国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
转型)
2018 年年度报告摘要
2018 年 12 月 31 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年三月三十日国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2019 年 3 月 27 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法
规的规定和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关约定，本基金
以通讯方式召开了基金份额持有人大会，会议投票表决起止时间：自 2018 年 6 月 13 日起至
2018 年 7 月 16 日 17：00 止。会议审议了《关于国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金转型相关事项的议案》。本次会议议案于 2018 年 7 月 17 日表决通过，自该日起本次持有人大
会决议生效。决议内容如下：“根据 《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，
基金管理人国泰基金管理有限公司经与基金托管人中国民生银行股份有限公司协商一致，提议对国
泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金实施转型并修改《国泰民安增益定期开放灵活配
置混合型证券投资基金基金合同》。为实施本基金转型方案，授权基金管理人办理本次转型的相关
具体事宜，包括但不限于根据市场情况确定转型的具体时间和方式，根据现时有效的法律法规的要
求和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型方案说明书》的有关内容对《国泰
民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》进行必要的修改和补充，并根据《国泰
民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型方案说明书》相关内容对本基金实施转型。”
本基金正式实施转型日为 2018 年 8 月 15 日。《国泰民安增益纯债债券型证券投资基金基金合同》
、《国泰民安增益纯债债券型证券投资基金托管协议》将自 2018 年 8 月 15 日起生效，原《国泰民
安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰民安增益定期开放灵活配置混合
型证券投资基金托管协议》将自同一日起失效。本次转型实施前的选择期为自 2018 年 7 月 18 日起
至 2018 年 8 月 14 日止，共 20 个工作日。选择期期间，民安增益定开混合开放申购和赎回业务。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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基金份额持有人在民安增益定开混合正式实施转型前可选择赎回，对于在选择期内未作出选择的基
金份额持有人，其持有的民安增益定开混合基金份额将默认转型为国泰民安增益纯债债券型证券投
资基金基金份额。具体可查阅本基金管理人于 2018 年 7 月 18 日披露的《国泰民安增益定期开放灵
活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告中，原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金报告期自 2018 年 1 月 1 日
至 2018 年 8 月 14 日止，国泰民安增益纯债债券型证券投资基金报告期自 2018 年 8 月 15 日起至
2018 年 12 月 31 日止。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
基金简称 国泰民安增益纯债债券
基金主代码 004101
交易代码 004101
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018 年 8 月 15 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 650,903,572.57 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 国泰民安增益纯债债券 A 国泰民安增益纯债债券 C
下属分级基金的交易代码 004101 006340
报告期末下属分级基金的份额总
额
623,667,377.97 份 27,236,194.60 份
2.1.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 国泰民安增益定期开放灵活配置混合
基金主代码 004101
交易代码 004101
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 8 月 31 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 20,383,307.53 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
2.2.1 国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
投资目标 在严格控制风险的前提下，追求稳健的投资回报。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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投资策略
本基金在债券投资中将根据对经济周期和市场环境的把握，基于对财政
政策、货币政策的深入分析以及对宏观经济的持续跟踪，灵活运用久期
策略、收益率曲线策略、类属配置策略、利率品种策略、信用债策略、
资产支持证券投资策略、中小企业私募债投资策略等多种投资策略，构
建债券资产组合，并根据对债券收益率曲线形态、息差变化的预测，动
态的对债券投资组合进行调整。
1、久期策略
本基金将基于对宏观经济政策的分析，积极的预测未来利率变化趋势，
并根据预测确定相应的久期目标，调整债券组合的久期配置，以达到提
高债券组合收益、降低债券组合利率风险的目的。当预期市场利率水平
将上升时，本基金将适当降低组合久期；而预期市场利率将下降时，则
适当提高组合久期。在确定债券组合久期的过程中，本基金将在判断市
场利率波动趋势的基础上，根据债券市场收益率曲线的当前形态，通过
合理假设下的情景分析和压力测试，最后确定最优的债券组合久期。
2、收益率曲线策略
在组合的久期配置确定以后，本基金将通过对收益率曲线的研究，分析
和预测收益率曲线可能发生的形状变化，采用子弹型策略、哑铃型策略
或梯形策略，在长期、中期和短期债券间进行配置，以从长、中、短期
债券的相对价格变化中获利。
3、类属配置策略
本基金对不同类型债券的信用风险、税负水平、市场流动性、市场风险
等因素进行分析，研究同期限的国债、金融债、企业债、交易所和银行
间市场投资品种的利差和变化趋势，制定债券类属配置策略，以获取不
同债券类属之间利差变化所带来的投资收益。
4、利率品种策略
本基金对国债、央行票据等利率品种的投资，是在对国内、国外经济趋
势进行分析和预测基础上，运用数量方法对利率期限结构变化趋势和债
券市场供求关系变化进行分析和预测，深入分析利率品种的收益和风险，
并据此调整债券组合的平均久期。在确定组合平均久期后，本基金对债
券的期限结构进行分析，运用统计和数量分析技术，选择合适的期限结国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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构的配置策略，在合理控制风险的前提下，综合考虑组合的流动性，决
定投资品种。
5、信用债策略
本基金将通过分析宏观经济周期、市场资金结构和流向、信用利差的历
史水平等因素，判断当前信用债市场信用利差的合理性、相对投资价值
和风险以及信用利差曲线的未来走势，确定信用债券的配置。
6、资产支持证券投资策略
本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿
还率、风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行
分析，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估资产支持证券
的相对投资价值并做出相应的投资决策。
7、中小企业私募债投资策略
本基金在严格控制风险的前提下，综合考虑中小企业私募债的安全性、
收益性和流动性等特征，选择具有相对优势的品种，在严格遵守法律法
规和基金合同基础上，谨慎进行中小企业私募债券的投资。
业绩比较基准 中证综合债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市场基金，但低于
混合型基金、股票型基金，属于较低预期风险和预期收益的产品。
2.2.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
投资目标 在严格控制风险的前提下，追求稳健的投资回报。
投资策略
（一）封闭期投资策略
1、资产配置策略
本基金将及时跟踪市场环境变化，根据宏观经济运行态势、宏观经济政
策变化、证券市场运行状况、国际市场变化情况等因素的深入研究，判
断证券市场的发展趋势，综合评价各类资产的风险收益水平，制定股票、
债券、现金等大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围。
2、股票投资策略
本基金主要根据上市公司获利能力、成长能力以及估值水平来进行个股
选择。运用定性和定量相结合的方法，综合分析其投资价值和成长能力，
确定投资标的股票，构建投资组合。
3、固定收益类投资工具投资策略
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资于债券等固定收益
类金融工具，投资的目的是保证基金资产流动性，有效利用基金资产，国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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提高基金资产的投资收益。本基金将密切关注国内外宏观经济走势与我
国财政、货币政策动向，预测未来利率变动走势，自上而下地确定投资
组合久期，并结合信用分析等自下而上的个券选择方法构建债券投资组
合。
4、中小企业私募债投资策略
本基金在严格控制风险的前提下，综合考虑中小企业私募债的安全性、
收益性和流动性等特征，选择具有相对优势的品种，在严格遵守法律法
规和基金合同基础上，谨慎进行中小企业私募债券的投资。
5、资产支持证券投资策略
本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿
还率、风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行
分析，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估资产支持证券
的相对投资价值并做出相应的投资决策。
6、非公开发行股票投资策略
本基金从发展前景和估值水平两个角度出发，通过定性和定量分析相结
合的方法评价非公开发行项目对上市公司未来价值的影响。结合非公开
发行一二级市场价差的大小，理性做出投资决策。在严格控制投资组合
风险的前提下，对行业进行优化配置和动态调整。
7、权证投资策略
权证为本基金辅助性投资工具，其投资原则为有利于基金资产增值。本
基金在权证投资方面将以价值分析为基础，在采用数量化模型分析其合
理定价的基础上，立足于无风险套利，尽力减少组合净值波动率，力求
稳健的超额收益。
8、股指期货投资策略
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过
资产配置、合约选择，谨慎地进行投资，旨在通过股指期货实现组合风
险敞口管理的目标。
9、国债期货投资策略
国债期货作为利率衍生品的一种，有助于管理债券组合的久期、流动性
和风险水平。基金管理人将按照相关法律法规的规定，结合对宏观经济
形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析，构建量化分
析体系，对国债期货和现货基差、国债期货的流动性、波动水平、套期
保值的有效性等指标进行跟踪监控，在最大限度保证基金资产安全的基
础上，力求实现基金资产的长期稳定增值。国债期货相关投资遵循法律
法规及中国证监会的规定。
（二）开放期投资策略
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在
遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性
的投资品种。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×40%+中债综合指数收益率×60%
风险收益特征
本基金为混合型基金，其预期风险、预期收益高于货币市场基金和债券
型基金，低于股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司
姓名 李永梅 罗菲菲
联系电话 021-31081600 转 010-58560666
信息披露
负责人
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电话
（021）31089000，400-888-
8688
95568
传真 021-31081800 010-58560798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联
网网址
http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
3.1.1国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
报告期
2018 年 8 月 15 日至 2018 年 12 月 31 日
3.1.1.1 期间数据和指标
国泰民安增益纯债债券 A 国泰民安增益纯债债券 C
