方 正 富 邦 红利 精 选 混 合型 证 券 投 资基 金
2018 年 年度 报 告 摘 要
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 方正富邦基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月29 日 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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§1
重要提示
1.1 重 要提 示
基金 管理 人的 董事 会、 董事保 证本 报告 所载 资料 不存在 虚假 记载 、 误 导性 陈述或 重大 遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金 托管 人中 国建 设银 行股份 有限 公司 根据 本基 金合同 规定 ， 于 2018 年 3 月 28 日 复核 了
本报告中的财 务指标、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等内容 ，保证复
核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管理 人承诺以 诚实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，但 不 保证基金一定 盈
利。
基金的过 往业绩并 不代 表其未来表现 。投资有 风 险，投资者在 作出投资 决 策前应仔细阅 读
本基金 的招 募说 明书 及其 更新。
德勤华永 会计师事 务所( 特殊普通合伙) 为基金财 务 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投 资
者注意 阅读 。
本报 告期 自2018 年1 月1 日起至 2018 年12 月31 日止 。
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 方正富 邦红 利精 选混 合
基金主 代码 730002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 11 月 20 日
基金管 理人 方正富 邦基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 8,621,273.24 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 合 理控 制风 险的 基础 上， 本 基金 将通 过对 盈利 增长
稳 定 、有 较强 分红 意愿 的高 分 红类 股票 及其 他有 投资
价值的 股票 进行 投资 ， 追 求基金 资产 的长 期稳 定增 值，
力争获 得超 过业 绩比 较 基 准的投 资业 绩。
投资策 略 本 基 金 的 资 产 配 置 采 用" 自 上 而 下" 的 多 因 素 分 析 策
略， 对 全球 经济 发展 形势 及 中国经 济发 展所 处阶 段 （ 包方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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括 宏 观经 济运 行周 期、 财政 及 货币 政策 、资 金供 需情
况、 证券 市场 估值 水平 等 ） 进 行判 断， 并对 股票 市 场、
债 券 市场 未来 一段 时间 内的 风 险收 益特 征做 出合 理预
测 ， 据此 灵活 调整 股票 、债 券 、现 金三 类资 产的 配置
比 例 。此 外， 本基 金也 将根 据 股市 运行 周期 的演 变规
律 定 期， 或者 根据 宏观 经济 重 大变 化不 定期 地进 行资
产 配 置比 例的 调整 ，保 持基 金 资产 配置 的有 效性 ，规
避市场 风险 ，追 求基 金资 产的长 期稳 定回 报。
业绩比 较基 准 80% × 中 证 红 利 指 数 收 益 率 +2 0% × 中证全债指数收益
率
风险收 益特 征 本 基 金是 混合 型基 金， 属于 中 高风 险、 中高 预期 收益
的品种 ， 理 论上 其风 险高 于货币 型基 金、 债券 型基 金，
低于股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 方 正 富 邦 基 金 管 理 有 限 公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 蒋金强 田青
联系电 话 010-57303988 010-67595096
电子邮 箱 jiangjq@founderff.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-818-0990 010-67595096
传真 010-57303718 010-66275853
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.founderff.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 地址
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 27,677,452.62 13,522,815.00 -1,198,605.13
本期利 润 -1,891,453.67 42,636,389.15 -2,972,626.51
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0324 0.2531 -0.1188
本期基 金份 额净 值增 长率 -20.66% 25.67% -15.97%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0063 0.1616 0.0088
期末基 金资 产净 值 8,675,394.84 221,129,881.74 111,564,923.95 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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期末基 金份 额净 值 1.006 1.268 1.009
注：1 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，
本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -12.14% 1.85% -4.68% 1.18% -7.46% 0.67%
过去六 个月 -17.27% 1.72% -5.79% 1.05% -11.48% 0.67%
过去一 年 -20.66% 1.60% -14.02% 0.96% -6.64% 0.64%
过去三 年 -16.22% 1.43% -7.42% 0.90% -8.80% 0.53%
过去五 年 42.96% 1.80% 64.94% 1.24% -21.98% 0.56%
自基金 合同
生效起 至今
27.52% 1.69% 72.59% 1.24% -45.07% 0.45%
注：本基金的 投资组合 比例为 ：股票投资占 基金资产 的比例 范围为 60%-95% ；债券投资占基金资产的比 例范围为
0%-40% ； 权证投资占基金资产 净值的比例范围为 0-3% ； 现金 或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
的5%， 其它金融工具的投资比 例按照相关法律法规的规定执行。 本基金股票投资的业绩比较基准为中证红利指数，
债券投资的业绩比较基准为中证全债指数。整体业绩比较基准构成为：基准收益率 = 8 0 % × 中证红利指数收益率
+ 2 0 % × 中证全债指数收益率。 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本基金合同于 2012 年11 月20 日生效。
2 、本基金的建仓期为 2012 年 11 月 20 日至 2013 年 5 月 19 日，建仓期结束时，本基金的各项投资组合比例符合
基金合同约定。 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份基金份
额分红 数
现金形 式发 放总
额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2018 - - - - -
2017 - - - - -
2016 2.7000 228,568,371.39 21,299,459.77 249,867,831.16 -
合计 2.7000 228,568,371.39 21,299,459.77 249,867,831.16 -
方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基 金管 理人 为方 正富 邦基金 管理 有限 公司 。 方 正富邦 基金 管理 有限 公司 （以下 简称"本公
司" ） 经中 国证 券监 督管 理 委员会 批准 （证 监许 可 【2011 】1038 号） 于2011 年7 月8 日成 立。本
公司注 册资 本 6.6 亿 元人 民币。 本公 司股 东为 方正 证券股 份有 限公 司， 持有 股份比 例 66.7%；富
邦证券 投资 信托 股份 有限 公司， 持有 股份 比 例33.3% 。
截止 2018 年12 月 31 日 ， 本公 司管 理11 只证 券投 资基金:方 正富 邦创 新动 力 混合型 证券 投
资基金、方正 富邦红利 精 选混合型证券 投资基金 、 方正富邦货币 市场基金 、 方正富邦金 小宝货币
市场证 券投 资 基 金、 方正 富邦中 证保 险主 题指 数分 级证券 投资 基金 、方 正富 邦深 证 100 交易 型 开
放式指数证券 投资基金 、 方正富邦丰利 债券型证 券 投资基金、方 正富邦富 利 纯债债券型 发起式证
券投资 基金 、方 正富 邦中证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金、 方正 富邦 睿利纯 债债 券型 证 券
