富 荣 富安 债 券型 证 券投 资 基金
2018 年年 度报告 摘要
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 富荣 基金管 理有 限公司
基 金托 管人: 广州 农村商 业银 行股份 有限 公司
送 出日 期:2019 年 03 月 29 日富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
2
§1
重 要提示
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人广州农村商业银行股份有限公司根据本基金 合同规定， 于2019 年3月2
5日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正
文。
本报告期自2018 年04月03日起至2018 年12月31日止。
富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
3
§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金简称 富荣富安债券
基金主代码 005173
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年04月03日
基金管理人 富荣基金管理有限公司
基金托管人 广州农村商业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 80,017,604.20份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 富荣富安债券A 富荣富安债券C
下属分级基金的交易代码 005173 005174
报告期末下属分级基金的份额总额 698.64份 80,016,905.56份
2.2 基金 产品 说明
投资目标
本基金通过主要投资于债券品种，追求基金资产
的长期稳健增值。
投资策略
本基金管理人基于对利率走势、利率期限结构等
因素的分析，预测固定收益品种的投资收益和风险，
对股票市场走势的预测，和对可转换债券发行公司的
成长性和转债价值判断，进行基金资产在固定收益品
种、可转换债券、股票主动投资之间进行配置。
业绩比较基准 中债总全价指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于
货币市场基金，但低于混合型基金、股票型基金，属
于中低风险/收益的产品。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富荣基金管理有限公司
广州农村商业银行股份有限
公司
信息披
露负责
姓名 滕大江 卿苗
联系电话 0755-84356633 020-28019512 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
4
人
电子邮箱 service@furamc.com.cn qingmiao@grcbank.com
客户服务电话 4006855600 95313
传真 0755-83230902 020-28019340
2.4 信息 披露 方式
登载基金年度报告正文
的管理人互联网网址
http://www.furamc.com.cn/
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数据 和指 标
本期2018年04 月03日 （基金合同生效日）- 2018年1
2月31日
富荣富安债券A 富荣富安债券C
本期已实现收益 23.11 2,656,408.79
本期利润 28.45 3,234,668.82
加权平均基金份额本期
利润
0.0397 0.0343
本期基 金份额净值增长
率
3.98% 3.63%
3.1.2 期 末数据 和指 标 2018年末
期末可供分配基金份额
利润
0.0324 0.0290
期末基金资产净值 726.44 82,920,206.77
期末基金份额净值 1.0398 1.0363
注： ①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平
要低于所列数字；
②本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数； 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
5
④本基金基金合同于2018年4月03日生效，截止2018年12 月31日止，本基金成立未
满一年。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
富荣富安债券A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 1.74% 0.04% 2.91% 0.09% -1.17% -0.05%
过去六个 月 3.45% 0.04% 3.08% 0.10% 0.37% -0.06%
自基金合同
生效起至今
3.98% 0.04% 4.85% 0.12% -0.87% -0.08%
注：本基金的业绩比较基准为中债总全价指数收益率
富荣富安债券C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 1.64% 0.04% 2.91% 0.09% -1.27% -0.05%
过去六个月 3.24% 0.04% 3.08% 0.10% 0.16% -0.06%
自基金合同
生效起至今
3.63% 0.04% 4.85% 0.12% -1.22% -0.08%
注：本基金的业绩比较基准为中债总全价指数收益率
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
6
注：①本基金基金合同于 2018 年4 月 03 日生效，截止2018 年12 月31 日止，本基金
成立未满一年；
②本基金建仓期为 6 个月，建仓期结束时各资产配置比例符合合同约定。
富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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注：①本基金基金合同于 2018 年4 月 03 日生效，截止2018 年12 月31 日止，本基金
成立未满一年；
②本基金建仓期为 6 个月，建仓期结束时各资产配置比例符合合同约定。
3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较
富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
8
注：本基金合同于 2018 年4 月3 日生效，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际
存续期计算。
3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
本基金合同于2018年4月03日生效，截止2018年12月31日止，本基金未进行利润分
配。
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
富荣基金管理有限公司成立于2016 年1月25日， 是中国证监会批准成 立的国内第101
家公募基金管理公司。 公司注册地为广州市南沙区， 办公地位于深圳市福田区深圳证券
交易所广场，注册资本金人民币2亿元。富荣基金定位于"综合金融服务商"，围绕客户
需求，贯彻投资人利益优先原则,秉持" 规范创造价值，创新推动成长"的经营理念，努
力打造企业核心竞争力， 整合产业上下游资源， 为各类投资者提供充分满足个性需求的
产品， 并以稳定、 持续 、 优秀的投资业绩和全 面、 及时、 优质的服务 回报投资者的信任，
与投资者共同分享中国经济发展的成果,致力成为受人尊重、有价值的综合金融服务企
业领先者。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务 任本基金的基金经理 证券从 说明 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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（助理）期限 业年限
任职日期 离任日期
吕晓蓉 基金经理
2018-04-
03
- 7.5
清华大学工商管理硕士，中国
人民大学经济学学士，持有基
金从业资格证书，中国国籍。
曾任普华永道中天会计师事务
所审计师、嘉实基金管理有限
公司组合头寸管理、新股、信
用债、转债研究员。2017 年6
月12日加入富荣基金。
注：1 、上述任职日期、离任日期根据本基金 管理人对外披露的任免日期填写。
2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其
各项实施细则、 本基金基金合同和其他相关法律法规的规定， 并本着诚实信用、 勤勉尽
责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内， 本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况， 基金管理人在合理期限内进
