国 寿 安 保 沪深 300 交 易型 开 放 式
指 数 证 券 投资 基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 国寿安保基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月30 日 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 2 页 共 64 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2019 年 3 月 29
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有 风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本
基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2018 年1 月19 日（基金合同生效日）起至 12 月31 日止。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 3 页 共 64 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 44
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 53
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 54
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 54
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 所有资 产支 持证 券投 资明 细 .................... 54 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 4 页 共 64 页
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前 五 名贵 金属 投资 明细 ................ 54
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 55
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 55
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 55
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 55
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 56
9.1 期 末基 金份 额 持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 56
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 56
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 56
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 56
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 57
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 58
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 58
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 58
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 58
11.4 基金 投资 策 略 的改 变 .............................................................................................................. 58
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 58
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 59
11.7 基金 租用 证 券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 59
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 61
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 63
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 63
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 63
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 64
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 64
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 64
国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 5 页 共 64 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 国寿安 保沪 深 300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金简 称 国寿安 保沪 深 300ETF
场内简 称 国寿 300
基金主 代码 510380
基金运 作方 式 契约型 开放 式(ETF)
基金合 同生 效日 2018 年 1 月 19 日
基金管 理人 国寿安 保基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 735,802,400.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2018 年 2 月 7 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最
小化。
投资策 略 本基金 为完 全被 动式 指数 基金， 采用 完全 复制 法， 即
按照成 份股 在标 的指 数中 的基准 权重 来构 建指 数化 投
资组合 ，并 根据 标的 指数 成份股 及其 权重 的变 化进 行
相应调 整。 当预 期成 份股 发生调 整和 成份 股发 生配 股、
增发、 分红 等行 为时 ，或 因基金 的申 购和 赎回 等对 本
基金跟 踪标 的指 数的 效果 可能带 来影 响时 ，或 因某 些
特殊情 况导 致流 动性 不足 时，或 其他 原因 导致 无法 有
效复制 和跟 踪标 的指 数时 ，基金 管理 人可 以对 投资 组
合管理 进行 适当 变通 和调 整，从 而使 得投 资组 合紧 密
地跟踪 标的 指数 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数。
风险收 益特 征 本基金 属股 票型 基金 ，预 期风险 与预 期收 益高 于混 合
型基金 、债 券型 基金 与货 币市场 基金 。本 基金 采用 完
全复制 法跟 踪标 的指 数的 表现， 具有 与标 的指 数、以
及标的 指数 所代 表的 股票 市场相 似的 风险 收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国寿安 保基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张彬 贺倩
联系电 话 010-50850744 010-66060069
电子邮 箱 public@gsfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
4009-258-258 95599
传真 010-50850776 010-68121816
注册地 址 上海市 虹口 区丰 镇路 806 号 北京市西城区复兴门内大 街 28国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 6 页 共 64 页
3 幢306 号 号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街28 号
院盈泰 商务 中心2 号楼11 层
北京市西城区复兴门内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 王军辉 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gsfunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事
务所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特
殊普通 合伙)
上海市 黄浦 区湖 滨路202 号领展 企业 广场2 座普
华永道 中 心 11 楼
注册登记
机构
中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 7 页 共 64 页
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2018 年1 月 19 日( 基金 合 同生效 日)-2018 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 -2,087,955.13
本期利 润 -54,864,262.37
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2330
本期加 权 平 均净 值利 润率 -27.11%
本期基 金份 额净 值增 长率 -23.58%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2018 年末
期末可 供分 配利 润 -173,519,597.78
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2358
期末基 金资 产净 值 562,282,802.22
期末基 金份 额净 值 0.7642
3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -23.58%
注：本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加 上 本期 公允 价值 变动 收益。
上述基金业绩 指标不包 括 持有人交易基 金的各项 费 用，计入费用 后投资人 的 实际收益水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -12.24% 1.62% -12.45% 1.64% 0.21% -0.02%
过去六 个月 -13.22% 1.48% -14.25% 1.50% 1.03% -0.02%
自基金 合同
生效 起 至今
-23.58% 1.31% -29.52% 1.37% 5.94% -0.06% 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 8 页 共 64 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本 基金 的基 金合 同 于 2018 年 01 月 19 日生 效， 按照本 基金 的基 金合 同规 定,自 基金 合同
生效之 日 起6 个 月内 使 基 金的投 资组 合比 例符 合基 金合同 关于 投资 范围 和投 资限制 的有 关约 定。
本基金 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合基 金合 同约定 。 图 示日 期为2018 年01 月19 日至2018
年12 月31 日。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 9 页 共 64 页
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的 利 润分配 情况
无。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 10 页 共 64 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
国寿安保基金管理有限 公司经中国证监会证监 许可〔2013 〕1308 号 文 核 准 ， 于
2013 年10 月29 日设立， 公司注册资本 12.88 亿元人民币， 公司股东为中国人寿资产
管理有限公司，其持有股份 85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED （澳大利亚安
保资本投资有限公司） ， 其持有股份 14.97%。 截至 2018 年12 月31 日， 公司共管理 43
只公募基金和部分资产管理计划， 公司管理资 产总规模为 2017.49 亿元， 其中公募基
金管理规模1570.15 亿元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李康 基金经 理
2018 年 1 月
19 日
- 8 年
李 康 先 生 ， 博 士 研 究 生 。
2009 年 10 月至 2012 年 12
月 就 职 于 中 国 国 际 金 融 有
限 公 司 ， 任 职 量 化 分 析 经
理；2012 年 12 月至 2013
年 11 月 就职 于长 盛基 金 管
理有限 公司， 任职 量化 研 究
员；2013 年 11 月 加入 国 寿
安 保 基 金 管 理 有 限 公 司 任
基金经 理助 理， 现 任国 寿 安
保沪深300 交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 联接 基金 、
国寿安 保中 证500 交易 型 开
放式指 数证 券投 资基 金、 国
寿安保 中证500 交 易型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接
基金、 国 寿安 保中 证养 老 产
业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
及国寿 安保 沪深300 交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
基金经 理。
注 ：任职日期 为基金合 同 生效日。证券 从业的含 义 遵从行业协会 《证券从 业 人员资格管理 办
法》的 相关 规定 。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 11 页 共 64 页
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 等有关法律法规及基金
合同、 基金招募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信 于基金份额
持有人为宗旨， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在控制风险的
前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益。 在本报告期内， 基金运作合法合规， 不存
在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人根据 《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法律法规
制定了 《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》 以及其配套实施细则。 公司以科
学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，
保证公平交易原则的实现。 同时， 公司通过监 察稽核、 盘中监控、 事 后分析和信息披
露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 通 过 系 统 和 人 工 等 方 式 在 各 环 节 严 格 控 制 交 易 公 平 执
行， 严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司制定的公平
交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内， 本基金未发 生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为； 且不
存 在 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过
该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内，本基金严格遵守基金合同，紧密追踪标的指数。
