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医药50(512120)

医药50:2018年年度报告查看PDF公告

华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 
 
 
 
 
华 安 中证 细 分医 药 交易 型 开放 式 指数 证 券投 资 基金 
2018 年 年度 报告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 华安 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一九 年三 月三十 日华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 
第 2 页共 61 页 
§ 1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。


基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2019 年 3 月 26 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 3 页共 61 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9 § 4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 10 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 10 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 12 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 12 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 13 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利 润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 14 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 14 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 14 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 14 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 14 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 15 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 15 6.1 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 15 6.2 形 成审 计意 见的 基础 ..................................................................................................................... 15 6.3 管 理层 和治 理层 对财 务 报表的 责任 ............................................................................................. 15 6.4 注 册会 计师 对财 务报 表 审计的 责任 ............................................................................................. 16 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 17 7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17 7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 20 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 21 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 45 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 45 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 46 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 47 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 49 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 51 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 4 页共 61 页 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 51 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 51 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 51 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 51 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 51 8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 52 § 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 53 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 53 9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 53 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 53 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 54 § 11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 54 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 54 11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 54 11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................... 54 11.4 基 金投 资策 略的 改 变 ................................................................................................................... 54 11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 54 11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 55 11.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................... 55 11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 58 12


影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 60 § 13


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 61 13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 61 13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 61 13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 61


华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 5 页共 61 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金简 称 华安中 证细 分医 药 ETF 场内简 称 医药 50 基金主 代码 512120 交易代 码 512120 基金运 作方 式 交易型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 12 月 4 日 基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 70,747,309.00 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 上市日 期 2014 年 1 月 6 日 2.2 基金产品说明 投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数, 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。 投资策 略 本基金 主要 采用 完全 复制 法, 即完 全按 照标 的指 数 成份股 组成 及其 权重 构 建基金 股票 投资 组合 , 并 根据标 的指 数成 份股 票及 其权重 的变 动进 行相 应 调整 。 在 一般 情况 下, 本 基金将 根据 标的 指数 的成 份股票 的构 成及 其权 重 构建股 票资 产组 合, 但 因 特殊情 况 ( 如流 动性不 足 、 成份 股长 期停 牌、 法 律法规 限制 等 ) 导 致无 法 获得足 够数 量的 股票 时 , 本基金 可以 选择 其他 证 券或证 券组 合对 标的 指数 中的股 票加 以替 换。 正常情况下,本基金力 求 日均跟踪偏离度的绝对 值 不超过 0.2% ,年跟 踪 误差不 超过 2% 。 如因 指 数编制 规则 调整 或其 他因 素导致 跟踪 偏离 度和 跟 踪误差 超过 上述 范围 , 基 金管理 人应 采取 合理 措施 避免跟 踪偏 离度 、 跟踪 误差进 一步 扩大 。 业绩比 较基 准 中证细 分医 药产 业主 题指 数收益 率 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 6 页共 61 页 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 属 于较高 风险 、 较 高预 期收 益的基 金品 种, 其风 险 和预期 收益 高于 货币 市场 基金、 债券 型基 金和 混合 型基金 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 陆滢 田青 联系电 话 021-38969999 010-67595096 电子邮 箱 luying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电 话 4008850099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275853 注册地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 世纪大 道8 号国 金中 心二 期31 -32层 北京市 西城 区金 融大 街25 号 办公地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 世纪大 道8 号国 金中 心二 期31 -32层 北京市 西城 区闹 市口 大街1 号 院1号楼 邮政编 码 200120 100033 法定代 表人 朱学华 田国立 2.4 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网网址 www.huaan.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 上海市 世纪 大 道 8 号 上海 国金中 心二 期 31 、32 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通合 伙) 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路202 号 企业天 地2 号楼普 华永 道中 心 11 楼 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 7 页共 61 页 注册登 记机 构 中国证券登记结算有限责任公司 上海分 公司 上海市 陆家 嘴东 路 166 号 中保大 厦 36 楼 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年 本期已 实现 收益 -2,965,863.27 10,254,314.57 281,036.05 本期利 润 -31,522,206.34 11,720,626.69 -8,283,922.40 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.5319 0.2551 -0.1643 本期加 权平 均净 值利 润率 -34.51% 17.69% -12.82% 本期基 金份 额净 值增 长率 -25.64% 20.59% -10.71% 3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可 供分 配利 润 13,345,970.68 29,488,965.08 15,552,052.32 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1886 0.5988 0.3257 期末基 金资 产净 值 84,093,279.68 78,736,274.08 63,299,361.32 期末基 金份 额净 值 1.189 1.599 1.326 3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 18.90% 59.90% 32.60% 注:1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入( 不含 公允 价 值变 动收 益) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 2、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低 于所列 数字 。 