博时天天增利货币市场基金
2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年三月二十九日博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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§1重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月28日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自2018年1月1日起至12月31日止。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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1.2目录
§1重要提示及目录 .........................................................................................................................................1
1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................1
1.2目录 ..................................................................................................................................................2
§2基金简介 .....................................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................4
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................5
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................5
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................6
3.3过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................................8
§4管理人报告 .................................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................17
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..............................................................................18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .....................................18
§5托管人报告 ...............................................................................................................................................18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .............18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................19
§6审计报告 ...................................................................................................................................................19
6.1 审计意见 .........................................................................................................................................19
6.2 形成审计意见的基础 .....................................................................................................................19
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 .............................................................................................19
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 .............................................................................................20
§7年度财务报表 ...........................................................................................................................................21
7.1 资产负债表 .....................................................................................................................................21
7.2 利润表 .............................................................................................................................................22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................23
7.4 报表附注 .........................................................................................................................................24
§8投资组合报告 ...........................................................................................................................................46
8.1期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................46
8.2债券回购融资情况 ..........................................................................................................................46
8.3基金投资组合平均剩余期限 ..........................................................................................................47
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ..........................................................47
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ..........................................................................................48博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ..................................48
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................................48
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ..................49
8.9 投资组合报告附注 .........................................................................................................................49
§9基金份额持有人信息 ...............................................................................................................................50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................50
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 .................................................................................50
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..........................................................................50
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................51
§10开放式基金份额变动 .............................................................................................................................51
§11重大事件揭示 .........................................................................................................................................51
11.1 基金份额持有人大会决议 ...........................................................................................................51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................51
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................52
11.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况...................................................................................................53
11.9其他重大事件 ................................................................................................................................53
§12影响投资者决策的其他重要信息 .........................................................................................................54
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...........................................55
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................................................................56
§13备查文件目录 .........................................................................................................................................56
13.1备查文件目录 ................................................................................................................................56
13.2存放地点 ........................................................................................................................................56