行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 制定了公司
内部的公平交易制度。 该制度所规范的范围涵盖旗下各类投资组合， 围绕境内上市股票、
债券的一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动， 并涵盖授权、 研究分析、 投
资决策、 交易执行、 业绩评估等各个环节。 公司通过建立科学的投资决策机制， 加强交
易执行环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和信息技术手段来保证公平交易原则的
实现。 同时， 本基金管理人通过对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对
公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
报告期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》和公司制定的公平交易相关制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节，
公平对待旗下所有投资组合。 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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公司利用统计分析的方法和工具， 按照不同的时间窗口 （包括当日内、3日内、5日
内） ， 对旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析， 报告期内未发现旗下投资组
合之间存在不公平交易现象。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
报告期内，未发现本基金有可能 导致不公平交易和利益输送的异常交易。
报告期内， 未出现涉及 本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
回顾2018年， 宏观基本面和货币、 监管政策都经历了一番调整， 债券牛市行情也并
非一帆风顺。一季度中美贸易战打响前奏，开年资金宽松，利率债快速完成牛熊切换；
二季度在经济下行压力、 地方债务风险担忧的情绪中信用债流动性几近冻结； 三季度各
项高层会议纷纷表态着力疏通货币传导机 制， 资管新规落地， 信用利差大幅压缩而利率
债则震荡回调；四季度，一方面民企纾困政策频出，一方面经济下行压力进一步加大，
长端利率债重新进入快步上涨轨道。 全年来看， 十年期国债收益率下行了65BP， 十年期
国开债收益率下行了117BP，三年AA+级别中票收益率下行了149BP。
报告期内， 本基金本着稳健投资的原则坚持绝对回报策略， 主要投资于固定收益类
资产以积累安全垫，少量增配权益和转债做收益增强。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报告期末富荣富安债券A基金份额净值为1.0398元，本报告期内，该类基金份
额净值增长率为3.98% ， 同期业绩比较基准收益率为4.85%； 截至报告期末富荣富安债券
C基金份额净值为1.0363 元， 本报告期内， 该类基金份额净值增长率为3.63%， 同期业绩
比较基准收益率为4.85%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望2019年， 全球经济下行压力仍然较大， 贸易战谈判正在进行中， 地缘政治冲突
仍是加速经济周期下滑的变量之一； 通胀方面关于滞胀的担忧会阶段性出现， 但总需求
增速减缓的情况下， 通胀的压力总体可控； 政策的对冲调节也逐渐可见， 美联储加息缩
表节奏预计将有所放缓， 中国 货币政策稳健中性实质偏宽松， 政策重心在于纾解货币传
导机制，更多惠及实体经济。在此背景下，全球整体投资格局相对有利于无风险资产，
风险资产仍将承压， 国内股债等代表性资产价格亦趋同于大趋势， 但由于2018年表现相
对提前因此节奏上或略有不同。 具体来看， 利率债总体面临较为有利的宏观环境， 预计富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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处于牛市后半程， 下行空间或有收窄， 交易可关注波动中的机会。 信用债方面， 利率震
荡走牛过程中， 信用债收益率与利率走势基本趋同， 企业盈利下滑与纾困政策同时作用
下， 相信违约情况仍会频出但会保持点状过程， 系统性风险的底线仍会守住， 但信用利
差也处于相对低位， 信用债配置需要着重考虑久期、 资质和流动性的相对平衡， 当前部
分地区的公益性属性强的城投、 优质地产债和 民企龙头企业可提供一定的收益增强的机
会。A 股市场前期跌幅较大，低估值与盈利压力双向作用下正处于政策底向盈利底传导
过程中，权益和转债有结构性机会，可适度配置做增强收益。
本基金将继续本着稳健投资的原则， 以绝对收益为目标， 平衡类属配置， 纯债投资
为主，转债和股票上重点考虑下行风险较小，估值合理的个股。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内， 本基金管理人依据法律法规、 监管政策的变化 ， 并结合公司业务发展情
况， 遵照公司内部控制的整体要求， 不断完善内控建设， 积极践行合规风控管理， 加强
内部风险的控制与防范， 确保各项法规政策和公司管理制度的落实， 确保基金合同得到
严格履行。
报告期内， 本基金管理人积极贯彻落实新的监管要求， 及时进行公司制度、 流程的
制定和修订， 进一步完善了公司的内控体系； 全面参与各类新产品、 新业务的合规风险
评估及相关控制措施的研究与落实， 确保投各项业务的合规开展； 建立入职合规宣导机
制以及多次组织开展合规培训,不断提高从业人员的合规素质；开展对基金投资运作和
公司经营管理的合规性稽核， 通过实时监控、 定期检查、 专项检查等方式， 检查业务开
展的合规性和制度执行的有效性； 严格规范基金销售业务， 按照 《证券投资基金销售管
理办法》 的规定审查宣传推介材料， 督促落实销售适当性管理制度， 并努力做好投资者
教育工作；完成各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
本基金管理人承诺将继续坚持审慎勤勉的原则管理和运用基金资产， 积极健全内部
管理制度， 不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范各种风险， 切实保
护基金资产的安全及基金份额持有人的权益。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业
务指引》 以及中国证券监督管理委员会颁布的 《关于证券投资基金执行 〈企业会计准则〉
估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 与 《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人
一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本
基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序, 并由研究部、基金事务部、
监察稽核部、 固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、 指导基金估值业务。
估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经
历,且之间不存在任何重大利益冲突。 基金经 理作为公司估值小组的成员,不介入基金日
常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有
权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值
的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或将
现金红利按除权日该类基金份额的基金份额净值自动转为该类基金的份额进行再投资，
且基金份额持有人可对A类、C类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，
即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于
面值； 本基金各类基金份额在费用收取上不同， 其对应的可分配收益可能有所不同。 同
一类别每一基金份额享有同 等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
本基金的基金合同于2018年4月03日生效，截止2018年12 月31日，根据上述分配原
则及基金实际运作情况，本报告期未有收益分配事项。
4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本报告期内， 本基金本 报告期未出现连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元
的情形， 自2018年10月09日至2018年12 月17日出现连续二十个工作日基金份额持有人数
