创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金
2018 年年度报告摘要
2018年12月31日
基金管理人:创金合信基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2019 年03 月29 日创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月27日复
核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正
文。
本报告期自2018年06月26日起至2018年12月31日止。
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 创金合信汇益纯债一年定开债券
基金主代码
005782
基金运作方式 契约型定期开放式
基金合同生效日 2018年06月26日
基金管理人 创金合信基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 600,508,464.04份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
创金合信汇益纯债一
年定开债券A
创金合信汇益纯债一
年定开债券C
下属分级基金的交易代码
005782 005783
报告期末下属分级基金的份额总额 600,367,122.00份 141,342.04份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的前提下，通过积极的主动管理，
追求长期稳健的资本增值和当期总回报的最大化。
投资策略
本基金以封闭期为周期进行投资运作，在封闭期与
开放期采取不同的投资策略。
（一）封闭期投资策略
本基金在封闭期通过对宏观经济形势的持续跟踪，
基于对利率、信用等市场的分析和预测，综合运用久
期配置策略、跨市场套利、杠杆放大等组合管理策略
，力争实现基金资产的稳健增值。
（二）开放期投资策略
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便
投资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资
比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，
防范流动性风险，满足开放期流动性的需求。
未来，随着市场的发展和基金管理运作的需要，基
金管理人可以在不改变投资目标的前提下，遵循法律
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法规的规定，相应调整或更新投资策略，并在招募说
明书更新中公告。
业绩比较基准
中证综合债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，长期来看，其预期风险和预
期收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币
市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 创金合信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 梁绍锋 张燕
联系电话
0755-23838908 0755-83199084
信息披
露负责
人
电子邮箱
liangshaofeng@cjhxfund.co
m
yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
400-868-0666 95555
传真
0755-25832571 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.cjhxfund.com
基金年度报告备置地
点
深圳市福田中心区福华一路115号投行大厦15层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
本期2018年06月26日（基金合同生效日）- 2018年12月31
日
3.1.1 期间数据和指标
创金合信汇益纯债一年定开
债券A
创金合信汇益纯债一年定开
债券C
本期已实现收益
17,007,714.30 3,779.88
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本期利润
30,056,592.75 6,850.17
加权平均基金份额本期
利润
0.0501 0.0485
本期基金份额净值增长
率
5.04% 4.88%
3.1.2 期末数据和指标 2018年末
期末可供分配基金份额
利润
0.0198 0.0186
期末基金资产净值
625,320,594.66 147,047.50
期末基金份额净值
1.0416 1.0404
注：1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金合同生效日为2018年6月26日，截至报告期末，本基金成立不满一年。合同生
效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
创金合信汇益纯债一年定开债券A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
3.09% 0.07% 2.57% 0.05% 0.52% 0.02%
过去六
个月
4.98% 0.08% 3.93% 0.05% 1.05% 0.03%
自基金
合同生
效起至
今
5.04% 0.08% 4.23% 0.05% 0.81% 0.03%
创金合信汇益纯债一年定开债券C
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阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
3.01% 0.07% 2.57% 0.05% 0.44% 0.02%
过去六
个月
4.83% 0.08% 3.93% 0.05% 0.90% 0.03%
自基金
合同生
效起至
今
4.88% 0.08% 4.23% 0.05% 0.65% 0.03%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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1、本基金的基金合同于2018年6月26日生效,截至报告期末,本基金成立不满一年。
2、本基金的建仓期为6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
创金合信汇益纯债一年定开债券A
单位：人民币元
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年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2018年
0.085 5,103,085.97 34.19 5,103,120.16 -
合计
0.085 5,103,085.97 34.19 5,103,120.16 -
创金合信汇益纯债一年定开债券C
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分
配合计
备注
2018年
0.081 1,143.90 0.81 1,144.71 -
合计
0.081 1,143.90 0.81 1,144.71 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
创金合信基金管理有限公司于2014年7月3日获得中国证监会批复，2014年7月9日正
式注册设立，注册地为深圳市。公司由第一创业证券股份有限公司、深圳市金合信投
资合伙企业（有限合伙）共同出资设立。公司注册资本1.7亿元人民币，股东出资情况
为：第一创业证券股份有限公司出资11,900万元，占公司注册资本的70%；深圳市金合
信投资合伙企业（有限合伙）出资5,100万元，占公司注册资本的30%。
公司始终坚持"客户利益至上"，致力于为客户实现长期稳定的投资回报，做客户投
资理财的亲密伙伴。
报告期内，本公司共发行11只公募基金。截至2018年12月31日，本公司共管理39只
公募基金，其中混合型产品9只、指数型产品8只、债券型产品12只、股票型产品9只、
货币型产品1只；管理的公募基金规模约150.47亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基
金经理（助理
）期限
姓名 职务
任职
日期
离任
日期
证
券
从
业
年
限
说明
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郑振
源
本基金基金经理
2018-
06-26
-
9
年
郑振源先生，中国国籍，
中国人民银行研究生部经
济学硕士。2009年7月加
入第一创业证券研究所，
担任宏观债券研究员。20
12年7月加入第一创业证
券资产管理部，先后担任
宏观债券研究员、投资主
办等职务。2014年8月加
入创金合信基金管理有限
公司，现任基金经理。
张俊 本基金基金经理
2018-
08-27
-
9
年
张俊先生，中国国籍，学
士，2009年加入江苏常熟
农村商业银行，历任常熟
农商银行金融市场部同业
票据交易员、业务主管，
同业金融部总经理助理，
主要负责债券市场的投资
交易、研究分析等工作。
2017年4月加入创金合信
基金管理有限公司固定收
益部，现任基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，离任日期、后任基金经
理的任职日期指公司作出决定的日期；
2、证券从业年限的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募
集证券投资基金运作管理办法》《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信
息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他有关法律
