大成景禄灵活配置混合型证券投资基金
2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2019年03月29日大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月28日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意
见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2018年01月01日起至 12月31日止。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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目录
§1 重要提示及目录.................................................................2
1.1 重要提示.....................................................................2
1.2 目录.........................................................................3
§2 基金简介.......................................................................5
2.1 基金基本情况.................................................................5
2.2 基金产品说明.................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.......................................................5
2.4 信息披露方式.................................................................6
2.5 其他相关资料.................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.......................................................6
3.2 基金净值表现.................................................................8
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................11
§4 管理人报告....................................................................11
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................17
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................17
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................18
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................19
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................19
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................20
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................21
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..................21
§5 托管人报告....................................................................21
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................21
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......21
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................21
§6 审计报告......................................................................21
§7 年度财务报表..................................................................23
7.1 资产负债表..................................................................23
7.2 利润表......................................................................24
7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................25
7.4 报表附注....................................................................27
§8 投资组合报告..................................................................48
8.1 期末基金资产组合情况........................................................48
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................49
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................49大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..........53
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..........54
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................54
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................54
8.12 投资组合报告附注...........................................................54
§9 基金份额持有人信息............................................................55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..........................................55
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................55
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................56
§10 开放式基金份额变动...........................................................56
§11 重大事件揭示.................................................................56
11.1 基金份额持有人大会决议.....................................................56
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................56
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................57
11.4 基金投资策略的改变.........................................................57
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................57
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................57
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.........................................57
11.8 其他重大事件...............................................................58
§12 影响投资者决策的其他重要信息.................................................60
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .....................60
12.2 影响投资者决策的其他重要信息...............................................61
§13 备查文件目录.................................................................61
13.1 备查文件目录...............................................................61
13.2 存放地点...................................................................61
13.3 查阅方式...................................................................61大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 大成景禄灵活配置混合
基金主代码
003373
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年9月29日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 344,018.55份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 大成景禄灵活配置混合A 大成景禄灵活配置混合C
下属分级基金的交易代码
003373 003374
报告期末下属分级基金的份额总额 46,042.63份 297,975.92份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过灵活的资产配置和主动的投资管理，在控制风险的前提
下为投资者谋求资本的长期增值。
投资策略 本基金的投资策略分为两方面：一方面体现在采取“自上而下”的
方式对权益类、固定收益类等不同类别资产进行大类配置；另一方
面体现在对单个投资品种的精选上。
业绩比较基准 沪深300指数收益率*55%+中证综合债券指数收益率*45%。
风险收益特征 本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平低于股票型基金，高
于货币市场基金与债券型基金，属于风险水平中高的基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 赵冰 张燕
联系电话
0755-83183388 0755-83199084
信息披露
负责人
电子邮箱
office@dcfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
4008885558 95555
传真
0755-83199588 0755-83195201
注册地址 深圳市福田区深南大道7088号
招商银行大厦32层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
办公地址 深圳市福田区深南大道7088号
招商银行大厦32层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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邮政编码
518040 518040
法定代表人 刘卓 李建红
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所(特殊
普通合伙)
北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼
16层
注册登记机构 大成基金管理有限公司
深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦
32层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1 期
间数
据和
指标
2018年 2017年
2016年9月29日（基金合
同生效日）-2016年12月
31日
大成景禄灵
活配置混合
A
大成景禄灵
活配置混合
C
大成景禄灵
活配置混合
A
大成景禄灵
活配置混合
C
大成景禄灵
活配置混合
A
大成景禄灵
活配置混合
C
本期
已实
现收
益
-14,024.82
-
6,754,764.0
5
153.50
5,102,954.7
7
65.90
1,872,930.9
2
本期
利润
-13,702.24
-
6,755,071.6
3
1,289.76
11,564,303.
75
-139.77
-
4,589,348.6
5
加权
平均
-0.3012 -0.6123 0.0833 0.0363 -0.0055 -0.0057 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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基金
份额
本期
利润
本期
加权
平均
净值
利润
率
-30.81% -57.29% 8.18% 3.62% -0.55% -0.57%
本期
基金
份额
净值
增长
率
-24.96% -25.07% 14.75% 14.82% -0.55% -0.57%
3.1.
2 期
末数
据和
指标
2018年末 2017年末 2016年末
期末
可供
分配
利润
-13,058.27 -84,807.86 88.77 4,997.97 -139.76
-
4,588,948.5
4
期末
可供
分配
基金
份额
利润
-0.2836 -0.2846 0.0108 0.0112 -0.0055 -0.0057
期末
基金
资产
39,429.26 254,904.61 9,344.82 509,614.29 25,324.12
795,623,023
.46 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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净值
期末
基金
份额
净值
0.8564 0.8555 1.1412 1.1417 0.9945 0.9943
3.1.
