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博时裕泉纯债债券(002578)

博时裕泉纯债债券:2018年年度报告

博时裕泉纯债债券型证券投资基金
2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一九年三月二十九日博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
1
§1重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。 
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月28日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自2018年1月1日起至12月31日止。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
2
1.2目录
§1重要提示及目录 .........................................................................................................................................1
1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................1
§2基金简介 .....................................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................4
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................5
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................5
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................................7
§4管理人报告 .................................................................................................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .....................................17
§5托管人报告 ...............................................................................................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .............18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................18
§6审计报告 ...................................................................................................................................................18
6.1 审计意见 .........................................................................................................................................18
6.2 形成审计意见的基础 .....................................................................................................................18
6.3 其他信息 .........................................................................................................................................19
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 .............................................................................................19
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 .............................................................................................19
§7年度财务报表 ...........................................................................................................................................20
7.1 资产负债表 .....................................................................................................................................20
7.2 利润表 .............................................................................................................................................22
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .................................................................................................23
7.4 报表附注 .........................................................................................................................................24
§8投资组合报告 ...........................................................................................................................................45
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................46
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................46
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .....................................46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................................46
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................................................46博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
3
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................................47
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .....................47
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .....................47
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................................47
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................................48
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................................48
8.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................................48
§9基金份额持有人信息 ...............................................................................................................................49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................49
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .........................................................................49
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................49
§10开放式基金份额变动 .............................................................................................................................49
§11重大事件揭示 .........................................................................................................................................49
11.1 基金份额持有人大会决议 ...........................................................................................................50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................50
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................50
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................50
11.8 其他重大事件 ...............................................................................................................................51
§12影响投资者决策的其他重要信息 .........................................................................................................52
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ...........................................52
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ..............................................................................................53
§13备查文件目录 .........................................................................................................................................53
13.1 备查文件目录 ...............................................................................................................................53
13.2 存放地点 .......................................................................................................................................53