本基金跟踪误差主要源自股票停牌等因素引起的成份股权重偏离。成分股调整、
日常申赎和市场波动等因素， 也带来一定的跟 踪误差。 本基金管理人采用量化分析手
段， 通过适当的策略尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。 并且， 逐日跟踪实际组合
与标的指数表现的偏离，定期分析优化跟踪偏离度管理方案。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 0.7642 元 ；本报告期基金份额净值增长率为国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 12 页 共 64 页
-23.58% ，业绩比较基准收益率为-29.52%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
回顾 2018 年全年，权益市场继续大幅调整，主要指数中，沪深 300 指数全年下
跌 25.31% ，创业板指下跌 28.65%，中证 500 指数全年下跌 33.32%，大盘股表现优与
成长股。
展望 2019 年全年，贸 易摩擦趋缓和，政策整体来看对资本市场友好，融资环境
有望大幅改善， 中央高 层重视资本市场多层次发展的多重利好条件下， 权益市场继续
大幅下跌的可能性已经很低， 机遇大于风险。2018 年底主要指数整体市盈率处于历史
估值底部附 近， 配置价值突出。 投资方向上， 主线应该继续围绕着科技强国的思路进
行， 先进制造、5G、 半 导体、 自主可控 等子版块中一批有着核心技术的公司正在崛起，
将成为全年的投资重点。
本基金将严格遵守基金合同，力争将对标的指数的跟踪误差降低到最小程度。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内， 本基金管理 人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况， 不
断推进相关业务制度及流程的建立和完善， 进 一步完善公司内部控制制度体系； 针对
投资交易业务， 建立了事前、 事中、 事后三层监控体系， 保障基金投资交易合法合规；
对基金产品的宣传 推介、 销售协议、 营销活动 等市场营销方面展开各项合规管理工作，
有效防范风险，规避违规行为的发生。
报告期内， 本基金管理 人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将继续
秉承以基金份额持有人利益优先的原则， 以风 险控制为核心， 提高监察稽核工作的科
学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业
务指引》 以及中国证监 会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定， 日
常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。
本基金管理人设有基金估值委员会， 估值委员会负责人由主管运营工作的公司领
导担任， 委员由运营管理部负责人、 合规管理部负责人、 监察稽核部负责人、 研究部
负责人组成， 估值委员 会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。 估值委员会采取
定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序， 在发生了影响估值政策
和程序的有效性及适用性的情况时， 运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 13 页 共 64 页
值方法并履行信息披露义务， 以保证其持续适 用。 相关基金经理和研 究员可列席会议，
向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。
上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。
本 基 金 管 理 人 已 与 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公 司 和 中 证 指 数 有 限 公 司 签 署 服 务 协
议， 由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估
值数据，以及流通受限股票的估值数据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金报告期内未进行利润分配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 14 页 共 64 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农 业银行股份有限公司严格遵守 《证
券投资基金法》 相关法律法规的规定以 及基金合同、 托管协议的约定， 对本基金基金
管理人 —国寿安保基金管理有限公司2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日基金的投
资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务，
没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为, 国寿安保基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值
的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不存在
损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守了 《证券投 资基金法》 等有
关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为， 国寿安 保基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》 及 其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本基金
年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 15 页 共 64 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 23329 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 国寿安保沪深 300 交易型 开放式指数证券投资基 金 全体基金份额
持有人
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我们审 计了 国寿 安保 沪深 300 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金(以
下简称 “国 寿安 保沪 深 300ETF 基金 ”) 的 财务 报表 ，包括 2018 年
12 月 31 日的 资产 负债 表 ，2018 年 1 月 19 日( 基 金 合同生 效日)至
2018 年 12 月 31 日 止期 间 的利润 表和 所有 者权 益( 基 金净值)变动
表以及 财务 报表 附注 。
(二)我 们的 意 见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了国寿 安保 沪深 300ETF 基金 2018 年 12 月 31 日的 财务状 况以 及
2018 年 1 月 19 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国寿安保沪深
300ETF 基 金， 并履 行了 职 业道德 方面 的其 他责 任。
其他信 息 国寿安 保沪深 300ETF 基 金 的基金 管理 人国 寿安 保基 金管理 有限 公国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 16 页 共 64 页
司(以 下简 称 “ 基金 管理 人 ”)管 理层 对其 他信 息负 责 。 其他 信息 包
括国寿 安保 沪 深300ETF 基金 2018 年 年度 报告 中涵 盖 的信息 ， 但 不
包括财 务报 表和 我们 的审 计报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 基于 我 们已经 执行 的
工作 ， 如 果我 们确 定其 他信 息存在 重大 错报 ， 我们 应当 报告该 事实 。
在这方 面， 我们 无任 何事 项需要 报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基金管 理人 管理 层负 责按 照企业 会计 准则 和中 国证 监会、 中国 基金
业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表，
使其实 现公 允反 映， 并 设 计、 执 行和维 护必 要的 内 部控制 ， 以使 财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国寿安保沪深
300ETF 基 金 的 持 续 经 营 能 力 ， 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项( 如适
用)，并运用持续经营 假设 ，除非基金管理人管 理层 计划清算国寿
安保沪 深300ETF 基 金、 终 止运营 或别 无其 他现 实的 选择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督国寿 安保 沪深 300ETF 基 金的财 务报 告
过程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证 ， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一)识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ； 设国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 17 页 共 64 页
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险 ， 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未 能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(二)了 解与 审计 相关 的内 部控制 ， 以设 计恰 当的 审 计程序 ， 但目 的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
( 三) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四)对 基金 管理 人管 理层 使用持 续经 营假 设的 恰当 性得出 结论 。 同
时，根 据获 取的 审计 证据 ，就可 能导 致对 国寿 安保 沪深 300ETF 基
金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定
性得出 结论 。 如果 我们 得 出结论 认为 存在 重大 不确 定性 ， 审 计准 则
要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披
露； 如 果披露 不充 分， 我 们应当 发表 非无 保留 意见 。 我们 的结论 基
于截至 审计 报告 日可 获得 的信息 。 然 而未 来的 事项 或 情况可 能导 致
国寿安 保沪 深300ETF 基 金 不能持 续经 营。
(五)评 价财 务报 表的 总体 列报 、 结 构和 内容( 包括 披 露) ， 并 评价财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 薛竞
周祎
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号领展 企业 广 场2 座 普华 永道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2019 年3 月 29 日 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 18 页 共 64 页
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 国寿 安保 沪 深300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,779,096.91
结算备 付金
906,902.88
存出保 证金
52,457.31
交易性 金融 资产 7.4.7.2 560,244,020.67
其中： 股票 投资
560,244,020.67
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 864.79
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
562,983,342.56
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
247,152.50
应付托 管费
49,430.50
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 193,957.34
应交税 费
- 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 19 页 共 64 页
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 210,000.00
负债合 计
700,540.34
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 735,802,400.00
未分配 利润 7.4.7.10 -173,519,597.78
所有者 权益 合计
562,282,802.22
负债和 所有 者权 益总 计
562,983,342.56
注： 1. 报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 0.7642 元， 基 金份 额总 额 735,802,400.00
份。
2. 本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2018 年 1 月 19 日( 基金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日
7.2 利 润表
会计主 体： 国寿 安保 沪 深300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2018 年1 月 19 日( 基金 合同 生效 日)至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 19 日(基金合同生
效日)至 2018 年 12 月31 日
一、收入
-52,848,634.58
1.利息 收入
263,673.12
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 146,336.97
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
117,336.15
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-572,617.80
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,962,736.66
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 -
股利收 益 7.4.7.17 2,390,118.86
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填
列）
7.4.7.18 -52,776,307.24
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.19 236,617.34
减： 二、费用
2,015,627.79 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 20 页 共 64 页
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 941,808.58
2．托 管费 7.4.10.2.2 188,361.70
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 -
4．交 易费 用 7.4.7.19 473,376.00
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．税 金及 附加
-
7．其 他费 用 7.4.7.20 412,081.51
三、 利润总额 （亏损总额以 “-” 号填列）
-54,864,262.37
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列 ）
-54,864,262.37