量不满二百人的情形。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对富荣富安债券型证券投资基金的托管过程中， 严格
遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同、 托管协议的有关规定， 依法安全
保管了基金财产， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
13
本报告期内， 本托管人按照国家有关法律法规、 基金合同和托管协议要求， 对基金
管理人--富荣基金管理有限公司在本基金投资运作方面进行了监督， 对基金资产净值计
算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基 金费用开支等方面进行了认真的复核， 未发现基
金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
由本基金管理人--富荣基金管理有限公司编制， 并经本托管人复核审 查的本半年度
报告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、
准确和完整。
§6
审 计报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2019)审字第61475609_H11号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
富荣富安债券型证券投资基金全体基金份额持
有人
审计意见
我们审计了富荣富安债券型证券投资基金的财
务报表， 包括2018年12 月31日的资产负债表，20
18 年4月3日 （基金合同生效日） 至2018年12 月31
日止期间的利润表、 所有者权益 （基金净值） 变
动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附
的富荣富安债券型证券投资基金的财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公
允反映了富荣富安债券型证券投资基金2018 年1
2 月31日的财务状况以及2018年4月3日（基金合
同生效日） 至2018年12 月31日止期间的经营成果
和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
14
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于富荣富安债券型证券投资基金，
并履行了职业道德方面的其他责任，我们相信，
我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审
计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息
富荣富安债券型证券投资基 金管理层对其他信
息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财
务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我
们对财务报表的审计， 我们的责任是阅读其他信
息， 在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表
或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不
一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的
工作， 如果我们确定其他信息存在重大错报， 我
们应当报告该事实。 在这方面， 我们无任何事项
需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定 编制财务
报表， 使其实现公允反映， 并设计、 执行和维护
必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时， 管
理层负责评估富荣富安债券型证券投资基金的
持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项 （如
适用） ， 并运用持续经营假设， 除非计划进行清
算、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负
责监督富荣富安债券型证券投资基金的财务报
告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平
的保 证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
15
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在
按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用
职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我们也执行
以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误
导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计
程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计
证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能
涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于
内部控制之上 ， 未能发现由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错
报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。 （3） 评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的
恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对富荣富安债券型证券投资基金持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认
为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关
披露； 如果披露不充分， 我们应当发表非无保留
意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致富荣富
安债券型证券投资基金不能持续经营。 （5）
评价财务报表的总体列报、 结构和内容 （包括披
露） ， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙） 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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注册会计师的姓名 吴翠蓉、高 鹤
会计师事务 所的地址
北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16
层
审计报告日期 2019-03-28
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：富荣富安债券型证券投资基金
报告截止日：2018 年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018 年12月31日
资 产：
银行存款 204,822.63
结算备付金 914,739.96
存出保证金 9,771.62
交易性金融资产 110,846,688.80
其中：股票投资 577,840.00
基金投资 -
债券投资 110,268,848.80
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 1,544.51
应收利息 2,851,607.22
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 114,829,174.74 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
17
负 债和 所有者 权益
本期末
2018 年12月31日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 31,644,769.93
应付证券清算款 -
应付 赎回款 -
应付管理人报酬 42,176.01
应付托管费 7,029.32
应付销售服务费 28,117.12
应付交易费用 10,492.12
应交税费 12,643.51
应付利息 36,346.85
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 126,666.67
负债合计 31,908,241.53
所 有者 权益：
实收基金 80,017,604.20
未分配利润 2,903,329.01