本期已实现收益 494,105.67 325,779.06
本期利润 638,224.90 332,120.83
加权平均基金份额本期利
润
0.0171 0.0085
本期基金份额净值增长率 1.11% 0.87%
2018 年末
3.1.1.2 期末数据和指标
国泰民安增益纯债债券 A 国泰民安增益纯债债券 C
期末可供分配基金份额利
润
0.0040 0.0016国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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期末基金资产净值 626,175,655.97 27,279,770.83
期末基金份额净值 1.0040 1.0016
注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
(3)本基金合同生效日为 2018 年 8 月 15 日，截止至 2018 年 12 月 31 日不满一年。
3.1.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
金额单位：人民币元
3.1.2.1 期间数据和指
标
报告期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月
14 日
2017 年 8 月 31 日( 基金合同生效日)
至 2017 年 12 月 31 日
本期已实现收益 3,314,439.97 2,367,190.30
本期利润 4,047,192.71 1,634,437.56
加权平均基金份额本
期利润
0.0214 0.0081
本期基金份额净值增
长率
1.18% 0.81%
3.1.2.2 期末数据和指
标
报告期末(2018 年 8 月 14 日) 2017 年末
期末可供分配基金份
额利润
-0.0070 0.0081
期末基金资产净值 20,240,996.76 202,189,558.43
期末基金份额净值 0.9930 1.0081
注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
(3)本报告期自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 14 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
3.2.1.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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国泰民安增益纯债债券 A ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ② －④
过去三个月 0.89% 0.02% 2.57% 0.05% -1.68% -0.03%
2018 年 8 月
15 日至
2018 年 12 月
31 日
1.11% 0.03% 2.76% 0.05% -1.65% -0.02%
注：（1）自 2018 年 8 月 15 日起国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型为
国泰民安增益纯债债券型证券投资基金；
（2）本基金转型后业绩比较基准由沪深 300 指数收益率×40%+中债综合指数收益率×60%变更
为中证综合债指数收益率。
国泰民安增益纯债债券 C ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ② －④
过去三个月 0.80% 0.02% 2.57% 0.05% -1.77% -0.03%
2018 年 8 月
16 日至
2018 年 12 月
31 日
0.87% 0.02% 2.74% 0.05% -1.87% -0.03%
注：（1）自 2018 年 8 月 15 日起国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型为
国泰民安增益纯债债券型证券投资基金；
（2）本基金转型后业绩比较基准由沪深 300 指数收益率×40%+中债综合指数收益率×60%变更
为中证综合债指数收益率；
（3）本基金自 2018 年 8 月 15 日起增加本基金 C 类基金份额的申购业务，并自 2018 年 8 月
16 日起计算并确认 C 类基金的申购份额。
3.2.1.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
自基金转型以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2018 年 8 月 15 日至 2018 年 12 月 31 日)
国泰民安增益纯债债券 A国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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国泰民安增益纯债债券 C
注：（1）本基金合同生效日为 2018 年 8 月 15 日，截止至 2018 年 12 月 31 日，本基金运作时
间未满一年。
（2）本基金的建仓期为 6 个月，截止本报告期末，本基金尚处于建仓期内，将在 6 个月建仓
结束时，确保各项资产配置比例符合合同约定。
（3）本基金自 2018 年 8 月 15 日起增加本基金 C 类基金份额的申购业务，并自 2018 年 8 月
16 日起计算并确认 C 类基金的申购份额；国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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（4）本基金转型后业绩比较基准由沪深 300 指数收益率×40%+中债综合指数收益率×60%变更
为中证综合债指数收益率。
3.2.1.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
国泰民安增益纯债债券 A
注：2018 年计算期间为本基金的合同生效日 2018 年 8 月 15 日至 2018 年 12 月 31 日，按实际
存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
国泰民安增益纯债债券 C国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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注：2018 年计算期间为 2018 年 8 月 16 日至 2018 年 12 月 31 日，按实际存续期计算，不按整
个自然年度进行折算。
3.2.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ② －④
2018 年 7 月
1 日至 2018 年
8 月 14 日
-1.14% 0.22% -1.09% 0.57% -0.05% -0.35%
2018 年 1 月
1 日至 2018 年
8 月 14 日
1.18% 0.10% -5.01% 0.48% 6.19% -0.38%
自基金合同生
效起至
2018 年 8 月
14 日
2.00% 0.08% -3.61% 0.42% 5.61% -0.34%
3.2.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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(2017 年 8 月 31 日至 2018 年 8 月 14 日)
注：（1）本基金的合同生效日为 2017 年 8 月 31 日，截止至 2018 年 8 月 14 日，本基金运作
时间未满一年；
（2）本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。
3.2.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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注：（1）2017年计算期间为2017年8月31日至2017年12月31日，不按整个自然年度进行折算。
（2）2018年计算期间为2018年1月1日至2018年8月14日，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
3.3.1 国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
本基金于 2018 年 8 月 15 日转型，截止至本报告期末，未进行利润分配。
3.3.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2018 年 0.272 5,449,262.92 5,836.23 5,455,099.15 -
2017 年 - - - - -
合计 0.272 5,449,262.92 5,836.23 5,455,099.15 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日，是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。
截至 2018 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 98 只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长灵活
配置混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精
选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场
证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国
泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长混合型
证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）
、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投
资基金（LOF）（由金盛证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价
值经典灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金、国
泰上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、
国泰信用互利分级债券型证券投资基金、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置证
券投资基金(LOF) 、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰灵活配置混合型证券投资基金（由国泰
金泰平衡混合型证券投资基金变更注册而来，国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基
金转型而来）、国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资
基金、国泰估值优势混合型证券投资基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基
金封闭期届满转换而来）、上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金、纳斯达克 100 交易型
开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式
证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型
证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证
券投资基金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康定期支付混合型证券投资基金（由
国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金更名而来）、国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基
金、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、国泰新经济灵活配置混合型
证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰深证 TMT50 指数分级证券投
资基金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、国泰睿吉灵活配置混合型证券投资基金、
国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基金、国泰央企改革股票型
证券投资基金、国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金、国泰大健康股票型证券投资基金、国
泰民福保本混合型证券投资基金、国泰鑫保本混合型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投
资基金联接基金、国泰融丰外延增长灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（由国泰融丰定增灵活国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰国证新能源汽车指数证券投资基金（LOF）（由国泰国
证新能源汽车指数分级证券投资基金转型而来，国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小
板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金转型而来）、国泰民利保本混合型证券投资基金、国泰
中证军工交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、