法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险
的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发
现损害基金持有人利益的行为。本基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法
律法规及基金合同的规定。
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称"本公司"）投资和交易管理，严格
遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、
《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见（2011年修订）》等法律法规，本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交
易制度》，该《制度》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等
投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令
的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监
控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下：
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，
任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信
息作为投资依据；确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资
目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立不同投资组合的投资风格库和交易对
手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投
资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交
易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合
之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投
资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例
分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易室负责异常交易的日常实
时监控，监察稽核部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、
分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时
间窗内（如1日内、3日、5日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行
分析，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经
理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥
善保存分析报告备查。
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修
订）》，通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控
及分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所
有投资组合，切实防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018年债券市场行情走牛，收益率整体明显下行，期限利差和信用利差总体压缩，
呈现牛平态势。1年AAA信用债大幅下行160bp，10年国开债明显下行120bp至3.64%左右。
债市总体走牛的主要原因在于经济整体走弱，且货币政策从2017年偏紧转向持续偏宽
的状态。一方面，上半年中美贸易摩擦不断且加剧，构成中国经济的外部下行担忧，
同时2017年政策收紧导致的信用收缩未得到有效缓解和社会融资成本总体上行，构成
内部下行压力，因此经济持续偏弱，形成长端利率的下行动力；另一方面，稳增长的
内在压力，打通货币政策传导机制推动信用恢复，需要货币政策利率维持相对偏宽松
的环境。在资金中枢水平下移的环境下，短端利率跟随下行，同时具备较好利差空间
的优质信用债也成为市场加杠杆的选择，也压缩了信用利差。信用方面，2018年产业
债违约频发，低等级信用风险加剧。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末创金合信汇益纯债一年定开债券A基金份额净值为1.0416元，本报告期
内，该类基金份额净值增长率为5.04%，同期业绩比较基准收益率为4.23%；截至报告
期末创金合信汇益纯债一年定开债券C基金份额净值为1.0404元，本报告期内，该类基
金份额净值增长率为4.88%，同期业绩比较基准收益率为4.23%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
向前看，2019年债市利率趋于下行。一方面，经济缺乏有效的增长动力，刺激政策
的力度和效果都将有限，也决定了宽信用不能快速有效回升；另一方面，货币政策持
续偏宽构成债市的相对有利环境。但经济不失速、货币政策不会过度宽松，当前不高
的无风险利率水平向下的空间并不大。从策略上来看，组合久期维持适中；持续便宜
的资金成本下，套息操作仍是较好策略，从而可能继续压缩信用利差水平。鉴于当前
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低风险债券资产的绝对收益和利差水平均不高，2019年债券的整体预期回报将较
2018年有明显降低。策略更适于维持不激进的均衡状态。宽货币向宽信用的继续转化，
将整体改善信用基本面，信用债违约事件将减少；当前政策对真实经营的优质民企融
资支持较大，市场偏见尚未显著改观，投资价值突出；公募城投债发生系统性违约概
率仍极低，尤其是公益类城投债，而产业类城投则需谨慎；对于资质较差的企业，融
资难以得到根本改善，信用风险依旧较高，需要维持谨慎。本基金将继续秉承稳健的
投资思路，合理配置资产品种和仓位，努力为投资者获取稳健优异的投资回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资
品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协
议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中
证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣
率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内,本基金已实施利润分配5,104,264.87元,符合合同约定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金
资产净值低于五千万元的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履
行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务
并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进
行监督，并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和
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保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报告
本报告期基金年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，注册会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管
理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018年12月31日
资 产：
银行存款
2,609,647.43
结算备付金
21,307,605.05
存出保证金
45,356.18
交易性金融资产
1,021,170,106.40
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
1,021,170,106.40
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
90,000,000.00
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应收证券清算款
-
应收利息
16,211,126.69
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
4,744,000.00
资产总计
1,156,087,841.75
负债和所有者权益
本期末
2018年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
529,329,205.00
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
158,956.38
应付托管费
52,985.45
应付销售服务费
37.41
应付交易费用
7,547.15
应交税费
99,737.85
应付利息
811,730.35
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
