方 正 富 邦 货币 市 场 基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 方正富邦基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月29 日 方正富邦货币 2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金 管理 人的 董事 会、 董事保 证本 报告 所载 资料 不存在 虚假 记载 、 误 导性 陈述或 重大 遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金 托管 人中 国建 设银 行股份 有限 公司 根据 本基 金合同 规定 ， 于 2019 年 3 月 28 日 复核 了
本报告中的财 务指标、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等内容 ，保证复
核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管理 人承诺以 诚实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，但 不 保证基金一定 盈
利。
基金的过 往业绩并 不代 表其未来表现 。投资有 风 险，投资者在 作出投资 决 策前应仔细阅 读
本基金 的招 募说 明书 及其 更新。
德勤华永 会计师事 务所( 特殊普通合伙) 为基金财 务 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投 资
者注意 阅读 。
本报 告期 自2018 年1 月1 日起至 2018 年12 月31 日 止。
方正富邦货币 2018 年年度报告
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1.2 目 录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 44
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 44
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 45
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 45
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 45
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 46 方正富邦货币 2018 年年度报告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ............ 46
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 46
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 48
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 49
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 49
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 52
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 55
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 55
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 55
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 55
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56
方正富邦货币 2018 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 方正富 邦货 币市 场基 金
基金简 称 方正富 邦货 币
基金主 代码 730003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 26 日
基金管 理人 方正富 邦基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 309,136,855.20 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 方正富 邦货 币 A 方正富 邦货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 730003 730103
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 188,974,571.34 份 120,162,283.86 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 和维 持资 产较高 流动 性的 基础 上， 力争获 得超 越业 绩比 较
基准的 投资 收益 率。
投资策 略 本基金 在追 求流 动性 、 低 风险和 稳定 收益 的前 提下 ， 依据 宏观 经济 、 货 币
政策、 财政 政策 和短 期利 率变动 预期 ， 综 合考 虑各 投资品 种的 流动 性、 收
益性以 及信 用风 险状 况， 进行积 极的 投资 组合 管理 。
具体而 言， 本基 金的 投资 策略以 自上 而下 为主 ， 同 时兼顾 自下 而上 的方 式。
其中， 自上 而下 是指 基金 管理人 通过 定量 与定 性相 结合的 综合 分析 ， 对 利
率尤其 是短 期利 率的 变化 趋势进 行预 测， 在科 学、 合理的 短期 利率 预测 的
基础上 决定 本基 金组 合的 期限结 构和 品种 结构 ， 构 建稳健 的投 资组 合。 自
下而上 是指 要重 视具 体投 资对象 的价 值分 析， 同时 针对市 场分 割及 定价 机
制暂时 失灵 带来 的投 资机 会，进 行相 应的 套利 操作 ，增加 投资 收益 。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 高流 动性、 低风 险品 种。 本
基金的 预期 风险 和预 期收 益均低 于股 票型 基金 、 混 合型基 金、 债券 型基 金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 方正富 邦基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 蒋金强 田青
联系电 话 010-57303988 010-67595096
电子邮 箱 jiangjq@founderff.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-818-0990 010-67595096 方正富邦货币 2018 年年度报告
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传真 010-57303718 010-66275853
注册地 址 北京市 西城 区车 公庄 大街 12
号东 侧8 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 西城 区车 公庄 大街 12
号东 侧8 层
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 100037 100033
法定代 表人 何亚刚 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.founderff.com
基金年 度 报 告备 置地 点 北京市 西城 区车 公庄 大 街12 号 东侧8 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通
合伙)
上海市 黄浦 区延 安东 路222 号30 楼
注册登 记机 构
方正富 邦基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区车 公庄 大 街12 号东 侧
8 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据 和
指标
2018 年 2017 年 2016 年
方正富邦货币 A 方正富邦货币B 方正富邦货币A 方正富邦货币B 方正富邦货 币A 方正富邦货币B
本 期 已 实
现收益
10,465,988.86 8,108,992.92 20,352,967.61 14,438,268.30 6,883,951.30 7,860,997.89
本期利 润 10,465,988.86 8,108,992.92 20,352,967.61 14,438,268.30 6,883,951.30 7,860,997.89
本 期 净 值
收益率
3.4979% 3.7473% 4.0881% 4.3378% 2.9447% 3.1917%
3.1.2 期末
数据 和指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期 末 基 金
资产净 值
188,974,571.34 120,162,283.86 562,920,565.22 360,415,378.74 304,978,067.37 341,193,787.65
期 末 基 金
份额净 值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 方正富邦货币 2018 年年度报告
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3.1.3 累
计期末 指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
累 计 净 值
收益率
24.9235% 26.7420% 20.7015% 22.1641% 15.9609% 17.0852%
注：1 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其 他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的
余额，本期利 润为本期已 实现 收益加上本期 公允价值变 动收 益，由于本基金 采用摊余 成本 法核算，因此， 公允价
值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2 、方正富邦货币 A 与方正富 邦货币 B 适用不同的销售服务 费率。
3 、本基金无持有人认购/ 申购 或交易基金的各项费用。
4 、本基金收益分配按日结转份额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比 较
方正富 邦货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.5999% 0.0007% 0.3403% 0.0000% 0.2596% 0.0007%
过去六 个月 1.4251% 0.0019% 0.6805% 0.0000% 0.7446% 0.0019%
过去一 年 3.4979% 0.0025% 1.3500% 0.0000% 2.1479% 0.0025%
过去三 年 10.9012% 0.0039% 4.0537% 0.0000% 6.8475% 0.0039%
过去五 年 20.4580% 0.0087% 6.7537% 0.0000% 13.7043% 0.0087%
自基金 合同
生效起 至今
24.9235% 0.0084% 8.1259% 0.0000% 16.7976% 0.0084%
方正富 邦货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6609% 0.0007% 0.3403% 0.0000% 0.3206% 0.0007%
过去六 个月 1.5482% 0.0019% 0.6805% 0.0000% 0.8677% 0.0019%
过去一 年 3.7473% 0.0025% 1.3500% 0.0000% 2.3973% 0.0025%
过去三 年 11.7026% 0.0039% 4.0537% 0.0000% 7.6489% 0.0039%
过去五 年 21.9121% 0.0087% 6.7537% 0.0000% 15.1584% 0.0087%
自基金 合同
生效起 至今
26.7420% 0.0084% 8.1259% 0.0000% 18.6161% 0.0084%
注：本基金的投资范围为现金；通知存款；短期融资券；1 年以内( 含 1 年) 的银行定期存 款、大额存单；剩余期
限在 397 天( 含 397 天) 以内的 债券；期限在 1 年以内( 含 1 年) 的债券回购；期限在 1 年以内( 含 1 年) 的中央银行方正富邦货币 2018 年年度报告
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票据；剩余期限在 397 天( 含 397 天) 以内的资产支持证券以 及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流
动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率( 税后) 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：本基金基 金合同生效日 2012 年 12 月 26 日。按基金合 同和招募说明书（更新）的约定，本基金的建仓期为
2012 年12 月 26 日至2013 年6 月 25 日，建仓期结束时本基 金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
方正富 邦货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 年 10,465,988.86 - - 10,465,988.86 -
2017 年 20,352,967.61 - - 20,352,967.61 -
2016 年 6,883,951.30 - - 6,883,951.30 -
合计 37,702,907.77 - - 37,702,907.77 -
单位： 人民 币元
方正富 邦货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 年 8,108,992.92 - - 8,108,992.92 -
2017 年 14,438,268.30 - - 14,438,268.30 -
2016 年 7,860,997.89 - - 7,860,997.89 -
合计 30,408,259.11 - - 30,408,259.11 -
