大成货币市场证券投资基金
2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
送出日期：2019年03月29日大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 2页 共57页
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月28日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意
见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2018年01月01日起至 12月31日止。 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 3页 共57页
目录
§1 重要提示及目录 ...........................................................................................................................2
1.1 重要提示 .........................................................................................................................................2
1.2 目录 .................................................................................................................................................3
§2 基金简介.......................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..............................................................................................................5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...........................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..............................................................................................................6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况....................................................................................................10
§4 管理人报告.................................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................................12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................................14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................................15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ....................................15
§5 托管人报告.................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................16
§6 审计报告.....................................................................................................................................16
§7 年度财务报表 .............................................................................................................................18
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................................18
7.2 利润表 ...........................................................................................................................................19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................................20
7.4 报表附注 .......................................................................................................................................22
§8 投资组合报告 .............................................................................................................................44
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................44
8.2 债券回购融资情况 .......................................................................................................................44
8.3 基金投资组合平均剩余期限........................................................................................................45
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ........................................................45大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 4页 共57页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................45
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................46
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .................................................46
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....................47
8.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................................47
§9 基金份额持有人信息..................................................................................................................48
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................................48
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况................................................................................48
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况........................................................................48
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................49
§10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................49
§11 重大事件揭示 ...........................................................................................................................50
11.1 基金份额持有人大会决议..........................................................................................................50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..........................................50
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................................................50
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......................................................................................50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................................50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................................50
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况.................................................................................................51
11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................51
§12 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................54
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..........................................54
12.2 影响投资者决策的其他重要信息..............................................................................................55
§13 备查文件目录 ...........................................................................................................................55
13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................55
13.2 存放地点 .....................................................................................................................................55
13.3 查阅方式 .....................................................................................................................................55大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 5页 共57页
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成货币市场证券投资基金
基金简称 大成货币
基金主代码
090005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005年6月3日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额
419,210,915.95份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基
金简称
大成货币A 大成货币B
下属分级基金的交
易代码
090005 091005
报告期末下属分级
基金的份额总额
209,527,123.26份 209,683,792.69份
2.2
基金产品说明
投资目标 在保持本金安全和资产流动性基础上追求较高的当期收益。
投资策略 本基金通过平均剩余期限决策、类属配置和品种选择三个层次进行
投资管理，以实现超越投资基准的投资目标。
业绩比较基准 税后活期存款利率。
风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种；预期
收益和风险都低于债券基金、混合基金、股票基金。
2.3
基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司
姓名 赵冰 石立平
联系电话
0755-83183388
010－63639180
信息披露
负责人
电子邮箱
office@dcfund.com.cn shiliping@cebbank.com
客户服务电话
4008885558 95595
传真
0755-83199588
010－63639132大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 6页 共57页
注册地址 深圳市福田区深南大道7088号
招商银行大厦32层
北京市西城区太平桥大街25号、
甲25号中国光大中心
办公地址 深圳市福田区深南大道7088号
招商银行大厦32层
北京市西城区太平桥大街25号
中国光大中心
邮政编码
518040 100033
法定代表人 刘卓 李晓鹏
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所(特殊
普通合伙)
北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼
16层
注册登记机构 大成基金管理有限公司
深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦
32层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1 期
间数
据和
指标
2018年 2017年 2016年
大成货币A 大成货币B 大成货币A 大成货币B 大成货币A 大成货币B
本期
已实
现收
益
9,023,634.3
8
56,765,378.
70
10,822,209.
17
294,003,366
.61
11,991,870.
51
628,129,242
.76
本期
利润
9,023,634.3
8
56,765,378.
70
10,822,209.
17
294,003,366
.61
11,991,870.
51
628,129,242
.76
本期
净值
3.4090% 3.6580% 3.5095% 3.7583% 2.4548% 2.7025% 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 7页 共57页
收益
率
3.1.
2 期
末数
据和
指标
2018年末 2017年末 2016年末
期末
基金
资产
净值
209,527,123
.26
209,683,792
.69
428,061,369
.20
2,085,770,2
29.67
483,632,111
.84
21,502,670,
128.90
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.