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 国寿 安保 沪 深300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2018 年1 月 19 日( 基金 合同 生效 日)至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 19 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
294,802,400.00 - 294,802,400.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -54,864,262.37 -54,864,262.37
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
441,000,000.00 -118,655,335.41 322,344,664.59
其中：1.基 金申 购款 618,000,000.00 -118,652,900.97 499,347,099.03
2. 基金 赎回 款 -177,000,000.00 -2,434.44 -177,002,434.44
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
735,802,400.00 -173,519,597.78 562,282,802.22
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 左季庆______
______王文英______
____ 韩占锋____ 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 21 页 共 64 页
基金管理人 负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
国寿安保沪深300 交易 型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金 ”)经中国
证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会 ”)证监许可[2015]2166 号 《关于准予国
寿安保沪深300 交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》 核准， 由国寿安保基金
管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国寿安保沪深 300 交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》 负责公开 募集。 本基金为契约型的交易型开放式
基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
294,788,000.00 元( 含 募 集 股 票 市 值) ， 业 经 安 永 华 明 会计师事务所( 特殊普通合伙)
安永华明(2018)验字第61090605_A01 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《国
寿安保沪深300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 于 2018 年 1 月19 日正式
生效，基金合同生效日的基金份额总额为 294,802,400.00 份基金份额，其中认购资
金利息折合14,400.00 份基金份额。 本基金的基金管理人为国寿安保基金管理有限公
司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行 ”)。
经上海证券交易所( 以 下 简 称 “ 上交所”) 自 律 监 管 决 定 书[2018]19 号文审核同
意，本基金294,802,400.00 份基金份额于2018 年2 月7 日在上交所挂牌交易。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国寿安保沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金主要投资于标的指数成份股、 备选成
份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股( 包含中小板、创业板
及其他经中国证监会核准发行的股票)、 衍生工具(权证等)、 债券资产(国债、 金融债、
企业债、 公司债、 次级债、 可转换债券、 分离交易可转债、 央行票据、 中期票据、 短
期融资券、超级短期融资券、中小企业私募债、证券公司短期公司债券等) 、资产支
持证券、 债券回购、 银行存款、 货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金
融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 在建仓完成后， 本基金投资于标的指数成
份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%，权证及其他金融工具的投
资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 本基金的业绩比较基准为： 沪深 300 指
数。
本基金的基金管理人国寿安保基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 22 页 共 64 页
了国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称 “国寿安保
沪深 300ETF 联接基金”)。国寿安保沪深 300ETF 联接基金为契约型开放式基金，投
资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金 。
本财务报表已于 2019 年 3 月 29 日经本基金的基金管理人批准。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月15 日及以后期间颁布的 《企业会计
准则－基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、中
国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告 和半年度报告>》、
中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会 ”)颁布的 《证券投资基金会计
核算业务指引》 、 《国寿 安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金》 和 在财务报表
附注7.4.4 所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日止期间的财务
报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日止期间的经营
成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至12 月31 日止。 本期财务报表的实际编制期
间为2018 年1 月19 日(基金合同生效日)至 2018 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 23 页 共 64 页
持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券 投资、 资产支持证券投资和衍生 工
具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金
融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产
和其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃 市场中没有报价、 回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价 值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类
应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产和金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负
债表内确认。 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关
交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次
除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项 目。 应收款项和其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 以 公 允 价 值 计 量 且 其
变动计入当期损益的金融负债， 按照公允价值 进行后续计量； 对于应收款项和其他金
融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；(2) 该 金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产 已转移， 虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当 期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 24 页 共 64 页
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、 资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确
定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金 融工具按其估值日的市 场交易价格确定公允价 值；估值日
无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近交易日的市场
交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真
实反映公允价值的 ， 应对市场交易价格进行调整， 确定公允价值。 与上述投资品种相
同， 但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考
虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售 或使用的 限制等， 如果该限制是针对资
产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外， 基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在 活跃市场，采用在当前 情况下适用并且有足够 可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采 用估值技术时， 优先使 用可观察输入值，
只有在无法取得相关资产或负债可观察 输入值或取得不切实可行的情况下， 才可以使
用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重 大变化或证券发行人发 生影响金融工具价格的 重大事件，
应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有
抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按
净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的
余额。 由于申购和赎回引起的实 收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。 未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 25 页 共 64 页
未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税
后的 净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算
的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 及 由 基 金 管 理 人 缴
纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动
确认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在
适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益， 其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差
异较小的则 按直线法计算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额享有同等分配权。 基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的
指数同期增长率达到 1%以上时， 基金管理人可以进行收益分配。 在符合上述基金分红
条件的前提下，本基金收益每年至多分配 12 次，每次基金收益分配数额的确定原则
为： 使收益分配后基金 净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长 率。 若基金合同生效
不满3 个月则可不进行收益分配。 基于本基金 的性质和特点， 本基金收益分配不须以
弥补亏损为前提， 收益 分配后有可能使基金份额净值低于面值， 即基金收益分配基准
日( 即 收 益 评 价 日) 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 可 能 低于面
值。基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日 。本基金收益分
配采取现金分红。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 26 页 共 64 页
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部 是指本基金内同时满足下列条件
的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2) 本基金的
基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资 源、 评价其业绩；
(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足一定条件的 ， 则合并为一个
经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定
以下 类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括
涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协
(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、 现金流量折现
法等估值技术进行估值。
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让 的固定收益品种(可转换债券、 资产支持证
券和私募债券除外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13 号 《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资
基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采
用估值技术确定公允价值。 本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种
(可转换债券、 资产支 持证券和私募债券除外)， 按照中证指数有限公司所独立提供的
估值结果确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估
值中心有限公司所 独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 27 页 共 64 页
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题
的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题
的 通 知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税
[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、财税[2016]140 号
《关于明确金融 房 地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]2 号
