长安鑫益增强混合型证券投资基金
2018 年年度报告
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 长安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人: 中国 农业银 行股 份有限 公司
送出 日期:2019 年 03 月 29 日长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误 导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年03月28
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现和投资组合报告等内容， 保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在做出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中财务资料已经审计。
本报告期自2018年1月1日起至12月31日止。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 7
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 7
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 7
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 9
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ..................................................................................................... 13
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 13
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ......................................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 14
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 14
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 15
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 16
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 16
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 17
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 17
4.9 管理人对会计师事 务所 出具非标准审计报告 所涉 相关事项的说明 ......................................... 17
4.10 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ................................... 17
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 17
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 17
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 17
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 18
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 18
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 18
6.2 审计报告的基本内 容 ..................................................................................................................... 18
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 21
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 23
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 24
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 53
8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 53
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 ......................................................................................... 54
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 54
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ............................................................................................. 55
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 57
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 57
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 58
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 58
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 58 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 58
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 58
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 58
§9
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 59
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 59
9.2 期末基金管理人的 从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 60
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 60
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................... 61
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 61
11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 61
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 61
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 61
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 61
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 61
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 62
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 62
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 63
§12
影响投资者决策的 其 他重要信息 ....................................................................................................... 67
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 ........................................... 67
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 68
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 68
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 68
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 68
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 68 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 长安鑫益增强混合型证券投资基金
基金简称 长安鑫益增强混合
基金主代码 002146
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年02月22日
基金管理人 长安基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 608,216,251.77份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C
下属分级基金的交易代码 002146 002147
报告期末下属分级基金的份额总额 160,367,986.43份 447,848,265.34份
2.2 基金 产品 说明
投资目标
在严格控制风险和保持流动性的前提下，通过动态配
置固定收益类和权益类资产，追求超越业绩比较基准
的投资回报和长期稳健增值。
投资策略
（一）大类资产配置策略 本基金管理人将综合分析宏
观经济状况、国家政策取向、资本市场资金状况和市
场情绪等因素，评估不同投资标的的风险收益特征，
通过战略资产配置策略和战术资产配置策略的有机结
合，确定股票、债券和现金类资产在基金资产中的配
置比例。 （二）债券投资策略 本基金将根据对经济
周期和市场环境的把握，基于对财政政策、货币政策
的深入分析以及对宏观经济的持续跟踪，灵活运用期
限结构策略、信用策略、互换策略、回购套利策略等
多种投资策略，构建债券资产组合，并根据对债券收
益率曲线形态、息差变化的预测，动态调整债券投资
组合。 （三）股票投资策略 1、新股申购策略 新股
投资相对于二级市场股票投资，风险较低，同时预期长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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收益高于固定收益类证券。 本基金管理人将全面深入
地把握上市公司基本面，运用基金管理人的研究平台
和股票估值体系，深入发掘并评估新股的内在价值，
结合同类公司的市场估值水平和二级市场的发展情
况，充分考虑中签率、锁定期等因素，有效识别并防
范风险，并获取较好收益。 新股上市后，综合考虑其
上市后的情况和本基金二级市场股票的投资策略，决
定继续持有或卖出。 2、二级市场股票投资策略 本基
金二级市场股票投资以定性和定量分析为基础，从基
本面分析入手。根据个股的估值水平优选个股，重点
配置当前业绩优良、市场认同度较高、在可预见的未
来其行业处于景气周期中且估值合理的股票。 （四）
金融衍生品投资策略 1、股指期货投资策略 本基金管
理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特
征，通过资产配置、品种选择，谨慎进行投资，旨在
通过股指期货实现基金的套期保值。 2、国债期货投
资策略 本基金主要利用国债期货管理债券组合的久
期、流动性和风险水平。基金管理人将根据法律法规
的规定， 结合对宏观经济运行情况和政策趋势的分析，
预测债券市场变动趋势。通过对国债期货的流动性、
波动水平、风险收益特征、国债期货和现货基差、套
期保值的有效性等指标进行持续跟踪，通过多头或空
头套期保值等策略进行套期保值操作。 3、权证投资
策略 本基金对权证的投资以对冲下跌风险、实现保值
和锁定收益为主要目的。本基金在权证投资中综合考
虑股票合理价值、 标的股票价格， 结合权证定价模型、
市场供求关系、交易制度设计等多种因素估计权证合
理价值，采用杠杆交易策略、看跌保护组合策略、保
护组合成本策略、获利保护策略、买入跨式投资等策
略达到改善组合风险收益特征的目的。
业绩比较基准 中债综合指数收益率*85%+沪深300指数收益率*15%
风险收益特征
本基金为混合型基金，其预期风险和预期收益高于债
券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金，属于
较高风险、较高收益的投资品种。
长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长安基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 李永波 贺倩
联系电话 021-20329700 010-66060069
电子邮箱 service@changanfunds.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 400-820-9688 95599
传真 021-50598018 010-68121816
注册地址
上海市虹口区丰镇路806号3
幢371室
北京市东城区建国门内大街6
9号
办公地址
上海市浦东芳甸路1088号紫
竹大厦16楼
北京市西城区复兴门内大街2
8号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 201204 100031
法定代表人 万跃楠 周慕冰
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《中国证券报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
