大 成 现 金 宝场 内 实 时 申赎 货 币 市 场基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 大成基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年03 月29 日 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 2 页 共 55 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 农业 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2019 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 但 不保证 基金 一定 盈 利 。
基金的 过往业绩 并不 代表其未来表 现。投资 有 风险，投资者 在作出投 资 决策前应仔细 阅读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务资料 已经 审计。安永华 明会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 无保留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本 报告 期 自2018 年01 月 01 日起 至 12 月31 日 止。
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 3 页 共 55 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要 提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录.................................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基 金 托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息 披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ........................................................................ 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金 净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润 分配情 况 .................................................................................................... 10
§4 管理人报告 ............................................................................................................................. 10
4.1 基金 管理 人及 基金 经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管理 人对 报告 期内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12
4.3 管理 人对 报告 期内 公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12
4.4 管理 人对 报告 期内 基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13
4.5 管理 人对 宏观 经济 、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管理 人内 部有 关本 基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.7 管理 人对 报告 期内 基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.8 管理 人对 报告 期内 基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15
4.9 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 15
§5 托管人报告 ............................................................................................................................. 16
5.1 报告 期内 本基 金托 管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 16
5.2 托管 人对 报告 期内 本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 16
5.3 托管 人对 本年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16
§6 审计报告 ................................................................................................................................. 16
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................... 18
7.1 资产 负债 表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利润 表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所有 者权 益（ 基金 净 值）变 动表 ................................................................................................ 20
7.4 报表 附注 ........................................................................................................................................ 22
§8 投资组合报告 ......................................................................................................................... 44
8.1 期末 基金 资产 组合 情 况 ................................................................................................................ 44
8.2 债券 回购 融资 情况 ........................................................................................................................ 44
8.3 基金 投资 组合 平均 剩 余期限 ........................................................................................................ 44
8.4 报告 期内 投资 组合 平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 ........................................................ 45 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 4 页 共 55 页
8.5 期末 按债 券品 种分 类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 45
8.6 期末 按摊 余成 本占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ................................ 46
8.7 “影 子定 价” 与“ 摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ................................................ 46
8.8 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 46
8.9 投资 组合 报告 附注 ........................................................................................................................ 46
§9 基金份额持有人信 息............................................................................................................... 47
9.1 期末 基金 份额 持有 人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 47
9.2 期末 货币 市场 基金 前 十名份 额持 有人 情况 ................................................................................ 48
9.3 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 48
9.4 期末 基金 管理 人的 从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ........................................ 48
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 49
§11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 50
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ................................................................................................. 52
11.9 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 52
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 .......................................................................................... 54
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情 况 .......................................... 54
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .............................................................................................. 54
§13 备查文件目录 ........................................................................................................................ 54
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 54
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 54
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 55
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 5 页 共 55 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基 金
基金简 称
大成现 金宝 货币
基金主 代码
519898
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2013 年 3 月27 日
基金管 理人
大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人
中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份
额总额
39,343,181,509.00 份
基金合 同存 续期
不定期
下属分 级基 金的 基
金简称
现金 宝A
现金 宝B
下属分 级基 金的 交
易代码
519898
519899
报告期 末下 属分 级
基金的 份额 总额
26,629,390,206.00 份
12,713,791,303.00 份
2.2
基金产 品说明
投资目 标
安全性 和流 动性 优先 ，在 此基础 上追 求适 度收 益。
投资策 略
本基金 通过 结构 化投 资策 略 、 分散 化投 资策 略 、 利率 趋势评 估策 略 、
滚动配 置策 略和 相对 价值 评估策 略多 个层 次进 行投 资管理 ，以 实现
超越投 资基 准的 投资 目标 。
业绩比 较基 准
银行活 期存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金， 为证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。本 基金
长期的 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金 、 混 合型 基金 、 债券型 基金 。
2.3
基金管 理人 和基金 托管 人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业 银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
赵冰 贺倩
联系电 话
0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱
office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
4008885558 95599
传真
0755-83199588 010-68121816 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 6 页 共 55 页
注册地 址
深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招
商银行 大 厦32 层
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址
深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招
商银行 大 厦32 层
北京市 西城 区 复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码
518040 100031
法定代 表人
刘卓 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
安永华 明会 计师 事务 所( 特殊
普通合 伙)