13.3查阅方式 ........................................................................................................................................56博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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§2基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 博时天天增利货币市场基金
基金简称 博时天天增利货币
基金主代码
000734
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年8月25日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,301,778,057.84份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
博时天天增利货币A 博时天天增利货币B
下属分级基金的交易代码
000734 000735
报告期末下属分级基金的份额总
额
58,453,248.12份 1,243,324,809.72份
2.2 基金产品说明
投资目标
在保持相对低风险和相对高流动性的前提下获得高于业绩比较基准的回报。
投资策略
本基金在资产配置时应充分考虑各类资产的收益性、流动性及风险性特征。
在风险与收益的配比中，力求降低各类风险，并争取在控制投资组合良好
流动性的基础上为投资者获取稳定的收益。
业绩比较基准 七天通知存款税后利率。
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的较低风险品种。本基金的预
期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 孙麒清 王永民
联系电话
0755-83169999 010-66594896
信息披露
负责人
电子邮箱
service@bosera.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
95105568 95566
传真
0755-83195140 010-66594942
注册地址
深圳市福田区莲花街道福新社
区益田路5999号基金大厦21层 北京市西城区复兴门内大街1号
办公地址
广东省深圳市福田区益田路
5999号基金大厦21层 北京市西城区复兴门内大街1号
邮政编码
518040 100818博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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法定代表人 张光华 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特
殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中
心11楼
注册登记机构 博时基金管理有限公司
北京市建国门内大街18号恒基中心
1座23层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2018年 2017年 2016年
3.1.1期间数
据和指标
博时天天增利货币A 博时天天增利货币B
博时天天增利货币
A
博时天天增利货币 B 博时天天增利货币A 博时天天增利货币B
本期已实
现收益 2,365,274.34 113,201,433.62 6,183,728.21 258,768,394.56 3,934,960.67 85,892,013.04
本期利润
2,365,274.34 113,201,433.62 6,183,728.21 258,768,394.56 3,934,960.67 85,892,013.04
本期净值
收益率 2.8511% 3.0988% 3.4257% 3.6713% 2.4510% 2.6960%
2018年末 2017年末 2016年末
3.1.2期末数
据和指标 博时天天增利货币A 博时天天增利货币B
博时天天增利货币
A
博时天天增利货币 B 博时天天增利货币A 博时天天增利货币B
期末基金
资产净值 58,453,248.12 1,243,324,809.72 138,391,674.21 2,079,772,052.52 1,063,766,825.89 12,606,117,590.81
期末基金
份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
2018年末 2017年末 2016年末 3.1.3累计期
末指标 博时天天增利货币A 博时天天增利货币B 博时天天增利货币A 博时天天增利货币 B 博时天天增利货币A 博时天天增利货币B
累计净值
收益率
14.2358% 15.4381% 11.0692% 11.9684% 7.3564% 7.9642%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基
金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
通常情况下本基金的收益结转方式为按日结转，对于目前暂不支持按日结转的销售机构，仍保留按
月结转的方式。基金份额分类后，本基金将分设A级和B级两类基金份额，两类基金份额单独设置
基金代码，分别公布每万份基金净收益、七日年化收益率，并按照不同的费率计提销售服务费用。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．博时天天增利货币A：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月
0.6009% 0.0015% 0.3403% 0.0000% 0.2606% 0.0015%
过去六个月
1.1988% 0.0020% 0.6805% 0.0000% 0.5183% 0.0020%
过去一年
2.8511% 0.0020% 1.3500% 0.0000% 1.5011% 0.0020%
过去三年
9.0162% 0.0027% 4.0500% 0.0000% 4.9662% 0.0027%
自基金合同生效
起至今
14.2358% 0.0040% 5.8771% 0.0000% 8.3587% 0.0040%
2．博时天天增利货币B：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月
0.6618% 0.0015% 0.3403% 0.0000% 0.3215% 0.0015%
过去六个月
1.3214% 0.0020% 0.6805% 0.0000% 0.6409% 0.0020%
过去一年
3.0988% 0.0020% 1.3500% 0.0000% 1.7488% 0.0020%
过去三年
9.8052% 0.0027% 4.0500% 0.0000% 5.7552% 0.0027%
自基金合同生效
起至今
15.4381% 0.0040% 5.8771% 0.0000% 9.5610% 0.0040%
注：本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
博时天天增利货币市场基金
自基金合同生效以来累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2014年8月25日至2018年12月31日)
1、博时天天增利货币A博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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2、博时天天增利货币B
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时天天增利货币市场基金
自基金合同生效以来基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图
1、博时天天增利货币A博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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2、博时天天增利货币B
注：本基金合同于2014年8月25日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
博时天天增利货币A：
单位：人民币元
年度 已按再投资形式 直接通过应付赎 应付利润本年变 年度利润分配合 备注博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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转实收基金 回款转出金额 动 计
2018年
2,372,089.52 - -6,815.18 2,365,274.34 -
2017年
6,276,197.41 - -92,469.20 6,183,728.21 -
2016年
3,836,071.19 - 98,889.48 3,934,960.67 -
合计
12,484,358.12 - -394.90 12,483,963.22 -
博时天天增利货币B：
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润本年变
动
年度利润分配合
计
备注
2018年
113,263,319.86 - -61,886.24 113,201,433.62 -
2017年
259,888,086.61 - -1,119,692.05 258,768,394.56 -
2016年
84,740,869.94 - 1,151,143.10 85,892,013.04 -
合计
457,892,276.41 - -30,435.19 457,861,841.22 -
§4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是
博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2018年12月31日，博时基金公
司共管理181只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业
年金账户，管理资产总规模逾8638亿元人民币，剔除货币基金与短期理财债券基金后，博时基金
公募资产管理总规模逾2439亿元人民币，累计分红逾916亿元人民币，是目前我国资产管理规模
最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，截至2018年4季末：
博时固定收益类基金业绩表现亮眼。在参与银河排名的107只固收产品（各类份额分开计算）
中，有54只产品银河同类排名前1/2。债券型基金中，博时宏观回报债券A/B类、博时宏观回报
债券C类2018年全年净值增长率均分别在200只、142只同类基金中排名第1，博时天颐债券
A类2018年全年净值增长率在200只同类基金中排名第4，博时天颐债券C类2018年全年净值增
长率在142 只同类基金中排名第5，博时富华纯债债券、博时富瑞纯债债券、博时裕康纯债债券、
博时双月薪定期支付债券2018年全年净值增长率排名均在银河同类前1/10，博时富发纯债债券、
博时裕利纯债债券、博时富益纯债债券2018年全年净值增长率排名均在银河同类前1/8；货币型博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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基金中，博时合惠货币B类、博时现金宝货币B类2018年全年净值增长率分别在291只同类基金
中排名第8、第29，博时合惠货币A类2018年全年净值增长率在311只同类基金中排名第11。
博时旗下权益类基金业绩表现稳健。2018年A股市场震荡下行，博时旗下参与银河排名的
83只权益产品（各类份额分开计算）中，56只银河同类排名在前1/2。其中，股票型基金里，博
时工业4.0 主题、博时丝路主题业绩排名均在银河同类前1/4；混合型基金中，博时乐臻定开混合
2018年全年净值增长率在44只同类基金中均排名第4，博时新兴消费主题、博时汇智回报、博时
新策略A类、博时新收益等基金业绩排名在银河同类前1/10，博时逆向投资、博时战略新兴产业、
博时裕隆、博时鑫泰A类等基金业绩排名在银河同类前1/4；指数基金中，博时上证超大盘ETF及
其联接基金等基金业绩排名在银河同类前1/10，博时上证50ETF及其联接基金A类业绩排名在银
河同类前1/6，博时沪深300指数业绩排名在银河同类前1/3。
商品型基金当中，博时黄金ETF联接A类2018年全年净值增长率同类排名第1。
QDII基金方面，博时标普500ETF、博时标普500ETF联接A类2018年全年净值增长率银河同
类排名均位于前1/3。
2、 其他大事件
2018年12月28日，由新华网主办的第十一届“中国企业社会责任峰会”暨2018中国社会责
任公益盛典在京隆重举行。凭借多年来对责任投资的始终倡导和企业公民义务的切实履行，老牌公
募巨头博时基金在本次公益盛典上荣获“2018中国社会责任杰出企业奖”。
2018年12月22日，东方财富在南京举办的“2018东方财富风云榜暨基情20年”颁奖典礼上，
博时基金喜获两项大奖，博时基金江向阳总经理获得“基情20周年最受尊敬行业领袖”奖；博时
主题行业混合（LOF）荣登“天天基金年度产品热销榜”。
2018年12月21日，由华夏时报社主办的“华夏机构投资者年会暨第十二届金蝉奖颁奖盛典”
在北京召开，本次年会的主题是“金融业2019年：突破与回归”,博时基金荣获“2018年度基金
管理公司”。
2018年12月21日，由北京商报社、北京品牌协会主办的“科技赋能与金融生态再造”——
2018年度（第四届）北京金融论坛在京成功举办，博时基金荣获“技术领先价值奖”。
2018年12月15日，第二届腾讯理财通金企鹅奖暨财富高峰论坛在深圳举行。会上揭晓了第
二届金企鹅奖获奖名单，其中博时安盈债券基金（A类：000084、C类：000085）凭借年内出色的
业绩表现以及在90后用户中的超高人气，一举斩获“最受90后用户喜爱的产品奖”。
2018年11月16日，由《每日经济新闻》主办的“2018公募基金高峰论坛暨金鼎奖颁奖典礼”
在成都举行，凭借突出的资管实力和对价值投资的坚守，博时基金一举摘得“公募20年特别贡献博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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奖——创造收益”这一重磅奖项，同时，旗下专户板块获“专户业务最具竞争力基金公司”奖。
2018年11月1日，博时基金正式加入联合国责任投资原则组织（简称UN PRI），成为中国较
早加入UN PRI国际组织的资产管理机构之一。
2018年10月17日，由南方财经全媒体集团和21世纪传媒举办的21世纪国际财经峰会暨