所有者权益合计 82,920,933.21
负债和所有者权益总计 114,829,174.74
注：1. 报告截止日2018年12月31日， 基金份额总额80,017,604.20 份。A类基金份额净值
人民币1.0398元，基金份额总额698.64 份。C类基金份额净值人民币1.0363元，基金份
额总额80,016,905.56 份。
2. 本财务报表实际编制期间为2018 年4月3日 （基金合同生效日） 至2018年12月31日。
7.2 利润 表
会计主体：富荣富安债券型证券投资基金
本报告期：2018年04月03日（基金合同生效日）至2018年12 月31日 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
18
单位：人民币元
项 目
本期2018年04月03日（基金合同生效日）
至2018 年12月31日
一 、收 入 4,705,189.32
1.利息收入 4,392,678.76
其中：存款利息收入 1,443,922.56
债券利息收入 2,915,647.56
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 33,108.64
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -265,755.22
其中：股票投资收益 -36,848.77
基金投资收益 -
债券投资收益 -228,906.45
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益 （损失以 “-” 号填列） 578,265.37
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 0.41
减 ：二 、费用 1,470,492.05
1．管理人报酬 432,233.28
2．托管费 72,038.85
3．销售服务费 288,153.31
4．交易费用 6,937.04
5．利息支出 522,700.25
其中：卖出回购金融资产支出 522,700.25
6．税金及附加 10,012.65
7．其他费用 138,416.67
三 、 利 润总额（亏损 总额 以 “-” 号 填列） 3,234,697.27 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
19
减：所得税费用 -
四 、净 利润（ 净亏 损以“-” 号填列 ） 3,234,697.27
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：富荣富安债券型证券投资基金
本报告期：2018年04月03日（基金合同生效日）至2018年12 月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年04 月03日（基金合同生效日）至2018年12月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
201,036,264.66 - 201,036,264.66
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 3,234,697.27 3,234,697.27
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-121,018,660.46 -331,368.26 -121,350,028.72
其中： 1.基金申购款 1,419.22 10.13 1,429.35
2.基金赎回
款
-121,020,079.68 -331,378.39 -121,351,458.07
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
80,017,604.20 2,903,329.01 82,920,933.21
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
郭容辰
—————————
基金管理人负责人
黄文飞
—————————
主管会计工作负责人
黄文飞
—————————
会计机构负责人 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
20
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
富荣富安债券型证券投资基金(以下简称"本基金")， 系经中国证券监 督管理委员会
（以下简称"中国证监会"） 证监基金字[2017]1142号文 《关于准予富荣富安债券型证券
投资基金注册的批复》 的核准， 由基金管理人富荣基金管理有限公司向社会公开发行募
集， 基金合同于2018 年4月3日正式生效， 首次设立募集规模为201,036,264.66份基金份
额。 本基金为契约型开放式基金。 本基金管理人为富荣基金管理有限公司， 注册登记机
构为富荣基金管理有限公司， 基金托管人为广 州农村商业银行股份有限公司(以下简称"
广州农商 行")。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、
央行票据、地方政府债、金融债、次级债、企业债、短期融资券、中期票据、公司债、
可转换债券 （含可分离 型可转换债券） 、 可交 换债券、 证券公司短期 公司债券、 中小企
业私募债、 资产支持证券、 债券回购、 银行存 款、 同业存单、 股票 （ 包括创业板、 中小
板以及其他依法发行上市的股票） 、 权证、 国债期货以及法律法规或中国证监会允许基
金投资的其他金融工具。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理
人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金 的投资组合比例为：本基金投资债券的比例不低于基金资产的80%；投资股
票、权证的比例不高于基金资产的20%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的
交易保证金后， 持有现 金或者到期日在一年以内的政府债券比例不低于基金资产净值的
5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金业绩比较基准为中债总全价指数收益率。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称"企业会计准则"） 编制 ，
同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会修订并
发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中国证券监督管理委
员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券
投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金
信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资
基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续 经营为基础列报。
富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
21
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于2018年12月31
日的财务状况以及2018年4月3日 （基金合同生效日） 至2018 年12月31日止期间的经营成
果和净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实
际编制期间系2018 年4月3日（基金合同生效日）至2018年12 月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本 基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其 变动计入当期
损益的金融资产及贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为股票、 债券
和衍生工具等投资。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 结算备付金、 买入返
售金融资产和各类应收款项。
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。
本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债， 主要包括卖出回购金 融资产款和各
类应付款项等。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债， 按照取得时的
公允价值作为初始确认金额。 划分为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
22
取得时发生的相关交易费用计入当期损 益； 应 收款项及其他金融负债的相关交易费用计
入初始确认金额。
后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。 在