3 累
计期
末指
标
2018年末 2017年末 2016年末
基金
份额
累计
净值
增长
率
-14.36% -14.45% 14.12% 14.17% -0.55% -0.57%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大成景禄灵活配置混合A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月
-8.73% 0.62% -5.79% 0.90% -2.94% -0.28%
过去六个月
-15.06% 0.57% -6.17% 0.82% -8.89% -0.25%
过去一年
-24.96% 0.69% -11.28% 0.73% -13.68% -0.04%
自基金合同
生效起至今
-14.36% 0.59% -0.14% 0.56% -14.22% 0.03%
大成景禄灵活配置混合C大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月
-8.76% 0.62% -5.79% 0.90% -2.97% -0.28%
过去六个月
-15.11% 0.57% -6.17% 0.82% -8.94% -0.25%
过去一年
-25.07% 0.69% -11.28% 0.73% -13.79% -0.04%
自基金合同
生效起至今
-14.45% 0.59% -0.14% 0.56% -14.31% 0.03%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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注:本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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注:合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日
正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注
册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有
限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。公司业务资质齐全，是全国同时具有境内、境
外社保基金管理人资格和基本养老保险基金管理人资格的四家基金公司之一，全面涵盖公募基金、
机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理、私募股权投资等业务，旗下大成国际资产管理公
司具备QFII、RQFII以及QFLP等资格。
历经二十年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资能力为核心竞争优势，打造了一支具有
良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。目前已形成权益、固定收益、量化投资、商品期货、
境外投资、大类资产配置等六大投资团队，全面覆盖各类投资领域。截至2018年12月31日，
公司管理公募基金产品数量共81只。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理（助理） 证券从业年限 说明 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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期限
任职日期 离任日期
朱哲
本基金基
金经理
2018年11月
16日
- 9
工商管理硕士。
2009年7月至2010
年9月任中国银行
金融市场总部助理
投资经理。2010年
10月至2013年5
月任嘉实基金交易
部交易员。2013年
5月至2015年7月
任银华基金固定收
益部基金经理。
2015年8月加入大
成基金管理有限公
司，任固定收益总
部基金经理。2016
年8月29日起任大
成货币市场证券投
资基金、大成景明
灵活配置混合型证
券投资基金和大成
现金宝场内实时申
赎货币市场基金基
金经理。2016年9
月6日起任大成景
华一年定期开放债
券型证券投资基金
和大成信用增利一
年定期开放债券型
证券投资基金基金
经理。2016年10
月12日起任大成添
益交易型货币市场
基金基金经理。
2018年3月14日
起任大成景安短融
债券型证券投资基
金基金经理。2018
年11月16日起任
大成景禄灵活配置
混合型证券投资基
金基金经理。具有
基金从业资格。国大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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籍：中国
李富强
本基金基
金经理
2018年11月
16日
- 4
经济学硕士。2009
年7月至2013年
12月任中国银行间
市场交易商协会市
场创新部高级助理。
2014年1月至2017
年7月任北信瑞丰
基金管理有限公司
固定收益部基金经
理。2017年7月加
入大成基金管理有
限公司，任职于固
定收益总部。2018
年7月16日起任大
成强化收益定期开
放债券型证券投资
基金、大成景丰债
券型证券投资基金
（LOF） 、大成景益
平稳收益混合型证
券投资基金、大成
可转债增强债券型
证券投资基金、大
成景利混合型证券
投资基金、大成景
盛一年定期开放债
券型证券投资基金、
大成月月盈短期理
财债券型证券投资
基金基金经理。
2018年11月16日
起任大成景禄灵活
配置混合型证券投
资基金基金经理。
具有基金从业资格。
国籍：中国
黄万青
本基金基
金经理
2016年9月
29日
2018年11
月19日
22
经济学硕士。1996
年7月至1999年5
月就职于大鹏证券
有限责任公司总裁
办。1999年5月加
入大成基金管理有
限公司研究部，曾
担任研究部研究员、大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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固定收益部高级研
究员。2010年4月
7日至2013年3月
7日任景宏证券投
资基金基金经理。
2011年7月13日
至2013年3月7日
任大成行业轮动股
票型证券投资基金
基金经理。2011年
3月8日至2011年
6月5日任大成积
极成长股票型证券
投资基金基金经理。
2011年3月8日至
2011年6月5日任
大成策略回报股票
型证券投资基金基
金经理。2015年4
月28日起任大成景
秀灵活配置混合型
证券投资基金基金
经理。2015年11
月30日至2017年
3月18日任大成景
辉灵活配置混合型
证券投资基金基金
经理。2016年5月
25日至2018年5
月25日任大成景荣
保本混合型证券投
资基金基金经理。
2016年8月6日至
2018年12月8日
任大成景源灵活配
置混合型证券投资
基金基金经理。
2016年9月20日
至2018年10月20
日任大成景穗灵活
配置混合型证券投
资基金基金经理。
2016年9月29日
至2018年11月19
日任大成景禄灵活大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 15页 共 63页
配置混合型证券投
资基金基金基金经
理。2017年1月25
日起任大成景润灵
活配置混合型证券
投资基金基金经理。
2017年3月18日
至2018年11月9
日任大成景鹏灵活
配置混合型证券投
资基金基金经理。
2018年5月26日
起任大成景荣债券
型证券投资基金基
金经理。具有基金
从业资格。国籍：
中国
孙丹
本基金基
金经理
2017年6月
2日
2018年11
月19日
10
经济学硕士。2008
年至2012年就职于
景顺长城产品开发
部任产品经理。
2012年至2014年
就职于华夏基金机
构债券投资部任研
究员。2014年5月
加入大成基金管理
有限公司，曾担任
固定收益总部信用
策略及宏观利率研
究员、大成景辉灵
活配置混合型证券
投资基金、大成景
荣保本混合型证券
投资基金、大成景
兴信用债债券型证
券投资基金、大成
景秀灵活配置混合
型证券投资基金、
大成景源灵活配置
混合型证券投资基
金基金经理助理。
2018年3月12日
起任大成策略回报
混合型证券投资基
金、大成创新成长大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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混合型证券投资基
金（LOF） 、大成积
极成长混合型证券
投资基金、大成精
选增值混合型证券
投资基金、大成景
阳领先混合型证券
投资基金、大成竞
争优势混合型证券
投资基金、大成蓝
筹稳健证券投资基
金、大成优选混合
型证券投资基金
（LOF）基金经理助
理。2017年5月8
日起任大成景尚灵
活配置混合型证券
投资基金、大成景
兴信用债债券型证
券投资基金基金经
理。2017年5月8
日至2018年5月
25日任大成景荣保
本混合型证券投资
基金基金经理。
2017年5月31日
起任大成惠裕定期
开放纯债债券型证
券投资基金基金经
理。2017年6月2
日至2018年11月
19日任大成景禄灵
活配置混合型证券
投资基金基金经理。
2017年6月2日至
2018年12月8日
任大成景源灵活配
置混合型证券投资
基金基金经理。
2017年6月2日起
任大成景秀灵活配
置混合型证券投资
基金。2017年6月
6日起任大成惠明
定期开放纯债债券大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 17页 共 63页
型证券投资基金基
金经理。2018年3
月14日至2018年
11月30日任大成
景辉灵活配置混合
型证券投资基金基
金经理。2018年3
月14日至2018年
11月30日任大成
景沛灵活配置混合
型证券投资基金基
金经理。2018年3
月14日至2018年
7月20日任大成景
裕灵活配置混合型
证券投资基金基金
经理。2018年3月
14日任大成财富管
理2020生命周期证
券投资基金基金经
理。2018年5月26
日起任大成景荣债
券型证券投资基金
基金经理。具有基
金从业资格。国籍：
中国
注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、本基金经理孙丹自2018年11月12 日起休产假。在产假期间,由本公司基金经理陈会荣先生
代为管理本基金。上述事项已按有关法规进行披露并向中国证监会深圳证监局备案。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》等有关法律法规及基金
合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理
有限公司公平交易制度》 、 《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。公司旗下投资组大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 18页 共 63页
合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容
包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究
部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察
稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过
多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在1笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在3笔同日反向交易，
原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数
据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018年，在金融去杠杆、地方债务强约束的情况下，国内M2同比增速低位徘徊，社会融资
存量规模同比增速不断下行。虽然央行逆周期调节并于2018年4月、6月、10月调低银行存款
准备金率，并于2018年3月之后未跟随美国加息调高SLF利率，但由于风险偏好的下降和实体
投资需求的减少，宽货币向宽信信用的传导并不通畅。经济方面，地方政府债务整顿引起基建投
资趋势线下滑，房地产投资基本保持稳定，制造业投资保持增长，消费品零售总额累计同比下滑，
受到中美贸易战抢进出口影响进出口累计同比增速先增后落。整体来讲2018年国内经济下行压
力加大。受经济下滑、货币政策宽松的影响，2018年债券市场有一波较大的趋势线牛市。股票
市场受经济下滑、中美贸易战预期及企业融资风险和质押风险等因素影响趋势性下跌。
组合操作上，本基金根据市场变化灵活调整权益仓位，并选择基本面良好和主题类龙头企业进大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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行配置。债券操作方面，主要选择中高等级信用个券和利率债作为主要配置，同时逢低配置了部
分利率品种。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末大成景禄灵活配置混合A的基金份额净值为 0.8564元 ，本报告期基金份额
净值增长率为-24.96% ；截至本报告期末大成景禄灵活配置混合C的基金份额净值为 0.8555元