方正富邦货币 2018 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基 金管 理人 为方 正富 邦基金 管理 有限 公司 。 方 正富邦 基金 管理 有限 公司 （以下 简称"本公
司" ） 经中 国证 券监 督管 理 委员会 批准 （证 监许 可 【2011 】1038 号） 于2011 年7 月8 日成 立。 本
公司注 册资 本 6.6 亿 元人 民币。 本公 司股 东为 方正 证券股 份有 限公 司， 持有 股份比 例 66.7%；富
邦证券 投资 信托 股份 有限 公司， 持有 股份 比 例33.3% 。
截止 2018 年12 月 31 日 ， 本公 司管 理11 只证 券投 资基金:方 正富 邦创 新动 力 混合型 证券 投
资基金、方正 富邦红利 精 选混合型证券 投资基金 、 方正富邦货币 市场基金 、 方正富邦金 小宝货币
市场证 券投 资 基 金、 方 正 富邦中 证保 险主 题指 数分 级证券 投资 基金 、方 正富 邦深 证 100 交易 型 开
放式指数证券 投资基金 、 方正富邦丰利 债券型证 券 投资基金、方 正富邦富 利 纯债债券型 发起式证
券投资 基金 、方 正富 邦中 证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金、 方正 富邦 睿利纯 债债 券型 证 券
投资基 金、 方正 富邦 惠利 纯债债 券型 证 券 投资 基金 ，同时 管 理 8 个 特定 客户 资产投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
王健
固 定 收 益
基 金 投 资
部 任 副 总
经 理 （ 主
持 工 作 ）
兼 本 基 金
基金经 理
2015 年 3 月
18 日
- 9 年
本 科 毕 业 于 内 蒙 古
师 范 大 学 教 育 技 术
专 业 ， 硕 士 毕 业 于
内 蒙 古 工 业 大 学 产
业 经 济 学 专 业 。
2009 年3 月至2014
年12 月于 包商 银行
债 券 投 资 部 担 任 执
行 经 理 助 理 ；2016
年 6 月至 2018 年 2
月 ， 于 方 正 富 邦 基
金 管 理 有 限 公 司 基
金 投 资 部 任 助 理 总
监职务 ；2018 年 8
月 至 报 告 期 末 ， 于
方 正 富 邦 基 金 管 理
有 限 公 司 固 定 收 益方正富邦货币 2018 年年度报告
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基 金 投 资 部 任 副 总
经理（ 主持 工作 ） ；
2015 年1 月至2015
年 3 月于 方正 富邦
基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 投 资 部 担 任 拟
任 基 金 经 理 ；2015
年3 月至 报告 期末，
任 方 正 富 邦 货 币 市
场 基 金 、 方 正 富 邦
金 小 宝 货 币 市 场 证
券投资基 金 的 基 金
经理 ； 2015 年3 月
至2018 年2 月 任方
正 富 邦 互 利 定 期 开
放 债 券 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ；
2015 年6 月至2018
年 8 月， 任方 正富
邦 优 选 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理；2017 年
1 月至 2017 年 10
月 ， 任 方 正 富 邦 鑫
利 宝 货 币 市 场 基 金
的 基 金 经 理 ；2017
年7 月至 报告 期末，
任 方 正 富 邦 睿 利 纯
债 债 券 型 证 券 投 资
基 金 的 基 金 经 理 ；
2017 年12 月至 报告
期 末 ， 任 方 正 富 邦
惠 利 纯 债 债 券 型 证
券 投 资 基 金 的 基 金
经理,2018 年 12 月
至 报 告 期 末 ， 任 方
正 富 邦 富 利 纯 债 债
券 型 发 起 式 证 券 投
资 基 金 的 基 金 经
理， 2018 年12 月至
报 告 期 末 ， 任 方 正
富 邦 丰 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 的 基 金
经理。
注：1.“ 任职日期”和“离任 日期 ”分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 方正富邦货币 2018 年年度报告
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2.证券从业的含义遵从 行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵 规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 《 证券 法》 、 《 证 券投资 基金 法》 及其 各项 配套法 规、 《 方正
富邦货币市场 基金基金 合 同》和其他相 关法律法 规 的规定，本着 诚实信用 、 勤勉尽责、 安全高效
的原则管理和 运用基金 资 产，在严格控 制风险的 基 础上，为基金 份额持有 人 谋求最大利 益。本基
金运作 管理 符合 有关 法律 法规和 基金 合同 的规 定和 约定， 无损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 为保证公 司 所管理的不同 投资组合 得 到公平对待， 保护投资 者 合法权益，根 据
《中华人民 共 和国证 券投 资基金法》 、 《 证券投资 基 金管理公司 管理办法 》以 及《证券投 资基金 管
理公司公平 交易制度 指导 意见》 、 《特定 客户资产 管 理业务试点 管理办法 》等 法律法规制 定《方 正
富邦基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》 。
《方正富邦基 金管理有 限 公司公平交易 制度》对 公 平交易的原则 与内容， 研 究支持、投资 决
策的内部控制 ，交易执 行 的内部控制， 行为监控 和 分析评估，报 告、信息 披 露和外部监 督进行了
详细的 梳理 及规 范。
本基金管理人 根据相关 制 度建立 科学的 研究、投 资 决策、交易、 公平交易 分 析体系，并通 过
加强交易执行 环节内部 控 制，通过工作 制度、流 程 和技术 手段保 证公平交 易 原则的实现 。同时，
通过对投资交 易行为的 监 控、分析评估 和信息披 露 来加强对公平 交易过程 和 结果的监督 。合规与
风险管理部根 据恒生电 子 投资交易系统 公平交易 稽 核分析模块定 期出具公 司 不同组合间 的公平交
易报告 。
本基金管理人 在投资管 理 活动中，严格 遵守法律 法 规关于公平交 易的相关 规 定，公平对待 不
同投资 组合 ，严 禁直 接或 者通过 与第 三方 的交 易安 排在不 同投 资组 合之 间进 行利益 输送 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格执 行了 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《 方
正富邦基金管 理有限公 司 公平交易制 度 》的规定 ， 通过系统和人 工等方式 在 各业务环节 严格控制
交易公 平执 行， 公平 对待 旗下管 理的 所有 投资 组合 。
在投资决策内 部控制方 面 ，本基金管理 人建立了 统 一的投资研究 管理平台 和 全公司适用的 投
资对象备选库 和交易对 象 备选库，确保 各投资组 合 在获取研究信 息、投资 建 议及实施投 资决策方方正富邦货币 2018 年年度报告
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面享有平等的 机会。健 全 投资授权制度 ，明确各 投 资决策主体的 职责和权 限 划分，投资 组合经理
在授权范围内 自主决策 。 建立投资组合 投资信 息 的 管理及保密制 度，通过 岗 位设置、制 度约束、
技术手 段相 结合 的方 式， 使 不同投 资组 合经 理之 间的 持仓和 交易 等重 大非 公开 投资信 息相 互隔离。
在交易执行控 制方面， 本 基金管理人实 行集中交 易 制度，交易部 运用交易 系 统中设置的公 平
交易功能并按 照时间优 先 ，价格优先的 原则严格 执 行所有指令， 确保公平 对 待各投资组 合。对于
一级市 场申 购等 场外 交易 ，按照 公平 交易 原则 建立 和完善 了相 关分 配机 制。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 管理 人建 立了 对异 常交易 的控 制制 度， 报告 期内未 发现 本基 金存 在异 常交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年央 行通 过四 次降 准 和定向 降准 操作 以及 公开 市场操 作来 维持 货币 市场 的流动 性充 裕，
全年资 金面 整体 宽松 。 在 此背景 下 ， 固 定收 益类 资 产的收 益率 出现 一定 下行 ， 如3M 国 股存 单的 发
行利率 由年 初1 月的 4.81% 下降 到年 末12 月的 3.37% 。 展 望2019 年 ， 流 动性 能 否继续 维持 当下 的
偏宽松 态势 还需 紧密 关注 央行的 货币 政策 操作 情况 。
本基金主要是 流动性管 理 的产品，报告 期内，本 基 金通过主动判 断流动性 的 松紧来安排资 产
的到期，根据 资金面的 月 度、季度松紧 趋势匹配 组 合内的资产， 为投资者 创 造了稳定的 收益。未
来本基金仍将 基于对流 动 性的预判，进 一步优化 资 产到期时点， 在综合考 虑 产品资产收 益性和流
动性安 全的 基础 上， 争取 提高组 合收 益率 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期方 正富 邦货 币 A 的基金 份额 净值 收益 率为 3.4979% ， 本报 告期 方正 富 邦货币 B 的基
金份额 净值 收益 率 为3.7473% ， 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
回顾2018 年， 在央 行 4 次 降准和 常态 化的 公开 市场 操作下 ， 资金 面一 直维 持 相对宽 松 ， 货 币
市场利 率也 出现 一定 的下 行， 如 银行间7 天质 押式 加 权回购 利率 ， 2017 年该 利率 的平均 值为3.35% ，
2018 年则 降至3.02% 。 展 望 2019 年 ， 经 济上 半年 依 旧面临 较大 的下 行压 力 ， 宽信用 还在 不断 推 进
中，为配合宽 信用的实 现 ，预计流动性 将依旧保 持 合理充裕，货 币政策是 否 出现转向还 需继续关
注央行 公开 市场 操作 情况 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 的监察 稽核 的主 要工 作情 况如下 ：
1. 坚持做好合 规风险的 事 前、事中与事 后控制， 履 行依法监督检 查职责， 督 促基金加强风 险方正富邦货币 2018 年年度报告
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把控， 规范 运营 。
2. 日常监察和 专项监察 相 结合，通过定 期检查、 不 定期抽查、专 项监察等 工 作方法，加强 了
对基金 日常 业务 的合 规审 核和合 规监 测， 并加 强了 对重要 业务 和关 键业 务环 节的监 督检 查。
3. 根据监管法 律法规的 最 新变化，不断 推动公 司 各 部门更新与完 善公司各 项 规章制度和业 务
流程， 制定 、颁 布和 更新 一系列 制度 ，确 保内 控制 度的全 面、 合法 、合 规。
4. 加强 法律 法规 的教 育培 训 与宣 传， 促进 公司 合规 文化的 建设 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构，负责制定 公司所管 理 基金的基本估 值
政策，对公司 旗下基金 已 采用的估值政 策、方法 、 流程的执行情 况进行审 核 监督，对因 经营环境
或市场变化等 导致需调 整 已实施的估值 政策、方 法 和流程的，负 责审查批 准 基金估值政 策、方法
和流程的变更 和执行。 确 保基金估值工 作符合相 关 法律法规和 基 金合同的 规 定，确保基 金资产估
值的公平、合 理，有效 维 护投资人的利 益。估值 委 员会由公司分 管估值业 务 的高级管理 人员、督
察长、 投资 总监 、基 金运 营部负 责人 及合 规与 风险 管理部 负责 人组 成。
公司基金估值 委员会下 设 基金 估值工作 小组，由 具 备丰富专业知 识、两年 以 上基金行业相 关
领域工 作经 历、 熟悉 基金 投资品 种定 价及 基金 估值 法律法 规、 具备 较强 专业 胜任能 力的 基金 经理 、
研究员 、风 险管 理人 员、 监察稽 核人 员及 基金 运营 人员组 成。
基金经理作为 估值工作 小 组的成员之一 ，在基金 估 值定价过程中 ，充分表 达 对相关问题及 定
价方案的意见 或建议， 参 与估值方案 提 议的制定 。 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。
参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 银行和会 计 师事务所。托 管人根据 法 律法规要求 对基金估
值及净值计算 履行复核 责 任。会计师事 务所对估 值 委员会采用的 相关估 值 模 型、假设及 参数的适
当性发 表审 核意 见并 出具 报告。 上述 参与 估值 流程 各方之 间不 存在 任何 重大 利益冲 突。
报告期内，本 基金管理 人 未与任何第三 方签定与 估 值相关的定价 服务。本 基 金所采用的估 值
流程及 估值 结果 均已 经过 会计师 事务 所鉴 证， 并经 托管银 行复 核确 认
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金合 同及招募 说 明书（更新 ） 等有关规 定 ，本基金收益 分配方式 为 红利再投资， 免
收再投资费用 ；并根据 每 日基金收益情 况，以每 万 份基金已实现 收益为基 准 ，为投资人 每日计算
当日收 益并 分配 ，每 日支 付。
本报告 期内 ，本 基金 向份 额持有 人分 配利 润18,574,981.78 元。
方正富邦货币 2018 年年度报告
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4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 内不 存在 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警的 情况 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额为 ：18,574,981.78 元 ，其 中本 基 金 A 类共分 配人 民
币：10,465,988.86 元，B 类共分 配人 民币 ：8,108,992.92 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 德师报(审) 字(19) 第 P00920 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 方正富 邦货 币市 场基 金全 体持有 人
