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HS300B(150105)

HS300B:2018年年度报告查看PDF公告

华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 
 
 
 
 
华 安 沪深 300 指 数 分级 证 券投 资 基金 
2018 年 年度 报告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 华安 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一九 年三 月三十 日华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 
第 2 页共 76 页 
§ 1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。


基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2019 年 3 月 26 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 3 页共 76 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 7 2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 9 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 11 § 4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 11 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 12 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 13 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 13 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 13 4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ........................................ 13 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 13 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 13 5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 13 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 14 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 14 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 14 7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 14 7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 20 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 23 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 83 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 83 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 86 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 94 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 95 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 96 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债 券 投资 明细 ................................. 98 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 99 8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 99 8.9 报 告期 末本 基金 投资 的 股指期 货交 易情 况说 明 ....................................................................... 100 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 4 页共 76 页 8.10 告 期末 本基 金投 资的 国债期 货交 易情 况说 明 ......................................................................... 101 8.11 投 资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 102 § 9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 104 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ................................................................................... 104 9.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人 ....................................................................................................... 105 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ....................................................................... 107 9.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ........................................................................................... 108 § 10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 109 § 11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 110 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 110 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................ 110 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................ 110 11.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................................ 110 11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ..................................................................................... 110 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................... 110 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................ 111 11.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................ 112 § 12 发起式基金发起资金 持有份额情况 ................................................................................................. 112 § 13


影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 114 § 14 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 114 14.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 114 14.2 存放 地点 .................................................................................................................................... 114 14.3 查阅 方式 .................................................................................................................................... 114