投资基 金、 方正 富邦 惠利 纯债债 券型 证券 投资 基金 ，同时 管 理8 个 特定 客户 资产投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
徐超
本 基 金 基
金经理
2016 年8 月9
日
- 6 年
本科毕业于北京航空航
天大学，硕士毕业于北
京矿业大学企业管理专
业，2006 年7 月至 2008
年11 月 于中 美大 都会 人
寿保险有限公司顾问行
销 市 场 部 担 任 高 级 助
理； 2008 年11 月 至2012
年 9 月于中 诚信 国际 信
用评级有限责任公司金
融机构评级部担任总经
理助理、高级分析师；
2012 年9 月至2015 年6
月于泰达宏利基金管理
有限公司固定收益部担
任高级 研究 员；2015 年
6 月至2015 年11 月于 方
正富邦基金管理有限公
司基金投资部担任基金方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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经理助 理 ； 2015 年11 月
至报告期末，任方正富
邦优选灵活配置混合型
证券投 资基 金；2015 年
11 月至 2018 年2 月 ， 任
方正富邦互利定期开放
债券型证券投资基金的
基金经 理；2016 年 8 月
至报告期末，任方正富
邦红利精选混合型证券
投 资 基 金 基 金 经 理 ；
2016 年 12 月至 2018 年
2 月 ， 任 方正 富邦 睿利 纯
债债券型证券投资基金
及方正富邦惠利纯债债
券型证券投资基金的基
金经理 。2018 年 2 月至
报告期末，任方正富邦
创新动力混合型证券投
资基金 基金 经理 。
方伟宁
本 基 金 基
金经理
2018 年11 月
27 日
- 8 年
本科毕业于武汉大学，
硕士毕业于中央财经大
学，2010 年7 月至 2013
年 3 月于安 邦资 产管 理
有限责任公司担任研究
员；2013 年3 月至 2015
年12 月 于明 天控 股有 限
公 司 担 任 投 资 经 理 助
理；2016 年3 月至 2018
年 6 月于方 正富 邦基 金
管理有限公司研究部担
任研究 员；2018 年 6 月
至 2018 年 11 月 于方 正
富邦基金管理有限公司
权益投资部担任基金经
理助理 ； 2018 年 11 月至
报告期末，任方正富邦
红利精选混合型证券投
资基金 的基 金经 理。
沈毅
本 基 金 基
金经理
（已离
任）
2014 年 4 月
24 日
2018 年 12 月 17 日 16 年
本科毕业于清华大学国
民经济管理专业，硕士
毕业于美国卡内基梅隆
大学计算金融专业和美
国加州圣克莱尔大学列
维 商 学 院 工 商 管 理方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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（MBA ） 专业 。1993 年8
月加入中国人民银行深
圳分行外汇经纪中心、
总行国际司国际业务资
金处，历任交易员、投
资经理 职务 ；2002 年 6
月加入嘉实基金管理有
限公司投资部，任投资
经理职 务；2004 年 4 月
加入光大保德信基金管
理有限公司投资部，历
任高级投资经理兼资产
配置经理、货币基金基
金经理、投资副总监、
代 理 投 资 总 监 职 务 ；
2007 年11 月 加入 长江 养
老保险股份有限公司投
资部，任部门总经理职
务；2008 年 1 月 加入 泰
达宏利基金管理有限公
司固定收益部，任部门
总经理 职务 ；2012 年10
月至2018 年3 月， 任 方
正富邦基金管理有限公
司基金投资部总监兼研
究部总 监职 务；2018 年
3 月至 2018 年 8 月， 任
方正富邦基金管理有限
公司基金投资部总经理
职务；2018 年 8 月至
2018 年 11 月 ， 任 方正 富
邦基金管理有限公司 权
益投资部总经理职务；
2014 年 1 月至 2018 年
12 月， 任方 正富 邦创 新
动力混合型证券投资基
金的基 金经 理；2014 年
4 月至2018 年 12 月 ， 任
方正富邦红利精选混合
型证券投资基金的基金
经理；2015 年 7 月至
2018 年 12 月 ， 任 方正 富
邦中证保险主题指数分
级证券投资基金的基金
经理。 2018 年12 月离 职。 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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注：1.“ 任职日期”和“离任 日期 ”分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从 行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
根据公司业务发展需要 ， 并按照 《方正 富邦基金管理有限公司章程》 的相关规定， 经公司基金投资决策委
员会提名，公 司决定聘任 方伟 宁先生为方正 富邦红利精 选混 合型证券投资基 金基金经 理职 务，向中国证券 投资基
金业协会递交基金经理资格注册申请。2018 年11 月 23 日公 司收到基金业协会对方伟宁基金经理资格注册申请的
通知。2018 年11 月 27 日公司 正式聘 任方伟宁为方正富邦红利精选混合型证券投资基金基金经理职务， 并于 2018
年11 月 27 日进行了公开信息 披露。
沈毅先生 于 2014 年4 月24 日正式任职为方正富邦红 利精选混合型证券投资基金基金经理。 基金经理沈 毅
因个人原因离 职。经公司 讨论 决定解除沈毅 基金经理职 务， 同时向中国证券 投资基金 业协 会递交基金经理 资格注
销申请。2018 年12 月 14 日公 司收到基金业协会对沈毅基金经理注销结果的通知。2018 年12 月17 日公司正式解
聘沈毅方正富邦红利精选混合型证券投资基金基金经理职务，并于 2018 年 12 月17 日进行 了 公开信息披露。
根据公司业务发展需要 ， 并按照 《方正富邦基金管理有限公司章程》 的相关规定， 经公司基金投资决策委
员会提名，公 司决定解除 聘任 徐超先生方正 富邦红利精 选混 合型证券投资基 金基金经 理职 务，同时向中国 证 券投
资基金业协会递交基金经理资格变更申请。2019 年 3 月 8 日 协会审核通过变更申请。2019 年 3 月12 日公司正式
解聘徐超方正富邦红利精选混合型证券投资基金基金经理职务，并于 2019 年 3 月 12 日进 行了公开信息披露。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 《 证券 法》 、 《 证 券投资 基金 法》 及其 各项 配套法 规、 《 方正
富邦红利精选 混合型证 券 投资基金基金 合同》和 其 他相关法律法 规的规定 ， 本着诚实信 用、勤勉
尽责、安全高 效的原则 管 理和运用基金 资产，在 严 格控制风险的 基础上， 为 基金份额持 有人谋求
最大利益。本 基金运作 管 理符合有关法 律法规和 基 金合同的规定 和约定， 无 损害基金份 额持有人
利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 为保证公 司 所管理的不同 投资组合 得 到公平对待， 保护投资 者 合法权益，根 据
《中华人民 共和国证 券投 资基金法》 、 《 证券投资 基 金管理公司 管理办法 》以 及《证券投 资基金 管
理公司公平 交易制度 指导 意见》 、 《特定 客户资产 管 理业务试点 管理办法 》等 法律法规制 定《方 正
富邦基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》 。
《方正富邦基 金管理有 限 公司公平交易 制度》对 公 平交易的原则 与内容 ， 研 究支持、投资 决
策的内部控制 ，交易执 行 的内部控制， 行为监控 和 分析评估，报 告、信息 披 露和外部监 督进行了
详细的 梳理 及规 范。 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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本基金管理人 根据相关 制 度建立 科学的 研究、投 资 决策、交易、 公平交易 分 析体系，并通 过
加强交易执行 环节内部 控 制，通过工作 制度、流 程 和技术手段保 证公平交 易 原则的实现 。同时，
通过对投资交 易行为的 监 控、分析评估 和信息披 露 来加强对公平 交易过程 和 结果的监督 。合规与
风险管理部根 据恒生电 子 投资交易系统 公平交易 稽 核分析模块定 期出具公 司 不同组合间 的公平交
易报告 。
本基金管 理人在投 资管 理活动中，严 格遵守法 律 法 规关于公平 交易的相 关 规定，公平对 待
不同投 资组 合， 严禁 直接 或者通 过与 第三 方的 交易 安排在 不同 投资 组合 之间 进行利 益输 送。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格执 行了 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《 方
正富邦基金管 理有限公 司 公平交易制度 》的规定 ， 通过系统和人 工等方式 在 各业务环节 严格控制
交易公 平执 行， 公平 对待 旗下管 理的 所有 投资 组合 。
在投资决策内 部控制方 面 ，本基金管理 人建立了 统 一的投资研究 管理平台 和 全公司适用的 投
资对象备选库 和交易对 象 备选库，确保 各投资组 合 在获取研究信 息、投资 建 议及实施投 资 决策方
面享有平等的 机会。健 全 投资授权制度 ，明确各 投 资决策主体的 职责和权 限 划分，投资 组合经理
在授权范围内 自主决策 。 建立投资组合 投资信息 的 管理及保密制 度，通过 岗 位设置、制 度约束、
技术手 段相 结合 的方 式， 使 不同投 资组 合经 理之 间的 持仓和 交易 等重 大非 公开 投资信 息相 互隔 离 。