“金帆奖”评选在深圳举行，凭借对价值投资理念的坚守和出色的综合资管能力，博时基金一举斩
获“2018年度基金管理公司金帆奖”这一重磅奖项。
2018年9月7日，由证券时报主办的“2018中国AI金融探路者峰会暨第二届中国金融科技先
锋”榜颁奖典礼在深圳举行，凭借长期的敬业精神和沉淀的创新思维，博时基金副总裁王德英获得
了“2018中国金融科技领军人物先锋”的荣誉。
2018年9月6-9日，在阿拉善生态基金会主办，深圳证券信息、全景网协办，深交所、证券
业协会、基金业协会、期货业协会、上市公司协会等单位支持的＂2018第三届绿色行走公益长征
暨沙漠穿越挑战·赛＂中，由4名博时员工朱盟（信息技术部）、过钧（固定收益总部）、王飞
（信息技术部）、王盼（信息技术部）组成的代表队，成功穿越内蒙古阿拉善盟腾格里沙漠，率先
全员抵达终点获得团体冠军，其中王飞更获得个人第一。
2018年8月，全国社会保障基金境内委托投资管理人2017年度考评结果出炉，博时基金投研
能力获得高度认可，在公司基本面单项考评中获A档，三个社保委托组合获评“综合考评A档”，
此为社保考评结果的最高档。同时，在社保投资经理的考评中，博时基金共收获3项个人奖项。博
时基金副总裁兼高级投资经理董良泓独揽社保理事会特别颁发的“10年长期贡献社保表彰”，用
于肯定其过去十年在同一家公司管理社保组合，含金量极高。同时，董良泓本人还摘得“10年贡
献社保表彰”的殊荣，该奖项授予长期为社保服务且业绩优秀的投资管理人，本次仅授予2人。此
外，博时基金董事总经理兼年金投资部总经理欧阳凡获评“3年贡献社保表彰”。
2018年7月19日，由中国证券投资基金业协会主办的“中国基金业20周年——发展中的思
考与启示”主题论坛在深圳隆重举行。博时基金凭借雄厚的资管实力、出色的投研业绩、锐意创新
的拼搏精神获得基金业协会的高度认可，一举摘得“优秀基金管理人”大奖；副总经理王德英此次
荣获“杰出专业人士”的殊荣。同时，博时主题行业混合（LOF）（160505）更是以长期优异的业
绩上榜“优秀基金产品”。
2018年6月8日，由《中国证券报》主办的中国基金业二十周年高峰论坛暨第十五届“中国
基金业金牛奖”颁奖典礼在苏州隆重举行。经过激烈且公平的票选，博时基金获得“2017年度最
受信赖金牛基金公司”荣誉称号。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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2018年5月24日，由《中国基金报》、《证券时报》主办的“第五届中国基金业英华奖、中
国基金业20年最佳基金经理评选颁奖典礼暨高峰论坛”在深圳隆重举行。从业经历逾23年的博时
基金副总经理兼高级投资经理董良泓荣获“中国基金业20年最佳基金经理”殊荣，此荣誉于全行
业仅有20人获评；博时基金固收名将陈凯杨则凭借长期稳健的投资业绩荣膺“三年期纯债投资最
佳基金经理”称号。值得一提的是，这也是陈凯杨继2016年之后连续两年蝉联该项殊荣，足见市
场对其管理业绩的认可。
2018年5月23日，由新浪财经和济安金信主办的“致敬公募20年”颁奖典礼在北京举行，
公募基金老五家之一的博时基金凭借长期优良的投研业绩、雄厚的综合资管实力和对价值投资理念
的一贯倡导共揽获“最佳资产管理公司”、“最受投资者欢迎基金公司”、“行业特别贡献奖”和
“区域影响力奖-珠三角”这四项最具份量的公司大奖；博时基金总经理江向阳获得“行业领军人
物奖”。同时，博时旗下产品博时双月薪定期支付债券基金（000277）获得“最具价值理念基金产
品奖-债券型”，博时亚洲票息收益债券（QDII）（人民币050030：，美元现汇：050202，美元现
钞：050203）获得“最具投资价值基金产品奖-QDII”。
2018年5月17日，被誉为“证券期货行业科学技术领域最高荣誉”的第六届证券期货科学技
术奖的评审结果近日在北京揭晓。博时基金从上百个竞争对手中脱颖而出，一举夺得二等奖
（DevOps统一研发平台）、三等奖（证券投资基金行业核心业务软件系统统一测试）以及优秀奖
（新一代基金理财综合业务接入平台）三项大奖，成为获得奖项最多的金融机构之一。
2018年5月10日，由《上海证券报》主办的“2018中国基金业峰会暨第十五届金基金奖颁奖
典礼”在上海举行。在此次颁奖典礼上，博时基金揽获“金基金TOP基金公司”这一最具份量的公
司大奖；博时基金权益投资总部董事总经理兼股票投资部总经理李权胜获评“金基金最佳投资回报
基金经理奖”。在第15届金基金奖评选中，旗下价值投资典范产品博时主题行业（160505）获得
“三年期金基金分红奖”。
2018年3月26日，第十五届中国基金业金牛奖评奖结果也拉开帷幕。公募“老五家”之一的
博时基金凭借长期出色的投资业绩、锐意进取的创新姿态和对价值投资的坚守一举夺得全场份量最
重的“中国基金业20年卓越贡献公司”大奖。同时，旗下绩优产品博时主题行业混合
(LOF)（160505）荣获“2017年度开放式混合型金牛基金”奖；博时信用债纯债债券（050027）荣
获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。
2018年3月22日，由中国基金报、香山财富论坛主办的“第五届中国机构投资者峰会暨中国
基金业英华奖公募基金20周年特别评选、中国基金业明星基金奖颁奖典礼”在北京举办，本次评
选中，博时基金一举斩获本届“20周年特别评选”中最具分量的两项公司级大奖——公募基金博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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20年“十大最佳基金管理人”奖和“最佳固定收益基金管理人”奖，同时，旗下明星基金博时主
题行业、博时信用债券分别将“最佳回报混合型基金”奖和“最佳回报债券型基金（二级债）”奖
双双收入囊中，博时聚润纯债债券则获得“2017年度普通债券型明星基金”奖。
2018年2月2日，由金融界举办“第二届智能金融国际论坛” 暨第六届金融界“领航中国”
年度盛典在南京举办，此次论坛以“安全与创新”为主题，邀请业内专家学者就现阶段行业发展的
热点问题深入探讨。博时基金凭借优异的业绩与卓越的品牌影响力斩获“五年期投资回报基金管理
公司奖”和“杰出品牌影响力奖”两项大奖。
2018年1月11日，由中国基金报主办的“中国基金产品创新高峰论坛暨中国基金业20年最
佳创新产品奖颁奖典礼”在上海举办。博时基金一举摘得“十大产品创新基金公司奖”，旗下产品
博时主题行业混合基金（160505）和博时黄金ETF分别获得“最佳主动权益创新产品奖”和“最佳
互联网创新产品奖”，成为当天最大赢家之一。
2018年1月9日，由信息时报主办的“第六届信息时报金狮奖——2017年度金融行业风云榜
颁奖典礼”在广州隆重举行。博时基金凭借优秀的基金业绩和广泛的社会影响力荣获“年度最具影
响力基金公司”大奖。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
鲁邦旺 基金经理
2017-04-26 - 9
鲁邦旺先生，硕士。
2008年至2016年在平安保
险集团公司工作，历任资金
经理、固定收益投资经理。
2016年加入博时基金管理
有限公司。历任博时裕丰纯
债债券型证券投资基金
(2016年12月15日-
2017年10月17日)、博时
裕和纯债债券型证券投资基
金(2016年12月15日-
2017年10月19日)、博时
裕盈纯债债券型证券投资基
金(2016年12月15日-
2017年10月25日)、博时
裕嘉纯债债券型证券投资基
金(2016年12月15日-
2017年11月15日)、博时
裕坤纯债债券型证券投资基博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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金(2016年12月15日-
2018年2月7日)、博时裕
晟纯债债券型证券投资基金
(2016年12月15日-
2018年8月10日)、博时
安慧18个月定期开放债券
型证券投资基金(2017年
12月29日-2018年9月
6日)的基金经理。现任博
时裕泰纯债债券型证券投资
基金(2016年12月15日—
至今)、博时裕恒纯债债券
型证券投资基金(2016年
12月15日—至今)、博时
裕瑞纯债债券型证券投资基
金(2016年12月15日—至
今)、博时岁岁增利一年定
期开放债券型证券投资基金
(2016年12月15日—至今)
、博时裕达纯债债券型证券
投资基金(2016年12月
15日—至今)、博时裕康纯
债债券型证券投资基金
(2016年12月15日—至今)
、博时裕荣纯债债券型证券
投资基金(2016年12月
15日—至今)、博时天天增
利货币市场基金(2017年
4月26日—至今)、博时保
证金实时交易型货币市场基
金(2017年4月26日—至
今)、博时裕丰纯债3个月
定期开放债券型发起式证券
投资基金(2017年10月
18日—至今)、博时裕盈纯
债3个月定期开放债券型发
起式证券投资基金(2017年
10月26日—至今)、博时
裕嘉纯债3个月定期开放债
券型发起式证券投资基金
(2017年11月16日—至今)
、博时裕坤纯债3个月定期
开放债券型发起式证券投资
基金(2018年2月8日—至博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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今)、博时兴荣货币市场基
金(2018年3月19日—至
今)、博时富业纯债3个月
定期开放债券型发起式证券
投资基金(2018年7月2日
—至今)的基金经理。
倪玉娟
基金经理
助理
2015-12-21 2018-04-09 7.4
2011年至2014年在海通证
券任固定收益分析师。
2014年加入博时基金管理
有限公司，历任高级研究员、
高级研究员兼基金经理助理。
现任博时富瑞纯债债券型证
券投资基金、博时悦楚纯债
债券型证券投资基金的基金
经理。
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细
则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信
于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动
等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基
金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进一步完
善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市场的权益类
及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，同时也通过强化
事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司
制定的公平交易相关制度。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2018年货币政策基调发生转向，由2017年的实际偏紧变为实际偏宽松，流动性环境相应地从
合理稳定调整为合理充裕。上半年金融去杠杆力度显著减弱，货币政策无需再维持偏紧，央行两度
降准释放流动性，货币市场工具利率中枢水平显著下移。下半年，中美贸易摩擦不断升级，引发市
场对于未来经济增长的担忧。同时资管新规带来的信用紧缩和社融增速下行压力不断加大，央行再
度两次降准进行对冲，流动性宽松程度进一步加深，货币市场利率继续下行。年初至年末，股份制
银行3M同业存单发行利率自4.60%下行至3.45%，降幅115bp；1Y同业存单发行利率从4.85%下调
至3.40%，下降145bp。
在货币市场利率中枢下行过程中，央行还通过及时足量的公开市场操作进行“削峰填谷”，平
滑月末、季末、春节以及缴税等时点资金面的异常波动，有效引导了市场对于流动性的预期。
组合操作方面，本基金根据对货币市场工具利率走势的判断结合组合流动性特点，在满足赎回
需求的基础上抓住利率冲高时点大力配置银行存款和同业存单等资产，同时尽量拉长组合平均剩余
期限，产品取得了较好的投资回报。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2018年12月31日，报告期内，本基金A基金份额净值收益率为2.8511%，本基金B基
金份额净值收益率为3.0988%，同期业绩基准收益率1.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2019年，出口和消费增长依然乏力，在房地产难以大幅放松的前提下仅依靠基建投资难
以显著拉动经济增长，经济基本面中短期内下行压力犹在。在该宏观背景下，货币政策基调料将维
持稳健中性，流动性环境保持宽松。随着外围发达经济体经济增长动能下行甚至出现货币政策放松，
国内货币政策顺势放松的空间也将随之打开。反映到利率上，预计随着资金利率稳定在低位甚至下
行，存款、存单等货币市场工具利率水平仍有少许下行空间。
本基金将坚持作为流动性管理工具的定位，根据货币市场利率趋势灵活调整组合平均剩余期限
和资产结构，合理安排到期现金流分布，并根据货币市场利率水平适度调整组合杠杆，在保证组合
安全性和流动性的基础上争取获得更佳的投资回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完善内部博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作和公司经营管
理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，提出改进建议并跟
踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情
况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和
监管部门出具监察稽核报告。
2018年，我公司根据法律、法规的规定，制定了《合规管理制度》、《养老目标证券投资基
金子基金选择标准与制度》等制度。修订了《合规考核管理制度》、《投资决策委员会制度》、
《债券型基金投资股票管理流程》等制度文件，以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部
要求。不断建设及完善“新一代投资决策支持系统”、“博时客户关系管理系统”、“博时投资决
策支持系统”等管理平台，加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基
金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》
的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的
公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值
委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资
