创金合信国证A 股指数发起式证券投资基金2018 年年度
报告摘要
2018年12月31日
基金管理人:创金合信基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2019 年03 月29 日创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 27 日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证
基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告
正文。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 2018 年 12 月 31 日止。
2创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 创金合信国证A股指数
基金主代码
005414
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年12月28日
基金管理人 创金合信基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 14,498,044.53份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
创金合信国证A股指数
A
创金合信国证A股指数
C
下属分级基金的交易代码
005414 005415
报告期末下属分级基金的份额总额 7,050,255.76份 7,447,788.77份
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误
差的最小化。
投资策略
正常情况下，本基金主要采用完全复制法进行投资
，力争将年化跟踪误差控制在2%以内，日跟踪偏离度
绝对值的平均值控制在0.20%以内。
业绩比较基准
国证A股指数收益率×95%+银行人民币活期存款利
率（税后）×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，理论上其预期风险和预期收
益水平高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金
。本基金紧密跟踪标的指数表现，具有与标的指数相
似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 创金合信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
3创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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姓名 梁绍锋 张燕
联系电话
0755-23838908 0755-83199084
信息披
露负责
人
电子邮箱
liangshaofeng@cjhxfund.co
m
yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
400-868-0666 95555
传真
0755-25832571 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.cjhxfund.com
基金年度报告备置地
点
深圳市福田中心区福华一路115号投行大厦15层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2018年
2017年12月28日（基金合同生效
日）-2017年12月31日
3.1.1 期间数据
和指标
创金合信国证
A股指数A
创金合信国证
A股指数C
创金合信国证A
股指数A
创金合信国证A
股指数C
本期已实现收益
-395,151.95 -443,491.24 -4,500.71 -4,593.37
本期利润
-1,586,971.9
1
-1,638,905.1
4
12,110.43 11,999.09
加权平均基金份
额本期利润
-0.2677 -0.2609 0.0020 0.0020
本期基金份额净
值增长率
-26.99% -27.20% 0.20% 0.20%
3.1.2 期末数据
和指标
2018年末 2017年末
期末可供分配基
金份额利润
-0.2684 -0.2705 -0.0008 -0.0008
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期末基金资产净
值
5,157,666.22 5,433,470.49 5,957,041.41 5,950,241.86
期末基金份额净
值
0.7316 0.7295 1.0020 1.0020
注：1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金合同生效日为2017年12月28日,上年度可比期间的相关数据和指标按实际存续
期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
创金合信国证A股指数A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
-11.51% 1.63% -11.14% 1.61% -0.37% 0.02%
过去六
个月
-15.70% 1.44% -15.40% 1.42% -0.30% 0.02%
过去一
年
-26.99% 1.31% -27.12% 1.29% 0.13% 0.02%
自基金
合同生
效起至
今
-26.84% 1.31% -26.41% 1.29% -0.43% 0.02%
创金合信国证A股指数C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
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过去三
个月
-11.62% 1.63% -11.14% 1.61% -0.48% 0.02%
过去六
个月
-15.84% 1.44% -15.40% 1.42% -0.44% 0.02%
过去一
年
-27.20% 1.31% -27.12% 1.29% -0.08% 0.02%
自基金
合同生
效起至
今
-27.05% 1.31% -26.41% 1.29% -0.64% 0.02%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日（2017年12月28日）至本报告期末未发生利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
创金合信基金管理有限公司于2014年7月3日获得中国证监会批复，2014年7月9日正
式注册设立，注册地为深圳市。公司由第一创业证券股份有限公司、深圳市金合信投
资合伙企业（有限合伙）共同出资设立。公司注册资本1.7亿元人民币，股东出资情况
为：第一创业证券股份有限公司出资11,900万元，占公司注册资本的70%；深圳市金合
信投资合伙企业（有限合伙）出资5,100万元，占公司注册资本的30%。
公司始终坚持"客户利益至上"，致力于为客户实现长期稳定的投资回报，做客户投
资理财的亲密伙伴。
报告期内，本公司共发行11只公募基金。截至2018年12月31日，本公司共管理39只
公募基金，其中混合型产品9只、指数型产品8只、债券型产品12只、股票型产品9只、
货币型产品1只；管理的公募基金规模约150.47亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基
金经理助理简介
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任本基金的基
金经理（助理
）期限
姓名 职务
任职
日期
离任
日期
证
券
从
业
年
限
说明
陈龙 本基金基金经理
2017-
12-28
-
11
年
陈龙先生，中国国籍，复
旦大学经济学硕士和美国
加州大学洛杉矶分校（UC
LA）金融工程硕士。2006
年7月就职于中证指数有
限公司，任研发部高级研
究员。2013年2月加入中
国金融期货交易所，任股
指事业部高级经理，2016
年3月加入创金合信基金
管理有限公司，现任指数
策略投资研究部副总监、
基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，离任日期、后任基金经
理的任职日期指公司作出决定的日期；
2、证券从业年限的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募
集证券投资基金运作管理办法》《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信
息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他有关法律
法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险
的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发
现损害基金持有人利益的行为。本基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法
律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
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为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称"本公司"）投资和交易管理，严格
遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、
《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见（2011年修订）》等法律法规，本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交