3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 4、本 基金 于 2013 年 12 月 4 日 成立 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 8 页共 61 页 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -20.15% 1.93% -20.45% 1.95% 0.30% -0.02% 过去六 个月 -30.47% 1.86% -30.95% 1.88% 0.48% -0.02% 过去一 年 -25.64% 1.73% -26.10% 1.74% 0.46% -0.01% 过去三 年 -19.93% 1.42% -19.13% 1.43% -0.80% -0.01% 过去五 年 18.54% 1.65% 22.31% 1.68% -3.77% -0.03% 自基金 合同 生 效起至 今 18.90% 1.63% 25.19% 1.67% -6.29% -0.04% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图 (2013 年 12 月 4 日至 2018 年 12 月 31 日) 3.2.3 过去五年基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 9 页共 61 页 注:合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ,不 按整 个自 然年度 进行 折算 。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 无。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准 于 1998 年 6 月设 立, 是国 内 首批基 金管 理公 司之 一, 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ,公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的 股东为国泰君安证券股份 有限公司、上海上国投资 产管理有限公司、上海锦 江国际投资管理有限公 司、 上 海工 业投 资 ( 集团) 有限公 司和 国泰 君安 投资 管理股 份有 限公 司。 公司 在北京 、 上 海、 沈阳 、 成都、广州等地设有分公 司,在香港和上海设有子 公司 —— 华安(香港)资 产管理有限公司、华安 未来资 产管 理有 限公 司 。 截至 2018 年 12 月 31 日 , 公司旗 下共 管理 华安 创新 混合 、 华 安 MSCI 中国 A 、华安现金富利货币、 华安稳定收益债券、华安 黄金易 ETF 、华安沪港深 外延增长混合、华安全 球美元 收益 债券 等 108 只 开放式 基金 ,管 理资 产规 模达 到 2756.06 亿元 人民 币。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 10 页共 61 页 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 苏卿云 本基金 的基 金 经理、 指数 与 量化投 资部 助 理总监 2017-10-11 - 11 年 硕士研 究生 ,11 年证 券行 业从业 经 历 。 曾 任 上 海 证 券 交 易 所 基 金 业务部 经理 。2016 年 7 月 加入华 安 基 金 , 任 指 数 与 量 化 投 资 事 业 总部 ETF 业务负 责人 。 2016 年 12 月 起 , 担 任 华 安 日 日 鑫 货 币 市 场 基金的 基金 经理 。 2017 年 6 月起 , 担 任 华 安 中 证 定 向 增 发 事 件 指 数 证券投 资基 金 (LOF ) 的基 金经理 。 2017 年 10 月起, 同时 担任 华安沪 深 300 指数 分级 证券 投资 基金、 本 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基 金 经 理。 2017 年 12 月 起, 同时 担任上 证 龙 头 企 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基 金 经理。2018 年 9 月起 ,同 时担任 华安 MSCI 中国 A 股 国际 交易型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经理 。 2018 年 10 月起 , 同 时担任 华安 MSCI 中国 A 股 国际 交易型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金的基 金经 理。 2018 年 11 月, 同 时担任 华安 中证 500 行业 中性低 波 动 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基金的 基金 经理 。 注:此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日, 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件 的规定,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产,在控制风 险的前 提下 ,为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ,不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 11 页共 61 页 有限公 司公 平交 易管 理制 度》 , 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合 资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括:在研究环 节,研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中, 使用晨会发言、邮件发 送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投 资环节,公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略,制定并严格 执行交易决策规则,以 保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投 资组合 经理等各投资决策主体授 权机制,投资组合经理在 授权范围内自主决策,超 过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。在 交易环节,公司实行强制 公平交易机制,确保各投 资组合享有公平的交易 执行机 会。 (1 ) 交 易所 二 级市场 业务 , 遵循 价格 优 先、 时间 优先 、 比 例分 配、 综合平 衡的 控制 原则 , 实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 (2 ) 交易 所一 级 市场业 务, 投资 组合 经 理按意愿独立进行业务申 报,集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行 申报与中签,则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行 比例分 配 , 且 以公 司名 义 获得 , 则 投资 部门 在合 规 监察员 监督 参与 下 , 进 行 公平协 商分 配。 (3 ) 银 行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ,先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群 ,发 布 询 价需求和结果,做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标,则各 投资组合经理须以各投 资组合名义向集中交易部 下达投资意向,交易员以 此进行投标,以确保中签 结果与投资组合投标意 向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ,且以公司名义获得,则 投资部门在风险管理部 投资监督参与下,进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估 环节,公司风 险管理部对公司旗下的 各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义 进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和 利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控, 根据 市场 公认 的第三 方信 息 ( 如: 中 债 登的债 券估 值) , 定期 对 各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查,对不同投 资组合临近交易日的同 向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告 期内 ,公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。 本基金 管理 人 通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 , 在不 同时 间窗 下 (日 内 、3 日内、5 日内) 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ,未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公司 合规 监察稽 核部 会同 基华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 12 页共 61 页 金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间 的同日反向交易控制规则 ,并在投资系统中进行了 设置,实现了完全的系统 控制。 同时加强了对基 金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查;风险管理部开发 了同向交易分析系统, 对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控, 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。 本报告期内,因组合流动 性管理或投资策略调整需 要,除指数基金以外的所 有投资组合参与的 交易所 公开 竞价 交易 中 , 同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的次 数 为 4 次, 未出 现异 常交 易。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2018 年全 年, 中 证细 分医 药产业 主题 指数 ( 代 码:000814 ) 下 跌 26.10% , 表现 略输于 上证 综 指 (-24.59% ) 和 沪深 300 (-25.31% ) , 优 于中 证 500 (-31.66% ) 和中 证 1000 (-36.87% ) 。 与此 对应 的 是, 2018 年 医药 行业 走出 来前高 后低 的行 情, 上半 年受流 感疫 情等 因素 影响 一枝独 秀, 下半 年受 “ 疫 苗事件 ” 及“ 带量 采购 ” 政策 影响而 遭受 重挫 。 经过 下 半年的 调整 之后 , 中证 细 分医药 产业 主题 的市 盈 率 23 倍, 处于 历史 估值 的 底部区 域。 虽然二 级市 场经 历较 大震 荡, 但 是投 资医 药市 场的 基本逻 辑仍 然没 有改 变。 据 《2018 中 国医 疗 健康产 业大 报告 》 的 数据 ,2018 年 平均 每家 医疗 健 康类企 业募 资金 额达 到 13.24 亿 元, 教 2017 年平 均 4.27 亿 , 涨 幅高 达 210% 。2018 年 年报 尚未 公布 , 但 据证 券公 司测 算,18 年医药 总体 业绩 延续 稳 健增长 的趋 势, 当然 ,业 绩分化 依然 存在 。 本基金跟踪的指数是中证 细分医药产业主题指数, 反映沪深两市细分医药产 业公司股票的整体 走势,该指数从制药、生 物科技与生命科学等细分 产业中挑选规模较大、流 动性较好的公司股票组 成样本 股。 投资管理上,基金采取完 全复制的管理方法跟踪指 数,并利用量化工具进行 精细化管理,从而 控制基 金的 跟踪 误差 和跟 踪偏离 度。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 截止 2018 年 12 月 31 日 , 本基金 份额 净值 为 1.189 元, 本 报告 期份 额净 值增 长率为-25.64%,同 期业绩 比较 基准 增长 率为-26.10% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 随着中国老龄化社会的到 来,居民对医药等需求将 会进一步加大,医药是刚 性需求,具有很强华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 13 页共 61 页 的抗周期特征。未来,随 着国民收入水平的提高以 及消费观念的转变,对高 端医药、创新技术及医 疗器械的需求将逐步加大 。以带量采购为代表的各 项政策将加速医药行业的 分化,医药行业中竞争 力较强 的龙 头企 业和 有创 新能力 的优 质 公 司, 将是 投资者 未来 重点 关注 的方 向。2019 年 科创 板即 将 上市,生物医药行业是科 创板首批上市行业的五大 领域之一。科创板的推出 将鼓励资本助力生物医 药的研 发和 创新 ,有 利于 创新药 企业 估值 的整 体提 升。 作为基金管理人,我们继 续坚持积极将基金回报与 指数相拟合的原则,降低 跟踪偏离和跟踪误 差,勤 勉尽 责, 为投 资者 获得长 期稳 定的 回报 。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 本报告期内,公司合规监 察稽核部从维护基金份额 持有人利益、保障基金的 合规运作出发,重 点在法律事务、合规管理 、内部稽核、信息披露、 反洗钱、员工行为规范 等 方面开展工作,深化员 工的合 规意 识, 推动 公司 的合规 文化 和内 部风 险控 制机制 的完 善与 优化 。 监察稽 核工 作重 点集 中于 以下几 个方 面: (1) 继 续深 化 “ 主动 合规 ” 的管理 理念 , 强 化全 体员 工的合 规意 识和 风险 控制 意识, 通过 定期 组 织员工进行职业道德规范 、反洗钱、防范利益冲突 、客户信息保密、销售适 用性等方面的合规培训 和内部 审计 ,推 动公 司建 立良好 的内 控环 境和 合规 文化。 (2) 强化 内控 建设 ,持 续 进行投 资管 理人 员合 规培 训,坚 守 “ 三条 底线 ” ; (3 ) 落 实 《 开放 式基 金流 动性管 理规 定 》, 确保 在 相关指 标过 渡期 结束 时符 合监管 规定 , 同时 修改“ 华安 基金 管理 有限 公 司开放 式基 金流 动性 风险 管理办 法 ” 、 “ 货币 基金 风 险管理 办法 ” 等 公司 制 度; (4) 做 好在 新基 金产 品开 发、 新 投资 品种、 及其 他 创新业 务中 法律 、 合 规及 风险控 制方 面的 支 持,坚 持定 期对 投资 、研 究、交 易、 核算 、销 售等 相关业 务活 动的 日常 合规 性检查 。 (5) 推动 落实 公司 投资 、 运营业 务操 作流 程标 准化 , 细 化各相 关部 门在 各业 务环节 的操 作流 程 及工作 职责 ,降 低操 作风 险发生 的概 率。 (6) 按照 法规 的要 求, 做 好旗下 各只 基金 的信 息披 露工作 , 做 到信 息披 露的 真实、 完整 、 准 确、 及时。 (7) 有计 划地 对公 司投 资 研究 、 基金 销售 、 后 台 运 营等相 关业 务部 门进 行了 多次全 面或 专项 稽 核,强 化对 公司 制度 执行 和风控 措施 的落 实。 本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产,不断提 高内部监察稽核工作的科 学性和有效性,努力防范 和控制各种风险,保障基 金份额持有人的合法权华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 14 页共 61 页 益。 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定,对基金所 持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。