在交易执行控 制方面， 本 基金管理人实 行集中交 易 制度，交易部 运用交易 系 统中设置的公 平
交易功能并按 照时间优 先 ，价格优先的 原则严格 执 行所有指令， 确保公平 对 待各投资组 合。对于
一级市 场申 购等 场外 交易 ，按照 公平 交易 原则 建立 和完善 了相 关分 配机 制。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项 说明
本基金 管理 人建 立了 对异 常交易 的控 制制 度， 报告 期内未 发现 本基 金存 在异 常交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年受 经济 基本 面影 响 和贸易 战影 响，A 股 全年 震荡向 下。 本基 金在 运作 过程中 坚持 以公
司基本 面分 析为 主， 主要 配置了 估值 合理 的价 值成 长股， 较好 地控 制了 回撤 幅度。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.006 元； 本报 告期基 金份 额净 值增 长率 为-20.66% ， 业 绩
比较基 准收 益率 为-14.02% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的 简要 展望
2019 年中 国经 济仍 可能 面 临贸易 摩擦 、 企 业融 资下 降、 消 费增 长乏 力等 负面 因素， 但总 体上方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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我们对股票市 场相对乐 观 ，一方面这些 负面因素 边 际影响在降低 ，另一方 面 经过前期的 下跌股市
的估值 已经 有足 够的 吸引 力。 红 利精 选基 金将 继续 精选价 值成 长个 股， 为持 有人带 来更 好的 回 报 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构，负责制定 公司所管 理 基金的基本估 值
政策，对公司 旗下基金 已 采用的估值政 策、方法 、 流程的执行情 况进行审 核 监督，对因 经营环境
或市场变化等 导致需调 整 已实施的估值 政策、 方 法 和流程的，负 责审查批 准 基金估值政 策、方法
和流程的变更 和执行。 确 保基金估值工 作符合相 关 法律法规和基 金合同的 规 定，确保基 金资产估
值的公平、合 理，有效 维 护投资人的利 益。估值 委 员会由公司分 管估值业 务 的高级管理 人员、督
察长、 投资 总监 、基 金运 营部负 责人 及合 规与 风险 管理部 负责 人组 成。
公司基金估值 委员会下 设 基金估值工作 小组，由 具 备丰富专业知 识、两年 以 上基金行业相 关
领域工 作经 历、 熟悉 基金 投资品 种定 价及 基金 估值 法律法 规、 具备 较强 专业 胜任能 力的 基金 经理 、
数量研 究员 、风 险管 理人 员、监 察稽 核人 员及 基金 运营人 员组 成。
基金经理作 为 估值工作 小 组的成员之一 ，在基金 估 值定价过程中 ，充分表 达 对相关问题及 定
价方案的意见 或建议， 参 与估值方案提 议的制定 。 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。
参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 银行和会 计 师事务所。托 管人根据 法 律法规要求 对基金估
值及净值计算 履行复核 责 任。会计师事 务所对估 值 委员会采用 的 相关估值 模 型、假设及 参数的适
当性发 表审 核意 见并 出具 报告。 上述 参与 估值 流程 各方之 间不 存在 任何 重大 利益冲 突。
报告期内，本 基金管理 人 未与任何第三 方签定与 估 值相关的定价 服务。本 基 金所采用的估 值
流程及 估值 结果 均已 经过 会计师 事务 所鉴 证， 并经 托管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《基金法》 、 《方正富 邦红利精选混 合型证券 投 资基金基金合 同》及其 他 相关法律法规 的
规定， 本报 告期 内， 本基 金未进 行分 红。
本基金 截止 本报 告期 末不 存在根 据基 金合 同约 定应 分配但 尚未 实施 利润 分配 的情形 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 在本 报告 期内 ， 于 2018 年6 月 15 日至 2018 年 12 月 31 日 出现 了连 续 60 个 工作 日资
产净值 低于 五千 万的 情形 。 本基 金管 理人 拟定 的解 决方案 为持 续营 销， 已将 解决方 案上 报证 监 会 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，发现个别 监督指标 受 市场影响 被动 超出监督 比 例，未发现基 金管理人 有 损害基金份 额持有人
利益的 行为 。报 告期 内， 本基金 未实 施利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 德师报(审) 字(19) 第 P00919 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计 报 告收 件人 方正富 邦红 利精 选混 合型 证券投 资基 金全 体持 有人
审计意 见 我们审 计了 方正 富邦 红利 精选混 合型 证券 投资 基金 的财务 报表 ， 包
括2018 年12 月 31 日的 资 产负债 表 ，2018 年 度的 利 润表 、 所 有者
权益( 基金 净值) 变动 表以 及相关 财务 报表 附注 。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 中
国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定
编制， 公允 反映 了方 正富 邦红利 精选 混合 型证 券投 资基金 2018 年
12 月31 日 的财 务状 况、 2018 年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照 中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于方 正富 邦红 利精 选混 合型证 券投 资基 金， 并履 行 了职业 道德 方
面的其 他责 任。 我们 相信 ，我们 获取 的审 计证 据是 充分、 适当 的，
为发表 审计 意见 提供 了基 础。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 方 正 富 邦 基 金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 对方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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其他信 息负 责。 其他 信息 包 括方正 富邦 红利 精选 混合 型证券 投资 基
金 2018 年 年度 报告 中涵 盖 的信息 ，但 不包 括 财 务报 表和我 们的 审
计报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委
员会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 编制 财务报 表， 使其
实现公 允反 映， 并 设计、 执行和 维护 必要 的内 部控 制， 以 使财务 报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 而导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 方正 富邦红 利精 选
混合型 证券 投资 基金 的持 续经营 能力 ， 披 露与 持续 经 营相关 的事 项
(如适 用) ， 并 运用 持续 经 营假设 ， 除非 基金 管理 人 管理层 计划 清算
方正富 邦红 利精 选混 合型 证券投 资基 金、 终止 经营 或 别无其 他现 实
的选择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 方 正 富 邦 红 利 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基
金的财 务报 告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 保 持
职业怀 疑。 同时 ，我 们也 执行以 下工 作：
(1)识别和评估由于 舞弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险，设
计和实 施审 计程 序以 应对 这 些风 险 ， 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2)了解与审计相关 的内部 控制，以设计恰当的 审计 程序，但目的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
(3)评价基金管理人 管理层 选用会计政策的恰当 性和 作出会计估计
及相关 披露 的合 理性 。
(4)对基金管理人管 理层使 用持续经营假设的恰 当性 得出结论。同
时， 根据 获取 的审 计证 据 ， 就可能 导致 对方 正富 邦红 利精选 混合 型
证 券 投 资 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在
重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论 认 为 存 在 重 大 不 确 定
性， 审 计准 则要 求我 们在 审 计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表
中的相 关披 露； 如 果披 露 不充分 ， 我们 应当 发表 非 无保留 意见。 我