易制度》，该《制度》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等
投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令
的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监
控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下：
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，
任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信
息作为投资依据；确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资
目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立不同投资组合的投资风格库和交易对
手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投
资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交
易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合
之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投
资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例
分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易室负责异常交易的日常实
时监控，监察稽核部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、
分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时
间窗内（如1日内、3日、5日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行
分析，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经
理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥
善保存分析报告备查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
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本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修
订）》，通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控
及分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所
有投资组合，切实防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为国证A股指数，业绩基准为国证A股指数收益率×95%+银行
人民币活期存款利率（税后）×5%。国证A股指数的样本股为在深圳、上海证券交易所
上市的除ST、*ST股票外的所有A股，于2005年2月3日发布，用以反映中国A股市场股票
价格的整体表现。本基金的投资策略，正常情况下，主要采用完全复制法进行投资，
力争将年化跟踪误差控制在2%以内，日跟踪偏离度绝对值的平均值控制在0.20%以内；
为了更好地实现投资目标，当出现特殊情形导致本基金无法有效复制和跟踪标的指数
时，本基金 将采用包括替代、抽样等技术手段在内的优化复制法来构造股票投资组合。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末创金合信国证A股指数A基金份额净值为0.7316元，本报告期内，该类
基金份额净值增长率为-26.99%，同期业绩比较基准收益率为-27.12%；截至报告期末
创金合信国证A股指数C基金份额净值为0.7295元，本报告期内，该类基金份额净值增
长率为-27.20%，同期业绩比较基准收益率为-27.12%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2018年在内外部压力下，中国GDP增速降为6.6%，虽为近年最低，但符合市场普遍预
期；近期中美贸易谈判显露出积极态势，加上政府出台的稳增长的各类措施，经济前
景的积极面正在增加；证券市场中科创板加速推进，有望带动部分基础性制度的革新，
利好资本市场长远发展；当前A股整体估值处于历史低位水平，所谓否极泰来，逆境中
增加A股配置的时机悄然来临。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资
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品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协
议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中
证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣
率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未进行利润分配，符合合同约定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金，不适用本项说明。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履
行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务
并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进
行监督，并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和
保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报告
本报告期基金年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，注册会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管
理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。
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§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：创金合信国证A股指数发起式证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款
397,504.18 11,881,591.96
结算备付金
1,364.52 -
存出保证金
962.87 -
交易性金融资产
10,350,542.50 11,238,680.00
其中：股票投资
10,049,222.50 11,238,680.00
基金投资
- -
债券投资
301,320.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
8,482.52 3,007.57
应收股利
- -
应收申购款
23,095.39 -
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
10,781,951.98 23,123,279.53
负债和所有者权益
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
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交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 11,206,470.17
应付赎回款
41,026.10 -
应付管理人报酬
4,387.16 489.02
应付托管费
877.44 97.80
应付销售服务费
887.60 97.74
应付交易费用
635.78 8,093.70
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
143,001.19 747.83
负债合计
190,815.27 11,215,996.26
所有者权益：
实收基金
14,498,044.53 11,883,173.75
未分配利润
-3,906,907.82 24,109.52
所有者权益合计
10,591,136.71 11,907,283.27
负债和所有者权益总计
10,781,951.98 23,123,279.53
注：1.报告截止日2018年12月31日,基金份额总额14,498,044.53份,其中下属A类基金
份额7,050,255.76份,C类基金份额7,447,788.77份。下属A类基金份额净值0.7316元,
C类基金份额净值0.7295元。
2.本基金合同生效日为2017年12月28日,上年度可比期间为2017年12月28日至2017年
12月31日。
7.2 利润表
会计主体：创金合信国证A股指数发起式证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期2018年01月01日
至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年12月28日（基金合同