，本报告期基金份额净值增长率为-25.07% ；同期业绩比较基准收益率为-11.28%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2019年，货币政策将继续宽松，财政政策进一步发力。货币政策方面，在宽信用企稳
之前，宽松的货币政策仍是必须的，为激励银行向市场贷款，未来定向降准、TMLF等结构化工
具仍有空间，预计资金面在未来一段时间内仍保持宽松。财政政策方面，主要体现在减税和补短
板的新基建方面，但是积极的财政政策面临资金来源的压力。债市方面，在市场实现宽信用之前
2018年的牛市仍未结束，但未来的空间比2018年要小，未来债市波动率或将提高。股市方面，
随着去杠杆政策变成稳杠杆，积极财政政策的逐步推出，以及各类风险的暴露处置，市场情绪略
好于去年，但经济下滑压力仍大，企业经营业绩会受到影响。未来股市仍需要等待宽货币向宽信
用的传导。
投资操作上，权益资产将注重自上而下挖掘投资机会，选取符合政策导向、盈利确定向好、估
值具备安全边际的品种进行重点配置。债券类操作以高等级信用债和利率债为主，充分利用杠杆
增强收益，寻找波段操作盈利机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基
金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法
律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制
和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，
并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。
同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基
金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项内
控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加强大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行投
资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对本
基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比例、
投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对基金
投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等） 、基
金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等） 、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常
监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风险，
加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理人
员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与基
金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部门
提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部门，
避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管
理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜
任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括五名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产
配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的
交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大
事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要
进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，
以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；
基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整
事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，
并负责估值调整事项的信息披露工作。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证
券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值
政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨
论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已
与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限
责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的
债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人将严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分
配事项。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在本报告期内，曾出现了连续60个工作日资产净值低于五千万元的情形。我公司已
根据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职
责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，
并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品
的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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§6 审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见
我们审计了大成景禄灵活配置混合型证券投资基金的财务报
表（以下简称“大成景禄灵活配置混合基金” ） ，包括2018
年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表、所有者
权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的大成景禄灵活配置混合基金的财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大
成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年12月31日的
财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于大成景禄灵活配置混合基金，并履
行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
其他信息
大成景禄灵活配置混合型证券投资基金管理层（以下简称
“管理层” ）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
管理层和治理层对财务报表的责
任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估大成景禄灵活配置混合
基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）
，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别
无其他现实的选择。
治理层负责监督大成景禄灵活配置混合基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及
相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，
根据获取的审计证据，就可能导致对大成景禄灵活配置混合
基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定
性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致大成景禄灵活配置混合基
金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 吴翠蓉 叶锦明
会计师事务所的地址 中国北京
审计报告日期 2019年3月28日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：大成景禄灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 293,042.48 634,245.06
结算备付金
1,430.71 -
存出保证金
317.99 37,251.80大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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交易性金融资产
7.4.7.2 150,660.00 -
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
150,660.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3 - -
买入返售金融资产
7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5 4,259.70 165.01
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6 - -
资产总计
449,710.88 671,661.87
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
154,792.79 -
应付赎回款
- 2,414.90
应付管理人报酬
150.04 203.68
应付托管费
37.51 50.95
应付销售服务费
21.70 33.23
应付交易费用
7.4.7.7 374.97 -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8 - 150,000.00
负债合计
155,377.01 152,702.76
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9 344,018.55 454,546.10
未分配利润
7.4.7.10 -49,684.68 64,413.01
所有者权益合计
294,333.87 518,959.11
负债和所有者权益总计
449,710.88 671,661.87
注: 报告截止日2018年12月31日，基金A类基金份额净值人民币0.8564元，基金C类基金份
额净值0.8555元。基金份额总额344,018.55份，其中A类基金份额46,042.63份，C类基金份
额297,975.92份。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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7.2 利润表
会计主体：大成景禄灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年1月1日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至
2017年12月31日
一、收入
-6,433,305.96 15,446,269.92
1.利息收入
21,023.38 10,738,493.92
其中：存款利息收入
7.4.7.11 19,828.37 2,517,956.18
债券利息收入
46.61 6,581,144.34
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
1,148.40 1,639,393.40
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-6,455,463.22 -1,754,745.92
其中：股票投资收益
7.4.7.12 -6,456,397.12 5,643,440.88
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13 - -8,035,326.80
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14 - -
衍生工具收益
7.4.7.15 - -
股利收益
7.4.7.16 933.90 637,140.00
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