持有该类金融资产期间取得的利息， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 应收
款项及其他金融负债采用实际利率法， 按照摊余成本进行后续计量， 其摊销或减值产生
的利得或损失，均计入当期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融 资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与 初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该
金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产；
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和 负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
公允价值， 是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。 本基金以公允价值计量相关资产或负债， 假定出售资
产或者转移负债的有序交易在相 关资产或负债的主要市场进行； 不存在主要市场的， 本
基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场(或 最有利市场) 是本基
金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用 市场参与者在对该资产或负债定价时为实
现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值 计量整体而言
具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次： 第一层次输入值， 在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值， 除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值， 相关资产
或负债的不可观察输入值。 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
23
每个资产负债表日， 本 基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负
债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的债券投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金 融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
上未经调整的报价作为公允价值； 估值日无报 价且最近交易日后未发生影响公允价值计
量的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最
近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应 对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同， 但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础，
并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果
该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 不存在活跃市场的 金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 应优先使用
可观察输入值， 只有在 无法取得相关资产或负 债可观察输入值或取得不切实可行的情况
下，才使用不可观察输入值。
(3) 如有确凿证据表明 按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值。
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
当本基金同时满足下列条件时， 金融资产和金 融负债以相互抵销后的净额在资产负
债表内列示： 具有抵销已确认金额的法定权利， 且该种法定权利是当前可执行的； 计划
以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回 引起的实收基
金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购 和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益 平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占
基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回
款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日确认。 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
24
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算， 并于期末全
额转入"未分配利润/(累计亏损)"。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间 应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法 与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的
金额计入交易费用。
其他金融 负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利 率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
(1) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利按除权日该类基金份额的基金份额净值自动转为该类基金的份额进行再
投资， 且基金份额持有人可对A类、C类基金份额分别选择不同的分红方式； 若投资者不
选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(2) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额 后不能低于面值。
(3) 本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。
同一类别每一基金份额享有同等分配权。
(4) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
无。 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
25
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
无。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
无。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
无。
7.4.6 税项
(1) 印花税
证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。
(2) 增值税及附加、企业所得税
自2016年5月1 日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金融业纳入试
点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放
式证券投资基金） 管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税； 国债、 地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税。 金融机构开展的质 押式买入返售金融
商品业务、 买断式买入返售金融商品业务、 同业存款、 同业存单以及持有金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房 地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、 国家税务总局财税[2017]56号文 《关
于资管产品增值税有关问题的通知》 的规定， 自2018年1月1 日起， 资管产品管理人运营
资管产品过程中发生的增值税应税行为 （以下称资管产品运营业务） ， 暂适用简易计税
方法， 按照3%的征收率缴纳增值税。 管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的