http://www.changanfunds.com
基金年度报告备置地
点
上海市浦东芳甸路1088号紫竹大厦16楼
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所(特
殊普通合伙)
上海市南京西路1266号恒隆广场1期
50楼
注册登记机构 长安基金管理有限公司
上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹
国际大厦16层
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数 据和 指标
2018年
2017年
2016年02月22日 （基金合
同生效日）-2016年12月3
1日
长安鑫
益增强
混合A
长安鑫
益增强
混合C
长安鑫
益增强
混合A
长安鑫
益增强
混合C
长安鑫益
增强混合A
长安鑫益
增强混合C
本期已实现
收益
4,501,0
22.77
2,077,3
87.98
-7,510,
990.72
-30,49
8,670.8
9
4,217,34
8.71
6,494,62
0.16
本期利润
8,812,4
46.30
12,556,
459.24
1,013,7
62.59
-7,658,
403.20
-4,986,62
4.75
-14,297,7
20.24
加权平均基
金份额本期
利润
0.1675 0.3471 0.0145 -0.0623 -0.0390 -0.0562
本期加权平
均净值利润
率
16.55% 32.82% 1.59% -6.98% -3.88% -5.63%
本期基金份
额净值增长
率
14.18% 13.75% 3.33% 2.94% -6.70% -7.30%
3.1.2 期末
数 据和 指标
2018年末 2017年末 2016年末
期末可供分
配利润
5,138,5
97.07
8,101,2
13.05
-3,228,
504.53
-23,13
3.31
-5,699,75
0.52
-14,657,9
94.93
期末可供分
配基金份额
利润
0.0320 0.0181 -0.0574 -0.0666 -0.0672 -0.0728
期末基金资
产净值
176,53
2,261.5
8
486,14
3,184.8
0
54,274,
119.15
331,70
9.46
79,151,54
4.79
186,649,8
08.47
期末基金份 1.1008 1.0855 0.9641 0.9543 0.9330 0.9270 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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额净值
3.1.3 累计
期末 指标
2018年末 2017年末 2016年末
基金份额累
计净值增长
率
10.08% 8.55% -3.59% -4.57% -6.70% -7.30%
1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
长安鑫益增强混合A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
5.92% 0.16% -0.21% 0.24% 6.13% -0.08%
过去六
个月
10.99% 0.16% 0.04% 0.22% 10.95% -0.06%
过去一
年
14.18% 0.44% -0.11% 0.20% 14.29% 0.24%
自基金
合同生
效起至
今
10.08% 0.42% -0.47% 0.17% 10.55% 0.25%
本基金整体业绩比较基准构成为：中债综合指数收益率*85%+沪深300 指数收益率*15%
长安鑫益增强混合C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
业绩比较
基准收益
业绩比较
基准收益
①-③ ②-④ 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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准差② 率③ 率标准差
④
过去三
个月
5.69% 0.16% -0.21% 0.24% 5.90% -0.08%
过去六
个月
10.65% 0.16% 0.04% 0.22% 10.61% -0.06%
过去一
年
13.75% 0.44% -0.11% 0.20% 13.86% 0.24%
自基金
合同生
效起至
今
8.55% 0.42% -0.47% 0.17% 9.02% 0.25%
本基金整体业绩比较基准构成为：中债综合指数收益率*85%+沪深300 指数收益率*15%
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
本基金基金合同生效日为2016 年02 月22 日，基金合同生效日至报告期期末，本基金
运作时间超过一年。根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起6 个月内基金各项资
产配置比例需符合基金合同要求。 本基金在建仓期结束后， 各项资产配置比例已符合基
金合同有关投资比例的约定。图示日期为2016 年02 月22 日至2018 年12 月31 日。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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本基金基金合同生效日为2016 年02 月22 日，基金合同生效日至报告期期末，本基金
运作时间超过一年。根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起6 个月内基金各项资
产配置比例需符合基金合同要求。 本基金在建仓期结束后， 各项资产配置比例已符合基
金合同有关投资比例的约定。图示日期为2016 年02 月22 日至2018 年12 月31 日。
3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同 期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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本基金合同生效日为2016 年2 月22 日， 合同生效当年按实际存续期计算， 不按整个自
然年度进行折算。
本基金合同生效日为2016 年2 月22 日， 合同生效当年按实际存续期计算， 不按整个自
然年度进行折算。
长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
长安基金管理有限公司成立于2011年9月5日， 公司的股东分别为： 长安国际信托股
份有限公司、杭州景林投资管理合伙企业（有限合伙）、上海恒嘉美联发展有限公司、
五星控股集团有限公司、 兵器装备集团财务有限责任公司。 截至2018年12月31日， 本基
金管理人共管理长安宏观策略混合型证券投资基金、长安沪深300非周期行业指数证券
投资基金、 长安货币市场证券投资基金、 长安产业精选灵活配置混合型发起式证券投资
基金、 长安鑫利优选灵活配置混合型证券投资基金、 长安鑫益增强混合型证券投资基金、
长安泓泽纯债债券型证券投资基金、 长安鑫富领先灵活配置混合型证券投资基金、 长安
鑫恒回报混合型证券投资基金、 长安鑫垚主题轮动混合型证券投资基金、 长安鑫旺价值
灵活配置混合型证券投资基、 长安鑫兴灵活配置混合型证券投资基金、 长安裕盛灵活配
置混合型证券投资基金、 长安裕泰灵活配置混合型证券投资基金、 长安鑫禧灵活配置混
合型证券投资基金、 长安裕腾灵活配置混合型证券投资基金、 长安泓润纯债债券型证券
投资基金、长安裕隆灵活配置混合型证券投资基金等18只证券投资基金。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
乔哲 本基金的基金经理
2016-
02-22
2018-
04-04
20
年
山东大学工商管理硕士学
位，曾任中国农业发展银
行山东省分行资金计划处
资金科科长、中国农业发
展银行总行资金计划部债
券发行与资金交易负责
人、东亚银行（中国）有
限公司资金中心高级助理长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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经理、法国巴黎银行（中
国）有限公司固定收益部
债务资本市场主管，长安
基金管理有限公司联席投
资总监、基金经理等职。
方红
涛
本基金的基金经理
2018-
04-04
-
6
年
曾任国联证券股份有限公
司场外市场部项目负责
人、投资经理，资产管理
部固定收益部投资经理、
投资主办。现任长安基金
管理有限公司基金投资部
基金经理。
杜振
业
本基金的基金经理
2018-
04-23
-
4
年
曾任大华银行（中国）有
限公司环球金融与投资管
理部资金支持与业务财务
岗，上海复熙资产管理有
限公司投资经理助理兼债
券交易员。现任长安基金
管理有限公司基金投资部
基金经理。
1、任职日期和离任日期均指公司做出决定后正式对外公告之日；
2、证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管 理人严格遵守 《中华人 民共和国证券投资基金法》 、 《证券
投资基金销售管理办法》 、 《证券投资基金运 作管理办法》 、 基金合同和其他有关法律
法规、 监管部门的相关规定， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基
金资产， 在认真控制投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有损害基
金份额持有人利益的行为。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
在本报告期内， 本基金严格遵守 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，
投资管理和交易执行相隔离， 实行集中交易制度， 公平对待所管理的所有基金和投资组
合，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
本基金管理人树立价值投资理念， 设置合理的组织架构和科学的投资决策体系， 确
保投资、 研究、 交易各个环节的独立性。 同时， 建立健全公司适用的投资对象备选库和
交易对手备选库， 共享研究成果， 在确保投资组合间的信息隔离与保密的情况下， 保证
建立信息公开、资源共享的公平投资管理环境。
公司建立了专门的公平交易制度， 并在交易系统中采用公平交易模块， 保证公平交
易的严格执行。 对异常交易的监控包括事前、 事中和事后三个环节， 并经过严格的报告
和审批程序，防范和控制异常交易。
报告期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》和《长安基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
回顾2018年的市场环境和投资策略， 我们认为 中国经济潜在增速和资本回报率下降
是一个中长期的不可逆趋势， 叠加上当前过高的社会负债率， 中长期利率走低是一个宏
观政策必选的方向， 因此在年初我们就做出了全年利率下行债券牛市， 局部信用风险增
多， 规避风险资产的判断。 上半年开始我们也配置了一些超长期限的利率品种， 在信用
债方面， 主要投资被市场低估的城投类企业债， 对民企高杠杆类主体相对谨慎。 对权益
资产投资也由年初的较高仓位逐渐减仓。
基于对宏观经济、 利率走势、 监管政策、 内外环境的判断， 我们在2018年主要运用
了以下投资策略：
1、大类资产配置策略，提升纯债配置比例，大幅降低股票及股性转债配置比例；
2、长久期利率债+短久期高收益信用债策略；
3、转债条款博弈策略；
4、搏取股票短线超跌反弹收益策略。
本基金通过对上述投资策略的运用， 总体来说受股市波动的影响较小， 因此获得了
较好的绝对收益和相对收益。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报告期末长安鑫益增强混合A基金份额净值为1.1008元，本报告期内，该类基
金份额净值增长率为14.18%， 同期业绩比较基准收益率为-0.11%； 截至报告期末长安鑫长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 16
益增强混合C基金份额净值为1.0855元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为
13.75%，同期业绩比较基准收益率为-0.11%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望未来一两年， 我们认为由于财富分配等结构性原因， 经济潜在增速下降和资本
回报率下降， 宏观社会资产负债表急需修复的大环境并没有改变。2019年资本市场环境
仍然面临实体经济景气度走低， 社会资产负债表杠杆率过高， 各类社会主体现金流和负
债率压力较大的问题。
在此市场背景下， 我们认为在产能和债务没有较大规模出清、 社会融资利率没有较
大幅度降低之前， 仍然对风险资产保持一定的谨慎。 权益资产由于2018年经过了较为充
分的估值挤压， 整体具有估值优势， 短期内可能会迎来一波估值修复行情， 具有战术性
交易机会。但权益性资产价值的持续上涨需要较为坚实的经济基本面作支持。相比于
2018年， 短期经济基本面并未有明显的改善， 我们仍坚持中长期战略性配置行情并未到
来的判断。
本基金以追求为投资者获得较为稳健的至少超过银行定期存款的绝对收益为目标，
2019年仍会以配置固定收益资产为主。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
本报告期内， 为了保证公司合规运作、 加强内部控制、 防范经营风险、 保障基金份
额持有人的利益， 监察稽核人员按照独立、 客观、 公正的原则， 依据 国家相关法律法规、
基金合同和管理制度， 采用例行检查与专项检查、 定期检查和不定期检查有机结合的方
式， 对公司内控制度的合法性和合规性、 执行的有效性和完整性、 风险的防范和控制等
进行了持续的监察稽核，对发现的问题进行提示和追踪落实，定期制作监察稽核报告，
及时呈报公司领导层和上级监管部门。
本基金管理人采取的主要措施包括：
（1）积极响应中国证监会关于加强市场监管的号召，采取外部法律顾问授课和内
部监察部门培训相结合的方式， 多次组织全体 员工开展 《证券投资基 金法》 、 《证券投
资基金销售管理办法》 及其配套法规、 公司内控制度等的学习。 通过上述学习宣传活动，
使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，
确保其行为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。
（2）继续完善公司治理结构，严格按照现代企业制度的要求，以规范经营运作、
保护基金份额持有人利益为目标， 建立、 健全了组织结构和运行机制， 明确界定董事会、
监事会职责范围， 认真贯彻了独立董事制度， 重大经营决策的制定都征得了所有独立董