总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值
委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专
业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包
括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值
时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金
估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，
通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当
性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市
场交易的债券品种的估值数据。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则：本基金采用1.00元固定份额净值交易方式，自基金合同生效日起，每
日将基金净收益（或净损失）分配给基金份额持有人，当日收益参与下一日的收益分配，并定期结
转为相应的基金份额。通常情况下，本基金的收益结转方式为按日结转，对于目前暂不支持按日结
转的销售机构，暂采用按月结转的方式。不论何种支付方式，当日收益均参与下一日的收益分配。
本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资人记正收益；若
当日净收益小于零时，为投资人记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资人不记收益；若累计
未结转收益为正值，在收益结转时，为投资人增加相应的基金份额，当投资人全部赎回其持有的基
金份额时，其累计未结转收益将被一并赎回；若累计未结转收益为负值，则缩减投资人的基金份额，
当投资人赎回基金份额时，将按比例从赎回款中扣除，剩余部分缩减投资人的基金份额。
本基金 A类本报告期内向份额持有人分配利润2,365,274.34元；本基金B类本报告期内向份
额持有人分配利润113,201,433.62元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在博时天天增利货币市场基金
（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的
义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金净值收益率的
计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利
益的行为。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6审计报告
普华永道中天审字(2019)第23486 号
博时天天增利货币市场基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了博时天天增利货币市场基金(以下简称“博时天天增利货币基金”)的财务报表，包
括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务
报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了博时天天增利货币基金
2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于博时天天增利货币基金，并履行了职业道德方
面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
博时天天增利货币基金的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层
负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
20
于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估博时天天增利货币基金的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算博时天天
增利货币基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督博时天天增利货币基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对博时天天增利货币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致博时天天增利货币基金不能持
续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
21
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师
张振波
沈兆杰
上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11 楼
2019-03-28
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：博时天天增利货币市场基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资产：
- -
银行存款
7.4.7.1 532,947,487.00 634,132,511.07
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产
7.4.7.2 498,564,618.47 1,233,377,587.38
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
458,564,618.47 1,203,377,587.38
资产支持证券投资
40,000,000.00 30,000,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3 - -
买入返售金融资产
7.4.7.4 262,565,753.85 338,301,827.44
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5 9,090,715.43 14,266,095.83
应收股利
- -
应收申购款
3,310.00 217,196.26
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6 - -
资产总计
1,303,171,884.75 2,220,295,217.98
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3 - -博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
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卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
571,832.47 1,124,724.36
应付托管费
173,282.56 340,825.58
应付销售服务费
29,319.06 58,607.77
应付交易费用
7.4.7.7 33,972.36 57,226.35
应交税费
3,714.69 -
应付利息
- -
应付利润
172,405.77 241,107.19
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8 409,300.00 309,000.00
负债合计
1,393,826.91 2,131,491.25
所有者权益：
- -
实收基金
7.4.7.9 1,301,778,057.84 2,218,163,726.73
未分配利润
7.4.7.10 - -
所有者权益合计
1,301,778,057.84 2,218,163,726.73
负债和所有者权益总计
1,303,171,884.75 2,220,295,217.98
注：报告截止日2018年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额
1,301,778,057.84份，其中A类基金份额总额58,453,248.12份，B类基金份额总额
1,243,324,809.72份。
7.2 利润表
会计主体：博时天天增利货币市场基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2018年1月1日至
2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至
2017年12月31日
一、收入
134,321,621.86 302,618,517.31
1.利息收入
134,258,990.02 302,513,754.04
其中：存款利息收入
7.4.7.11 35,154,312.44 168,563,690.52
债券利息收入
59,487,762.36 87,376,333.02
资产支持证券利息收入
1,296,291.27 1,392,843.00
买入返售金融资产收入
38,320,623.95 45,180,887.50
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
55,115.64 55,635.98
其中：股票投资收益
7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13.1 55,115.64 55,635.98
资产支持证券投资收益
7.4.7.13.2 - -博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
23
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.14 - -
股利收益
7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-
”号填列）
7.4.7.16
- -
4.汇兑收益（损失以“－”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.17
7,516.20 49,127.29
减：二、费用
18,754,913.90 37,666,394.54
1．管理人报酬
12,655,516.32 24,301,267.73
2．托管费
3,835,005.03 7,364,020.57
3．销售服务费
579,541.20 1,184,923.37
4．交易费用
7.4.7.18 - -
5．利息支出
1,164,937.69 4,267,354.28
其中：卖出回购金融资产支出
1,164,937.69 4,267,354.28
6．税金及附加
4,666.75 -
7．其他费用
7.4.7.19 515,246.91 548,828.59
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列）
115,566,707.96 264,952,122.77
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
115,566,707.96 264,952,122.77
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时天天增利货币市场基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
2,218,163,726.73 - 2,218,163,726.73
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 115,566,707.96 115,566,707.96
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-916,385,668.89 - -916,385,668.89
其中：1.基金申购款
29,191,146,725.60 - 29,191,146,725.60
2.基金赎回款
-30,107,532,394.49 - -30,107,532,394.49
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
- -115,566,707.96 -115,566,707.96博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
24
动（净值减少以“-”号填
列）
五、期末所有者权益（基金
净值）
1,301,778,057.84 - 1,301,778,057.84
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
13,669,884,416.70 - 13,669,884,416.70
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 264,952,122.77 264,952,122.77
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-11,451,720,689.97 - -11,451,720,689.97
其中：1.基金申购款
58,642,145,730.20 - 58,642,145,730.20
2.基金赎回款
-70,093,866,420.17 - -70,093,866,420.17
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填
列）
- -264,952,122.77 -264,952,122.77
五、期末所有者权益（基金
净值）
2,218,163,726.73 - 2,218,163,726.73
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4，财务报表由下列负责人签署：
—————————
——————————
—————————
基金管理人负责人：江向阳
主管会计工作负责人：王德英
会计机构负责人：成江
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
博时天天增利货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)证监许可[2014]593号《关于核准博时天天增利货币市场基金募集的批复》核准，由
博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时天天增利货币市场基金基