3 累
计期
末指
标
2018年末 2017年末 2016年末
累计
净值
收益
率
49.8370% 54.8122% 44.8974% 49.3491% 39.9846% 43.9394%
注:1、本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日计算收益并
分配，每月集中支付收益。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大成货币A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④ 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 8页 共57页
过去三个
月
0.6452% 0.0020% 0.0882% 0.0000% 0.5570% 0.0020%
过去六个
月
1.4276% 0.0018% 0.1764% 0.0000% 1.2512% 0.0018%
过去一年
3.4090% 0.0026% 0.3500% 0.0000% 3.0590% 0.0026%
过去三年
9.6657% 0.0024% 1.0500% 0.0000% 8.6157% 0.0024%
过去五年
18.2047% 0.0040% 1.7500% 0.0000% 16.4547% 0.0040%
自基金合
同生效起
至今
49.8370% 0.0057% 11.4317% 0.0026% 38.4053% 0.0031%
大成货币B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
0.7063% 0.0020% 0.0882% 0.0000% 0.6181% 0.0020%
过去六个
月
1.5504% 0.0018% 0.1764% 0.0000% 1.3740% 0.0018%
过去一年
3.6580% 0.0026% 0.3500% 0.0000% 3.3080% 0.0026%
过去三年
10.4604% 0.0024% 1.0500% 0.0000% 9.4104% 0.0024%
过去五年
19.6342% 0.0040% 1.7500% 0.0000% 17.8842% 0.0040%
自基金合
同生效起
至今
54.8122% 0.0057% 11.4317% 0.0026% 43.3805% 0.0031% 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 9页 共57页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:1、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
2、为使本基金业绩与其业绩比较基准具有更强的可比性，经大成基金管理有限公司申请，并经
中国证监会同意，自2008年6月1日起，本基金业绩比较基准由“税后一年期银行定期存款利
率”变更为“税后活期存款利率” 。 本基金业绩比较基准收益率的历史走势图从2005年6月3
日（基金合同生效日）至2008年5月 31日为原业绩比较基准（税后一年期银行定期存款利率）
的走势图，2008年6月1日起为变更后的业绩比较基准的走势图。 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 10页 共57页
3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
大成货币A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2018年
9,161,337.62 - -137,703.24 9,023,634.38 -
2017年
10,691,689.25 - 130,519.92 10,822,209.17 -
2016年
12,099,285.27 - -107,414.76 11,991,870.51 -
合计
31,952,312.14 - -114,598.08 31,837,714.06 -
大成货币B
年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 11页 共57页
转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计
2018年
57,846,268.72 - -1,080,890.02 56,765,378.70 -
2017年
297,723,894.53 - -3,720,527.92 294,003,366.61 -
2016年
627,414,398.49 - 714,844.27 628,129,242.76 -
合计
982,984,561.74 - -4,086,573.67 978,897,988.07 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日
正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注
册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有
限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全，是全国同时具有境内、境
外社保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一，全面涵盖公募基金、
机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下大成国际资产管理公
司具备QFII、RQFII以及QFLP等资格。
历经二十年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势，打造了一支具有
良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、
境外投资、大类资产配置等六大投资团队，全面覆盖各类投资领域。截至2018年12月31日，
公司管理公募基金产品数量共81只。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
朱哲
本基金基
金经理
2016年8月
29日
- 9
工商管理硕士。
2009年7月至2010
年9月任中国银行
金融市场总部助理
投资经理。2010年
10月至2013年5
月任嘉实基金交易
部交易员。2013年
5月至2015年7月
任银华基金固定收
益部基金经理。
2015年8月加入大
成基金管理有限公大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 12页 共57页
司，任固定收益总
部基金经理。2016
年8月29日起任大
成货币市场证券投
资基金、大成景明
灵活配置混合型证
券投资基金和大成
现金宝场内实时申
赎货币市场基金基
金经理。2016年9
月6日起任大成景
华一年定期开放债
券型证券投资基金
和大成信用增利一
年定期开放债券型
证券投资基金基金
经理。2016年10
月12日起任大成添
益交易型货币市场
基金基金经理。
2018年3月14日
起任大成景安短融
债券型证券投资基
金基金经理。2018
年11月16日起任
大成景禄灵活配置
混合型证券投资基
金基金经理。具有
基金从业资格。国
籍：中国
注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行
业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合
同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 13页 共57页
有限公司公平交易制度》 、 《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。公司旗下投资组
合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容
包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究
部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察
稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过
多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在1笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在3笔同日反向交易，
原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数
据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
由于全球经济增速放缓、国内去杠杆工作进一步演进、房地产调控的不断加强，2018年经
济增长速度前高后低，工业增加值、固定资产投资增速、消费品零售增速等数据均有所下行。在
这种背景下，央行不但加大了公开市场投放力度，还数次降低存款准备金率，因此货币市场整体
平稳宽松，回购和存款利率大幅下降。而资金面淤积现象明显，宽信用效果不佳，广义货币增速
屡屡创下历史新低。在避险情绪和宽松资金的刺激下，利率债和高等级信用债收益率也大幅下降。
本组合在做好流动性管理基础上，灵活调整组合比例和结构，为投资者博取收益 。同时注重
风险控制，在全年规模大幅下行的情况下保证了组合的安全。大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 14页 共57页
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期大成货币A 的基金份额净值收益率为3.4090%,本报告期大成货币B 的基金份额净
值收益率为3.6580%，同期业绩基准收益率为0.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望新的一年，在一系列的宽信用措施刺激和低基数效应下，社会融资增速有望在上半年企
稳，而经济增速的企稳将会有一定的滞后。货币政策方面，目前货币市场利率已经足够低，继续
下行的空间有限。托底经济的重任更可能是由财政政策承担，赤字率可能会进一步提高。而长端
债券的走势可能会受到融资增速企稳的影响，波动率将会增大，不会像去年那样顺畅下行。
新的一年我们将进一步加大市场投研分析，增加组合操作灵活性，提高流动性资产配置。密切
关注回购利率变化和客户结构变化。同时优化组合配置，在降低信用风险前提下增强组合收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基
金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法
律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制
和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，
并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。
同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基
金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内
控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强
投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投
资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本
基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、
投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金
投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等） 、基
金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等） 、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 15页 共57页
监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，
加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人
员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基
金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门
提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，
避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管
理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜
任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括五名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产
配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的
交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大