销售额和增值税应纳税额。 未分别核算的， 资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。
对资管产品在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不
再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵
减。
根据财政部、 国家税务总局财税[2017]90 号文 《关于租入固定资产进项税额抵扣等
增值税政策的通知》 的规定， 自2018年1月1日起， 资管产品管理人运营资管产品提供的
贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，
以2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额； 转让2017 年12月31日前取得富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
26
的股票 （不包括限售股） 、 债券、 基金、 非货物期 货， 可以选择按照实际买入价计算销
售额， 或者以2017 年最后一个交易日的股票收盘价 （2017年最后一个交易日处于停牌期
间的股票， 为停牌前最后一个交易日收盘价） 、 债券估值 （中债金融估值中心有限公司
或中证指数有限公司提供的债券估值） 、 基金份额净值、 非货物期货结算价格作为买入
价计算销售额。
增值税附加税包括城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加， 以实际缴纳的
增值税税额为计税依据， 分别按7%、3% 和2%的比例缴纳城市维护建设税、 教育费附加和
地方教育费附加。
证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的 差价收入， 股权的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 个人所得税
个人所得税税率为20%。
基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收入及储蓄利息收入， 由上市公司、
债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、 红利收入、 债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴个人所得税。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂
减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个 人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
富荣基金管理有限公司（"富荣基金"） 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
广州农商行 基金托管人
广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人的股东
深圳嘉年实业股份有限公司 基金管理人的股东
湖南典勤投资开发有限公司 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。
富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
27
7.4.8.1.2 权 证交 易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 债 券交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.4 债 券回 购交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项 目
本期
2018 年04月03日 （基金合同生效日） 至2018 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 432,233.28
其中：支付销售机构的客户维护费 3.07
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。管理费的计算方法如
下：
H＝E×0.60%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人与基金托管人核
对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式在次月初3个工作日内从基金
财产中一次性支 付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公休假或不可抗力等， 支付日期顺
延。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目 本期 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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2018 年04月03日 （基金合同生效日） 至2018年12月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费 72,038.85
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法
如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人与基金托管人核
对一致后，基金 托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月初3个工作日内从基金
财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务
费的各关联方
名称
本期
2018年04月03 日（基金合同生效日）至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
富荣富安债券A 富荣富安债券C 合计
富荣基金管理
有限公司
- 288,134.92 288,134.92
合计 - 288,134.92 288,134.92
注： 本基金A类基金份 额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。
本基金销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.40% 年费率计提。 计算方法
如下：
H=E×0.40%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人与基金托管
人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月初3个工作日内从
基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
7.4.8.3 与关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联 方投 资本 基金 的情况 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
29
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。
7.4.8.5 由关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年04月03 日（基金合同生效日）至2018年12月31日
期末余额 当期利息收入
广州农村商业银行
股份有限公司
204,822.63 41,726.35
注：本基金的银行存款由基金托管人广州农村商业银行保管，按约定利率计息。
7.4.8.6 本基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.9 期末 （2018 年12月31 日）本 基金 持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券代
码
证券
名称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位：
张）
期末成本
总额
期末估值
总额
备
注
110049
海尔
转债
2018-12
-20
2019-01
-18
新债未
上市
100.00 100.00 10 1,000.00 1,000.00 无
7.4.9.2 期末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.9.3 期末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
30
截至本报告期末2018年12月31日止， 本基金从 事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额20,044,769.93元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