《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于资管产品
增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值
税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程 中发生的增值税应税行 为， 以资管产品管理人 为增值税纳
税人。 资管产品管理人 运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税
方法，按照 3%的征收 率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过 程中发
生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资
管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债 券的转让收入免征增值税， 对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品
提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销 售额。资
管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可
以选择按照实际买入价计算销售额， 或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、
非货物 期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场 中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收 入，股票的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业 债券利息收入，应由发 行债券的企业在向基金 支付利息时国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 28 页 共 64 页
代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内(含1 个月) 的， 其股息红利所得全额 计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月
以上至 1 年(含 1 年) 的 ，暂减按 50%计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免
征收个人所得税。 对基金持有的上市公司 限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按
照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续
暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
(5) 本基金的城市维护 建设税、教育费附加和 地方教育费附加等税费 按照实际 缴
纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
活期存 款 1,779,096.91
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 -
存款期 限1-3 个月 -
存款期 限3 个月 以上 -
其他存 款 -
合计： 1,779,096.91
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 613,020,327.91 560,244,020.67 -52,776,307.24
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 29 页 共 64 页
其他 - - -
合计 613,020,327.91 560,244,020.67 -52,776,307.24
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金本报告期末未持有买断 式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 389.92
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 448.91
应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 25.96
合计 864.79
7.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 193,957.34
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 193,957.34 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 30 页 共 64 页
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 160,000.00
应付指 数使 用费 50,000.00
合计 210,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 294,802,400.00 294,802,400.00
本期申 购 618,000,000.00 618,000,000.00
本期赎 回( 以"-" 号填列) -177,000,000.00 -177,000,000.00
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 735,802,400.00 735,802,400.00
注：1. 本 基金 自 2017 年 10 月 13 日至 2018 年 1 月 12 日 止期 间公 开发 售， 首 次设立 募集 不
包括认 购资 金利 息共 募集 人民 币 294,788,000.00 元( 含募集 股票 市值) 。 根据 《 国寿安 保沪 深 300 交
易型开放式指 数证券投 资 基金招募说明 书》的规 定 ，本基金设立 募集期内 认 购资金产生 的利息收
入人民 币 14,400.00 元在 本 基金成 立后 ， 折 算为 14,400.00 份 基金 份额 ， 划 入基 金份额 持有 人账 户。
2. 根 据 《 国寿 安保 沪深 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金招 募说 明书 》 和 《国寿 安保 沪深
300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 开放 日常 申购 与赎回 业务 的公 告》 的相 关 规定， 本基 金于 2018
年 1 月 19 日( 基 金合 同生 效日) 至 2018 年 2 月 6 日 止期间 暂不 向投 资 人 开放 基金交 易。 申购 业务
和赎回 业务 自 2018 年 2 月 7 日 起开 始办 理。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -2,087,955.13 -52,776,307.24 -54,864,262.37 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 31 页 共 64 页
本期基金份额交易
产生的 变动 数
1,126,546.71 -119,781,882.12 -118,655,335.41
其中： 基金 申购 款 1,186,522.51 -119,839,423.48 -118,652,900.97
基金赎 回款 -59,975.80 57,541.36 -2,434.44
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -961,408.42 -172,558,189.36 -173,519,597.78
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至2018 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 131,817.94
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 13,613.80
其他 905.23
合计 146,336.97
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资 收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至
2018 年12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入
-2,551,379.69
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -411,356.97
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -2,962,736.66
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 19 日( 基金 合 同生效 日)
至 2018 年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 62,893,688.54
减：卖 出股 票成 本总 额 65,445,068.23
买卖股 票差 价收 入 -2,551,379.69 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 32 页 共 64 页
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月19 日( 基 金合 同生效 日)
至 2018 年12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额 177,002,434.44
减： 现 金支 付赎 回款 总额 144,468,204.44
减： 赎 回股 票成 本总 额 32,945,586.97
赎回差 价收 入 -411,356.97
7.4.7.13 债 券投 资收益
本基金于本报告期间2018 年1 月19 日(基金合 同生效日)至2018 年12 月31 日无
债券投资收益。
7.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
本基金于本报告期间2018 年1 月19 日(基金合 同生效日)至2018 年12 月31 日无
资产支持证券 投资收益。
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
本基金于本报告期间 2018 年 1 月 19 日( 基金 合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日
无贵金属 投资收益。
7.4.7.16 衍 生工 具收益
本基金于本报告期间 2018 年 1 月 19 日( 基金 合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日
无买卖衍生工具差价收入。
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年
12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,390,118.86
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 2,390,118.86
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 33 页 共 64 页
项目名 称
本期
2018 年 1 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至
2018 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -52,776,307.24
—— 股 票投 资 -52,776,307.24
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
减: 应 税 金 融 商 品 公 允 价 值 变 动 产 生 的 预 估
增值税
-
合计 -52,776,307.24
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至2018
年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 -
其他 43,139.70
替代损 益 193,477.64
合计 236,617.34
注：替代损益 是指投资 者 采用可以现金 替代方式 申 购本基金时， 补入被替 代 股票的实际买 入
成本与 申购 日估 值的 差额 ，或强 制退 款的 被替 代股 票在强 制退 款计 算日 与申 购日估 值的 差额 。
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 473,376.00
银行间 市场 交易 费用 -
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎回 费 -
合计 473,376.00 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 34 页 共 64 页
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31
日
审计费 用
60,000.00
信息披 露费
100,000.00
上市费
85,000.00
其他
400.00
指数使 用费
160,448.34
银行费 用
6,233.17
合计
412,081.51
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国寿安 保基 金管 理有 限公 司（简 称 “ 国寿 安保 基金 ”） 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司（简 称" 农业 银行" ） 基金托 管人
中国人 寿保 险股 份有 限公 司（简 称" 中国 人寿" ） 与基金 管理 人同 受集 团公 司控制 的公 司
中国人 寿保 险（ 集团 ）公 司（简 称" 集团 公司" ） 国寿安 保的 最终 控制 人
中国人 寿 资 产管 理有 限公 司（简 称 “ 国寿 资产 ”） 基金管 理人 的股 东
安保资 本投 资有 限公 司（ 简称 “ 安保 资本 ”） 基金管 理人 的股 东
国寿财 富管 理有 限公 司（ 简称 “ 国寿 财富 ”） 基金管 理人 的子 公司
国寿安 保沪 深 300 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接
基金(“ 国 寿安 保沪 深300ETF 联 接基 金”)
本基金 的联 接基 金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 35 页 共 64 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金本报告期间 2018 年 1 月 19 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日未
通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1 关 联方 报 酬
7.4.10.1.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至2018 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 941,808.58
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注：基金管理 费每日计提 ，按月支付。 本基金的管 理费按前一日 基金资产净 值的 0.50%年费
率计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.1.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月19 日(基 金合 同生效 日) 至2018 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 188,361.70
注：基金托管 费每日计提 ，按月支付。 本基金的托 管费按前一日 基金资产净 值的 0.10%的年
费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .10% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.1.3 销 售服 务费
无。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 36 页 共 64 页
7.4.10.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期间 2018 年 1 月 19 日( 基金合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日无