事的同意， 保证了独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥， 保证了各项重大决
策的客观公正。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 17
（3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作
的要求， 对现有的规章制度体系不断进行完善， 对经营管理活动的决策、 执行和监督程
序进行规范， 明确不同决策层和执行层的权利与责任， 细化研究、 投资、 交易等各项工
作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人制订了健全、 有效的估值政策和程序， 清算登记部按照管理层批准后
的估值政策进行估值。 对于在交易所上市的 证券(除固定收益品种外），采用交易所发
布的行情信息来估值。 对本基金所持有的在上海证券交易所、 深圳证券交易所和银行间
上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有规定的除外） 采用第三方估值
机构提供的价格进行估值。 除了投资总监外， 其他基金经理不参与估值政策的决策。 但
是对于非活跃投资品种，基金经理可以提供估值建议。 上述参与估值流程各方之间无
任何重大利益冲突。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金在本报告期内未进行过利润分配。
4.9 管理 人对 会计师 事务 所出 具非标 准审 计报告 所涉 相关事 项的 说明
本基金本报告期审计报告为标准无保留意见审计报告。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基 金持有 人数 或基金 资产 净值预 警情 形的说 明
本基金从2018年3月16日至2018年5月4日连续32个工作日出现基金资产净值低于五
千万情形，从2018年6月1日至2018年8月22日连续58个工作日出现基金资产净值低于五
千万情形，未出现连续20个工作日（含）以上基金份额持有人数量不满二百人的情形。
基金管理人已持续关注并将采取适当措施。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券
投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定， 对本基金基金管理
人-长安基金管理有限公司从2018年1月1日至2018年12月31日基金的投资运作，进行了
认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务， 没有从事任何损
害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 18
本托管人认为,长安基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资 产净值的计算、
基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人认为， 长安基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息披
露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本基金年度报告
中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、
准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6
审 计报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第1900357号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
长安鑫益增强混合型证券投资基金全体基金份
额持有人
审计意见
我们审计了后附的长安鑫益增强混合型证券投
资基金(以下简称 “长安鑫益增强混合基金” ) 财
务报表， 包括2018年12月31日的资产负债表、20
18年度的利润表、 所有者权益 (基金净值) 变动
表以及财务报表附注。
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照
中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 在
财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管
理委员会 (以下简称 “中国证监会”) 和中国证
券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
作的规定编制， 公允反映了长安鑫益增强混合基
金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 19
经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称
“审计准则”) 的规定执行了审计工作。 审计报
告的 “注册会计师对财务报表审计的责任” 部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中
国注册会计师职业道德守则， 我们独立于长安鑫
益增强混合基金并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项
其他事项
其他信息
长安鑫益增强混合基金管理人长安基金管理有
限公司 （以下简称 “基金管理人” ） 对其他信息
负责。 其他信息包括长安鑫益增强混合基金2018
年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和
我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意
见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表任
何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计， 我们的责任是阅读
其他信息， 在此过程中， 考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在
重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息
存在重大错报， 我们应当报告该事实。 在这方面，
我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、 中国证监会和中国证
券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
作的规定编制财务报表， 使其实现公允反映， 并
设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估
长安鑫益增强混合基金的持续经营能力， 披露与
持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 20
营假设， 除非长安鑫益增强混合基金计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督长安鑫益增强混合
基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平
的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运
用职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我们也执
行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这
些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发
表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪
造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的
审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
(3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的
恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对长安鑫益增强混合基金持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在
重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如
果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。 我长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 21
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然
而， 未来的事项或情况可能导致长安鑫益增强混
合基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容 (包
括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审
计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 黄小熠 蔡晓晓
会计师事务所的地址 上海市南京西路1266号恒隆广场1期50楼
审计报告日期 2019-03-28
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：长安鑫益增强混合型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 55,532,373.07 2,014,179.25
结算备付金
1,820,735.61 332,345.77
存出保证金
25,172.13 35,355.56
交易性金融资产 7.4.7.2 456,682,724.71 40,934,274.98
其中：股票投资
22,574,435.80 15,280,700.00
基金投资
- -
债券投资
434,108,288.91 25,653,574.98
资产支持证券
投资
- -
贵金属投资
- - 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 22
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 155,000,278.00 10,000,000.00
应收证券清算款
- 1,487,704.62
应收利息 7.4.7.5 10,747,710.92 288,893.16
应收股利
- -
应收申购款
52,411,299.97 119.84
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
732,220,294.41 55,092,873.18
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
66,296,989.24 -
应付赎回款
2,387,862.06 62,473.56
应付管理人报酬
423,355.74 55,460.68
应付托管费
88,199.07 11,554.34
应付销售服务费
126,829.62 139.20
应付交易费用 7.4.7.7 29,411.86 128,416.08
应交税费
42,769.01 -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 149,431.43 229,000.71
负债合计
69,544,848.03 487,044.57
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 608,216,251.77 56,640,319.51
未分配利润 7.4.7.10 54,459,194.61 -2,034,490.90 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 23
所有者权益合计
662,675,446.38 54,605,828.61
负债和所有者权益总
计
732,220,294.41 55,092,873.18
1、报告截止日2018年12月31日，本基金A类份额和C类份额的单位净值分别为1.1008元
和1.0855元，基金份额分别为160,367,986.43份和447,848,265.34份。
2、 本基金基金合同生效日为2016年02月22日， 本财务报表的实际编制期间为2018年1月
1日至2018年12月31日。
7.2 利润 表
会计主体：长安鑫益增强混合型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2018年01月01
日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
一、 收入
23,273,917.78 -1,798,116.84
1.利息收入
4,124,587.64 6,198,585.07
其中：存款利息收入 7.4.7.11 87,233.05 420,793.03
债券利息收入
3,497,248.50 5,167,719.39
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
540,106.09 610,072.65
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
4,149,951.31 -39,372,376.21
其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,684,677.19 5,841,034.02
基金投资收益 7.4.7.13 - -
债券投资收益 7.4.7.14 1,465,274.12 -45,733,100.27
资产支持证券投资
收益
7.4.7.14.
5
- -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 24
衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 - 519,690.04
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.18 14,790,494.79 31,365,021.00
4.汇兑收益 （损失以 “ －”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.19 208,884.04 10,653.30
减： 二 、费用
1,905,012.24 4,846,523.77
1．管理人报酬
7.4.10.2.
1
1,092,543.95 2,101,149.09
2．托管费
7.4.10.2.
2
227,613.20 437,739.45
3．销售服务费
7.4.10.2.