金合同》负责公开募集。本基金为契约型证券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
1,082,948,786.78元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字
(2014)第469号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《博时天天增利货币市场基金基金合同》
于2014年8月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,083,053,135.23份基金份额，
其中认购资金利息折合104,348.45份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
25
基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《博时天天增利货币市场基金基金合同》和《博时天天增利货币市场基金招募说明书》并
报中国证监会备案，自2014年8月7日本基金募集首日起，本基金根据投资者持有本基金的份额
数量不同，对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成A类和B类两类
基金份额，两类基金份额分别设置基金代码，并单独公布每万份基金净收益和7日年化收益率。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时天天增利货币市场基金基金合同》的有关规
定，本基金的主要投资范围为法律法规允许的金融工具包括：现金、期限在一年以内(含一年)的银
行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内(含397天)的企业债券、资
产支持证券、非金融企业债务融资工具，以及中国证监会及/或中国人民银行认可的其他具有良好
流动性的货币市场工具。根据基金管理人2016年8月2日发布的《博时基金管理有限公司关于博
时天天增利货币市场基金修改基金合同及托管协议的公告》及修改后的《博时天天增利货币市场基
金基金合同》，本基金的投资范围修改为：法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，
期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以
内(含397天)的企业债券、资产支持证券、非金融企业债务融资工具，以及中国证监会及/或中国
人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知
存款税后利率。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2019年3月28日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资
基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时天天增利货币市场基金
基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年
12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
26
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息
日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确
认金额。
债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩
余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资产支
持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金
融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
27
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金
持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影
子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值达到或
超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基
金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
28
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎
回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的
A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资或资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
债券投资或资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的
差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益，
而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，
自基金合同生效日起，每日将基金净收益(或净损失)分配给基金份额持有人，当日收益参与下一日
的收益分配，并定期结转为相应的基金份额。通常情况下，本基金的收益结转方式为按日结转，对
于目前暂不支持按日结转的销售机构，暂采用按月结转的方式。不论何种支付方式，当日收益均参
与下一日的收益分配。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
29
资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计
信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分
部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程
中确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和
私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国
证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关
于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券
交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)，
按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收
益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确
全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值
税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策
的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号
《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等
增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
30
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金
融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年
1月1日起 产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，
暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
活期存款
3,947,487.00 6,132,511.07
定期存款
529,000,000.00 628,000,000.00
其中：存款期限1个月以内
100,000,000.00 420,000,000.00
存款期限1-3个月
329,000,000.00 208,000,000.00
存款期限3个月以上
100,000,000.00 -
其他存款
- -
合计
532,947,487.00 634,132,511.07
注：定期存款期限指于资产负债表日定期存单剩余到期期限。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日 项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
交易所市场
- - - -
银行间市场
458,564,618.47 458,768,000.00 203,381.53 0.0156
债
券
合计
458,564,618.47 458,768,000.00 203,381.53 0.0156博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
31
资产支持证券
40,000,000.00 40,052,000.00 52,000.00 0.0040
合计
498,564,618.47 498,820,000.00 255,381.53 0.0196
上年度末
2017年12月31日 项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
交易所市场
- - - -
银行间市场
1,203,377,587.38 1,202,179,000.00 -1,198,587.38 -0.0540
债
券
合计
1,203,377,587.38 1,202,179,000.00 -1,198,587.38 -0.0540
资产支持证券
30,000,000.00 29,865,000.00 -135,000.00 -0.0061
合计
1,233,377,587.38 1,232,044,000.00 -1,333,587.38 -0.0601
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值×100%。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日 项目
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场
- -
银行间市场
262,565,753.85 -
合计
262,565,753.85 -
上年度末
2017年12月31日 项目
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场
- -
银行间市场
338,301,827.44 -
合计
338,301,827.44 -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应收活期存款利息
1,953.52 8,480.08
应收定期存款利息
2,358,471.80 5,839,744.29
应收其他存款利息
- -博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
32
应收结算备付金利息
- -
应收债券利息
5,969,961.65 7,428,164.38
应收资产支持证券利息
282,853.70 713,293.15
应收买入返售证券利息
477,474.76 276,413.93
应收申购款利息
- -
其他
- -
合计
9,090,715.43 14,266,095.83
7.4.7.6其他资产
无余额。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
交易所市场应付交易费用
- -
银行间市场应付交易费用
33,972.36 57,226.35
合计
33,972.36 57,226.35
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
预提费用
409,300.00 309,000.00
合计
409,300.00 309,000.00
7.4.7.9实收基金
博时天天增利货币A
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
138,391,674.21 138,391,674.21
本期申购
152,004,807.76 152,004,807.76
本期赎回（以“-”号填列）
-231,943,233.85 -231,943,233.85
本期末
58,453,248.12 58,453,248.12
博时天天增利货币B
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
2,079,772,052.52 2,079,772,052.52博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
33
本期申购
29,039,141,917.84 29,039,141,917.84
本期赎回（以“-”号填列）
-29,875,589,160.64 -29,875,589,160.64
本期末
1,243,324,809.72 1,243,324,809.72
注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额。赎回含转换出、级别调整出份额。
7.4.7.10未分配利润
博时天天增利货币A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
- - -
本期利润
2,365,274.34 - 2,365,274.34
本期基金份额交易产生的
变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-2,365,274.34 - -2,365,274.34
本期末
- - -
博时天天增利货币B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
- - -
本期利润
113,201,433.62 - 113,201,433.62
本期基金份额交易产生的
变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-113,201,433.62 - -113,201,433.62