本基金管理人设有估值委 员会,负责在证券发行机 构发生了严重影响证券价 格的重大事件时, 评估重大事件对投资品种 价值的影响程度、评估对 基金估值的影响程度、确 定采用的估值方法、确 定该证券的公允价值;同 时将采用的估值方法以及 采用该方法对相关证券的 估值与基金的托管银行 进行沟通。估值委员会成 员由投资总监、研究总监 、固定收益部总监、指数 投资部总监、基金运营 部总经理、风险管理部总 监等人员组成,具有多年 的证券、基金从业经验, 熟悉相关法律法规,具 备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作 等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原 则和方 法的 讨论 ,但 不参 与估值 原则 和方 法的 最终 决策和 日常 估值 的执 行。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。


本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。


4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 本报告 期不 进行 收益 分配 。 4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期 , 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 , 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、 基金合同、托管协议和其 他有关规定,不存在损害 基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期,本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核,对本基金的投资 运作方面进行了监督,华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 15 页共 61 页 未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组 合报告 等内 容, 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 § 6


审计报告 普华永 道中 天审 字(2019) 第 23346 号 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 全体基 金份 额持 有人 : 我们审 计了 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金( 以下 简称 “ 中 证细分 医 药 E TF ”) 的财 务报表 , 包 括 2018 年 12 月 31 日的 资产 负债 表,2018 年 度的 利润 表和 所有 者 权益( 基 金净 值) 变 动表 以及财 务报 表附 注。 6.1 审计意见 我们认为,后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中 国证 监会 ”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称 “ 中 国基 金业 协 会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制,公 允反 映了 中证 细分 医药 ETF2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2018 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。 6.2 形成审计意见的基础 我们 按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充 分、适 当的 ,为 发表 审计 意见提 供了 基础 。 按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则, 我们 独立 于中 证细分 医药 ETF ,并履 行 了职业 道德 方面 的 其他责 任。 6.3 管理层 和治理层对财务 报表的责任 中证细 分医 药 ETF 的基 金 管理人 华安 基金 管理 有限 公司( 以 下简 称 “ 基 金管 理 人 ”) 管理 层负 责按 照企业会计准则和中国证 监会、中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制财 务报表,使其实现公允反 映,并设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 16 页共 61 页 在编制 财务 报表 时, 基金 管理人 管理 层负 责评 估中 证细分 医 药 ETF 的持续经 营能力 , 披 露与 持 续 经 营相 关的 事 项(如适用) , 并 运 用持 续经 营假 设 ,除 非 基金 管理 人 管理 层计划 清 算中 证细 分 医药 ETF 、终止运 营或 别无 其 他现实 的选 择。 基金管 理人 治理 层负 责监 督中证 细分 医 药 ETF 的财务报告 过程 。 6.4 注册会计师 对财务报表 审计 的责任 我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证,并出 具包含审计 意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来 可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策, 则通 常认 为错 报是 重大的 。 在按照审计准则执行审计 工作的过程中,我们运用 职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也 执行以 下工 作: ( 一) 识别 和评 估由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报表 重 大错报 风险 ;设 计和实 施 审计程 序以 应对 这 些风险 , 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 , 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、 故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上,未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 ( 二) 了解 与审 计相关 的内 部控制 ,以 设计 恰当的 审 计程序 ,但 目的 并非对 内 部控制 的有 效性 发 表意见 。 ( 三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。 ( 四) 对基 金管 理人管 理层 使用持 续经 营假 设的恰 当 性得出 结论 。同 时,根 据 获取的 审计 证据 , 就可能 导致 对中 证细 分医 药 ETF 持续经营能 力产 生 重大疑 虑的 事项 或情 况是 否存在 重大 不确 定性 得 出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性 ,审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关 披露;如果披露不充分, 我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截 至审计 报告 日可 获得 的信息 。 然而 ,未 来的 事项 或情 况 可能 导致 中证 细分 医药 ETF 不 能 持 续经 营 。 ( 五) 评价 财务报表 的总体列 报、结构 和内容( 包括 披露) , 并评价财 务报表是 否公 允反映相 关交 易和事 项。 我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)


中国注 册会 计师


单峰


魏 佳亮 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 17 页共 61 页 中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号 企业 天地 2 号 楼普 华永道 中 心 11 楼 2019 年 3 月 26 日 § 7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 报告截 止日 :2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存 款 7.4.7.1 1,372,952.00 1,547,672.41 结算备 付金


26,449.76 207,218.57 存出保 证金


24,512.35 10,284.32 交易性 金融 资产 7.4.7.2 83,140,026.19 77,769,155.25 其中: 股票 投资


83,140,026.19 77,769,155.25 基金投 资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


264,347.91 289,177.97 应收利 息 7.4.7.5 328.87 452.71 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总计


84,828,617.08 79,823,961.23 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 18 页共 61 页 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


245,676.00 465,443.70 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


36,404.93 32,739.28 应付托 管费


7,280.98 6,547.84 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 96,841.55 76,961.25 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 349,133.94 505,995.08 负债合计


735,337.40 1,087,687.15 所有者权益:


- - 实收基 金 7.4.7.9 70,747,309.00 49,247,309.00 未分配 利润 7.4.7.10 13,345,970.68 29,488,965.08 所有者权益合计


84,093,279.68 78,736,274.08 负债和所有者权益总 计


84,828,617.08 79,823,961.23 注:报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日 ,基 金份 额净 值 1.189 元, 基金 份额 总 额 70,747,309.00 份。 7.2 利润表 会计主 体: 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 19 页共 61 页 项目 附注号 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 一、收入


-30,220,075.77 12,620,041.73 1.利息 收入


18,694.23 10,243.76 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 18,654.56 10,242.51 债券利 息收 入


39.67 1.25 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


-2,370,734.59 11,045,820.27 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -3,352,614.39 10,512,338.91 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 7,074.15 453.25 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 974,805.65 533,028.11 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号 填列) 7.4.7.16 -28,556,343.07 1,466,312.12 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.17 688,307.66 97,665.58 减:二、费用


1,302,130.57 899,415.04 1.管 理人 报酬


455,253.57 330,670.64 2.托 管费


91,050.71 66,134.11 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.18 465,560.03 186,248.20 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.税 金及 附加


0.16 - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 20 页共 61 页 7.其 他费 用 7.4.7.19 290,266.10 316,362.09 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) -31,522,206.34 11,720,626.69 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


-31,522,206.34 11,720,626.69 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 49,247,309.00 29,488,965.08 78,736,274.08 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - -31,522,206.34 -31,522,206.34 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) 21,500,000.00 15,379,211.94 36,879,211.94 其中:1.基 金申 购款 208,500,000.00 132,725,926.95 341,225,926.95 2.基金 赎回 款 -187,000,000.00 -117,346,715.01 -304,346,715.01 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 70,747,309.00 13,345,970.68 84,093,279.68 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 21 页共 61 页 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 47,747,309.00 15,552,052.32 63,299,361.32 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 11,720,626.69 11,720,626.69 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) 1,500,000.00 2,216,286.07 3,716,286.07 其中:1.基 金申 购款 59,000,000.00 33,364,058.93 92,364,058.93 2.基金 赎回 款 -57,500,000.00 -31,147,772.86 -88,647,772.86 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 49,247,309.00 29,488,965.08 78,736,274.08 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 朱学 华,主 管会 计工 作负 责人 :赵敏 ,会 计机 构负 责人 :陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安中证细分医药交易型 开放式指数证券投资基金(以下简称 “ 本基金”) 经 中 国证 券 监 督 管 理 委 员会( 以 下简 称 “ 中 国证 监 会 ”) 证监 基金 字[2013] 第 1213 号 《关 于同 意华安 中 证细分 医药 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 募集 的批复 》 核 准,由 华安 基金 管理有 限公 司依 照 《 中华 人民共 和国 证券 投资 基华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 22 页共 61 页 金法》和《华安中证细分 医药交易型开放式指数证 券投资基金基金合同》负 责公开募集。本基金为 契 约 型 的 交 易 型 开 放 式 基 金, 存 续 期 限 不 定, 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 271,193,856.00 元( 含网 下 股票认 购募 集的 股票 市值), 业经普 华永 道中 天会 计师 事务所( 特殊 普通 合伙) 普华永 道中 天验 字(2013) 第 810 号验 资报 告予 以验 证 。 经向 中国 证监 会备 案, 《 华安中 证细 分医 药交 易 型开 放式 指数证 券投 资基 金基 金合 同》于 2013 年 12 月 4 日 正式生 效,基 金合 同生 效日的 基金 份额总 额为 271,247,309.00 份基 金份 额, 其中 认购 资 金利息 折合 53,453.00 份 基金份 额 。 本 基金 的基 金管理 人为 华安 基金 管理 有限公 司, 基金 托管 人为 中 国建设 银行 股份 有限 公司 。 经 上 海 证 券 交 易 所( 以下简称 “ 上交所”) 自 律 监 管 决 定 书[2013]125 号 文 审 核 同 意, 本 基 金 271,247,309 份 基金 份额 于 2014 年 1 月 6 日 在上 交所挂 牌交 易。