3
189,361.81 555,596.69
4．交易费用 7.4.7.20 196,166.59 252,080.00
5．利息支出
2,123.29 1,313,382.27
其中：卖出回购金融资产
支出
2,123.29 1,313,382.27
6．税金及附加
10,517.05 -
7．其他费用 7.4.7.21 186,686.35 186,576.27
三 、利 润总额 （亏 损总额
以“- ”号填 列）
21,368,905.54 -6,644,640.61
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净亏 损以 “- ”
号填 列）
21,368,905.54 -6,644,640.61
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：长安鑫益增强混合型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目 本期
长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 25
2018年01月01日至2018年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
56,640,319.51 -2,034,490.90 54,605,828.61
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 21,368,905.54 21,368,905.54
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
551,575,932.26 35,124,779.97 586,700,712.23
其中： 1.基金申购款 649,830,553.21 38,698,404.16 688,528,957.37
2.基金赎回
款
-98,254,620.95 -3,573,624.19 -101,828,245.14
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
608,216,251.77 54,459,194.61 662,675,446.38
项 目
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
286,159,098.71 -20,357,745.45 265,801,353.26
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- -6,644,640.61 -6,644,640.61
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-229,518,779.20 24,967,895.16 -204,550,884.04 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 26
其中： 1.基金申购款 2,273,252.04 -179,503.13 2,093,748.91
2.基金赎回
款
-231,792,031.24 25,147,398.29 -206,644,632.95
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
56,640,319.51 -2,034,490.90 54,605,828.61
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
袁丹旭
—————————
基金管理人负责人
吴缨
—————————
主管会计工作负责人
欧鹏
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
长安鑫益增强混合型证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证
监会") 《关于准予长安鑫益增强混合型证券投资基金注册的批复》 (证监许可[2015]2018
号文)的批准，由长安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其
配套规则和《长安鑫益增强混合型证券投资基金基金合同》发售，基金合同于2016年2
月22日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定期，首次设立募集规模为
591,879,448.03份基金份额。 本基金的基金管理人为长安基金管理有限公司， 基金托管
人为中国农业银行股份有限公司(以下简称"中国农业银行")。
本基金于2016年1月15日至2016年2月17日募集，募集期间净认购资金人民币
591,801,388.23元，认购资金在募集期间产生的利息人民币78,059.80元，募集的有效
认购份额及利息结转的基金份额合计591,879,448.03份。 上述募集资 金已由毕马威华振
会计师事务所 （特殊普通合伙） 验资， 并出具了毕马威华振验字第1600096号验资报告。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《长安鑫益增强混合型证
券投资基金基金合同》 和 《长安鑫益增强混合型证券投资基金招募说明书》 的有关规定，
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票、 债券
（国债、 央行票据、 金 融债、 企业债、 公司债 、 短期融资券、 可转换 债券 （含分离交易
可转债，可交换公司债券）、中期票据）、资产支持证券、债券回购、银行定期存款、长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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股指期货、 国债期货、 权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但
须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基
金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为： 股票投
资占基金资产的比例为0%-30%；权证投资占基金资产净值的比例为0%-3%；每个交易日
日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 保持不 低于基金资产净值
5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券， 其中现金不包括结算备付金、 存出保证金、
应收申购款等。 其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。 本基金的业
绩比较基准为：中债综合指数收益率*85%+沪深300指数收益率*15%。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第2个工
作日，报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
根据 《关于长安鑫益增 强混合型证券投资基金变更基金份额净值小数点保留位数并
相应修改基金合同和托管协议的公告》，本基金基金管理人于2017年3月15日起对本基
金变更基金份额净值小数点保留位数，基金份额净值小数点保留位数由保留3位修改为
保留4位。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金以持续经营为基础。 本财务报表符合中 华人民共和国财政部(以下简称"财政
部")颁布的企业会计准则的要求， 同时亦按照中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披
露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11
月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2018年12月31日的财务状况、 自2018年1月1日至2018年12月31日止期间的经营成果和基
金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实 际编制期间为
2018年1月1日至2018年12月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币， 编制财务报表采用的货币为人民币。 本基金选定记
账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的， 把金融资产和金 融负债分为不
同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持
有至到期投资、 可供出售金融资产和其他金融负债。 本基金现无金融资产分类为持有至
到期投资和可供出售金融资产。 本基金现无金 融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资、 债券投资分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于资产负债表
内确认。
在初始确认时， 金融资产及金融负债均以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，
公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利
率法按摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的， 本基 金将下列两项金额的差额计入当期损
益：
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融负债或其一部
分。
长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产 所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时， 根据 《企业会计准则》 的规
定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具， 在估值日有报价的， 除
会计准则规定的情况外， 将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量； 估
值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 采用最近交易日的
报价确定公允价值。 有 充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的， 对报价进行调整， 确定公允价值。 与上述 金融工具相同， 但具有 不同特征的， 以相
同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指
对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应
将该限制作为特征考虑。 此外， 本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢
价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具， 采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 优先使用可观察
输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才
可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。 由于基金份额拆分 引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份
额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和 赎回引起的实收基金份额变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时， 申购、 赎回、 转入、 转出及红利再投资等
款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益， 包括已实现损益平准 金和未实现损益平
准金。 已实现损益平准 金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已
实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现 损益平准金指根据交易申请日申购或赎回
款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于年末全额转入"未分配利润/(累
计亏损)"。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
股票投资收益/(损失)、债券投资收益/(损失)和衍生工具收益/(损失)按相关金融
资产于处置日以成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴
的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认， 在债券实际持有
期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出现
重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间、存款本金和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在回
购期内按实际利率法逐日确认， 直线法与实际 利率法确定的收入差异较小的可采用直线
法。
公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在回购期内以实际利率法逐日确认， 直线法与 实际利率法确定的支出差异较小的可采用
直线法。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发 生时直接计入
基金损益； 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 应采用待摊或预提的方法， 待摊
或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
根据 《长安鑫益增强混合型证券投资基金基金合同》 的规定， 由于基金费用的不同，
不同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有所不同， 基金管理人 可对各类别基金份
额分别制定收益分配方案， 同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。 在符合有关基
金分红条件的前提下， 基金管理人可以根据实际情况进行收益分配， 具体分配方案以公
告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。基金收益分配后基金份额
净值不能低于面值， 即 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分
配金额后不能低于面值。 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资人
可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资人不选择， 本基金
默认的收益分配方式是现金分红。法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金在本会计年度未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金在本报告期未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
(1) 主要税项说明
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2004] 78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2012]
85号文 《财政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税
政策有关问题的通知》、财税[2015] 101号《 财政部、国家税务总局、证监会关于上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005] 103号文《关于股
权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008] 16号《关于做好调整证