审计意 见 我 们 审 计 了 方 正 富 邦 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称 “ 方 正 富 邦 货方正富邦货币 2018 年年度报告
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币”)2 018 年 度的 财务 报 表，包 括 2018 年 12 月 31 日的资 产负 债
表，2018 年 度的利润表、 所有者权益(基金净值)变 动表以及相关
财务报 表附 注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 中
国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定
编制， 公允 反映 了方 正富 邦货币 市场 基金 2018 年 12 月 31 日的财
务状况 、2018 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计 报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于方 正富 邦货 币市 场基 金，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
我们相 信， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的， 为发表 审计 意见
提供了 基础 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 方 正 富 邦 基 金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 对
其他信 息负 责。 其他 信息 包括方 正富 邦货 币市 场基 金 2018 年 年度
报告中 涵盖 的信 息 ， 但 不 包括财 务报 表和 我们 的审 计报告 。 我们 对
财务报 表发 表的 审计 意见 不涵盖 其他 信息 ， 我 们也 不 对其他 信息 发
表任何 形式 的鉴 证结 论 。 结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任
是阅读 其他 信息 ， 在此 过 程中 ， 考 虑其 他信 息是 否 与财务 报表 或我
们 在 审 计 过 程 中 了 解 到 的 情 况 存 在 重 大 不 一 致 或 者 似 乎 存 在 重 大
错报 。 基 于我 们已 执行 的 工作 ， 如 果我 们确 定其 他 信息存 在重 大错
报，我 们应 当报 告该 事实 。在这 方面 ，我 们无 任何 事 项需 要报 告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委
员会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 编制 财务报 表， 使其
实现公 允反 映， 并 设计、 执行和 维护 必要 的内 部控 制， 以 使财务 报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 而导致 的重 大错 报。 在编 制财务 报表 时，
基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 方 正 富 邦 货 币 市 场 基 金 的 持 续 经 营 能
力，披 露与 持续 经营 相关 的事项(如 适用) ，并 运用 持续经 营假 设，
除非基 金管 理人 管理 层计 划清算 方正 富邦 货币 市场 基金、 终止 经营
或别无 其他 现实 的选 择。 基 金管理 人治 理层 负责 监督 方正富 邦货 币
市场基 金的 财务 报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策 ， 则 通 常认为 错报 是重 大的 。 在 按照审 计准 则执
行审计 工作 的过 程中 ，我 们运用 职业 判断 ，保 持职 业怀疑 。同 时，
我们也执行以下工作 ：(1) 识别和评估由于舞弊 或错 误导致的财务方正富邦货币 2018 年年度报告
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报表重 大错 报风 险 ， 设 计 和实施 审计 程序 以应 对这 些风 险 ， 并获 取
充分、 适当的 审计 证据， 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能
涉及串 通、 伪造、 故意 遗 漏、 虚 假陈 述或 凌驾 于内 部控制 之上 ， 未
能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错 误 导
致的重大错报的风险 。(2) 了解与审计相关的内 部控 制，以设计恰
当的审计程序，但目 的并 非对内部控制的有效 性发 表意见。(3) 评
价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相
关披露的合理性。(4) 对基 金管理人管理层使用 持续 经营假设的恰
当性得 出结 论。 同 时， 根 据获取 的审 计证 据， 就 可 能导致 对方 正富
邦 货 币 市 场 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存
在重大 不确 定性 得出 结论 。 如果我 们得 出结 论认 为存 在重大 不确 定
性， 审 计准 则要 求我 们在 审 计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表
中的相 关披 露； 如 果披 露 不充 分 ， 我们 应当 发表 非 无保留 意见。 我
们的结 论基 于截 至审 计报 告日可 获得 的信 息 。 然 而 ， 未来的 事项 或
情况可能导致方正富 邦货 币市场基金不能持续 经营 。(5)评价财 务
报表的 总体 列报 、 结构 和 内容( 包括 披露) ， 并评 价 财务报 表是 否公
允反映 相关 交易 和事 项。 我 们与基 金管 理人 治理 层就 计划的 审计 范
围、 时间 安排 和重 大审 计 发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括沟通 我们 在审
计中识 别出 的值 得关 注 的 内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
注册会 计师 的姓 名 杨丽
杨婧
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区延 安东 路 222 号 30 楼
审计报 告日 期 2019 年3 月 28 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 方正 富邦 货币 市场基 金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,332,192.58 201,758,697.61
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 298,129,739.41 426,361,725.99
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
298,129,739.41 426,361,725.99
资产支 持证 券投 资
- - 方正富邦货币 2018 年年度报告
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贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 45,000,187.50 379,626,209.44
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 568,433.71 2,761,602.49
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
345,030,553.20 1,010,508,235.53
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
35,099,827.35 86,239,836.88
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
88,578.08 202,995.35
应付托 管费
26,841.83 61,513.74
应付销 售服 务费
42,496.88 95,045.01
应付交 易费 用 7.4.7.7 14,305.86 15,037.15
应交税 费
- -
应付利 息
19,348.00 35,563.44
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 602,300.00 522,300.00
负债合 计
35,893,698.00 87,172,291.57
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 309,136,855.20 923,335,943.96
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
309,136,855.20 923,335,943.96
负债和 所有 者权 益总 计
345,030,553.20 1,010,508,235.53
注: 报告截止日 2018 年12 月 31 日， 方正富邦货币 A 基金份额 净值 1.0000 元， 基金份额总额188,974,571.34 份；
方正富邦货币 B 基 金 份 额 净 值 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额 120,162,283.86 份。方正富邦货币份 额总额 合计为
309,136,855.20 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 方正 富邦 货币 市场基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 方正富邦货币 2018 年年度报告
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单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
23,477,235.85 42,105,317.10
1.利息 收入
23,118,837.22 41,996,737.21
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 4,846,599.82 11,992,529.86
债券利 息收 入
16,087,092.78 18,308,186.96
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,185,144.62 11,696,020.39
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
358,398.63 108,579.89
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 358,398.63 108,579.89
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
- -
减： 二、费用
4,902,254.07 7,314,081.19
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,676,429.29 2,806,721.61
2．托 管费 7.4.10.2.2 508,008.90 850,521.71
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 755,615.25 1,307,124.10
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
1,554,092.77 2,011,081.20
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,554,092.77 2,011,081.20
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.20 408,107.86 338,632.57
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
18,574,981.78 34,791,235.91
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
18,574,981.78 34,791,235.91
方正富邦货币 2018 年年度报告
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7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 方正 富邦 货币 市场基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
923,335,943.96 - 923,335,943.96
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 18,574,981.78 18,574,981.78
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-614,199,088.76 - -614,199,088.76
其中：1. 基 金申 购款 831,147,197.46 - 831,147,197.46
2. 基金 赎回 款 -1,445,346,286.22 - -1,445,346,286.22
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -18,574,981.78 -18,574,981.78
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
309,136,855.20 - 309,136,855.20
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
646,171,855.02 - 646,171,855.02
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 34,791,235.91 34,791,235.91
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
277,164,088.94 - 277,164,088.94