160,000.00
负债合计
530,620,199.59
所有者权益：
实收基金
600,508,464.04
未分配利润
24,959,178.12
所有者权益合计
625,467,642.16
负债和所有者权益总计
1,156,087,841.75
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注：1.报告截止日2018年12月31日，基金份额总额600,508,464.04份，其中下属A类基
金份额600,367,122.00份，C类基金份额141,342.04份。下属A类基金份额净值
1.0416元，C类基金份额净值1.0404元。
2.本财务报表的实际报告期间为2018年6月26日(基金合同生效日)至2018年12月31日。
截至报告期末本基金合同生效未满1年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比
数据。
7.2 利润表
会计主体：创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年06月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期2018年06月26日（基金合同生效日）至2018年12
月31日
一、收入
37,757,608.98
1.利息收入
22,614,305.66
其中：存款利息收入
221,699.77
债券利息收入
18,864,154.03
资产支持证券利息收
入
-
买入返售金融资产收
入
3,528,451.86
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填
列）
2,091,354.58
其中：股票投资收益
-
基金投资收益
-
债券投资收益
2,091,354.58
资产支持证券投资收
益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
-
16创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
13,051,948.74
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
-
减：二、费用
7,694,166.06
1．管理人报酬
943,726.26
2．托管费
314,575.45
3．销售服务费
222.05
4．交易费用
5,817.75
5．利息支出
6,194,873.98
其中：卖出回购金融资产支
出
6,194,873.98
6．税金及附加
56,598.46
7．其他费用
178,352.11
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
30,063,442.92
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
30,063,442.92
注：本财务报表的实际报告期间为2018年6月26日(基金合同生效日)至2018年12月31日。
截至报告期末本基金合同生效未满1年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比
数据。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年06月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年06月26日（基金合同生效日）至2018年12月31
日
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
600,508,429.1
1
- 600,508,429.11
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- 30,063,442.92 30,063,442.92
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
34.93 0.07 35.00
其中：1.基金申购款
34.93 0.07 35.00
2.基金赎回款
- - -
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列
）
- -5,104,264.87 -5,104,264.87
五、期末所有者权益（基金
净值）
600,508,464.0
4
24,959,178.12 625,467,642.16
注：本财务报表的实际报告期间为2018年6月26日(基金合同生效日)至2018年12月31日。
截至报告期末本基金合同生效未满1年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比
数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
苏彦祝
—————————
基金管理人负责人
黄越岷
—————————
主管会计工作负责人
安兆国
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国
证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]405号《关于准予创金
合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金注册的批复》核准，由创金合信基金
管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信汇益纯债一年定
期开放债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式，
存续期限不定，首次设立募集不包括认购
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资金利息共募集人民币600,453,290.08元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通
合伙)普华永道中天验字(2018)第0247号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》于2018年6月26日正
式生效，基金合同生效日的基金份额总额为600,508,429.11份基金份额，其中认购资
金利息折合55,139.03份基金份额。本基金的基金管理人为创金合信基金管理有限公司，
基金托管人为招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”)。
根据《创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》的相关规定，
本基金以定期开放的方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式。自基金
合同生效日起(包括基金合同生效日)或者每一个开放期结束之日次日起(包括该日)
12个月的期间内，本基金采取封闭运作模式，基金份额持有人不得申请申购、赎回本
基金。本基金的第一个封闭期为自基金合同生效之日起至12个月后的对应日前一日的
期间。下一个封闭期为首个开放期结束之日次日起至12个月后的对应日前一日的期间，
以此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务。每一个封闭期结束后，本基金即
进入开放期，每个开放期不少于5个工作日且最长不超过20个工作日，每个开放期的具
体时间将由基金管理人依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上提前公告。开
放期内，本基金采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。
根据《创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》，本基金
根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投
资人认购/申购时收取认购/申购费用的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资
产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为C类基金份额。本基金
A类、C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基
金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日
发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信汇益纯债一年定期开放债券
型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的
金融工具，包括国债、央行票据、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债、
金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债券、中小企业私募债、公开发行的次
级债、中期票据、短期融资券及超短期融资券、可转换债券(含可分离交易可转债的纯
债部分)、可交换债券、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、同业存单、国债期
货等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会
相关规定)。本基金的业绩比较基准为：中证综合债指数收益率.
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－
基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监
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会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证