国泰创业板指数证券投资基金（LOF）、国泰利是宝货币市场基金、国泰安益灵活配置混合型证券
投资基金、国泰普益灵活配置混合型证券投资基金、国泰润利纯债债券型证券投资基金、国泰润泰
纯债债券型证券投资基金、国泰融信灵活配置混合型证券投资基金（LOF）（由国泰融信定增灵活
配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰景气行业灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证航天
军工指数证券投资基金（LOF）、国泰民丰回报定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证
申万证券行业指数证券投资基金（LOF）、国泰策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰保
本混合型证券投资基金变更而来）、国泰量化收益灵活配置混合型证券投资基金、国泰大农业股票
型证券投资基金、国泰智能装备股票型证券投资基金、国泰融安多策略灵活配置混合型证券投资基
金、国泰润鑫纯债债券型证券投资基金、国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰智
能汽车股票型证券投资基金、上证 10 年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰瞬利交易型
货币市场基金、国泰民安增益纯债债券型证券投资基金（由国泰民安增益定期开放灵活配置混合型
证券投资基金转型而来）、国泰中国企业信用精选债券型证券投资基金（QDII）、国泰聚优价值灵
活配置混合型证券投资基金、国泰可转债债券型证券投资基金、国泰招惠收益定期开放债券型证券
投资基金、国泰江源优势精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰聚利价值定期开放灵活配置混合
型证券投资基金、国泰量化成长优选混合型证券投资基金、国泰量化价值精选混合型证券投资基金、
国泰优势行业混合型证券投资基金、国泰价值精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰瑞和纯债债
券型证券投资基金、国泰嘉睿纯债债券型证券投资基金、国泰恒生港股通指数证券投资基金
（LOF）、国泰聚禾纯债债券型证券投资基金、国泰丰祺纯债债券型证券投资基金、国泰利享中短
债债券型证券投资基金、国泰多策略收益灵活配置混合型证券投资基金（由国泰新目标收益保本混
合型证券投资基金变更而来）、国泰聚享纯债债券型证券投资基金、国泰丰盈纯债债券型证券投资
基金、国泰量化策略收益混合型证券投资基金（由国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金变更
而来，国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而
来）。另外，本基金管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目
前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007 年 11 月 19 日，本基金管理人获得企业年金投资管
理人资格。2008 年 2 月 14 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）
的基金公司之一，并于 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，囊括国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
吴晨
本基金的基金
经理
2018-08-
15
2019-01-14 17 年
硕士研究生，CFA，FRM 。
2001 年 6 月加入国泰基金管理有
限公司，历任股票交易员、债券
交易员；2004 年 9 月至 2005 年
10 月，英国城市大学卡斯商学院
金融系学习；2005 年 10 月至
2008 年 3 月在国泰基金管理有限
公司任基金经理助理；2008 年
4 月至 2009 年 3 月在长信基金管
理有限公司从事债券研究；
2009 年 4 月至 2010 年 3 月在国
泰基金管理有限公司任投资经理。
2010 年 4 月起任国泰金龙债券证
券投资基金的基金经理；
2010 年 9 月至 2011 年 11 月任国
泰金鹿保本增值混合证券投资基
金的基金经理；2011 年 12 月起
任国泰信用互利分级债券型证券
投资基金的基金经理；2012 年
9 月至 2013 年 11 月任国泰 6 个
月短期理财债券型证券投资基金
的基金经理；2013 年 10 月起兼
任国泰双利债券证券投资基金的
基金经理；2016 年 1 月至
2019 年 1 月任国泰鑫保本混合型
证券投资基金的基金经理；
2016 年 1 月至 2018 年 12 月任国
泰新目标收益保本混合型证券投
资基金的基金经理，2016 年
12 月至 2018 年 4 月任国泰民惠
收益定期开放债券型证券投资基
金的基金经理，2017 年 3 月至
2018 年 4 月任国泰民丰回报定期
开放灵活配置混合型证券投资基
金的基金经理，2017 年 8 月至
2018 年 8 月任国泰民安增益定期
开放灵活配置混合型证券投资基国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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金的基金经理，2017 年 9 月至
2019 年 1 月任国泰中国企业信用
精选债券型证券投资基金
（QDII）的基金经理，2017 年
11 月至 2018 年 9 月任国泰安心
回报混合型证券投资基金的基金
经理，2018 年 1 月起兼任国泰招
惠收益定期开放债券型证券投资
基金的基金经理，2018 年 2 月至
2018 年 8 月任国泰安惠收益定期
开放债券型证券投资基金的基金
经理，2018 年 8 月至 2019 年
1 月任国泰民安增益纯债债券型
证券投资基金（由国泰民安增益
定期开放灵活配置混合型证券投
资基金转型而来）的基金经理，
2018 年 9 月起兼任国泰瑞和纯债
债券型证券投资基金的基金经理，
2018 年 12 月起兼任国泰多策略
收益灵活配置混合型证券投资基
金（由国泰新目标收益保本混合
型证券投资基金变更而来）的基
金经理，2019 年 1 月起兼任国泰
鑫策略价值灵活配置混合型证券
投资基金（由国泰鑫保本混合型
证券投资基金变更而来）的基金
经理。2014 年 3 月至 2015 年
5 月任绝对收益投资（事业）部
总监助理，2015 年 5 月至
2016 年 1 月任绝对收益投资（事
业）部副总监，2016 年 1 月至
2018 年 7 月任绝对收益投资（事
业）部副总监（主持工作），
2017 年 7 月起任固收投资总监，
2018 年 7 月起任绝对收益投资
（事业）部总监。
黄志翔
本基金的基金
经理、国泰民
丰回报定期开
放灵活配置混
合、国泰润利
纯债债券、国
泰润鑫纯债、
国泰瞬利货币
ETF 、上证
2018-08-
15
- 9 年
学士。2010 年 7 月至 2013 年
6 月在华泰柏瑞基金管理有限公
司任交易员。2013 年 6 月加入国
泰基金管理有限公司，历任交易
员和基金经理助理。2016 年
11 月至 2017 年 12 月任国泰淘金
互联网债券型证券投资基金的基
金经理，2016 年 11 月至
2018 年 5 月任国泰信用债券型证国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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10 年期国债
ETF、国泰瑞
和纯债债券、
国泰嘉睿纯债
债券、国泰聚
禾纯债债券、
国泰丰祺纯债
债券、国泰聚
享纯债债券、
国泰丰盈纯债
债券的基金经
理
券投资基金的基金经理，
2017 年 3 月起兼任国泰润利纯债
债券型证券投资基金的基金经理，
2017 年 3 月至 2017 年 10 月兼任
国泰现金宝货币市场基金的基金
经理，2017 年 4 月起兼任国泰民
丰回报定期开放灵活配置混合型
证券投资基金的基金经理，
2017 年 7 月起兼任国泰润鑫纯债
债券型证券投资基金的基金经理，
2017 年 8 月起兼任国泰瞬利交易
型货币市场基金和上证 10 年期
国债交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理，2017 年 9 月至
2018 年 8 月任国泰民安增益定期
开放灵活配置混合型证券投资基
金的基金经理，2018 年 2 月至
2018 年 8 月任国泰安惠收益定期
开放债券型证券投资基金的基金
经理，2018 年 8 月起兼任国泰民
安增益纯债债券型证券投资基金
（由国泰民安增益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金转型而
来）、国泰瑞和纯债债券型证券
投资基金的基金经理，2018 年
10 月起兼任国泰嘉睿纯债债券型
证券投资基金的基金经理，
2018 年 11 月起兼任国泰聚禾纯
债债券型证券投资基金和国泰丰
祺纯债债券型证券投资基金的基
金经理，2018 年 12 月起兼任国
泰聚享纯债债券型证券投资基金
和国泰丰盈纯债债券型证券投资
基金的基金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金
合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平
交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、
勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有
人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与
本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理团
队保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法
权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》，制度规范了公司各部门相关
岗位职责，适用于公司所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，包括授
权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行
为，严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。
（一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观
性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。
（二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合
经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
（三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资
信息相互隔离。
（四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有
公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。
（五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。
（六）公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异、
不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。
（七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期
检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下，且大部分
溢价率均值通过 95%置信度下等于 0 的 t 检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间
窗口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有
足够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值大部分在 1%数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2018 年以来的债券市场走势，各类债券品种收益率多数出现下行，标杆品种的 10 年国债
收益率下行约 70bp，短端国债收益率下行更为显著，信用债品种收益率下行幅度也在 50-160bp 不
等，但债券收益率下行的同时，信用事件仍屡屡发生，2018 年至今已新增逾 30 家违约主体、创历
史新高，其中民企、上市公司成为重灾区，对应个券价格也相应出现大跌，风险溢价大幅走扩，从
而加剧了民企融资难的困境，债券市场由此呈现冰火两重天的格局。2018 年债市行情的核心驱动
因素在于基本面走弱、货币政策趋松，由于融资萎缩、贸易冲突等施压经济表现，国内货币政策维
稳诉求加大，央行多次降准推动流动性趋于宽松，共同成为债券结构性牛市的关键。
本基金全年规模变动较大，在应对流动性风险的基础上，组合操作以短久期高票息、适度杠杆
的策略，券种的选择上以高等级信用债及利率债为主。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
国泰民安增益定期开放灵活配置混合型基金自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 14 日的净值增
长率为 1.18%，同期业绩比较基准收益率为-5.01%。
国泰民安增益纯债债券型基金 A 类自 2018 年 8 月 15 日至 2018 年 12 月 31 日的净值增长率为