13.3 查阅方式 .......................................................................................................................................53博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
4
§2基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 博时裕泉纯债债券型证券投资基金
基金简称 博时裕泉纯债债券
基金主代码
002578
交易代码
002578
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年9月7日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,731,021,197.41份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在一定程度上控制组合净值波动率的前提下,力争长期内实现超越业绩比
较基准的投资回报。
投资策略
本基金通过宏观周期研究、行业周期研究、公司研究相结合,通过定量分
析增强组合策略操作的方法,确定资产在基础配置、行业配置、公司配置
结构上的比例。本基金充分发挥基金管理人长期积累的行业、公司研究成
果,利用自主开发的信用分析系统,深入挖掘价值被低估的标的券种,以
尽量获取最大化的信用溢价。本基金采用的投资策略包括:期限结构策略、
行业配置策略、息差策略、个券挖掘策略等。
业绩比较基准
中债综合指数(总财富)收益率×90%+1年期定期存款利率(税后)
×10%。
风险收益特征
本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,但低于混
合型基金、股票型基金,属于中低风险/收益的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 孙麒清 陆志俊
联系电话
0755-83169999 95559
信息披露
负责人
电子邮箱
service@bosera.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话
95105568 95559
传真
0755-83195140 021-62701216
注册地址
深圳市福田区莲花街道福新社
区益田路5999号基金大厦
21层
中国(上海)自由贸易试验区银城
中路188号
办公地址
广东省深圳市福田区益田路
5999号基金大厦21层
中国(上海)长宁区仙霞路18号博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
5
邮政编码
518040 200336
法定代表人 张光华 彭纯
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
北京市东城区东长安街1号东方广场安
永大楼16层
注册登记机构 博时基金管理有限公司
北京市建国门内大街18号恒基中心
1座23层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018年 2017年
2016年9月7日
(基金合同生效日)
至2016年12月
31日
本期已实现收益
193,595,990.20 154,850,666.05 6,646,750.14
本期利润
238,727,358.00 141,421,659.19 -8,006,716.15
加权平均基金份额本期利润
0.0505 0.0320 -0.0104
本期加权平均净值利润率
4.97% 3.19% -1.05%
本期基金份额净值增长率
5.05% 3.14% -0.70%
3.1.2 期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末
期末可供分配利润
62,943,818.48 27,647,376.38 -9,006,832.22
期末可供分配基金份额利润
0.0133 0.0058 -0.0074
期末基金资产净值
4,793,965,015.89 4,758,596,963.43 1,202,531,837.79
期末基金份额净值
1.013 1.006 0.993
3.1.3 累计期末指标 2018年末 2017年末 2016年末
基金份额累计净值增长率
7.58% 2.41% -0.70%
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
6
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月
1.10% 0.04% 2.43% 0.04% -1.33% 0.00%
过去六个月
2.49% 0.05% 3.84% 0.05% -1.35% 0.00%
过去一年
5.05% 0.05% 7.53% 0.06% -2.48% -0.01%
自基金合同生
效起至今
7.58% 0.05% 6.93% 0.07% 0.65% -0.02%
注:本基金的业绩比较基准:中债综合指数(总财富)收益率×90%+1年期定期存款利率(税
后)×10%。
由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金
合同要求,基准指数每日按照90%、10%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指
数的时间序列。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较 
博时裕泉纯债债券型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2016年9月7日至2018年12月31日)博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时裕泉纯债债券型证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注:本基金的基金合同于2016年9月7日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自
然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2018年
0.430 203,428,841.20 3,622.65 203,432,463.85 -
2017年
0.180 85,156,046.27 1,651.47 85,157,697.74 -
合计
0.610 288,584,887.47 5,274.12 288,590,161.59 -
§4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
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博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2018年12月31日,博时基金公
司共管理181只开放式基金,并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业
年金账户,管理资产总规模逾8638亿元人民币,剔除货币基金与短期理财债券基金后,博时基金
公募资产管理总规模逾2439亿元人民币,累计分红逾916亿元人民币,是目前我国资产管理规模
最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计,截至2018年4季末:
博时固定收益类基金业绩表现亮眼。在参与银河排名的107只固收产品(各类份额分开计算)
中,有54只产品银河同类排名前1/2。债券型基金中,博时宏观回报债券A/B类、博时宏观回报
债券C类2018年全年净值增长率均分别在200只、142只同类基金中排名第1,博时天颐债券
A类2018年全年净值增长率在200只同类基金中排名第4,博时天颐债券C类2018年全年净值增
长率在142 只同类基金中排名第5,博时富华纯债债券、博时富瑞纯债债券、博时裕康纯债债券、
博时双月薪定期支付债券2018年全年净值增长率排名均在银河同类前1/10,博时富发纯债债券、
博时裕利纯债债券、博时富益纯债债券2018年全年净值增长率排名均在银河同类前1/8;货币型
基金中,博时合惠货币B类、博时现金宝货币B类2018年全年净值增长率分别在291只同类基金
中排名第8、第29,博时合惠货币A类2018年全年净值增长率在311只同类基金中排名第11。
博时旗下权益类基金业绩表现稳健。2018年A股市场震荡下行,博时旗下参与银河排名的
83只权益产品(各类份额分开计算)中,56只银河同类排名在前1/2。其中,股票型基金里,博
时工业4.0 主题、博时丝路主题业绩排名均在银河同类前1/4;混合型基金中,博时乐臻定开混合
2018年全年净值增长率在44只同类基金中均排名第4,博时新兴消费主题、博时汇智回报、博时
新策略A类、博时新收益等基金业绩排名在银河同类前1/10,博时逆向投资、博时战略新兴产业、
博时裕隆、博时鑫泰A类等基金业绩排名在银河同类前1/4;指数基金中,博时上证超大盘ETF及
其联接基金等基金业绩排名在银河同类前1/10,博时上证50ETF及其联接基金A类业绩排名在银
河同类前1/6,博时沪深300指数业绩排名在银河同类前1/3。
商品型基金当中,博时黄金ETF联接A类2018年全年净值增长率同类排名第1。
QDII基金方面,博时标普500ETF、博时标普500ETF联接A类2018年全年净值增长率银河同
类排名均位于前1/3。
2、 其他大事件 
2018年12月28日,由新华网主办的第十一届“中国企业社会责任峰会”暨2018中国社会责
任公益盛典在京隆重举行。凭借多年来对责任投资的始终倡导和企业公民义务的切实履行,老牌公博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
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募巨头博时基金在本次公益盛典上荣获“2018中国社会责任杰出企业奖”。
2018年12月22日,东方财富在南京举办的“2018东方财富风云榜暨基情20年”颁奖典礼上,
博时基金喜获两项大奖,博时基金江向阳总经理获得“基情20周年最受尊敬行业领袖”奖;博时
主题行业混合(LOF)荣登“天天基金年度产品热销榜”。
2018年12月21日,由华夏时报社主办的“华夏机构投资者年会暨第十二届金蝉奖颁奖盛典”
在北京召开,本次年会的主题是“金融业2019年:突破与回归”,博时基金荣获“2018年度基金
管理公司”。
2018年12月21日,由北京商报社、北京品牌协会主办的“科技赋能与金融生态再造”——
2018年度(第四届)北京金融论坛在京成功举办,博时基金荣获“技术领先价值奖”。
2018年12月15日,第二届腾讯理财通金企鹅奖暨财富高峰论坛在深圳举行。会上揭晓了第
二届金企鹅奖获奖名单,其中博时安盈债券基金(A类:000084、C类:000085)凭借年内出色的
业绩表现以及在90后用户中的超高人气,一举斩获“最受90后用户喜爱的产品奖”。
2018年11月16日,由《每日经济新闻》主办的“2018公募基金高峰论坛暨金鼎奖颁奖典礼”
在成都举行,凭借突出的资管实力和对价值投资的坚守,博时基金一举摘得“公募20年特别贡献
奖——创造收益”这一重磅奖项,同时,旗下专户板块获“专户业务最具竞争力基金公司”奖。
2018年11月1日,博时基金正式加入联合国责任投资原则组织(简称UN PRI),成为中国较
早加入UN PRI国际组织的资产管理机构之一。
2018年10月17日,由南方财经全媒体集团和21世纪传媒举办的21世纪国际财经峰会暨
“金帆奖”评选在深圳举行,凭借对价值投资理念的坚守和出色的综合资管能力,博时基金一举斩
获“2018年度基金管理公司金帆奖”这一重磅奖项。
2018年9月7日,由证券时报主办的“2018中国AI金融探路者峰会暨第二届中国金融科技先
锋”榜颁奖典礼在深圳举行,凭借长期的敬业精神和沉淀的创新思维,博时基金副总裁王德英获得
了“2018中国金融科技领军人物先锋”的荣誉。
2018年9月6-9日,在阿拉善生态基金会主办,深圳证券信息、全景网协办,深交所、证券
业协会、基金业协会、期货业协会、上市公司协会等单位支持的"2018第三届绿色行走公益长征
暨沙漠穿越挑战·赛"中,由4名博时员工朱盟(信息技术部)、过钧(固定收益总部)、王飞
(信息技术部)、王盼(信息技术部)组成的代表队,成功穿越内蒙古阿拉善盟腾格里沙漠,率先
全员抵达终点获得团体冠军,其中王飞更获得个人第一。
2018年8月,全国社会保障基金境内委托投资管理人2017年度考评结果出炉,博时基金投研
能力获得高度认可,在公司基本面单项考评中获A档,三个社保委托组合获评“综合考评A档”,博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
10
此为社保考评结果的最高档。同时,在社保投资经理的考评中,博时基金共收获3项个人奖项。博
时基金副总裁兼高级投资经理董良泓独揽社保理事会特别颁发的“10年长期贡献社保表彰”,用
于肯定其过去十年在同一家公司管理社保组合,含金量极高。同时,董良泓本人还摘得“10年贡
献社保表彰”的殊荣,该奖项授予长期为社保服务且业绩优秀的投资管理人,本次仅授予2人。此
外,博时基金董事总经理兼年金投资部总经理欧阳凡获评“3年贡献社保表彰”。
2018年7月19日,由中国证券投资基金业协会主办的“中国基金业20周年——发展中的思
考与启示”主题论坛在深圳隆重举行。博时基金凭借雄厚的资管实力、出色的投研业绩、锐意创新
的拼搏精神获得基金业协会的高度认可,一举摘得“优秀基金管理人”大奖;副总经理王德英此次
荣获“杰出专业人士”的殊荣。同时,博时主题行业混合(LOF)(160505)更是以长期优异的业
绩上榜“优秀基金产品”。
2018年6月8日,由《中国证券报》主办的中国基金业二十周年高峰论坛暨第十五届“中国
基金业金牛奖”颁奖典礼在苏州隆重举行。经过激烈且公平的票选,博时基金获得“2017年度最
受信赖金牛基金公司”荣誉称号。
2018年5月24日,由《中国基金报》、《证券时报》主办的“第五届中国基金业英华奖、中
国基金业20年最佳基金经理评选颁奖典礼暨高峰论坛”在深圳隆重举行。从业经历逾23年的博时
基金副总经理兼高级投资经理董良泓荣获“中国基金业20年最佳基金经理”殊荣,此荣誉于全行
业仅有20人获评;博时基金固收名将陈凯杨则凭借长期稳健的投资业绩荣膺“三年期纯债投资最