们的结 论基 于截 至审 计报 告日可 获得 的信 息 。 然 而 ， 未来的 事项 或方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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情 况 可 能 导 致 方 正 富 邦 红 利 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 不 能 持 续 经
营。
(5)评价财务报表 的总体列 报、结构和内容(包括 披露)，并评价财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
注册会 计师 的姓 名 杨丽
杨婧
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区延 安东 路 222 号 30 楼
审计报 告日 期 2019 年3 月 28 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 方正 富邦 红利 精选混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 297,360.27 1,728,600.94
结算备 付金
5,488.48 1,136,225.96
存出保 证金
26,857.01 43,166.59
交易性 金融 资产 7.4.7.2 8,616,712.25 258,080,171.23
其中： 股票 投资
8,138,961.15 194,985,664.03
基金投 资
- -
债券投 资
477,751.10 63,094,507.20
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
88,570.72 -
应收利 息 7.4.7.5 5,046.37 1,087,367.80
应收股 利
- -
应收申 购款
401.76 22,028.37
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
9,040,436.86 262,097,560.89
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 40,000,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
3,097.66 33,448.70
应付管 理人 报酬
15,190.85 274,996.61
应付托 管费
2,531.82 45,832.76
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 8,610.48 248,207.70
应交税 费
- -
应付利 息
- 42,571.97
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 335,611.21 322,621.41
负债合 计
365,042.02 40,967,679.15
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 8,621,273.24 174,329,243.08
未分配 利润 7.4.7.10 54,121.60 46,800,638.66
所有者 权益 合计
8,675,394.84 221,129,881.74
负债和 所有 者权 益总 计
9,040,436.86 262,097,560.89
注: 报告截止日 2018 年12 月 31 日，基金份额净值 1.006 元 ，基 金份额总额 8,621,273.24 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 方正 富邦 红利 精选混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至
2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
一、收入
413,045.87 46,994,662.80
1.利息 收入
386,908.35 1,339,268.21
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 53,747.43 94,841.77
债券利 息收 入
333,160.92 1,233,978.36
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 10,448.08
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
29,393,745.25 16,370,564.33
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 28,974,710.62 13,267,732.45
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -200,949.36 290.59 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 619,983.99 3,102,541.29
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17
-29,568,906.29 29,113,574.15
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 201,298.56 171,256.11
减： 二、费用
2,304,499.54 4,358,273.65
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,124,562.72 2,833,264.27
2．托 管费 7.4.10.2.2 187,427.15 472,210.74
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 489,111.12 595,702.63
5．利 息支 出
305,129.14 280,832.51
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
305,129.14 280,832.51
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.20 198,269.41 176,263.50
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-1,891,453.67 42,636,389.15
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-1,891,453.67 42,636,389.15
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 方正 富邦 红利 精选混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者 权 益 （ 基
金净值 ）
174,329,243.08 46,800,638.66 221,129,881.74
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -1,891,453.67 -1,891,453.67
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-165,707,969.84 -44,855,063.39 -210,563,033.23
其中：1. 基 金申 购款 2,354,688.80 480,961.86 2,835,650.66 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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2. 基金 赎回 款 -168,062,658.64 -45,336,025.25 -213,398,683.89
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
8,621,273.24 54,121.60 8,675,394.84
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
110,596,739.19 968,184.76 111,564,923.95
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 42,636,389.15 42,636,389.15
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
63,732,503.89 3,196,064.75 66,928,568.64
其中：1. 基 金申 购款 194,963,743.17 9,881,962.73 204,845,705.90
2. 基金 赎回 款 -131,231,239.28 -6,685,897.98 -137,917,137.26
四、本期向基金份额持有
人分配利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
174,329,243.08 46,800,638.66 221,129,881.74
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 何亚 刚______
______潘丽______
____刘潇____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
方正富 邦红 利精 选混 合型 证券投 资基 金( 原方 正富 邦 红利精 选股 票型 证券 投资 基金， 以下 简称
“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可[2012] 第 1236 号