其中：1. 基 金申 购款 3,071,530,894.12 - 3,071,530,894.12
2. 基金 赎回 款 -2,794,366,805.18 - -2,794,366,805.18
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
- -34,791,235.91 -34,791,235.91 方正富邦货币 2018 年年度报告
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“-” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
923,335,943.96 - 923,335,943.96
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表由 下列 负责 人签 署：
______ 何亚 刚______
______潘丽______
____刘潇____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
方正富邦货币市场基金( 以下 简 称 “ 本基金”) 经 中国证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下简 称 “ 中国
证监会 ”) 证监 许可[2012] 第 1519 号 《关 于核 准方 正 富邦货 币市 场基 金募 集的 批复》 核准 ，由 方
正富邦基金管 理有限公 司 依照《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《方 正 富邦货币市 场 基金基
金合同》负责 公开募集 。 本基金为契约 型开放式 ， 存续期限不定 ，首次设 立 募集不包括 认购资金
利 息 共 募 集 853,037,402.94 元 ， 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 普 华 永 道 中 天 验 字
(2012) 第524 号 验资 报告 予以验 证 。 经 向中 国证 监 会备案 ， 《 方正 富邦 货 币 市 场基金 基金 合同 》 于
2012 年 12 月 26 日 正式 生 效，基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 853,110,055.41 份 基金 份额 ，
其中认 购资 金利 息折 合 72,652.47 份 基金 份额 。本 基金的 基金 管理 人为 方正 富邦基 金管 理有 限公
司，基 金托 管人 为中 国建 设银行 股份 有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和原《 方 正富邦货币市 场基金基 金 合同》的有关 规
定，本基金 的投资范 围为 现金；通知 存款；短 期融 资券；一年 以内(含一 年) 的银行定期 存款、 大
额存单 ；剩 余期 限在 397 天(含 397 天) 以 内的 债券 ；期限 在一 年以 内( 含一 年) 的债 券回 购； 期限
在一年 以内(含 一年) 的中 央银行 票据 ；剩 余期 限在 397 天(含 397 天) 以内 的 资产支 持证 券以 及中
国证监会、中 国人民银 行 认可的其他具 有良好流 动 性的货币市场 工具。本 基 金的业绩比 较基准为
同期七 天通 知存 款利 率( 税后)。
根据《方正富 邦基金管 理 有限公司关于 方正富邦 货 币市场基金修 改基金合 同 和托管协议的 公
告》 ， 根 据 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法》 、 《 公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《 货币 市
场基金监督 管理办法》 、 《 关于实施〈 货币市场 基金 监督管理办 法〉有关 问题 的规定》的 有关规 定
及 《方 正富 邦货 币市 场基 金基金 合同 》 和 《 方正 富 邦货币 市场 基金 托管 协议 》 的约 定 ， 经本 基金
的基金 管理 人与 基金 托管 人中国 建设 银行 股份 有限 公司协 商一 致， 并经 中国 证监会 备案 ， 自 2016
年6 月16 日起 对本 基金 的 基金合 同进 行修 改。 方正富邦货币 2018 年年度报告
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根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和修改 后 的《方正富邦 货币市场 基 金基金合同》 的
有关规 定 ， 本 基金 投资 于法 律法规 及监 管机 构允 许投 资的金 融工 具 ， 包 括现 金 、 期限在 一年 以内(含
一年) 的银 行存 款、 债券 回 购、中 央银 行票 据、 同业 存单， 剩余 期限 在 397 天 以内( 含 397 天)的
债券、资产支 持证券、 非 金融企业债务 融资工具 ， 以及法律法规 或中国证 监 会 、中国人 民银行认
可的其他具有良好 流动性 的货币市场工具。 本基金 的业绩比较基准为 同期七 天通知存款利率(税
后) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人方 正富 邦基 金管 理有限 公司 于2019 年3 月28 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务报表按照中 华人民共和国财政部颁布 的企业会计准则以及相关 规定( 以下简称
“企业 会计 准则 ”) 及中 国 证监会 发布 的关 于基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制， 同 时在 具体 会计
核算和 信息 披露 方面 也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2018 年 度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、贷款 和
应收款项、可 供出售金 融 资产及持有至 到期投资 。 金融资产的分 类取决于 本 基金对金融 资产的持
有意图 和持 有能 力。 本基 金现无 金融 资产 分类 为可 供出售 金融 资产 及持 有至 到期投 资。
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 及 贷款和应收款 项。以公 允 价值计量且 其变动计
入当期 损益 的金 融资 产包 括债券 投资 等， 其中 债券 投 资在资 产负 债表 中作 为交 易性金 融资 产列 报。方正富邦货币 2018 年年度报告
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本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法进行后 续 计量。本会计 期间内， 本 基金持有的 债券投资
的摊余 成本 接近 其公 允价 值。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为贷款 和应收款 项 ，包括银行存 款、买入 返 售金融资产和 其
他各类应收款 项等。贷 款 和应收款项是 指在活跃 市 场中没有报价 、回收金 额 固定或可确 定的非衍
生金融 资产 。
(2) 金 融负 债分 类
金融负债应当 在初始确 认 时划分为：以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债和 其
他金融负债两 类。本基 金 暂无分类为以 公允价值 计 量 且其变动计 入当期损 益 的金融负债 。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含债 券起息日 或 上次除息日至 购买日止 的 利息，单独 确认为应
收项目 。贷 款和 应收 款项 及其他 金融 负债 的相 关交 易费用 计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于贷款 和 应收款项及其 他金融负 债 采用实际利 率法，以
摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允方正富邦货币 2018 年年度报告
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地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济 环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，优先使 用可观察 输 入值，只有在 无法取得 可 观察输入值 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销 后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
贷款和应收款 项在持有 期 间确认的利息 收入按实 际 利率法计算， 实际利率 法 与直线法差异 较
小的则 按直 线法 计算 。 方正富邦货币 2018 年年度报告
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7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别内的每 份 基金份额享有 同等分配 权 。当日申购的 基金份额 自 下一个工作日 起
享有基金的收 益分配权 益 ；当日赎回的 基金份额 自 下一工作日起 ，不享有 基 金的收益分 配权益。
本基金 以份 额面 值1.00 元 固定份 额净 值交 易方 式， 每 日计算 当日 收益 并全 部分 配结转 至应 付收 益
科目， 每日 以红 利再 投资 方式集 中支 付累 计收 益。
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果由 中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司独 立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号《财政 部、国家税务 总局关于企 业所得税若干 优
惠政策 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税改 征增 值税 试点 的通 知》 、 财 税[2016]140
号《关于明确 金融房地 产 开发教育辅助 服务等增 值 税政策的通知 》 、财税[2017]56 号《 关于资 管方正富邦货币 2018 年年度报告
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产品增值税有 关问题的 通 知》 、 财税[2017]90 号《 关于租入固定 资产进项 税 额抵扣等增值 税政策
的通知 》及 其他 相关 税务 法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 证 券投 资基 金(封 闭式 证券投 资基 金， 开放 式证 券 投资基 金) 管理 人运 用基 金 买卖 债 券免 征
增值税 ；2018 年1 月1 日 起， 公 开募 集证 券投 资基 金运营 过程 中发 生的 其他 增值税 应税 行为 ， 以
基金管 理人 为增 值税 纳税 人，暂 适用 简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳 增 值税；
(2) 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买卖债 券的 差价 收入 ， 债 券的利 息收 入及
其他收 入， 暂不 缴纳 企业 所得税 ；
(3) 对 基金 取得 的债 券利 息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税；
(4) 本基金分 别按实际 缴纳 的增值税额 的 7%、3% 、2% 缴纳城市维护 建设税、 教 育费附加和 地
方教育 费附 加。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 1,332,192.58 1,758,697.61
定期存 款 - 200,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - 200,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计： 1,332,192.58 201,758,697.61
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 298,129,739.41 298,351,000.00 221,260.59 0.0716% 方正富邦货币 2018 年年度报告
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合计 298,129,739.41 298,351,000.00 221,260.59 0.0716%
资产支 持 证 券 - - - -
合计 298,129,739.41 298,351,000.00 221,260.59 0.0716%
项目
上年 度末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 426,361,725.99 425,942,000.00 -419,725.99 -0.0455%
合计 426,361,725.99 425,942,000.00 -419,725.99 -0.0455%
资产支 持 证 券 - - -
-
合计 426,361,725.99 425,942,000.00 -419,725.99 -0.0642%
注：1. 偏离金额＝影子定价－ 摊余成本；
2.偏离度＝偏离金额/ 摊余成本 法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 45,000,187.50 -
合计 45,000,187.50 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 379,626,209.44 -
合计 379,626,209.44 -
方正富邦货币 2018 年年度报告
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7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 没有 进行 买断 式逆 回购交 易。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 221.41 391.09
应收定 期存 款利 息 - 330,000.00
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 506,646.58 1,546,520.55
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 61,565.70 884,690.85