佳基金经理”称号。值得一提的是,这也是陈凯杨继2016年之后连续两年蝉联该项殊荣,足见市
场对其管理业绩的认可。
2018年5月23日,由新浪财经和济安金信主办的“致敬公募20年”颁奖典礼在北京举行,
公募基金老五家之一的博时基金凭借长期优良的投研业绩、雄厚的综合资管实力和对价值投资理念
的一贯倡导共揽获“最佳资产管理公司”、“最受投资者欢迎基金公司”、“行业特别贡献奖”和
“区域影响力奖-珠三角”这四项最具份量的公司大奖;博时基金总经理江向阳获得“行业领军人
物奖”。同时,博时旗下产品博时双月薪定期支付债券基金(000277)获得“最具价值理念基金产
品奖-债券型”,博时亚洲票息收益债券(QDII)(人民币050030:,美元现汇:050202,美元现
钞:050203)获得“最具投资价值基金产品奖-QDII”。
2018年5月17日,被誉为“证券期货行业科学技术领域最高荣誉”的第六届证券期货科学技
术奖的评审结果近日在北京揭晓。博时基金从上百个竞争对手中脱颖而出,一举夺得二等奖
(DevOps统一研发平台)、三等奖(证券投资基金行业核心业务软件系统统一测试)以及优秀奖
(新一代基金理财综合业务接入平台)三项大奖,成为获得奖项最多的金融机构之一。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
11
2018年5月10日,由《上海证券报》主办的“2018中国基金业峰会暨第十五届金基金奖颁奖
典礼”在上海举行。在此次颁奖典礼上,博时基金揽获“金基金TOP基金公司”这一最具份量的公
司大奖;博时基金权益投资总部董事总经理兼股票投资部总经理李权胜获评“金基金最佳投资回报
基金经理奖”。在第15届金基金奖评选中,旗下价值投资典范产品博时主题行业(160505)获得
“三年期金基金分红奖”。
2018年3月26日,第十五届中国基金业金牛奖评奖结果也拉开帷幕。公募“老五家”之一的
博时基金凭借长期出色的投资业绩、锐意进取的创新姿态和对价值投资的坚守一举夺得全场份量最
重的“中国基金业20年卓越贡献公司”大奖。同时,旗下绩优产品博时主题行业混合
(LOF)(160505)荣获“2017年度开放式混合型金牛基金”奖;博时信用债纯债债券(050027)荣
获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。
2018年3月22日,由中国基金报、香山财富论坛主办的“第五届中国机构投资者峰会暨中国
基金业英华奖公募基金20周年特别评选、中国基金业明星基金奖颁奖典礼”在北京举办,本次评
选中,博时基金一举斩获本届“20周年特别评选”中最具分量的两项公司级大奖——公募基金
20年“十大最佳基金管理人”奖和“最佳固定收益基金管理人”奖,同时,旗下明星基金博时主
题行业、博时信用债券分别将“最佳回报混合型基金”奖和“最佳回报债券型基金(二级债)”奖
双双收入囊中,博时聚润纯债债券则获得“2017年度普通债券型明星基金”奖。
2018年2月2日,由金融界举办“第二届智能金融国际论坛” 暨第六届金融界“领航中国”
年度盛典在南京举办,此次论坛以“安全与创新”为主题,邀请业内专家学者就现阶段行业发展的
热点问题深入探讨。博时基金凭借优异的业绩与卓越的品牌影响力斩获“五年期投资回报基金管理
公司奖”和“杰出品牌影响力奖”两项大奖。
2018年1月11日,由中国基金报主办的“中国基金产品创新高峰论坛暨中国基金业20年最
佳创新产品奖颁奖典礼”在上海举办。博时基金一举摘得“十大产品创新基金公司奖”,旗下产品
博时主题行业混合基金(160505)和博时黄金ETF分别获得“最佳主动权益创新产品奖”和“最佳
互联网创新产品奖”,成为当天最大赢家之一。
2018年1月9日,由信息时报主办的“第六届信息时报金狮奖——2017年度金融行业风云榜
颁奖典礼”在广州隆重举行。博时基金凭借优秀的基金业绩和广泛的社会影响力荣获“年度最具影
响力基金公司”大奖。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
(助理)期限
证券从业
年限
说明博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
12
任职日期 离任日期
陈凯杨
固定收益总部
现金管理组投
资总监/公司
董事总经理
/基金经理
2016-09-
07
- 13.2
陈凯杨先生,硕士。
2003年起先后在深圳发展
银行、博时基金、长城基金
工作。2009年1月再次加
入博时基金管理有限公司。
历任固定收益研究员、特定
资产投资经理、博时理财
30天债券型证券投资基金
(2013年1月28日-
2015年9月11日)基金经
理、固定收益总部现金管理
组投资副总监、博时外服货
币市场基金(2015年6月
15日-2016年7月20日)、
博时岁岁增利一年定期开放
债券型证券投资基金
(2013年6月26日-
2016年12月15日)、博时
裕瑞纯债债券型证券投资基
金(2015年6月30日-
2016年12月15日)、博时
裕盈纯债债券型证券投资基
金(2015年9月29日-
2016年12月15日)、博时
裕恒纯债债券型证券投资基
金(2015年10月23日-
2016年12月15日)、博时
裕荣纯债债券型证券投资基
金(2015年11月6日-
2016年12月15日)、博时
裕晟纯债债券型证券投资基
金(2015年11月19日-
2016年12月27日)、博时
裕泰纯债债券型证券投资基
金(2015年11月19日-
2016年12月27日)、博时
裕丰纯债债券型证券投资基
金(2015年11月25日-
2016年12月27日)、博时
裕和纯债债券型证券投资基
金(2015年11月27日-
2016年12月27日)、博时
裕坤纯债债券型证券投资基博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
13
金(2015年11月30日-
2016年12月27日)、博时
裕嘉纯债债券型证券投资基
金(2015年12月2日-
2016年12月27日)、博时
裕达纯债债券型证券投资基
金(2015年12月3日-
2016年12月27日)、博时
裕康纯债债券型证券投资基
金(2015年12月3日-
2016年12月27日)、博时
安心收益定期开放债券型证
券投资基金(2012年12月
6日-2016年12月28日)、
博时裕腾纯债债券型证券投
资基金(2016年1月18日-
2017年5月8日)、博时裕
安纯债债券型证券投资基金
(2016年3月4日-2017年
5月8日)、博时裕新纯债
债券型证券投资基金
(2016年3月30日-
2017年5月8日)、博时裕
发纯债债券型证券投资基金
(2016年4月6日-2017年
5月8日)、博时裕景纯债
债券型证券投资基金
(2016年4月28日-
2017年5月8日)、博时裕
乾纯债债券型证券投资基金
(2016年1月15日-
2017年5月31日)、博时
裕通纯债债券型证券投资基
金(2016年4月29日-
2017年5月31日)、博时
安和18个月定期开放债券
型证券投资基金(2016年
1月26日-2017年10月
26日)、博时安源18个月
定期开放债券型证券投资基
金(2016年6月16日-
2018年3月8日)、博时安
誉18个月定期开放债券型
证券投资基金(2015年博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
14
12月23日-2018年3月
15日)、博时安泰18个月
定期开放债券型证券投资基
金(2016年2月4日-
2018年3月15日)、博时
安祺一年定期开放债券型证
券投资基金(2016年9月
29日-2018年3月15日)、
博时安诚18个月定期开放
债券型证券投资基金
(2016年11月10日-
2018年5月28日)、博时
裕信纯债债券型证券投资基
金(2016年10月25日-
2018年8月23日)的基金
经理。现任公司董事总经理
兼固定收益总部现金管理组
投资总监、博时月月薪定期
支付债券型证券投资基金
(2013年7月25日—至今)
、博时双月薪定期支付债券
型证券投资基金(2013年
10月22日—至今)、博时
现金收益证券投资基金
(2015年5月22日—至今)
、博时安瑞18个月定期开
放债券型证券投资基金
(2016年3月30日—至今)
、博时安怡6个月定期开放
债券型证券投资基金
(2016年4月15日—至今)
、博时裕弘纯债债券型证券
投资基金(2016年6月
17日—至今)、博时裕顺纯
债债券型证券投资基金
(2016年6月23日—至今)
、博时裕昂纯债债券型证券
投资基金(2016年7月
15日—至今)、博时裕泉纯
债债券型证券投资基金
(2016年9月7日—至今)
、博时裕诚纯债债券型证券
投资基金(2016年10月
31日—至今)、博时安康博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
15
18个月定期开放债券型证
券投资基金(LOF)(2017年
2月17日—至今)、博时合
惠货币市场基金(2017年
5月31日—至今)、博时富
益纯债债券型证券投资基金
(2018年5月9日—至今)
、博时富华纯债债券型证券
投资基金(2018年9月
19日—至今)、博时聚瑞纯
债6个月定期开放债券型发
起式证券投资基金(2018年
11月22日—至今)的基金
经理。
注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细
则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信
于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合
有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公司进一步完
善了《公平交易管理制度》,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市场及二级市场的权益类
及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务进行了详细规范,同时也通过强化
事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司
制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2018年债券市场表现良好。上半年,央行货币政策转向,政策基调由“合理稳定”变为“合
理充裕”,两次降准使得流动性环境由紧转松;中美贸易战愈演愈烈,双方态度强硬,风险偏好下
行,权益市场走弱。下半年,在流动性持续宽松和中美贸易战升级推动下,债券收益率继续下行;
尤其是4季度,在央行降准和社融断崖下行带动下,债券收益重回下行通道,长端利率下行幅度超
60BP。融资需求疲软、外部冲击和货币政策宽松是驱动债券市场行情的核心因素。
全年来看,中债总财富指数上涨9.63%,中债国债总财富指数上涨8.87%,中债企业债总财
富指数上张了8.23%,中债短融总财富指数上涨5.08%。
四季度,本基金保持中等久期和适度杠杆操作。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2018年12月31日,本基金基金份额净值为1.013元,份额累计净值为1.074元。报告期
内,本基金基金份额净值增长率为5.05%,同期业绩基准增长率7.53%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望后市,2019年债市相对乐观,“稳货币,宽信用”的政策组合将带动利率债收益率继续
下行,尤其上半年,经济下行压力加大,监管政策趋缓,货币政策维持宽松态势,以及中美贸易战
的不确定性,将进一步推低风险偏好,利率中枢将延续2018年的趋势,但目前10Y活跃国开收益
率距历史低点只有50bp左右,绝对收益率已偏低,预计2019年的波动将会加大。
本组合遵循稳定防守的投资理念,投资思路上保持谨慎乐观,策略上还是以配置信用债为主,
但要严格控制信用风险。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完善内部
控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作和公司经营管
理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟
踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情
况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和
监管部门出具监察稽核报告。
2018年,我公司根据法律、法规的规定,制定了《合规管理制度》、《养老目标证券投资基博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
17
金子基金选择标准与制度》等制度。修订了《合规考核管理制度》、《投资决策委员会制度》、
《债券型基金投资股票管理流程》等制度文件,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部
要求。不断建设及完善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”、“博时投资决
策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基
金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业务,按照《证券投资基金销售管理办法》
的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的
公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值
委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资
总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值
委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专
业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包
括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值