《关于核准方 正富邦红 利 精选股票型证 券投资基 金 募集的批复》 核准，由 方 正富邦基金 管理有限
公司依照《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》和 《 方正富邦红利 精选股票 型 证券投资基 金基金合方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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同》负责公开 募集。本 基 金为契约型开 放式，存 续 期限不定，首 次设立募 集 不包括认购 资金利息
共募集 230,887,866.12 元，业经普华永道 中天 会 计师事务所有限公 司普华 永道 中天验字(2012)
第449 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《方正 富邦 红利 精选 股票 型证券 投资 基金 基金
合同》 于 2012 年 11 月 20 日正式 生效 ，基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为 230,955,832.52 份基
金份额 ，其 中认 购资 金利 息折 合 67,966.40 份 基金 份额。 本基 金的 基金 管理 人为方 正富 邦基 金 管
理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 建设 银行 股份 有限 公司。
根据 2014 年中 国证 监会 令 第 104 号《 公开 募集 证券 投资基 金运 作管 理办 法》 ， 方正富 邦红 利
精选股 票型 证券 投资 基金 于 2015 年 8 月 17 日 公告 后更名 为方 正富 邦红 利精 选混合 型证 券投 资 基
金。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《方 正 富邦红利精选 混合型证 券 投资基金基金 合
同》 的有 关规 定， 本基 金 的投资 范围 包括 国内 依法 发行上 市的 股票(包 含中 小 板、 创业 板及 其他 经
中国证 监会 核准 上市 的股 票) 、 债 券 、 货 币市 场工 具 、 权 证 、 资 产支 持证 券以 及法律 法规 或中 国证
监会允 许基 金投 资的 其它 金融工 具， 但须 符合 中国 证监会 的相 关规 定。 本基 金的投 资组 合比 例为 ：
股票投 资占 基金 资产 的比 例范围 为 60%-95% ； 债券 投资占 基金 资产 的比 例范 围为 0%-40% ； 权证 投
资占基 金资 产净 值的 比例 范围 为 0-3% ； 现 金或 到期 日在 一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净 值
的5% ， 其 中现 金不 包括 结 算备付 金、 存出 保证 金、 应收申 购款 等。 其它 金融 工具的 投资 比例 按照
相关法律法规 的规定执 行 。本基金股票 投资的业 绩 比较基准为中 证红利指 数 ，债券投资 的业绩比
较基准 为中 证全 债指 数。 整体业 绩比 较基 准构 成为 ： 80% × 中 证红 利指 数收 益 率 +20% × 中 证全 债指
数收益 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人方 正富 邦基 金管 理有限 公司 于2019 年3 月28 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务报表按照中 华人民共和国财政部颁布 的企业会计准则以及相关 规定( 以下简称
“企业 会计 准则 ”) 及中 国 证监会 发布 的关 于基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制， 同 时在 具体 会计
核算和 信息 披露 方面 也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
根据《公开募 集证券投 资 基金运行管理 办法》的 相 关规定，开放 式基金在 基 金合同生效后 ，
连续 60 个工 作日 出现 基金 份额持 有人 数量 不 满 200 人或者 基金 资产 净值 低 于 5000 万元 情形 的，
基金管理人应 当向中国 证 监会报告并提 出解决方 案 ，如转换运作 方式、与 其 他基金合并 或者终止
基金合 同等 ， 并 召开 基金 份额持 有人 大会 进行 表决 。本基 金 于 2018 年 6 月 15 日 起至 本年 末连续
134 个工作 日基金净 值低 于五千万元， 本基金基 金 管理人已向中 国证监会 提 交《方正富邦 基金管
理有限 公司 关于 方正 富邦 红利精 选混 合型 证券 投资 基金基 金资 产净 值连 续60 个工作 日低 于5,000方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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万元的解决方 案报告》 并 积极执行前述 报告中的 解 决方案，并未 计划与其 他 基金合并或 者终止基
金合同 等， 故本 基金 财务 报表以 持续 经营 为编 制基 础。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2018 年 度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策 、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、贷款 和
应收款项、可 供出售金 融 资产及持有至 到期投资 。 金融资产的分 类取决于 本 基金对金融 资产的持
有意图 和持 有能 力。 本基 金现无 金融 资产 分类 为可 供出售 金融 资产 及持 有至 到期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。除衍生 工具所产 生 的金融资产在 资产负债 表 中以衍生金融 资产列示 外 ，以公允价 值计量且
其公允 价值 变动 计入 损益 的金融 资产 在资 产负 债表 中以交 易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为贷款 和 应收款 项 ，包括银行存 款、买入 返 售金融资产和 其
他各类应收款 项等。贷 款 和应收款项是 指在活跃 市 场中没有报价 、回收金 额 固定或可确 定的非衍
生金融 资产 。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
第 21 页 共 39 页
以公允价 值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。贷
款和应 收款 项及 其他 金融 负债的 相关 交易 费用 计入 初始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
贷款和 应收 款项 及其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所 有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日的市场 交易价格 确 定公允价值。 对于发行 时 明确一定期限 限售期的 股 票，包括但 不限于非
公开发行股票 、首次公 开 发行时股票公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带限 售期的股
票等， 按照 中国 证监 会或 中国证 券投 资基 金业 协会 的有关 规定 确定 公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日 无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，优先使 用可观察 输 入值，只有在 无法取得 可 观察输入值 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利 现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。 未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
贷款和 应收 款项 在持 有期 间确认 的利 息收 入按 实际 利率法 计算,， 实 际利 率法 与直线 法差 异 较
小的则 按直 线法 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式 分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监 会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况，本基 金根据具 体 情况采用《关 于发布中 基 协(AMAC) 基金行业 股票估 值指数的通知 》提供
的指数 收益 法等 估值 技术 进行估 值。
对于发行时明 确一定期 限 限售期的股票 ，包括但 不 限于非公开发 行股票、 首 次公开发行时 股
票公司股东公 开发售股 份 、通过大宗交 易取得的 带 限售期的股票 等，本基 金 根据《中国 证券监督
管理委 员会 关于 证券 投资 基金估 值业 务的 指 导 意见 》(证 监会 公告[2017]13 号) 和 《 证券 投资 基金
投资流通受限 股票估值 指 引(试行)》(中基 协发[2017]6 号)的相 关规定进 行估 值，估值方法 考虑
了估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值以及该流 通受限股 票 剩余限售期 对应的流
动性折 扣的 影响 ，流 动性 折扣由 中证 指数 有限 公司 独立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根 据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号《财政 部、国家税务 总局关于企 业所得税若干 优