011801211 18 萧山国资SCP002 2019-01-07 100.79 78,000 7,861,620.00
101800705 18 拉萨城投MTN002 2019-01-07 103.82 76,000 7,890,320.00
101763007 17 即墨城投MTN001 2019-01-07 103.57 57,000 5,903,490.00
合计
211,000 21,655,430.00
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末2018年12月31日止， 本基金从 事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额11,600,000.00元，于2019年1月2日到期。该类交易要求本基金转
入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购交易的余
额。
7.4.10 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
1 ．承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
2. 其他事项
(1) 公允价值
基金管理人已经评估了银行存款、 结算备付金、 买入返售金融资产、 其他应收款项
类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日， 本 基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中划分为第一层次的余额为人民币1,223,485.00元， 划分为第 二层次的余额为人
民币109,623,203.80 元，无划分为第三层次的余额。
公允价值所属层次间重大变动
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃或属于非公开发行
等情况， 本基金不会于 停牌日至交易恢复活跃日期间或限售期间将相关股票的公允价值
列入第一层次； 并根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性， 确定相关股票公
允价值应属第二层次或第三层次。
对于证券交易所上市的可转换、 可交换债券， 若出现交易不活跃的情况， 本基金不
会于交易不活跃期间将债券的公允价值列入第一层次； 根据估值调整 中所采用输入值的
可观察性和重要性，确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层 次。
第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
31
本基金于本报告期初未持有公允价值划分为第三层次的金融工具， 本 基金本期未发
生第三层次公允价值转入（转出）的情况。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
3 ．财务报表的批准
本财务报表已于2019年3月28日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 577,840.00 0.50
其中：股票 577,840.00 0.50
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 110,268,848.80 96.03
其中：债券 110,268,848.80 96.03
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 1,119,562.59 0.97
8 其他各项资产 2,862,923.35 2.49
9 合计 114,829,174.74 100.00
8.2 报告 期 末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 313,660.00 0.38
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 - - 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
32
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 102,480.00 0.12
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 161,700.00 0.20
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 577,840.00 0.70
8.2.2 报告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单位：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 601336 新华保险 2,500 105,600.00 0.13
2 600873 梅花生物 23,000 97,060.00 0.12
3 600029 南方航空 12,000 79,680.00 0.10
4 300316 晶盛机电 6,500 65,130.00 0.08
5 600585 海螺水泥 2,000 58,560.00 0.07
6 601318 中国平安 1,000 56,100.00 0.07
7 000513 丽珠集团 1,300 32,695.00 0.04
8 600887 伊利股份 1,000 22,880.00 0.03 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
33
9 600350 山东高速 5,000 22,800.00 0.03
10 601100 恒立液压 1,000 19,810.00 0.02
提示 ： 投 资者 欲了 解本 报 告期末 基金 投资 的所 有股 票明细 ， 应阅 读登 载于 http://www.furamc.com.cn/
网站的 年度 报告 正文 。
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期末 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产
净值比例(%)
1 601336 新华保险 122,091.00 0.15
2 000963 华东医药 97,955.00 0.12
3 600873 梅花生物 93,020.00 0.11
4 600104 上汽集团 87,780.00 0.11
5 600029 南方航空 80,980.00 0.10
6 600585 海螺水泥 74,020.00 0.09
7 300316 晶盛机电 64,900.00 0.08
8 601318 中国平安 62,620.00 0.08
9 000513 丽珠集团 43,982.00 0.05
10 600809 山西汾酒 33,675.00 0.04
11 601233 桐昆股份 32,080.00 0.04
12 600028 中国石化 23,600.00 0.03
13 600887 伊利股份 23,540.00 0.03
14 600350 山东高速 21,420.00 0.03
15 601100 恒立液压 20,100.00 0.02
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期末 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产
净值比例(%)
1 600104 上汽集团 82,195.00 0.10
2 000963 华东医药 65,000.00 0.08
3 601233 桐昆股份 31,640.00 0.04 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
34
4 600028 中国石化 24,120.00 0.03
5 600809 山西汾酒 18,220.00 0.02
6 000513 丽珠集团 5,898.00 0.01
7 300316 晶盛机电 4,670.00 0.01
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 881,763.00
卖出股票收入（成交）总额 231,743.00
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 11,892,513.60 14.34
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 42,956,160.20 51.80
5 企业短期融资券 31,288,800.00 37.73
6 中期票据 23,484,730.00 28.32
7 可转债(可交换债) 646,645.00 0.78
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 110,268,848.80 132.98
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
1 101754037 17晋能MTN001 77,000 7,930,230.00 9.56