14创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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生效日）至2017年12月31日
一、收入
-2,948,174.86 34,629.38
1.利息收入
13,354.80 1,425.78
其中：存款利息收入
3,412.17 1,425.78
债券利息收入
8,916.65 -
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
1,025.98 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-582,379.41 -
其中：股票投资收益
-738,470.97 -
基金投资收益
- -
债券投资收益
140.00 -
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
155,951.56 -
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
-2,387,233.86 33,203.60
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
8,083.61 -
减：二、费用
277,702.19 10,519.86
1．管理人报酬
53,521.78 489.02
2．托管费
10,704.29 97.80
3．销售服务费
10,984.98 97.74
4．交易费用
28,736.14 9,087.47
5．利息支出
- -
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其中：卖出回购金融资产支
出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
173,755.00 747.83
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
-3,225,877.05 24,109.52
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-3,225,877.05 24,109.52
注：本基金合同生效日为2017年12月28日,上年度可比期间为2017年12月28日至2017年
12月31日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：创金合信国证A股指数发起式证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年12月31日 项 目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
11,883,173.75 24,109.52 11,907,283.27
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- -3,225,877.05 -3,225,877.05
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
2,614,870.78 -705,140.29 1,909,730.49
其中：1.基金申购款
5,980,738.42 -1,193,244.68 4,787,493.74
2.基金赎回款
-3,365,867.64 488,104.39 -2,877,763.25
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列
）
- - -
五、期末所有者权益（基金
14,498,044.53 -3,906,907.82 10,591,136.71
16创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
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净值）
上年度可比期间
2017年12月28日（基金合同生效日）至2017年12月31
日
项 目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
11,883,173.75 - 11,883,173.75
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- 24,109.52 24,109.52
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购款
- - -
2.基金赎回款
- - -
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列
）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
11,883,173.75 24,109.52 11,907,283.27
注：本基金合同生效日为2017年12月28日,上年度可比期间为2017年12月28日至2017年
12月31日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
苏彦祝
—————————
基金管理人负责人
黄越岷
—————————
主管会计工作负责人
安兆国
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
创金合信国证A股指数发起式证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理
委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2017]2125号《关于准予创金合信国证A股指
17创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
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数发起式证券投资基金注册的批复》核准，由创金合信基金管理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金法》和《创金合信国证A股指数发起式证券投资基金基金合同》
负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资
金利息共募集人民币11,881,532.97元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合
伙)普华永道中天验字(2017)第1088号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《创
金合信国证A股指数发起式证券投资基金基金合同》于2017年12月28日正式生效，基金
合同生效日的基金份额总额为11,883,173.75 份基金份额，其中认购资金利息折合
1,640.78 份基金份额。本基金的基金管理人为创金合信基金管理有限公司，基金托管
人为招商银行股份有限公司(以下简称"招商银行")。
本基金为发起式基金，发起资金认购部分为10,001,400.14份基金份额，发起资金认
购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。
根据《创金合信国证A股指数发起式证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购
/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购
/申购时收取认购/申购费用的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计提
销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类、C类
基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将
分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外
的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信国证A股指数发起式证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成分股及其备选成分股。为
更好地实现投资目标，本基金还可投资于非成分股(包括主板、中小板、创业板及其他
经中国证监会允许基金投资的股票)、货币市场工具、金融衍生品(包括权证、股指期
货、股票期权等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的业
绩比较基准为：国证A股指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后)×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－
基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券
投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》、《创金合信国证A股指数发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注
7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
18创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
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7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年度和2017年12月28日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间的财