华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 5 页共 76 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 基金简 称 华安沪 深 300 指 数分 级 场内简 称 华安 300 基金主 代码 160417 交易代 码 160417 基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 6 月 25 日 基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 207,736,296.85 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 上市日 期 2012 年 7 月 23 日 下属分 级基 金的 基金 简称 华安沪 深 300 指数 分级 A 华安沪 深 300 指 数分 级 B 华安沪 深 300 指 数分级 下属分 级基 金的 场内 简称 HS300A HS300B 华安 300 下属分 级基 金的 交易 代码 150104 150105 160417 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 1,485,760.00 份 1,485,760.00 份 204,764,776.85 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 通过 被动 的指 数化 投资管 理 , 紧 密跟 踪标 的 指数 , 追 求跟 踪偏 离度 和跟踪 误差 最小 化。 投资策 略 本基金 为被 动式 股票 指数 基金 , 采 用完 全复 制标 的 指数的 方法 跟踪 标的 指 数, 即按 照标 的指 数的 成 份股组 成及 其权 重构 建基 金股票 投资 组合 , 并根 据 标 的指 数成 份股 及其 权重 的 变动 进行 相应 调整 。若 因 特殊 情况( 如 市场 流 动 性不 足、 个别 成份 股被 限 制投 资、 法律 法规 禁止 或 限制 投资 等) 导致 无法获 得足 够数 量的 股票 时,基 金可 能不 能按 照成 份股权 重持 有成 份股 , 基金管 理人 将采 用合 理方 法替代 等指 数投 资技 术适 当调整 基金 投资 组合 , 并可在 条件 允许 的情 况下 , 辅 以金 融衍 生工 具进 行 投资管 理 , 以 有效 控制 基金的 跟踪 误差 ,追 求尽 可能贴 近标 的指 数的 表现 。 业绩比 较基 准 95 %× 沪深 300 指 数收 益率 +5%× 同 期银 行活 期存 款 利率(税后) 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 属 于较高 风险 、 较 高预 期收 益的基 金品 种, 其风 险 和预期 收益 高于 货币 市场 基金 、 债 券型 基金 和混 合 型基金 。 从本 基金 所分 离的两 类基 金份 额来 看, 华安沪 深 300A 份 额具 有 低风险 、 收 益相 对稳 定 的特征 ;华 安沪 深 300B 份 额具有 高风 险、 高预 期收 益的特 征。 下 属 分级 基 金的 风险 收益特 征 华安沪 深 300A 份 额具 有低风 险 、 收 益相 对稳 定的特 征。 华安沪 深 300B 份 额具 有高风 险 、 高 预期 收益 的特征 。 本基金 为股 票型 基金 , 属于较 高风 险 、 较 高预 期收益 的基 金品 种 , 其华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 6 页共 76 页 风 险 和 预 期 收 益 高 于 货币市 场基 金 、 债 券型 基金和 混合 型基 金。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 陆滢 田青 联系电 话 021-38969999 010-67595096 电子邮 箱 luying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电 话 4008850099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275853 注册地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 世纪大 道8 号国 金中 心二 期31 -32层 北京市 西城 区金 融大 街25 号 办公地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 世纪大 道8 号国 金中 心二 期31 -32层 北京市 西城 区闹 市口 大街1 号 院1号楼 邮政编 码 200120 100033 法定代 表人 朱学华 田国立 2.4 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网网址 www.huaan.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 上海市 世纪 大 道 8 号 上海 国金中 心二 期 31 层、32 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通合 伙) 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路202 号 企业天 地2 号楼普 华永 道中 心 11 楼 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 7 页共 76 页 注册登 记机 构 华安基 金管 理有 限公 司 上海市 世纪 大 道 8 号 上海 国金中 心二 期 31 层、32 层 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年 本期已 实现 收益 -389,864.84 13,755,844.84 -1,567,958.40 本期利 润 -63,275,241.65 51,001,626.03 -3,392,865.31 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 -0.3091 0.2970 -0.1595 本期加 权平 均净 值利 润率 -24.29% 22.84% -13.94% 本期基 金份 额净 值增 长率 -22.07% 24.60% -12.42% 3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可 供分 配利 润 45,612,587.36 106,043,090.05 6,667,549.37 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0.2196 0.5372 0.2623 期末基 金资 产净 值 226,232,578.31 280,712,691.33 29,639,202.08 期末基 金份 额净 值 1.0890 1.4220 1.1660 3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 25.25% 60.72% 28.98% 注:1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入( 不含 公允 价 值变 动收 益) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 2、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低 于所列 数字 。 