应收申 购款 利息 0.02 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 568,433.71 2,761,602.49
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末 无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 14,305.86 15,037.15
合计 14,305.86 15,037.15
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 602,300.00 522,300.00
合计 602,300.00 522,300.00
方正富邦货币 2018 年年度报告
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7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
方正富 邦货 币 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 562,920,565.22 562,920,565.22
本期申 购 312,504,714.03 312,504,714.03
本期赎 回( 以"-" 号填列) -686,450,707.91 -686,450,707.91
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 188,974,571.34 188,974,571.34
金额单 位： 人民 币元
方正富 邦货 币 B
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 360,415,378.74 360,415,378.74
本期申 购 518,642,483.43 518,642,483.43
本期赎 回( 以"-" 号填列) -758,895,578.31 -758,895,578.31
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折 算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 120,162,283.86 120,162,283.86
注：如 有相 应情 况， 申购 含红利 再投 、转 换入 份额 及金额 ，赎 回含 转换 出份 额及金 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
方正富 邦货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 10,465,988.86 - 10,465,988.86
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - - 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 32 页 共 56 页
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -10,465,988.86 - -10,465,988.86
本期末 - - -
单位： 人民 币元
方正富 邦货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 8,108,992.92 - 8,108,992.92
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -8,108,992.92 - -8,108,992.92
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 10,066.67 26,895.17
定期存 款利 息收 入 4,832,872.22 11,957,858.32
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 3,660.93 7,776.37
合计 4,846,599.82 11,992,529.86
注：本基金于 2018 年度未发生 提前支取定期存款而产生利息损失的情况(2017 年度：同) 。
7.4.7.12 债 券投 资收益
7.4.7.12.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
358,398.63 108,579.89
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 358,398.63 108,579.89 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 33 页 共 56 页
7.4.7.12.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
1,679,328,002.89 1,303,885,295.91
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
1,677,049,604.26 1,298,450,716.02
减：应 收利 息总 额 1,920,000.00 5,326,000.00
买卖债 券差 价收 入 358,398.63 108,579.89
7.4.7.13 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 以及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 收益。
7.4.7.14 股 利收 益
本基金 本报 告期 以及 上年 度可比 期间 均无 股利 收益 。
7.4.7.15 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 有公允 价 值变动 收益 。
7.4.7.16 其 他收 入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 有其 他收 入。
7.4.7.17 交 易费 用
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 有交 易费 用。
7.4.7.18 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 70,000.00
信息披 露费 300,000.00 200,000.00
银行费 用 20,847.86 31,072.57
账户维 护费 36,300.00 36,000.00
其他 960.00 1,560.00
合计 408,107.86 338,632.57
方正富邦货币 2018 年年度报告
第 34 页 共 56 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 需作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 说明 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
方 正 富 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 方 正 富 邦
基金”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建设银行股份有限公司(" 中国建设
银行")
基金托 管人 、基 金销 售机 构
方正证 券股 份有 限公 司(" 方正证 券") 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
富邦证 券投 资信 托股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
北京方正富邦创融资产管理有限公司("
方正富 邦创 融")
基金管 理人 的控 股子 公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 本报 告期 以及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
7.4.10.1 关 联方 报酬
7.4.10.1.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,676,429.29 2,806,721.61
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 748,581.48 1,241,043.93
注：支付基金 管理人方正 富邦 基金管理有限 公司的管理 人报 酬按前一日基 金资产净值 0.33% 的年费率计提，逐 日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33%/ 当年天数。
7.4.10.1.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 35 页 共 56 页
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 508,008.90 850,521.71
注：支付基金 托管人中国 建设 银行的托管费 按前一日基 金资 产净值 0.10% 的年费率计提，逐日累计至每 月月底，
按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/ 当年天数。
7.4.10.1.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
方正富 邦货 币A 方正富 邦货 币B 合计
中国建 设银 行 431,290.36 13,232.40 444,522.76
方正证 券 5,471.23 - 5,471.23
方正富 邦基 金 11,453.43 2,514.43 13,967.86
合计 448,215.02 15,746.83 463,961.85
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
方正富 邦货 币A 方正富 邦货 币B 合计
中国建 设银 行 728,772.52 20,957.37 749,729.89
方正证 券 5,216.34 207.01 5,423.35
方正富 邦基 金 22,358.85 5,111.75 27,470.60
合计 756,347.71 26,276.13 782,623.84
注： 本基金 A 类基金份额支付 基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.25% 的 年费率计提，B 类基金份
额支付基金销 售机构的销 售服 务费按前一日 基金资产净值 0.01% 的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按 月支付
给方正富邦基金，再由其计算并支付给各基金 销售机构。其计算公式为：
A 类基金份额日销售服务费＝ 前一日 A 类基金份额资产净值 0.25%/ 当年天数。
B 类基金份额日销售服务费＝ 前一日 B 类基金份额资产净值 0.01%/ 当年天数。
7.4.10.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 36 页 共 56 页
7.4.10.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
方正富 邦货 币 A 方正富 邦货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2012
年12 月26 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 3,065,326.63 -
期间申 购/ 买入 总份 额 107,630.16 -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 3,172,956.79 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.0300% -
项目
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
方正富 邦货 币 A 方正富 邦货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2012
年12 月26 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初 持 有的 基金 份额 - 15,681,698.50
期间申 购/ 买入 总份 额 3,065,326.63 210,655.74
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 15,892,354.24
期末持 有的 基金 份额 3,065,326.63 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.3300% -
注：关联方投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。
7.4.10.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
方 正富 邦 货币 B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 37 页 共 56 页
方正富 邦创 融 13,370,294.07 4.3300% 12,885,786.06 1.4000%
注：关联方投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。
7.4.10.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 1,332,192.58 10,066.67 1,758,697.61 26,895.17
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 以及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.6 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 以及 上年 度可比 期间 均无 需说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
方正富 邦货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
10,465,988.86 - - 10,465,988.86 -
方正富 邦货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
8,108,992.92 - - 8,108,992.92 -