券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业
务指引》、《创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》和在财
务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年6月26日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及
2018年6月26日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为
2018年6月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金
融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定
的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应
付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交
易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确
认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实
反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，
但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不
同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑
因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，
只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使
用不可观察输入值。
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(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结
算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的
金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未
实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认
日确认，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为
利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认
为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
22创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金的收益分配政策为：(1) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投
资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；
若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；(2) 基金收益分配后基金
份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额
收益分配金额后不能低于面值；(3) 同一类别的每一基金份额享有同等分配权。由于
本基金A类基金份额与C类基金份额的基金费用不同，不同类别的基金份额对应的可供
分配利润或将不同；(4) 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管
理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的
组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基
金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个
经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资
基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股
票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
23创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税
[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号
《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号
《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品
增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值
税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方
法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品
提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的利
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月
以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至
1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所
得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定
计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计
入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
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7.4.7 关联方关系
7.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。
7.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
创金合信基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构
第一创业证券股份有限公司(“第一创业证
券”)
基金管理人的股东
深圳市金合信投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 债券交易
单位：人民币元
本期
2018年06月26日（基金合同生效日）至2018年12月31
日
关联方名称
债券买卖成交金额 占当期债券买卖成交总额的比例
第一创业证券股份有限公司
643,346,524.92 94.38%
7.4.8.1.4 债券回购交易
单位：人民币元
关联方名称 本期
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2018年06月26日（基金合同生效日）至2018年12月31
日
债券回购成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
第一创业证券股份有限公司
21,376,270,000.00 95.06%
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金于本报告期末无应付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年06月26日（基金合同生效日）至2018年1
2月31日
当期发生的基金应支付的管理费
943,726.26
其中：支付销售机构的客户维护费
379.60
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人
双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内
从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年06月26日（基金合同生效日）至2018年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费
314,575.45
注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法
如下:H＝E×0.10%÷当年天数
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H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人
双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内
从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年06月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
创金合信汇益纯债一年
定开债券A
创金合信汇益纯债一年
定开债券C
合计
招商银行
0.00 181.81
181.