3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 8 页共 76 页 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -11.49% 1.53% -11.83% 1.56% 0.34% -0.03% 过去六 个月 -12.26% 1.40% -13.53% 1.42% 1.27% -0.02% 过去一 年 -22.07% 1.25% -24.03% 1.27% 1.96% -0.02% 过去三 年 -14.95% 1.14% -18.29% 1.12% 3.34% 0.02% 过去五 年 29.02% 1.47% 27.84% 1.46% 1.18% 0.01% 自基金 合同 生 效起至 今 25.25% 1.42% 18.97% 1.42% 6.28% 0.00% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图 (2012 年 6 月 25 日至 2018 年 12 月 31 日) 3.2.3 过去五年基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 9 页共 76 页 注: 本基 金基 金合 同生 效 日为 2012 年 6 月 25 日, 合 同生效 日当 年的 净值 增长 率及其 与同 期业 绩 比较基 准收 益率 按实 际存 续期计 算, 不按 整个 自然 年度进 行折 算。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 根据基 金合 同, 本基 金不 进行收 益分 配。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准 于 1998 年 6 月设 立, 是国 内 首批基 金管 理公 司之 一, 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ,公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的 股东为国泰君安证券股份 有限公司、上海上国投资 产管理有限公司、上海锦 江国际投资管理有限公 司、 上 海工 业投 资 ( 集团) 有限公 司和 国泰 君安 投资 管理股 份有 限公 司。 公司 在北京 、 上 海、 沈阳 、 成都、广州等地设有分公 司,在香港和上海设有子 公司 ——华安(香港)资 产管理有限公司、华安 未来资 产管 理有 限公 司 。 截至 2018 年 12 月 31 日 , 公司旗 下共 管理 华安 创 新 混合 、 华 安 MSCI 中国 A 、华安现金富利货币、 华安稳定收益债券、华安 黄金易 ETF 、华安沪港深 外延增长混合、华安全 球美元 收益 债券 等 108 只 开放式 基金 ,管 理资 产规 模达 到 2756.06 亿元 人民 币。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 10 页共 76 页 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 苏卿云 本基金 的基 金 经理、 指数 与 量化投 资部 助 理总监 2017-10-11 - 11 年 硕士研 究生 ,11 年证 券行 业从业 经 历 。 曾 任 上 海 证 券 交 易 所 基 金 业务部 经理 。2016 年 7 月 加入华 安 基 金 , 任 指 数 与 量 化 投 资 事 业 总部 ETF 业务负 责人 。 2016 年 12 月 起 , 担 任 华 安 日 日 鑫 货 币 市 场 基金的 基金 经理 。2017 年 6 月至 2018 年 11 月 , 担 任华 安中 证定向 增 发 事 件 指 数 证 券 投 资 基 金 (LOF )的基金 经理 。2017 年 10 月 起 , 同 时 担 任 本 基 金 、 华 安 中 证 细 分 医 药 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基 金 经理 。 2017 年 12 月起 , 同 时担任 上 证 龙 头 企 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基 金经理 。2018 年 9 月 起, 同时 担 任华 安 MSCI 中国 A 股国 际交易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金经理 。 2018 年 10 月 起, 同时担 任华 安 MSCI 中国 A 股国 际交易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基金的 基金 经理 。2018 年 11 月, 同时担 任华 安中 证 500 行 业中性 低 波 动 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资基金 的基 金经 理。 注:此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日, 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件 的规定,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产,在控制风 险的前 提下 ,为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ,不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 11 页共 76 页 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理 有限公 司公 平交 易管 理制 度》 , 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合 资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括:在研究环 节,研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中, 使用晨会发言、邮件发 送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投 资环节,公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略,制定并严格 执行交易决策规则,以 保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合 经理等各投资决策主体授 权机制,投资组合经理在 授权范围内自主决策,超 过投资权限的操作需 要 经过严格的审批程序。在 交易环节,公司实行强制 公平交易机制,确保各投 资组合享有公平的交易 执行机 会。 (1 ) 交 易所 二 级市场 业务 , 遵循 价格 优 先、 时间 优先 、 比 例分 配、 综合平 衡的 控制 原则 , 实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 (2 ) 交易 所一 级 市场业 务, 投资 组合 经 理按意愿独立进行业务申 报,集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行 申报与中签,则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行 比例分 配 , 且 以公 司名 义 获得 , 则 投资 部门 在合 规 监察员 监督 参与 下 , 进 行 公平 协 商分 配。 (3 ) 银 行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ,先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群 ,发 布 询 价需求和结果,做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标,则各 投资组合经理须以各投 资组合名义向集中交易部 下达投资意向,交易员以 此进行投标,以确保中签 结果与投资组合投标意 向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ,且以公司名义获得,则 投资部门在风险管理部 投资监督参与下,进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节,公司风 险管理部对公司旗下的 各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非 公开发行 股票申购、以公司名义 进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和 利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控, 根据 市场 公认 的第三 方信 息 ( 如: 中 债 登的债 券估 值) , 定期 对 各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查,对不同投 资组合临近交易日的同 向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告 期内 ,公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。 本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 , 在不 同时 间窗 下 (日 内 、3 日内、5华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 12 页共 76 页 日内) 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ,未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公司 合规 监察稽 核部 会同 基 金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间 的同日反向交易控制规则 ,并在投资系统中进行了 设置,实现了完全的系统 控制。同时加强了对基 金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查;风险管理部开发 了同向交易分析系统, 对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控, 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析 。 本报告期内,因组合流动 性管理或投资策略调整需 要,除指数基金以外的所 有投资组合参与的 交易所 公开 竞价 交易 中 , 同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的次 数 为 4 次, 未出 现异 常交 易。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2018 年, 经济 增速 持续 回 落, 投资 增长 放缓 , 消费 延续下 行 , 国 内经 济在 新 一轮改 革开 放与 转 型升级 中负 重前 行。 受金 融去杠 杆、 中美 贸易 摩擦 和社融 增速 下滑 等因 素影 响, 权 益市 场全 面回 调, 沪深 300 指 数、 中 证 500 指数和 创业 板指 全年 分别 下跌 25.31% 、33.32% 和 28.65% 。 本基金 所跟 踪的 沪深 300 指数由 上海 和深 圳证 券市 场中市 值大 、流 动性 好的 300 只 股票 组成 , 综合反 映中 国 A 股市场 上 市股票 价格 的整 体表 现。 根据上 市公 司披 露 的 2018 年三季 报统 计 , 沪 深 300 指数营 业收 入同 比增 长 12% , 净 利润 同比 增 长 10.3% 。截 至 2018 年 12 月底 ,该 指动 态市 盈率 (P/E )10.23 , 市净 率(P/B )1.26 , 均处 于历 史 估值区 间的 底部 区域 。 投资管理上,基金采取完 全复制的管理方法跟踪指 数,并利用量化工具进行 精细化管理,从而 控制基 金的 跟踪 误差 和跟 踪偏离 度。 4.4.2 报告 期内基金的业绩 表现 截止 2018 年 12 月 31 日, 本基金 份额 净值 为 1.0890 元,本 报告 期份 额净 值增 长率为-22.07% , 同期业 绩比 较基 准增 长率 为-24.03% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望 2019 年 ,随 着中 美贸 易事件 的推 进, 中美 构建 新的 平 衡。 国内 各项 稳增 长政策 密集 出台 ,华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 13 页共 76 页 流动性趋宽松,有利风险 偏好企稳回升。在经济放 缓形势下,内生性增长使 得盈利进一步向核心公 司集中。伴随社保养老金 、理财、外资等长线资金 入场,具备市场竞争力的 核心公司将迎来向上的 动力。 沪深 300 指数 作为 蓝筹 指 数的代 表, 当前 估值 位于 合理位 置, 对比 全球 重要 指数, 依然 处于 估 值水平 末端 ,长 期配 置价 值已经 凸显 。 作为基金管理人,我们继 续坚持积极将基金回报与 指数相拟合的原则,降低 跟踪偏离和跟踪误 差,勤 勉尽 责, 为投 资者 获得长 期稳 定的 回报 。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 本报 告期内,公司合规监 察稽核部从维护基金份额 持有人利益、保障基金的 合规运作出发,重 点在法律事务、合规管理 、内部稽核、信息披露、 反洗钱、员工行为规范等 方面开展工作,深化员 工的合 规意 识, 推动 公司 的合规 文化 和内 部风 险控 制机制 的完 善与 优化 。 监察稽 核工 作重 点集 中于 以下几 个方 面: (1) 继 续深 化 “ 主动 合规 ” 的管理 理念 , 强 化全 体员 工的合 规意 识和 风险 控制 意识, 通过 定期 组 织员工进行职业道德规范 、反洗钱、防范利益冲突 、客户信息保密、销售适 用性等方面的合规培训 和内部 审计 ,推 动公 司建 立良好 的内 控环 境和 合规 文化。 (2) 强化 内控 建设 , 持 续 进行投 资管 理人 员合 规培 训,坚 守 “ 三条 底线 ” ; (3 ) 落 实 《 开放 式基 金流 动性管 理规 定 》, 确保 在 相关指 标过 渡期 结束 时符 合监管 规定 , 同时 修改“ 华安 基金 管理 有限 公 司开放 式基 金流 动性 风险 管理办 法 ” 、 “ 货币 基金 风 险管理 办法 ” 等 公司 制 度; (4) 做 好在 新基 金产 品开 发、 新 投资 品种、 及其 他 创新业 务中 法律 、 合 规及 风险控 制方 面的 支 持,坚 持定 期对 投资 、研 究、交 易、 核算 、销 售等 相关业 务活 动的 日常 合规 性检查 。 (5) 推动 落实 公司 投资 、 运营业 务操 作流 程标 准化 , 细 化各相 关部 门在 各业 务环节 的操 作流 程 及工作 职责 ,降 低操 作风 险发生 的概 率 。 (6) 按照 法规 的要 求, 做 好旗下 各只 基金 的信 息披 露工作 , 做 到信 息披 露的 真实、 完整 、 准 确、 及时。 (7) 有计 划地 对公 司投 资 研究 、 基金 销售 、 后 台运 营等相 关业 务部 门进 行了 多次全 面或 专项 稽 核,强 化对 公司 制度 执行 和风控 措施 的落 实。 本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产,不断提 高内部监察稽核工作的科 学性和有效性,努力防范 和控制各种风险,保障基 金份额持有人的合法权华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 14 页共 76 页 益。 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定,对基金所 持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。