根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华安 中证细分医药交易型开放 式指数证券投资基 同》 的 有关 规定, 本基 金的 主要投 资范 围为 中证 细分 医药产 业主 题指 数成 分股 、 备选 成分 股。 为 更 好 地实现 投资 目标,本 基金 可 少量投 资于 部分 非成 分股( 包括中 小板 、 创业 板及 其他 经中国 证监 会核 准上 市的股 票) 、 债券 、 权证 、 股指期 货及 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具。 本基 金投 资于 标的 指 数 成 分 股 和 备选 成 分 股的 比 例 不 低 于 基金 资 产 的 90%, 投 资 于 标 的指 数 成 分股 和 备 选 成 分 股的 比 例不低 于非 现金 基金 资产 的 80% 。本 基金 的业 绩比 较基准 为: 中 证细 分医 药产 业主题 指数 收益 率。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 以 本 基 金 为 目 标 ETF, 于 2014 年 11 月 28 日募 集成立了华安 中证细分医 药交易型开放 式指数证券 投资基金联 接 基金( 以下简 称 “ 中证细分医药 ETF 联接基金”) 。中证细 分医 药 ETF 联接基金为契约 型开放式基金, 投 资目标与 本基金类似, 将绝 大多数 基金资 产投 资于 本基 金。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2019 年 3 月 26 日批准 报出 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准 则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称 “ 中国 基 金 业协会 ”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《华 安中证 细分医 药交 易型开 放式指 数证 券 投资基 金基 金合 同》 和 在 财务报 表附 注 7.4.4 所列 示 的中国 证监 会、 中 国基 金 业协会 发布 的有 关规 定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 23 页共 61 页 本基 金 2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2018 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金融 资产 的分 类 金融资 产于 初始 确认 时分 类为 : 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、 可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有 能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以 公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产。以公允价 值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在资产负 债表中以交易性金融资 产列示 。 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项,包括 银行存款和其他各类应收 款项等。应收款项 是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。 (2) 金融 负债 的分 类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金 持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,按公允价值在资 产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对 于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息,单独确 认为应收项目。应收款 项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。 对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产,按照公允价值进行 后续计量;对于应华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 24 页共 61 页 收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法, 以摊 余成 本进行 后续 计量 。 金融资 产满 足下 列条件 之 一的, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止; (2) 该金 融资 产已 转移 , 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ; 或 者(3) 该金融资产已转移,虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬, 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时,终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额, 计入当 期损 益。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 : (1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日 无交易 且最 近交 易日后未发生影响公允价 值计量的的重大事件的, 按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最 近交易日的市场交易价格 不能真实反映公允价值的 ,应对市场交易价格进 行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但 具有不同特征的,应以相 同资产或负债的公允价 值为基础,并在估值技术 中考虑不同特征因素的影 响。特征是指 对资产出售 或使用的限制等,如果 该限制是针对资产持有者 的,那么在估值技术中不 应将该限制作为特征考虑 。此外,基金管理人不 应考虑 因大 量持 有相 关资 产或负 债所 产生 的溢 价或 折价。 (2) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场, 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支持 的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时,优先 使用可观察输入值,只有 在无法取得相关资产或 负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ,才 可以使 用不 可观 察输 入值 。 (3) 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 , 应对估 值进 行调 整并确 定公 允 价 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额 的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ; 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时, 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 25 页共 61 页 和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平 准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。 以 及 由本 基金 申 购对 价包含 可 以现 金替 代 时被 可以替 代 成分 股票 在 未补 足( 或未 强 制退 款) 前形 成的 公允价值变动收益/( 损失) 而来的未实现平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日 认 列,并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由 上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债 券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税及 由基 金管 理人 缴纳的 增值 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益,其中包括从公允价 值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。 应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算,实际利率法与直线 法差异较小的则按 直线法 计算 。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 则按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分配政 策 每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配。当基金份额净 值增长率超过标的 指数同 期增 长率 达 到 1% 以 上时 , 基 金管 理人 可进 行 收益分 配 。 本 基金 以使 收 益分配 后基 金份 额净 值 增长率 尽可 能贴 近标 的指 数同期 增长 率为 原则 进行 收益分 配 。 收 益分 配不 须以 弥补浮 动亏 损为 前提 , 收益分 配后 有可 能使 除息 后的基 金份 额净 值低 于面 值。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 26 页共 61 页 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部,以 经营分部为基础确 定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 : (1) 该 组成 部 分 能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用; (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成 果, 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ;(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现 金流量等有关会计信息。 如果 两个或多个经营分部 具有相似的经济特征,并 且满足一定条件的,则 合并为 一个 经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85 号《关 于实 施上 市公司 股 息红利 差别 化个 人所得 税 政策有 关问 题的 通知》 、财 税[2015]101 号《关 于 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推开 营业 税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进 一步明 确全 面推 开营 改增 试点金 融业 有关 政策 的 通知》 、 财 税[2016]70 号 《 关于金 融机 构同 业往 来等 增值税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明确 金融 房地 产开 发 教育辅 助服 务等 增值税 政 策的通 知》 、 财税[2017]2 号《关 于资 管产 品增值 税政策 有关 问题 的补 充通 知》 、 财 税[2017]56 号 《关 于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 、 财 税[2017]90 号《关于租入固定资产进 项税额抵扣等增值税政策 的通知》及其他相关财税 法规和实务操作,主要 税项列 示如 下: 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 27 页共 61 页 (1) 资管 产品 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 , 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品 管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 , 暂 适用 简易 计税 方法 , 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增 值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为, 未缴 纳 增值 税的 , 不 再 缴纳; 已缴 纳增 值税 的, 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。 对证券投资基金管理人运 用基金买卖股票、债券的 转让收入免征增值税,对 国债、地方政府债 以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。 资 管产 品管理 人运 营资 管产 品提 供的贷 款服 务, 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。 (2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 , 股票 的股 息、 红利 收入 , 债券的 利息 收入 及其 他收 入,暂 不征 收企 业所 得税 。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债 券的企业 在向基金支付利 息时代扣代缴 20% 的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 , 其 股 息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的,暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ;持 股期 限超 过 1 年的 ,暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股, 解禁 后 取得的股息、红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算 ;解禁前取得的股息、 红利收 入继 续暂 减 按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。 (4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 (5) 本基 金的 城市 维护 建设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照实 际缴 纳增值 税额 的适 用比例 计算 缴纳 。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 活期存 款 1,372,952.00 1,547,672.41 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1 个 月以 内 - - 存款期 限1-3 个月 - - 存款期 限3 个月 以上 - - 其他存 款 - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 28 页共 61 页 合计 1,372,952.00 1,547,672.41 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 106,391,941.14 83,140,026.19 -23,251,914.95 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 106,391,941.14 83,140,026.19 -23,251,914.95 项目 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 72,464,727.13 77,769,155.25 5,304,428.12 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 72,464,727.13 77,769,155.25 5,304,428.12 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 29 页共 61 页 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 无余额 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 无余额 。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 305.87 318.22 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 11.90 129.89 应收债 券利 息 - - 应收资 产支 持证 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 11.10 4.60 合计 328.87 452.71 7.4.7.6 其他资产 无余额 。 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 96,841.55 76,961.25 银行间 市场 应付 交易 费用 - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 30 页共 61 页 合计 96,841.55 76,961.25 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 188,000.00 215,000.00 应退替 代款 - - 可退替 代款 46.10 61,758.10 指数使 用费 10,000.00 10,000.00 应付替 代款 151,087.84 219,236.98 合计 349,133.94 505,995.08 注:1. 应付 替代 款指 投资 者采用 可以 现金 替代 方式 申购本 基金 时, 替代 价格 与实际 买入 成本 或 强制退 款成 本之 差乘 以替 代数量 的金 额。 2. 可 退替 代款 指 投 资者 采 用可以 现金 替代 方式 申购 本基金 时 , 替 代价 格与 该 替代证 券市 价之 差 乘以替 代数 量的 金额 。 7.4.7.9 实收基金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 49,247,309.00 49,247,309.00 本期申 购 208,500,000.00 208,500,000.00 本期赎 回( 以 “- ” 号填 列) -187,000,000.00 -187,000,000.00 本期末 70,747,309.00 70,747,309.00 注:投 资者 申购 、赎 回的 基金份 额需 为最 小申 购、 赎回单 位的 整数 倍。 