券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳
证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税[2008] 1号文 《财长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016] 36号文《财
政部、 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46号《 关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70号 《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016] 140号文《 关于明确金融、房
地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017] 2号文 《关于资管产品增
值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的
通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 对证券投资基金管 理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所
得税。
(b) 自2016年5月1日起， 在全国范围内全面推 开营业税改征增值税 (以下称营改增)
试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，
由缴纳营业税改为缴纳增值税。
2018年1月1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中
发生的增值税应税行为， 以管理人为增值税纳税人， 暂适用简易计税方法， 按照3%的征
收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，
未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从管理人以后月份的增值税应
纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券 收入取得的金融商品转让收入免征增
值税； 对国债、 地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税； 同
业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金从上市公司 取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入
时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股
期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内 (含1个月) 的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年) 的，暂减
按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上
市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解
禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得
额。
(e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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(g) 对基金在2018年1月1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投
资基金管理人所在地适用的税率， 计算缴纳城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费
附加。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
活期存款 55,532,373.07 2,014,179.25
定期存款 - -
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
存款期限3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 55,532,373.07 2,014,179.25
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2018年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 22,859,827.60 22,574,435.80 -285,391.80
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 216,725,539.16 220,448,923.51 3,723,384.35
银行间市场 200,938,156.02 213,659,365.40 12,721,209.38
合计 417,663,695.18 434,108,288.91 16,444,593.73
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 440,523,522.78 456,682,724.71 16,159,201.93
项目 上年度末2017年12月31日 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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成本 公允价值 公允价值变动
股票 13,023,637.39 15,280,700.00 2,257,062.61
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 16,562,040.45 15,673,574.98 -888,465.47
银行间市场 9,979,890.00 9,980,000.00 110.00
合计 26,541,930.45 25,653,574.98 -888,355.47
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 39,565,567.84 40,934,274.98 1,368,707.14
7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度未持有任何衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末2018年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 103,000,000.00 -
银行间市场 52,000,278.00 -
合计 155,000,278.00 -
项目
上年度末2017年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 10,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 10,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金本报告期末及上年度未持有任何买断式逆回购交易取得的债券。
长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应收活期存款利息 7,841.85 2,053.15
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 913.66 182.16
应收债券利息 10,584,924.68 276,453.74
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 153,734.38 10,204.11
应收申购款利息 296.35 -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 10,747,710.92 288,893.16
7.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末及上年度未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
交易所市场应付交易费用 26,725.22 128,416.08
银行间市场应付交易费用 2,686.64 -
合计 29,411.86 128,416.08
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应付券商交易单元保证金 - - 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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应付赎回费 431.43 0.71
预提费用 149,000.00 229,000.00
合计 149,431.43 229,000.71
预提费用为预提审计费60,000元、 预提信息披露费80,000元、 预提账户维护费9,000元。
7.4.7.9 实收基 金
7.4.7.9.1 长 安鑫 益增强 混合A
金额单位：人民币元
项目
(长安鑫益增强混合A)
本期2018年01月01日至2018年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 56,292,716.29 56,292,716.29
本期申购 156,609,001.21 156,609,001.21
本期赎回（以“-”号填列） -52,533,731.07 -52,533,731.07
本期末 160,367,986.43 160,367,986.43
7.4.7.9.2 长 安鑫 益增强 混合C
金额单位：人民币元
项目
(长安鑫益增强混合C)
本期2018年01月01日至2018年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 347,603.22 347,603.22
本期申购 493,221,552.00 493,221,552.00
本期赎回（以“-”号填列） -45,720,889.88 -45,720,889.88
本期末 447,848,265.34 447,848,265.34
本基金于2016年1月15日至2016年2月17日募集，募集期间净认购资金人民币
591,801,388.23元，认购资金在募集期间产生的利息人民币78,059.80元，募集的有效
认购份额及利息结转的基金份额合计591,879,448.03份。 上述募集资金已由毕马威华振
会计师事务所 （特殊普通合伙） 验资， 并出具了毕马威华振验字第1600096号验资报告。
7.4.7.10 未分 配利 润
7.4.7.10.1 长安 鑫益增 强混 合A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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(长安鑫益增强混合A)
上年度末 -3,228,504.53 1,209,907.39 -2,018,597.14
本期利润 4,501,022.76 4,311,423.53 8,812,446.29
本期基金份额交易产
生的变动数
3,866,078.83 5,504,347.17 9,370,426.00
其中：基金申购款 3,899,891.27 6,702,714.70 10,602,605.97
基金赎回款 -33,812.44 -1,198,367.53 -1,232,179.97
本期已分配利润 - - -
本期末 5,138,597.06 11,025,678.09 16,164,275.15
7.4.7.10.2 长安 鑫益增 强混 合C
单位：人民币元
项目
(长安鑫益增强混合C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -23,133.31 7,239.55 -15,893.76
本期利润 2,077,387.99 10,479,071.26 12,556,459.25
本期基金份额交易产
生的变动数
6,046,958.38 19,707,395.59 25,754,353.97
其中：基金申购款 6,578,960.07 21,516,838.12 28,095,798.19
基金赎回款 -532,001.69 -1,809,442.53 -2,341,444.22
本期已分配利润 - - -
本期末 8,101,213.06 30,193,706.40 38,294,919.46
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期2018年01月01日
至2018年12月31日
上年度可比期间2017年01月
01日至2017年12月31日
活期存款利息收入 77,886.12 61,289.43
定期存款利息收入 - 357,152.77
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 8,616.63 2,006.60
其他 730.30 344.23 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 38
合计 87,233.05 420,793.03
其他包括保证金利息收入和申购款利息收入。
7.4.7.12 股票 投资 收益—— 买卖股 票差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
卖出股票成交总额 69,807,933.94 103,452,596.73
减：卖出股票成本总额 67,123,256.75 97,611,562.71
买卖股票差价收入 2,684,677.19 5,841,034.02
7.4.7.13 基金 投资 收益
本基金本报告期及上年度均未进行基金投资交易。
7.4.7.14 债券 投资 收益
7.4.7.14.1 债券 投资收 益项 目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、 债转股及债券到期兑付）
差价收入
1,465,274.12 -45,733,100.27
债券投资收益——赎回差价
收入
- -
债券投资收益——申购差价
收入
- -
合计 1,465,274.12 -45,733,100.27
7.4.7.14.2 债券 投资收 益——买卖 债券 差价收 入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 39
2018年01月01日至2018年12月
31日
2017年01月01日至2017年12月
31日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑
付）成交总额
107,575,637.84 345,108,411.34
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
101,137,451.60 387,364,738.59
减：应收利息总额 4,972,912.12 3,476,773.02
买卖债券差价收入 1,465,274.12 -45,733,100.27
7.4.7.14.3 债券 投资收 益—— 赎回 差价 收入
本基金本报告期内及上年度无债券投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.14.4 债券 投资收 益—— 申购 差价 收入
本基金本报告期内及上年度无债券投资收益-申购差价收入。
7.4.7.14.5 资产 支持证 券投 资收益
本基金本报告期内及上年度未持有资产支持证券。
7.4.7.15 贵金 属投 资收 益
7.4.7.15.1 贵金 属投资 收益 项目构 成
本基金本报告期内及上年度未进行贵金属投资交易。
7.4.7.16 衍生 工具 收益
7.4.7.16.1 衍生 工具收 益—— 买卖 权证 差价收 入
本基金本报告期内及上年度未持有衍生工具。
7.4.7.17 股利 收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 40
股票投资产生的股利收益 - 519,690.04
基金投资产生的股利收益 - -
合计 - 519,690.04
本基金在本年度无股利收益。
7.4.7.18 公允 价值 变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