时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金
估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,
通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当
性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市
场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
收益分配原则:本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金
分红;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
本基金管理人于2018年9月15日发布公告,以2018年9月7日已实现的可供分配收益为基
准,本基金每10份基金份额发放红利0.330元人民币。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
18
本基金管理人于2018年3月16日发布公告,以2018年3月13日已实现的可供分配收益为基
准,本基金每10份基金份额发放红利0.100元人民币。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2018年度,基金托管人在裕泉纯债债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投
资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不
存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2018年度,博时基金管理有限公司在裕泉纯债债券型证券投资基金投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利
益的行为。
本报告期内本基金进行了2次收益分配,分配金额为203,432,463.85元,符合基金合同的规
定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2018年度,由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关裕泉纯债债券型证券投
资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告
等内容真实、准确、完整。
§6审计报告
安永华明(2019)审字第60669135_A07 号
博时裕泉纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了博时裕泉纯债债券型证券投资基金的财务报表,包括2018年12月31日的资产负
债表,2018 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
19
6.1 审计意见
我们认为,后附的博时裕泉纯债债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制,公允反映了博时裕泉纯债债券型证券投资基金2018年12月31日的财务状况以
及2018年度的经营成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,
我们独立于博时裕泉纯债债券型证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我
们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
博时裕泉纯债债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信
息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方
面,我们无任何事项需要报告。 
6.4 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护
必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估博时裕泉纯债债券型证券投资基金的持续经营能力,披露
与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督博时裕泉纯债债券型证券投资基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告
20
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也
执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对
这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导
致对博时裕泉纯债债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致博时裕泉纯债债券型证券投
资基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 王珊珊
中国注册会计师 贺


耀 中国


北京










































































2019年3 月28 日博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 21 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:博时裕泉纯债债券型证券投资基金 报告截止日:2018年12月31日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 14,517,901.22 164,381,538.32 结算备付金 - 477,319.71 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 4,375,495,710.24 5,004,663,499.56 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 4,006,205,710.24 5,004,663,499.56 资产支持证券投资 369,290,000.00 - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 379,620,929.43 - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 89,664,066.50 65,409,480.88 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 4,859,298,607.39 5,234,931,838.47 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 63,000,000.00 309,999,215.00 应付证券清算款 - 160,269,860.04 应付赎回款 - 0.99 应付管理人报酬 1,219,199.00 1,215,170.20 应付托管费 406,399.70 4,397,280.05 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 33,294.94 29,866.19博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 22 应交税费 244,133.42 - 应付利息 70,564.44 163,482.57 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 360,000.00 260,000.00 负债合计 65,333,591.50 476,334,875.04 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 4,731,021,197.41 4,730,949,587.05 未分配利润 7.4.7.10 62,943,818.48 27,647,376.38 所有者权益合计 4,793,965,015.89 4,758,596,963.43 负债和所有者权益总计 4,859,298,607.39 5,234,931,838.47 注:报告截止日2018年12月31日,基金份额净值人民币1.013元,基金份额总额 4,731,021,197.41份。 7.2 利润表 会计主体:博时裕泉纯债债券型证券投资基金 本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2018年1月1日至 2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至 2017年12月31日 一、收入 269,396,469.38 170,018,627.95 1.利息收入 218,553,777.20 181,215,595.99 其中:存款利息收入 7.4.7.11 141,308.94 10,958,620.41 债券利息收入 211,954,410.48 169,255,295.96 资产支持证券利息收入 5,287,848.99 - 买入返售金融资产收入 1,170,208.79 1,001,679.62 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 5,711,175.41 2,232,014.98 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 5,601,090.36 2,232,014.98 资产支持证券投资收益 7.4.7.13 110,085.05 - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损失以“- ”号填列) 7.4.7.16 45,131,367.80 -13,429,006.86 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 148.97 23.84博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 23 减:二、费用 30,669,111.38 28,596,968.76 1.管理人报酬 7.4.10.2 14,411,904.16 13,191,840.07 2.托管费 7.4.10.2 4,803,968.05 4,397,280.05 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.18 34,200.00 73,225.00 5.利息支出 10,523,974.46 10,517,338.42 其中:卖出回购金融资产支出 10,523,974.46 10,517,338.42 6.税金及附加 471,728.05 - 7.其他费用 7.4.7.19 423,336.66 417,285.22 三、利润总额(亏损总额以“- ”号填列) 238,727,358.00 141,421,659.19 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) 238,727,358.00 141,421,659.19 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:博时裕泉纯债债券型证券投资基金 本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 4,730,949,587.05 27,647,376.38 4,758,596,963.43 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 238,727,358.00 238,727,358.00 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号 填列) 71,610.36 1,547.95 73,158.31 其中:1.基金申购款 171,537.85 2,500.84 174,038.69 2.基金赎回款 -99,927.49 -952.89 -100,880.38 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - -203,432,463.85 -203,432,463.85 五、期末所有者权益 (基金净值) 4,731,021,197.41 62,943,818.48 4,793,965,015.89 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 24 一、期初所有者权益 (基金净值) 1,211,538,670.01 -9,006,832.22 1,202,531,837.79 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 141,421,659.19 141,421,659.19 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号 填列) 3,519,410,917.04 -19,609,752.85 3,499,801,164.19 其中:1.基金申购款 3,519,677,036.26 -19,609,528.06 3,500,067,508.20 2.基金赎回款 -266,119.22 -224.79 -266,344.01 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - -85,157,697.74 -85,157,697.74 五、期末所有者权益 (基金净值) 4,730,949,587.05 27,647,376.38 4,758,596,963.43 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______________________