事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要
进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，
以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；
基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整
事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，
并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证
券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值
政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨
论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已
与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 16页 共57页
责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的
债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配
有关原则的规定：本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日
计算收益并分配，按日结转份额，每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润
65,789,013.08元，报告期内已分配利润65,789,013.08元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司在大成货币市场证券投资基金（以下称“本基金”
）托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金
信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全
部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意
见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损
害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理
办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对
基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基
金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有
人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金
合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《大成货币市场证券投资基金2018年
年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报
告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等内容真实、准确。大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 17页 共57页
§6 审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成货币市场证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见
我们审计了大成货币市场证券投资基金（以下简称“大成货
币基金” ）的财务报表，包括2018年12月31日的资产负债
表，2018年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表
以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的大成货币市场证券投资基金的财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大
成货币基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的
经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于大成货币基金，并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
其他信息
大成货币市场证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信
息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的
审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
管理层和治理层对财务报表的责
任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估大成货币基金的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用） ，并运用持
续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实
的选择。
治理层负责监督大成货币基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 18页 共57页
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作（续）：
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及
相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对大成货币基金持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相
关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的
事项或情况可能导致大成货币基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 吴翠蓉 叶锦明
会计师事务所的地址 中国北京
审计报告日期 2019年3月29日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：大成货币市场证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资 产： 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 19页 共57页
银行存款 7.4.7.1 204,462,184.57 1,219,149,527.57
结算备付金
731,818.18 90,909.09
存出保证金
- -
交易性金融资产
7.4.7.2 83,789,169.07 617,812,310.23
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
83,789,169.07 617,812,310.23
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3 - -
买入返售金融资产
7.4.7.4 130,054,772.57 672,731,469.10
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5 1,881,184.87 7,488,938.46
应收股利
- -
应收申购款
2,400.00 3,800.00
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6 - -
资产总计
420,921,529.26 2,517,276,954.45
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
78,080.74 401,600.13
应付托管费
24,843.92 127,781.88
应付销售服务费
48,595.35 75,252.47
应付交易费用
7.4.7.7 13,975.42 25,572.70
应交税费
1,035,623.57 1,033,100.00
应付利息
- -
应付利润
198,920.48 1,417,513.74
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8 310,573.83 364,534.66
负债合计
1,710,613.31 3,445,355.58
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9 419,210,915.95 2,513,831,598.87
未分配利润
7.4.7.10 - -
所有者权益合计
419,210,915.95 2,513,831,598.87
负债和所有者权益总计
420,921,529.26 2,517,276,954.45
注: 报告截止日2018年12 月31日，大成货币A 基金份额净值1.0000元，基金份额总额大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 20页 共57页
209,527,123.26份,大成货币B 基金份额净值1.0000元，基金份额总额209,683,792.69份。基
金份额总额419,210,915.95份。
7.2 利润表
会计主体：大成货币市场证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年1月1日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至
2017年12月31日
一、收入
72,433,999.10 347,668,605.55
1.利息收入
71,987,960.93 346,782,349.73
其中：存款利息收入
7.4.7.11 39,092,495.37 238,685,517.38
债券利息收入
17,996,302.04 61,112,503.36
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
14,899,163.52 46,984,328.99
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
446,038.17 886,255.82
其中：股票投资收益
7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13 446,038.17 886,255.82
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14 - -
衍生工具收益
7.4.7.15 - -
股利收益
7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
7.4.7.17 - -
4.汇兑收益(损失以“-”号
填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号
填列)
7.4.7.18 - -
减：二、费用
6,644,986.02 42,843,029.77
1．管理人报酬
7.4.10.2.1 3,792,682.18 27,871,485.99
2．托管费
7.4.10.2.2 1,206,762.70 8,452,368.41
3．销售服务费
815,859.95 1,603,846.55
4．交易费用
7.4.7.19 - -
5．利息支出
356,307.09 4,428,089.82
其中：卖出回购金融资产
支出
356,307.09 4,428,089.82大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 21页 共57页
6．税金及附加
2,574.10 -
7．其他费用
7.4.7.20 470,800.00 487,239.00
三、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)
65,789,013.08 304,825,575.78
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-
”号填列）
65,789,013.08 304,825,575.78
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成货币市场证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月31日
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
2,513,831,598.87 - 2,513,831,598.87
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 65,789,013.08 65,789,013.08
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-2,094,620,682.92 - -2,094,620,682.92
其中：1.基金申
购款
7,831,446,329.63 - 7,831,446,329.63
2.基金赎
回款