惠政策 的通 知》 、2008 年9 月 18 日 《上 海、 深 圳证 券交易 所关 于做 好证 券交 易印花 税征 收方 式 调
整工作的通知 》 、财税[2012]85 号文 《关于实 施上市 公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问
题 的 通 知 》 、 财 税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》 、 财税[2016]36 号《 关于全 面推 开营 业税 改征 增值税 试点 的通 知》 、财 税[2016]140 号《 关于
明确金融房地 产开发教 育 辅助服务等增 值税政策 的 通知》、 财税[2017]56 号 《关于资管产 品增值
税有关问题的 通知 》 、财税[2017]90 号《 关于租入 固 定资产进项税 额抵扣等 增 值税政策的通 知》
及其他 相关 税务 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 证 券投 资基 金(封 闭式 证券投 资基 金， 开放 式证 券投资 基金)管 理人 运用 基 金买卖 股票 、 债
券免征 增值 税；2018 年 1 月1 日 起， 公开 募集 证券 投资基 金运 营过 程中 发生 的其他 增值 税应 税 行
为，以 基金 管理 人为 增值 税纳税 人， 暂适 用简 易计 税方法 ，按 照 3% 的 征收 率 缴纳增 值税 ；
(2) 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买卖股 票、 债券 的差 价 收 入， 股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 ；
(3) 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入 ， 由 上市 公司 在 收到相 关扣 收税 款当 月的 法定申 报期 内
向主管 税务 机关 申报 缴纳 ；从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票 ，持 股期限 在 1 个月 以 内
(含 1 个月)的 ，其 股息 红 利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在 1 个 月 以上至 1 年( 含 1 年)
的，其 股息 红利 所得 暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得 额 ；持股 期限 超 过 1 年 的， 其股息 红利 所得 暂免
征收个 人所 得税 。上 述所 得统一 适 用20% 的税 率计 征个人 所得 税；
(4) 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由发 行 债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税；
(5) 对 于基 金从 事A 股买 卖 ， 出让 方 按0.10% 的 税率 缴 纳证券(股票)交 易印 花税 ， 对受 让方 不
再缴纳 印花 税；
(6) 本基金分 别按实际 缴纳 的增值税额 的 7%、3% 、2% 缴纳城市维护 建设税、 教 育费附加和 地
方教育 费附 加。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
方 正 富 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 方 正 富 邦
基金”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司(" 中 国 建 设 银
行")
基金托 管人 、基 金销 售机 构
方正证 券股 份有 限公司(" 方正证 券") 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
富邦证 券投 资信 托股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
北 京 方 正 富 邦 创 融 资 产 管 理 有 限 公 司(" 方
正富邦 创融")
基金管 理人 的控 股子 公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
方正证 券 7,761,876.75 2.93% - -
7.4.8.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
方正证 券 49,606,115.70 99.61% 50,413,797.26 78.87%
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债 券 回购 交易。
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 权证 交易 。 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
方正证 券 7,228.53 3.04% 7,228.53 83.95%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
方正证 券 - - - -
注：1. 上述佣金参考市场 价格 经本基金的基 金管理人与 对方 协商确定，以扣 除由中国 证券 登记结算有限责 任公司
收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还 包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,124,562.72 2,833,264.27
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
320,537.50 539,355.45
注：支付基金 管理人方正 富邦 基金的管理人 报酬按前一 日基 金资产净值 1.50% 的年费率计提，逐日累计 至每月月
底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/ 当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
187,427.15 472,210.74
注：支付基金 托管人中国 建设 银行的托管费 按 前一日基 金资 产净值 0.25% 的年费率计提，逐日累计至每 月月底，
按月支付。其计算公式为： 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/ 当年天数。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 与上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 本报 告期 与上年 度可 比期 间均 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基
金份额
占基金 总
份额的 比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
方正富 邦创 融 - - 7,023,678.92 4.0300%
注：关联方投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月 1 日至2018 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 297,360.27 49,305.33 1,728,600.94 78,139.59
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 需作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.9 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
第 28 页 共 39 页
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通 日 流通受 限类 型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
603156 养元饮 品
2018 年
2 月2 日
2019 年2
月 12 日
老股转 让流 通
受限
56.24 40.68 52,804 2,969,459.41 2,148,066.72 -
注 1 ：截至本报告期末 2018 年12 月31 日止，本基金无因认 购新发/ 增发证券而持有的流通受限债券和权证。
注 2 ：基金可使用以基金 名义 开设的 股票账 户，选择网 上或 者网下一种方式 进行新股 申购 。其中基金作为 一般法
人或战略投资 者认购的新 股， 根据基金与上 市公司所签 订申 购协议的规定， 在新股上 市后 的约定期限内不 能自由
转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
注 3 ：基金认购由中国证 监会 《首次公开发 行股票时公 司股 东公开发售股份 暂行规定 》规 范的首次公开发 行的公
司股东公开发售股份， 所认购的公司股东公开发售股份自上市首日起 12 个月内不得转让。
注 4 ： 本基金对限售期内出现 权益分配的股票认购价格进行调整， 新认购价格=(原认购价 格- 股息金额+ 配股价* 配
股率)/(1+ 配股率+ 送股率) 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600485 信威集 团
2016 年 12
月 26 日
重大资 产重 组 14.59 - - 25,900 359,699.00 377,881.00 -
注： 本基金截至 2018 年12 月 31 日止持有以上因公布的重大 事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票， 该类股