与关联方进行银行同业市场债券( 含回购) 交易 。
7.4.10.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情 况
本基金的管理人于本报告期间 2018 年 1 月 19 日( 基金合同生效日) 至 2018 年 12
月 31 日未运用固有资 金投资本基金 。
7.4.10.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比
例
中国人 寿 100,008,500.00 13.5918%
国寿安 保沪 深 300ETF 联
接基金
618,000,000.00 83.9900%
7.4.10.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
农业银 行 1,779,096.91 131,817.94
注：本基金的银行存款由基金托管人 中国农业银行 保管，按银行约定利率计息。
7.4.10.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金于本报告期间 2018 年 1 月 19 日( 基金 合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日
未在承销期内参与关联方承销证券 。
7.4.10.6 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期间 2018 年 1 月 19 日( 基金合 同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日无
其他关联交易事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金本报告期间 2018 年 1 月 19 日( 基金合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日未国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 37 页 共 64 页
进行利润分配 。
7.4.12 期 末（2018 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发的流通受限证券 。 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
600030 中信
证券
2018
年12
月25
日
公告
重大
事项
16.01 2019 年
1 月10
日
17.15 467,765 8,122,983.19 7,488,917.65 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告期末未持有交易所债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金属股票型基金， 预期风险与预期收益高于混合型基金、 债券型基金与货币
市场基金。 本基金采用完全复制法跟踪标的指数的表现， 具有与标的 指数、 以及标的
指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。 本基金主要投资于标的指数成份股、 备
选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股( 包含中小板、创
业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、 衍生工具(权证等)、 债券资产(国债、 金
融债、 企业债、 公司债、 次级债、 可转换债券、 分离交易可转债、 央行票据、 中期票
据、短期融资券、超级短期融资券、中小企业私募债、证券公司短期公司债 券等) 、
资产支持证券、 债券回购、 银行存款、 货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的
其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基 金在日常经营活动中面临的与
这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金管理人国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 38 页 共 64 页
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求， 建立在董事会领导
下的架构清晰、 控制有效、 系统全面、 切实可 行的风险控制体系。 风险控制的体系由
公司董事会、 风险管理委员会、 经理层、 督察 长、 监察稽核部和各业务部门业务人员
岗位自控构成。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量
分析相结合的风险管理方法方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度
出发， 判断风险损失的 严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出
发， 根据本基金的投资 目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化
指标、 模型， 日常的量 化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对
各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致 基金资产损失和收益变化的风
险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金
的活期银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行， 因而与银行存款相关的信用风
险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对
手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2018 年12 月 31 日，本基金未持有债券投资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在 履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基
金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另
一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无
法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付申购赎回产生的退补款、 现金替代款 和现金差额的流动性风险， 本基金国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 39 页 共 64 页
的基金管理人于开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保
持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一
个月以 内且不计息， 可 赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此
账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的 基金管理 人在 基金运作 过程中严 格按 照《公开 募集证券 投资 基金运作管
理 办 法 》 、 并 于 基 金 开 放 期 内 按 照 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规
定》( 自2017 年10 月 1 日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理， 通过独立的风险 管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受限制的投资
品 种 比 例 以 及 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 等 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的监测和
分析。
本基金投 资于一家 公司 发行的证 券市值不 超过 基金资产 净值的 10% ， 且本基金与
由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证
券的 10%。于开放期内，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同
持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金
与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，
不得超过该上市公司可流通股票的 30%( 完全按照有关指数构成比例进行证券投资的
开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例 限制)。
本基金所 持部分证 券在 证券交易 所上市， 其余 亦可在银 行间同业 市场 交易，部分
基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。 此外 ， 本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的
债券投资的公允价值。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资
产净值的15%。
同时，本 基金的基 金管 理人通过 合理分散 逆回 购交易的 到期日与 交易 对手的集中
度； 按照穿透原则对交 易对手的财务状况、 偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调
查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实 施交易额度管理并进行动态调整等措
施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此 外， 本基金的基
金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平； 持国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 40 页 共 64 页
续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额； 并在与私募
类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时， 可接受
质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述 各项流动 性指 标的监测 结果及流 动性 风险管理 措施的实 施， 本基金在本
报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风
险。 利率敏感性金融工 具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中
浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现
金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债 不计息， 因此本基金的收入及经
营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产
主要为银行存款及结算备付金等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 1,779,096.91 - - - 1,779,096.91
结算备付金 906,902.88 - - - 906,902.88
存出保证金 52,457.31 - - - 52,457.31
交易性金融资产 - - - 560,244,020.67 560,244,020.67
应收利息 - - - 864.79 864.79
资产总 计 2,738,457.10 - - 560,244,885.46 562,983,342.56
负债
应付管理人报酬 - - - 247,152.50 247,152.50
应付托管费 - - - 49,430.50 49,430.50 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 41 页 共 64 页
应付交易费用 - - - 193,957.34 193,957.34
其他负债 - - - 210,000.00 210,000.00
负债总计 - - - 700,540.34 700,540.34
利率敏 感度 缺口 2,738,457.10 - - 559,544,345.12 562,282,802.22
注: 表中 所示 为本 基金 资产 及负债 的账 面价 值 ， 并 按 照合约 规定 的利 率重 新定 价日或 到期 日孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2018 年12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资， 因此市场利率的变动对于
本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动
的风险。本基金的所有资产及负债以人 民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易
所上市交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营
情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为完全被动式指数基金， 采用完全复制 法， 即按照成份股在标的指数中的
基准权重来构建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调
整。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、 增发 、 分红等行为时 ， 或因基金的申
购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时， 或因某些特殊情况导致流
动性不足时， 或其他原 因导致无法有效复制和跟踪标的指数时， 基金管理人可以对投
资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 在建仓完成后， 本基金投资于
标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% 。此外，本基金
的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基
金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目 本期末 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 42 页 共 64 页
2018 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 560,244,020.67 99.64
交易性 金融 资产 －基金 投资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 560,244,020.67 99.64
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5% 基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 报告 期内 所有 交易日 的基 金资 产净 值和 基准指 数数 据回 归得 出， 反 映
了基金 和基 准的 相关 性。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月
31 日 ）
+5% 26,156,352.14 -
-5% -26,156,352.14 -
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值 计量结果 所属 的层次， 由对公允 价值 计量整体 而言具有 重要 意义的输入
值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次： 相关资产或负债的不可观察输入值 。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2018 年12 月31 日 ，本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 43 页 共 64 页
产中属于第一 层次的余 额为552,755,103.02 元 ，属于第二层 次的余额 为7,488,917.65
元，无属于第三层次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌停时