7.4.7.10 未分配利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 31 页共 61 页 上年度 末 46,289,095.47 -16,800,130.39 29,488,965.08 本期利 润 -2,965,863.27 -28,556,343.07 -31,522,206.34 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 24,048,116.88 -8,668,904.94 15,379,211.94 其中: 基金 申购 款 221,997,004.25 -89,271,077.30 132,725,926.95 基金赎 回款 -197,948,887.37 80,602,172.36 -117,346,715.01 本期已 分配 利润 - - - 本期末 67,371,349.08 -54,025,378.40 13,345,970.68 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 15,861.46 8,831.77 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 2,291.96 1,345.96 其他 501.14 64.78 合计 18,654.56 10,242.51 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -3,750,246.72 2,512,398.74 股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 397,632.33 7,999,940.17 股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 -3,352,614.39 10,512,338.91 7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 32 页共 61 页 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 149,217,582.80 60,798,972.47 减:卖 出股 票成 本总 额 152,967,829.52 58,286,573.73 买卖股 票差 价收 入 -3,750,246.72 2,512,398.74 7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 赎回基 金份 额对 价总 额 304,346,715.01 88,647,772.86 减:现 金支 付赎 回款 总额 132,464,428.01 40,979,446.86 减:赎 回股 票成 本总 额 171,484,654.67 39,668,385.83 赎回差 价收 入 397,632.33 7,999,940.17 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项 目构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 债券投 资收 益—— 买 卖债 券 (债 转股 及债 券 到期兑 付) 差价 收入 7,074.15 453.25 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 7,074.15 453.25 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 卖出债 券 (债 转股 及债 券 到期兑 付 ) 成 交总 额 155,315.08 15,454.50 减: 卖出 债券 ( 债转股 及 债券到 期兑 付 ) 成 148,200.00 15,000.00 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 33 页共 61 页 本总额 减: 应 收利 息总 额 40.93 1.25 买卖债 券差 价收 入 7,074.15 453.25 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 974,805.65 533,028.11 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 974,805.65 533,028.11 7.4.7.16 公允价值变动收 益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 -28,556,343.07 1,466,312.12 —— 股 票投 资 -28,556,343.07 1,466,312.12 —— 债 券投 资 - - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 减:应 税金 融商 品公 允价 值变 动产生 的预 估增 值税 - - 合计 -28,556,343.07 1,466,312.12 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 34 页共 61 页 7.4.7.17 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 - - 替代损 益 688,307.66 97,665.58 合计 688,307.66 97,665.58 注:替 代损 益是 指投 资者 采用可 以现 金替 代方 式申 购本基 金时 ,补 入被 替代 股票的 实际 买入 成 本与申 购确 认日 估值 的差 额, 或强 制退 款的 被替 代股 票在强 制退 款计 算日 与申 购确认 日估 值的 差 额 。 7.4.7.18 交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 465,560.03 186,248.20 银行间 市场 交易 费用 - - 交易基 金产 生的 费用 - - 其中: 申购 费 - - 赎回费 - - 合计 465,560.03 186,248.20 7.4.7.19 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 审计费 用 58,000.00 55,000.00 信息披 露费 130,000.00 160,000.00 银行汇 划费 用 2,266.10 1,362.09 上市年 费 60,000.00 60,000.00 指数使 用费 40,000.00 40,000.00 其他 - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 35 页共 61 页 合计 290,266.10 316,362.09 注: 指数 使用 费为 支付 标的 指数供 应商 的标 的指 数许 可使用 费 , 按 前一 日基 金资 产净值 的 0.03% 的年费 率计 提, 逐日 累计 ,按季 支付 ,标 的指 数许 可使用 费的 收取 下限 为每 季度( 自 然季 度) 人 民币 10,000 元。 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华安基 金管 理有 限公 司 (“ 华安基 金公 司 ”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联 接基金(“ 中证 细分 医 药 ETF 联接基金”) 本基金 的联 接基 金 国泰君 安创 新投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东(2018 年 12 月 5 日 前) 上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东(2018 年 12 月 5 日 前) 国泰君 安证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东( 自 2018 年 12 月 5 日 起) 、基 金销 售机 构 上海上 国投 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东( 自 2018 年 12 月 5 日起) 上海工 业投 资(集团) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东 上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东 国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东 华安资 产管 理( 香港 )有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司 华安未 来资 产管 理( 上海 )有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司 注:1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。 2.根据 华安 基金 管理 有限 公司 于 2018 年 12 月 7 日 发布的 公告 ,经 华安 基金 管理有 限公 司股 东 会第五 十六 次会 议决 议、 第五十 九次 会议 决议 及中 国证券 监督 管理 委员 会证 监许可[2018]2012 号文 核准, 华安 基金 管理 有限 公司股 东国 泰君 安创 新投 资有限 公司 、上 海国 际信 托有限 公司 将各 持有 的 华安基 金管 理有 限公 司 20% 的股 权分 别转 让给 国泰 君安证 券股 份有 限公 司和 上海上 国投 资产 管理 有华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 36 页共 61 页 限公司 。 自 2018 年 12 月 5 日起 ,华 安基 金管 理有 限公司 股东 变更 为国 泰君 安证券 股份 有限 公司 、 上海上 国投 资产 管理 有限 公司、 上海 锦江 国际 投资 管理有 限公 司、 上海 工业 投资( 集团 )有 限公 司 和国泰 君安 投资 管理 股份 有限公 司。 7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 国泰君 安证 券股 份 有限公 司 15,473,701.80 64.53% - - 注:关 联方 交易 本年 度实 际期间 为 2018 年 12 月 5 日至 12 月 31 日。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 国泰君 安证 券股 份有 限公司 14,101.42 64.25% 76,356.87 78.85% 关联方 名称 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 国泰君 安证 券股 份有 - - - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 37 页共 61 页 限公司 注:1. 上述 佣金 参考 市场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定, 以扣 除由中 国证 券登 记 结算有 限责 任公 司收 取的 证管费 和经 手费 的净 额列 示。 2. 该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服务等 。 3.关联 方交 易本 年度 实际 期间 为 2018 年 12 月 5 日至 12 月 31 日。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 455,253.57 330,670.64 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - - 注: 支付 基金 管理 人华 安 基金公 司的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值 0.5% 的年费 率计 提 , 逐 日累计 至每 月月 底, 按月 支付。 其计 算公 式为 : 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值× 0.5%/ 当 年天 数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 91,050.71 66,134.11 注:支 付基 金托 管人 中 国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.1% 的年 费率计 提, 逐日 累计至 每月 月底 ,按 月支 付。其 计算 公式 为: 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值× 0.1%/ 当 年天 数。 7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 无。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 38 页共 61 页 7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 份额单 位: 份 关联方 名称 本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额占 基金 总份额 的比 例 持有的 基金 份额 持有的 基金 份 额占基 金总 份 额的比 例 中证细 分医 药 ETF 联接基 金 53,310,900.00 75.35% 36,456,000.00 74.03% 7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国建 设银 行 1,372,952.00 15,861.46 1,547,672.41 8,831.77 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 39 页共 61 页 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及 管 理 本基金为被动式投资的股 票型指数基金,主要采用 完全复制法跟踪标的指数 的表现,其风险收 益特征 与标 的指 数所 代表 的市场 组合 的风 险收 益特 征相似 。 本基 金投 资的 金融 工具主 要为 股票 投 资 。 本基金在日常经营活动中 面临的与这些金融工具相 关的风险主要包括信用风 险、流动性风险及 市场风险。本基金完全按 照标的指数的成份股组成 及其权重构建基金股票投 资组合,并根据标的指 数成份 股及 其权 重的 变动 进行相 应调 整, 但因 特殊 情 况( 如流 动性 不足 、 成 份股 长期停 牌 、 法 律法 规限 制等) 导 致无 法获 得足 够数 量的股 票时 , 本基 金可 以 选择其 他证 券或 证券 组合 对标的 指数 中的 股票 加 以替换 ,从 而能 够紧 密跟 踪标的 指数 ,追 求跟 踪偏 离度和 跟踪 误差 最小 化。 7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构 本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ,建立了以风险控制委员 会为核心的、由督 察长、风险控制委员会、 监察稽核部和风险管理部 等相关业务部门构成的风 险管理架构体系。本基 金的基金管理人在董事会 下设立风险管理委员会, 负责制定风险管理的宏观 政策,审议通过风险控 制的总体措施等;在管理 层层面设立风险控制委员 会,讨论和制定公司日常 经营过程中风险防范和 控制措施;在业务操作层 面风险管理职责主要由监 察稽核部和风 险管理部负 责,协调并与各部门合 作完成 运作 风险 管理 和投 资风险 管理 、 绩效 评估 等 。 监察稽 核部 和风 险管 理部 对公司 执行 总裁 负责 , 并由督 察长 分管 。 本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发,判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损 失的频度。从定量分析的 角度出发,根据本基金的 投资目标,结合基金资产 所运用金融工具,通过华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 40 页共 61 页 特定的风险量化指标、模 型,形成常规的量化报告 ,确定风险损失的限度和 相应置信程度,及时可 靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估, 并通 过相 应决策 ,将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任,或者基金所投 资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本 息等情况,导致基金资产 损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在 交易前对交易对手的资信 状况进行了充分的评估。 本基金的银行存款存放在 本基金的托管行中国建 设银行,因而与银行存款 相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交 易均以中国证券登记结 算有限 责任 公司 为交 易对 手完成 证券 交收 和款 项清 算,违 约风 险可 能性 很小 。 本基金的基金管理人建立 了信用 风险管理流程,通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行 人的信 用风 险, 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金无 债券 投资 (2017 年 12 月 31 日 :同 ) 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风 险来自调整基金投资组合 时,由于部分成分股流动 性差,导致本基金难以及 时完成组合调整,或承 受较大 市场 冲击 成本 ,从 而造成 基金 投资 组合 收益 偏离标 的指 数收 益的 风险 。 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期 日 均为 一个月 以内 且不 计 息,可赎回基金份额净值 (所有者权益)无固定到 期日且不计息,因此账面 余额即为未折现的合约 到期现 金流 量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析 本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公 开募集 开放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日 起施 行) 等法 规的 要求 对本 基 金组合资产的流动性风险 进行管理,通过独立的风 险管理部门对本基金的组 合持仓集中度指标、流 通受限制的投资品种比例 以及组合在短时间内变现 能力的综合指标等流动性 指标进行持续的监测和 分析。 本基金所持大部分证券在 证券交易所上市,其余亦 可在银行间同业市场交易 ,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转 让的情况参见附注 7.4.12 。此外,本基金可通过卖 出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动性需 求,其上限一般不超过基 金持有的债券投资的公允 价值。本基金主动投资华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 41 页共 61 页 于流动 性受 限资 产的 市值 合计不 得超 过基 金资 产净 值的 15%。于 2018 年 12 月 31 日, 本基 金未 持 有 流动性 受限 资产 。 综合上述各项流动性指标 的监测结果及流动性风险 管理措 施的实施,本基金 在本报告期内流动 性情况 良好 。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而 发生波 动的 风险 ,包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每 个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。 本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控,并通过 调整投资组合的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。 本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息,因此本基金的收入 及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付 金和存 出保 证金 等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2018 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 1,372,952.00 - - - 1,372,952.00 结算备 付金 26,449.76 - - - 26,449.76 存出保 证金 24,512.35 - - - 24,512.35 交易性 金融 资产 - - - 83,140,026.19 83,140,026.19 应收证 券清 算款 - - - 264,347.91 264,347.91 应收利 息 - - - 328.87 328.87 资产总 计 1,423,914.11 - - 83,404,702.97 84,828,617.08 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 42 页共 61 页 负债