票将在所公布事 项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值接近 于方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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公允价 值。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价 值计量 基于公允 价 值的输入值的 可观察程 度 以及该等输入 值对公允 价 值计量整体的 重
要性， 被划 分为 三个 层次 ：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价；
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 ；
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
(ii) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融资 产中 属于 第一 层次的 余额 为 人
民币5,613,013.43 元， 属 于第二 层次 的余 额为 人民 币 855,632.10 元， 属于 第 三层次 的余 额为 人
民币 2,148,066.72 元(2017 年 12 月31 日 ：属 于第 一层次 的余 额为 人民 币 187,708,489.49 元，
属于第二层次的余额为 人 民币 69,137,120.54 元， 属于第三层次的余额为 人 民币 1,234,561.20
元) 。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见 7.4.4.5 。
(iii) 公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至 交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iv) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第三 层次的 余额 为 人
民币2,148,066.72 元； 本 报告期 购买 的属 于第 三层 次的金 额为 人民 币 2,969,459.41 元 ， 计 入公
允 价 值 变 动 损 益 的 金 额 为 人 民 币-821,392.69 元 ； 本 报 告 期 转 出 第 三 层 次 的 金 额 为 人 民 币
1,170,818.50 元， 计 入公 允价值 变动 损益 的金 额为 人民币-63,742.70 元。 该 层次金 融工 具公 允 价
值的估值技术 为市价折 扣 法，输入值为 流动性折 扣 ，该输入值对 公允价值 的 影响为输入 值越高，
公允价 值越 低。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 8,138,961.15 90.03
其中： 股票 8,138,961.15 90.03
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 477,751.10 5.28
其中： 债券 477,751.10 5.28
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 302,848.75 3.35
8 其他各 项资 产 120,875.86 1.34
9 合计 9,040,436.86 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 6,696,318.90 77.19
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
760,293.35 8.76
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 682,348.90 7.87
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 8,138,961.15 93.82
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 603156 养元饮 品 52,804 2,148,066.72 24.76
2 300596 利安隆 28,006 868,186.00 10.01
3 002841 视源股 份 14,975 852,077.50 9.82
4 002410 广联达 36,535 760,293.35 8.76
5 603288 海天味 业 10,800 743,040.00 8.56
6 603259 药明康 德 9,115 682,348.90 7.87
7 600563 法拉电 子 14,399 606,773.86 6.99
8 600276 恒瑞医 药 11,264 594,176.00 6.85
9 002475 立讯精 密 35,997 506,117.82 5.83
10 600485 信威集 团 25,900 377,881.00 4.36
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的年度报告正文。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300383 光环新 网 4,112,225.94 1.86
2 002410 广联达 3,653,587.00 1.65
3 603156 养元饮 品 2,969,459.41 1.34
4 002212 南洋股 份 2,458,892.00 1.11
5 601988 中国银 行 2,302,300.00 1.04
6 601818 光大银 行 2,301,843.00 1.04
7 000681 视觉中 国 2,184,280.00 0.99
8 600056 中国医 药 2,161,995.00 0.98
9 002074 国轩高科 1,703,824.00 0.77
10 002841 视源股 份 1,321,002.00 0.60 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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11 002475 立讯精 密 1,241,373.00 0.56
12 300124 汇川技 术 1,119,376.00 0.51
13 603377 东方时 尚 1,028,682.00 0.47
14 600019 宝钢股 份 987,721.00 0.45
15 600563 法拉电 子 924,360.00 0.42
16 300596 利安隆 840,493.00 0.38
17 603707 健友股 份 824,748.00 0.37
18 603288 海天味 业 804,513.52 0.36
19 603096 新经典 793,158.00 0.36
20 603259 药明康 德 689,927.60 0.31
注：本项的" 买入金额" 均按买 入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002507 涪陵榨 菜 7,646,789.61 3.46
2 600298 安琪酵 母 7,026,148.62 3.18
3 600104 上汽集 团 6,787,354.28 3.07
4 600887 伊利股 份 6,467,613.95 2.92
5 000651 格力电 器 6,228,324.00 2.82
6 000568 泸州老 窖 6,164,025.00 2.79
7 002415 海康威 视 6,013,014.37 2.72
8 000333 美的集 团 5,908,328.00 2.67
9 600258 首旅酒 店 5,579,545.91 2.52
10 600056 中国医 药 5,362,396.22 2.42
11 600519 贵州茅 台 5,239,736.05 2.37
12 600809 山西汾 酒 5,170,185.11 2.34
13 603288 海天味 业 5,163,460.76 2.34
14 600702 舍得酒 业 5,092,712.00 2.30
15 600036 招商银 行 4,957,991.52 2.24
16 000418 小天鹅 Ａ 4,864,974.00 2.20
17 000858 五 粮 液 4,730,846.00 2.14
18 600690 青岛海 尔 4,718,524.00 2.13
19 002304 洋河股 份 4,688,341.00 2.12
20 600872 中炬高 新 4,682,966.23 2.12
21 002035 华帝股 份 4,601,780.50 2.08
22 601888 中国国 旅 4,426,682.68 2.00 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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注：本项" 卖出金额" 均按卖出 成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相 关交易费用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 41,824,583.93
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 227,657,861.85
注：本项" 买入股票 成本" 、" 卖 出股票收入" 均按买 卖成交金额 （成交单价乘以 成交数量） 填 列，不考虑相关 交易
费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 477,751.10 5.51
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性 金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 477,751.10 5.51