-9,926,067,012.55 - -9,926,067,012.55
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- -65,789,013.08 -65,789,013.08
五、期末所有者
权益（基金净值）
419,210,915.95 - 419,210,915.95
项目
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 22页 共57页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
21,986,302,240.74 - 21,986,302,240.74
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 304,825,575.78 304,825,575.78
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-19,472,470,641.87 - -19,472,470,641.87
其中：1.基金申
购款
51,497,341,985.67 - 51,497,341,985.67
2.基金赎
回款
-70,969,812,627.54 - -70,969,812,627.54
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- -304,825,575.78 -304,825,575.78
五、期末所有者
权益（基金净值）
2,513,831,598.87 - 2,513,831,598.87
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
罗登攀 周立新 刘亚林
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简
称“中国证监会” ）证监基金字[2005]78号文《关于同意大成货币市场证券投资基金募集的批复》
的核准，由基金管理人大成基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2005年6月3
日正式生效，首次设立募集规模为3,636,502,882.17份基金份额。本基金为契约型开放式，存
续期限不定。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为大成基金管理有限
公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司(“光大银行”)。大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 23页 共57页
本基金分设两级基金份额：A级基金份额和B级基金份额。两级基金份额针对不同级别的基金份
额持有人，分设不同的基金代码，收取不同销售服务费并单独公布基金日收益和基金7日年化收
益率。基金A级基金份额针对在单个基金账户保留份额在1000万份以下的持有人，B级基金份
额针对在单个基金账户保留份额在1000万份以上（含1000万）的持有人。若A级基金份额持有
人在单个基金账户保留的A级基金份额超过1000万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该
基金账户持有的A级基金份额升级为B 级基金份额。B级基金份额持有人在单个基金账户保留的
最低基金份额为1000万份。若B级基金份额持有人在单个基金账户保留的B级基金份额低于
1000万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的B级基金份额转为A级基金
份额。
本基金的投资范围包括现金、期限在1 年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、
同业存单、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证
券以及中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。法律法规或监管
机构允许货币市场基金投资其他货币市场工具的，在不改变基金投资目标、投资策略，不改变基
金风险收益特征的条件下，本基金可参与其他货币市场工具的投资，不需召开持有人大会。具体
比例限制按照相关法律法规和监管规定执行。本基金的业绩比较基准为税后活期存款利率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在
具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金
会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务
的指导意见》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
2号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编
制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》 、 《证
券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券
投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日的
财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 24页 共57页
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或
权益工具的合同。
本基金的金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及
贷款和应收款项。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券
投资等。
本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值
作为初始确认金额。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，
单独确认为应收项目；应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计
提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算
影子价格(附注7.4.4.5)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生
重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。当
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并
考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 25页 共57页
(1)银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。
(2)债券投资
基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按
摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
(3)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息。
基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对
涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进
行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继续持
有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值。
(4如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
(5)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产
净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一
估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”
。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到
或超过0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。其中，对于偏离度的绝对值达到
或超过0.50%的情形，基金管理人应与基金托管人协商一致后，参考成交价、市场利率等信息对
投资组合进行价值重估，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值，同时编制并披露临时报
告。
(5)相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列
示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利在当前是可执行的；计划以净额结算，或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 26页 共57页
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币1.00元。由于申购、赎
回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因级别调整而引起的
A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。相关法律法规以及监管
部门有强制规定的，从其规定；
(2)债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含
交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
(3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(4)债券投资收益/损失于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相
关费用的差额入账；
(5)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时
候确认。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
(1) 本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资者每日计算收益并分
配，按日结转份额，每月集中支付收益。若当日收益大于零，则为投资者记正收益；若当日收益
小于零，则为投资者记负收益；若当日收益为零时，当日投资者不计收益；
(2) 投资者当日收益的精度为0.01元，对小数点第3位后采用"截位法"，余额划归基金资产，
留待下次分配；
(3) 当日申购的基金份额应当自下一个交易日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 27页 共57页
一个交易日起不享有基金的分配权益。基金收益每月月末集中支付一次，成立不满一个月不支付，
每月累计收益支付方式只采取红利再投资方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；
(4) 在不影响投资者利益的情况下，基金管理人可酌情调整基金收益分配方式，此项调整不需要
召开基金份额持有人大会，基金管理人应于实施更改前两日内在至少一种中国证监会指定媒介上
刊登公告。
7.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
7.4.6 税项
7.4.6.1增值税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自2016年5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为
增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称
“资管产品运营业务” ） ，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人
未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可
选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 28页 共57页
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；
转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股） 、债券、基金、非货物期货，可以选择按
照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易
日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价） 、债券估值（中债金融估值中心有限
公司或中证指数有限公司提供的债券估值） 、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计
算销售额。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流
通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.2 个人所得税