7.4.7.17 15.00 6,462,485.24
4.汇兑收益(损失以“-”号
填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号
填列)
7.4.7.18 1,118.88 36.68
减：二、费用
335,467.91 3,880,676.41
1．管理人报酬
7.4.10.2.1 75,254.15 1,974,274.07
2．托管费
7.4.10.2.2 18,813.60 493,568.58
3．销售服务费
7.4.10.2.3 12,498.05 329,029.64
4．交易费用
7.4.7.19 225,752.11 672,583.89
5．利息支出
- 156,414.86
其中：卖出回购金融资产
支出
- 156,414.86
6．税金及附加
- -
7．其他费用
7.4.7.20 3,150.00 254,805.37
三、利润总额(亏损总额以“-
-6,768,773.87 11,565,593.51大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 26页 共 63页
”号填列)
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-
”号填列）
-6,768,773.87 11,565,593.51
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成景禄灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 12月31日
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
454,546.10 64,413.01 518,959.11
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- -6,768,773.87 -6,768,773.87
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-110,527.55 6,654,676.18 6,544,148.63
其中：1.基金申
购款
62,724,821.96 7,535,403.15 70,260,225.11
2.基金赎
回款
-62,835,349.51 -880,726.97 -63,716,076.48
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
344,018.55 -49,684.68 294,333.87
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
800,237,435.88 -4,589,088.30 795,648,347.58大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
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二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 11,565,593.51 11,565,593.51
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-799,782,889.78 -6,912,092.20 -806,694,981.98
其中：1.基金申
购款
395,051.76 44,876.81 439,928.57
2.基金赎
回款
-800,177,941.54 -6,956,969.01 -807,134,910.55
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
454,546.10 64,413.01 518,959.11
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
罗登攀 周立新 刘亚林
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成景禄灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2016]1977号文“关于准予大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金注册的批复”的核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》和《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集，募集期
结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2016)验字第60469430_H06号验资报告后，
向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2016年9月29日生效。本基金为契约型开放式，
存续期限不定。
本基金募集期间为2016年9月26 日至2016年9月27日，首次发售募集的有效认购资金扣大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 28页 共 63页
除认购费后的净认购金额为人民币800,287,447.87元，折合800,287,447.87份基金份额；有效
认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币0.00元，折合0.00份基金份额；其中A类基
金已收到的首次发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币25,464.87元，折
合25,464.87份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息人民币0.00元，折合
0.00份基金份额。C类基金已收到的首次发售募集的有效认购资金金额为人民币
800,261,983.00元，折合800,261,983.00份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期内产生
的利息人民币0.00元，折合0.00份基金份额。以上收到的资金共计人民币800,287,447.87元，
折合800,287,447.87份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机
构为本基金管理人，基金托管人为招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行” ） 。
本基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括主板、
中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、债券（包含国债、金融债、企业债、公
司债、次级债、地方政府债券、央行票据、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债） 、短期
融资券、中小企业私募债） ，资产支持证券，股指期货，国债期货，权证，货币市场工具，债券
回购，银行存款，同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合
中国证监会相关规定） 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资组合的资产配置范围为：股票资产占基金资产
的比例为0-95%；每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需较耐的交易保证金后，现金
或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
本基金的业绩比较基准为沪深300 指数收益率×55%+中证综合债券指数收益率×45%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2
号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制
及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监
会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，
连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元情形的，大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 29页 共 63页
基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止
基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于2018年12月31日，本基金出现连续60
个工作日基金资产净值低于5,000万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评
估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日的
财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或
权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资和衍生工具等；
本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金
融资产和各类应收款项等。
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 30页 共 63页
初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类
金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融
负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当
期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 31页 共 63页
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用
最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允
价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列
示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同
时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因级别调整而引起的A、C级基金份额
之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 32页 共 63页
现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日
确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/（累计亏损） ” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益
的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率计算，当实际利率与合同利率差异较小大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 33页 共 63页
时，也可以用合同利率计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份
额类别对应的可供分配利润将有所不同；
(2) 在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多12次；每份基金份额每次基
金收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的20%。基金合同生效不满
三个月，收益可不分配；
(3) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金自
动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(4) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(5) 每一基金份额享有同等分配权；
(6) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
7.4.6 税项
7.4.6.1印花税
证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
7.4.6.2增值税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 34页 共 63页
金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府
债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的
规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以