应付证 券清 算款 - - - 245,676.00 245,676.00 应付管 理人 报酬 - - - 36,404.93 36,404.93 应付托 管费 - - - 7,280.98 7,280.98 应付交 易费 用 - - - 96,841.55 96,841.55 其他负 债 - - - 349,133.94 349,133.94 负债总 计 - - - 735,337.40 735,337.40 利率敏 感度 缺口 1,423,914.11 - - 82,669,365.57 84,093,279.68 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 1,547,672.41 - - - 1,547,672.41 结算备 付金 207,218.57 - - - 207,218.57 存出保 证金 10,284.32 - - - 10,284.32 交易性 金融 资产 - - - 77,769,155.25 77,769,155.25 应收证 券清 算款 - - - 289,177.97 289,177.97 应收利 息 - - - 452.71 452.71 资产总 计 1,765,175.30 - - 78,058,785.93 79,823,961.23 负债








应付证 券清 算款 - - - 465,443.70 465,443.70 应付管 理人 报酬 - - - 32,739.28 32,739.28 应付托 管费 - - - 6,547.84 6,547.84 应付交 易费 用 - - - 76,961.25 76,961.25 其他负 债 - - - 505,995.08 505,995.08 负债总 计 - - - 1,087,687.15 1,087,687.15 利率敏 感度 缺口 1,765,175.30 - - 76,971,098.78 78,736,274.08 注:表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ,并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰 早予以 分类 。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资(2017 年 12 月 31 日 : 同), 因此 市场 利率的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响(2017 年 12 月 31 日: 同) 。 7.4.13.4.2 外汇风险 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 43 页共 61 页 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金 的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ,因 此无 重大 外汇 风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票,所面临的其他 价格风险来源于单个证券 发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响,也可能 来源于证券市场整体波 动的影 响。 本基金主要采取完全复制 法,即完全按照标的指数 的成份股组成及其权重构 建基金股票 投资组 合,并根据标的指数成份 股及其权重的变动进行相 应调整。根据标的指数, 结合研究报告,基金经 理以完全复制标的指数成 分股权重方法构建组合。 基金经理将跟踪标的指数 变动,结合成份股基本 面情况、流动性状况、基 金申购和赎回的现金流量 情况以及组合投资绩效评 估的结果,对投资组合 进行监 控和 调整 ,密 切跟 踪标的 指数 。 本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中,投资 于标的指数成份股 和备选 成份 股股 票投 资比 例不低 于基 金资 产净 值的 90% , 投资 于标 的指 数成 份股和 备选 成份 股股 票 投资比 例不 低于 非现 金基 金资产 净值 的 80% 。此 外 ,本基 金的 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证 券价格 实施 监控 ,定 期运 用多种 定量 方法 对基 金进 行风险 度量 ,包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本基 金面 临的 潜在 价格 风险, 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位 : 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 交易性 金融 资产 -股 票投 资 83,140,026.19 98.87 77,769,155.25 98.77 交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投资 - - - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 44 页共 61 页 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 合计 83,140,026.19 98.87 77,769,155.25 98.77 7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 : 人 民币 元 ) 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 业绩比 较基 准上 升 5% 增加 约 4,170,000.00 增加 约 3,910,000.00 业绩比 较基 准下 降 5% 减少 约 4,170,000.00 减少 约 3,910,000.00 7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 基金申 购款 于 2018 年度 ,本 基金 申 购基金 份额 的对 价总 额 为 341,225,926.95 元(2017 年 度:92,364,058.93 元) ,其 中包 括以 股票 支付 的申购 款 191,754,043.80 元和以 现金 支付 的申 购款 149,471,883.15 元(2017 年度: 其中 包括 以股 票支 付的申 购 款 46,881,411.46 元和以 现金 支付 的申 购 款 45,482,647.47 元) 。 (2) 公允价 值 (a)


金融 工具 公允 价值 计 量的方 法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定: 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b)


持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 (i)


各层次 金融 工具 公允 价值 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第一层 次的 余额 为 83,140,026.19 元,无 属于 第二 或 第三层 次的 余额(2017 年 12 月 31 日: 第一 层次 76,566,731.57 元 ,第 二层 次 1,202,423.68 元, 无第 三层次) 。 (ii)


公允价 值所 属层 次间 的重大 变动 本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 , 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 45 页共 61 页 活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 , 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及 限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次;并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对 于公允 价值 的影 响程 度, 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。 (iii)


第三层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (c)


非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具 于 2018 年 12 月 31 日 , 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日: 同) 。 (d)