的交易不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估值
调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价
值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本基金未 持有非持续的以公允价值计量的金融资产 或金融负
债。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值
与公允价值相差很小。
(2) 基金申购款
于本报告期间2018年1 月19日( 基金合同生效日) 至2018年12月31 日 ， 本基金申购基金
份额的对价总额为499,347,099,03 元 ， 其中包 括以股票支付的申购款344,244,657.74
元和以现金支付的申购款155,102,441.29 元。
7.4.14.2 其他 事项
截至资产 负债表日 ，本 基金除公 允价值和 基金 申购款 外 ，无需要 说明 的其他重要
事项。
国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 44 页 共 64 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 560,244,020.67 99.51
其中： 股票 560,244,020.67 99.51
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,685,999.79 0.48
8 其他各 项资 产 53,322.10 0.01
9 合计 562,983,342.56 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,075,825.00 0.19
B 采矿业 20,404,465.16 3.63
C 制造业 219,394,756.78 39.02
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
17,192,884.16 3.06
E 建筑业 21,997,327.36 3.91
F 批发和 零售 业 9,333,903.14 1.66
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 17,863,458.55 3.18
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
19,555,625.66 3.48
J 金融业 192,745,384.53 34.28
K 房地产 业 26,791,910.58 4.76
L 租赁和 商务 服务 业 6,970,314.60 1.24
M 科学研 究和 技术 服务 业 464,132.00 0.08
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,324,064.45 0.24
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 45 页 共 64 页
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 3,168,570.70 0.56
R 文化、 体育 和娱 乐业 1,961,398.00 0.35
S 综合 - -
合计 560,244,020.67 99.64
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金本报告期末未投资港股通股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 646,400 36,263,040.00 6.45
2 600519 贵州茅 台 30,000 17,700,300.00 3.15
3 600036 招商银 行 615,500 15,510,600.00 2.76
4 601166 兴业银 行 743,700 11,110,878.00 1.98
5 000651 格力电 器 287,200 10,250,168.00 1.82
6 000333 美的集 团 276,800 10,202,848.00 1.81
7 601328 交通银 行 1,639,500 9,492,705.00 1.69
8 600016 民生银 行 1,481,300 8,487,849.00 1.51
9 600887 伊利股 份 362,700 8,298,576.00 1.48
10 601288 农业银 行 2,276,600 8,195,760.00 1.46
11 600030 中信证 券 467,765 7,488,917.65 1.33
12 601668 中国建 筑 1,252,600 7,139,820.00 1.27
13 600276 恒瑞医 药 131,344 6,928,396.00 1.23
14 000002 万
科Ａ 290,100 6,910,182.00 1.23
15 600000 浦发银 行 700,600 6,865,880.00 1.22
16 601398 工商银 行 1,287,100 6,808,759.00 1.21
17 600900 长江电 力 393,800 6,253,544.00 1.11
18 000858 五 粮 液 115,800 5,891,904.00 1.05
19 002415 海康威 视 220,200 5,672,352.00 1.01
20 600104 上汽集 团 208,337 5,556,347.79 0.99
21 601601 中国太 保 187,600 5,333,468.00 0.95
22 601766 中国中 车 580,100 5,232,502.00 0.93
23 600048 保利地 产 425,700 5,019,003.00 0.89
24 601169 北京银 行 883,100 4,954,191.00 0.88
25 000001 平安银 行 512,300 4,805,374.00 0.85
26 601988 中国银 行 1,257,600 4,539,936.00 0.81
27 600837 海通证 券 482,900 4,249,520.00 0.76 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 46 页 共 64 页
28 601211 国泰君 安 268,948 4,120,283.36 0.73
29 600028 中国石 化 740,800 3,741,040.00 0.67
30 000725 京东方 Ａ 1,414,400 3,719,872.00 0.66
31 601229 上海银 行 324,778 3,634,265.82 0.65
32 601818 光大银 行 950,200 3,515,740.00 0.63
33 601888 中国国 旅 58,200 3,503,640.00 0.62
34 600585 海螺水 泥 119,354 3,494,685.12 0.62
35 601857 中国石 油 482,700 3,480,267.00 0.62
36 600019 宝钢股 份 531,496 3,454,724.00 0.61
37 002304 洋河股 份 35,900 3,400,448.00 0.60
38 603288 海天味 业 48,400 3,329,920.00 0.59
39 601688 华泰证 券 194,888 3,157,185.60 0.56
40 601390 中国中 铁 444,400 3,106,356.00 0.55
41 600690 青岛海 尔 218,300 3,023,455.00 0.54
42 601186 中国铁建 273,400 2,971,858.00 0.53
43 601006 大秦铁 路 354,900 2,920,827.00 0.52
44 600009 上海机 场 57,500 2,918,700.00 0.52
45 600050 中国联 通 555,500 2,871,935.00 0.51
46 600015 华夏银 行 382,633 2,827,657.87 0.50
47 000063 中兴通 讯 142,000 2,781,780.00 0.49
48 002594 比亚迪 54,100 2,759,100.00 0.49
49 600309 万华化 学 97,875 2,739,521.25 0.49
50 600340 华夏幸 福 107,400 2,733,330.00 0.49
51 600031 三一重 工 324,400 2,705,496.00 0.48
52 300059 东方财 富 215,900 2,612,390.00 0.46
53 601939 建设银 行 400,700 2,552,459.00 0.45
54 002142 宁波银 行 155,400 2,520,588.00 0.45
55 600919 江苏银 行 413,300 2,467,401.00 0.44
56 001979 招商蛇 口 141,500 2,455,025.00 0.44
57 601899 紫金矿 业 721,986 2,411,433.24 0.43
58 601989 中国重 工 546,100 2,320,925.00 0.41
59 002027 分众传 媒 437,940 2,294,805.60 0.41
60 000538 云南白 药 31,000 2,292,760.00 0.41
61 601009 南京银 行 354,300 2,288,778.00 0.41
62 600999 招商证 券 169,900 2,276,660.00 0.40
63 000776 广发证 券 176,600 2,239,288.00 0.40
64 000338 潍柴动 力 289,000 2,225,300.00 0.40
65 002024 苏宁云 商 222,200 2,188,670.00 0.39
66 002230 科大讯 飞 87,450 2,154,768.00 0.38 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 47 页 共 64 页
67 601088 中国神 华 118,062 2,120,393.52 0.38
68 601336 新华保 险 49,800 2,103,552.00 0.37
69 002475 立讯精 密 147,310 2,071,178.60 0.37
70 601012 隆基股 份 116,140 2,025,481.60 0.36
71 600406 国电南 瑞 109,042 2,020,548.26 0.36
72 601628 中国人 寿 99,000 2,018,610.00 0.36
73 600886 国投电 力 243,000 1,956,150.00 0.35
74 600011 华能国 际 262,482 1,937,117.16 0.34
75 600660 福耀玻 璃 83,600 1,904,408.00 0.34
76 600795 国电电 力 703,600 1,801,216.00 0.32
77 601933 永辉超 市 227,500 1,790,425.00 0.32
78 000568 泸州老 窖 43,700 1,776,842.00 0.32
79 601225 陕西煤 业 238,700 1,775,928.00 0.32
80 601669 中国电 建 364,924 1,773,530.64 0.32
81 600741 华域汽 车 94,100 1,731,440.00 0.31
82 600958 东方证 券 213,600 1,702,392.00 0.30
83 002044 美年健 康 111,760 1,670,812.00 0.30
84 600703 三安光 电 146,000 1,651,260.00 0.29
85 000166 申万宏 源 403,500 1,642,245.00 0.29
86 600518 康美药 业 178,000 1,639,380.00 0.29
87 600010 包钢股 份 1,087,040 1,608,819.20 0.29
88 000100 TCL 集团 646,800 1,584,660.00 0.28
89 601800 中国交 建 139,600 1,571,896.00 0.28
90 600436 片仔癀 18,000 1,559,700.00 0.28
91 000069 华侨城 Ａ 244,800 1,554,480.00 0.28
92 002008 大族激 光 50,900 1,545,324.00 0.27
93 600570 恒生电 子 29,500 1,533,410.00 0.27
94 600271 航天信 息 66,400 1,519,896.00 0.27
95 600089 特变电 工 221,600 1,504,664.00 0.27
96 300015 爱尔眼 科 56,949 1,497,758.70 0.27
97 600352 浙江龙 盛 154,700 1,492,855.00 0.27
98 601985 中国核 电 277,500 1,462,425.00 0.26
99 000661 长春高 新 8,200 1,435,000.00 0.26
100 300142 沃森生 物 73,400 1,401,940.00 0.25
101 600196 复星医 药 60,010 1,396,432.70 0.25
102 601600 中国铝 业 392,400 1,393,020.00 0.25
103 000895 双汇发 展 59,000 1,391,810.00 0.25
104 002202 金风科 技 138,800 1,386,612.00 0.25
105 603993 洛阳钼 业 363,900 1,368,264.00 0.24 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 48 页 共 64 页
106 601111 中国国 航 178,300 1,362,212.00 0.24
107 600029 南方航 空 204,400 1,357,216.00 0.24
108 600487 亨通光 电 79,560 1,356,498.00 0.24
109 600547 山东黄 金 44,100 1,334,025.00 0.24
110 600606 绿地控 股 217,800 1,330,758.00 0.24
111 300003 乐普医 疗 63,800 1,327,678.00 0.24
112 601618 中国中 冶 425,700 1,323,927.00 0.24
113 601901 方正证 券 245,633 1,304,311.23 0.23
114 601377 兴业证 券 278,600 1,292,704.00 0.23
115 600383 金地集 团 134,195 1,290,955.90 0.23
116 600221 海航控 股 686,600 1,290,808.00 0.23
117 601155 新城控 股 53,800 1,274,522.00 0.23
118 600637 东方明 珠 122,810 1,257,574.40 0.22
119 601877 正泰电 器 51,300 1,243,512.00 0.22
120 002236 大华股 份 107,300 1,229,658.00 0.22
121 002736 国信证 券 146,800 1,228,716.00 0.22
122 600588 用友网 络 57,110 1,216,443.00 0.22
123 600176 中国巨 石 125,400 1,212,618.00 0.22
124 600100 同方股 份 123,800 1,204,574.00 0.21
125 002466 天齐锂 业 40,900 1,199,188.00 0.21
126 300124 汇川技 术 59,500 1,198,330.00 0.21
127 600332 白云山 33,500 1,197,960.00 0.21
128 600522 中天科 技 146,390 1,193,078.50 0.21
129 600498 烽火通 信 41,900 1,192,893.00 0.21
130 000783 长江证 券 230,900 1,189,135.00 0.21
131 600867 通化东 宝 84,900 1,180,110.00 0.21
132 600482 中国动 力 52,700 1,173,629.00 0.21
133 601607 上海医 药 68,636 1,166,812.00 0.21
134 600893 航发动 力 53,700 1,166,364.00 0.21
135 600023 浙能电 力 243,500 1,151,755.00 0.20
136 000963 华东医 药 43,500 1,151,010.00 0.20
137 600111 北方稀 土 130,000 1,140,100.00 0.20
138 600705 中航资 本 267,800 1,135,472.00 0.20
139 300122 智飞生 物 28,600 1,108,536.00 0.20
140 600115 东方航 空 233,200 1,107,700.00 0.20
141 000768 中航飞 机 82,600 1,093,624.00 0.19
141 002311 海大集 团 47,200 1,093,624.00 0.19
142 002007 华兰生 物 33,300 1,092,240.00 0.19