个人所得税税率为20%。
基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机构在向基金派发债券的利
息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税；
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月31日
上年度末
2017年12月31日
活期存款
462,184.57 19,149,527.57
定期存款
- -
其中：存款期限1个月以
内
- -
存款期限1-3个月
- -
存款期限3个月以上
- -
其他存款
204,000,000.00 1,200,000,000.00
合计
204,462,184.57 1,219,149,527.57
注:其他存款为根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款。大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 29页 共57页
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
（%）
交易所市场
- - - -
银行间市场
83,789,169.07 83,830,400.00 41,230.93 0.0098
债券
合计
83,789,169.07 83,830,400.00 41,230.93 0.0098
资产支持证券
- - - -
合计
83,789,169.07 83,830,400.00 41,230.93 0.0098
上年度末
2017年12月31日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
（%）
交易所市场
- - - -
银行间市场
617,812,310.23 617,631,000.00 -181,310.23 -0.0072
债券
合计
617,812,310.23 617,631,000.00 -181,310.23 -0.0072
资产支持证券
- - - -
合计
617,812,310.23 617,631,000.00 -181,310.23 -0.0072
注:偏离金额＝影子定价－摊余成本；偏离度＝偏离金额/基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场
15,000,000.00 -
银行间市场
115,054,772.57 -
合计
130,054,772.57 -
上年度末
2017年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场
200,000,000.00 -
银行间市场
472,731,469.10 -
合计
672,731,469.10 -大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 30页 共57页
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应收活期存款利息
18,889.02 59,171.77
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
1,058,778.23 2,534,626.73
应收结算备付金利息
362.23 44.99
应收债券利息
604,431.78 3,724,805.48
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
198,723.61 1,170,289.49
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
- -
合计
1,881,184.87 7,488,938.46
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
交易所市场应付交易费用
- -
银行间市场应付交易费用
13,975.42 25,572.70
合计
13,975.42 25,572.70
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
其他
1,573.83 45,534.66
预提费用
309,000.00 319,000.00
合计
310,573.83 364,534.66大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 31页 共57页
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
大成货币A
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
428,061,369.20 428,061,369.20
本期申购
885,398,759.89 885,398,759.89
本期赎回（以“-”号填列）
-1,103,933,005.83 -1,103,933,005.83
-基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算调整
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
209,527,123.26 209,527,123.26
大成货币B
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
2,085,770,229.67 2,085,770,229.67
本期申购
6,946,047,569.74 6,946,047,569.74
本期赎回（以“-”号填列）
-8,822,134,006.72 -8,822,134,006.72
-基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算调整
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
209,683,792.69 209,683,792.69
注:申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)、级别调整入份额(如有)；赎回含转换出份
额(如有)、级别调整出份额(如有)
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
大成货币A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润
9,023,634.38 - 9,023,634.38
本期基金份额
交易产生的变
动数
- - -
其中：基金申
- - -大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 32页 共57页
购款
基金赎
回款
- - -
本期已分配利
润
-9,023,634.38 - -9,023,634.38
本期末
- - -
大成货币B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润
56,765,378.70 - 56,765,378.70
本期基金份额
交易产生的变
动数
- - -
其中：基金申
购款
- - -
基金赎
回款
- - -
本期已分配利
润
-56,765,378.70 - -56,765,378.70
本期末
- - -
注:本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，每月
以红利再投资方式集中支付累计收益，即按份额面值1.00元转为基金份额。
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
活期存款利息收入
38,348.32 3,062,367.37
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
39,033,400.92 235,550,004.64
结算备付金利息收入
20,746.13 73,145.37
其他
- -
合计
39,092,495.37 238,685,517.38
注:其他存款利息收入为根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款产生的利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
无。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 33页 共57页
2018年1月1日至2018年12月31
日
2017年1月1日至2017年12月
31日
卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成交总
额
2,724,994,492.14 8,988,348,974.11
减：卖出债券（、债转
股及债券到期兑付）成
本总额
2,710,798,440.27 8,914,753,468.78
减：应收利息总额
13,750,013.70 72,709,249.51
买卖债券差价收入
446,038.17 886,255.82
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
无。
7.4.7.17 公允价值变动收益
无。
7.4.7.18 其他收入
无。
7.4.7.19 交易费用
无。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 34页 共57页
2018年1月1日至2018年12
月31日
2017年1月1日至2017年12月31日
审计费用
100,000.00 110,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
账户维护费
36,000.00 36,000.00
银行费用
33,600.00 -
其他
1,200.00 41,239.00
合计
470,800.00 487,239.00
7.4.7.21 分部报告
截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分
部报告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司（“大成基金” ） 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
中国光大银行股份有限公司（“光大银
行” ）
基金托管人、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司（“光大证券” ） 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司（“大成国
际” ）
基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司（“大成创
新资本” ）
基金管理人的合营企业
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 35页 共57页
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日 至 2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日 至 2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
3,792,682.18 27,871,485.99
其中：支付销售机构的客户维护
费
407,208.60 534,969.98
注:基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.22%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.22%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
1,206,762.70 8,452,368.41
注:基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.07%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.07%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 36页 共57页
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联
方名称
大成货币A 大成货币B 合计
大成基金
126,052.28 115,400.31 241,452.59
光大银行
18,745.57 - 18,745.57
光大证券
1,296.48 - 1,296.48
合计
146,094.33 115,400.31 261,494.64
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联
方名称
大成货币A 大成货币B 合计
大成基金
189,002.99 781,857.53 970,860.52
光大银行
23,620.93 - 23,620.93
光大证券
1,326.56 - 1,326.56
合计
213,950.48 781,857.53 995,808.01
注:基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由基金管理人支配使用。
基金销售服务费每日计算，按月支付。
本基金A级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提；B级基金
份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×R/当年天数
H为每日应支付的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