务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月31日和
2017年12月31日的财务状况以及2018年度和2017年12月28日(基金合同生效日)至
2017年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为
2018年1月1日至2018年12月31日和2017年12月28日(基金合同生效日)至2017年12月
31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金
融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负
债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定
的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
19创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
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金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交
易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确
认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实
反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，
但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不
同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑
因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，
只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使
用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
20创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结
算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的
金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未
实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认
日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的
净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认
为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金的收益分配政策为：(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收
益分配次数最多为12次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每
21创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
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份基金份额该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分
配；(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益
分配方式是现金分红；(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益
分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 同一类别的每一基金份额享有同等分配权。由于本基金A类基金份额与C类基金份
额的基金费用不同，不同类别的基金份额对应的可供分配利润或将不同；(5) 在对基
金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人与基金托管人协商一致后，
可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议；(6) 法
律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的
组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基
金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个
经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协
(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券
和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资
基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估
值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转
换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结
22创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
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果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心
有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税
[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号
《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号
《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品
增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值
税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方
法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增
值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品
管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品
提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产
品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按
照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期
货结算价格作为买入价计算销售额。
23创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月
以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至
1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所
得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定
计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计
入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 关联方关系
7.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。
7.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
创金合信基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人
第一创业证券股份有限公司(“第一创业证
券”)
基金管理人的股东、基金代销机构
深圳市金合信投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年01月01日至2018
上年度可比期间
2017年12月28日（基金合同
24创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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年12月31日 生效日）至2017年12月31日
成交金
额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
第一创业证券股份有限公司
17,216
,572.5
0
68.62%
11,205,4
76.40
100.00%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 债券交易
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年12月28日（基金合