不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债, 其 账面价值与公允价 值相差 很小 。 (3) 除基 金申 购款 和公 允价 值外, 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。 § 8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 权益投 资 83,140,026.19 98.01 其中: 股票 83,140,026.19 98.01 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - - 7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 1,399,401.76 1.65 8 其他各 项资 产 289,189.13 0.34 9 合计 84,828,617.08 100.00 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 46 页共 61 页 8.2 期末按行业分类的股 票投资组合 8.2.1 指数 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 72,461,208.55 86.17 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 8,692,077.64 10.34 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 1,978,320.00 2.35 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 83,131,606.19 98.86 8.2.2 积极 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合 金额单 位: 人民 币元 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 47 页共 61 页 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 5,230.00 0.01 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 3,190.00 0.00 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 8,420.00 0.01 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 48 页共 61 页 1 600276 恒瑞医 药 229,926 12,128,596.50 14.42 2 000538 云南白 药 59,288 4,384,940.48 5.21 3 600518 康美药 业 340,828 3,139,025.88 3.73 4 600436 片仔癀 34,033 2,948,959.45 3.51 5 000661 长春高 新 15,500 2,712,500.00 3.23 6 300142 沃森生 物 140,500 2,683,550.00 3.19 7 600196 复星医 药 114,770 2,670,697.90 3.18 8 600332 白云山 64,632 2,311,240.32 2.75 9 600867 通化东 宝 163,097 2,267,048.30 2.70 10 601607 上海医 药 131,601 2,237,217.00 2.66 11 600201 生物股 份 134,186 2,227,487.60 2.65 12 000963 华东医 药 83,356 2,205,599.76 2.62 13 300122 智飞生 物 54,940 2,129,474.40 2.53 14 002007 华兰生 物 64,232 2,106,809.60 2.51 15 000423 东阿阿 胶 52,566 2,078,985.30 2.47 16 002422 科伦药 业 98,733 2,038,836.45 2.42 17 600535 天士力 103,485 1,986,912.00 2.36 18 600085 同仁堂 62,369 1,715,147.50 2.04 19 000623 吉林敖 东 106,708 1,539,796.44 1.83 20 002001 新 和 成 98,252 1,474,762.52 1.75 21 300601 康泰生 物 36,654 1,311,480.12 1.56 22 603858 步长制 药 51,010 1,289,532.80 1.53 23 002252 上海莱 士 159,658 1,278,860.58 1.52 24 600566 济川药 业 37,489 1,257,006.17 1.49 25 002038 双鹭药 业 46,635 1,157,014.35 1.38 26 000999 华润三 九 44,558 1,107,711.88 1.32 27 600079 人福医 药 108,497 1,100,159.58 1.31 28 600572 康恩贝 182,676 1,083,268.68 1.29 29 300676 华大基 因 18,000 1,080,000.00 1.28 30 002294 信立泰 47,482 991,898.98 1.18 31 002399 海普瑞 42,720 984,696.00 1.17 32 600521 华海药 业 85,668 947,488.08 1.13 33 600998 九州通 64,789 945,919.40 1.12 34 000813 德展健 康 102,204 938,232.72 1.12 35 603259 药明康 德 12,000 898,320.00 1.07 36 002019 亿帆医 药 82,751 885,435.70 1.05 37 002589 瑞康医 药 120,772 841,780.84 1.00 38 000513 丽珠集 团 32,160 808,824.00 0.96 39 600511 国药股 份 34,600 804,450.00 0.96 40 600056 中国医 药 60,701 763,011.57 0.91 41 002411 延安必 康 35,500 748,340.00 0.89 42 300558 贝达药 业 23,100 738,507.00 0.88 43 600062 华润双 鹤 59,380 717,904.20 0.85 44 000028 国药一 致 16,906 700,584.64 0.83 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 49 页共 61 页 45 603883 老百姓 13,000 613,730.00 0.73 46 002773 康弘药 业 15,300 521,271.00 0.62 47 603658 安图生 物 9,900 484,011.00 0.58 48 002424 贵州百 灵 48,074 420,647.50 0.50 49 600299 安迪苏 33,200 381,136.00 0.45 50 603233 大参林 8,600 342,796.00 0.41 8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 002603 以岭药 业 500 5,230.00 0.01 2 000710 贝瑞基 因 100 3,190.00 0.00 8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 000538 云南白 药 16,393,851.30 20.82 2 000963 华东医 药 11,111,282.67 14.11 3 000423 东阿阿 胶 9,922,758.67 12.60 4 002422 科伦药 业 8,857,140.00 11.25 5 300142 沃森生 物 8,835,462.00 11.22 6 000661 长春高 新 8,503,958.00 10.80 7 002007 华兰生 物 6,916,732.76 8.78 8 300122 智飞生 物 6,908,926.25 8.77 9 000623 吉林敖 东 6,484,777.24 8.24 10 300676 华大基 因 5,992,901.00 7.61 11 002294 信立泰 5,846,894.77 7.43 12 002038 双鹭药 业 5,835,497.41 7.41 13 002001 新 和 成 5,678,269.70 7.21 14 000513 丽珠集 团 5,015,550.00 6.37 15 002589 瑞康医 药 4,548,075.82 5.78 16 300558 贝达药 业 3,909,735.00 4.97 17 002019 亿帆医 药 3,902,730.00 4.96 18 300601 康泰生 物 3,878,275.77 4.93 19 000999 华润三 九 3,453,773.00 4.39 20 002603 以岭药 业 2,882,985.00 3.66 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 50 页共 61 页 21 002411 延安必 康 2,738,700.08 3.48 22 603858 步长制 药 2,510,950.00 3.19 23 000028 国药一 致 2,264,050.00 2.88 24 600276 恒瑞医 药 2,165,571.02 2.75 25 000078 海王生 物 2,076,437.00 2.64 26 000813 德展健 康 2,073,305.94 2.63 27 002399 海普瑞 2,066,040.00 2.62 28 002424 贵州百 灵 1,974,764.00 2.51 29 002252 上海莱 士 1,715,976.00 2.18 注: 本项 “ 买入 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 (成 交单 价 乘以成 交数 量 ) 填 列, 不考 虑相关 交易 费用 。 8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 000538 云南白 药 14,699,252.13 18.67 2 000963 华东医 药 10,097,645.50 12.82 3 000423 东阿阿 胶 9,444,922.68 12.00 4 002422 科伦药 业 8,028,364.00 10.20 5 300142 沃森生 物 7,673,615.40 9.75 6 000661 长春高 新 7,657,269.60 9.73 7 002007 华兰生 物 6,290,401.31 7.99 8 300122 智飞生 物 6,229,166.57 7.91 9 000623 吉林敖 东 5,962,393.99 7.57 10 002294 信立泰 5,324,653.76 6.76 11 002038 双鹭药 业 5,308,142.00 6.74 12 002001 新 和 成 5,252,192.00 6.67 13 300676 华大基 因 5,052,862.00 6.42 14 000513 丽珠集 团 4,630,941.00 5.88 15 002589 瑞康医 药 3,841,792.40 4.88 16 600276 恒瑞医 药 3,688,911.31 4.69 17 002019 亿帆医 药 3,426,436.02 4.35 18 002603 以岭药 业 3,181,924.07 4.04 19 000999 华润三 九 3,127,345.47 3.97 20 300558 贝达药 业 2,932,869.00 3.72 21 000078 海王生 物 2,756,602.25 3.50 22 002411 延安必 康 2,422,855.00 3.08 23 000028 国药一 致 2,035,446.32 2.59 24 300601 康泰生 物 1,937,182.74 2.46 25 002424 贵州百 灵 1,795,896.00 2.28 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 51 页共 61 页 注: 本项 “ 卖出 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 (成 交单 价 乘以成 交数 量 ) 填 列, 不考 虑相关 交易 费用 。 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 166,625,654.40 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 149,217,582.80 注:本 项 “ 买入 股票 的成 本 (成交 )总 额 ” 和“ 卖 出股 票的收 入( 成交 )总 额 ” 均 按买卖 成交 金额 (成交 单价 乘以 成交 数量 )填列 ,不 考虑 相关 交易 费用。 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。 8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 无。 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 8.11.1 本期国债期货投资 政策 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 52 页共 61 页 无。 8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 没有 投资 国债期 货。 8.11.3 本期国债期货投资 评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.12018 年 12 月 28 日 ,康美 药业 股份 有限 公司 因涉嫌 信息 披露 违法 违规 收到中 国证 券监 督管 理 委员会 《 调查 通知 书》 ( 编 号: 粤证 调查 通字 180199 号) 。 本 报告 期内 , 本基 金 投资的 前十 名其 他证 券的发行主体没有被监管 部门立案调查的,也没有 在本报告编制日前一年内 受到公开谴责、处罚的 情况。 8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中, 不存 在投 资于 超出基 金合 同规 定备 选股 票库之 外的 股票 。 8.12.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 24,512.35 2 应收证 券清 算款 264,347.91 3 应收股 利 - 4 应收利 息 328.87 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 289,189.13 8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 8.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 53 页共 61 页 本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票不 存在 流通 受限的 情况 。 8.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明 本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票不 存在 流通 受限的 情况 。 § 9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 721 98,123.87 57,519,429.00 81.30% 13,227,880.00 18.70% 9.2 期末上市基金前十名 持有人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 宏源证 券- 建行 -宏 源 3 号红利 成长 集合资 产管 理计 划 2,800,000.00 3.96% 2 鲍娜 1,280,000.00 1.81% 3 陈苏芹 1,012,540.00 1.43% 4 中信建 投证 券股 份有 限公 司 989,200.00 1.40% 5 李丛 723,700.00 1.02% 6 陈文波 690,600.00 0.98% 7 黑瑞环 630,000.00 0.89% 8 王晨光 480,100.00 0.68% 9 招商证 券股 份有 限公 司 419,263.00 0.59% 10 季肖虹 390,400.00 0.55% 11 中国建 设银 行股 份有 限公 司-华 安中 证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投 资基金 联接 基金 53,310,900.00 75.35% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。 本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 54 页共 61 页 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2013 年 12 月 4 日) 基 金份 额总 额 271,247,309.00