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基金管理人负责人:江向阳


主管会计工作负责人:王德英





会计机构负责人:成江 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 博时裕泉纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]491号《关于准予博时裕泉纯债债券型证券投资基金 注册的批复》的注册,由基金管理人博时基金管理有限公司向社会公开募集,基金合同于2016年 9月7日生效,首次设立募集规模为210,865,765.05份基金份额。本基金为契约型开放式,存续 期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为博时基金管理有限公司,基金托管人为交通银 行股份有限公司。 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的固定收益类品种,包括债券(国债、金融债、企业 债、公司债、中小企业私募债券、次级债、可分离交易可转债的纯债部分)、债券回购、银行存款、 央行票据、中期票据、短期融资券、资产支持证券等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固 定收益类金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不投资于股票、权证等权益类资产, 也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组合比博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 25 例为:对债券的投资比例不低于基金资产的80%;本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债 券投资比例不低于基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等。本基金的业绩比较基准为:中债综合指数(总财富)收益率×90%+1年期定期存款利率(税后) ×10%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体 会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核 算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意 见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号 《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会 及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日的财 务状况以及 2018年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币 元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权 益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期


损益的金 融资产、贷款和应收款项;博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 26 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资;? (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等,以及不作为有效套期工具 的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益; 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息,应当确认为当期收 益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动 计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同 时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且符 合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控 制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用 入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线 法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (2) 回购协议博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 27 本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差 异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序 交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债 的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采 用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意 义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产 或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接 或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新 评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的债券投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应采 用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允 价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值 技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持 有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相 关资产或负债所产生的溢价或折价; (2) 不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有在 无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; (4) 如有新增事项,按国家最新规定估值。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 28 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基 金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的 金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得 /(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入 “未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存


款, 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面 已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率 差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5) 债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (6) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 29 的利得或损失; (7) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的 时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1) 本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红 利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; (2) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (3) 每一基金份额享有同等分配权; (4) 法律法规或监管机关另有规定的从其规定。 7.4.4.12 分部报告 无。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 30 7.4.6 税项 7.4.6.1 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税; 存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取 得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融 债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务 等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为 增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简 称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理 人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可 选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日 前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从 资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生 的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债 券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的 股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、 债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 31 货物期货结算价格作为买入价计算销售额; 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的增值税税额 为计税依据,分别按规定的比例缴纳。 7.4.6.2 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所 得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个 人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 活期存款 14,517,901.22 164,381,538.32 定期存款 - - 其中:存款期限1个月以 内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以 上 - - 其他存款 - - 合计 14,517,901.22 164,381,538.32 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2018年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - -博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 32 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 交易所市场 524,067,096.17 521,634,710.24 -2,432,385.93 银行间市场 3,464,947,894.58 3,484,571,000.00 19,623,105.42 债券 合计 3,989,014,990.75 4,006,205,710.24 17,190,719.49 资产支持证券 369,431,824.84 369,290,000.00 -141,824.84 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,358,446,815.59 4,375,495,710.24 17,048,894.65 上年度末 2017年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 交易所市场 784,316,228.78 763,524,499.56 -20,791,729.22 银行间市场 4,248,429,743.93 4,241,139,000.00 -7,290,743.93 债券 合计 5,032,745,972.71 5,004,663,499.56 -28,082,473.15 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 5,032,745,972.71 5,004,663,499.56 -28,082,473.15 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 2018年12月31日 项目 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 379,620,929.43 - 合计 379,620,929.43 - 注:于上年度末无余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 33 2018年12月31日 2017年12月31日 应收活期存款利息 4,724.12 9,317.35 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 236.28 应收债券利息 88,753,810.09 65,399,927.25 应收资产支持证券利息 187,796.43 - 应收买入返售证券利息 717,735.86 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 89,664,066.50 65,409,480.88 7.4.7.6 其他资产 无余额。