81
创金合信直销
0.00 3.76 3.76
第一创业
0.00 2.15 2.15
合计
0.00 187.72
187.
72
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额销售服务费按前一日C类基金份额
基金资产净值的0.30%的年费率计提。销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H 为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为C类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人
双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内
从基金财产中一次性支付给登记机构，登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销
售机构等。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
27创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年06月26日（基金合同生效日）至2018年12月31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
招商银行股份有限公司
2,609,647.43 98,338.82
本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,按银行同业存款利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无需作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成
的卖出回购证券款余额183,329,205.00元,是以如下债券作为抵押:
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值单
价
数量（张）
期末估值总
额
28创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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101800295
18萧山钱江M
TN002
2019-01-04 103.93 200,000
20,786,000
.00
1680390
16芜湖交投
专项债02
2019-01-04 97.95 40,000
3,918,000.
00
1480426
14西永微电
债
2019-01-04 62.23 200,000
12,446,000
.00
101800721
18盐城资产M
TN002
2019-01-04 102.11 250,000
25,527,500
.00
101801098
18西永MTN00
2
2019-01-04 102.17 70,000
7,151,900.
00
1580317
15浙滨债
2019-01-04 79.74 200,000
15,948,000
.00
1520054
15潍坊银行
二级
2019-01-03 101.47 440,000
44,646,800
.00
1520070
15吉林银行
二级
2019-01-04 100.45 110,000
11,049,500
.00
1620051
16南充银行
二级
2019-01-04 98.00 500,000
49,000,000
.00
合计
2,010,000
190,473,70
0.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额346,000,000.00元，于2019年1月2日至2019年1月10日（先后）到期。
该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下
转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易
的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场
29创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为1,021,170,106.40元，无属于第一或第三层次的余额。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2)其他
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2
基金投资
- -
3
固定收益投资
1,021,170,106.40 88.33
其中：债券
1,021,170,106.40 88.33
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
30创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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6
买入返售金融资产
90,000,000.00 7.78
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
23,917,252.48 2.07
8
其他各项资产
21,000,482.87 1.82
9
合计
1,156,087,841.75 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未持有股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未持有股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未持有股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
158,077,600.00 25.27
其中：政策性金融债
- -
4
企业债券
745,993,006.40 119.27
5
企业短期融资券
30,162,000.00 4.82
6
中期票据
86,937,500.00 13.90
31创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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7
可转债（可交换债）
- -
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
1,021,170,106.40 163.27
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 1520054
15潍坊银行
二级
580,000
58,852,600.
00
9.41
2 127413
16皋投债
550,000
53,020,000.
00
8.48
3 143671
18恒安01
500,000
50,275,000.
00
8.04
4 1520070
15吉林银行
二级
500,000
50,225,000.
00
8.03
5 124771
PR亳建投
800,000
49,344,000.