1.11%，同期业绩比较基准收益率为 2.76% ；国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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国泰民安增益纯债债券型基金 C 类自 2018 年 8 月 16 日至 2018 年 12 月 31 日的净值增长率为
0.87%，同期业绩比较基准收益率为 2.74% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019 年，我们认为基本面对于债券市场仍旧构成利好支撑。第一，经济下行压力在加大。
首先，房地产住而不炒、居民债务高企、棚改力度降低预计将继续施压房地产投资，企业盈利下滑
将制约投资扩张意愿，制造业增速料将回落，而基建投资虽有改善，但于投资仍独木难支。其次，
2018 年 11 月社零创 2003 年以后新低，未来居民收入增长放缓，地产财富效应下降，预示着消费
仍有较大下行压力。再者，全球经济放缓，外需疲弱将拖累出口，尤其在中美贸易冲突下 2018 年
抢出口效应明显，对 2019 年出口或已形成一定透支。第二，宽货币向宽信用传导见效缓慢。尽管
2018 年 11 月以来，多项支持民营企业相关政策陆续落地，部分民营企业的股权质押风险得到了一
定化解，但 2018 年 11 月工业企业盈利增速转负，可能制约风险偏好回升的脚步，宽信用见效仍需
时间。综上，在经济增长放缓、民企融资困难的背景下，金融去杠杆和实体去杠杆并不是当前的主
要目标，预计 2019 年货币政策将加强逆周期调控，宽松货币环境对债市仍构成支撑。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出
相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
国泰民安增益定期开放灵活配置基金于 2018 年 6 月 15 日进行利润分配，每 10 份基金份额派
发红利 0.272 元。
截止本报告期末，根据国泰民安增益纯债债券型证券投资基金基金合同和相关法律法规的规定，
本基金无应分配但尚未实施的利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》
及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金的投资
运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面
进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严
格按照基金合同的规定进行。
本报告期内，本基金对基金份额持有人进行了 1 次利润分配，分配金额为 5,455,099.15 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真
实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师签
字出具了普华永道中天审字(2019) 第 21100 号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告
正文查看审计报告全文。
6.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师签
字出具了普华永道中天审字(2019) 第 21022 号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告
正文查看审计报告全文。
§7
年度财务报表
7.1 国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
7.1.1 资产负债表
会计主体：国泰民安增益纯债债券型证券投资基金国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2018 年 12 月 31 日
资产： -
银行存款 234,816,203.88
结算备付金 386,857.63
存出保证金 5,323.34
交易性金融资产 155,750,780.00
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 155,750,780.00
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 260,109,790.16
应收证券清算款 -
应收利息 2,601,261.75
应收股利 -
应收申购款 38,166.81
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 653,708,383.57
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
负债： -
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 4,771.64
应付管理人报酬 33,239.14
应付托管费 11,079.72
应付销售服务费 9,250.20
应付交易费用 3,961.02
应交税费 655.05国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 190,000.00
负债合计 252,956.77
所有者权益： -
实收基金 650,903,572.57
未分配利润 2,551,854.23
所有者权益合计 653,455,426.80
负债和所有者权益总计 653,708,383.57
注：（1）报告截止日 2018 年 12 月 31 日，国泰民安增益纯债债券 A 类基金的份额净值
1.0040 元，国泰民安增益纯债债券 C 类基金的份额净值 1.0016 元，国泰民安增益纯债债券基金份
额总额 650,903,572.57 份，其中国泰民安增益纯债债券 A 类基金的份额总额 623,667,377.97 份，国
泰民安增益纯债债券 C 类基金的份额总额 27,236,194.60 份。
（2）本财务报表的实际编制期间为 2018 年 8 月 15 日( 基金合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日。
7.1.2 利润表
会计主体：国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018 年 8 月 15 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 8 月 15 日至 2018 年 12 月 31 日
一、收入 1,366,619.75
1.利息收入 959,623.85
其中：存款利息收入 49,380.56
债券利息收入 689,245.45
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 220,997.84
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） 239,987.88
其中：股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 239,987.88
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
150,461.00
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 16,547.02
减：二、费用 396,274.02
1．管理人报酬 92,675.85
2．托管费 30,891.95
3．销售服务费 60,095.21
4．交易费用 4,437.38
5．利息支出 26,115.20
其中：卖出回购金融资产支出 26,115.20
6．税金及附加 1,466.12
7．其他费用 180,592.31
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
970,345.73
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
970,345.73
注：本基金合同生效日为 2018 年 8 月 15 日，因此无上年度可比期间。
7.1.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018 年 8 月 15 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2018 年 8 月 15 日至 2018 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
20,383,307.53 -142,310.77 20,240,996.76
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 970,345.73 970,345.73
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
630,520,265.04 1,723,819.27 632,244,084.31国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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其中：1.基金申购款 692,040,689.44 1,495,681.18 693,536,370.62
2.基金赎回款 -61,520,424.40 228,138.09 -61,292,286.31
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
650,903,572.57 2,551,854.23 653,455,426.80
注：本基金合同生效日为 2018 年 8 月 15 日，因此无上年度可比期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1.1 至 7.1.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：周向勇，主管会计工作负责人：倪蓥，会计机构负责人：吴洪涛
7.1.4 报表附注
7.1.4.1 基金基本情况
国泰民安增益纯债债券型证券投资基金( 以下简称“本基金”) 是根据经持有人大会表决通过的
《关于国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》以及相关法律规
的相关规定，由原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“原基金”) 转型而
来。原基金经中国证券监督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2016]2834 号文关于准予
国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由国泰基金管理有限公司
依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
基金合同》负责公开募集。原基金为契约型开放式，存续期限不定。根据《国泰民安增益定期开放
灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金以定期开放的方式运作，即采用封闭
运作和开放运作交替循环的方式。自基金合同生效日起( 含基金合同生效日) 或者每一个开放期结束
之日次日起(含该日)18 个月的期间内，本基金采取封闭运作模式。每一个封闭期结束后，本基金即
进入开放期，开放期的期限为自封闭期结束之日后第一个工作日起(含该日) 不少于 5 个工作日并且
最长不超过 20 个工作日，具体期间由基金管理人在封闭期结束前公告说明。开放期内，本基金采
取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。原基金首次设立募集不包括认购
资金利息共募集人民币 200,514,313.79 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 普华永
道中天验字(2017)第 849 验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰民安增益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金基金合同》于 2017 年 8 月 31 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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额为 200,555,120.87 份基金份额，其中认购资金利息折合 40,807.08 份基金份额。本基金为契约型
开放式，存续期限不定。原基金于基金合同失效前经审计的基金资产净值为 20,240,996.76 元，已
于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。本基金的基金管理人为国泰基金管理
有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
根据《关于国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》以及相
关法律法规的定，经与基金托管人中国民生银行股份有限公司协商一致，基金管理人已将《国泰民
安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰民安增益定期开放灵活配置混合
型证券投资基金托管协议》分别修订为《国泰民安增益纯债债券型证券投资基金基金合同》、《国
泰民安增益纯债债券型证券投资基金托管协议》，并据此编制《国泰民安增益纯债债券型证投资基
金招募说明书》。本基金已经中国证监会许可[2018]866 号( 《关于准予国泰民安增益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金变更注册的批复》) 准予变更注册。 《国泰民安增益纯债债券型证券投资
基金基金合同》、《国泰民安增益纯债债券型证投资基金托管协议》自 2018 年 8 月 15 日起生效，
原《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰民安增益定期开放灵