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 -996.80 -996.80 银行间市场应付交易费用 34,291.74 30,862.99 合计 33,294.94 29,866.19 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 其他应付款 - - 预提费用 360,000.00 260,000.00 合计 360,000.00 260,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 4,730,949,587.05 4,730,949,587.05 本期申购 171,537.85 171,537.85 本期赎回(以“-”号填列) -99,927.49 -99,927.49 本期末 4,731,021,197.41 4,731,021,197.41 注:如有相应情况,申购含红利再投、转换入份额及金额,赎回含转换出份额及金额。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 34 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 117,846,843.30 -90,199,466.92 27,647,376.38 本期利润 193,595,990.20 45,131,367.80 238,727,358.00 本期基金份额交易产生的 变动数 2,222.88 -674.93 1,547.95 其中:基金申购款 4,249.05 -1,748.21 2,500.84 基金赎回款 -2,026.17 1,073.28 -952.89 本期已分配利润 -203,432,463.85 - -203,432,463.85 本期末 108,012,592.53 -45,068,774.05 62,943,818.48 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月 1日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日 活期存款利息收入 103,677.15 69,981.45 定期存款利息收入 - 10,800,000.03 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 37,631.19 88,425.70 其他 0.60 213.23 合计 141,308.94 10,958,620.41 7.4.7.12 股票投资收益 无发生额。 7.4.7.13.1 债券投资收益











单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至 2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至 2017年12月31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交 总额 7,276,805,234.92 11,440,777,480.16 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付) 成本总额 7,105,008,498.93 11,252,676,317.88 减:应收利息总额 166,195,645.63 185,869,147.30 买卖债券差价收入 5,601,090.36 2,232,014.98 7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 35 卖出资产支持证券成交总 额 184,534,517.35 - 减:卖出资产支持证券成 本总额 180,179,914.88 - 减:应收利息总额 4,244,517.42 - 资产支持证券投资收益 110,085.05 - 7.4.7.14 衍生工具收益 无发生额。 7.4.7.15 股利收益 无发生额。 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2018 年1月1日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年 12月31日 1.交易性金融资产 45,131,367.80 -13,429,006.86 ——股票投资 - - ——债券投资 45,273,192.64 -13,429,006.86 ——资产支持证券投资 -141,824.84 - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 45,131,367.80 -13,429,006.86 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月 1日至2017年12月 31日 基金赎回费收入 141.49 22.89 基金转换费收入 7.48 0.95 合计 148.97 23.84 注: 1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的25%归入基金资产;





2. 本基金的转换费由转出基金赎回费和申购费补差两部分构成。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 36 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 34,200.00 73,225.00 合计 34,200.00 73,225.00 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月 31日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费 26,136.66 21,285.22 上清所账户维护费 19,200.00 17,600.00 其他 - 400.00 中债登账户维护费 18,000.00 18,000.00 合计 423,336.66 417,285.22 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无须披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日,本基金无须披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构 招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人股东 中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人股东 广厦建设集团有限责任公司 基金管理人股东 天津港(集团)有限公司 基金管理人股东 上海汇华实业有限公司 基金管理人股东 上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人股东 博时资本管理有限公司 基金管理人子公司 博时基金(国际)有限公司 基金管理人子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 37 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 无。 7.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位:人民币元 本期 2018年1月1 日至2018年12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月 31日 关联方名称 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 招商证券 4,913,600,000.00 100.00% 11,906,000,000.00 100.00% 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至 2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至 2017年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 14,411,904.16 13,191,840.07 其中:支付销售机构的客户维护费 440.93 457.70 注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.30%的年费率 计提。计算方法如下: H=E×0.30%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 38 项目 本期 2018年1月1日至 2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至 2017年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 4,803,968.05 4,397,280.05 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的 年费 率计提。计算方法如下: H=E×0.10%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的各 关联方名称 基金 买入 基金卖出 交易 金额 利息 收入 交易金额 利息支出 交通银行 - 123,724,610.96 - - - - 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的各 关联方名称 基金 买入 基金卖出 交易 金额 利息 收入 交易金额 利息支出 交通银行 - 30,372,657.12 - - 180,180,000.00 14,112.12 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末2018年12月31日 上年度末2017年12月31日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 交通银行 4,730,614,550.93 99.99% 4,730,614,550.93 99.99% 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018 年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 39 交通银行 14,517,901.22 103,677.15 164,381,538.32 69,981.45 注:本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率/约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 单位:人民币元 除息日 序 号 权益登记日 场 内 场外 每 10份 基金 份额 分红 数 现金形式发放总 额 再投资形 式发放总 额 利润分配合计 备 注 1 2018-03-20 - 2018-03-20 0.100 47,308,704.41 829.27 47,309,533.68 - 2 2018-09-18 - 2018-09-18 0.330 156,120,136.79 2,793.38 156,122,930.17 - 合 计 0.430 203,428,841.20 3,622.65 203,432,463.85 - 7.4.12 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 63,000,000.00元,于2019年1月2日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的 证券交易所交易的债券或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标 准券后,不低于债券回购交易的余额。