00
7.89
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期未投资国债期货。
32创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内，未出现基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本报告期内，未出现基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的
情况。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
45,356.18
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
16,211,126.69
5
应收申购款
-
6
其他应收款
4,744,000.00
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
21,000,482.87
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
份额
级别
持有
人户
数(户
户均持有的基
金份额
机构投资者 个人投资者
33创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
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)
持有
份额
占总
份额
比例
持有
份额
占总份额比例
创金
合信
汇益
纯债
一年
定开
债券A
40 15,009,178.05
600,0
51,00
0.00
99.95
%
316,1
22.00
0.05%
创金
合信
汇益
纯债
一年
定开
债券C
219 645.40 0.00 0.00%
141,3
42.04
100.00%
合计
255 2,354,935.15
600,0
51,00
0.00
99.92
%
457,4
64.04
0.08%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额
比例
创金合信汇益纯债一
年定开债券A
549.89 0.0000%
创金合信汇益纯债一
年定开债券C
6,462.96 4.57%
基金管理人所有从业人
员持有本基金
合计
7,012.85 0.0000%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资 创金合信汇益纯债
0
34创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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一年定开债券A
创金合信汇益纯债
一年定开债券C
0
和研究部门负责人持有本开放式
基金
合计
0
创金合信汇益纯债
一年定开债券A
0
创金合信汇益纯债
一年定开债券C
0~10
本基金基金经理持有本开放式基
金
合计
0~10
§10
开放式基金份额变动
单位：份
创金合信汇益纯债一年
定开债券A
创金合信汇益纯债一年
定开债券C
基金合同生效日(2018年06月26
日)基金份额总额
600,367,087.88 141,341.23
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
34.12 0.81
减：基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额
- -
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额（份额减少以
“-”填列）
- -
本报告期期末基金份额总额
600,367,122.00 141,342.04
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金
托管业务的诉讼
35创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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本报告期内，未出现涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略无重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)审计费用101,000.00元,该审计机构连续提供审计服务的年限为1年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，未出现管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情
况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
英大证券
1 - - - - -
第一创业证券
2 - - - - -
招商证券
2 - - - - -
光大证券
2 - - - - -
广发证券
2 - - - - -
中泰证券
2 - - - - -
长江证券
2 - - - - -
安信证券
2 - - - - -
中信建投证券
2 - - - - -
注：交易单元的选择标准和程序：
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量
的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告及其它专门报
告，并能根据基金投资的特定要求，提供
36创金合信汇益纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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专门研究报告；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金
运作高度保密的要求；
（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交
易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元，并与被选中的证券经
营机构签订交易单元租用协议。
本基金在报告期内成立，交易单元均于本期内新增。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
券商名称
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成
交
金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
英大证券
- - - - - - - -
第一创业证券
643,3
46,52
4.92
94.38%
21,376
,270,0
00.00
95.06% - - - -
招商证券
- - - - - - - -
光大证券
38,28
8,809
.87
5.62%
1,110,
000,00
0.00
4.94% - - - -
广发证券
- - - - - - - -
中泰证券
- - - - - - - -
长江证券
- - - - - - - -
安信证券
- - - - - - - -
中信建投证券
- - - - - - - -
§12
影响投资者决策的其他重要信息
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12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别
序号
持有基金份额比例达
到或者超过20%的时间
区间
期初
份额
申购份
额
赎回
份额
持有份额 份额占比
1 20180626 - 20181231 0.00
200,01
7,000.
00
0.00
200,017,000
.00
33.31%
2 20180626 - 20181231 0.00
200,01
7,000.
00
0.00
200,017,000
.00
33.31%
机构
3 20180626 - 20181231 0.00
200,01
7,000.
00
0.00
200,017,000
.00
33.31%
产品特有风险
本基金在报告期内，存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形，可能会存
在以下风险：
1、大额申购风险
在发生投资者大额申购时，若本基金所投资的标的资产未及时准备，则可能降低基金净值涨
幅。
2、大额赎回风险
（1）若本基金在短时间内难以变现足够的资产予以应对，可能导致流动性风险；
（2）若持有基金份额比例达到或超过基金份额总额20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回
，将可能对基金管理人的管理造成影响；
（3）基金管理人被迫大量卖出基金投资标的以赎回现金，可能使基金资产净值受到不利影响
，影响基金的投资运作；
（4）因基金净值精度计算问题，可能因赎回费归入基金资产，导致基金净值有较大波动；
（5）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续条件，可能导致基金合同终止、清算等
风险。
本基金管理人将建立完善的风险管理机制，以有效防止上述风险，最大限度的保护基金份额
持有人的合法权益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期，未出现影响投资者决策的其他重要信息。
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创金合信基金管理有限公司
二〇一九年三月二十九日
39