下简称“资管产品运营业务” ） ，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品
管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管
理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年
1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，
已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税
政策的通知》的规定，提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销
售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股） 、债券、基金、非货物期货，可以
选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一
个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价） 、债券估值（中债金融估值中
心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值） 、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买
入价计算销售额。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流
通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3个人所得税
个人所得税税率为20%。
基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发
行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个
人所得税。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 35页 共 63页
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应
纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征
收流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年 12月31日
上年度末
2017年12月31日
活期存款
293,042.48 634,245.06
定期存款
- -
其中：存款期限1个月以
内
- -
存款期限1-3个月
- -
存款期限3个月以上
- -
其他存款
- -
合计
293,042.48 634,245.06
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
- - -
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
交易所市场
150,645.00 150,660.00 15.00
银行间市场
- - -
债
券
合计
150,645.00 150,660.00 15.00
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
150,645.00 150,660.00 15.00
上年度末
2017年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
- - -
贵金属投资-金交
所黄金合约
- - -
债 交易所市场
- - - 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 36页 共 63页
银行间市场
- - -
券
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
- - -
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应收活期存款利息
64.46 146.64
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
0.77 -
应收债券利息
4,194.25 -
应收资产支持证券利息
- -
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
0.22 18.37
合计
4,259.70 165.01
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 37页 共 63页
2018年12月31日 2017年12月31日
交易所市场应付交易费用
374.97 -
银行间市场应付交易费用
- -
合计
374.97 -
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
预提费用
- 150,000.00
合计
- 150,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
大成景禄灵活配置混合A
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
8,188.44 8,188.44
本期申购
43,579.88 43,579.88
本期赎回（以“-”号填列）
-5,725.69 -5,725.69
-基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算调整
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
46,042.63 46,042.63
大成景禄灵活配置混合C
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
446,357.66 446,357.66
本期申购
62,681,242.08 62,681,242.08
本期赎回（以“-”号填列）
-62,829,623.82 -62,829,623.82
-基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算调整
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
297,975.92 297,975.92 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 38页 共 63页
注:申购含红利再投份额(如有)、转换入份额(如有)、级别调整入份额(如有)；赎回含转换出份
额(如有)、级别调整出份额(如有)。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
大成景禄灵活配置混合A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
88.77 1,067.61 1,156.38
本期利润
-14,024.82 322.58 -13,702.24
本期基金份额
交易产生的变
动数
877.78 5,054.71 5,932.49
其中：基金申
购款
601.66 5,743.57 6,345.23
基金赎
回款
276.12 -688.86 -412.74
本期已分配利
润
- - -
本期末
-13,058.27 6,444.90 -6,613.37
大成景禄灵活配置混合C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
4,997.97 58,258.66 63,256.63
本期利润
-6,754,764.05 -307.58 -6,755,071.63
本期基金份额
交易产生的变
动数
6,664,958.22 -16,214.53 6,648,743.69
其中：基金申
购款
259,299.78 7,269,758.14 7,529,057.92
基金赎
回款
6,405,658.44 -7,285,972.67 -880,314.23
本期已分配利
润
- - -
本期末
-84,807.86 41,736.55 -43,071.31
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
活期存款利息收入
18,419.32 40,137.65
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- 2,463,752.77
结算备付金利息收入
1,080.10 12,692.85
其他
328.95 1,372.91大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 39页 共 63页
合计
19,828.37 2,517,956.18
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12
月31日
卖出股票成交总额
73,097,967.84 236,705,171.34
减：卖出股票成本
总额
79,554,364.96 231,061,730.46
买卖股票差价收入
-6,456,397.12 5,643,440.88
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成交总
额
- 837,358,423.71
减：卖出债券（、债转
股及债券到期兑付）成
本总额
- 834,336,462.71
减：应收利息总额
- 11,057,287.80
买卖债券差价收入
- -8,035,326.80
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
股票投资产生的股利收
益
933.90 637,140.00
基金投资产生的股利收
益
- -
合计
933.90 637,140.00大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 40页 共 63页
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017
年12月31日
1.交易性金融资产
15.00 6,462,485.24
股票投资
- -66,961.30
债券投资
15.00 6,529,446.54
资产支持证券投资
- -
基金投资
- -
贵金属投资
- -
其他
- -
2.衍生工具
- -
权证投资
- -
3.其他
- -
减：应税金融商品公允价
值变动产生的预估增值税
- -
合计
15.00 6,462,485.24
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017
年12月31日
基金赎回费收入
865.37 36.68
基金转换费收入
253.51 -
合计
1,118.88 36.68
注:1) 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费在扣除手续费后，余额不低于赎回费总额的
25%归入基金资产。
2) 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的
25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
交易所市场交易费用
225,752.11 664,758.89
银行间市场交易费用
- 7,825.00
合计
225,752.11 672,583.89
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 41页 共 63页
2018年1月1日至2018年12
月31日
2017年1月1日至2017年12月31日
审计费用
- 30,000.00
信息披露费
- 180,000.00
账户维护费
3,000.00 34,500.00
银行费用
150.00 9,305.37
其他
- 1,000.00
合计
3,150.00 254,805.37
7.4.7.21 分部报告
截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分
部报告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司（“大成基金” ） 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
招商银行股份有限公司（“招商银行” ） 基金托管人、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司（“光大证券” ） 基金管理人的股东
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司（“大成国
际” ）
基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司（“大成创
新资本” ）
基金管理人的合营企业
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
无。
7.4.10.1 关联方报酬
7.4.10.1.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日 至 2018年
上年度可比期间
2017年1月1日 至 2017大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 42页 共 63页
12月31日 年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
75,254.15 1,974,274.07
其中：支付销售机构的客户维护
费
2,198.36 -