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大楼
16 层
注册登 记机 构
中国 证 券登 记结 算有 限责 任公
司
北京市 西城 区金 融大 街 27 号投资 广 场 23 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.
1 期
间数
据和
指标
2018 年
2017 年
2016 年
现金 宝A
现金 宝 B
现金 宝A
现金 宝B
现金 宝A
现金 宝B
本期
已实
现收
益
12,827,485.
95
6,655,356.5
7
18,789,375.
25
12,186,892.
44
24,224,827.
11
31,190,038.
68
本期
利润
12,827,485.
95
6,655,356.5
7
18,789,375.
25
12,186,892.
44
24,224,827.
11
31,190,038.
68
本期
净值
3.0033%
3.6134%
3.1842%
3.7961%
2.2132%
2.8191%
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 7 页 共 55 页
收益
率
3.1.
2 期
末数
据和
指标
2018 年末
2017 年末
2016 年末
期末
基金
资产
净值
266,293,902
.06
127,137,913
.03
377,954,346
.16
191,456,739
.78
773,748,756
.23
515,855,731
.44
期末
基金
份额
净值
0.01
0.01
0.01
0.01
0.01
0.01
3.1.
3 累
计期
末指
标
2018 年末
2017 年末
2016 年末
累计
净值
收益
率
19.8006%
23.9623%
16.3075%
19.6392%
12.7183%
15.2637%
注:1、本基金 根据每日 基 金收益公告， 以每百万 份 基金份额收益 为基准， 为 投资人每日 计算收益
并分配 。
2 、 本期 已实 现收 益 指 基金 本期利 息收 入 、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
现金 宝A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③
②－④
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 8 页 共 55 页
过去三 个
月
0.5525%
0.0036%
0.0882%
0.0000%
0.4643%
0.0036%
过去六 个
月
1.1819%
0.0028%
0.1764%
0.0000%
1.0055%
0.0028%
过去一 年 3.0033%
0.0029%
0.3500%
0.0000%
2.6533%
0.0029%
过去三 年 8.6354%
0.0027%
1.0500%
0.0000%
7.5854%
0.0027%
过去五 年 16.7236%
0.0066%
1.7500%
0.0000%
14.9736%
0.0066%
自基金 合
同生效 起
至今
19.8006%
0.0062%
2.0185%
0.0000%
17.7821%
0.0062%
现金 宝B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③
②－④
过去三 个
月
0.7024%
0.0036%
0.0882%
0.0000%
0.6142%
0.0036%
过去六 个
月
1.4838%
0.0028%
0.1764%
0.0000%
1.3074%
0.0028%
过去一 年 3.6134%
0.0029%
0.3500%
0.0000%
3.2634%
0.0029%
过去三 年 10.5786%
0.0027%
1.0500%
0.0000%
9.5286%
0.0027%
过去五 年 20.2347%
0.0066%
1.7500%
0.0000%
18.4847%
0.0066%
自基金 合
同生效 起
至今
23.9623%
0.0062%
2.0185%
0.0000%
21.9438%
0.0062%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值收 益率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 9 页 共 55 页
注: 本 基金 合同 规定 ， 基金 管理人 应当 自基 金合 同生 效日起 六个 月内 使基 金的 投资组 合比 例符 合 基
金合同 的约 定。 建仓 期结 束时， 本基 金的 投资 组合 比例符 合基 金合 同的 约定 。
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值收 益率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 10 页 共55 页
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
现金宝A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2018 年 12,875,872.28 - -48,386.33 12,827,485.95 -
2017 年 18,779,206.92 - 10,168.33 18,789,375.25 -
2016 年 24,179,827.21 - 44,999.90 24,224,827.11 -
合计
55,834,906.41 - 6,781.90 55,841,688.31 -
现金宝B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2018 年 6,683,273.67 - -27,917.10 6,655,356.57 -
2017 年 12,208,312.13 - -21,419.69 12,186,892.44 -
2016 年 31,186,012.35 - 4,026.33 31,190,038.68 -
合计
50,077,598.15 - -45,310.46 50,032,287.69 -
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 三 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(50%) 、 光大证 券股 份有 限公大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 11 页 共55 页
司(25%) 、 中国银河 投资管 理有限公司(25%) 。 公司业 务资质齐全， 是全国同 时 具有境内、境 外社
保基金管理人 资格和基 本 养老保险基金 管理人资 格 的四家基金公 司之一， 全 面涵盖公募 基金、机
构投资、海外 投资、财 富 管理、养老金 管理、私 募 股权投资等业 务，旗下 大 成 国际资产 管理公司
具备QFII 、RQFII 以及 QFLP 等 资格 。
历经二 十年的磨 砺和 沉淀，大成基 金形成了 以 长期投资能力 为核心竞 争 优势，打造了 一支具
有良好 职业 素养 和丰 富经 验的资 产管 理队 伍 。 目 前 已形成 权益 、 固定 收益 、 量 化投资 、 商 品期 货、
境外投 资 、 大 类资 产配 置 等六大 投资 团队 ， 全面 覆 盖各类 投资 领域 。 截至2018 年 12 月 31 日，公
司管理 公募 基金 产品 数量 共 81 只。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业年 限
说明
任职日 期
离任日 期
朱哲
本基金基
金经理
2016 年8 月29
日
- 9
工商管 理硕 士 。2009
年 7 月至 2010 年 9
月 任 中 国 银 行 金 融
市 场 总 部 助 理 投 资
经理 。2010 年 10 月
至 2013 年 5 月 任嘉
实 基 金 交 易 部 交 易
员。2013 年 5 月至
2015 年 7 月任 银华
基 金 固 定 收 益 部 基
金经理。2015 年 8
月 加 入 大 成 基 金 管
理有限 公司 ， 任 固定
收 益 总 部 基 金 经
理。2016 年8 月 29
日 起 任 大 成 货 币 市
场证券 投资 基金 、 大
成 景 明 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金
和 大 成 现 金 宝 场 内
实 时 申 赎 货 币 市 场
基金基 金经 理 。2016
年9 月6 日起任 大成
景 华 一 年 定 期 开 放
债 券 型 证 券 投 资 基
金和大成信 用 增 利
一 年 定 期 开 放 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 12 页 共55 页
金经理 。2016 年 10
月 12 日起 任大 成添
益 交 易 型 货 币 市 场
基金基 金经 理 。2018
年 3 月 14 日起 任大
成 景 安 短 融 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理 。2018 年 11 月
16 日起任大成 景禄
灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理 。 具 有基 金从 业资
格。国 籍： 中国
注:1、 任职 日期 、离 任日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券法》 、 《证 券投 资基金法 》等有关 法 律法规及基金 合
同、基金招募 说明书等 有 关基金法律文 件的规定 ， 以取信于市场 、取信于 社 会投资公众 为宗旨，
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在规范基 金运作和 严 格控制投资 风险的前
提下， 为基 金份 额持 有人 谋求最 大利 益， 无损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 公司制订 了 《大成基金管 理
有限公 司公 平交 易制 度》 、 《大成 基金 管理 有限 公司 异 常交易 监控 与报 告制 度》 。 公司旗 下投 资组 合
严格按 照制度 的规定， 参 与股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 投 资管理活动 ，内容包
括授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等与投资管 理活动相 关 的各个环节 。研究部
负责提供投资 研究支持 ， 投资部门负责 投资决策 ， 交易管理部负 责实施交 易 并实时监控 ，监察稽
核部负责事前 监督、事 中 检查和事后稽 核，风险 管 理部负责对交 易情况进 行 合理性分析 ，通过多
部门的 协作 互控 ，保 证了 公平交 易的 可操 作、 可稽 核和可 持续 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人运 用 统计分析方法 和
工具， 对旗 下所 有投 资组 合间连 续 4 个 季度 的日 内 、3 日内 及 5 日 内股 票及 债券交 易同 向交 易价
差进行分析。 分析结果 表 明：债券交易 同向交易 频 率较低；股票 同向交易 溢 价率较大主 要来源于
市场因素（如 个股当日 价 格振幅较高） 及组合经 理 交易时机选择 ，即投资 组 合成交时间 不一致以大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 13 页 共55 页
及成交价格的 日内较大 变 动导致个别些 组合间的 成 交价格差异较 大，但结 合 交易价差专 项统计分
析，未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存 在 1 笔 同日 反向 交易 ，原因 为投 资策 略需 要。 主动 型 投资 组合 与指 数型 投资组 合之 间或 指 数
型投资组合之 间存在股 票 同日反向交易 ，但不存 在 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成 交较少的
单边交 易量 超过 该股 当日 成交 量 5% 的情 形 ； 主动投 资组合 间债 券交 易存 在3 笔同日 反向 交易 ， 原
因为投资策略 需要。投 资 组合间相邻交 易日反向 交 易的市场成交 比例、成 交 均价等交易 结果数据
表明该 类交 易不 对市 场产 生重大 影响 ，无 异常 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
由于全 球经 济增 速放 缓 、 国内去 杠杆 工作 进一 步演 进 、 房 地产 调控 的不 断加 强 ，2018 年经 济
增长速度前高 后低，工 业 增加值、固定 资产投资 增 速、消费品零 售增速等 数 据均有所下 行。在这
种背景下，央 行不但加 大 了公开市场投 放力度， 还 数次降低存款 准备金率 ， 因此货币市 场整体平
稳宽松，回购 和存款利 率 大幅下降。而 资金面淤 积 现象明显，宽 信用效果 不 佳，广义货 币增速屡
屡创下 历史 新低 。在 避险 情绪和 宽松 资金 的刺 激下 ，利率 债和 高等 级信 用债 收益率 也大 幅下 降。
本组合 在做好流 动性 管理基础上， 灵活调整 组 合比例和结构 。在交易 所 回购普遍高于 银行间
回购的 情况 下， 注重 风险 控制， 保证 了组 合的 安全 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期现 金 宝A 的 基金 份额净 值收 益率 为3.0033%, 本报 告期 现金 宝B 的基 金份额 净值 收益
率为3.6134% ， 同期 业绩 基准收 益率 为 0.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望新的一年 ，在一系 列 的宽信用措施 刺激和低 基 数效应下，社 会融资增 速 有望在上半年 企
稳，而经济增 速的企稳 将 会有一定的滞 后。货币 政 策方面，目前 货币市场 利 率已经足够 低，继续
下行的空间有 限。托底 经 济的重任更可 能是由财 政 政策承担，赤 字率可能 会 进一步提高 。而长端
债券的 走势 可能 会受 到融 资增速 企稳 的影 响， 波动 率将会 增大 ，不 会像 去年 那样顺 畅下 行。
新的一 年 我们将 进一 步加大市场投 研分析， 增 加组合操作灵 活性，提 高 流动性资产配 置。密
切关注交易所 回购利率 变 化，满足场内 流动性要 求 。同时优化组 合配置， 在 降低信用风 险前提下
增强组 合收 益。 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 14 页 共55 页
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度，本 基 金管理人对本 基
金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内部监察 稽 核的重点是 ：国家法
律法规及行业 监管规则 的 执行情况；基 金合同的 遵 守情况；内部 规章制度 的 执行情况； 资讯管制
和保密工作落 实情况； 员 工职业操守规 范情况， 目 的是规 范基金 财产的运 作 ，防范和控 制投资风
险，确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整，维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
（ 一） 根据 最新 的法 律法规 、 规 章 、 规范 性文 件 ， 本 基金 管理 人及 时制 定了相应 的公 司制 度，
并对现 有制 度进 行不 断修 订和完 善 ， 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性 、 全面性 和合 法合 规性 。
同时，为保障 制度的适 时 性，避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适应，报告 期内本基
金管理 人组 织各 部门 对内 部管理 制度 作了 进一 步梳 理和完 善。
（二） 全面加强 风险 监控，不断提 高基金业 务 风险管理水平 。为督促 各 部门完善并落 实各项
内控措施，公 司严格执 行 风险控制管理 员制度， 健 全内控工作协 调机制及 监 督机制，并 进一步加