活配置混合型证券投资基金托管协议》自同一日起失效。
根据《国泰民安增益纯债债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，自 2018 年 8 月 15 日起，
本基金根据申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投
资人申购时收取申购费用、赎回时收取赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的，
称为 A 类基金份额；在投资人申购时不收取申购费用、赎回时收取赎回费用，且从本类别基金资
产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置基金
代码，分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰民安增益纯债债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、地方政府债、
金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、资产支持证
券、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、银行存款、同业存单以及法律规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金不投资股票、权证，也
不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组合比例为：
本基金投于债券资产的比例不低于基金资产的 80% ；本基金持有的现金或到期日在一年以内政府债国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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券的比例合计不低于基金资产净值的 5% 。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购
款等。本基金业绩比较基准为：中证综合债指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2019 年 3 月 27 日批准报出。
7.1.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“企业会计准则”) 、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引 》、《国泰民安增益纯债债券型证券投资
基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018 年 8 月 15 日(基金合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会计
准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年 8 月 15 日(基
金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.1.4.4 重要会计政策和会计估计
7.1.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2018 年
8 月 15 日( 基金合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日。
7.1.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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7.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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7.1.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券
在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投
资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金
管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.1.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.1.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分
配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.1.4.4.12 分部报告国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部
分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件
的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.1.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券
投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券除
外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于
证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市
或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券除外) ，按照中证指数有限公司
所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估
值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.1.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.1.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.1.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全
面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》
、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管
产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(a) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金
融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息
及利息性质的收入为销售额。
(b) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，
暂不征收企业所得税。
(c)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。
(d)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
7.1.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构
中国民生银行股份有限公司（“中国民生银行” ） 基金托管人、基金销售机构
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司
中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.1.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.1.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.1.4.8.2 关联方报酬
7.1.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年8月15日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 92,675.85
其中：支付销售机构的客户维护费 447.08
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X
0.30% / 当年天数。
7.1.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年8月15日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 30,891.95
注：支付基金托管人中国民生银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.1.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年8月15日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
国泰民安增益纯债债券 A 国泰民安增益纯债债券 C 合计
中国民生银行 - 1.11 1.11
国泰基金管理有限公
司
- 59,073.75 59,073.75国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第37页共63页
合计
- 59,074.86 59,074.86
注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.40%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付给国泰金管理有限公司，再由国泰基金管理有限公司计算并支付给
各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值 X 0.40% / 当年天数
7.1.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。
7.1.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.1.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.1.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.1.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年8月15日至2018年12月31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国民生银行 234,816,203.88 44,516.68
注：本基金的银行存款由基金托管人民生银行保管，按银行同业利率计息。
7.1.4.8.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。
7.1.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
7.1.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.1.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.1.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第38页共63页
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.1.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.1.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.1.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.1.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无
属于第一层次的余额，属于第二层次的余额为 155,750,780.00 元，无属于第三层次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第39页共63页
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
7.2.1 资产负债表
会计主体：国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2018 年 8 月 14 日
单位：人民币元
资产
本期末
2018 年 8 月 14 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日-
资产： - -
银行存款 12,463,573.02 761,696.51
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 - 253,317,000.00
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 - 253,317,000.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 8,000,000.00 -
应收证券清算款 501.91 -
应收利息 19,983.29 4,137,927.20
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 20,484,058.22 258,216,623.71
负债和所有者权益
本期末
2018 年 8 月 14 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日-