本期末
- - -
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月 1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
活期存款利息收入
43,132.81 221,371.96
定期存款利息收入
35,109,572.49 168,329,348.71
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
1,607.14 12,969.85
其他
- -
合计
35,154,312.44 168,563,690.52博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
34
7.4.7.12股票投资收益
无发生额。
7.4.7.13债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
19,344,911,337.69 19,536,639,858.42
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
19,318,382,416.57 19,507,849,093.21
减：应收利息总额
26,473,805.48 28,735,129.23
买卖债券差价收入
55,115.64 55,635.98
7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月
31日
卖出资产支持证券成交总
额
31,396,865.75 29,829,797.26
减：卖出资产支持证券成
本总额
30,000,000.00 29,000,000.00
减：应收利息总额
1,396,865.75 829,797.26
资产支持证券投资收益
- -
7.4.7.14衍生工具收益
无发生额。
7.4.7.15股利收益
无发生额。
7.4.7.16公允价值变动收益
无发生额。
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
其他
7,516.20 49,127.29博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
35
合计
7,516.20 49,127.29
7.4.7.18交易费用
无。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
审计费用
100,000.00 100,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
银行汇划费
77,746.91 111,628.59
中债登账户维护费
18,000.00 18,000.00
上清所账户维护费
19,500.00 19,200.00
其他
- -
合计
515,246.91 548,828.59
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，本基金无须披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司
博时基金（国际）有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
36
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
无。
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
招商证券
- - 1,179,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的管
理费
12,655,516.32 24,301,267.73
其中：支付销售机构的客户
维护费
144,752.12 527,688.74
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33%/当年天
数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
37
项目
本期
2018年1月1日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的托
管费
3,835,005.03 7,364,020.57
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
博时天天增利货币A 博时天天增利货币B 合计
博时基金
53,618.22 366,813.80 420,432.02
中国银行
36,839.43 896.73 37,736.16
招商证券
8,159.24 2,642.33 10,801.57
合计
98,616.89 370,352.86 468,969.75
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
博时天天增利货币A 博时天天增利货币B 合计
博时基金
67,438.84 656,573.79 724,012.63
中国银行
70,198.45 1,399.53 71,597.98
招商证券
61,432.80 20,671.19 82,103.99
合计
199,070.09 678,644.51 877,714.60
注：支付基金销售机构的销售服务费A类按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，B类按
前一日基金资产净值0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给博时基金，再由博时
基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
A类日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.25%/ 当年天数。
B类日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.01%/ 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额
利息
支出
中国银行
- - - - - -
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
38
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额
利息
支出
中国银行
1,648,201,433.29 - - - - -
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
项目
博时天天增利货
币A
博时天天增利货币B
博时天天增利货币
A
博时天天增利货币
B
报告期初持有的基金
份额
- - - -
报告期间申购/买入总
份额
- - - 767,468,628.86
报告期间因拆分变动
份额
- - - -
减：报告期间赎回/卖
出总份额
- - - 767,468,628.86
报告期末持有的基金
份额
- - - -
报告期末持有的基金
份额占基金总份额比
例
- - - -
注：1. 申购含红利再投、转换入、级别调整入份额，赎回含转换出、级别调整出份额。
2.基金管理人在本年度本基金的交易委托博时基金直销柜台办理，无申购及赎回费。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
博时天天增利货币B
份额单位：份
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
博时资本管理有限
公司
8,118,223.75 0.62% - -
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
39
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行-活期存
款
3,947,487.00 43,132.81 6,132,511.07 221,371.96
中国银行-定期存
款
- 400,750.00 - 8,606,995.59
注：本基金的活期银行存款和部分定期存款由基金托管人中国银行保管，按适用利率或约定利
率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11利润分配情况
博时天天增利货币A
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
2,372,089.52 - -6,815.18 2,365,274.34 -
博时天天增利货币B
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
113,263,319.86 - -61,886.24 113,201,433.62 -
7.4.12期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，预期收益和预期风险水平低于
混合型基金、股票型基金，货币市场基金。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常
经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金
的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，以实现在保持相
对低风险和相对高流动性的前提下获得高于业绩比较基准的回报的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
40
察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风
险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在
董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以
及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会
提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况
进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境
中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风
险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存
款存放在本基金的托管行中国银行；定期存款存放在具有基金托管资格的银行，因而与银行存款相
关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交
割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司
为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用等级在AA+以下的债券与非金融
企业债务融资工具，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投
资以分散信用风险。本基金投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的金融工具占基金资产净值的
比例合计不得超过10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过2%。且
本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的
同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净值产的10%。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及
汇总。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
41
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下
- -
未评级
120,038,812.18 329,692,561.75
合计
120,038,812.18 329,692,561.75
注：未评级债券为国债及政策性金融债。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无余额。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下
- -
未评级
318,508,244.32 813,626,433.76
合计
318,508,244.32 813,626,433.76
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
AAA - -
AAA以下
- -
未评级
20,017,561.97 60,058,591.87
合计
20,017,561.97 60,058,591.87
注：未评级债券为国债及政策性金融债。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
AAA 40,000,000.00 30,000,000.00
AAA以下
- -
未评级
- -
合计
40,000,000.00 30,000,000.00博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
42
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
无余额。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借
入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交
易日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的
20%。
于2018年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、
《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自
2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金
平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业
债或短期融资券)，并结合份额持有人集中度变化予以实现。
一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存续