强投资风险数 量化评价 能 力及事前风险 防范能力 ， 有效防范相关 业务风险 。 同时，公司 严格执行
投资报 备制 度， 建立 了基 金从业 人员 证券 投资 管理 监控信 息系 统， 将投 资报 备工作 纳入 常态 。
（三） 日常监察 和专 项监察相结合 ，确保监 察 稽核的有效性 和深入性 。 本年度，公司 继续对
本基金销售、 宣传等方 面 的材料、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 ， 对本基金各 项投资比
例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ，同时，还 专门针对
基金投 资 交 易 （ 包括 公平 交易 、 转债 投资 、 投 资权 限 、 投 资比 例 、 流 动性 风险 、 基金 重仓 股等 ） 、
基金运 营 （ 基金 头寸 、 基 金结算 、 登 记清 算等） 、 网 上交易 、 基 金销 售等 进行 专项监 察 。 通过 日常
监察 ， 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 ， 通 过专 项 监察 ， 及 时发 现并 纠正 了 业务中 的 潜在 风险 ，
加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识， 从而 较好 地预 防了风 险的 发生 。
（四） 加强了对 投资 管理人员通讯 工具在交 易 时间的集中管 理，定期 或 不定期的对投 资管理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查， 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
（五） 以多种方 式加 强合规教育与 培训，提 高 全公司的合规 守法意识 。 及时向全公司 传达与
基金相关的法 律法规， 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各业务部
门提出的法律 问题，提 供 法律依据，对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部
门，避 免了 业务 发展 中的 盲目性 ，及 时防 范风 险， 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 15 页 共55 页
收益总部、社 保基金及 机 构投资部、数 量与指数 投 资部、大类资 产配置部 、 交易管理部 、风险管
理部、基金运 营部、监 察 稽核部指定人 员组成。 公 司估值委员会 的相关成 员 均具备相应 的专业胜
任能力 和相 关工 作经 历， 估值委 员会 成员 中包 括五 名投资 组合 经理 。
股票投 资部、研 究部 、固定收益总 部、社保 基 金及机构投资 部、数量 与 指数投资部、 大类资
产配置部、风 险管理部 负 责关注相关投 资品种的 动 态，评判基金 持有的投 资 品种是否处 于不活跃
的交易状态或 者最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，从而 确定估值 日 需要进行估值 测算或者 调 整的投资品种 ；提出合 理 的数量分析 模型对需
要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评
价，以保证其 持续适用 ； 交易管理部负 责关注相 关 投资品种的流 动性状况 ， 协助反馈其 市场交易
信息；基金运 营部负责 日 常的基金资产 的估值业 务 ，执行基金估 值政策， 并 负责与托管 行沟通估
值调整事项； 监察稽核 部 负责审核估值 政策和程 序 的一致性，监 督估值委 员 会工作流程 中的风险
控制， 并负 责估 值调 整事 项的信 息披 露工 作。
本基金 的日常估 值程 序由基金运营 部基金估 值 核算人员执行 ，并与托 管 银行的估值结 果核对
一致。基金 估 值政策的 议 定和修改采用 集体讨论 机 制，投资组合 经理作为 估 值小组成员 ，对持仓
证券的交易情 况、信息 披 露情况保持应 有的职业 敏 感，向估值委 员会提供 估 值参考信息 ，参与估
值政策讨论。 对需采用 特 别估值程序的 证券，基 金 管理人及时启 动特别估 值 程序，由估 值委员会
讨论议 定特 别估 值方 案并 与托管 行沟 通后 由基 金运 营部具 体执 行。
本基金 管理人参 与估 值流程各方之 间不存在 任 何重大利益冲 突。截止 报 告期末本基金 管理人
已与中央国债 登记结算 有 限责任公司及 中证指数 有 限公司签署服 务协议， 由 中央国债登 记结算有
限责任公司按 约定提供 银 行间同业市场 的估值数 据 ，由中证指数 有限公司 按 约定提供交 易所交易
的债券 品种 的估 值数 据和 流通受 限股 票的 折扣 率数 据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每百万份基 金份额收 益 为基准，为 投资人每
日 计 算 收 益 并 分 配 。 本 报 告 期 内 本 基 金 应 分 配 利 润 19,482,842.52 元 ， 报 告 期 内 已 分 配 利 润
19,482,842.52 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 16 页 共55 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —大成 基金管理
有限公 司2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月31 日基 金 的投资 运作 ，进 行了 认真 、独立 的会 计核 算
和必要 的投 资监 督， 认真 履行了 托管 人的 义务 ，没 有从事 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为, 大 成基 金 管理有 限公 司在 本基 金的 投资运 作 、 基金 资产 净值 的计算 、 基 金份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为；在报告 期内，严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》等有关法律 法规，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的本 基金年度 报 告中的财务 指标、净
值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等信息真 实、准确 、 完整， 未发 现有损害
基金持 有人 利益 的行 为。
§6 审计报 告
审计报 告标 题
审计报 告
审计报 告收 件人
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基 金全 体基 金份 额持有 人
审计意 见
我们审计 了大成现金宝场内实时申 赎货币市场基金的财务 报
表（以 下简 称“ 大成 现金 宝货币 基金 ” ） ， 包 括 2018 年 12 月
31 日 的资 产负 债表，2018 年度的 利润 表、 所有 者权 益 （基 金
净值） 变动 表以 及相 关财 务报表 附注 。
我们认为 ，后附的大成现金宝场内 实时申赎货币市场基金 的
财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制， 公
允反映 了大 成现 金宝 货币 基金2018 年12 月31 日的 财务状 况
以及2018 年度 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础
我们按照 中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作 。
审计报告 的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进 一
步阐述了 我们在这些准则下的责任 。按照中国注册会计师 职
业道德守 则，我们独立于大成现金 宝货币基金，并履行了 职
业道德方 面的其他责任。我们相信 ，我们获取的审计证据 是
充分、 适当 的， 为发 表审 计意见 提供 了基 础。 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 17 页 共55 页
其他信 息
大成现金 宝场内实时申赎货币市场 基金管理层对其他信息 负
责。其他 信息包括年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务 报
表和我 们的 审计 报告 。
我们对财 务报表发表的审计意见不 涵盖其他信息，我们也 不
对其他 信息 发表 任何 形式 的鉴证 结论 。
结合我们 对财务报表的审计，我们 的责任是阅读其他信息 ，
在此过程 中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计 过
程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们 已执行的工作，如果我们 确定其他信息存在重大 错
报，我们 应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需 要
报告。
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任
管理层负 责按照企业会计准则的规 定编制财务报表，使其 实
现公允反 映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使 财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财 务报表时，管理层负责评 估大成现金宝货币基金 的
持续经 营能 力， 披露 与持 续经营 相关 的事 项 （ 如适 用） ， 并 运
用持续经 营假设，除非计划进行清 算、终止运营或别无其 他
现实的 选择 。
治理层 负责 监督 大成 现金 宝货币 基金 的财 务报 告过 程。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责
任
我们的目 标是对财务报表整体是否 不存在由于舞弊或错误 导
致的重大 错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计 报
告。合理 保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准 则
执行的审 计在某一重大错报存在时 总能发现。错报可能由 于
舞弊或错 误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能 影
响财务报 表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常 认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风
险，设计 和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、 适
当的审计 证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能 涉
及串通 、 伪 造、 故 意遗 漏、 虚假陈 述或 凌驾 于内 部控 制之上 ，
未能发现 由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由 于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ，以 设计 恰当 的审 计程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。
（3） 评 价管 理层 选用 会计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相
关披露 的合 理性 。
（4） 对管 理层 使用 持续 经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。同时 ，
根据获取 的审计证据，就可能导致 对大成现金宝货币基金 持
续经营能 力产生重大疑虑的事项或 情况是否存在重大不确 定
性得出结 论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性， 审
计准则要 求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报 表
中的相关 披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留 意
见。我们 的结论基于截至审计报告 日 可获得的信息。然而 ，大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 18 页 共55 页
未来的事 项或情况可能导致大成现 金宝货币基金不能持续 经
营。
（5 ）评价财务报表的总体列报、结构 和内容（包括披露） ，
并评价 财务 报表 是否 公允 反映相 关交 易和 事项 。
我们与治 理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发 现
等事项进 行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关 注
的内部 控制 缺陷 。
会计师 事务 所的 名称
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名
吴翠蓉 叶锦明
会计师 事务 所的 地址
中国北 京
审计报 告日 期
2019 年 3 月 28 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 大成 现金 宝场 内实时 申赎 货币 市场 基金
报告截 止日 ：2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
268,440,972.17 396,270,689.51
结算备 付金
6,234,475.16 4,959,174.77
存出保 证金
262,053.42 394,819.76
交易性 金融 资产
7.4.7.2
66,815,226.31 129,744,115.07
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
66,815,226.31 129,744,115.07
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
68,446,322.42 33,954,145.43
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
7.4.7.5
1,489,328.14 3,000,824.47
应收股 利
- -
应收申 购款
3,571,845.41 19,587,684.67
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
- -
资产总 计
415,260,223.03 587,911,453.68
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- - 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 19 页 共55 页
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
18,524,772.21 -
应付证 券清 算款
- 8,000,000.00
应付赎 回款
2,572,415.00 9,588,389.98
应付管 理人 报酬
104,501.07 142,759.13
应付托 管费
30,963.27 42,299.01
应付销 售服 务费
66,938.29 92,630.66
应付交 易费 用
7.4.7.7
8,085.56 9,234.64
应交税 费
- -
应付利 息
7,511.52 -
应付利 润
130,876.26 207,179.69
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
382,344.76 417,874.63
负债合 计
21,828,407.94 18,500,367.74
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
393,431,815.09 569,411,085.94
未分配 利润
7.4.7.10
- -
所有者 权益 合计
393,431,815.09 569,411,085.94