143 000423 东阿阿 胶 27,300 1,079,715.00 0.19 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 49 页 共 64 页
144 002714 牧原股 份 37,420 1,075,825.00 0.19
145 600177 雅戈尔 149,572 1,075,422.68 0.19
146 600516 方大炭 素 64,100 1,071,111.00 0.19
147 002422 科伦药 业 51,500 1,063,475.00 0.19
148 300408 三环集 团 62,400 1,055,808.00 0.19
149 002456 欧菲科 技 113,400 1,042,146.00 0.19
150 600068 葛洲坝 164,871 1,041,984.72 0.19
151 600535 天士力 54,180 1,040,256.00 0.19
152 601727 上海电 气 209,568 1,035,265.92 0.18
153 600109 国金证 券 144,400 1,033,904.00 0.18
154 000413 东旭光 电 228,900 1,030,050.00 0.18
155 002460 赣锋锂 业 46,650 1,030,032.00 0.18
156 601788 光大证 券 116,100 1,018,197.00 0.18
157 300136 信维通 信 46,600 1,007,026.00 0.18
158 600018 上港集 团 192,800 998,704.00 0.18
159 601998 中信银 行 182,100 992,445.00 0.18
160 002450 康得新 126,800 968,752.00 0.17
161 601555 东吴证 券 143,168 959,225.60 0.17
162 600438 通威股 份 115,400 955,512.00 0.17
163 000157 中联重 科 268,200 954,792.00 0.17
164 002352 顺风股 份 29,000 949,750.00 0.17
165 600066 宇通客 车 79,200 938,520.00 0.17
166 300144 宋城演 艺 43,400 926,590.00 0.16
167 600027 华电国 际 193,600 919,600.00 0.16
168 601919 中远海 控 226,900 916,676.00 0.16
169 000876 新 希 望 125,800 915,824.00 0.16
170 600398 海澜之 家 107,222 909,242.56 0.16
171 600674 川投能 源 104,600 906,882.00 0.16
172 600926 杭州银 行 122,460 906,204.00 0.16
173 000425 徐工机 械 280,400 905,692.00 0.16
174 600219 南山铝 业 427,970 903,016.70 0.16
175 600085 同仁堂 32,700 899,250.00 0.16
176 603799 华友钴 业 29,700 894,267.00 0.16
177 600489 中金黄 金 102,900 882,882.00 0.16
178 300070 碧水源 112,800 879,840.00 0.16
179 601997 贵阳银 行 82,300 878,964.00 0.16
180 300024 机器人 65,200 861,944.00 0.15
181 000728 国元证 券 120,500 841,090.00 0.15
182 002146 荣盛发 展 103,800 825,210.00 0.15 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 50 页 共 64 页
183 600362 江西铜 业 62,000 815,920.00 0.15
184 002050 三花股 份 63,600 807,084.00 0.14
185 600170 上海建 工 265,700 805,071.00 0.14
186 002673 西部证 券 104,500 801,515.00 0.14
187 002241 歌尔股 份 116,200 799,456.00 0.14
188 002179 中航光 电 23,600 794,848.00 0.14
189 000703 恒逸石 化 68,900 793,728.00 0.14
190 601018 宁波港 235,789 787,535.26 0.14
191 601198 东兴证 券 82,200 785,832.00 0.14
192 002065 东华软 件 111,600 775,620.00 0.14
193 002001 新 和 成 51,300 770,013.00 0.14
194 000625 长安汽 车 116,400 767,076.00 0.14
195 002081 金 螳 螂 94,700 767,070.00 0.14
196 600739 辽宁成 大 73,069 764,301.74 0.14
197 002493 荣盛石 化 75,100 757,759.00 0.13
198 000630 铜陵有 色 376,800 742,296.00 0.13
199 600208 新湖中 宝 255,500 740,950.00 0.13
200 000709 河钢股 份 253,400 719,656.00 0.13
201 600153 建发股 份 101,500 715,575.00 0.13
202 002252 上海莱 士 88,700 710,487.00 0.13
203 002558 巨人网 络 36,200 701,194.00 0.12
204 300296 利亚德 91,100 700,559.00 0.12
205 601992 金隅集 团 199,000 696,500.00 0.12
206 002271 东方雨 虹 53,700 695,415.00 0.12
207 000786 北新建 材 50,400 693,504.00 0.12
208 600760 中航沈 飞 24,950 691,364.50 0.12
209 300072 三聚环 保 70,170 690,472.80 0.12
210 300017 网宿科 技 87,200 682,776.00 0.12
211 000503 海虹控 股 42,900 681,252.00 0.12
212 002797 第一创 业 125,400 679,668.00 0.12
213 603858 步长制 药 26,490 669,667.20 0.12
214 600038 中直股 份 17,600 657,536.00 0.12
215 002624 完美世 界 23,500 654,475.00 0.12
216 600688 上海石 化 130,700 652,193.00 0.12
217 600566 济川药 业 19,400 650,482.00 0.12
218 601138 工业富 联 56,000 649,040.00 0.12
219 002572 索菲亚 38,600 646,550.00 0.11
220 600583 海油工 程 131,446 644,085.40 0.11
221 601333 广深铁 路 202,346 639,413.36 0.11 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 51 页 共 64 页
222 600977 中国电 影 44,400 635,808.00 0.11
223 601117 中国化 学 117,800 631,408.00 0.11
224 000961 中南建 设 110,700 621,027.00 0.11
225 600004 白云机 场 61,500 618,075.00 0.11
226 600549 厦门钨 业 50,620 611,489.60 0.11
227 600118 中国卫 星 35,200 609,664.00 0.11
228 002085 万丰奥 威 78,300 606,825.00 0.11
229 603833 欧派家 居 7,600 605,872.00 0.11
230 600297 广汇汽 车 147,090 597,185.40 0.11
231 600346 恒力股 份 45,000 596,250.00 0.11
232 600369 西南证 券 168,400 586,032.00 0.10
233 000792 盐湖股 份 83,100 580,038.00 0.10
234 601878 浙商证 券 79,200 574,992.00 0.10
235 002602 世纪华 通 27,840 574,896.00 0.10
236 002508 老板电 器 28,300 571,377.00 0.10
237 600816 安信信 托 130,520 570,372.40 0.10
238 601238 广汽集 团 55,300 569,037.00 0.10
239 000898 鞍钢股 份 110,100 564,813.00 0.10
240 600415 小商品 城 161,700 564,333.00 0.10
241 603160 汇顶科 技 7,100 558,770.00 0.10
242 002310 东方园 林 80,100 557,496.00 0.10
243 000839 中信国 安 163,800 552,006.00 0.10
244 600809 山西汾 酒 15,513 543,730.65 0.10
245 603986 兆易创 新 8,500 529,720.00 0.09
246 601216 君正集 团 201,400 527,668.00 0.09
247 601881 中国银 河 76,900 524,458.00 0.09
248 601021 春秋航 空 16,453 523,369.93 0.09
249 002294 信立泰 25,000 522,250.00 0.09
250 002032 苏 泊 尔 9,900 519,750.00 0.09
251 000983 西山煤 电 94,000 516,060.00 0.09
252 600909 华安证 券 107,600 507,872.00 0.09
253 601898 中煤能 源 108,800 505,920.00 0.09
254 000671 阳 光 城 96,700 501,873.00 0.09
255 000627 天茂集 团 88,500 496,485.00 0.09
256 002153 石基信 息 19,100 495,836.00 0.09
257 600157 永泰能 源 369,200 494,728.00 0.09
258 601360 三六零 24,200 492,954.00 0.09
259 300033 同花顺 12,900 492,780.00 0.09
260 600998 九州通 33,500 489,100.00 0.09 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 52 页 共 64 页
261 600704 物产中 大 102,800 470,824.00 0.08
262 601991 大唐发 电 147,900 465,885.00 0.08
263 600188 兖州煤 业 53,000 465,340.00 0.08
264 603259 药明康 德 6,200 464,132.00 0.08
265 000402 金 融 街 71,300 459,172.00 0.08
266 600061 国投资 本 50,400 453,096.00 0.08
267 002601 佰利联 36,300 446,490.00 0.08
268 000826 启迪桑 德 42,755 444,224.45 0.08
269 601228 广州港 110,400 437,184.00 0.08
270 600372 中航电 子 31,500 408,870.00 0.07
271 601633 长城汽 车 71,900 402,640.00 0.07
272 000408 *ST 金源 35,600 399,432.00 0.07
273 300251 光线传 媒 52,500 399,000.00 0.07
274 000415 渤海金 控 110,800 398,880.00 0.07
275 002411 延安必 康 18,300 385,764.00 0.07
276 000938 紫光股 份 12,260 383,247.60 0.07
277 600339 中油工 程 99,900 362,637.00 0.06
278 002555 三七互 娱 38,100 359,664.00 0.06
279 000959 首钢股 份 94,700 353,231.00 0.06
280 600025 华能水 电 107,400 338,310.00 0.06
281 300433 蓝思科 技 47,199 307,265.49 0.05
282 601611 中国核 建 47,000 306,910.00 0.05
283 601808 中海油 服 35,300 301,462.00 0.05
284 002468 艾迪西 18,300 301,035.00 0.05
285 002773 康弘药 业 8,100 275,967.00 0.05
286 603260 合盛硅 业 6,175 270,465.00 0.05
287 001965 招商公 路 33,100 265,793.00 0.05
288 002625 龙生股 份 25,700 254,430.00 0.05
289 002120 韵达股 份 8,200 248,460.00 0.04
290 002925 盈趣科技 5,500 241,340.00 0.04
291 601066 中信建 投 26,600 231,686.00 0.04
292 600233 圆通速 递 22,000 220,000.00 0.04
293 600390 五矿资 本 31,300 217,848.00 0.04
294 601828 美凯龙 18,900 208,656.00 0.04
295 601838 成都银 行 23,700 190,785.00 0.03
296 601108 财通证 券 23,600 170,392.00 0.03
297 603156 养元饮 品 3,600 149,688.00 0.03
298 601212 白银有 色 49,900 147,205.00 0.03
299 000553 沙隆达 Ａ 15,000 136,950.00 0.02 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 53 页 共 64 页
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000651 格力电 器 13,131,908.85 2.34
2 000333 美的集 团 12,903,085.82 2.29
3 601318 中国平 安 11,175,527.09 1.99
4 601288 农业银 行 8,771,817.00 1.56
5 000002 万
科Ａ 8,229,510.15 1.46
6 600519 贵州茅 台 7,992,907.00 1.42
7 000858 五 粮 液 7,389,391.02 1.31
8 002415 海康威 视 6,981,744.34 1.24
9 000001 平安银 行 6,276,386.62 1.12
10 000725 京东方 Ａ 5,377,194.00 0.96
11 002304 洋河股 份 5,145,410.93 0.92
12 600036 招商银 行 4,741,498.98 0.84
13 000063 中兴通 讯 3,719,859.40 0.66
14 002027 分众传 媒 3,535,214.80 0.63
15 601166 兴业银 行 3,415,555.00 0.61
16 002594 比亚迪 3,086,742.80 0.55
17 600016 民生银 行 3,069,615.77 0.55
18 001979 招商蛇 口 3,045,913.43 0.54
19 300059 东方财 富 3,010,297.00 0.54
20 002142 宁波银 行 2,982,862.00 0.53
注：本项的“ 买入金额 ” 均按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相关 交
易费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600016
民生银 行 1,658,444.00 0.29
2 002304
洋河股 份 1,514,413.00 0.27
3 000651
格力电 器 1,505,900.14 0.27
4 601318
中国平 安 1,448,250.00 0.26 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 54 页 共 64 页
5 000333
美的集 团 1,426,548.00 0.25
6 601099
太平洋 1,101,180.00 0.20
7 000858
五 粮 液 1,036,202.00 0.18
8 002739
万达院 线 1,015,184.23 0.18
9 000623
吉林敖 东 944,273.00 0.17
10 000002