注:基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.60%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.60%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
7.4.10.1.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
18,813.60 493,568.58
注:基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人的基金托管费按前一日的基金资产净值的
0.15%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.15%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.1.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联
方名称
大成景禄灵活配置混合
A
大成景禄灵活配置混合
C
合计
大成基金
- 284.96 284.96
合计
- 284.96 284.96
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
获得销售服务费的各关联
方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 43页 共 63页
大成景禄灵活配置混合
A
大成景禄灵活配置混合
C
合计
大成基金
- 329,029.64 329,029.64
合计
- 329,029.64 329,029.64
注:基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由基金管理人支配使用。
基金销售服务费每日计算，按月支付。
本基金A类基金份额不收取销售服务费；C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金资产净值
的0.1%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.1%/当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
7.4.10.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.3 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行
293,042.48 18,419.32 634,245.06 40,137.65
注:本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，并按银行约定利率计息。
7.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 44页 共 63页
7.4.10.6 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理
委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自
控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公
司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，
通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面，监察
稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽
核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 45页 共 63页
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行
存款存放在本基金的托管行招商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所
进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限
制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比
例为0.00% (上年度末：0.00%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险
一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的
价格变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 46页 共 63页
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非正常情况
下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过15%，且本基金组
合资产中7个工作日可变现资产未超过最近工作日确认的净赎回金额 。
本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受
限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有） ，其余均能及时变现。此外，本基金
可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产
款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约
定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账
面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大，此外还持有银行存款、结算
备付金、存出保证金及买入返售金融资产等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 293,042.48 - - - 293,042.48
结算备付金 1,430.71 - - - 1,430.71
存出保证金 317.99 - - - 317.99
交易性金融资产 150,660.00 - - - 150,660.00大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 47页 共 63页
应收利息 - - - 4,259.70 4,259.70
资产总计 445,451.18 - - 4,259.70 449,710.88
负债
应付管理人报酬 - - - 150.04 150.04
应付托管费 - - - 37.51 37.51
应付证券清算款 - - - 154,792.79 154,792.79
应付销售服务费 - - - 21.70 21.70
应付交易费用 - - - 374.97 374.97
负债总计 - - - 155,377.01 155,377.01
利率敏感度缺口 445,451.18 - - -151,117.31 294,333.87
上年度末
2017年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 634,245.06 - - - 634,245.06
存出保证金 37,251.80 - - - 37,251.80
应收利息 - - - 165.01 165.01
资产总计 671,496.86 - - 165.01 671,661.87
负债
应付赎回款 - - - 2,414.90 2,414.90
应付管理人报酬 - - - 203.68 203.68
应付托管费 - - - 50.95 50.95
应付销售服务费 - - - 33.23 33.23
其他负债 - - - 150,000.00 150,000.00
负债总计 - - - 152,702.76 152,702.76
利率敏感度缺口 671,496.86 - - -152,537.75 518,959.11
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变
动
本期末 （2018年12月31
日）
上年度末 （2017年12月
31日 ）
利率上升25个基
准点
-100.00 -
分析
利率下降25个基
准点
100.00 -
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 48页 共 63页
金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工
具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控。
于2018年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资（上年度末：同） ，因此除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1承诺事项截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.2其他事项
(1) 公允价值
管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金
融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
无划分为第一层次余额，划分为第二层次的余额为人民币150,660.00元，无划分为第三层次余
额。 （于2017年12月31日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中无划分为第一层次余额，无划分为第二层次余额，无划分为第三层次余额。 ）
公允价值所属层次间重大变动
本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票
和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值
的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第三层
次公允价值转入转出情况大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 49页 共 63页
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币294,333.87元，已连续超
过六十个工作日基金资产净值低于人民币五千万元。本基金资产管理人已就上述情况按照中国证
监会颁布的《证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定，向中国证监会说明原因和报送解
决方案。
7.4.14.3财务报表的批准本财务报表已于2019年3月28日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2
基金投资
- -
3
固定收益投资
150,660.00 33.50
其中：债券
150,660.00 33.50
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
294,473.19 65.48
8
其他各项资产
4,577.69 1.02
9
合计
449,710.88 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
无。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
无。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 50页 共 63页
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601318
中国平安
5,858,156.00 1,128.83
2 601166
兴业银行
5,505,638.00 1,060.90
3 600519
贵州茅台
5,427,297.00 1,045.80
4 601601
中国太保
4,002,060.00 771.17
5 601398
工商银行
3,808,950.00 733.96
6 600016
民生银行
3,278,330.00 631.71
7 601288
农业银行
3,045,160.00 586.78
8 600887
伊利股份
2,927,459.00 564.10
9 600000
浦发银行
2,718,978.00 523.93
10 601328
交通银行
2,472,317.53 476.40
11 600030
中信证券
2,246,898.00 432.96
12 601169
北京银行
2,066,806.00 398.26
13 601628
中国人寿
2,027,711.00 390.73
14 600048
保利地产
1,957,147.00 377.13
15 600104
上汽集团
1,827,663.00 352.18
16 601668
中国建筑
1,712,552.00 330.00
17 600019
宝钢股份
1,697,292.00 327.06
18 600028
中国石化
1,597,083.65 307.75
19 601988
中国银行
1,568,152.00 302.17
20 601006
大秦铁路
1,382,558.00 266.41
21 601688
华泰证券
1,333,506.00 256.96
22 600340
华夏幸福
1,329,892.00 256.26
23 600919
江苏银行
1,310,136.98 252.45
24 600606