R为该级基金份额的销售服务年费率
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 37页 共57页
支出
光大银行
- - - -
109,480,0
00.00
9,748
.22
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额
利息
支出
光大银行
- - - -
1,692,870
,000.00
128,4
91.62
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
大成货币A 大成货币B
基金合同生效日（ 2005年
6月3日）持有的基金份额
- -
期初持有的基金份额
- -
期间申购/买入总份额
37,146,587.39 235,049,436.05
期间因拆分变动份额
- -
减：期间赎回/卖出总份额
37,146,587.39 235,049,436.05
期末持有的基金份额
- -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.0000% 0.0000%
项目
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
大成货币A 大成货币B
基金合同生效日（ 2005年
6月3日）持有的基金份额
- 25,281,746.87
期初持有的基金份额
13,772,900.13 128,347,153.10
期间申购/买入总份额
- -
期间因拆分变动份额
- -大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 38页 共57页
减：期间赎回/卖出总份额
13,772,900.13 153,628,899.97
期末持有的基金份额
- -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.0000% 0.0000%
注: (1) 期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，期间赎回/卖出总份额含转换出份额。
(2) 基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
光大银行
462,184.57 105,815.14 19,149,527.57 21,993,928.61
注:本基金由基金托管人保管的银行存款,按银行约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
大成货币A
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
9,161,337.62 - -137,703.24 9,023,634.38
大成货币B
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
57,846,268.72 - -1,080,890.02 56,765,378.70大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 39页 共57页
7.4.12 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委
员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控
构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司
整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，通
过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面,监察稽
核部履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核
的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险
损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具
特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 40页 共57页
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款
和协议存款存放在本基金的托管行光大银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在
银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和
款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用评级在AA+级以下的债券，通过对
投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基
金投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过
10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过2%。且本基金与由本基
金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债
券不得超过该商业银行最近一个季度末的净值产的10%。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇
总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下
- -
未评级
19,976,012.85 49,971,801.99
合计
19,976,012.85 49,971,801.99
注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为债券期限在一年及一年以内的国债以及政策性金融债。
3.债券投资以净价列示。 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 41页 共57页
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下
- -
未评级
49,735,046.11 497,860,540.20
合计
49,735,046.11 497,860,540.20
注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.债券投资以净价列示。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
AAA - -
AAA以下
- -
未评级
14,078,110.11 69,979,968.04
合计
14,078,110.11 69,979,968.04
注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为债券期限大于一年的政策性金融债、地方政府债。
3.债券投资以净价列示。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
无。大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 42页 共57页
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险
一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的
价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《货币市场基金监督
管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金
组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份额持有
人集中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日
对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基
金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨
额赎回条款，约定在非正常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性
风险，有效保障基金持有人利益。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净
值的比例未超过10%，本基金投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个
交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不低于30%，且本基金前10名份额持
有人的持有份额合计占基金总份额的比例、投资组合的平均剩余期限及平均剩余存续期皆符合有
关法规的要求。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、具有良好流动性的债券和货币市场工具，除在证券交
易所的债券买卖、债券回购及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，因此，除在“期末本基
金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有） ，均能够及时变现。
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有
的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金
融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的
合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，
因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险
事件。大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 43页 共57页
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的
基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率
敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年12 月31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款 204,462,184.57 - - - 204,462,184.57
结算备付金 731,818.18 - - - 731,818.18
交易性金融资产 83,789,169.07 - - - 83,789,169.07
买入返售金融资产 130,054,772.57 - - - 130,054,772.57
应收利息 - - - 1,881,184.87 1,881,184.87
应收申购款 - - - 2,400.00 2,400.00
资产总计 419,037,944.39 - - 1,883,584.87 420,921,529.26
负债
应付管理人报酬 - - - 78,080.74 78,080.74
应付托管费 - - - 24,843.92 24,843.92
应付销售服务费 - - - 48,595.35 48,595.35
应付交易费用 - - - 13,975.42 13,975.42
应付利润 - - - 198,920.48 198,920.48
应交税费 - - - 1,035,623.57 1,035,623.57
其他负债 - - - 310,573.83 310,573.83
负债总计 - - - 1,710,613.31 1,710,613.31
利率敏感度缺口 419,037,944.39 - - 172,971.56 419,210,915.95
上年度末
2017年12 月31日
6个月以内
6个月
-1年
1-5年 不计息 合计 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 44页 共57页
资产
银行存款
1,219,149,527.
57
- - - 1,219,149,527.57
结算备付金 90,909.09 - - - 90,909.09
交易性金融资产 617,812,310.23 - - - 617,812,310.23
买入返售金融资产 672,731,469.10 - - - 672,731,469.10
应收利息 - - - 7,488,938.46 7,488,938.46
应收申购款 - - - 3,800.00 3,800.00
资产总计
2,509,784,215.
99
- - 7,492,738.46 2,517,276,954.45
负债
应付管理人报酬 - - - 401,600.13 401,600.13
应付托管费 - - - 127,781.88 127,781.88
应付销售服务费 - - - 75,252.47 75,252.47
应付交易费用 - - - 25,572.70 25,572.70
应付利润 - - - 1,417,513.74 1,417,513.74
应交税费 - - - 1,033,100.00 1,033,100.00
其他负债 - - - 364,534.66 364,534.66
负债总计 - - - 3,445,355.58 3,445,355.58
利率敏感度缺口
2,509,784,215.