负债和 所有 者权 益总 计
415,260,223.03 587,911,453.68
注: 报 告截 止 日2018 年12 月 31 日 基金 份额 净值0.01 元，基 金 份额 总额39,343,181,509.00 份，
其中A 类基 金份 额26,629,390,206.00 份，B 类基 金 份额 12,713,791,303.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 大成 现金 宝场 内实时 申赎 货币 市场 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年1 月 1 日至 2018
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017
年12 月 31 日
一、收 入
24,762,072.66 38,935,601.83
1.利息 收入
24,598,017.10 38,815,247.40
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
16,095,347.88 25,233,900.06
债券利 息收 入
4,857,965.25 6,981,485.23
资产支 持证 券利 息
收入
- -
买入返 售金 融资 产
收入
3,644,703.97 6,599,862.11
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
164,055.56 120,354.43
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
- - 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 20 页 共55 页
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
7.4.7.13
164,055.56 120,354.43
资产支 持证 券投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
7.4.7.14
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.15
- -
股利收 益
7.4.7.16
- -
3. 公允 价值 变动 收益(损失以
“-” 号填 列)
7.4.7.17
- -
4. 汇兑 收益(损 失以 “- ” 号填
列)
-
-
5. 其他 收入(损 失以 “- ” 号填
列)
7.4.7.18
- -
减：二 、费 用
5,279,230.14 7,959,334.14
1．管 理人 报酬
7.4.10.2.1
1,629,887.88 2,544,624.23
2．托 管费
7.4.10.2.2
482,929.76 753,962.68
3．销 售服 务费
7.4.10.2.3
1,068,327.49 1,555,020.30
4．交 易费 用
7.4.7.19
- 60.40
5．利 息支 出
163,578.58 501,600.49
其中： 卖出 回购 金融 资产 支
出
163,578.58 501,600.49
6．税 金及 附加
4,356.03 -
7．其 他费 用
7.4.7.20
1,930,150.40 2,604,066.04
三、 利 润总 额(亏 损总 额以 “- ”
号填列)
19,482,842.52 30,976,267.69
减：所 得税 费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损以 “- ”
号填列 ）
19,482,842.52 30,976,267.69
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 大成 现金 宝场 内实时 申赎 货币 市场 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年12 月31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期初 所有 者
权益 （基 金净 值）
569,411,085.94 - 569,411,085.94
二 、 本期 经营 活
动 产 生的 基金 净
值 变 动数 （本 期
利润）
- 19,482,842.52
19,482,842.52
三 、 本期 基金 份 -175,979,270.85 - -175,979,270.85 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 21 页 共55 页
额 交 易产 生的 基
金净值 变动 数
（ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
其中：1. 基金 申
购款
6,087,688,358.62 - 6,087,688,358.62
2. 基 金 赎
回款
-6,263,667,629.47 - -6,263,667,629.47
四 、 本期 向基 金
份 额 持有 人分 配
利 润 产生 的基 金
净 值 变动 （净 值
减少以 “-” 号填
列）
- -19,482,842.52 -19,482,842.52
五 、 期末 所有 者
权益 （基 金净 值）
393,431,815.09 - 393,431,815.09
项目
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一 、 期初 所有 者
权益 （基 金净 值）
1,289,604,487.67 - 1,289,604,487.67
二 、 本期 经营 活
动 产 生的 基金 净
值 变 动数 （本 期
利润）
- 30,976,267.69
30,976,267.69
三 、 本期 基金 份
额 交 易产 生的 基
金净值 变动 数
（ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
-720,193,401.73 - -720,193,401.73
其中：1. 基金 申
购款
9,849,830,445.19 - 9,849,830,445.19
2. 基 金 赎
回款
-10,570,023,846.92 - -10,570,023,846.92
四 、 本期 向基 金
份 额 持有 人分 配
利 润 产生 的基 金
净 值 变动 （净 值
减少以 “-” 号填
列）
- -30,976,267.69 -30,976,267.69
五 、 期末 所有 者
权益 （基 金净 值）
569,411,085.94 - 569,411,085.94
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 22 页 共55 页
本报 告7.1 至7.4 财务 报表 由下 列负 责人签 署：
罗登攀
周立新
刘亚林
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本 情况
大成现金宝场 内实时申 赎 货币市场基金( 以下简称 “ 本基金”)，系 经中国证 券 监督管理委 员
会（以下简称 “中国证 监 会”）二零一 三年二月 六 日的证监许可 【2013 】131 号文“关于 核准大
成现金宝场内 实时申赎 货 币市场基金募 集的批复 ” 的核准，由大 成基金管 理 有限公司作 为管理人
向社会 公开 发行 募集 ， 基 金合同 于 2013 年3 月27 日正式 生效 ， 基 金份 额发 售面值 为人 民 币 0.01
元 ， 首次 设立 募集 规模 为121,972,438,800.00 份基 金份额 。 本基 金为 契约 型 开放式 ， 存续 期限 不
定。本基金的 基金管理 人 为大成基金管 理有限公 司 ，注册登记 机 构为中国 证 券登记结算 有限责任
公司， 基金 托管 人为 中国 农业银 行股 份有 限公 司( “ 中国农 业银 行”)。
本 基金 设 A 类和 B 类 两类基 金份 额， 分别 设置 基金代 码， 并分 别公 布每 百万份 基金 净收 益 和
七日年 化收 益率 。A 类基 金 账户最 低基 金份 额余 额 为1 份 ， 销售 服务 费 （年 费率 ） 为 0.25% ， 增值
服务费 （年 费率 ）为 0.35% ；B 类 基金 账户 最低 基金 份额余 额为 300,000,000.00 份， 销售 服务 费
（年费 率） 为0.01% ， 增值 服务费 （年 费率） 为 0.00% 。若 A 类基 金份 额持 有人 在单个 基金 账户 保
留的基 金份 额达 到或 超过 3 亿份时 ，本 基金 的基 金 管 理人 自动 将其 在该 基金 账户持 有的 A 类 基金
份额升 级 为B 类 基金 份额 ； 若 B 类 基金 份额 持有 人在 单个基 金账 户保 留的 基金 份额低 于 3 亿份 时 ，
本基金 的基 金管 理人 自动 将其在 该基 金账 户持 有 的B 类基 金份 额降 级为A 类 基金份 额。
本 基金 主要 投资 于以 下金融 工具 ，包 括现 金、 期限在 1 年 以内 （含 1 年 ）的银 行存 款、 债 券
回购、 中央 银行 票据 、同 业存单 、剩 余期 限在 397 天以内 （含 397 天） 的债 券、非 金融 企业 债 务
融资工具、资 产支持证 券 以及中国证监 会、中国 人 民银行认可的 其它具有 良 好流动性的 货币市场
工具 。 法律 法规 或监 管机 构允许 货币 市场 基金 投资 其他货 币市 场工 具的 ， 在 不改变 基金 投资 目标 、
投资策略，不 改变基金 风 险收益特征的 条件下， 本 基金可参与其 他货币市 场 工具的投资 ，不需召
开持有 人大 会。 具体 比例 限制按 照相 关法 律法 规和 监管规 定执 行。
本 基金 的业 绩比 较基 准为： 银行 活期 存款 利率 （税后 ） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则、应用 指南、解 释 以及其他相关 规定（以 下 合称“企业会 计准则” ） 编制，同时 ，对于在
具体会计核算 和信息披 露 方面，也参考 了中国证 券 投资基金业协 会修订并 发 布的《证券 投资基金大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 23 页 共55 页
会计核 算 业 务指 引》 、 中 国 证监会 制定 的 《 中国 证券 监督管 理委 员会 关于 证券 投资基 金估 值业 务的
指导意见》 、 《 证券投资 基 金信息披露 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息披 露内 容与格式准 则》第 2
号《年 度报 告的 内容 与格 式》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露编 报规 则》 第 3 号《 会计报 表附 注的 编 制
及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 5 号《货 币市 场基 金信 息披 露特别 规定 》 、 《 证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 及 其他 中国 证监 会及中 国证 券投 资
基金业 协会 颁布 的相 关规 定。
本 财务 报表 以本 基金 持续经 营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循 企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实 、 完整 地 反映了 本基 金 于2018 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2018 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同 。
本基 金的金融 资产于 初始确认时分 类为以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产及
贷款和应收款 项。本基 金 持有的以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产主要 包括债券
投资等 。
本 基金 的金 融负 债于 初始确 认时 分类 为其 他金 融负债 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认金额。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 ；应收 款项 和其 他金 融负 债等相 关 交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
债券投 资采用实 际利 率法，以摊余 成本进行 后 续计量，即债 券投资按 票 面利率或商定 利率每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 24 页 共55 页
计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ，以避免 债券投资 的摊 余成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值
发生重 大偏 离。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ，以 摊余 成本 进行 后续计 量。
当收取 某项金融 资产 现金流量的合 同权利已 终 止或该金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产 。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本 基金 不采 用市 场利 率和上 市交 易的 债券 和票 据的市 价计 算基 金资 产净 值；
本 基金 金融 工具 的估 值方法 具体 如下 ：
(1) 银 行存 款
基 金持 有的 银行 存款 以本金 列示 ，按 银行 实际 协议利 率逐 日计 提利 息。
(2) 债 券投 资
基金持 有的附息 债券 、贴现券购买 时采用实 际 支付价款（包 含交易费 用 ）确定初始成 本，每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。
(3) 回 购协 议
基 金持 有的 回购 协议 （封 闭式 回购） ， 以成 本列 示 ， 按实 际利 率在 实际 持 有期间 内逐 日计 提利
息。
基金持 有的买断 式回 购以协议成本 列示，所 产 生的利息在实 际持有期 间 内逐日计提。 回购期
间对涉及的金 融资产根 据 其资产的性质 进行相应 的 估值。回购期 满时，若 双 方都能履约 ，则按协
议进行交割。 若融资业 务 到期无法履约 ，则继续 持 有现金资产； 若融券业 务 到期无法履 约，则继
续持有 债券 资产 ，实 际持 有的相 关资 产按 其性 质进 行估值 。
(4) 如 有确 凿证 据表 明 按上述 方法 进行 估值 不能 客观反 映其 公允 价值 的 ， 基 金管理 人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
(5) 为 了避 免 采 用 摊 余成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净值 与 按 其 他 可 参 考 公 允 价值 指 标 计 算 的 基 金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价”。当“影 子定价” 确 定的基金资产 净值与摊 余 成本法计算的 基金资产 净 值的偏离度 的绝对值
达到或 超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合。其中 ， 对于偏离度的 绝对值
达到或超过 0.50% 的情形 ，基金管理人 应与基金 托 管人协商一致 后，参考 成 交价、市场利 率等信大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 25 页 共55 页
息对投资组合 进行价值 重 估，使基金资 产净值更 能 公允地反映基 金资产价 值 ，同时编制 并披露临
时报告 。
(6) 相 关法 律法 规以 及 监管部 门有 强制 规定 的 ， 从其规 定 。 如 有新 增事 项 ， 按国家 最新 规定 估
值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币 0.01 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少, 以及因级别调整而引起的