2 041800257 18鲁钢铁CP001 78,000 7,901,400.00 9.53 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
35
3 101800705 18拉萨城投MTN002 76,000 7,890,320.00 9.52
4 011801263 18恒逸SCP004 78,000 7,874,100.00 9.50
5 011801211 18萧山国资SCP002 78,000 7,861,620.00 9.48
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金本 报告期 投资 的前十 名证 券的发 行主 体，本 报告 期没有 出现 被监管 部门
立 案调 查的情 形， 也没有 出现 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.12.2 本 基金本 报告期 末未 持有股 票。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 9,771.62
2 应收证券清算款 1,544.51
3 应收股利 -
4 应收利息 2,851,607.22
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,862,923.35
富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
36
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 113513 安井转债 645,645.00 0.78
2 110049 海尔转债 1,000.00 0.00
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
富荣富安债券A 190 3.68 0.96 0.14% 697.68 99.8626%
富荣富安债券C 18 4,445,383.64 80,016,899.56 100.00% 6.00 -
合计 203 394,175.39 80,016,900.52 99.9991% 703.68 0.0009%
注：①分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，
比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额的合计
数（即期末基金份额总额）。
②户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有 人户数合计。
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
37
基金管理人所有从业人员持
有本基金
富荣富安债
券A
168.50 24.12%
富荣富安债
券C
3.00 -
合计 171.50 0.0002%
注：1 、分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级
基金， 比例的分母采用各自级别的份额； 对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额
的合计数（即期末基金份额总额）。
2 、 期末基金管理人的从业人员持有本基金占基金 总份额比例显示为-是由于保留位
数问题导致的。
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
富荣富安债券A 0~10
富荣富安债券C 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基
金
富荣富安债券A 0
富荣富安债券C 0
合计 0
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
富荣富安债券A 富荣富安债券C
基金合同生效日(2018 年04月03
日)基金份额总额
608.60 201,035,656.06
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
416.86 1,002.36
减：基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额
326.82 121,019,752.86
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额 698.64 80,016,905.56 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
38
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本基金管理人公告， 苏春华副总经理于2018年9月7日任职， 林峰副总经理于2018年
11月22 日任职，孙万龙副总经理于2018 年7月27日离任，于涛副总经理于2018年8 月2日
离任, 胡长虹副总经理于2018年11月22日离任。上述人事变动已按相关规定备案。
本基金托管人于2018年4月13日印发《关于王伟等职务任免的通知》（穗农商发
[2018]120 号），聘任汪大伟为资产托管部总经理助理，原资产托管部副总经理马宇阳
另聘职务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内无涉 及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金已改聘安永华明会计师事务所提供审计服务，报告期内支付报酬60,000.00
元人民币。截止本报告期末，该事务所向本基金提供审计服务1年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本报告期内本基金管理人、 基金托管人涉及托 管业务的部门及其高级管理人员无受
到监管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情 况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
方正证券 2 1,113,506.00 100.00% 836.54 100.00% - 富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
39
（1）基金交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、
全面、 定期向基金管理人提供高质量的咨询服务， 包括宏观经济报告、 行业报告、 市场
走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及 全面的信息服务。
（2）基金交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经
公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交
金额
占当期基
金成交总
额的比例
方正证券 156,987,869.26 100.00% 1,345,100,000.00 100.00% - - - -
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20% 的
时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
机
构
1
20180403 -
20181231
80,016,888.89 0.00 0.00 80,016,888.89 99.99%
2
20180403 -
20180507
60,012,666.67 0.00 60,012,666.67 0.00 -
产品特有风险
本报告期本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20% 的情况， 未来或存在如下风险， 敬请
投资者留意：
（1）赎回申请延期办理的风险 持有份额比例较高的投资者（"高比例投资者"）大额赎回时易构成本
基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临赎回申请需要与高比例投资者按同比例部分延期办理的风险。
（2） 基金资产净值大幅波动的风险 高比例投资者大额赎回时， 基金管理人进行基金财产变现可能会
对基金资产净值造成较大 波动。
富荣富安债券型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
40
（3） 提前终止基金合同的风险 多名高比例投资者赎回后， 可能出现基金资产净值低于5000万元的情
形， 根据本合同约定， 若连续六十个工作日出现基金资产净值低于5000 万元情形的， 本基金将进入清算程
序并终止，无需召开基金份额持有人大会会议。
（4）基金规模较小导致的风险 高比例投资者赎回后，可能导致基金规模较小，基金投资可能面临一
定困难。本基金管理人将继续勤勉尽责，执行相关投资策略，力争实现投资目标。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
杨小舟董事长于2019年1月23日任职，相关人事变动已按 规定备案。
富 荣基 金管理 有限 公司
二 〇一 九年三 月二 十九日