万
科Ａ 927,268.54 0.16
11 600519
贵州茅 台 870,395.00 0.15
12 002415
海康威 视 834,945.50 0.15
13 600036
招商银 行 784,497.19 0.14
14 600804
鹏博士 762,570.00 0.14
15 000725
京东方 Ａ 730,701.00 0.13
16 600820
隧道股 份 715,617.00 0.13
17 000060
中金岭 南 705,025.00 0.13
18 002500
山西证 券 703,925.00 0.13
19 000063
中兴通 讯 699,794.00 0.12
20 002074
国轩高 科 675,247.00 0.12
注：本项的“ 卖出金额 ” 均按卖出成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相关 交
易费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 367,121,496.37
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 62,893,688.54
注： 本 项的 “ 买入 股票 成 本” 、 “ 卖出 股票 收入” 均 按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序所 有资 产支持 证券 投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 55 页 共 64 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比 例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 报 告期 内基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体没有 被监 管部门 立案 调查， 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 。
8.12.2 基 金投 资的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库之外 的股
票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 52,457.31
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 864.79
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 53,322.10
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限制的情况。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 56 页 共 64 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
407 1,807,868.30 719,039,700.00 97.72% 16,762,700.00 2.28%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 中国人 寿保 险股 份有 限公 司 100,008,500.00 13.59%
2 李文锦 7,000,000.00 0.95%
3 何先君 2,000,000.00 0.27%
4 新疆中 博投 资有 限公 司 840,000.00 0.11%
5 李巍巍 705,000.00 0.10%
6 季鑫 501,000.00 0.07%
7 齐建山 390,000.00 0.05%
8 汪本立 300,000.00 0.04%
9 崔文悦 250,000.00 0.03%
10 雷军 237,000.00 0.03%
11 中国农 业银 行股 份有 限公 司－国 寿
安保沪 深300 交 易型 开放 式指数 证
券投资 基金 联接 基
618,000,000.00 83.99%
注：表 中前 十名 持有 人为 除国寿 安保 沪 深300ETF 联 接基金 之外 的前 十名 持有 人。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
- -
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 57 页 共 64 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2018 年1 月 19 日 ）基 金份 额总 额
294,802,400.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 618,000,000.00
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 177,000,000.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 （ 份额减 少
以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 735,802,400.00 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 58 页 共 64 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内，基金管理人 的重大人事变动如下：
（1）2018 年 2 月 10 日，本基金管理人发布公告，王文英女士自 2018 年 2 月 7
日起任公司总经理助理；
（2）2018 年 3 月 3 日 ，本基金管理人发布公告，董瑞倩女士自 2018 年 2 月 28
日起任公司固定收益投资总监；
（3）2018 年3 月10 日， 本基金管理人发布公告， 张琦先生自 2018 年3 月7 日
起任公司股票投资总监；
（4）2018 年 5 月 12 日，本基金管理人发布公告，王福新先生自 2018 年 5 月 9
日起任公司总经理助理 ；
（5） 2018 年7 月 14 日， 本基金管理人发布公告， 封 雪梅女士因个人原因自 2018
年7 月6 日起离任公司总经理助理；
（6）2018 年7 月 27 日， 本基金管理人发布公告， 王大朋先生自 2018 年7 月25
日起任公司总经理助理；
（7）2018 年 8 月 30 日，本基金管理人发布公告，石伟先生自 2018 年 8 月 29
日起任公司资产配置总监。
本报告期内， 基金托管人的专门基金托管部门聘任刘琳同志、 李智同志为托管业
务部高级专家。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内本基金投资策略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金于 2018 年 12 月 28 日发布公告，聘请普华永道中天会计事务所（特殊普国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 59 页 共 64 页
通合伙）为本基金提供审计服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内， 基金管理人收到中国证券监督管理委员会北京监管局 《关于对国寿
安 保 基 金管 理有 限 公司采 取 责 令改 正并 暂 停办理 相 关 业务 措施 的 决定》 ， 责 令公 司 进
行整改， 并暂停受理公募基金产品注册申请 3 个月。 公司高度重视， 制定相关整改措
施， 并持续进行全面整改。 公司对行政监管措施决定书指出的问题已整改完毕并向监
管部门报告了 整改报告， 整改已完成验收。 本报告期内， 基金管理人的高级管理人员
未受监管部门稽查或处罚。
本报告期内， 基金托管 人的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部门稽查或
处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君 安 2 153,686,909.51 35.74% 143,129.30 38.44% -
海通证 券 2 135,544,531.54 31.52% 126,230.72 33.90% -
长城证 券 2 96,126,510.35 22.35% 70,296.50 18.88% -
兴业证 券 2 44,657,233.51 10.39% 32,657.95 8.77% -
申万宏 源 2 - - - - -
中银国 际 2 - - - - -
招商证 券 2 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
方正证 券 2 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
中金公 司 2 - - - - -
注：根据中国证券监督管 理委员会《关于完善证券 投资基金交易席位制度有 关问题的通知》
（证监 基字[2007]48 号 ） 的有关 规定 要求 ， 我 公司 在比较 了多 家证 券经 营机 构的财 务状 况、 经营
状况、 研究 水平 后， 向多 家券商 租用 了基 金专 用交 易单元 。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 60 页 共 64 页
1、基 金专 用交 易单 元的 选 择标准 如下 ：
(1) 综 合实 力较 强、 市场 信 誉良好 ；
(2) 财 务状 况良 好， 经营 状 况稳健 ；
(3) 经 营行 为规 范， 具备 健 全的内 部控 制制 度；
(4) 研 究实 力较 强， 并能 够 第一时 间提 供丰 富的 高质 量研究 咨 询 报告 ， 并 能根 据特定 要求 提供 定制
研究报 告； 能够 积极 同我 公司进 行业 务交 流， 定期 来我公 司进 行观 点交 流和 路演；
(5) 具 有丰 富的 投行 资源 和 大宗交 易信 息， 愿意 积极 为我公 司提 供相 关投 资机 会， 能 够对 公司 业务
发展形 成支 持；
(6) 具 有费 率优 势， 具 备支 持交易 的安 全、 稳定、 便 捷、 高 效的 通讯 条件 和交 易环境 ， 能 提供 全面
的交易 信息 服务 ；
(7) 从 制度 上和 技术 上保 证 我公司 租用 交易 单元 的交 易信息 严格 保密 。
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 ：
（1 ） 公司 根据 上述 标准 确 定选用 交易 单元 的证 券经 营机构 ；
（2 ） 公司 和被 选中 的证 券 经营机 构签 订 交 易单 元租 用协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国泰君 安 - - - - - -
海通证 券 - - 1,000,000,000.00 100.00% - -
长城证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
注 ：本 基金 本报 告期 未租 用证券 公司 交易 单元 进行 其他证 券投 资。 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 61 页 共 64 页
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 关于国 寿安 保沪 深300 交 易型开 放
式指数证券投资基金份额发售的
提示性 公告
上证报 及公 司网 站 2018 年 1 月 8 日
2 国寿安 保沪 深300 交易 型 开放式 指
数证券投资基金新增长江证券为
销售机 构的 公告
上证报 及公 司网 站 2018 年 1 月 8 日
3 国寿安 保沪 深300 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 合同 生效 公告
上证报 及公 司网 站 2018 年 1 月 20 日
4 国寿安 保沪 深300 交易 型 开放式 指
数证券投资基金开放日常申购和
赎回业 务公 告
上证报 及公 司网 站 2018 年 2 月 2 日
5 国寿安 保沪 深300 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 上市 交易 公告书
上证报 及公 司网 站 2018 年 2 月 2 日
6 国寿安 保沪 深300 交易 型 开放式 指
数证券投资基金上市交易提示性
公告
上证报 及公 司网 站 2018 年 2 月 7 日
7 国寿安保基金管理有限公司关于
旗下国 寿安 保沪 深300 交 易型开 放
式指数证券投资基金新增申购赎
回代办 证券 公司 的公 告
上证报 及公 司网 站 2018 年 2 月 7 日
8 国寿安保基金管理有限公司关于
国寿安 保沪 深300 交易 型 开放式 指
数证券投资基金投资关联方证券
的公告
上证报 及公 司网 站 2018 年 2 月 27 日
9 国寿安保基金管理有限公司关于
国寿安 保沪 深300 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基 金 2018 年第 1 季度
报告
上证报 及公 司网 站 2018 年 4 月 20 日
10 国寿安保基金管理有限公司关于
国寿安 保沪 深300 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基 金 2018 年第 2 季度
报告
上证报 及公 司网 站 2018 年 7 月 20 日
11 国寿安 保沪 深300 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基 金 2018 年 半年度 报
告（摘 要）
上证报 及公 司网 站 2018 年 8 月 24 日
12 国寿安 保沪 深300 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 （摘 要） （2018 年
第 1 号）
上证报 及公 司网 站 2018 年 9 月 5 日
13 国寿安 保沪 深300 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基 金 2018 年第 3 季度
报告
上证报 及公 司网 站 2018 年10 月 25 日 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 62 页 共 64 页
14 国寿安保基金管理有限公司旗下
基金变 更会 计师 事务 所公 告
上证报 及公 司网 站 2018 年12 月 28 日 国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 63 页 共 64 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过 20%
的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机构 1 20180115~20181113 - 100,008,500.00 - 100,008,500.00 13.59%
个人 - - - - - - -
其他 1 20181022~20181231 - 618,000,000.00 - 618,000,000.00 83.99%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内出 现单 一投资 者持 有基 金份 额达 到或超 过 20% 的 情形 ， 可 能 存在大 额赎 回的 风
险 ，并导致 基金净 值波动。 此外，机 构投资 者赎回后 ，可能导 致基金 规模大幅 减小，不 利于基 金的
正常运 作。
基 金管理 人承诺 以诚实 信用 、勤勉 尽责的 原则管 理和 运用基 金资产 ，并将 采取 有效措 施保证中
小投资 者的 合法 权益 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
国寿安保沪深 300ETF2018 年年度报告
第 64 页 共 64 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中国证监会批准国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金募集
的文件
13.1.2 《国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
13.1.3 《国寿安保沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照
13.1.5 报告期内国寿安保沪深 300 交易型 开放式指数证券投资基金在指定媒体
上披露的各项公告
13.1.6 中国证监会要求的其他文件
13.2 存 放地 点
国寿安保基金管理有限公司,地址:北京市西城区金融大街 28 号院盈 泰商务中心
2 号楼11 层
13.3 查 阅方 式
13.3.1 营业时间内到本公司免费查阅
13.3.2 登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn
13.3.3 拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258
国 寿安 保基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 30 日