A、B 级基 金份 额之 间的 转 换所产 生的 实收 基金 变动 。
7.4.4.8 收入/( 损失)的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的实 际利 率逐 日计提 的金 额入 账 。 相关 法 律法规 以及 监
管部门 有强 制规 定的 ，从 其规定 ；
(2) 债 券利 息收 入按 实 际持有 期内 逐日 计提 。 附 息债券 、 贴现 券购 买时 采 用实际 支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的摊 余成 本及 实际 利率 （当实 际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖 出债券 成交 日确 认 ， 并按 卖出债 券成 交金 额与 其成 本 、 应 收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风 险和报 酬已 经转 移给 对方 ， 经济利 益很 可能 流入 且金 额 可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他 金融负债 在持有 期间确认的利 息支出按 实 际利率法计算 ，实际利 率 法与直线法差 异较小
的则按 直线 法计 算
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 26 页 共55 页
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1) 基 金收 益分 配采 用红 利 再投资 方式 ；
(2) 本 基金 同一 类别 内 的每份 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(3) 本 基金 根据 每日 基 金收益 情况 ， 以 基金 净收 益为基 准 ， 为投 资人 每日 计算当 日收 益并 全部
分配，当日所 得收益结 转 为基金份额参 与下一日 收 益分配；若 累 计未分配 净 收益大于零 时，则增
加投资人基金 份额；若 累 计未分配净收 益等于零 时 ，则保持投资 人基金份 额 不变；基金 管理人将
采取必要措施 尽量避免 基 金净收益小于 零，若累 计 未分配净收益 小于零时 ， 不缩减投资 人基金份
额，当累计未 分配净收 益 为正的工作日 ，方为投 资 人增加基金份 额。基金 公 司根据以上 基金收益
分配原 则确 定投 资人 的收 益份额 ， 并 委托 登记 结算 机 构办理 相应 的基 金份 额收 益结转 的变 更登 记 ；
(4) 当 日申 购的 基金 份 额自确 认日 起享 有基 金的 分配权 益 ； 当日 赎回 的基 金 份额自 赎回 确认 日
起不享 有基 金的 分配 权益 ；
(5) 法 律法 规或 监管 机 构 另有 规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增 值税 、企 业所 得税
根 据财 政部 、国 家税 务总局 财税[2016]36 号 文 《关于 全面 推开 营业 税改 增值税 试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税。
根据财 政部、国家 税 务总局财税[2016]140 号 文《关于明确 金融、房地 产开发、教育 辅助服大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 27 页 共55 页
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根 据财 政部 、 国 家税 务 总局 财税[2017]56 号 文 《关于 资管 产品 增值 税有 关问题 的通 知》 的规
定，自 2018 年1 月1 日 起 ， 资管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“资管产品 运营业务 ”） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，未缴纳 增 值税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减。
根 据财 政部 、 国 家税 务总局 财税[2017]90 号 文 《关于 租入 固定 资产 进项 税额抵 扣等 增值 税政
策的通 知 》 的 规定 ， 提供 贷 款服务 ， 以 2018 年1 月1 日起产 生的 利息 及利 息性 质的收 入为 销售 额 ；
转让 2017 年 12 月 31 日 前 取得的 股票 （不 包括 限售 股） 、 债券 、基 金、 非货 物 期货， 可以 选择 按
照实际 买入 价计 算销 售额 ，或者 以 2017 年 最后 一 个交易 日的 股票 收盘 价（2017 年最 后一 个交 易
日处于 停牌 期间 的股 票 ， 为停牌 前最 后一 个交 易日 收盘价 ） 、 债券 估值 （ 中债 金融估 值中 心有 限公
司或中 证指 数有 限公 司提 供的 债 券估 值） 、 基 金份 额 净值 、 非货 物期 货结 算价 格作为 买入 价计 算销
售额。
证券投 资基金从 证券 市场中取得的 收入，包 括 买卖股票、债 券的差价 收 入，股权的股 息、红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
股权分 置改革中 非流 通股股东通过 对价方式 向 流通股股东支 付的股份 、 现金等收入， 暂免征
收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税。
7.4.6.2 个 人所 得税
个 人所 得税 税率 为 20% 。
基金取 得的债券 的利 息收入及储蓄 利息收入 ， 由债券发行企 业及金融 机 构在向基金派 发债券
的利息 收入 及储 蓄利 息收 入时代 扣代 缴个 人所 得税；
暂 免征 收储 蓄存 款利 息所得 个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款
440,972.17 270,689.51
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 28 页 共55 页
定期存 款
- -
其中： 存款 期 限1 个 月以
内
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月 以上
- -
其他存 款
268,000,000.00 396,000,000.00
合计
268,440,972.17 396,270,689.51
注: 其 他存 款为 根据 协议 可 提前支 取且 没有 利息 损失 的协议 存款 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
摊余成 本
影子定 价
偏离金 额
偏离度
（% ）
债券
交易所 市场
- -
-
-
银行间 市场
66,815,226.31 66,833,100.00
17,873.69
0.0045
合计
66,815,226.31 66,833,100.00 17,873.69 0.0045
资产支 持证 券
-
-
-
-
合计
66,815,226.31
66,833,100.00
17,873.69
0.0045
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本
影子定 价
偏离金 额
偏离度
（% ）
债券
交易所 市场
- -
-
-
银行间 市场
129,744,115.07 129,711,700.00
-32,415.07
-0.0057
合计
129,744,115.07 129,711,700.00 -32,415.07 -0.0057
资产支 持证 券
-
-
-
-
合计
129,744,115.07
129,711,700.00
-32,415.07
-0.0057
注: 偏 离金 额＝ 影子 定价 － 摊余成 本； 偏离 度＝ 偏离 金额/ 基金 资产 净值 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 29 页 共55 页
交易所 市场
13,500,000.00 -
银行间 市场
54,946,322.42 -
合计
68,446,322.42 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额
其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场
17,000,000.00 -
银行间 市场
16,954,145.43 -
合计
33,954,145.43 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
165.02 1,393.14
应收定 期存 款利 息
- -
应收其 他存 款利 息
1,271,906.48 1,506,886.92
应收结 算备 付金 利息
3,086.05 2,454.76
应收债 券利 息
93,522.10 1,458,339.94
应收资 产支 持证 券利 息
- -
应收买 入返 售证 券利 息
120,518.80 31,554.24
应收申 购款 利息
- -
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
129.69 195.47
合计
1,489,328.14 3,000,824.47
7.4.7.6 其 他资 产
无。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
- -
银行间 市场 应付 交易 费用
8,085.56 9,234.64
合计
8,085.56 9,234.64 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 30 页 共55 页
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
- -
应付赎 回费
- -
预提费 用 289,000.00 289,000.00
应付增 值服 务费 91,974.03 127,375.58
应付银 行划 款手 续费 1,370.73 1,499.05
合计
382,344.76 417,874.63
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
现金 宝A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 37,795,434,616.00
377,954,346.16
本期申 购
532,159,973,350.00
5,321,599,733.50
本期赎 回 （以 “- ” 号 填列 ）
-543,326,017,760.00
-5,433,260,177.60
本期末
26,629,390,206.00
266,293,902.06
现金 宝B
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 19,145,673,978.00
191,456,739.78
本期申 购
76,608,862,512.00
766,088,625.12
本期赎 回 （以 “- ” 号 填列 ）
-83,040,745,187.00
-830,407,451.87
本期末
12,713,791,303.00
127,137,913.03
注: 申 购含 红利 再投 份额( 如有) 、 转 换入 份额(如有) 、 级 别调 整入 份额( 如有) ； 赎 回含 转换 出份 额
(如有) 、级 别调 整出 份额( 如有) 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
现金 宝A
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
12,827,485.95 - 12,827,485.95
本期基 金份 额交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款
- - -
基金赎 回款
- - - 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 31 页 共55 页
本期已 分配 利润
-12,827,485.95 - -12,827,485.95
本期末
- - -
现金 宝B
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
6,655,356.57 - 6,655,356.57
本期基 金份 额交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款
- - -
基金赎 回款
- - -
本期已 分配 利润
-6,655,356.57 - -6,655,356.57
本期末
- - -
注: 本 基金 以份 额面 值人 民 币 0.01 元 固定 份额 净值 交 易方式 ，每 日计 算当 日收 益 并全 部分 配。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
活期存 款利 息收 入
59,515.79 138,087.27
定期存 款利 息收 入
- 1,880,833.65
其他存 款利 息收 入
15,928,815.10 23,042,848.02
结算备 付金 利息 收入
100,920.14 147,182.78
其他
6,096.85 24,948.34
合计
16,095,347.88 25,233,900.06
注: 其 他存 款利 息收 入为 根 据协议 可提 前支 取且 没有 利息损 失的 协议 存款 产生 的利息 收入 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
无。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月
31日
卖出债 券 （、 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 交总 额
550,958,485.54 894,762,359.18
减： 卖出 债券 （ 、 债转 股
及债券 到期 兑付 ） 成本 总
额
545,053,235.79 887,125,251.59
减：应 收利 息总 额
5,741,194.19 7,516,753.16 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 32 页 共55 页
买卖债 券差 价收 入
164,055.56 120,354.43
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
无。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
无。
7.4.7.16 股 利收 益
无。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
无。
7.4.7.18 其 他收 入
无。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
- -
银行间 市场 交易 费用
- 60.40
合计
- 60.40
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日
审计费 用
80,000.00 80,000.00
信息披 露费
300,000.00 300,000.00
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 33 页 共55 页
账户维 护费 36,000.00 36,000.00
增值服 务费 1,469,943.47 2,130,296.74
银行费 用 43,006.93 56,369.30
其他 1,200.00 1,400.00
合计
1,930,150.40 2,604,066.04
7.4.7.21 分 部报 告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需作披露的 分
部报告 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司（ “大成 基金 ” ） 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 （“ 中国 农业
银行” ）
基金托 管人