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/增 发证 券而 持有 的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.2.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额35,099,827.35 元 ，是 以如 下债 券作 为抵押 ： 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 38 页 共 56 页
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111896099
18 杭 州银
行CD030
2019 年 1 月 3
日
98.60 390,000 38,455,345.86
合 计
390,000 38,455,345.86
7.4.12.2.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于 各类货币 市 场工具，是证 券投资基 金 中的高流动性 、低风险 品 种。本基金在 追
求流动性、低 风险和稳 定 收益的前提下 ，依据宏 观 经济、货币政 策、财政 政 策和短期利 率变动预
期，综合考虑 各投资品 种 的流动性、收 益性以及 信 用风险状况， 进行积极 的 投资组合管 理。具体
而言，本基金 的投资策 略 以自上而下 为 主，同时 兼 顾自下而上的 方式。其 中 ，自上而下 是指基金
管理人 通过 定量 与定 性相 结合的 综合 分析 ， 对 利率 尤其是 短期 利率 的变 化趋 势进行 预测 ， 在 科学 、
合理的短期利 率预测的 基 础上决定本基 金组合的 期 限结构和品种 结构，构 建 稳健的投资 组合。自
下而上是指要 重视具体 投 资对象的价值 分析，同 时 针对市场分割 及定价机 制 暂时失灵带 来的投资
机会， 进行 相应 的套 利操 作，增 加投 资收 益。
本基金 的基 金管 理人 内部 控制组 织体 系包 括三 个层 次：(1) 第 一层 次风 险控 制 ： 在董 事会 层面
设立风险控制 与合规委 员 会，对公司规 章制度、 经 营管理、基金 运作、固 有 资金投资等 方面 的合
法、合规性进 行全面的 分 析检查，对各 种风险预 测 报告进行审议 ，提出相 应 的意见和建 议。公司
设督察长。督 察长对董 事 会负责，按照 中国证监 会 的规定和风险 控制与合 规 委员会的授 权进行工
作。(2) 第 二层 次风 险控 制 ： 第 二层 次风 险控 制是 指 公司经 营层 层面 的风 险控 制， 具体 为在 风险 管
理委员会、投 资决策委 员 会和合规与风 险管理部 层 次对公司的风 险进行的 预 防和控制。 风险管理
委员会对公司 在经营管 理 和基金运作中 的风险进 行 全面的研究、 分析、评 估 ，全面、及 时、有效
地防范公司经 营过程中 可 能面临的各种 风险。投 资 决策委员会研 究并制定 基 金资产的投 资策略，
对基金 的总 体投 资情 况提 出指导 性意 见， 从而 达到 分散投 资风 险, 提高 基金 资 产的安 全性 的目 的。
合规与风险管 理部独立 于 公司各业务部 门和各分 支 机构，对各岗 位、各部 门 、各机构、 各项业务
中的风 险控 制情 况实 施监 督。(3) 第 三层 次风 险控 制 ： 第三 层次 风险 控制 是指 公司各 部门 对自 身业方正富邦货币 2018 年年度报告
第 39 页 共 56 页
务工作中的风 险进行的 自 我检查和控制 。公司各 部 门根据经营计 划、业务 规 则及本部门 具体情况
制定本 部门 的工 作流 程及 风险控 制措 施， 相关 部门 、相关 岗位 之间 相互 监督 制衡。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生 的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前 对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 人中国建设银 行，因而 与 银行存款相关 的信用风 险 不重大。本 基金在交
易所进行的交 易均以中 国 证券登记结算 有限责任 公 司为交易对手 完成证券 交 收和款项清 算，违约
风险可 能性 很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 不 投资于信用评 级在 AA+ 级 以下的债券， 通
过对投 资品 种 信 用等 级评 估来控 制证 券发 行人 的信 用风险 ，且 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级 列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 20,051,358.61 59,948,215.99
合计 20,051,358.61 59,948,215.99
注：以上未评级的债券投资为政策性金融债。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - - 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 40 页 共 56 页
未评级 278,078,380.80 366,413,510.00
合计 278,078,380.80 366,413,510.00
7.4.13.2.3 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 按长 期信 用评 级的债 券投 资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的 流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活 跃品种(企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资组 合的平均 剩余 期限在每个 交易日
均不得 超 过120 天， 平均 剩余存 续期 限在 每个 交易 日均不 得超 过 240 天， 且 能够通 过出 售所 持 有
的银行间同业 市场交易 债 券应对流动性 需求。此 外 本基金还可通 过卖出回 购 金融资产方 式借入短
期资金 应对 流动 性需 求， 除发生 巨额 赎回 、 连 续3 个交易 日累 计赎 回 20% 以 上或者 连 续 5 个交 易
日累计赎回 30% 以上 的情 形 外，债券正 回购的资 金 余额在每个交 易日均不 得 超过基金资产 净值的
20% 。
于2018 年12 月31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有人 民 币35,099,827.35 元将 在1 个月
以内到期且 计息(该利 息金 额不重大) 外 ，本基金 所承 担的其他金 融负债的 合约 约定到期日 均为一
个月以内且 不计息， 可赎 回基金份 额 净值(所有 者权 益)无固定到 期日且不 计息 ，因此账面 余额约
为未折 现的 合约 到期 现金 流量。 于 2017 年 12 月 31 日， 除卖 出回 购金 融资 产款余 额中 有人 民币
86,239,836.88 元将在 1 个月以 内到 期且 计息(该 利 息金额 不重 大) 外， 本基 金 所承担 的其 他金 融
负债的合约 约定到期 日均 为一个月以 内且不计 息， 可赎回基金 份额净值( 所有 者权益)无固 定到期
日且不 计息 ，因 此账 面余 额约为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动方正富邦货币 2018 年年度报告
第 41 页 共 56 页
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风 险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
1,332,192.58 - - - 1,332,192.58
交易性 金融 资产
298,129,739.41 - - - 298,129,739.41
买入返 售金 融资 产
45,000,187.50 - - - 45,000,187.50
应收利 息
- - - 568,433.71 568,433.71
其他资 产
- - - - -
资产总 计 344,462,119.49 - - 568,433.71 345,030,553.20
负债
卖出回 购金 融资 产款 35,099,827.35 - - - 35,099,827.35
应付管 理人 报酬 - - - 88,578.08 88,578.08
应付托 管费 - - - 26,841.83 26,841.83
应付销 售服 务费 - - - 42,496.88 42,496.88
应付交 易费 用 - - - 14,305.86 14,305.86
应付利 息 - - - 19,348.00 19,348.00
其他负 债 - - - 602,300.00 602,300.00
负债总 计 35,099,827.35 - - 793,870.65 35,893,698.00
利率敏 感度 缺口 309,362,292.14 - - -225,436.94 309,136,855.20
上年度 末
2017 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 201,758,697.61 - - - 201,758,697.61
交易性 金融 资产 426,361,725.99 - - - 426,361,725.99
买入返 售金 融资 产 379,626,209.44 - - - 379,626,209.44
应收利 息 - - - 2,761,602.49 2,761,602.49
资产总 计 1,007,746,633.04 - - 2,761,602.49 1,010,508,235.53
负债
方正富邦货币 2018 年年度报告
第 42 页 共 56 页
卖出回 购金 融资 产款 86,239,836.88 - - - 86,239,836.88
应付管 理人 报酬 - - - 202,995.35 202,995.35
应付托 管费 - - - 61,513.74 61,513.74
应付销 售服 务费 - - - 95,045.01 95,045.01
应付交 易费 用 - - - 15,037.15 15,037.15
应付利 息 - - - 35,563.44 35,563.44
其他负 债 - - - 522,300.00 522,300.00
负债总 计 86,239,836.88 - - 932,454.69 87,172,291.57
利率敏 感度 缺口 921,506,796.16 - - 1,829,147.80 923,335,943.96
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
市场利 率下 降 25 个 基点 155,154.36 202,628.60
市场利 率上 升 25 个 基点 -154,981.50 -202,628.60
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 298,129,739.41 96.44 426,361,725.99 46.18 方正富邦货币 2018 年年度报告
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交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产 － 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 298,129,739.41 96.44 426,361,725.99 46.18
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值接近 于
公允价 值。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 基于公允 价 值的输入值的 可观察程 度 以及该等输入 值对公允 价 值计量整体的 重
要性， 被划 分为 三个 层次 ：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价；
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 ；
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
(ii) 各层 次金 融工 具公 允 价值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融资 产中 属于 第二 层次的 余额 为 人
民币298,129,739.41 元 ， 无属于 第一 层次 、 第三 层 次的余 额(2017 年 12 月 31 日 ： 本 基金 持有 的
以公允价值计量 的金融工 具中属于第二层 次的余额 为人民币 426,361,725.99 元，无属于第 一层
次、第 三层 次的 余额)。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见 7.4.4.5 。
(iii) 公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
无。
(iv) 第三 层次 公 允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
方正富邦货币 2018 年年度报告
第 44 页 共 56 页
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 298,129,739.41 86.41
其中： 债券 298,129,739.41 86.41
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 45,000,187.50 13.04
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,332,192.58 0.39
4 其他各项 资产 568,433.71 0.16
5 合计 345,030,553.20 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 11.18
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 35,099,827.35 11.35
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购融 资余 额占基金资产 净值比例应 取报 告期内每个交易 日融资余 额占 基金资产 净值比 例的简
单平均值；对于货币市场基金，只要其投资的市场（如银行间市场）可交易，即可视为交易日。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 资产 净值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 67
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 90