1.交易性金融资产 14,790,494.79 31,365,021.00
——股票投资 -2,542,454.41 2,608,781.47
——债券投资 17,332,949.20 28,756,239.53
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
- -
合计 14,790,494.79 31,365,021.00
7.4.7.19 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
基金赎回费收入 208,600.72 10,648.71
转换费收入 283.32 4.59 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 41
合计 208,884.04 10,653.30
本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额最少25%归入基金资产。
7.4.7.20 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
交易所市场交易费用 193,726.59 248,955.00
银行间市场交易费用 2,440.00 3,125.00
合计 196,166.59 252,080.00
7.4.7.21 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 80,000.00 80,000.00
汇划手续费 6,184.56 9,174.27
帐户维护费 36,000.00 37,080.00
银行结算费用 300.00 300.00
其他费用 4,201.79 22.00
合计 186,686.35 186,576.27
7.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
截至本财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关系 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 42
本基金本报告期内经长安基金管理有限公司 （以下简称"本公司"） 股东会审议通过，
并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2440号文批复同意， 本 公司原股东上海景
林投资发展有限公司将其持有的本公司25.93%股权转让给杭州景林投资管理合伙企业
（有限合伙）。
关联方名称 与本基金的关系
长安基金管理有限公司
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售
机构
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
长安国际信托股份有限公司 基金管理人的股东
杭州景林投资管理合伙企业（有限合
伙）
基金管理人的股东
上海恒嘉美联发展有限公司 基金管理人的股东
五星控股集团有限公司 基金管理人的股东
兵器装备集团财务有限责任公司 基金管理人的股东
长安财富资产管理有限公司 基金管理人的子公司
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。并以一般交易价格为定价基
础。
7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
本基金本报告期内及上年度均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证 交易
本基金本报告期内及上年度均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券 交易
本基金本报告期内及上年度均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券 回购交 易
本基金本报告期内及上年度均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支 付关联 方的 佣金
本基金本报告期内及上年度均无应支付给关联方的佣金。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 43
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至201
8年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,092,543.95 2,101,149.09
其中：支付销售机构的客户维护费 523,012.68 449,792.39
1、支付基金管理人长安基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.2%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基
金资产净值×1.2%/当年天数；
2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服
务及销售活动中产生的相关费用， 该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支， 不属
于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 227,613.20 437,739.45
支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净
值×0.25%/当年天数
7.4.10.2.3 销售 服务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C 合计
长安基金 0.00 12,628.02 12,628.02 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 44
农业银行 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 12,628.02 12,628.02
获得销售
服务费的
各关联方
名称
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C 合计
长安基金 0.00 552,486.02 552,486.02
农业银行 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 552,486.02 552,486.02
本基金A类不计算基金销售服务费。 本基金C类支付销售机构的基金销售服务费按前一日
基金资产净值0.5%的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 计算公式为： 日销
售服务费=C类基金份额前一日基金资产净值×0.5% /当年天数；
7.4.10.3 与关 联 方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金本报告期内及上年度没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本基金的管理人在本报告期内未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业
银行股份
有限公司
55,532,373.07 77,886.12 2,014,179.25 61,289.43
本基金通过"农业银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限
责任公司的结算备付金，于2018年12月31日相关余额为1,820,735.61元。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 45
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参 与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期内及上年度未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
本基金本报告期内及上年度无其他关联交易事项说明。
7.4.11 利 润分配 情况-- 非货 币市场 基金
本基金在本报告期及上年度均未进行利润分配。
7.4.12 期 末（2018 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末未持有因认购/增发证券而于期末流通受限的证券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流动性受限股票。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购。
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购。
7.4.13 金 融工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
● 信用风险
● 流动性风险
● 市场风险
本基金管理人按照 “健全、 合理、 制衡、 独立” 的原则， 建立了合规与风险管理委
员会 (董事会层面) 、督察长、监察稽核部和相关部门构成的全方位、多层级的合规风
险管理架构。 本基金管理人秉承全面风险管理的理念， 将风险管理贯穿日常经营活动的
整个过程， 渗透到各个业务环节， 覆盖所有部门和岗位， 建立了集风险识别、 风险测量 、
风险控制、 风险评价、 风险报告为一体的风险管理机制， 全面、 及时 识别、 分析和评估长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 46
各类风险， 有效防范日常经营和基金运作过程中可能面临的各种风险， 最大限度地保护
基金份额持有人的合法权益。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基 金所投资证券
之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金
的银行存款存放在本基金的中国农业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基
金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 本基金投资于具有良好信用等级的证券， 且
通过分散化投资以分散信用风险。 本基金投资 于一家公司发行的证券市值不超过基金资
产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证
券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和
款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 本基金在进行银行间同业市场交易前均对
交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 966,900.00 -
A-1以下 - -
未评级 36,711,824.40 9,980,000.00
合计 37,678,724.40 9,980,000.00
未评级债券为国债、 央行票据及政策性金融债等免评级债券。 根据中国人民银行2006年
3月29日发布的"银发[2006]95号"文 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 ， 以及2006
年11月21日发布的 《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》 等文件的有关规定， 短
期债券信用评级等级划分为四等六级， 符号表示为：A-1、A-2、A-3 、B、C、D。 每一个
信用等级均不进行微调。本基金本报告期末持有的按短期信用评级列示的债券如图列
示。
7.4.13.2.2 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 47
AAA - -
AAA以下 354,480,121.01 15,673,574.98
未评级 41,949,443.50 -
合计 396,429,564.51 15,673,574.98
未评级债券为国债、 央行票据及政策性金融债等免评级债券。 根据中国人民银行2006年
3月29日发布的 “银发[2006] 95号” 文 《中国 人民银行信用评级管理指导意见》 ， 以及
2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》 等文件的有关规定，
中长期债券信用等级划分成三等九级， 分别用AAA、AA、A、BBB、BB 、B、CCC、CC和C表
示， 其中， 除AAA级、CCC级(含)以下等级外， 每一个信用等级可用 “+”、“-” 符号进
行微调，表示略高或略低于本等级。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投
资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现， 另一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设定
流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金管理 人对流通受限证券的投资交易进行限
制和控制，对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限，控制基金的流动性结构；
加强对投资组合变现周期和冲击成本的定量分析， 定期揭示基金的流动性风险； 通过分
散投资降低基金财产的非系统性风险， 保持基金组合良好的流动性。 本基金所持证券均
可在证券交易所或银行间同业市场交易， 除附 注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时
受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融
资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上 限一般不超过基金持有的债券资产的公允
价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金管理人根据申购赎回变动情况， 制定现金
头寸预测表， 及时采取措施满足流动性需要； 分析基金持有人结构， 加强与主要持有机
构的沟通， 及时揭示可能的赎回需求； 按照有关法律法规规定应对固定赎回， 并进行适
当报告和批露； 在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理
方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且
不计息，可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即
为未折现的合约到期现金流量。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 48
7.4.13.3.1 报告 期内本 基金 组合资 产的 流动性 风险 分析
报告期内， 本基金主要投资于在国内依法公开发行上市的股票和债券， 基金组合资
产中的主要标的属于 《公开募集证券投资基金流动性风险管理规定》 （以下简称 “流动
性新规） 中定义的7个工作日可变现资产的范围， 基金管理人每日对基金组合资产中的7
个工作日可变现资产的可变价值进行审慎评估和测算， 保证该基金每 日净赎回申请不超
过基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值。本基金主动投资于流动性新规
中定义的流动性受限资产的市值不超过基金的资产净值的15%。本基金根据《公开募集
证券投资基金运作管理办法》 和流动性新规的 要求严格执行开放式基金资金头寸管理的
相关规定， 每日保持不低于5%的现金和到期日在一年以内的政府债券 （不包括结算备付
金、 存出保证金、 应收 申购款等） ， 以备支付 基金份额持有人的赎回款。 报告期内本基
金组合资产的流动性和变现能力较强，流动性风险较小。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金、 存出保证金及债券投资等。 本基
金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过对所 持投资品种修正久
期等参数的监控进行利率风险管理。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价
值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类：
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末2