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司（ “光大 证券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 （ “ 大 成 国
际”）
基金管 理人 的子 公司
大成创 新资 本管 理有 限公 司 （“ 大成 创新
资本” ）
基金管 理人 的合 营企 业
注: 以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 34 页 共55 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
无。
7.4.10.1.2 债 券交 易
无。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
（%）
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
（%）
光大证 券 1,126,400,000.00 26.66
- -
7.4.10.1.4 权 证交 易
无。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日 至 2017
年 12 月 31 日
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 35 页 共55 页
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
1,629,887.88 2,544,624.23
其中 ： 支 付销 售机 构的 客户 维护 费
457,058.56
759,893.69
注: 基 金管 理费 每日 计提 ， 按月支 付。 在通 常情 况下 ， 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.27%
年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H＝E× 年管 理费 率÷ 当年 天数， 本基 金年 管理 费率 为0.27%
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托 管费
482,929.76 753,962.68
注: 基金托管费 每日计提 ， 按月支付。基 金托管费 按 前一日基金资 产净值的 0.08% 年费率 计提。
计算方 法如 下：
H＝E× 年托 管费 率÷ 当年 天数， 本基 金年 托管 费率 为0.08%
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
现金 宝A
现金 宝B
合计
光大证 券 27,673.84
941.11
28,614.95
合计
27,673.84 941.11 28,614.95
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
现金 宝A 现金 宝B 合计
光大证 券 29,551.99 463.62 30,015.61 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 36 页 共55 页
合计
29,551.99 463.62 30,015.61
注: 基 金销 售服 务费 每日 计 算 ， 按 月支 付 。 本基 金A 类基金 份额 的销 售服 务费 年费率 为 0.25% ，对
于由 B 类降 级 为 A 类的 基 金份额 持有 人， 基金 年销 售服务 费率 应自 其达 到 A 类条件 的开 放日 当日
起适 用A 类 基金 份额 持有 人的费 率 。 本基 金 B 类基 金份额 的销 售服 务费 年费 率为0.01% ， 对 于由A
类升级 为 B 类的 基金 份额 持有人 ，基 金年 销售 服务 费率应 自其 达到 B 类 条件 的开放 日当 日起 适 用
B 类基 金份 额持 有人 的费 率。
各类基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算公 式如 下：
H＝E×R÷ 当年 天数
H 为每 日该 类基 金份 额应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为前 一日 该类 基金 份额 的基金 资产 净值
R 为该 类基 金份 额的 年销 售服务 费率
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中国农 业银 行
440,972.17
59,515.79
270,689.51
138,087.27
注: 本 基金 由基 金托 管人 保管的 银行 存款 ，按 银行 约定利 率计 息。 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 37 页 共55 页
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
单位： 人民 币元
现金 宝A
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计
备注
12,875,872.28 - -48,386.33 12,827,485.95
现金 宝B
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计
备注
6,683,273.67 - -27,917.10 6,655,356.57
7.4.12 期末(2018 年 12 月31 日)本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止 ， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额18,524,772.21 元 ，是 以如 下债 券作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码
债券名 称
回购到 期日
期末估 值单
价
数量（ 张）
期末估 值总 额
090003 09 国债 03 2019-01-02 100.12 100,000 10,012,019.37
189949 18 贴 现国 2019-01-02 99.84 95,000 9,484,413.17 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 38 页 共55 页
债49
合计
195,000 19,496,432.54
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 由 金融工具产生 的风险主 要 包括信用风险 、流动性 风 险及市场风险 。
本基金管 理 人 制 定 了 政 策 和 程 序 来 识 别 及 分 析 这 些 风 险 ， 并 设 定 适 当 的 风 险 限 额 及 内 部 控 制 流
程，通 过可 靠的 管理 及信 息系统 持续 监控 上述 各类 风险。
本 基金 的基 金管 理人 奉行全 面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立 了以 由高 层监 控(合规 与风 险管 理委
员会 、 公司 投资 风险 控制 委员会) 、 专 业监 控( 监察 稽核部 、 风 险管 理部) 、 部 门互控 、 岗 位自 控构
成的风险管理 架构体系 。 本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 管 理委员会， 对公司整
体运营风险进 行监督， 监 督风险控制措 施的执行 。 在管理层层面 设立投资 风 险控制委员 会，通过
定期会议讨论 涉及投资 风 险的重大议题 ，形成 正 式 决议提交投委 会。在业 务 操作层面， 监察稽核
部履行合规控 制职责， 通 过定期、不定 期检查内 控 制度的执行情 况、对重 大 风险点以专 项稽核的
方式确 保公 司内 控制 度、 流程得 到贯 彻执 行。 风险 管理部 履行 风险 量化 评估 分析职 责。
本基金 的基金管 理人 对于金融工具 的风险管 理 方法主要是通 过定性分 析 和定量分析的 方法去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日常 的量 化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限 度和相 应置 信程 度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将风 险控 制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息， 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。
本基金 的基金管 理人 在交易前对交 易对手的 资 信状况进行了 充分的评 估 。本基金的活 期银行
存款和协议存 款存放在 本 基金的托管行 中国农业 银 行，因而与银 行存款相 关 的信用风险 不重大。
本基金在银行 间同业市 场 进行交易前均 对交易对 手 进行信用评估 并对证券 交 割方式进行 限制以控
制相应的信用 风险；在 交 易所进行的交 易均以中 国 证券登记结算 有限责任 公 司为交易对 手完成证大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 39 页 共55 页
券交收 和款 项清 算， 违约 风险可 能性 很小 。
本基金 的基金管 理人 建立了信用风 险管理流 程 ，不投资于信 用评级 在 AA+ 级以下的债券 与非
金融企业债务 融资工具 ， 通过对投资品 种信用等 级 评估来控制证 券发行人 的 信用风险， 且通过分
散化投 资以 分散 信用 风险 。本基 金投 资于 主体 信用 评级低 于 AAA 的 机构 发行 的金融 工具 占基 金 资
产净值的比例 合计不得 超 过 10%，其 中单一机 构发 行的金融工具 占基金资 产 净值的比例合 计不得
超过 2% 。 且 本基 金与 由本 基金 的 基金 管理 人管 理的 全部货 币市 场基 金投 资同 一商业 银行 的银 行 存
款及其 发行 的同 业存 单与 债券， 不得 超过 该商 业银 行最近 一个 季度 末的 净值 产的10% 。
本基金 债券投资 的信 用评级情况按 《中国人 民 银行信用评级 管理指导 意 见》设定的标 准统计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信用评级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
A-1
- -
A-1 以下
- -
未评级
16,972,107.77 40,498,117.43
合计
16,972,107.77 40,498,117.43
注:(1) 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。
(2) 未 评级 债券 为债 券期 限 在一年 及一 年以 内的 国债 及短期 融资 券。
(3) 债 券投 资以 净价 列示 。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
无。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
短期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
A-1
- -
A-1 以下
- -
未评级
39,831,099.17 69,249,681.02
合计
39,831,099.17 69,249,681.02
注:1. 债券 评级 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级 。 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 40 页 共55 页
2. 债券 投资 以净 价列 示。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA
- -
AAA 以下
- -
未评级
10,012,019.37 19,996,316.62
合计
10,012,019.37 19,996,316.62
注:(1) 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。
(2) 未 评级 债券 为期 限 大 于 一年的 政策 性金 融债 及国 债。
(3) 债 券投 资以 净价 列示 。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
无。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
无。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指在履行 与 金融负债有关 的义务时 遇 到资金短缺的 风险。本 基 金的流动性风 险
一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份额 ，另一方 面 来自于投资 品种所处
的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难或 因投资集 中 而无法在市场 出现剧烈 波 动的情况下 以合理的
价格变 现。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运 作管理 办法》 、 《货 币市场基金监 督
管理办法》及 《公开募 集 开放式证券投 资基金流 动 性风险管理规 定》等有 关 法规的要求 对本基金
组合资产的流 动性风险 进 行管理。本基 金的基金 管 理人采用监控 流动性受 限 资产比例、 份额持有
人集中度、调 整平均剩 余 期限和平均剩 余存续期 、 压力测试等方 式防范流 动 性风险，并 于开放日大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 41 页 共55 页
对本基金的申 购赎回情 况 进行监控，保 持基金投 资 组合中的可用 现金头寸 与 之相匹配， 确保本基
金资产的变现 能力与投 资 者赎回需求的 匹配与平 衡 。本基金的基 金管理人 在 基金合同中 设计了巨
额赎回条款， 约定在非 正 常情况下赎回 申请的处 理 方式，控制因 开放 申购 赎 回模式带来 的流动性
风险，有效保 障基金持 有 人利益。于本 期末，本 基 金持有的流动 性受限资 产 的估值占基 金资产净
值的比 例未 超 过 10% ， 本 基金投 资组 合中 现金 、国 债、中 央银 行票 据、 政策 性金融 债券 以 及 5 个
交易日 内到 期的 其他 金融 工具占 基金 资产 净值 的比 例合计 不低 于30% ， 且本 基 金前 10 名 份额 持有
人的持有份额 合计占基 金 总份额的比例 、投资组 合 的平均剩余期 限及平均 剩 余存续期皆 符合有关
法规的 要求 。
本基金 所持大部 分证 券为剩余期限 较短、具 有 良好流动性的 债券和货 币 市场工具，除 在证券
交易所的债券 买卖、债 券 回购及返售交 易，其余 均 在银 行间同业 市场交易 ， 因此，除在 “期末本
基金持 有的 流通 受限 证券 ”中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 外 （如 有） ， 均 能 够及 时变 现。
本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，其上 限 一般不超过 基金持有
的债券资产的 公允价值 。 除附注“期末 债券正回 购 交易中作为抵 押的债券 ” 中列示的卖 出回购金
融资产 款余 额（ 如有 ）将 在 1 个 月内 到期 且计 息外 ，本基 金于 资产 负债 表日 所持有 的金 融负 债 的
合约约定剩余 到期日均 为 一年以内且一 般不计息 ， 可赎回基金份 额净值无 固 定到期日且 不计息，
因此账面余额 一般即为 未 折现的合约到 期现金流 量 。本报告期 内 ，本基金 未 发生重大流 动性风险
事件。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金 主要投资 于银 行间同业市场 交易的固 定 收益品种，因 此存在相 应 的利率风险。 本基金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 42 页 共55 页
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存 款 268,440,972.17 - - - 268,440,972.17
结算备 付金 6,234,475.16 - - - 6,234,475.16