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 13
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金 本报 告期 投资 组合 平均剩 余期 限未 超 过 120 天。
方正富邦货币 2018 年年度报告
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8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序
号
平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资
产净值 的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 14.99 11.35
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
2 30 天( 含) —60 天 32.18 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
3 60 天( 含) —90 天 45.01 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
4 90 天( 含) —120 天 19.24 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
5 120 天(含) —397 天 （含 ） - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
合计 111.43 11.35
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本基金 本报 告期 投资 组合 平均剩 余期 限未 超 过 240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 20,051,358.61 6.49
其中： 政策 性金 融债 20,051,358.61 6.49
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 278,078,380.80 89.95
8 其他 - -
9 合计 298,129,739.41 96.44
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111815614 18 民 生银 行 CD614 500,000 49,747,596.74 16.09
2 111818346 18 华 夏银 行 CD346 500,000 49,747,379.86 16.09 方正富邦货币 2018 年年度报告
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3 111809399 18 浦 发银 行 CD399 500,000 49,690,933.43 16.07
4 111810616 18 兴 业银 行 CD616 500,000 49,655,906.22 16.06
5 111892638 18 南 京银 行 CD033 400,000 39,795,184.18 12.87
6 111896099 18 杭 州银 行 CD030 400,000 39,441,380.37 12.76
7 180207 18 国开 07 200,000 20,051,358.61 6.49
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2136%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0407%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0710%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 负偏 离度 的绝对 值未 达到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 正偏 离度 的绝对 值未 达 到0.50% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基 金估 值采 用摊 余成 本 法， 即估 值对 象以 买入 成 本列示 ， 按票 面利 率或 协 议利率 并考 虑其
买入时的溢价 与折价， 在 其剩余存续期 内按照实 际 利率法进行摊 销，每日 计 提损益。本 基金通过
每日计 算基 金收 益并 分配 的方式 ，使 基金 份额 净值 保持在 人民币 1.00 元。
为了避免采用" 摊余成本 法"计算的基金资 产净值与 按 市场利率和交 易市价计 算 的基金资产 净
值发生重大偏 离，从而 对 基金份额持有 人的利益 产 生稀释和不公 平的结果 ， 基金管理人 于每一估
值日，采用 估值技术 ，对 基金持有的 估值对象 进行 重新评估， 即"影子定 价" 。投资组合 的摊余 成
本与其他可参 考公允价 值 指 标产生重大 偏离的， 应 按其他公允指 标对组合 的 账面价值进 行调整，
调整差额确 认为"公允 价值 变动损益" ， 并按其他 公允 价值指标进 行后续计 量。 如基金份额 净值恢
复至 1 元， 可恢 复使 用摊 余成本 法估 算公 允价 值。 如有确 凿证 据表 明按 上述 方法进 行估 值不 能 客
观反映其公允 价值的， 基 金管理人可根 据具体情 况 与基金托管人 商定后， 按 最能反映公 允价值的
价格估 值。 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 47 页 共 56 页
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
报告期内，本 基金投资 决 策程序符合相 关法律法 规 的要求，未发 现本基金 投 资的前十名证 券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ， 或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、 处 罚的 情 形 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 568,433.71
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 568,433.71
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 方正富邦货币 2018 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
方正
富邦
货币
A
4,206 44,929.76 4,731,808.37 2.50% 184,242,762.97 97.50%
方正
富邦
货币
B
9 13,351,364.87 81,948,418.36 68.20% 38,213,865.50 31.80%
合计 4,215 73,342.08 86,680,226.73 28.04% 222,456,628.47 71.96%
注：(1) 方正富邦货币 A:机构投资者持有份 额占总份额 比例 、个人投资者 持有份额占 总份 额比例，分别 为机构投
资者持有方正富邦货币 A 份额占方正富邦货币 A 总份额比例、个人投资者持有方正富邦货币 A 份额占方正富邦货
币 A 总份额比例；
(2)方正富邦货币 B:机构投资者持有份额占 总份额比例 、个 人投资者持有 份额占总份 额比 例，分别为机 构投资者
持有方正富邦货币 B 份额占方 正富邦货币 B 总份额比例、个 人投资者持有方正富邦货币 B 份额占方正富邦货币 B
总份额比例。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 其他机 构 40,007,448.40 12.94%
2 个人 21,329,324.77 6.90%
3 其他机 构 13,370,294.07 4.33%
4 其他机 构 12,692,412.66 4.11%
5 个人 11,307,083.86 3.66%
6 个人 5,530,857.68 1.79%
7 其他机 构 5,468,894.68 1.77%
8 其他机 构 5,249,292.70 1.70%
9 其他机 构 5,160,075.85 1.67%
10 个人 4,873,642.41 1.58%
方正富邦货币 2018 年年度报告
第 49 页 共 56 页
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
方正富 邦货 币A 224,653.64 0.1200%
方正富 邦货 币B 0.00 0.0000%
合计 224,653.64 0.0700%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
方正富 邦货 币A 0
方正富 邦货 币B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
方正富 邦货 币A 0
方正富 邦货 币B 0
合计 0
注：本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经 理未持有本基金。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
方正富 邦货 币 A 方正富 邦货 币 B
基金合 同生 效日 （2012 年12 月 26 日 ） 基金
份额总 额
441,908,025.66 411,202,029.75
本报告 期期 初基 金份 额总 额 562,920,565.22 360,415,378.74
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 312,504,714.03 518,642,483.43
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 686,450,707.91 758,895,578.31
本报 告期期间 基金拆分 变动份 额（份额 减少
以"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 188,974,571.34 120,162,283.86
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
方正富邦货币 2018 年年度报告
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11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，经 基金 管理 人第三 届董 事会 第七 届会 议暨 2018 年 度第 四次 会 议决议 ，副 总 经
理（副 总裁 ）吴 辉先 生因 个人原 因提 出的 离职 申请 ，并 于 2018 年6 月29 日 生效。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变更 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 ， 经 公司 董事 会决议 ， 决 定将 我公 司旗 下审计 机构 变更 为德 勤华 永会计 师事 务所 。
德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 已连 续 2 年为本 基金 提供 审计 服务 。本报 告期 内应 支 付
给德勤 华永 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）的 报酬 为人民 币 50,000.00 元。
11.6 管 理人 、 托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报 告期 内本 基金 的基 金管理 人及 其高 级管 理人 员没有 受到 稽查 或处 罚等 情况。
本报 告期 内本 基金 的基 金托管 人及 其高 级管 理人 员没有 受到 稽查 或处 罚等 情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建 投 2 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - - 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 51 页 共 56 页
方正证 券 2 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
民族证 券 1 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
注：1 、为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研 究能力，能 及时 、全面、 定期 提供质量较 高的 宏观、行业、公 司和证券 市场 研究报告，并能 根据基
金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
2 、券商专用交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人 组织相关人 员依 据交易单元选 择标准对交 易单 元候选券商的服 务质量和 研究 实力进行评估， 确定选
用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
3 、本基金报告期内无停止租用交易单元情况。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中信建 投 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - - 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 52 页 共 56 页
民族证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
报告期 内每 个交 易日 ，本 基金偏 离度 绝对 值均 未超 过 0.5% 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
方 正 富 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
2017 年12 月 31 日 资产 净 值公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年1 月2 日
2
方正富邦货 币市场基 金 2017 年第四 季
度报告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年1 月20 日
3
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 基