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 019537 16 国债 09 2,610 260,765.10 3.01
2 020274 18 贴债 57 2,200 216,986.00 2.50
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
报告期内，本 基金投资 决 策程序符合相 关法律法 规 的要求，未发 现本基金 投 资的前十名证 券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ， 或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、 处 罚的 情 形 。
8.12.2 基 金投 资的前 十名 股票超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库情况 的说 明
本基 金投 资的 前十 名股 票 中，没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 之外 的股 票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 26,857.01
2 应收证 券清 算款 88,570.72
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,046.37
5 应收申 购款 401.76
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 120,875.86
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 603156 养元饮 品 2,148,066.72 24.76 老股转 让流 通受 限
2 600485 信 威集 团 377,881.00 4.36 重大资 产重 组停 牌
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
892 9,665.10 4,098,709.68 47.54% 4,522,563.56 52.46%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金 的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
0.00 0.0000%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
注：本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本基金。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2012 年 11 月20 日 ）基 金份 额 总额
230,955,832.52
本报告 期期 初基 金份 额总 额 174,329,243.08
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 2,354,688.80
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 168,062,658.64
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少以"-" 填 列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 8,621,273.24
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，经 基金 管理 人第三 届董 事会 第七 届会 议暨 2018 年 度第 四次 会 议决议 ，副 总 经
理（副 总裁 ）吴 辉先 生因 个人原 因提 出的 离职 申请 ，并 于 2018 年6 月29 日 生效。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变更 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 ， 经公 司董 事 会决议 ， 决定 将我 公司 旗 下审 计 机构 变更 为德 勤华 永会计 师事 务所 。
德勤华 永会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙） 已连 续2 年为本 基金 提供 审计 服务 。 本报 告期 内应 支 付
给德勤 华永 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）的 报酬 为人民 币 30,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金的 基金 管理人 及其 高级 管理 人员 没有受 到稽 查或 处罚 等情 况。
本报告 期内 本基 金的 基金 托管人 及其 高级 管理 人员 没有受 到稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币 元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证 券 2 136,308,938.48 51.49% 126,944.50 53.40% -
东兴证 券 1 67,286,086.09 25.42% 62,663.50 26.36% -
联讯证 券 1 43,798,284.65 16.54% 32,029.78 13.47% 新增 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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方正证 券 2 7,761,876.75 2.93% 7,228.53 3.04% -
兴业证 券 2 5,464,978.13 2.06% 5,089.51 2.14% -
海通证 券 1 3,675,398.51 1.39% 3,422.87 1.44% -
银河证 券 1 234,334.00 0.09% 218.22 0.09% -
国盛证 券 2 157,434.28 0.06% 115.13 0.05% 新增
华泰证 券 2 48,386.00 0.02% 30.54 0.01% 新增
中信建 投 2 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - 新增
民族证 券 1 - - - - -
注：1 、为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研 究能力，能 及时 、全面、定期 提供质量较 高的 宏观、行业、公 司和证券 市场 研究报告，并能 根据基
金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
2 、券商专用交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估。
本基金管理人 组织相关人 员依 据交易单元选 择标准对交 易单 元候选券商的服 务质量和 研究 实力进行评估， 确定选
用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
3 、本基金报告期内无停止租用交易单元情况。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证 券 - - 238,500,000.00 100.00% - -
东兴证 券 147,237.00 0.30% - - - -
联讯证 券 - - - - - -
方正证 券 49,606,115.70 99.61% - - - -
兴业证 券 48,184.00 0.10% - - - -
海通证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
国盛证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
民族证 券 - - - - - -
方正富邦红利精选混合 2018 年 年度报告摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额比 例达 到
或者超 过20% 的 时间 区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机
构
1 2018.01.01-2018.12.31 123,338,709.68 0.00 119,240,000.00 4,098,709.68 47.54%
2 2018.06.15-2018.12.13 7,023,678.92 0.00 7,023,678.92 0.00 0.00%
3 2018.01.01-2018.02.07 38,571,841.85 0.00 38,571,841.85 0.00 0.00%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额 20% 的情 形 ， 在 市 场
流动性 不足 的情 况下 ， 如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回， 可能 会引 发基 金净 值剧烈 波动 ， 甚 至引 发 基 金
的流动 性风 险 ， 基 金管 理 人可能 无法 及时 变现 基金 资产 ， 基 金份 额持 有人 可 能无法 及时 赎回 持有 的全 部
基金份 额。 在极 端情 况下 ， 若持 有基 金份 额占 比较 高的投 资者 大量 赎回 本基 金， 可 能导 致在 其赎 回 后 本
基金资 产规 模连 续六 十个 工作日 持续 低 于 5000 万 元，基 金可 能面 临转 换运 作方式 、与 其他 基金 合 并 或
者终止 基金 合同 等情 形。
方 正富 邦基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 29 日