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 40 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理 人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的 管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险管理委员会为核心的,由总经理、督察长、监 察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风 险管理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,对风险管理负完全的和最终的责任;在 董事会下设立风险管理委员会,负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别,以 及负责解决重大的突发的风险;督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会 提交独立的风险管理报告和风险管理建议;监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况 进行监察,并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助,使公司在一种风险管理和控制的环境 中实现业务目标;风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程,组织实施公司投资风 险管理与绩效分析工作,确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用 等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基 金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不 得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因 此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以 控制相应的信用风险。 博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 41 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2018年 12月31日 上年度末 2017年12月31日 A-1 202,040,000.00 200,800,000.00 A-1以下 - - 未评级 573,061,000.00 2,409,819,000.00 合计 775,101,000.00 2,610,619,000.00 注:未评级债券为短期融资券及存续期在一年以内的政策性金融债。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 96,020,000.00 994,118,000.00 合计 96,020,000.00 994,118,000.00 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2018年 12月31日 上年度末 2017年12月31日 AAA 2,828,529,710.24 1,330,017,499.56 AAA以下 - - 未评级 306,555,000.00 69,909,000.00 合计 3,135,084,710.24 1,399,926,499.56 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 AAA 369,290,000.00 - AAA以下 - - 未评级 - - 合计 369,290,000.00 - 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的同业存单投资。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 42 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份 额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带 来的变现困难。 本基金主要投资于上市交易的证券除小部分流通受限证券外,其余均能及时变现。此外,本基 金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券 资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且 一般不计息,因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例 要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证 券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控 制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产的流动 性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期 日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价 值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金 投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平 衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方 式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。本报告期内,本基金 未发生重大流动性风险事件。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对 本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 43 理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2018年 12月31日 1年以内 1-5年 5年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 14,517,901.22 - - - 14,517,901.22 资产 - - - - - 结算备付 金 - - - - - 存出保证 金 - - - - - 交易性金 融资产 2,505,669,710.24 1,869,826,000.00 - - 4,375,495,710.24 应收证券 清算款 - - - - - 买入返售 金融资产 379,620,929.43 - - - 379,620,929.43 应收利息 - - - 89,664,066.50 89,664,066.50 应收申购 款 - - - - - 应收股利 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 2,899,808,540.89 1,869,826,000.00 - 89,664,066.50 4,859,298,607.39 负债 卖出回购 金融资产 款 63,000,000.00 - - - 63,000,000.00 应付赎回 款 - - - - - 应付证券 清算款 - - - - - 应付管理 人报酬 - - - 1,219,199.00 1,219,199.00 应付托管 费 - - - 406,399.70 406,399.70 应付销售 服务费 - - - - -博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 44 应交税费 - - - 244,133.42 244,133.42 应付交易 费用 - - - 33,294.94 33,294.94 应付利息 - - - 70,564.44 70,564.44 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 360,000.00 360,000.00 负债总计 63,000,000.00 - - 2,333,591.50 65,333,591.50 利率敏感 度缺口 2,836,808,540.89 1,869,826,000.00 - 87,330,475.00 4,793,965,015.89 上年度末 2017年 12月31日 1年以内 1-5年 5年 以上 不计息 合计 资产 银行存款 164,381,538.32 - - - 164,381,538.32 结算备付 金 477,319.71 - - - 477,319.71 存出保证 金 - - - - - 交易性金 融资产 4,299,140,300.00 705,523,199.56 - - 5,004,663,499.56 应收利息 - - - 65,409,480.88 65,409,480.88 资产总计 4,463,999,158.03 705,523,199.56 - 65,409,480.88 5,234,931,838.47 负债 卖出回购 金融资产 款 309,999,215.00 - - - 309,999,215.00 应付证券 清算款 - - - 160,269,860.04 160,269,860.04 应付赎回 款 - - - 0.99 0.99 应付管理 人报酬 - - - 1,215,170.20 1,215,170.20 应付托管 费 - - - 4,397,280.05 4,397,280.05 应付交易 费用 - - - 29,866.19 29,866.19 应付利息 - - - 163,482.57 163,482.57 其他负债 - - - 260,000.00 260,000.00 负债总计 309,999,215.00 - - 166,335,660.04 476,334,875.04 利率敏感 度缺口 4,153,999,943.03 705,523,199.56 - -100,926,179.16 4,758,596,963.43博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 45 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰 早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 1.该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况; 2.假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点,其他变量不变; 假设 3.此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 +25个基准点 减少约1,179 减少约705 分析 -25个基准点 增加约1,186 增加约709 注:表中为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的 变动时,为交易而持有的债券公允价值的变动对基金资产净值产生的影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 无。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现 金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上 市交易的证券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资 产配置,通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且,基金管理人每日对本基金所持有的证券 价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,动态、及时地跟踪和控制其他价格风 险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 无。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 本基金投资于固定收益类品种,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对本基 金资产净值无重大影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 本基金非以公允价值计量的金融工具,因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 (1)各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币0.00元,博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 46 属于第二层次的余额为人民币4,375,495,710.24元,属于第三层次的余额为人民币0.00元(上年 度末:第一层次人民币0.00元,第二层次人民币5,004,663,499.56元,第三层次的人民币 0.00元)。? (2)公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持 有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在第一层次和第二层次之间无重大转换 (上年度:无)。本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产未发生 转入或转出第三层次公允价值的情况(上年度:无)。 7.4.14.2 承诺事项 无。 7.4.14.3 其他事项 无。 7.4.14.4 财务报表的批准 本财务报表已于2019年3月28日经本基金的基金管理人批准。 §8投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 4,375,495,710.24 90.04 其中:债券 4,006,205,710.24 82.44 资产支持证券 369,290,000.00 7.60 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 379,620,929.43 7.81 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 14,517,901.22 0.30 8 其他各项资产 89,664,066.50 1.85 9 合计 4,859,298,607.39 100.00博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 47 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 无。