99
- - 4,047,382.88 2,513,831,598.87
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进
行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变
动
本期末 （2018年12月31
日）
上年度末 （2017年12月
31日 ）
利率下降25个基
准点
30,000.00 170,000.00
分析
利率上升25个基
准点
-30,000.00 -170,000.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 45页 共57页
金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，
且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.2其他事项
无。
7.4.14.3财务报表的批准
本财务报表已于2019年3月28日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1
固定收益投资
83,789,169.07 19.91
其中：债券
83,789,169.07 19.91
资产支持证
券
- -
2
买入返售金融资产
130,054,772.57 30.90
其中：买断式回购
的买入返售金融资
产
- -
3
银行存款和结算备
付金合计
205,194,002.75 48.75
4
其他各项资产
1,883,584.87 0.45
5
合计
420,921,529.26 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
报告期内债券回购融资余额
0.58
1
其中：买断式回购融资
-大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 46页 共57页
序号 项目 金额
占基金资产净值
的比例（％）
报告期末债券回购融资余额
- -
2
其中：买断式回购融资
- -
注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净
值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
53
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
62
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
15
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
本报告期内无投资组合平均剩余期限超过120天的情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资产
净值的比例（%）
1
30天以内
43.71 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
2
30天（含）—60天
9.51 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
3
60天（含）—90天
27.18 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
4
90天（含）—120天
10.97 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
5
120天（含）—397天（含）
8.59 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
合计
99.96 -
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本报告期内无投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 47页 共57页
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
19,976,012.85 4.77
2
央行票据
- -
3
金融债券
14,078,110.11 3.36
其中：政策
性金融债
14,078,110.11 3.36
4
企业债券
- -
5
企业短期融
资券
- -
6
中期票据
- -
7
同业存单
49,735,046.11 11.86
8
其他
- -
9
合计
83,789,169.07 19.99
10
剩余存续期
超过397天
的浮动利率
债券
- -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
占基金资产
净值比例
（％）
1 189948
18贴现国债48
200,000 19,976,012.85 4.77
2 111810219
18兴业银行
CD219
200,000 19,921,988.64 4.75
3 111809262
18浦发银行
CD262
200,000 19,868,187.46 4.74
4 140418
14农发18
140,000 14,078,110.11 3.36
5 111811249
18平安银行
CD249
100,000 9,944,870.01 2.37
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25（含）-0.5%间的次数
-
报告期内偏离度的最高值
0.0727%
报告期内偏离度的最低值
-0.0108%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.0204%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
无。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 48页 共57页
无。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金的债券投资及资产支持证券投资采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，
按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或
折价。本基金每日计提收益，通过每日分红使得基金份额净值维持在1.0000元。
8.9.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
1、本基金投资的前十名证券之一 18浦发银行CD262（111809262.IB）的发行主体上海浦东
发展银行股份有限公司于2018年2月 12日因以贷转存、虚增存贷款等，受到中国银行业监督管
理委员会处罚（银监罚决字〔2018〕4 号） ；于2018年7月26日因未按照规定履行客户身份识
别义务等，受到中国人民银行处罚（银反洗罚决字〔2018〕3号） 。本基金认为，对浦发银行的
处罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。
2、本基金投资的前十名证券之一18 平安银行CD249（111811249.IB）的发行主体平安银行股
份有限公司于2018年7月26日因未按照规定履行客户身份识别义务等，受到中国人民银行处罚
（银反洗罚决字〔2018〕2号） 。本基金认为，对平安银行的处罚不会对其投资价值构成实质性
负面影响。
3、本基金投资的前十名证券之一18 兴业银行CD219（111810219.IB）的发行主体兴业银行股
份有限公司于2018年4月19日因重大关联交易未按规定审查审批且未向监管部门报告等，受到
中国银行保险监督管理委员会处罚（银保监银罚决字〔2018〕1号） 。本基金认为，对兴业银行
的处罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收利息
1,881,184.87
4
应收申购款
2,400.00
5
其他应收款
-
6
待摊费用
-
7
其他
-大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 49页 共57页
8
合计
1,883,584.87
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份
额
级
别
持有人
户数(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
大
成
货
币
A
46,893 4,468.20 34,472,407.14 16.45 175,054,716.12 83.55
大
成
货
币
B
9 23,298,199.19 199,677,432.63 95.23 10,006,360.06 4.77
合
计
46,902 8,938.02 234,149,839.77 55.85 185,061,076.18 44.15
注:1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各
自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例（%）
1
其他机构
72,159,633.70 17.21
2
其他机构
42,958,395.35 10.25
3
其他机构
34,432,621.17 8.21
4
银行类机构
10,053,947.62 2.40
5
其他机构
10,028,581.28 2.39
6
基金类机构
10,021,644.96 2.39
7
基金类机构
10,012,032.23 2.39
8
基金类机构
10,010,576.32 2.39
9
个人
10,006,360.02 2.39
10
其他机构
9,882,376.34 2.36 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 50页 共57页
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
大成货币A
1,582,466.80 0.7553
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
大成货币B
- 0.0000
合计
1,582,466.80 0.3775
注:下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份额
的合计数。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
大成货币A
>100
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
大成货币B
0
合计
>100
大成货币A
0
本基金基金经理持有
本开放式基金
大成货币B
0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 大成货币A 大成货币B
基金合同生效日
（2005年6月3日）
基金份额总额
1,294,599,630.28 2,342,003,255.72
本报告期期初基金份
额总额
428,061,369.20 2,085,770,229.67
本报告期基金总申购
份额
885,398,759.89 6,946,047,569.74
减：本报告期基金总
赎回份额
1,103,933,005.83 8,822,134,006.72
本报告期基金拆分变
动份额（份额减少以
“-”填列）
- -
本报告期期末基金份
额总额
209,527,123.26 209,683,792.69 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 51页 共57页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
无。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
无
二、基金托管人的重大人事变动
2018年5月，中国光大银行股份有限公司聘任张博先生担任投资与托管业务部总经理职务。
2018年11月，中国光大银行股份有限公司聘任葛海蛟先生担任中国光大银行股份有限公司行长。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)，本
报告期支付的审计费用为10万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 52页 共57页
元数量
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
财达证券
1 - - - - -
东海证券
1 - - - - -
光大证券
1 - - - - -
中银国际
1 - - - - -
招商证券
1 - - - - -
中金公司
1 - - - - -