绿地控股
1,292,362.00 249.03
25 601088
中国神华
1,267,882.00 244.31
26 600518
康美药业
1,230,998.80 237.21
27 600837
海通证券
1,212,143.00 233.57
28 601857
中国石油
1,168,806.00 225.22
29 600958
东方证券
1,133,268.00 218.37
30 601186
中国铁建
930,153.00 179.23
31 601766
中国中车
890,997.00 171.69
32 600111
北方稀土
882,488.00 170.05
33 603993
洛阳钼业
855,128.00 164.78
34 600050
中国联通
844,806.00 162.79
35 601336
新华保险
818,130.00 157.65
36 601989
中国重工
712,437.00 137.28
37 601390
中国中铁
709,189.00 136.66大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 51页 共 63页
38 601985
中国核电
648,047.00 124.87
39 600029
南方航空
503,763.00 97.07
40 601669
中国电建
480,647.00 92.62
41 600547
山东黄金
479,520.00 92.40
42 600999
招商证券
468,154.00 90.21
43 601211
国泰君安
452,376.00 87.17
44 601229
上海银行
383,985.00 73.99
45 601800
中国交建
252,631.00 48.68
46 600588
用友网络
67,674.00 13.04
47 600570
恒生电子
43,249.00 8.33
48 000538
云南白药
40,519.00 7.81
49 601878
浙商证券
34,240.00 6.60
50 600809
山西汾酒
33,572.00 6.47
51 600271
航天信息
30,009.00 5.78
52 600845
宝信软件
28,999.00 5.59
53 002304
洋河股份
27,568.00 5.31
54 002415
海康威视
23,677.00 4.56
55 000568
泸州老窖
22,806.00 4.39
56 001979
招商蛇口
22,099.00 4.26
57 600085
同仁堂
21,465.00 4.14
58 600362
江西铜业
21,270.00 4.10
59 600535
天士力
20,766.00 4.00
60 000858
五 粮 液
20,546.00 3.96
61 000333
美的集团
20,178.00 3.89
62 300188
美亚柏科
19,861.00 3.83
63 300059
东方财富
19,655.00 3.79
64 000977
浪潮信息
17,419.00 3.36
65 002410
广联达
17,133.00 3.30
66 002146
荣盛发展
16,400.00 3.16
67 002353
杰瑞股份
16,088.00 3.10
68 600332
白云山
15,708.00 3.03
69 000878
云南铜业
14,750.00 2.84
70 000002
万 科Ａ
14,641.00 2.82
71 002466
天齐锂业
14,184.00 2.73
72 002008
大族激光
13,616.00 2.62
73 601607
上海医药
13,140.00 2.53
74 002901
大博医疗
12,183.00 2.35
75 000423
东阿阿胶
11,650.00 2.24
76 000807
云铝股份
11,140.00 2.15
77 603019
中科曙光
10,796.00 2.08
78 002236
大华股份
10,464.00 2.02大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 52页 共 63页
注:本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601318
中国平安
5,353,410.00 1,031.57
2 601166
兴业银行
5,275,409.82 1,016.54
3 600519
贵州茅台
5,156,597.92 993.64
4 601601
中国太保
3,858,362.00 743.48
5 601398
工商银行
3,584,589.00 690.73
6 600016
民生银行
3,037,191.96 585.25
7 601288
农业银行
2,843,189.47 547.86
8 600000
浦发银行
2,536,732.39 488.81
9 600887
伊利股份
2,481,829.00 478.23
10 601328
交通银行
2,353,168.00 453.44
11 600030
中信证券
1,956,309.00 376.97
12 600104
上汽集团
1,954,584.17 376.64
13 601169
北京银行
1,949,610.00 375.68
14 601628
中国人寿
1,851,183.00 356.71
15 600019
宝钢股份
1,560,329.23 300.67
16 600028
中国石化
1,534,245.68 295.64
17 600048
保利地产
1,501,099.33 289.25
18 601988
中国银行
1,490,285.00 287.17
19 601668
中国建筑
1,454,859.73 280.34
20 600518
康美药业
1,269,466.79 244.62
21 600919
江苏银行
1,227,503.00 236.53
22 601006
大秦铁路
1,222,212.00 235.51
23 601688
华泰证券
1,189,359.88 229.18
24 601088
中国神华
1,142,477.00 220.15
25 600340
华夏幸福
1,087,582.56 209.57
26 601857
中国石油
1,056,270.00 203.54
27 600837
海通证券
1,035,595.00 199.55
28 600606
绿地控股
1,034,575.00 199.36
29 600958
东方证券
998,216.00 192.35
30 603993
洛阳钼业
926,796.00 178.59
31 600111
北方稀土
788,449.46 151.93
32 601186
中国铁建
777,821.00 149.88
33 601766
中国中车
760,106.68 146.47
34 600050
中国联通
731,759.21 141.01
35 601336
新华保险
726,528.00 140.00
36 601989
中国重工
642,509.00 123.81
37 601390
中国中铁
615,141.00 118.53大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 53页 共 63页
38 601985
中国核电
600,426.00 115.70
39 600029
南方航空
482,250.55 92.93
40 600547
山东黄金
439,870.00 84.76
41 601669
中国电建
431,254.36 83.10
42 600999
招商证券
423,781.34 81.66
43 601211
国泰君安
390,016.00 75.15
44 601229
上海银行
365,966.20 70.52
45 601800
中国交建
226,079.83 43.56
46 600588
用友网络
64,273.00 12.38
47 600570
恒生电子
41,490.00 7.99
48 000538
云南白药
36,542.00 7.04
49 600809
山西汾酒
31,611.00 6.09
50 600271
航天信息
28,465.97 5.49
51 002304
洋河股份
25,758.00 4.96
52 600845
宝信软件
25,668.00 4.95
53 601878
浙商证券
25,402.00 4.89
54 002415
海康威视
22,920.00 4.42
55 000568
泸州老窖
22,785.00 4.39
56 300059
东方财富
21,835.00 4.21
57 600085
同仁堂
20,889.00 4.03
58 001979
招商蛇口
20,374.00 3.93
59 600362
江西铜业
19,230.00 3.71
60 000858
五 粮 液
19,055.00 3.67
61 000333
美的集团
18,665.00 3.60
62 300188
美亚柏科
18,573.00 3.58
63 600535
天士力
18,030.00 3.47
64 002353
杰瑞股份
16,776.00 3.23
65 600332
白云山
16,722.00 3.22
66 000977
浪潮信息
15,878.00 3.06
67 002410
广联达
15,336.31 2.96
68 002146
荣盛发展
15,040.00 2.90
69 002008
大族激光
13,242.00 2.55
70 000878
云南铜业
13,036.00 2.51
71 000002
万 科Ａ
12,672.00 2.44
72 601607
上海医药
12,495.00 2.41
73 002466
天齐锂业
12,098.00 2.33
74 000423
东阿阿胶
11,740.00 2.26
75 002901
大博医疗
11,035.00 2.13
76 002236
大华股份
10,400.00 2.00
注:本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 54页 共 63页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
79,554,364.96
卖出股票收入（成交）总额
73,097,967.84
注:注：本项中“买入股票的成本（成交）总额”及“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖
成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
150,660.00 51.19
其中：政策性金融债
150,660.00 51.19
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
- -
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
150,660.00 51.19
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
1 018005
国开1701
1,500 150,660.00 51.19
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
无。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
无。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 55页 共 63页
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
无。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形
无。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
317.99
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
4,259.70
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
4,577.69
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
无。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 56页 共 63页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
大成
景禄
灵活
配置
混合
A
100 460.43 0.00 0.00 46,042.63 100.00
大成
景禄
灵活
配置
混合
C
118 2,525.22 0.00 0.00 297,975.92 100.00
合计
218 1,578.07 0.00 0.00 344,018.55 100.00
注:1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各
自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
大成景禄灵活配置混合A
1,050.92 2.2825
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
大成景禄灵活配置混合C
45,308.00 15.2053
合计
46,358.92 13.4757
注:下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份额
的合计数。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 57页 共 63页
大成景禄灵活配置混合A
0~10