本基金管理人设有估值委 员会,负责在证券发行机 构发生了严重影响证券价 格的重大事件时, 评估重大事件对投资品种 价值的影响程度、评估对 基金估值的影响程度、确 定采用的估值方法、确 定该证券的公允价值;同 时将采用的估值方法以及 采用该方法对相关证券的 估值与基金的托管银行 进行沟通。估值委员会成 员由投资总监、研究总监 、固定收益部总监、指数 投资部总监、基金运营 部总经理、风险管理部总 监等人员组成,具有多年 的证券、基金从业经验, 熟悉相关法律法规,具 备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作 等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原 则和方 法的 讨论 ,但 不参 与估值 原则 和方 法的 最终 决策和 日常 估值 的执 行。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。


本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。


4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 本报告 期不 进行 收益 分配 。 4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期 , 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 , 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、 基金合同、托管协议和其 他有关规定,不存在损害 基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期,本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核,对本基金的投资 运作方面进行了监督,华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 15 页共 76 页 未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组 合报告 等内 容, 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 § 6


审计报告 普华永 道中 天审 字(2019) 第 23368 号 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 : : 我们审 计了 华安 沪 深 300 指数分 级证 券投 资基 金( 以 下简称 “ 华 安沪 深 300 分 级 基金 ”) 的 财务 报表 , 包 括 2018 年 12 月 31 日的 资 产负债 表, 2018 年度 的利 润表和 所有 者权 益( 基 金净 值) 变动 表以 及财 务报 表附注 。 6.1 审计意见 我们认为,后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中 国证 监会 ”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称 “ 中 国基 金业 协 会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制, 公允 反映 了华 安沪 深 300 分 级基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充 分、适 当的 ,为 发表 审计 意见提 供了 基础 。 按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则, 我们 独立 于华 安沪深 300 分 级基 金, 并 履行了 职业 道德 方 面的其 他责 任。 6.3 管理层 和治理层对财务 报表的责任 华安沪深 300 分级基金 的 基金管理人华安 基金管理 有限公司( 以下简称 “ 基金 管理人 ”) 管理层负 责按照企业会计准则和中 国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允许 的基金行业 实务操作编 制财务报表,使其实现公 允反映,并设计、执行和 维护必要的内部控制,以 使财务报表不存在由于华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 16 页共 76 页 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。 在编制 财务 报表 时, 基金 管理人 管理 层负 责评 估华 安沪深 300 分 级基 金的 持 续经营 能力 ,披 露 与 持 续经 营相 关 的事 项( 如适 用) , 并运 用持 续经 营 假设 , 除非 基金 管 理人 管理层 计 划清 算华 安 沪深 300 分 级基 金、 终止 运营 或别无 其他 现实 的选 择。 基金管 理人 治理 层负 责监 督华安 沪 深 300 分级 基金 的财务 报告 过程 。 6.4 注册会计师 对财务报表 审计 的责任 我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错 报获 取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来 可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策, 则通 常认 为错 报是 重大的 。 在按照审计准则执行审计 工作的过程中,我们运用 职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也 执行以 下工 作: ( 一) 识别 和评 估由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报表 重 大错报 风险 ;设 计和实 施 审计程 序以 应对 这 些风险 , 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 , 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、 故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上,未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 ( 二) 了解 与审 计相关 的内 部控制 ,以 设计 恰当的 审 计程序 ,但 目的 并非对 内 部控制 的有 效性 发 表意见 。 ( 三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。 ( 四) 对基 金管 理人管 理层 使用持 续经 营假 设的恰 当 性得出 结论 。同 时,根 据 获取的 审计 证据 , 就可能 导致 对华 安沪 深 300 分级 基金 持续经 营能 力 产生重 大疑 虑的 事项 或情 况是否 存在 重大 不确 定 性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确 定性,审计准则要求我们 在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的 相关披露;如果披露不充 分,我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基 于截至 审计 报告 日可 获得 的信息 。然 而, 未来 的事 项或情 况可 能导 致华 安沪 深 300 分 级基 金不 能 持华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 17 页共 76 页 续经营 。 ( 五) 评价 财务报表 的总体列 报、结构 和内容( 包括 披露) , 并评价财 务报表是 否 公 允反映相 关交 易和事 项。 我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)


中国注 册会 计师






































亮 中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号 企业 天地 2 号 楼普 华永道 中 心 11 楼 2019 年 3 月 26 日 § 7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 华安 沪 深 300 指数分 级证 券投 资基 金 报告截 止日 :2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存 款 7.4.7.1 13,612,712.94 17,007,575.00 结算备 付金


65,349.80 16,687.24 存出保 证金


4,349.73 15,241.29 交易性 金融 资产 7.4.7.2 213,089,783.27 264,154,308.56 其中: 股票 投资


213,048,783.27 263,953,408.56 基金投 资


- - 债券投 资


41,000.00 200,900.00 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 18 页共 76 页 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- 73,891.83 应收利 息 7.4.7.5 2,682.54 3,292.20 应收股 利