同生效日）至2017年12月3
1日
关联方名称
债券买
卖成交
金额
占当期债券买
卖成交总额的
比例
成交
金额
占当期债券买卖
成交总额的比例
第一创业证券股份有限公司
401,320
.00
79.98% - -
7.4.8.1.4 债券回购交易
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年12月28日（基金合
同生效日）至2017年12月3
1日
关联方名称
债券回
购成交
金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
成交
金额
占当期债券回购
成交总额的比例
第一创业证券股份有限公司
2,110,0
00.00
100.00% - -
25创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
第一创业证券股份有限公
司
12,39
6.42
83.03% - -
上年度可比期间
2017年12月28日（基金合同生效日）至2017年12月31
日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
第一创业证券股份有限公
司
8,093
.70
100.00% 8,093.70 100.00%
注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国
证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日
至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年12月28日（基金合同
生效日）至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
53,521.78 489.02
其中：支付销售机构的客户维护费
3,799.16 30.69
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如
下：
H＝E×0.50%÷当年天数
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H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人
双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内
从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日
至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年12月28日（基金合同
生效日）至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
10,704.29 97.80
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法
如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人
双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内
从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
创金合信国证A股指数A 创金合信国证A股指数C 合计
创金合信直销
0.00 8,830.77 8,830.77
合计
0.00 8,830.77 8,830.77
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2017年12月28日（基金合同生效日）至2017年12月31日
27创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 43 页
当期发生的基金应支付的销售服务费
创金合信国证A股指数A 创金合信国证A股指数C 合计
创金合信直销
0.00 82.30 82.30
合计
0.00 82.30 82.30
本基金A类基金份额不收取销售服务费，仅就C类基金份额收取销售服务费。本基金C类
基金份额的销售服务费按前一日该类基金份额基金资产净值的0.20%的年费率计提。销
售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H 为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为C类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人
双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内
从基金财产中一次性支付，由登记机构代收，登记机构收到后按相关合同规定支付给
基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
创金合信国证A股指数A
份额单位：份
项目
本期
2018年01月01
日至2018年12
月31日
上年度可比期
间
2017年12月28
日（基金合同
生效日）至201
7年12月31日
基金合同生效日（2017年12月28日）持有的基金
份额
5,000,700.14 5,000,700.14
报告期初持有的基金份额
5,000,700.14 0.00
28创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 43 页
报告期间申购/买入总份额
0.00 0.00
报告期间因拆分变动份额
0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份额
0.00 0.00
报告期末持有的基金份额
5,000,700.14 5,000,700.14
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例
70.93% 84.12%
创金合信国证A股指数C
份额单位：份
项目
本期
2018年01月01
日至2018年12
月31日
上年度可比期
间
2017年12月28
日（基金合同
生效日）至201
7年12月31日
基金合同生效日（2017年12月28日）持有的基金
份额
5,000,700.00 5,000,700.00
报告期初持有的基金份额
5,000,700.00 0.00
报告期间申购/买入总份额
0.00 0.00
报告期间因拆分变动份额
0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出总份额
0.00 0.00
报告期末持有的基金份额
5,000,700.00 5,000,700.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例
67.14% 84.21%
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年01月01日至20
18年12月31日
上年度可比期间
2017年12月28日（基金合同生效日
）至2017年12月31日 关联方名称
期末余
额
当期利息
收入
期末余额 当期利息收入
29创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 43 页
招商银行股份有限公司
397,504
.18
3,053.50 11,881,591.96 1,425.78
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业存款利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量（股
）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
6000
30
中信
证券
2018
-12-
25
重大
事项
停牌
16.0
1
2019
-01-
10
17.1
5
4,700
82,6
41.1
6
75,2
47.0
0
-
0021
83
怡
亚
通
2018
-12-
25
重大
事项
停牌
5.01
2019
-01-
02
4.96 3,100
21,3
89.0
0
15,5
31.0
0
-
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额为0，无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月31日止，本基金从事交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额为0，无抵押债券。
30创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 43 页
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为9,958,444.50元，属于第二层次的余额为392,098.00元，
无属于第三层次的余额（2017年12月31日：第一层次11,238,680.00元，无属于第二层
次和第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停
时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日
期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券
公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月
31日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2)其他
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
31创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 43 页