负债： - -国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - 55,819,652.09
应付证券清算款 - -
应付赎回款 134.38 -
应付管理人报酬 11,953.19 102,905.30
应付托管费 3,984.41 34,301.75
应付销售服务费 - -
应付交易费用 4,131.72 11,593.42
应交税费 106.10 -
应付利息 - 18,612.72
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 222,751.66 40,000.00
负债合计 243,061.46 56,027,065.28
所有者权益： - -
实收基金 20,383,307.53 200,555,120.87
未分配利润 -142,310.77 1,634,437.56
所有者权益合计 20,240,996.76 202,189,558.43
负债和所有者权益总计 20,484,058.22 258,216,623.71
注：（1）报告截止日 2018 年 8 月 14 日( 基金合同失效前日) ，基金份额净值 0.9930 元，基金
份额总额 20,383,307.53 份。
（2）本财务报表的实际编制期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 14 日(基金合同失效前日)
。
（3）比较财务报表的实际编制期间为 2017 年 8 月 31 日(基金合同生效日) 至 2017 年 12 月
31 日。
7.2.2 利润表
会计主体：国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 14 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 8 月 14 日
上年度可比期间
2017 年 8 月 31 日至
2017 年 12 月 31 日-
一、收入 5,860,285.98 2,701,141.93国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第41页共63页
1.利息收入 6,137,766.06 3,433,894.67
其中：存款利息收入 26,600.53 452,137.08
债券利息收入 6,049,777.78 2,952,170.93
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 61,387.75 29,586.66
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -1,010,244.08 -
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 -1,010,244.08 -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
732,752.74 -732,752.74
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 11.26 -
减：二、费用 1,813,093.27 1,066,704.37
1．管理人报酬 714,842.33 403,961.62
2．托管费 238,280.80 134,653.84
3．销售服务费 - -
4．交易费用 2,460.25 2,275.00
5．利息支出 534,392.93 347,219.91
其中：卖出回购金融资产支出 534,392.93 347,219.91
6．税金及附加 7,509.79 -
7．其他费用 315,607.17 178,594.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
4,047,192.71 1,634,437.56
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
4,047,192.71 1,634,437.56
7.2.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 14 日
单位：人民币元国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 14 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
200,555,120.87 1,634,437.56 202,189,558.43
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 4,047,192.71 4,047,192.71
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-180,171,813.34 -368,841.89 -180,540,655.23
其中：1.基金申购款 5,822.85 13.38 5,836.23
2.基金赎回款 -180,177,636.19 -368,855.27 -180,546,491.46
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
- -5,455,099.15 -5,455,099.15
五、期末所有者权益
（基金净值）
20,383,307.53 -142,310.77 20,240,996.76
上年度可比期间
2017 年 8 月 31 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
200,555,120.87 - 200,555,120.87
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 1,634,437.56 1,634,437.56
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益 200,555,120.87 1,634,437.56 202,189,558.43国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.2.1 至 7.2.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：周向勇，主管会计工作负责人：倪蓥，会计机构负责人：吴洪涛
7.2.4 报表附注
7.2.4.1 基金基本情况
国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理
委员会( 以下简称“ 中国证监会”)证监许可[2016]2834 号文《关于准予国泰民安增益定期开放灵活配
置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本
基金为契约型开放式，存续期限不定。根据《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
基金合同》的相关规定，本基金以定期开放的方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方
式。自基金合同生效日起(含基金合同生效日) 或者每一个开放期结束之日次日起(含该日)18 个月的
期间内，本基金采取封闭运作模式。每一个封闭期结束后，本基金即进入开放期，开放期的期限为
自封闭期结束之日后第一个工作日起( 含该日) 不少于 5 个工作日并且最长不超过 20 个工作日，具体
期间由基金管理人在封闭期结束前公告说明。开放期内，本基金采取开放运作模式，投资人可办理
基金份额申购、赎回或其他业务。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
200,514,313.79 元。业经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2017)第
849 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投
资基金基金合同》于 2017 年 8 月 31 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
200,555,120.87 份基金份额，其中认购资金利息折合 40,807.08 份基金份额。本基金的基金管理人为
国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行
上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、权证等金融工具；债券(包
括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、政府支
持机构债券、政府支持债券、中期票据、可转换债券( 含分离交易可转债) 、可交换债券、短期融资
券、超短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期
货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第44页共63页
规定。本基金的投资组合比例为：封闭期内，股票资产占基金资产的 0%-100%，每个交易日日终
在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于交易保证金一倍的现金；开放
期内，股票资产占基金资产的 0%-95%，每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的
交易保证金后，持有的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现
金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益
率 X40%+中债综合指数收益率 X 60% 。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2019 年 3 月 27 日批准报出。
7.2.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“企业会计准则”) 、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引 》、《国泰民安增益定期开放灵活配置混
合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
经中国证监会批准，基金管理人国泰基金管理有限公司将本基金于基金合同失效日转型为国泰
民安增益纯债债券型证券投资基金并相应延长存续期至不定期，因此本基金财务报表仍以持续经营
为基础编制。
7.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 14 日( 基金合同失效前日) 止期间财务报表符合企业会计
准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 8 月 14 日( 基金合同失效前日) 的财务状况以及
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 14 日( 基金合同失效前日) 止期间的经营成果和基金净值变动情况等
有关信息。
7.2.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.2.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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7.2.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.2.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 》、财税[2016]36 号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改
增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增
值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(a) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最
后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(b) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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(c)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年) 的，暂减按 50%计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解
禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股
息、红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(d) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(e)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
7.2.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构
中国民生银行股份有限公司（“中国民生银行” ） 基金托管人、基金销售机构
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司
中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东
国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.2.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.2.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.2.4.8.2 关联方报酬