期限在每个交易日均不得超过240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动
性需求；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时，本基金投资组合
的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天，平均剩余存续期不得超过180天；投资组合中现金、
国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比
例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
43
金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得
超过120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其
他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。于2018年12月31日，本基金前10名份额
持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为94.58%，本基金投资组合的平均剩余期限为48天，
平均剩余存续期为48天。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不
得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动
性情况良好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的
基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏
感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
44
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日
6个月以内 6 个月-1年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款
532,947,487.00 - - - 532,947,487.00
交易性金融资产
498,564,618.47 - - - 498,564,618.47
买入返售金融资产
262,565,753.85 - - - 262,565,753.85
应收利息
- - - 9,090,715.43 9,090,715.43
应收申购款
- - - 3,310.00 3,310.00
资产总计
1,294,077,859.32 - - 9,094,025.43 1,303,171,884.75
负债
应付管理人报酬
- - - 571,832.47 571,832.47
应付托管费
- - - 173,282.56 173,282.56
应付销售服务费
- - - 29,319.06 29,319.06
应付交易费用
- - - 33,972.36 33,972.36
应缴税金
- - - 3,714.69 3,714.69
应付利润
- - - 172,405.77 172,405.77
其他负债
- - - 409,300.00 409,300.00
负债总计
- - - 1,393,826.91 1,393,826.91
利率敏感度缺口
1,294,077,859.32 - - 7,700,198.52 1,301,778,057.84
上年度末
2017年12月31日
6个月以内 6 个月-1年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款
634,132,511.07 - - - 634,132,511.07
交易性金融资产
1,203,377,587.38 30,000,000.00 - - 1,233,377,587.38
买入返售金融资产
338,301,827.44 - - - 338,301,827.44
应收利息
- - - 14,266,095.83 14,266,095.83
应收申购款
- - - 217,196.26 217,196.26
资产总计
2,175,811,925.89 30,000,000.00 -
14,483，292.09
2,220,295,217.98
负债
应付管理人报酬
- - - 1,124,724.36 1,124,724.36
应付托管费
- - - 340,825.58 340,825.58
应付销售服务费
- - - 58,607.77 58,607.77
应付交易费用
- - - 57,226.35 57,226.35
应付利润
- - - 241,107.19 241,107.19
其他负债
- - - 309,000.00 309,000.00
负债总计
- - - 2,131,491.25 2,131,491.25
利率敏感度缺口
2,175,811,925.89 30,000,000.00 - 12,351,800.84 2,218,163,726.73
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
45
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2018年12 月31日
上年度末
2017年12月31日
市场利率下降25个基点 增加约15 增加约46
分析
市场利率上升25个基点 减少约15 减少约46
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，
因此无重大其他价格风险。
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)
公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层次的余额为498,564,618.47元，无属于第一或第三层次的余额(2017年12月31日：第
二层次1,233,377,587.38元，无属于第一或第三层次的余额)。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
46
大变动。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月
31日：同)。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1
固定收益投资
498,564,618.47 38.26
其中：债券
458,564,618.47 35.19
资产支持证券
40,000,000.00 3.07
2
买入返售金融资产
262,565,753.85 20.15
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3
银行存款和结算备付金合计
532,947,487.00 40.90
4
其他各项资产
9,094,025.43 0.70
5
合计
1,303,171,884.75 100.00
8.2债券回购融资情况
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
报告期内债券回购融资余额
1.53
1
其中：买断式回购融资
-
序号 项目 金额
占基金资产净值的比
例（％）
报告期末债券回购融资余额
- -
2
其中：买断式回购融资
- -博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
47
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产
净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
序号 发生日期
融资余额占基金资产净
值的比例（％）
原因 调整期
1 2018-12-25 31.48
巨额赎回 1个交易日
8.3基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
48
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
54
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
15
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。
8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净值的
比例（％）
各期限负债占基金资
产净值的比例（％）
1
30天以内
42.75 -
其中：剩余存续期超过
397天的浮动利率债
- -
2
30天（含）—60天
30.64 -
其中：剩余存续期超过
397天的浮动利率债
- -
3
60天（含）—90天
13.75 -
其中：剩余存续期超过
397天的浮动利率债
- -
4
90天（含）—120天
3.07 -
其中：剩余存续期超过
397天的浮动利率债
- -
5
120天（含）—397天（含）
9.19 -
其中：剩余存续期超过
397天的浮动利率债
- -
合计
99.41 -
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
48
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
(％)
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
140,056,374.15 10.76
其中：政策性金融债
140,056,374.15 10.76
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
- -
6
中期票据
- -
7
同业存单
318,508,244.32 24.47
8
其他
- -
9
合计
458,564,618.47 35.23
10
剩余存续期超过397天的浮动
利率债券
- -
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 180301
18进出01
1,000,000 100,024,783.91 7.68
2 111807114
18招商银行CD114
1,000,000 99,586,538.38 7.65
3 111821354
18渤海银行CD354
1,000,000 99,521,003.31 7.65
4 111816332
18上海银行CD332
500,000 49,901,245.31 3.83
5 111888721
18宁波银行CD229
500,000 49,817,029.58 3.83
6 140202
14国开02
200,000 20,017,561.97 1.54
7 180201
18国开01
200,000 20,014,028.27 1.54
8 111821201
18渤海银行CD201
200,000 19,682,427.74 1.51
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0次
报告期内偏离度的最高值
0.0588%
报告期内偏离度的最低值
-0.0270%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.0200%
注：上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
49
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本报告期内本货币市场基金负偏离度的绝对值未达到0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本报告期内本货币市场基金正偏离度的绝对值未达到0.5%。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 摊余成本
占基金资产净值比
例(%)
1 139183
蚁信05A
400,000.00 40,000,000.00 3.07
8.9 投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价
与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终
保持1.00元。
8.9.2本报告期内，本基金投资的前十名证券中除18招商银行CD114的发行主体招商银行外，
没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2018年5月4日，因招商银行股份有限公司存在内控管理严重违反审慎经营规则等违法违规
行为，中国银行保险监督管理委员会对其处以罚款、没收违法所得的行政处罚。
对该证券投资决策程序的说明：
根据我司的基金投资管理相关制度，以相应的研究报告为基础，结合其未来增长前景，由基金
经理决定具体投资行为。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收利息
9,090,715.43
4
应收申购款
3,310.00
5
其他应收款
-
6
待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
9,094,025.43博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
50
8.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
博时天天增
利货币A
2,097 27,874.70 10,145,864.73 17.36% 48,307,383.39 82.64%
博时天天增
利货币B
14 88,808,914.98 1,243,324,809.72 100.00% - -
合计
2,111 616,664.17 1,253,470,674.45 96.29% 48,307,383.39 3.71%
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1
券商类机构
607,710,920.04 46.68%
2
银行类机构
217,306,745.74 16.69%
3
保险类机构
200,343,126.93 15.39%
4
银行类机构
102,920,002.77 7.91%
5
基金类机构
50,456,093.17 3.88%
6
基金类机构
16,461,248.52 1.26%
7
基金类机构
10,526,480.97 0.81%
8
其他机构
10,003,953.24 0.77%
9
基金类机构
8,117,146.33 0.62%
10
银行类机构
7,359,168.91 0.57%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
博时天天增利货币A