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1
权益投资
10,049,222.50 93.20
其中：股票
10,049,222.50 93.20
2
基金投资
- -
3
固定收益投资
301,320.00 2.79
其中：债券
301,320.00 2.79
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
398,868.70 3.70
8
其他各项资产
32,540.78 0.30
9
合计
10,781,951.98 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末（指数投资）按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值(元)
占基金资产净值比例(%
)
A
农、林、牧、渔业
177,759.00 1.68
B
采矿业
322,680.00 3.05
C
制造业
5,109,768.58 48.25
D
电力、热力、燃气及水
生产和供应业
265,146.00 2.50
E
建筑业
231,093.00 2.18
F
批发和零售业
306,677.00 2.90
G
交通运输、仓储和邮政
业
246,607.00 2.33
32创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 43 页
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息
技术服务业
591,953.20 5.59
J
金融业
1,932,661.60 18.25
K
房地产业
397,004.00 3.75
L
租赁和商务服务业
127,072.20 1.20
M
科学研究和技术服务业
39,963.12 0.38
N
水利、环境和公共设施
管理业
46,856.00 0.44
O
居民服务、修理和其他
服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
84,844.00 0.80
R
文化、体育和娱乐业
112,277.80 1.06
S
综合
56,860.00 0.54
合计
10,049,222.50 94.88
8.2.2 报告期末（积极投资）按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 601318
中国平安
6,300 353,430.00 3.34
2 600519
贵州茅台
300 177,003.00 1.67
3 601166
兴业银行
9,600 143,424.00 1.35
4 000333
美的集团
2,900 106,894.00 1.01
5 000651
格力电器
2,900 103,501.00 0.98
6 601328
交通银行
16,000 92,640.00 0.87
7 601288
农业银行
25,000 90,000.00 0.85
33创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 43 页
8 600887
伊利股份
3,700 84,656.00 0.80
9 601398
工商银行
15,700 83,053.00 0.78
10 600016
民生银行
14,200 81,366.00 0.77
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于
www.cjhxfund.com 网站的年度报告正文。
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
本期累计买入金
额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 600519
贵州茅台
255,950.00 2.15
2 601318
中国平安
135,376.00 1.14
3 000661
长春高新
111,887.00 0.94
4 002284
亚太股份
65,593.00 0.55
5 601857
中国石油
62,094.00 0.52
6 002304
洋河股份
56,912.00 0.48
7 300017
网宿科技
54,443.00 0.46
8 601229
上海银行
47,179.00 0.40
9 600309
万华化学
46,663.45 0.39
10 000667
美好置业
46,567.00 0.39
11 000776
广发证券
46,332.00 0.39
12 600123
兰花科创
45,445.00 0.38
13 002821
凯莱英
45,228.00 0.38
14 002130
沃尔核材
44,788.00 0.38
15 002092
中泰化学
44,757.00 0.38
16 300352
北信源
44,708.00 0.38
17 601166
兴业银行
44,037.00 0.37
18 600376
首开股份
43,624.00 0.37
34创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 43 页
19 300297
蓝盾股份
42,887.00 0.36
20 600418
江淮汽车
42,789.00 0.36
注：本期累计买入金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
本期累计卖出金
额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 600519
贵州茅台
198,239.00 1.66
2 601318
中国平安
111,630.00 0.94
3 000661
长春高新
101,514.00 0.85
4 600123
兰花科创
70,872.00 0.60
5 300333
兆日科技
62,718.00 0.53
6 002304
洋河股份
56,975.00 0.48
7 600388
龙净环保
51,220.00 0.43
8 000552
靖远煤电
49,779.00 0.42
9 600628
新世界
47,270.00 0.40
10 601918
新集能源
47,108.00 0.40
11 600655
豫园股份
45,435.00 0.38
12 300297
蓝盾股份
44,909.00 0.38
13 600495
晋西车轴
44,784.00 0.38
14 600067
冠城大通
42,528.00 0.36
15 601668
中国建筑
41,327.00 0.35
16 600648
外高桥
40,686.00 0.34
17 300287
飞利信
40,597.00 0.34
18 000733
振华科技
40,174.00 0.34
19 300151
昌红科技
39,987.00 0.34
20 601607
上海医药
39,954.00 0.34
注：本期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
35创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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买入股票成本（成交）总额
13,514,284.05
卖出股票收入（成交）总额
11,577,706.72
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
301,320.00 2.85
其中：政策性金融债
301,320.00 2.85
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可交换债）
- -
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
301,320.00 2.85
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 018005
国开1701
3,000 301,320.00 2.85
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
36创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 43 页
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内，未出现基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本报告期内，未出现基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的
情况。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
962.87
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
8,482.52
5
应收申购款
23,095.39
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
32,540.78
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限的情况。
37创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有
人户
数(户
)
户均持有的基
金份额
持有
份额
占总
份额
比例
持有
份额
占总份额比例
创金
合信
国证A
股指
数A
260 27,116.37
5,000
,700.
14
70.93
%
2,049
,555.
62
29.07%
创金
合信
国证A
股指
数C
192 38,790.57
5,000
,700.
00
67.14
%
2,447
,088.
77
32.86%
合计
430 33,716.38
10,00
1,400
.14
68.98
%
4,496
,644.