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 无。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 无。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 1,957,931,910.24 40.84 其中:政策性金融债 487,149,000.00 10.16 4 企业债券 333,063,800.00 6.95 5 企业短期融资券 594,507,000.00 12.40 6 中期票据 1,024,683,000.00 21.37 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 96,020,000.00 2.00 9 其他 - - 10 合计 4,006,205,710.24 83.57 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 1728002 17浦发银行 01 4,000,000 405,040,000.00 8.45博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 48 2 101751041 17汇金 MTN001 2,000,000 204,720,000.00 4.27 3 1728006 17中信银行债 2,000,000 202,820,000.00 4.23 4 1728014 17华夏银行 01 2,000,000 202,400,000.00 4.22 5 041800041 18汇金 CP001 2,000,000 202,040,000.00 4.21 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 1889242 18工元10A1 4,000,000.00 285,280,000.00 5.95 2 1889157 18唯盈2A2_BC 1,000,000.00 58,940,000.00 1.23 3 1889156 18唯盈2A1_BC 500,000.00 25,070,000.00 0.52 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1本报告期内,本基金投资的前十名证券中,除17浦发银行01(1728002)外,其余发行 主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 2018年1月20日,上海浦东发展银行股份有限公司发布公告称,因成都分行内控管理严重失 效,授信管理违规,违规办理信贷业务等严重违反审慎经营规则的违规行为,银监会四川监管局对 上海浦东发展银行成都分行处以罚款的行政处罚。 对该证券投资决策程序的说明: 根据我司的基金投资管理相关制度,以相应的研究报告为基础,结合其未来增长前景,由基金 经理决定具体投资行为。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 49 8.12.2报告期内基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股 票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 89,664,066.50 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 89,664,066.50 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人户数 (户) 户均持有的基金份 额 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比 例 327 14,467,954.73 4,730,614,550.93 99.99% 406,646.48 0.01% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 1.98 0.00%博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 50 本基金 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金; 2、本基金的基金经理未持有本基金。 §10开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2016年9月7日)基金份额总额 210,865,765.05 本报告期期初基金份额总额 4,730,949,587.05 本报告期基金总申购份额 171,537.85 减:本报告期基金总赎回份额 99,927.49 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 4,731,021,197.41 §11重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服 务。本报告期内本基金应付审计费60000元。博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部 门稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 招商证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通 知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、 经营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型 的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构; (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 招商证券 - - 4,913,600,000.00 100.00% - - 浙商证券 19,000,000.00 100.00% - - - -博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 52 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 博时裕泉纯债债券型证券投资基金2018年第 3季度报告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-10-25 2 博时裕泉纯债债券型证券投资基金更新招募 说明书2018年2号(正文) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-10-22 3 博时裕泉纯债债券型证券投资基金更新招募 说明书2018年2号(摘要) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-10-22 4 关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参 加交通银行股份有限公司手机银行申购及定 投业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-09-29 5 博时裕泉纯债债券型证券投资基金分红公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-09-15 6 博时裕泉纯债债券型证券投资基金2018年半 年度报告(正文) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-08-29 7 博时裕泉纯债债券型证券投资基金2018年半 年度报告(摘要) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-08-29 8 博时裕泉纯债债券型证券投资基金2018年第 2季度报告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-07-20 9 20180629关于博时基金管理有限公司旗下部 分基金参加交通银行股份有限公司手机银行 申购及定投业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-06-29 10 博时裕泉纯债债券型证券投资基金更新招募 说明书2018年1号(摘要) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-04-21 11 博时裕泉纯债债券型证券投资基金更新招募 说明书2018年1号(正文) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-04-21 12 博时裕泉纯债债券型证券投资基金2018年第 1季度报告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-04-20 13 博时裕泉纯债债券型证券投资基金2017年年 度报告(正文) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-03-31 14 博时裕泉纯债债券型证券投资基金2017年年 度报告(摘要) 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-03-31 15 20180330关于博时基金管理有限公司旗下部 分基金参加交通银行股份有限公司手机银行 申购及定投业务费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-03-30 16 博时裕泉纯债债券型证券投资基金托管协议 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-03-27 17 博时裕泉纯债债券型证券投资基金基金合同 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-03-27 18 流动性风险管理规定:博时裕泉纯债债券型 证券投资基金基金合同和托管协议修改前后 文对照表 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-03-24 19 关于博时基金管理有限公司根据《公开募集 中国证券报、上海证券 2018-03-24博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 53 开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 变更旗下部分基金法律文件的公告 报、证券时报 20 博时裕泉纯债债券型证券投资基金分红公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-03-16 21 博时裕泉纯债债券型证券投资基金2017年第 4季度报告 中国证券报、上海证券 报、证券时报 2018-01-20 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 资 者 类 别 序 号 持有基金份额比例达到或 者超过20%的时间区间 期初份额 申 购 份 额 赎 回 份 额 持有份额 份额占 比 机 构 1 2018-01-01~2018-12-31 4,730,614,550.93 - - 4,730,614,550.93 99.99% 产品特有风险 本报告期内,本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,当该基金份额持 有人选择大比例赎回时,可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时,存在一 定的流动性风险;为应对巨额赎回而进行投资标的变现时,可能存在仓位调整困难,甚至对基金 份额净值造成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理, 但当基金出现巨额赎回并被全部确认时,申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓 支付的风险,未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值 产生的不利影响。 本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,根据基金合同相关约定,该份 额持有人可以独立向基金管理人申请召开基金份额持有人大会,并有权自行召集基金份额持有人 大会。该基金份额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基 金管理人会对该议案的合理性进行评估,充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。 在极端情况下,当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致在 其赎回后本基金资产规模连续六十个工作日低于5000万元,基金还可能面临转换运作方式、与其 他基金合并或者终止基金合同等情形。 此外,当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某 笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%时, 本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13备查文件目录博时裕泉纯债债券型证券投资基金 2018年年度报告 54 13.1 备查文件目录 13.1.1 中国证券监督管理委员会批准博时裕泉纯债债券型证券投资基金设立的文件 13.1.2《博时裕泉纯债债券型证券投资基金基金合同》 13.1.3《博时裕泉纯债债券型证券投资基金托管协议》 13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 13.1.5 博时裕泉纯债债券型证券投资基金各年度审计报告正本 13.1.6 报告期内博时裕泉纯债债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司 博时一线通:95105568(免长途话费) 博时基金管理有限公司 二〇一九年三月二十九日