金元证券
1 - - - - -
中信建投
1 - - - - -
注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券
公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）
经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，
能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合
运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （六）相关基金合同、资产管理合同
以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单
元的选择标准形成《券商服务评价表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内
本基金新增席位：无。本报告期内本基金退租席位：无。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
中金公司
- - 2,108,000,000.00 100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 53页 共57页
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于大成货币市场证券投资基金元旦
假期前暂停申购（定期定额申购除外）
及基金转换转入业务公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-12-22
2
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海联泰基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-12-18
3
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加北京百度百盈基金销售有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-12-18
4
关于再次提请投资者及时更新已过期
身份证件或者身份证明文件的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-12-04
5
关于增开大成货币等多只货币基金网
上直销交易快速赎回业务的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-11-30
6
大成基金管理有限公司关于撤销沈阳
分公司的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-11-08
7
大成货币市场证券投资基金2018年
第3季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-10-25
8
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加中信期货有限公司为销售机
构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-09-19
9
关于大成货币市场证券投资基金国庆
节假期前暂停申购（定期定额申购除
外）及基金转换转入业务公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-09-14
10
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加金惠家保险代理有限公司为
销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-09-13
11
关于大成货币市场证券投资基金中秋
节假期前暂停申购（定期定额申购除
外）及基金转换转入业务公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-09-12
12
大成货币市场证券投资基金2018年
半年度报告及摘要
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-08-29
13
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加嘉实财富管理有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-08-16
14
大成货币市场证券投资基金2018年
第2季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-07-20
15
大成货币市场证券投资基金更新的招
募说明书（2018年第1期）
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-07-18
16
大成货币市场证券投资基金更新的招
募说明书（2018年第1期）-摘要
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-07-18
17
关于基金管理人再次提请投资者及时
更新已过期身份证件或者身份证明文
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-30大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 54页 共57页
件的公告
18
关于大成货币市场基金暂停大额申购
（含定期定额申购）及基金转换转入
业务公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-28
19
大成基金管理有限公司关于提请直销
非自然人客户及时登记受益所有人信
息的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-22
20
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海华夏财富投资管理有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-16
21
关于大成货币市场证券投资基金端午
节假期前暂停申购（定期定额申购除
外）及基金转换转入业务公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-11
22
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海挖财基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-09
23
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加四川天府银行股份有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-05-17
24
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加东海证券股份有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-05-04
25
关于大成货币市场基金调整大额申购
（含定期定额申购）及基金转换转入
金额限额的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-04-27
26
关于大成货币市场证券投资基金劳动
节假期前暂停申购（定期定额申购除
外）及基金转换转入业务公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-04-20
27
大成货币市场证券投资基金2018年
第1季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-04-20
28
关于大成基金管理有限公司南京分公
司办公地址变更的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-04-03
29
大成货币市场证券投资基金2017年
年度报告及摘要
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-31
30
关于大成货币市场证券投资基金清明
节假期前暂停申购（定期定额申购除
外）及基金转换转入业务公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-31
31
大成货币市场基金基金合同
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
32
《大成货币市场基金基金合同》修订
前后对照表
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
33
大成货币市场基金托管协议
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
34
关于调整公司旗下证券投资基金赎回 中国证监会指定报刊及
2018-03-27大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 55页 共57页
费的公告 本公司网站
35
关于修订公司旗下证券投资基金基金
合同有关条款的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
36
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金开通直销平台基金转换业务的公
告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-10
37
关于大成货币市场证券投资基金春节
假期前暂停申购（定期定额申购除外）
及基金转换转入业务公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-02-09
38
大成货币市场证券投资基金2017年
第4季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-01-20
39
大成货币市场证券投资基金更新的招
募说明书（2017年第2期）
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-01-18
40
大成货币市场证券投资基金更新的招
募说明书-摘要（2017年第2期）
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-01-18
41
关于再次提请投资者及时更新已过期
身份证件或者身份证明文件的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-01-05
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
投
资
者
类
别
序
号
持
有
基
金
份
额
比
例
达
到
或
者
超
过
20%
的
时
间
区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份
额
占
比
（%
）
机
1 20180 1,375,647,511.3 28,006,657.69 1,403,654,169.0 - - 大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 56页 共57页
构
101-
20181
126
4 3
个
人
- - - - - - -
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值
剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产
以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》的要求，本基金管理人经与基
金托管人协商一致，对本基金基金合同的有关条款进行了修改，主要在前言、释义、投资交易
限制、申购与赎回管理、基金估值管理、信息披露等方面对流动性风险管控措施进行明确，具
体内容详见2018年3月27日基金管理人网站披露的相关公告和修订更新后的法律文件。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成货币市场证券投资基金的文件；
2、 《大成货币市场证券投资基金基金合同》 ；
3、 《大成货币市场证券投资基金托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行
查阅。
大成基金管理有限公司
2019年03月29日大成货币市场证券投资基金2018年年度报告
第 57页 共57页