39
31.02%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数（
份）
占基金总份额比
例
创金合信国证A股
指数A
23,163.02 0.33%
创金合信国证A股
指数C
28,194.52 0.38%
基金管理人所有从业人员
持有本基金
合计
51,357.54 0.35%
38创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 43 页
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
创金合信国证A股
指数A
0~10
创金合信国证A股
指数C
0~10
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
合计
0~10
创金合信国证A股
指数A
0
创金合信国证A股
指数C
0
本基金基金经理持有本开放式基
金
合计
0
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数
持有份
额占基
金总份
额比例
发起份额总数
发起份
额占基
金总份
额比例
发
起
份
额
承
诺
持
有
期
限
基金管理人固有资金
10,001,400.1
4
68.98%
10,001,400.1
4
68.98%
36
月
基金管理人高级管理人
员
0.00 0.00% 0.00 0.00% -
基金经理等人员
0.00 0.00% 0.00 0.00% -
基金管理人股东
0.00 0.00% 0.00 0.00% -
其他
0.00 0.00% 0.00 0.00% -
39创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
第
页，共 43 页
合计
10,001,400.1
4
68.98%
10,001,400.1
4
68.98%
36
月
§10
开放式基金份额变动
单位：份
创金合信国证A股指数A 创金合信国证A股指数C
基金合同生效日(2017年12月28
日)基金份额总额
5,944,930.98 5,938,242.77
本报告期期初基金份额总额
5,944,930.98 5,938,242.77
本报告期基金总申购份额
2,341,709.24 3,639,029.18
减：本报告期基金总赎回份额
1,236,384.46 2,129,483.18
本报告期基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额
7,050,255.76 7,447,788.77
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未出现涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略无重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)审计费用35,000.00元,该审计机构连续提供审计服务的年限为1年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
40创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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本报告期内，未出现管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情
况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
备注
英大证券
1 - - - - -
第一创业证券
2 17,216,572.50 68.62% 12,396.42 83.03% -
招商证券
2 - - - - -
光大证券
2 - - - - -
广发证券
2 - - - - -
中泰证券
2 620,930.00 2.47% 193.35 1.29% -
长江证券
2 591,522.94 2.36% 191.53 1.28% -
安信证券
2 6,659,395.33 26.54% 2,149.44 14.40% -
中信建投证券
2 - - - - -
注：交易单元的选择标准和程序：
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量
的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告及其它专门报
告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金
运作高度保密的要求；
（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交
易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元，并与被选中的证券经
营机构签订交易单元租用协议。
本基金报告期内新增招商证券，广发证券，中信建投证券，英大证券，安信证券，中
泰证券、长江证券7家券商的13个交易单元。
41创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
券商名称
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
基金成
交总额
的比例
英大证券
- - - - - - - -
第一创业证券
401,
320.
00
79.98%
2,110
,000.
00
100.00% - - - -
招商证券
- - - - - - - -
光大证券
- - - - - - - -
广发证券
- - - - - - - -
中泰证券
- - - - - - - -
长江证券
- - - - - - - -
安信证券
100,
470.
00
20.02% - - - - - -
中信建投证券
- - - - - - - -
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别
序号
持有基金份额比例达
到或者超过20%的时间
区间
期初份
额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机构
1 20180101 - 20181231
10,001
,400.1
4
0.00 0.00
10,001,400
.14
68.98%
产品特有风险
42创金合信国证 A 股指数发起式证券投资基金 2018 年年度报告摘要
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本基金在报告期内，存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形，可能会存
在以下风险：
1、大额申购风险
在发生投资者大额申购时，若本基金所投资的标的资产未及时准备，则可能降低基金净值涨
幅。
2、大额赎回风险
（1）若本基金在短时间内难以变现足够的资产予以应对，可能导致流动性风险；
（2）若持有基金份额比例达到或超过基金份额总额20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回
，将可能对基金管理人的管理造成影响；
（3）基金管理人被迫大量卖出基金投资标的以赎回现金，可能使基金资产净值受到不利影响
，影响基金的投资运作；
（4）因基金净值精度计算问题，可能因赎回费归入基金资产，导致基金净值有较大波动；
（5）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续条件，可能导致基金合同终止、清算等
风险。
本基金管理人将建立完善的风险管理机制，以有效防止上述风险，最大限度的保护基金份额
持有人的合法权益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期，未出现影响投资者决策的其他重要信息。
创金合信基金管理有限公司
二〇一九年三月二十九日
43