7.2.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年8月
14日
上年度可比期间
2017年8月31日至2017年
12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 714,842.33 403,961.62
其中：支付销售机构的客户维护费 - -国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第47页共63页
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X
0.60% / 当年天数。
7.2.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年8月
14日
上年度可比期间
2017年8月31日至2017年
12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 238,280.80 134,653.84
注：支付基金托管人中国民生银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
7.2.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。
7.2.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.2.4.8.4.1
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间内均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.2.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.2.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年8月14日
上年度可比期间
2017年8月31日至2017年12月31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国民生银行 12,463,573.02 26,600.53 761,696.51 20,900.29
注：本基金的银行存款由基金托管人民生银行保管，按银行同业利率计息。
7.2.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。
7.2.4.8.7 其他关联交易事项的说明国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第48页共63页
本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。
7.2.4.9 期末（2018年8月14日）本基金持有的流通受限证券
7.2.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.2.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.2.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.2.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.2.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.2.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2018 年 8 月 14 日，本基金未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(2017 年 12 月 31 日：第二层次为 253,317,000.00 元，无第一或第三层次) 。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 8 月 14 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月 31 日：
同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
8.1.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 155,750,780.00 23.83
其中：债券 155,750,780.00 23.83国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 260,109,790.16 39.79
其中：买断式回购的买入
返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
235,203,061.51 35.98
8 其他各项资产 2,644,751.90 0.40
9 合计 653,708,383.57 100.00
8.1.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.1.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内未进行股票投资。
8.1.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内未进行股票投资。
8.1.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未进行股票投资。
8.1.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例( ％)
1 国家债券 4,972,000.00 0.76
2 央行票据 - -
3 金融债券 102,433,780.00 15.68
其中：政策性金融债 102,433,780.00 15.68
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 48,345,000.00 7.40
9 其他 - -
10 合计 155,750,780.00 23.83
8.1.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 111812227
18 北京银
行 CD227
500,000 48,345,000.00 7.40
2 180312 18 进出 12 340,000 34,078,200.00 5.22
3 018005 国开 1701 332,000 33,346,080.00 5.10
4 160402 16 农发 02 200,000 20,000,000.00 3.06
5 180301 18 进出 01 100,000 10,004,000.00 1.53
8.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.1.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.1.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.1.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期
货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。
8.1.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
8.1.12 投资组合报告附注
8.1.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前
一年受到公开谴责、处罚的情况。
8.1.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.1.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,323.34
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,601,261.75
5 应收申购款 38,166.81
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,644,751.90
8.1.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.1.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
8.2.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 8,000,000.00 39.05
其中：买断式回购的买入
返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
12,463,573.02 60.85
8 其他各项资产 20,485.20 0.10
9 合计 20,484,058.22 100.00
8.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.2.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内未进行股票投资。
8.2.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内未进行股票投资。
8.2.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未进行股票投资。
8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第54页共63页
8.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.2.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.2.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.2.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期
货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，
谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。
8.2.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
8.2.12 投资组合报告附注
8.2.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前
一年受到公开谴责、处罚的情况。
8.2.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.2.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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2 应收证券清算款 501.91
3 应收股利 -
4 应收利息 19,983.29
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 20,485.20
8.2.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.2.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
§9
基金份额持有人信息
9.1 国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
（报告期：2018年8月15日-2018 年12月31日）
9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
国泰民安增益纯
债债券 A
333
1,872,875.0
1
623,087,438.63 99.91% 579,939.34 0.09%
国泰民安增益纯
债债券 C
36 756,560.96 25,317,220.54 92.95% 1,918,974.06 7.05%
合计
369
1,763,966.3
2
648,404,659.17 99.62% 2,498,913.40 0.38%国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第56页共63页
9.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
国泰民安增益纯债债券
A
8,947.75 0.00%
国泰民安增益纯债债券
C
1,027.16 0.00%
基金管理人所有从业人员持
有本基金
合计 9,974.91 0.00%
9.1.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
国泰民安增益纯债债券
A
0~10
国泰民安增益纯债债券
C
0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
合计 -
国泰民安增益纯债债券
A
0
国泰民安增益纯债债券
C
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
合计 0
9.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
（报告期：2018年1月1日-2018 年8月14日）
9.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
235 86,737.48 19,987,612.80 98.06% 395,694.73 1.94%
9.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
0.00 0.00%