存出保 证金 262,053.42 - - - 262,053.42
交易性 金融 资产 66,815,226.31 - - - 66,815,226.31
买入返 售金 融资 产 68,446,322.42 - - - 68,446,322.42
应收利 息 - - - 1,489,328.14 1,489,328.14
应收申 购款 - - - 3,571,845.41 3,571,845.41
资产总 计
410,199,049.48 - - 5,061,173.55 415,260,223.03
负债
应付赎 回款 - - - 2,572,415.00 2,572,415.00
应付管 理人 报酬 - - - 104,501.07 104,501.07
应付托 管费 - - - 30,963.27 30,963.27
卖出回 购金 融资 产
款
18,524,772.21 - - - 18,524,772.21
应付销 售服 务费 - - - 66,938.29 66,938.29
应付交 易费 用 - - - 8,085.56 8,085.56
应付利 息 - - - 7,511.52 7,511.52
应付利 润 - - - 130,876.26 130,876.26
其他负 债 - - - 382,344.76 382,344.76
负债总 计
18,524,772.21 - - 3,303,635.73 21,828,407.94
利率敏 感度 缺口
391,674,277.27 - - 1,757,537.82 393,431,815.09
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
6 个月 以内
6 个月
-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存 款 396,270,689.51 - - - 396,270,689.51
结算备 付金 4,959,174.77 - - - 4,959,174.77
存出保 证金 394,819.76 - - - 394,819.76
交易性 金融 资产 129,744,115.07 - - - 129,744,115.07
买入返 售金 融资 产 33,954,145.43 - - - 33,954,145.43
应收利 息 - - - 3,000,824.47 3,000,824.47
应收申 购款 - - - 19,587,684.67 19,587,684.67
资 产总 计
565,322,944.54 - -
22,588,509.14
587,911,453.68
负债
应付赎 回款 - - - 9,588,389.98 9,588,389.98
应付管 理人 报酬 - - - 142,759.13 142,759.13
应付托 管费 - - - 42,299.01 42,299.01
应付证 券清 算款 - - - 8,000,000.00 8,000,000.00 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 43 页 共55 页
应付销 售服 务费 - - - 92,630.66 92,630.66
应付交 易费用 - - - 9,234.64 9,234.64
应付利 润 - - - 207,179.69 207,179.69
其他负 债 - - - 417,874.63 417,874.63
负债总 计
- - -
18,500,367.74
18,500,367.74
利率敏 感度 缺口
565,322,944.54
- -
4,088,141.40
569,411,085.94
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的账 面价 值 ， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
相关风 险变 量的 变
动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2018 年12 月31 日）
上年度 末 （2017 年 12 月
31 日 ）
分析
利率上 升25 个 基准
点
-20,000.00 -74,912.99
利率下 降25 个 基准
点
20,000.00 75,010.10
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有 的金 融工 具均 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，且 以摊 余成 本进 行后 续计量 ，因 此无 重大 市场 价格风 险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截 至资 产负 债表 日， 本基金 无需 要说 明的 承诺 事项。
7.4.14.2 其他 事项 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 44 页 共55 页
无。
7.4.14.3 财务 报表 的 批准
本 财务 报表 已 于2019 年 3 月28 日经 本基 金的 基 金管理 人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
固定收 益投 资
66,815,226.31
16.09
其中： 债券
66,815,226.31
16.09
资 产 支 持 证
券
-
-
2
买入返 售金 融资 产
68,446,322.42
16.48
其中： 买断 式回 购的
买入返 售金 融资 产
-
-
3
银 行 存 款 和 结 算 备
付金合 计
274,675,447.33
66.15
4
其他各 项资 产
5,323,226.97
1.28
5
合计
415,260,223.03
100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额
0.70
其中： 买断 式回 购融 资
-
序号
项目
金额
占基金 资产 净值
的比例 （％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额
18,524,772.21 4.71
其中： 买断 式回 购融 资
- -
注: 报 告 期 内 债 券 回购 融 资余 额 占 基 金 资 产 净值 的 比例 为 报 告 期 内 每 个交 易 日 融 资 余 额 占 资 产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告 期内 无债 券正 回购 的资金 余额 超过 基金 资产 净值 的 20% 的情 况。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目
天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
72
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值
76
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值
16 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 45 页 共55 页
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天 情况 说明
本基金 合同 约定 ：“ 本基 金投资 组合 的平 均剩 余期 限在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天” ， 本
报告期 内， 本基 金未 发生 超标情 况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号
平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
1
30 天 以内
23.47 4.71
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2
30 天 （含 ） —60 天
10.12 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3
60 天 （含 ） —90 天
46.77 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ） —120 天
11.69 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
12.20 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计
104.26 4.71
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天情 况说 明
本基金 本报 告期 内未 发生 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天 情况 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
摊余成 本
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
国家债 券
26,984,127.14 6.86
2
央行票 据
- -
3
金融债 券
- -
其中： 政策 性金 融债
- -
4
企业债 券
- -
5
企业短 期融 资券
- -
6
中期票 据
- -
7
同业存 单
39,831,099.17 10.12
8
其他
- -
9
合计
66,815,226.31 16.98
10
剩 余 存 续 期超 过 397 天
的浮动 利率 债券
- - 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 46 页 共55 页
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码
债券名 称
债券数 量（ 张）
摊余成 本
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 111810219
18 兴 业银 行
CD219
200,000 19,921,879.63 5.06
2 189949 18 贴 现国 债49 170,000 16,972,107.77 4.31
3 090003 09 国债 03 100,000 10,012,019.37 2.54
4 111820102
18 广 发银 行
CD102
100,000 9,964,349.53 2.53
5 111811249
18 平 安银 行
CD249
100,000 9,944,870.01 2.53
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目
偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25 （ 含）-0.5% 间的 次数
-
报告期 内偏 离度 的最 高值
0.0982%
报告期 内偏 离度 的最 低值
-0.0108%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值
0.0312%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25%情况说明
无。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5%情况说明
无。
8.8 期 末按 公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明 细
无。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基金 估值 采用 摊余 成本 法估值,即 估值 对象 以买 入 成本列 示 ， 按票 面利 率或 协 议利率 并考 虑
其买入时的溢 价与折价 ， 在其剩余存续 期内按照 实 际利率法每日 计提损益 。 本基金通过 每日计算
基金收 益并 分配 的方 式， 使基金 份额 净值 保持 在人 民币 0.01 元。 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 47 页 共55 页
8.9.2 基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体本 期是 否出现 被监 管部门 立案 调查， 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形
1 、本 基金 投资 的前 十名 证 券之 一 18 平 安银 行 CD249 （111811249.IB ）的 发行 主体平 安银 行
股份有 限公 司 于 2018 年 7 月 26 日 因未 按照 规定 履行 客户身 份识 别义 务等 ，受 到中国 人民 银行 处
罚 （ 银反 洗罚 决字 〔2018 〕2 号） 。 本 基金 认为 ， 对 平安银 行的 处罚 不会 对其 投资价 值构 成实 质性
负面影 响。
2 、本 基金 投资 的前 十 名证券 之 一 18 兴 业银 行 CD219 （111810219.IB ）的 发行主 体兴 业银 行
股份有 限公 司 于 2018 年 4 月 19 日 因重 大关 联交 易未 按规定 审查 审批 且未 向监 管部门 报告 等， 受
到中国 银行 保险 监督 管理 委员会 处罚 （ 银保 监银 罚 决字 〔2018 〕1 号） 。 本 基 金认为 ， 对兴 业银 行
的处罚 不会 对其 投资 价值 构成实 质性 负面 影响 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
262,053.42
2
应收证 券清 算款
-
3
应收利 息
1,489,328.14
4
应收申 购款
3,571,845.41
5
其他应 收款
-
6
待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
5,323,226.97
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
（%）
持有份 额
占总份 额
比例（%）
现
金
宝
A
28,814 924,182.35 2,091,224,254.00 7.85 24,538,165,952.00 92.15
现 20 635,689,565.15 9,256,721,229.00 72.81 3,457,070,074.00 27.19 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 48 页 共55 页
金
宝
B
合
计
28,834 1,364,471.86 11,347,945,483.00 28.84 27,995,236,026.00 71.16
注:1 、 上 述机 构/个 人投 资 者持有 份额 占总 份额 比例 的计算 中 ， 对 分级 份额 ， 比例的 分母 采用 各自
级别的 份额 ，对 合计 数， 比例的 分母 采用 下属 分级 基金份 额的 合计 数（ 即期 末基金 份额 总额 ） 。
2、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户。
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号
持有人 类别
持有份 额（ 份）
占总份 额比 例（%）
1 银行类 机构 2,218,714,735.00 5.64
2 银行类 机构 1,675,031,006.00 4.26
3 银行类 机构 1,300,870,271.00 3.31
4 银行类 机构 707,252,742.00 1.80
5 个人 694,508,271.00 1.77
6 银行类 机构 598,238,157.00 1.52
7 银行类 机构 548,589,270.00 1.39
8 个人 523,015,069.00 1.33
9 个人 516,088,088.00 1.31
10 银行类 机构 477,647,697.00 1.21
注: 本 基单 位净 值为0.01 元每份 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
无。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、
基金投 资和 研究 部门
负责人 持有 本开 放式
基金
现金 宝 A 0
现金 宝 B 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有
本开放 式基 金