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
大成景禄灵活配置混合C
0~10
合计
0~10
大成景禄灵活配置混合A
0
本基金基金经理持有
本开放式基金
大成景禄灵活配置混合C
0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 大成景禄灵活配置混合A 大成景禄灵活配置混合C
基金合同生效日
（2016年9月29日）
基金份额总额
25,464.87 800,261,983.00
本报告期期初基金份
额总额
8,188.44 446,357.66
本报告期基金总申购
份额
43,579.88 62,681,242.08
减：本报告期基金总
赎回份额
5,725.69 62,829,623.82
本报告期基金拆分变
动份额（份额减少以
“-”填列）
- -
本报告期期末基金份
额总额
46,042.63 297,975.92
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
无。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
无
二、基金托管人的重大人事变动
无 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 58页 共 63页
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 。
该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
备注
招商证券
1 151,771,965.49 99.42% 138,315.93 99.42% -
国信证券
1 880,367.31 0.58% 802.32 0.58% -
注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 59页 共 63页
本报告期内本基金新增席位：无。
本报告期内本基金退租席位：无。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
招商证券
150,645.00 100.00% 12,500,000.00 100.00% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海联泰基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-12-18
2
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加北京百度百盈基金销售有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-12-18
3
关于再次提请投资者及时更新已过期
身份证件或者身份证明文件的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-12-04
4
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金变更基金经理公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-11-20
5
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金增聘基金经理公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-11-17
6
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金更新招募说明书及摘要(2018年2
期）
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-11-13
7
大成基金管理有限公司关于基金经理
孙丹女士因休产假暂停履行职务的公
告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-11-10
8
大成基金管理有限公司关于撤销沈阳
分公司的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-11-08
9
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金2018年第3季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-10-25
10
大成基金管理有限公司关于公司旗下
部分基金估值调整的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-09-22
11
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加中信期货有限公司为销售机
构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-09-19
12
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金2018年半年度报告及摘要
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-08-29大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 60页 共 63页
13
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加嘉实财富管理有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-08-16
14
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金2018年第2季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-07-20
15
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加中信建投证券股份有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-07-17
16
关于基金管理人再次提请投资者及时
更新已过期身份证件或者身份证明文
件的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-30
17
大成基金管理有限公司关于提请直销
非自然人客户及时登记受益所有人信
息的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-22
18
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海华夏财富投资管理有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-16
19
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加上海挖财基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-06-09
20
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加四川天府银行股份有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-05-17
21
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金更新招募说明书(2018年1期）-
摘要
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-05-14
22
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金更新招募说明书(2018年1期）
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-05-14
23
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加东海证券股份有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-05-04
24
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金2018年第1季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-04-20
25
关于大成基金管理有限公司南京分公
司办公地址变更的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-04-03
26
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金2017年年度报告及摘要
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-31
27
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金托管协议
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
28
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金基金合同
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
29
《大成景禄灵活配置混合型证券投资
基金基金合同》修订前后对照表
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
30
关于调整公司旗下证券投资基金赎回 中国证监会指定报刊及
2018-03-27大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 61页 共 63页
费的公告 本公司网站
31
关于修订公司旗下证券投资基金基金
合同有关条款的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-27
32
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金增加蛋卷基金销售有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-17
33
大成基金管理有限公司关于旗下部分
基金开通直销平台基金转换业务的公
告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-03-10
34
大成景禄灵活配置混合型证券投资基
金2017年第4季度报告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-01-20
35
关于大成景禄灵活配置混合型证券投
资基金恢复大额申购（含定期定额申
购）及基金转换转入业务的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-01-17
36
关于大成景禄灵活配置混合型证券投
资基金C类份额增加深圳市金斧子基
金销售有限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-01-13
37
关于再次提请投资者及时更新已过期
身份证件或者身份证明文件的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2018-01-05
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
投
资
者
类
别
序
号
持
有
基
金
份
额
比
例
达
到
或
者
超
过
20%
的
时
间
区
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份
额
占
比
（%
） 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 62页 共 63页
间
1
20180
118-
20180
327
- 31,244,036.76 31,244,036.76 - -
机
构
2
20180
118-
20180
327
- 31,244,036.76 31,244,036.76 - -
个
人
1
20180
328-
20181
231
- 105,298.38 - 105,298.38 30.61
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值
剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产
以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》的要求，本基金管理人经与
基金托管人协商一致，对本基金基金合同的有关条款进行了修改，主要在前言、释义、投资
交易限制、申购与赎回管理、基金估值管理、信息披露等方面对流动性风险管控措施进行明
确，具体内容详见2018年3月27日基金管理人网站披露的相关公告和修订更新后的法律文
件。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成景禄灵活配置混合型证券投资基金的文件；
2、 《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告
第 63页 共 63页
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行
查阅。
大成基金管理有限公司
2019年03月29日