9.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第57页共63页
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放式基金份额变动
10.1 国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
（报告期：2018年8月15日-2018 年12月31日）
单位：份
项目 国泰民安增益纯债债券 A 国泰民安增益纯债债券 C
基金合同生效日（2018 年 8 月
15 日）基金份额总额
20,383,307.53 -
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 634,489,190.53 57,551,498.91
减：基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额 31,205,120.09 30,315,304.31
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 623,667,377.97 27,236,194.60
10.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
（报告期：2018年1月1日-2018 年8月14日）
单位：份
基金合同生效日(2017 年 8 月 31 日) 基金份额总额 200,555,120.87
本报告期期初基金份额总额 200,555,120.87
本报告期基金总申购份额 5,822.85
减：本报告期基金总赎回份额 180,177,636.19
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 20,383,307.53
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，大会投票表决起止时间为自国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第58页共63页
2018 年 6 月 13 日起至 2018 年 7 月 16 日 17:00 止。参加本次基金份额持有人大会投票表决的基金
份额持有人及代理人所持基金份额共计 140,002,500.00 份，占权益登记日本基金基金总份额
200,555,120.87 份的 69.81% ，达到法定开会条件，符合 《中华人民共和国证券投资基金法》、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金
合同》的有关规定。
本次大会审议了《关于国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议
案》，并由参加大会的基金份额持有人及代理人对本次会议议案进行表决，表决结果为：
140,002,500.00 份同意，0 份反对，0 份弃权。同意本次大会议案的基金份额占参加本次会议表决的
基金份额持有人及代理人所持表决权的 100% ，达三分之二以上，符合《中华人民共和国证券投资
基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证
券投资基金基金合同》的有关规定，本基金修改基金合同有关事项的议案获得通过。
决议内容如下：“根据《中华人民共和国证券投资基金法 》、《公开募集证券投资基金运作管
理办法》和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，基金管
理人国泰基金管理有限公司经与基金托管人中国民生银行股份有限公司协商一致，提议对国泰民安
增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金实施转型并修改《国泰民安增益定期开放灵活配置混合
型证券投资基金基金合同》。为实施本基金转型方案，授权基金管理人办理本次转型的相关具体事
宜，包括但不限于根据市场情况确定转型的具体时间和方式，根据现时有效的法律法规的要求和
《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型方案说明书》的有关内容对《国泰民安
增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》进行必要的修改和补充，并根据《国泰民安
增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型方案说明书》相关内容对本基金实施转型。”
本基金正式实施转型日为 2018 年 8 月 15 日。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，本基金管理人重大人事变动如下：
2018 年 7 月 28 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理任职公告》，经本
基金管理人第七届董事会第十六次会议审议通过，聘任封雪梅女士担任公司副总经理；
2018 年 12 月 13 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》
，经本基金管理人第七届董事会第十九次会议审议通过，陈星德先生不再担任公司副总经理。
报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
2018 年 4 月 19 日，本基金托管人中国民生银行股份有限公司发布公告，根据工作需要，任命
张庆先生担任本公司资产托管部总经理，主持资产托管部相关工作。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
第59页共63页
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，本基金转型为纯债型基金，投资策
略相应变更，详见基金合同。修订后的投资策略也可参阅本报告 2.2 基金产品说明。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会
计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为
37,000 元。
国泰民安增益纯债债券型证券投资基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）提供审计服务，报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为 53,000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
11.7.1.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
华安证券 2 - - - - -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分
析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投
资的特定要求，提供专门研究报告。国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。
11.7.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华安证券
103,310,757.
15
100.00%
699,400,0
00.00
100.00% - -
11.7.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
11.7.2.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
华安证券 2 - - - - -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分
析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投
资的特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。
11.7.2.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华安证券 - -
23,700,00
0.00
100.00% - -
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 国泰民安增益纯债债券型证券投资基金
12.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别 序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
1
2018 年 8 月
17 日至 2018 年
11 月 13 日
-
30,211,
480.36
20,000,00
0.00
10,211,480.3
6
1.57%
2
2018 年 12 月
27 日至 2018 年
12 月 31 日
-
298,98
2,459.6
4
-
298,982,459.
64
45.93%
3
2018 年 10 月
16 日至 2018 年
12 月 26 日
-
30,121,
522.74
5,000,000.
00
25,121,522.7
4
3.86%
4
2018 年 12 月
27 日至 2018 年
12 月 31 日
-
298,98
3,456.2
5
-
298,983,456.
25
45.93%
机构
5
2018 年 8 月
17 日至 2018 年
12 月 26 日
-
15,105,
740.18
-
15,105,740.1
8
2.32%
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金份额净
值波动风险、基金流动性风险等特定风险。
12.2 国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
12.2.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别 序号
持有基金份额比
例达到或者超过
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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20%的时间区间
1
2018 年 7 月
26 日至 2018 年
8 月 2 日
40,031,
400.00
-
40,031,40
0.00
- -
2
2018 年 7 月
26 日至 2018 年
8 月 4 日
39,999,
000.00
-
39,999,00
0.00
- -
机构
3
2018 年 1 月 1 日
至 2018 年 7 月
25 日
100,00
3,500.0
0
-
100,003,5
00.00
- -
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金份额净
值波动风险、基金流动性风险等特定风险。
12.3 影响投资者决策的其他重要信息
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法
规的规定和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关约定，本基金
以通讯方式召开了基金份额持有人大会，会议投票表决起止时间：自 2018 年 6 月 13 日起至
2018 年 7 月 16 日 17：00 止。会议审议了《关于国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金转型相关事项的议案》。本次会议议案于 2018 年 7 月 17 日表决通过，自该日起本次持有人大
会决议生效。决议内容如下：“根据 《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，
基金管理人国泰基金管理有限公司经与基金托管人中国民生银行股份有限公司协商一致，提议对国
泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金实施转型并修改《国泰民安增益定期开放灵活配
置混合型证券投资基金基金合同》。为实施本基金转型方案，授权基金管理人办理本次转型的相关
具体事宜，包括但不限于根据市场情况确定转型的具体时间和方式，根据现时有效的法律法规的要
求和《国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型方案说明书》的有关内容对《国泰
民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》进行必要的修改和补充，并根据《国泰
民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型方案说明书》相关内容对本基金实施转型。”
本基金正式实施转型日为 2018 年 8 月 15 日。《国泰民安增益纯债债券型证券投资基金基金合同》
、《国泰民安增益纯债债券型证券投资基金托管协议》将自 2018 年 8 月 15 日起生效，原《国泰民
安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰民安增益定期开放灵活配置混合
型证券投资基金托管协议》将自同一日起失效。本次转型实施前的选择期为自 2018 年 7 月 18 日起
至 2018 年 8 月 14 日止，共 20 个工作日。选择期期间，民安增益定开混合开放申购和赎回业务。
基金份额持有人在民安增益定开混合正式实施转型前可选择赎回，对于在选择期内未作出选择的基国泰民安增益纯债债券型证券投资基金(原国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金)2018 年年度报告摘要
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金份额持有人，其持有的民安增益定开混合基金份额将默认转型为国泰民安增益纯债债券型证券投
资基金基金份额。具体可查阅本基金管理人于 2018 年 7 月 18 日披露的《国泰民安增益定期开放灵
活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。