346.63 0.00%
博时天天增利货币B
- -
基金管理人所有从业人员
持有本基金
合计
346.63 0.00%博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
51
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 博时天天增利货币A 博时天天增利货币B
基金合同生效日（2014年8月25日）
基金份额总额
884,294,438.29 198,758,696.94
本报告期期初基金份额总额
138,391,674.21 2,079,772,052.52
本报告期基金总申购份额
152,004,807.76 29,039,141,917.84
减：本报告期基金总赎回份额
231,943,233.85 29,875,589,160.64
本报告期基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额
58,453,248.12 1,243,324,809.72
§11重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。
基金托管人的专门基金托管部门发生的重大人事变动：2018年8月，刘连舸先生担任中国银
行股份有限公司行长职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
52
服务。本报告期内本基金应付审计费100000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部
门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
海通证券
2 - - - - -
招商证券
2 - - - - -
方正证券
1 - - - - -
东北证券
1 - - - - -
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通
知》（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、
经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证成
交总额的比例
海通证券
- - - - - -
招商证券
- - - - - -博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
53
方正证券
- - - - - -
东北证券
- - - - - -
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。
11.9其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于博时旗下部分开放式基金增加北京百度
百盈基金销售有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-12-28
2
关于博时旗下部分开放式基金增加泰信财富
基金销售有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-11-26
3
关于博时旗下部分开放式基金增加阳光人寿
保险股份有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-11-21
4
博时天天增利货币市场基金2018年第3季度
报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-10-25
5
博时天天增利货币市场基金更新招募说明书
2018年第2号（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-10-09
6
博时天天增利货币市场基金更新招募说明书
2018年第2号（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-10-09
7
关于博时旗下部分开放式基金增加民商基金
销售（上海）有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-09-25
8
关于博时旗下部分开放式基金增加凤凰金信
（银川）基金销售有限公司为代销机构并参
加其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-09-11
9
关于上海华夏财富投资管理有限公司开通博
时旗下部分开放式基金定投、转换业务的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-08-31
10
博时天天增利货币市场基金2018年半年度报
告(正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-08-29
11
博时天天增利货币市场基金2018年半年度报
告（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-08-29
12
关于博时旗下部分开放式基金增加南京途牛
金融信息服务有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-08-23
13
关于博时旗下部分开放式基金增加上海天天
基金销售有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-08-15
14
博时天天增利货币市场基金2018年第2季度 中国证券报、上海证券
2018-07-20博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
54
报告 报、证券时报
15
博时天天增利货币市场基金2018年第1季度
报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-04-20
16
博时天天增利货币市场基金更新招募说明书
2018年第1号（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-04-11
17
博时天天增利货币市场基金更新招募说明书
2018年第1号（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-04-11
18
博时天天增利货币市场基金2017年年度报告
(摘要)
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-03-31
19
博时天天增利货币市场基金2017年年度报告
(正文)
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-03-31
20
博时天天增利货币市场基金基金合同
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-03-27
21
博时天天增利货币市场基金托管协议
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-03-27
22
流动性风险管理规定：博时天天增利货币市
场基金基金合同和托管协议修改前后文对照
表
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-03-24
23
关于博时基金管理有限公司根据《公开募集
开放式证券投资基金流动性风险管理规定》
变更旗下部分基金法律文件的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-03-24
24
博时天天增利货币市场基金2018年“清明节”
假期前暂停申购、转换转入公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-03-23
25
关于博时旗下部分开放式基金增加上海挖财
金融信息服务有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-03-20
26
关于博时旗下部分开放式基金增加上海基煜
基金销售有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-03-02
27
博时天天增利货币市场基金2018年“春节”
假期前暂停申购、转换转入公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-02-02
28
关于博时旗下部分开放式基金增加成都华羿
恒信财富投资管理有限公司为代销机构并参
加其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-01-29
29
博时基金管理有限公司关于调整货币市场基
金快速赎回额度的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-01-23
30
博时天天增利货币市场基金2017年第4季度
报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-01-20
31
关于博时旗下部分开放式基金增加宁夏银行
股份有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2018-01-19
§12影响投资者决策的其他重要信息博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
55
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资
者类
别
序
号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
1 2018-01-31 - 509,215,706.18 509,215,706.18 - -
2
2018-07-19~2018-
08-23
- 4,210,445,467.94 4,210,445,467.94 - -
3
2018-01-01~2018-
01-02
502,666,649.70 824,318,687.44 1,326,985,337.14 - -
4
2018-06-14~2018-
07-04;2018-08-
31~2018-09-
06;2018-09-
26~2018-10-31
180,116,163.13 1,315,538,116.66 1,488,295,110.88 7,359,168.91 0.57%
5
2018-03-02~2018-
03-25;2018-05-
10~2018-05-29
- 3,316,810,656.92 3,316,810,656.92 - -
6
2018-11-08~2018-
11-12;2018-11-
14~2018-12-24
- 1,002,273,096.37 1,002,273,096.37 - -
7 2018-01-31 - 501,954,065.28 501,954,065.28 - -
8
2018-06-20~2018-
06-25
- 806,250,583.53 806,250,583.53 - -
9
2018-06-27~2018-
07-18;2018-08-
24~2018-12-27
- 1,317,306,745.74 1,100,000,000.00 217,306,745.74 16.69%
10
2018-07-10~2018-
07-18
- 1,201,202,400.72 1,201,202,400.72 - -
机构
11
2018-12-27~2018-
12-31
200,330,575.33 1,307,380,344.71 900,000,000.00 607,710,920.04 46.68%
产品特有风险
本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况，当该基金份额持有人选择大比
例赎回时，可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定的流动性风险；为应对巨
额赎回而进行投资标的变现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份额净值造成不利影响。基金经理会对可
能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理，但当基金出现巨额赎回并被全部确认时，申请赎回的
基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险，未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产
变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。
本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况，根据基金合同相关约定，该份额持有人可以
独立向基金管理人申请召开基金份额持有人大会，并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份额持有人可
以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的合理性进行评估，
充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。
在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
56
金资产规模连续六十个工作日低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合
同等情形。
此外，当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某些申
购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%时，本基金管理人可拒绝该持有
人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。
注：申购份额包含红利再投资份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
13.1.1 中国证券监督管理委员会批准博时天天增利货币市场基金设立的文件
13.1.2《博时天天增利货币市场基金基金合同》
13.1.3《博时天天增利货币市场基金托管协议》
13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.1.5 博时天天增利货币市场基各年度审计报告正本
13.1.6 报告期内博时天天增利货币市场基在指定报刊上各项公告的原稿
13.2存放地点
基金管理人、基金托管人住所
13.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）博时天天增利货币市场基金 2018年年度报告
57
博时基金管理有限公司
二〇一九年三月二十九日