018 年12
月31日
1年 以内 1-5年 5年 以上 不计息 合计
资产
银行存
款
55,532,373.07 -
- - 55,532,373.07
结算备
付金
1,820,735.61 -
- - 1,820,735.61
存出保
证金
25,172.13 -
- - 25,172.13
交易性
金融资
152,835,143.25 237,437,213.30
43,835,932.36 22,574,435.80 456,682,724.71 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 49
产
买入返
售金融
资产
155,000,278.00 -
- - 155,000,278.00
应收利
息
- -
- 10,747,710.92 10,747,710.92
应收申
购款
- -
- 52,411,299.97 52,411,299.97
资产总
计
365,213,702.06 237,437,213.30 43,835,932.36 85,733,446.69 732,220,294.41
负债
应付证
券清算
款
- -
- 66,296,989.24 66,296,989.24
应付赎
回款
- -
- 2,387,862.06 2,387,862.06
应付管
理人报
酬
- -
- 423,355.74 423,355.74
应付托
管费
- -
- 88,199.07 88,199.07
应付销
售服务
费
- -
- 126,829.62 126,829.62
应付交
易费用
- -
- 29,411.86 29,411.86
应交税
费
- -
- 42,769.01 42,769.01
其他负
债
- -
- 149,431.43 149,431.43
负债总
计
- - - 69,544,848.03 69,544,848.03
利率敏
感度缺
口
365,213,702.06 237,437,213.30 43,835,932.36 16,188,598.66 662,675,446.38
上年度
末2017
年12月3
1日
1年 以内 1-5年 5年 以上 不计息 合计 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 50
资产
银行存
款
2,014,179.25 -
- - 2,014,179.25
结算备
付金
332,345.77 -
- - 332,345.77
存出保
证金
35,355.56 -
- - 35,355.56
交易性
金融资
产
25,653,574.98 -
- 15,280,700.00 40,934,274.98
买入返
售金融
资产
10,000,000.00 -
- - 10,000,000.00
应收证
券清算
款
- -
- 1,487,704.62 1,487,704.62
应收利
息
- -
- 288,893.16 288,893.16
应收申
购款
- -
- 119.84 119.84
资产总
计
38,035,455.56 - - 17,057,417.62 55,092,873.18
负债
应付赎
回款
- -
- 62,473.56 62,473.56
应付管
理人报
酬
- -
- 55,460.68 55,460.68
应付托
管费
- -
- 11,554.34 11,554.34
应付销
售服务
费
- -
- 139.20 139.20
应付交
易费用
- -
- 128,416.08 128,416.08
其他负
债
- -
- 229,000.71 229,000.71
负债总 - - - 487,044.57 487,044.57 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 51
计
利率敏
感度缺
口
38,035,455.56 - - 16,570,373.05 54,605,828.61
表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
利率下降25个基点 3,204,007.51 209,650.17
利率上升25个基点 -3,142,969.59 -206,411.31
假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
本基金承受的其他价格风险， 主要是基金所持 金融工具的公允价值或未来现金流量
因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金的其他价
格风险， 主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响， 由所持有的金融工具的
公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险， 并且本基金管理人每
日对本基金所持有的证券价格实施监控， 通过组合估值、 行业配置分析等进行市场价格
风险管理。
于2018年12月31日，本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的3.41%，债
券投资比例为基金资产净值的65.51%， 无衍生金融资产。 于2018年12月31日， 本基金面
临的其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 52
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资
产－股票投资
22,574,435.80 3.41 15,280,700.00 27.98
交易性金融资
产－基金投资
- - - -
交易性金融资
产－债券投资
434,108,288.91 65.51 25,653,574.98 46.98
交易性金融资
产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 456,682,724.71 68.91 40,934,274.98 74.96
7.4.13.4.3.2 其他价格 风险 的敏感 性分 析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
沪深300指数上升5% 1,433,344.28 863,389.55
沪深300指数下降5% -1,433,344.28 -863,389.55
本基金以沪深300指数作为其他价格波动风险的敏感度分析基准。
7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 53
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层
级可分为：第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：
直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、 除 第一层级中的市场报
价以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础
确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日， 本 基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余
额为59,813,470.21元，属于第二层级的余额为396,869,254.50元,无第三层级的余额。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变
动。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 22,574,435.80 3.08
其中：股票 22,574,435.80 3.08
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 434,108,288.91 59.29
其中：债券 434,108,288.91 59.29
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 155,000,278.00 21.17
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- - 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 54
7 银行存款和结算备付金合计 57,353,108.68 7.83
8 其他各项资产 63,184,183.02 8.63
9 合计 732,220,294.41 100.00
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 6,289,977.00 0.95
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 7,525,667.80 1.14
K 房地产业 8,758,791.00 1.32
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 22,574,435.80 3.41
8.2.2 报告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金本报告期末未持有港股股票。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 55
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 600048 保利地产 742,900 8,758,791.00 1.32
2 000001 平安银行 802,310 7,525,667.80 1.14
3 600569 安阳钢铁 2,075,900 6,289,977.00 0.95
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 600048 保利地产 14,345,245.36 26.27
2 000001 平安银行 11,642,980.60 21.32
3 600569 安阳钢铁 10,443,078.00 19.12
4 600305 恒顺醋业 5,441,325.00 9.96
5 000661 长春高新 4,666,520.00 8.55
6 000513 丽珠集团 4,076,869.00 7.47
7 002496 ST辉丰 3,039,640.00 5.57
8 601888 中国国旅 2,644,409.00 4.84
9 600763 通策医疗 2,204,277.00 4.04
10 601088 中国神华 2,097,797.00 3.84
11 002074 国轩高科 1,892,788.00 3.47
12 002142 宁波银行 1,743,228.00 3.19
13 600298 安琪酵母 1,627,500.00 2.98
14 600837 海通证券 1,579,860.00 2.89
15 600570 恒生电子 1,382,100.00 2.53
16 000002 万 科Ａ 1,283,594.00 2.35
17 600566 济川药业 1,174,420.00 2.15
18 000651 格力电器 1,043,578.00 1.91
19 600233 圆通速递 995,840.00 1.82 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 56
20 600309 万华化学 875,840.00 1.60
买入股票成本、 卖出股票收入均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 600763 通策医疗 8,009,270.00 14.67
2 600298 安琪酵母 6,848,224.08 12.54
3 600048 保利地产 5,608,305.86 10.27
4 600305 恒顺醋业 5,136,136.00 9.41
5 600062 华润双鹤 5,027,080.00 9.21
6 000513 丽珠集团 4,342,971.00 7.95
7 000001 平安银行 4,257,711.00 7.80
8 000661 长春高新 4,249,360.00 7.78
9 600569 安阳钢铁 3,895,400.00 7.13
10 002496 ST辉丰 3,187,450.00 5.84
11 601888 中国国旅 2,453,050.00 4.49
12 601088 中国神华 2,166,410.00 3.97
13 002074 国轩高科 1,866,115.00 3.42
14 002142 宁波银行 1,706,000.00 3.12
15 600837 海通证券 1,584,466.00 2.90
16 600570 恒生电子 1,405,037.00 2.57
17 000002 万 科Ａ 1,260,344.00 2.31
18 600566 济川药业 1,208,700.00 2.21
19 600233 圆通速递 1,038,258.00 1.90
20 000651 格力电器 977,940.00 1.79
买入股票成本、 卖出股票收入均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 57
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 76,959,446.96
卖出股票收入（成交）总额 69,807,933.94
买入股票成本、 卖出股票收入均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 41,949,443.50 6.33
2 央行票据 - -
3 金融债券 36,711,824.40 5.54
其中：政策性金融债 36,711,824.40 5.54
4 企业债券 317,241,086.60 47.87
5 企业短期融资券 966,900.00 0.15
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) 37,239,034.41 5.62
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 434,108,288.91 65.51
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 1680022 16兴资债 500,000 47,900,000.00 7.23
2 019547 16国债19 439,370 40,224,323.50 6.07
3 018005 国开1701 365,510 36,711,824.40 5.54
4 1680142
16娄底经开
债
300,000 28,695,000.00 4.33
5 1380115
13微矿集团
债
371,140 25,452,781.20 3.84 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 58
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末及上年度末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末及上年度末未持有贵金属。
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末及上年度末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本基金本报告期内未进行股指期货交易。
8.10.2 本 基金投 资股指 期货 的投资 政策
本基金本报告期内未进行股指期货交易。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
本基金本报告期内未进行国债期货交易。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 报 告期内 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体没有 被监 管部门 立案 调查， 或在
本 报告 编制日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 况。
8.12.2 报 告期内 ，本基 金投 资的前 十名 股票中 ，没 有超出 基金 合同规 定的 备选股 票库
之 外的 股票。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 25,172.13
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 10,747,710.92 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 59