本报告 期期 初基 金 份 额总 额 49,247,309.00 本报告 期基 金总 申购 份额 208,500,000.00 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 187,000,000.00 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 70,747,309.00 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 1、本 报告 期内 本基 金管 理 人重大 人事 变动 如下 : 2018 年 2 月 13 日, 基金 管理人 发布 了 《 华安 基金 管理有 限公 司关 于副 总经 理变更 的公 告》 , 翁 启森先 生、 姚国 平先 生、 谷媛媛 女士 新任 本基 金管 理人的 副总 经理 。 2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 : 无。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的 诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬情 况为 人民 币 58,000.00 元。 目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限: 自基 金合同 生效 日起 至今 。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 55 页共 61 页 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 2018 年 4 月, 针 对上 海证 监局向 公司 出具 的 《 关于 对华安 基金 管理 有限 公司 采取责 令改 正措 施 的决定 》 , 公 司高 度重 视 , 逐一落 实各 项整 改要 求 , 针对性 地制 定 、 实 施整 改 措施 , 进 一步 提升 公司 内部控 制和 风险 管理 能力 。2018 年 5 月 ,公 司已 通 过上海 证监 局的 检查 验收 。 除上述 情况 外, 本报 告期 内无管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 瑞银证 券 1 - - - - - 万联证 券 1 - - - - - 中山证 券 1 - - - - - 招商证 券 3 - - - - - 财达证 券 1 - - - - - 中信建 投 1 - - - - - 天风证 券 2 - - - - - 中银国 际 1 - - - - - 兴业证 券 1 - - - - - 海通证 券 1 - - - - - 财富证 券 1 - - - - - 财通证 券 1 - - - - - 国信证 券 1 - - - - - 新时代 证券 1 - - - - - 广州证 券 2 - - - - - 湘财证 券 1 - - - - - 光大证 券 2 - - - - - 上海证 券 2 - - - - - 国盛证 券 1 - - - - - 华安证 券 1 - - - - - 东北证 券 1 - - - - - 联讯证 券 1 - - - - - 西南证 券 1 - - - - - 银河证 券 1 - - - - - 国泰君 安 1 266,460,054.58 84.36% 242,826.06 84.22% - 中泰证 券 1 13,056,102.66 4.13% 11,897.50 4.13% - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 56 页共 61 页 中金公 司 1 12,396,898.02 3.93% 11,544.83 4.00% - 中信证 券 1 8,208,052.19 2.60% 7,644.26 2.65% - 方正证 券 3 8,198,131.99 2.60% 7,471.04 2.59% - 申万宏 源 3 3,809,278.76 1.21% 3,471.42 1.20% - 长江证 券 2 3,407,280.00 1.08% 3,173.21 1.10% - 广发证 券 1 277,483.00 0.09% 258.40 0.09% - 华泰证 券 1 29,956.00 0.01% 27.89 0.01% - 注:1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准: 基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构, 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ,选择 标准 为:


(1) 内部 管理 规范 、严 谨 ;具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求; (2) 研 究实 力较 强, 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员, 能够 针对 本基 金业 务需要 , 提 供高 质 量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ; (3) 具 有战 略规 划和 定位 , 能够 积极 推动 多边 业务 合作, 最大 限度 地调 动整 体资源 , 为 基金 投 资赢取 机会 ; (4) 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: (1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估 由相关 部 门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 , 对 候选 交 易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。 (2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果,择 优选 出拟 新增 单元 ,填写 《新 增交 易 单元申 请审 核表 》 , 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。 (3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管领 导审 批 公司分 管领 导对 相关 部门 提交的 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 及其 对券 商综 合评估 的结 果进 行 审核, 并签 署审 批意 见。 (4) 协议签 署及 通知 托管 人 基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》 , 并通 知基 金托 管 人。 3、报 告期 内基 金租 用券 商 交易单 元的 变更 情况 : 2018 年4月 完成 租用 托管 在 建设银 行的 财通 证券 深圳006004 交易 单元 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 57 页共 61 页 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 瑞银证 券 - - - - - - 万联证 券 - - - - - - 中山证 券 - - - - - - 招商证 券 - - - - - - 财达证 券 - - - - - - 中信建 投 - - - - - - 天风证 券 - - - - - - 中银国 际 - - - - - - 兴业证 券 - - - - - - 海通证 券 - - - - - - 财富证 券 - - - - - - 财通证 券 - - - - - - 国信证 券 - - - - - - 新时代 证券 - - - - - - 广州证 券 - - - - - - 湘财证 券 - - - - - - 光大证 券 - - - - - - 上海证 券 - - - - - - 国盛证 券 - - - - - - 华安证 券 - - - - - - 东北证 券 - - - - - - 联讯证 券 - - - - - - 西南证 券 - - - - - - 银河证 券 - - - - - - 国泰君 安 - - - - - - 中泰证 券 155,315.08 100.00% - - - - 中金公 司 - - - - - - 中信证 券 - - - - - - 方正证 券 - - - - - - 申万宏 源 - - - - - - 长江证 券 - - - - - - 广发证 券 - - - - - - 华泰证 券 - - - - - - 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 58 页共 61 页 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 产品 实施 增 值税政 策的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-03 2 华安基 金管 理有 限公 司关 于变更 华安 中证 细 分医药 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金场 内 简称的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-17 3 华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 细分 医药 交 易型开 放式 指数 基金 更新 的招募 说明 书 (2018 年第 1 号) 公司网 站 2018-01-18 4 华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 细分 医药 交 易型指 数基 金更 新的 招募 说明书 摘要 (2018 年第 1 号) 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-18 5 华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 细分 医药 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年第 4 季 度报告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-22 6 华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-02-13 7 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-03-14 8 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 开 展 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-03-21 9 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 公开 募集 证 券投资 基金 根据 流动 性风 险管理 规定 修改 基 金合同 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-03-24 10 华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 细分 医药 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同( 更 新) 公司网 站 2018-03-24 11 华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 细分 医药 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同修 改 前后对 照表 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-03-24 12 华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 细分 医药 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议( 更 新) 公司网 站 2018-03-24 13 华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 细分 医药 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 告 公司网 站 2018-03-27 14 华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 细分 医药 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2017 年年 度报 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 2018-03-27 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 59 页共 61 页 告(摘 要) 和公司 网站 15 华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 细分 医药 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年第 1 季 度报告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-21 16 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 中证 细分 医 药交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金新 增一 级 交易商 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-05-30 17 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 中证 细分 医 药交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金新 增一 级 交易商 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-01 18 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台汇付 天天 盈 渠 道关 闭基 金支付 服务 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-11 19 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-15 20 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延 长 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-27 21 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台调整 微钱 宝快 速 取 现服 务限额 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-27 22 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投 资基 金 2018 年第 2 季度 报 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-07-18 23 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投 资基金 更新 的招 募说 明书 (2018 年第 2 号) 公司网 站 2018-07-19 24 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投 资基金 更新 的招 募说 明书 摘要(2018 年第 2 号) 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-07-19 25 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投 资基 金 2018 年 半年 度报 告 公司网 站 2018-08-24 26 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投 资基 金 2018 年 半年 度报 告 ( 摘要) 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-08-24 27 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-14 28 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延 长 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-28 29 关于变 更华 安中 证细 分医 药交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 场内 及申 赎简称 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-10-18 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 60 页共 61 页 30 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投 资基 金 2018 年第 3 季度 报 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-10-26 31 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 上海 莱士 ” 股票 估值 调整 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-11-08 32 华安基 金管 理有 限公 司关 于公司 股东 变更 的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-07 33 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-12 34 华安基 金关 于参 加君 德汇 富优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-21 35 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延 长 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-28 注:前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 、 《中 国证券 报》 和公 司 网站www/huaan/com/cn 上 披露。 12


影响投资者决策的其 他重要信息 12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20% 的情况 投资者 类别


报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 序号 持有基 金份 额比 例达到 或者 超过 20% 的 时间 区间 期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额占 比 联 接 基 金 1 20180101-201812 31 36,456 ,000.0 0 50,000 ,000.0 0 33,145,1 00.00 53,310,900. 00 75.35% 产品特 有风 险 本基金 报告 期内 出现 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 者超 过20% 的 情形 。 如该单 一投 资者 大额 赎回将 可能 导致 基金 份额 净值波 动风 险、 基金 流动 性风险 等特 定风 险。 12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 无。 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 61 页共 61 页 § 13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、 《华 安中 证细 分医 药交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 ; 2、 《华 安中 证细 分医 药交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金招 募说 明书 》 ; 3、 《华 安中 证细 分医 药交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议》 ; 4、中 国证 监会 批准 华安 中 证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金设 立的 文件; 5、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 各项公 告原 件; 6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 ; 7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照; 8、华 安基 金管 理有 限公 司 开放式 基金 业务 规则 ; 13.2 存放地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ,并 登载 于基 金管理 人互 联网 站 http://www.huaan.com.cn 。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人 互联网站查阅,或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场 所免费 查阅 。 华安基金管理有限公 司 二〇一九年三月三十 日