现金 宝 A 0
现金 宝 B 0
合计
0
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 49 页 共55 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
现金 宝A
现金 宝B
基金合 同生 效日
（2013 年3 月27 日）
基金份 额总 额
53,299,270,100.00 68,673,168,700.00
本报告 期期 初基 金份
额总额
37,795,434,616.00 19,145,673,978.00
本报告 期基 金总 申购
份额
532,159,973,350.00 76,608,862,512.00
减：本 报告 期基 金总
赎回份 额
543,326,017,760.00 83,040,745,187.00
本报告 期基 金拆 分变
动份额 （份 额减 少以
“- ” 填列 ）
- -
本报告 期期 末基 金份
额总额
26,629,390,206.00
12,713,791,303.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
无。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
一、基 金管 理人 的重 大人 事变动
无。
二、基 金托 管人 的基 金托 管部门 的重 大人 事变 动
本报告 期内 ，本 行总 行聘 任刘琳 同志 、李 智同 志为 本行托 管业 务部 高级 专家 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
无。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 安永 华明 会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙) ，本会
计期间 支付 的审 计费 用 为8 万元 整。 该事 务所 自基 金合同 生效 日起 为本 基金 提供审 计服 务至 今 。
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 50 页 共55 页
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其相 关高 级管 理人员 无受 稽查 或处 罚等 情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
爱建证 券
1
-
-
-
-
-
中原证 券
1
-
-
-
-
-
长城证 券
1
-
-
-
-
-
川财证 券
1
-
-
-
-
-
第一创 业
1
-
-
-
-
-
东北证 券
2
-
-
-
-
-
东方证 券
1
-
-
-
-
-
东吴证 券
1
-
-
-
-
-
东兴证 券
1
-
-
-
-
-
方正证 券
1
-
-
-
-
-
高华证 券
1
-
-
-
-
-
光大证 券
2
-
-
-
-
-
广发证 券
2
-
-
-
-
-
国金证 券
2
-
-
-
-
-
国盛证 券
1
-
-
-
-
-
国泰君 安
2
-
-
-
-
-
国信证 券
1
-
-
-
-
-
海通证 券
1
-
-
-
-
-
宏源证 券
1
-
-
-
-
-
红塔证 券
1
-
-
-
-
-
华创证 券
1
-
-
-
-
-
大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 51 页 共55 页
华泰证 券
1
-
-
-
-
-
华西证 券
1
-
-
-
-
-
联讯证 券
1
-
-
-
-
-
民生证 券
1
-
-
-
-
-
平安证 券
1
-
-
-
-
-
齐鲁证 券
1
-
-
-
-
-
瑞银证 券
2
-
-
-
-
-
山西证 券
1
-
-
-
-
-
上海证 券
1
-
-
-
-
-
申万宏 源
1
-
-
-
-
-
世纪证 券
1
-
-
-
-
-
天风证 券
2
-
-
-
-
-
万和证 券
1
-
-
-
-
-
西部证 券
1
-
-
-
-
-
西藏东 财证
券
1
-
-
-
-
-
湘财证 券
1
-
-
-
-
-
兴业证 券
2
-
-
-
-
-
银河证 券
4
-
-
-
-
-
招商证 券
2
-
-
-
-
-
浙商证 券
1
-
-
-
-
-
中金公 司
3
-
-
-
-
-
中信建 投
2
-
-
-
-
-
中信证 券
2
-
-
-
-
-
中银国 际
2
-
-
-
-
-
安信证 券
1
-
-
-
-
-
注:1. 租用 券商 专用 交易 单 元的选 择标 准和 程序 ：
根 据中 国证 监会 颁布 的 《关 于完 善证 券投 资基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 52 页 共55 页
租 用证 券公 司交 易单 元的选 择标 准主 要包 括：
（1） 财务 状况 良好 ， 最近一 年无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ， 内控制 度健 全， 能满 足各 投资组 合运 作的 保密 性要 求；
（3） 研究 实力 较强 ， 能提供 包括 研究 报告 、路 演服务 、协 助进 行上 市公 司调研 等研 究服 务 ；
（4 ） 具 备各 投资 组合 运作所 需的 高效 、 安 全的 通讯条 件， 有足 够的 交易 和清算 能力 ， 满 足各
投资组 合证 券交 易需 要；
（5） 能提 供投 资组 合 运作、 管理 所需 的其 他券 商服务 ；
（6） 相关 基金 合同 、 资产管 理合 同以 及法 律法 规规定 的其 他条 件。
租 用证 券公 司交 易单 元的程 序： 首先 根据 租用 证券公 司交 易单 元的 选择 标准形 成《 券商 服务
评价表 》 ， 然后 根据 评分 高 低进行 选择 基金 交易 单元 。
2. 本报 告期 内增 加交 易单元 ：无 。本 报告 期内 退租交 易单 元： 英大 证券 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
光大证 券 - -
1,126,400,000.00 26.66%
- -
中金公 司 - -
3,099,400,000.00 73.34%
- -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的情 况 。
11.9 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分
基金增 加上 海联 泰基 金销 售有限 公司
为销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-12-18
2
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分
基金增 加北 京百 度百 盈基 金销售 有限
公司为 销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-12-18
3
关于再 次提 请投 资者 及时 更新已 过期
身份证 件或 者身 份证 明文 件的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-12-04
4
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基
金更新 招募 说明 书及 摘要(2018 年第
2 期）
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-11-09
5 大成基 金管 理有 限公 司关 于撤销 沈阳 中国证 监会 指定 报刊 及 2018-11-08 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 53 页 共55 页
分公司 的公 告 本公司 网站
6
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基
金2018 年第 3 季度 报告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-10-25
7
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分
基金增 加中 信期 货有 限公 司为销 售机
构的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-09-19
8
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基
金2018 年 半年 度报 告及 摘 要
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-08-29
9
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分
基金增 加嘉 实财 富管 理有 限公司 为销
售机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-08-16
10
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基
金2018 年第 2 季度 报告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网 站
2018-07-20
11
关于基 金管 理人 再次 提请 投资者 及时
更新已 过期 身份 证件 或者 身份证 明文
件的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-06-30
12
大成基 金管 理有 限公 司关 于提请 直销
非自然 人客 户及 时登 记受 益所有 人信
息的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-06-22
13
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分
基金增 加上 海华 夏财 富投 资管理 有限
公司为 销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-06-16
14
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分
基金增 加上 海挖 财基 金销 售有 限 公司
为销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-06-09
15
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分
基金增 加四 川天 府银 行股 份有限 公司
为销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-05-17
16
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基
金更新 招募 说明 书- 摘要 （2018 年第1
期）
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-05-11
17
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基
金更新 招募 说明 书(2018 年第1 期）
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-05-11
18
大成基 金管 理 有 限公 司关 于旗下 部分
基金增 加东 海证 券股 份有 限公司 为销
售机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-05-04
19
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基
金2018 年第 1 季度 报告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-04-20
20
关于大 成基 金管 理有 限公 司南京 分公
司办公 地址 变更 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-04-03
21
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基
金2017 年 度报 告及 摘要
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-03-31
22
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基
金基金 合同
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-03-27 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 54 页 共55 页
23
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基
金托管 协议
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-03-27
24
《大成 现金 宝场 内实 时申 赎货币 市场
基金基 金合 同》 修订 前后 对照表
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-03-27
25
关于调 整公 司旗 下证 券投 资基金 赎回
费的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-03-27
26
关于修 订公 司旗 下证 券投 资基金 基金
合同有 关条 款的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-03-27
27
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分
基金开 通直 销平 台基 金转 换业务 的公
告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-03-10
28
大成现 金宝 场内 实时 申赎 货币市 场基
金2017 年第 4 季度 报告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-01-20
29
关于再 次提 请投 资者 及时 更新已 过期
身份证 件或 者身 份证 明文 件的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2018-01-05
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
无。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
根 据《公 开募集 开放式 证券 投资基 金流动 性风险 管理 规定》 的要求 ，本基 金管 理人经与基
金 托管人协 商一致 ，对本基 金基金合 同的有 关条款进 行了修改 ，主要 在前言、 释义、投 资交易
限 制、申购 与赎回 管理、基 金估值管 理、信 息披露等 方面对流 动性风 险管控措 施进行明 确，具
体内容 详 见2018 年3 月27 日基 金管 理人 网站 披露 的相关 公告 和修 订更 新后 的法律 文件 。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 大 成现金 宝场 内实 时申 赎货 币市场 基金 的文 件；
2 、 《大 成现 金宝 场内 实时申 赎货 币市 场基 金基 金合同 》 ；
3 、 《大 成现 金宝 场内 实时 申 赎货 币市 场基 金托 管协议 》 ；
4 、大 成基 金管 理有 限 公司批 准文 件、 营业 执照 、公司 章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定 报刊上 披露 的各 种公 告原 稿。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 住所 。 大成现金宝场内实时申赎货币市场基金 2018 年年度报告
第 55 页 共55 页
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅 ， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
大 成基 金管理 有限 公司
2019 年 03 月29 日