金新增北京 蛋卷基 金销售 有限公司为 销
售机构并开 通转换 业务、 定期定额投 资
业务及 参与 其费 率优 惠活 动的公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年1 月24 日
4
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 基
金新增奕丰 金融服 务（深 圳）有限公 司
为销售机构 并开通 转换业 务、定期定 额
投资业 务的 公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年1 月27 日
5
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 基
金新增南京 苏宁基 金销售 有限公司为 销
售机构并开 通转换 业务、 定期定额投 资
业务及 参与 其费 率优 惠活 动的公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年2 月1 日
6
关于方正富 邦基金 管理有 限公司旗下 部
分基金在上 海利得 基金销 售有限公司 开
通定期定额 投资业 务及转 换业务并参 与
其费率 优惠 活动 的公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年2 月7 日
7
方正富邦货 币市场 基金招 募说明书（ 更
新） （2017 年第2 号）
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年2 月8 日
8
方正富邦货 币市场 基金招 募说明书（ 更
新）摘 要（2017 年第 2 号）
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年2 月8 日
9
方 正 富 邦 货 币 市 场 基 金 2 018 “ 春节”
假期暂停及 恢复申 购、转 换转入 、定 期
定额申 购业 务公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年2 月9 日
10
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 基
金新增金惠 家保险 代理有 限公司为销 售
机构并开通 转换业 务、定 期定额投资 业
务及参 与其 费率 优惠 活动 的公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年3 月10 日 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 53 页 共 56 页
11
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 基
金新增泰诚 财富基 金销售 （大连）有 限
公司为销售 机构并 开通转 换业务、定 期
定额投资业 务及参 与其费 率优惠活动 的
公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年3 月17 日
12
方正富邦基 金管理 有 限公 司关于增加 注
册资本 的公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年3 月23 日
13
方正富邦基 金管理 有限公 司关于方正 富
邦货币市场 基金修 改基金 合同和托管 协
议的公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年3 月24 日
14
方正富邦货 币市场基 金 2018 年“清明
节”假期暂 停及恢 复申购 、转换转入 、
定期定 额申 购业 务公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年3 月30 日
15
方正富邦货 币市场基 金 2017 年年度 报
告摘要
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年3 月31 日
16
方正富邦货 币市场基 金 2017 年年度 报
告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年3 月31 日
17
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 部
分基金新增 蚂蚁（ 杭州） 基金销售有 限
公司为销售 机构并 开通转 换业务、定 期
定额投资业 务及参 与其费 率优惠活动 的
公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年4 月9 日
18
方正富邦货 币市场基 金 2018 年第一 季
度报告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年4 月20 日
19
方正富邦货 币市场基 金 2018 劳动节 假
期暂停及恢 复申购 、转换 转入、定期 定
额申购 业务 公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年4 月24 日
20
方正富邦货 币市场基 金 2018 年“端午
节”假期暂 停及恢 复申购 、转换转入 、
定期定 额申 购业 务公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年6 月12 日
21
方正富邦基 金管理 有限公 司关于高级 管
理人员 变更 的公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年6 月30 日
22
方正富邦基 金管理 有限公 司关于调整 旗
下部分 基金 在泰 诚财 富基 金销售 （ 大连 ）
有限公 司申 购起 点金 额的 公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年6 月30 日
23
方 正 富 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
2018 年6 月30 日资 产净 值公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年7 月2 日
24
方正富邦基 金管理 有限公 司关于调整 旗
下部分 开放 式基 金申 购 （ 含定投 ） 、 赎回
起点及 账户 最低 持有 份额 下限的 公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年7 月6 日
25
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 基
金新增中证 金牛（ 北京） 投资咨询有 限
公司为销售 机构并 开通转 换业务、定 期
定额投资业 务及参 与其费 率优惠活动 的
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年8 月6 日 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 54 页 共 56 页
公告
26
《 方 正 富 邦 货 币 市 场 基 金 招 募 说 明 书
（更新 ）摘 要
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年8 月7 日
27
《 方 正 富 邦 货 币 市 场 基 金 招 募 说 明 书
（更新 ）
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年8 月7 日
28
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 基
金新增东海 证券股 份有限 公司为销售 机
构并开通转 换业务 及参与 其费率优惠 活
动的公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年8 月13 日
29
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 基
金新增天津 国美基 金销售 有限公司为 销
售机构并开 通转换 业务、 定期定额投 资
业务及 参与 其费 率优 惠活 动的公 告
中 证报 、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年8 月13 日
30
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 基
金新增凤凰 金信（ 银川） 基金销售有 限
公司为销售 机构并 开通转 换业务、定 期
定额投资业 务及参 与其费 率优惠活动 的
公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年8 月20 日
31
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 基
金新增长城 证券股 份有限 公司为销售 机
构并开通转 换业务 、定期 定额投资业 务
及参与 其费 率优 惠活 动的 公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年8 月20 日
32
方正富邦货 币市场基 金 2018 年半年 度
报告摘 要
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年8 月29 日
33
方正富邦货 币市场基 金 2018 年半年 度
报告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年8 月29 日
34
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 基
金在东海证 券股份 有限公 司开通定期 定
额投资业务 及参与 其费率 优惠活动的 公
告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年9 月10 日
35
方正富邦货 币市场基 金 2018 年“中秋
节”假期暂 停及恢 复申购 、转换转入 、
定期定 额申 购业 务公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年9 月18 日
36
方正富邦货 币市场基 金 2018 年“国庆
节”假期暂 停及恢 复申购 、转换转入 、
定期定 额申 购业 务公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年9 月25 日
37
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 部
分基金新增 上海联 泰资产 管理有限公 司
为销售机构 并开通 转换业 务、定期定 额
投资业 务及 参与 其费 率优 惠活动 的公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年 10 月 20
日
38
方正富 邦货 币市 场基 金2018 年第3 季度
报告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年 10 月 25
日
39
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 部
分基金参加 上 海基 煜基金 销售有限公 司
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年11 月7 日 方正富邦货币 2018 年年度报告
第 55 页 共 56 页
基金转 换业 务费 率优 惠活 动的公 告
40
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 部
分基金新增 北京虹 点基金 销售有限公 司
为销售机构 并开通 认购、 转换业务、 定
期定额投资 业务及 参与其 费率优惠活 动
的公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年 11 月 17
日
41
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 部
分基金新增 万联证 券股份 有限公司为 销
售机构并开 通认购 、定期 定额投资业 务
及参与 其费 率优 惠活 动的 公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年 11 月 17
日
42
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 部
分基金新增 联讯证 券股份 有限公司为 销
售机构并开 通认购 、定期 定额投资业 务
及转换 业务 的公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年 12 月 18
日
43
方正富邦货 币市场基 金 2019 年元旦 节
假期暂停及 恢复申 购、转 换转入、定 期
定额申 购业 务公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年 12 月 25
日
44
方正富邦基 金管理 有限公 司关于旗下 部
分基金新增 扬州国 信嘉利 基金销售有 限
公司为销售 机构并 开通基 金转换业务 及
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中 证报、 上证报 、证 券
时 报、 公司 网站
2018 年 12 月 25
日
45
方正富邦富 利纯债 债券型 发起式证券 投
资基金 2019 年 “元旦节 ”假期暂停 及
恢复申购、 转换转 入、定 期定额申购 业
务公告
中 证报、 上证报 、证 券
时报、 公司 网站
2018 年 12 月 27
日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
报告期 内不 存在 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超 过 20% 的情 况。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
（1 ） 中 国证 监会 核准 基金募 集的 文件 ；
（2 ） 《方 正富 邦货 币市 场基金 基金 合同 》 ；
（3 ） 《方 正富 邦货 币市 场基金 基金 托管 协议 》 ；
（4 ） 《方 正富 邦货 币市 场基金 招募 说明 书》 ；
（5 ） 基 金管 理人 业务 资格批 件、 营业 执照 ；
方正富邦货币 2018 年年度报告
第 56 页 共 56 页
（6 ） 基 金托 管人 业务 资格批 件、 营业 执照 。
13.2 存 放地 点
备查 文件 存放 于基 金管 理人和/或 基金 托管 人的 住 所。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 地址 免费查 阅备 查文 件。 在支 付工本 费后 ， 投
资者可 在合 理时 间内 取得 备查文 件的 复制 件或 复印 件。
方 正富 邦基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 29 日