5 应收申购款 52,411,299.97
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 63,184,183.02
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 128012 辉丰转债 19,650,945.68 2.97
2 113505 杭电转债 2,878,720.00 0.43
3 127004 模塑转债 2,603,400.00 0.39
4 128013 洪涛转债 2,289,312.90 0.35
5 128018 时达转债 1,853,139.60 0.28
6 127003 海印转债 1,764,217.60 0.27
7 128023 亚太转债 1,705,477.62 0.26
8 128026 众兴转债 644,753.35 0.10
9 128040 华通转债 551,490.00 0.08
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计之间可能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总 持有份额 占总份长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 60
(户) 份额
比例
额比例
长安
鑫益
增强
混合A
28,7
44
5,579.18 494,071.15 0.31% 159,873,915.28 99.69%
长安
鑫益
增强
混合C
22,1
92
20,180.62 2,476,345.04 0.55% 445,371,920.30 99.45%
合计
50,9
36
11,940.79 2,970,416.19 0.49% 605,245,835.58 99.51%
9.2 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
长安鑫益增强
混合A
496,652.59 0.31%
长安鑫益增强
混合C
785,923.93 0.18%
合计 1,282,576.52 0.21%
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
长安鑫益增强混合
A
10~50
长安鑫益增强混合
C
10~50
合计 10~50
本基金基金经理持有本开放式基
金
长安鑫益增强混合
A
10~50
长安鑫益增强混合 10~50 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 61
C
合计 10~50
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
长安鑫益增强混合A 长安鑫益增强混合C
基金合同生效日(2016年02月22
日)基金份额总额
176,318,212.22 415,561,235.81
本报告期期初基金份额总额 56,292,716.29 347,603.22
本报告期基金总申购份额 156,609,001.21 493,221,552.00
减：本报告期基金总赎回份额 52,533,731.07 45,720,889.88
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 160,367,986.43 447,848,265.34
§11
重大事 件揭 示
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告期，基金管理人无重大人事变动。
本基金托管人重大人事变动如下：
1、2018年1月12日， 中国农业银行股份有限公司总行聘任刘琳同志为本行托管业务
部高级专家。
2、2018年8月30日， 中国农业银行股份有限公司总行聘任李智同志为本行托管业务
部高级专家。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 62
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(原"毕马威华振会计师事务所")自本基
金基金合同生效日起为本基金提供审计服务， 本基金报告年度应支付给毕马威华振会计
师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币陆万元整。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本报告期内， 基金管理人收到中国证券监督管理委员会上海证监局 《关于对长安基
金基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》 ， 责令公司进行整改， 并对公司相关责
任人员采取监管谈话措施。公司高度重视，对内部控制和风险管理工作进行全面梳理，
制定了整改措施。 公司已根据相关法律、 行政法规和中国证监会的要求于2018年度落实
整改， 并通过了上海证 监局的验收。 除上述情 况外， 本报告期内， 基 金管理人、 基金托
管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广州
证券
1 24,826,185.00 16.92% 18,155.52 16.92% -
大同
证券
1 37,701,889.00 25.69% 27,534.16 25.66% -
长江
证券
1 - - - - -
国泰
君安
证券
2 84,239,306.90 57.40% 61,604.25 57.42% -
1、基金租用席位的选择标准是：
(1)资力雄厚，信誉良好，财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
(2)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
(3)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 63
(4)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济
面分析、 行业发展趋势及证券市场走向、 个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；
能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是： 根据对各券商提供的各项投资、 研究服务情况的考评结果， 符合席位券商
标准的， 由公司研究部提出席位券商的调整意见 （调整名单及调整原因） ， 并经公司批
准。
2、上述租用的券商交易单元中广州证券和大同证券为本报告期新增：无退租的交易单
元。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
广州证
券
41,770,656.75 10.54% 7,500,000.00 0.39% - - - -
大同证
券
174,046,737.14 43.91% 1,519,900,000.00 79.50% - - - -
长江证
券
- - - - - - - -
国泰君
安证券
180,579,400.19 45.56% 384,400,000.00 20.11% - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于旗下基金在交通银行股
份有限公司开展手机银行申
购费率、定期定额投资优惠
费率活动的公告
中国证券报 2018-01-03
2
长安鑫益增强混合型证券投
资基金2017年第四季度报告
中国证券报 2018-01-20
3
长安基金管理有限公司关于
股权转让的公告
中国证券报 2018-01-23
4
关于旗下基金在大泰金石基
金销售有限公司开通基金转
换业务并参与费率优惠活动
中国证券报 2018-02-01 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 64
的公告
5
关于旗下基金在东海证券股
份有限公司开通申购、赎回
和基金转换业务的公告
中国证券报 2018-02-27
6
关于旗下基金在河南和信证
券投资顾问股份有限公司开
通申购、赎回和基金转换业
务的公告
中国证券报 2018-03-21
7
长安鑫益增强混合型证券投
资基金招募说明书（2018年
第1次更新）及摘要
中国证券报 2018-03-24
8
长安鑫益增强混合型证券投
资基金托管协议（20180328
更新）
中国证券报 2018-03-28
9
关于长安鑫益增强混合型证
券投资基金根据《公开募集
开放式证券投资基金流动性
风险管理规定》修改基金合
同、托管协议及招募说明书
的公告
中国证券报 2018-03-28
10
长安鑫益增强混合型证券投
资基金基金合同（20180328
更新）
中国证券报 2018-03-28
11
关于旗下基金参加代销机构
费率优惠活动的公告
中国证券报 2018-03-30
12
长安鑫益增强混合型证券投
资基金2017年年度报告及摘
要
中国证券报 2018-03-31
13
关于长安鑫益增强混合型证
券投资基金变更基金经理的
公告
中国证券报 2018-04-09
14
长安鑫益增强混合型证券投
资基金2018年第一季度报告
中国证券报 2018-04-20 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 65
15
关于旗下基金在浙商证券开
通申购、赎回和基金转换业
务并参加费率优惠活动的公
告
中国证券报 2018-04-24
16
关于长安鑫益增强混合型证
券投资基金增聘基金经理的
公告
中国证券报 2018-04-24
17
关于旗下基金2018年6月30
日基金资产净值、基金份额
净值及基金份额累计净值的
公告
中国证券报 2018-06-30
18
关于旗下基金参加交通银行
股份有限公司手机银行、网
上银行申购和定期定额投资
手续费率优惠活动的公告
中国证券报 2018-06-30
19
长安鑫益增强混合型证券投
资基金2018年第二季度报告
中国证券报 2018-07-20
20
关于旗下基金在南京苏宁基
金销售有限公司开通认购、
申购、赎回、基金转换和定
期定额投资业务并参与费率
优惠活动的公告
中国证券报 2018-08-03
21
关于旗下基金在北京唐鼎耀
华基金销售有限公司开通认
购、申购、赎回、基金转换
和定期定额投资业务并参与
费率优惠活动的公告
中国证券报 2018-08-21
22
长安鑫益增强混合型证券投
资基金2018年半年度报告及
摘要
中国证券报 2018-08-29
23
关于旗下基金在东海证券股
份有限公司开通定期定额投
资业务并参与费率优惠活动
的公告
中国证券报 2018-09-08 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 66
24
长安鑫益增强混合型证券投
资基金招募说明书（2018年
第2次更新）及摘要
中国证券报 2018-09-29
25
关于旗下基金在交通银行股
份有限公司开展手机银行以
及网上银行申购及定期定额
投资手续费率优惠活动的公
告
中国证券报 2018-10-09
26
长安鑫益增强混合型证券投
资基金2018年第三季度报告
中国证券报 2018-10-25
27
关于长安鑫益增强混合型发
起式证券投资基金暂停大额
申购、转换转入及定期定额
投资业务的公告
中国证券报 2018-11-01
28
关于旗下基金在上海陆金所
资产管理有限公司开通基金
转换业务以及定期定额投资
业务并参与费率优惠活动的
公告
中国证券报 2018-11-19
29
关于暂停浙江金观诚基金销
售有限公司办理旗下基金相
关销售业务的公告
中国证券报 2018-11-28
30
关于旗下基金在泰诚财富基
金销售（大连）有限公司开
通申购、赎回、基金转换和
定期定额投资业务并参与费
率优惠活动的公告
中国证券报 2018-12-14
31
长安鑫益增强混合型证券投
资基金暂停大额申购、定期
定额投资以及转换转入业务
的公告
中国证券报 2018-12-26
32
关于旗下基金在中国农业银
行股份有限公司开展个人网
银以及掌上银行申购和定期
中国证券报 2018-12-29 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 67
定额投资手续费率优惠活动
的公告
33
关于旗下基金2018年12月31
日基金资产净值、基金份额
净值及基金份额累计净值的
公告
中国证券报 2018-12-31
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过2
0%的时
间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
机
构
1
2018/0
8/23 -
2018/1
0/08
-
13,232,402.8
1
13,232,402.8
1
- -
产品特有风险
（1）当基金份额集中度较高时，少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高，其在召
开持有人大会并对重大事项进行投票表决时可能拥有较大话语权；
（2）在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能
导致在其赎回后本基金资产规模长期低于 5000 万元，进而可能导致本基金终止或与其他基金合
并或转型为另外的基金，其他基金份额持有人丧失继续投资本基金的机会；
（3）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，更容易触发巨额赎回
条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额；
（4）当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，基金为支付赎回款项
而卖出所持有的证券， 可能造成证券价格波动， 导致本基金的收益水平发生波动。 同时， 巨额赎
回、 份额净值小数保留位数是采用四舍五入、 管理费及托管费等费用是按前一日资产计提， 会导
致基金份额净值出现大幅波动；
（5）当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模的 50%时，本基金管长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 68
理人将不再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。 在其他基金份额持有人
赎回基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模 50%的情况下，
该基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。 如果
投资人某笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的50%，该笔
申购或转换转入申请可能被确认失败。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
经长安基金管理有限公司 （以下简称 “本公司 ” ） 股东会审议通过， 并经中国证券
监督管理委员会证监许可[2017]2440号文批复同意， 本公司原股东上 海景林投资发展有
限公司将其持有的本公司25.93%股权转让给杭州景林投资管理合伙企业（有限合伙）。
本次股权转让后， 本公司的股东及股权比例为： 长安国际信托股份有限公司持有本
公司全部股权的29.63%， 杭州景林投资管理合伙企业 （有限合伙） 持有本公司全部股权
的25.93%， 上海恒嘉美联发展有限公司持有本公司全部股权的24.44%， 五星控股集团有
限公司持有本公司全部股权的13.33%， 兵器装 备集团财务有限责任公司持有本公司全部
股权的6.67%。
本公司章程已随公司股权变更进行了相应的修改。 目前， 本次股权转让的相关工商
变更登记手续已办理完毕。
§13
备查文 件目 录
13.1 备查 文件 目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、长安鑫益增强混合型证券投资基金基金合同；
3、长安鑫益增强混合型证券投资基金托管协议；
4、长安鑫益增强混合型证券投资基金招募说明书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内披露的各项公告。
13.2 存放 地点
上海市浦东芳甸路1088号紫竹大厦16楼
13.3 查阅 方式
投资者可到基金管理人、 基金托管人的办公场 所或基金管理人网站免费查阅备查文
件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 长安鑫益增强混合型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 69
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话：400-820-9688
公司网址：www.changanfunds.com。
长 安基 金管理 有限 公司
二 〇一 九年三 月二 十九日