- - 应收申 购款


29,839.94 167,632.04 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总计


226,804,718.22 281,438,628.16 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- 81,159.82 应付赎 回款


22,174.46 76,179.30 应付管 理人 报酬


198,523.97 236,055.53 应付托 管费


43,675.28 51,932.22 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 29,694.90 55,322.85 应交税 费


0.30 - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 278,071.00 225,287.11 负债合计


572,139.91 725,936.83 所有者权益:


- - 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 19 页共 76 页 实收基 金 7.4.7.9 180,619,990.95 174,669,601.28 未分配 利润 7.4.7.10 45,612,587.36 106,043,090.05 所有者权益合计


226,232,578.31 280,712,691.33 负债和所有者权益总 计


226,804,718.22 281,438,628.16 注:报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日 ,华 安沪 深 300 指数分 级证 券投 资基 金基 金份额 总额 207,736,296.85 份, 其 中华 安沪 深 300 指数 分级 证券 投资基 金之 基础 份 额 204,764,776.85 份, 基 金份 额净 值 1.0890 元; 华安 沪 深 300 指数 分级 证券 投资 基金之 稳健 收益 类份 额 1,485,760.00 份, 基金 份 额参考 净 值 1.0500 元; 华 安沪 深 300 指数 分级 证券 投资基 金之 积极 收益 类份 额 1,485,760.00 份, 基 金份额 参考 净 值 1.1280 元。 7.2 利润表 会计主 体: 华安 沪 深 300 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 一、收入


-59,493,612.37 54,584,558.84 1.利息 收入


127,914.74 117,339.64 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 127,818.55 117,253.50 债券利 息收 入


96.19 86.14 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


3,230,614.65 17,152,504.90 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,110,310.03 12,283,669.09 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 42,772.54 19,109.97 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 20 页共 76 页 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 5,298,152.14 4,849,725.84 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号 填列) 7.4.7.16 -62,885,376.81 37,245,781.19 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.17 33,235.05 68,933.11 减:二、费用


3,781,629.28 3,582,932.81 1.管 理人 报酬


2,607,643.13 2,206,408.00 2.托 管费


573,681.55 485,409.74 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.18 110,737.21 453,161.43 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.税 金及 附加


0.40 - 7.其 他费 用 7.4.7.19 489,566.99 437,953.64 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) -63,275,241.65 51,001,626.03 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


-63,275,241.65 51,001,626.03 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 华安 沪 深 300 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 174,669,601.28 106,043,090.05 280,712,691.33 二、本期经营活动产生 - -63,275,241.65 -63,275,241.65 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 21 页共 76 页 的基金净值变动数(本 期利润 ) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) 5,950,389.67 2,844,738.96 8,795,128.63 其中:1.基 金申 购款 20,816,453.81 11,017,801.54 31,834,255.35 2.基金 赎回 款 -14,866,064.14 -8,173,062.58 -23,039,126.72 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 180,619,990.95 45,612,587.36 226,232,578.31 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 22,971,652.71 6,667,549.37 29,639,202.08 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 51,001,626.03 51,001,626.03 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) 151,697,948.57 48,373,914.65 200,071,863.22 其中:1.基 金申 购款 187,840,069.27 67,574,743.09 255,414,812.36 2.基金 赎回 款 -36,142,120.70 -19,200,828.44 -55,342,949.14 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - - - 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 22 页共 76 页 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 174,669,601.28 106,043,090.05 280,712,691.33 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 朱学 华,主 管会 计工 作负 责人 :赵敏 ,会 计机 构负 责人 :陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安沪 深 300 指数 分级 证 券投资 基金( 以下 简称 “ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可 2012] 第 278 号 《关 于核 准华 安沪 深 300 指数 分级 证券 投资基 金募 集的 批复 》 核准, 由华 安基 金管 理有 限公司 依照 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》和 《华安 沪深 300 指数分 级证券投资基金基金合同 》负责公开募集。本基金 为上市 契约型开放式,存 续期限不定。首次设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币 607,221,793.60 元, 业经 普华 永道 中 天会计 师事 务所 有限 公 司普华 永道 中天 验字(2012) 第 201 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备案 , 《华安 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》于 2012 年 6 月 25 日正式 生效 ,基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为 607,313,857.99 份 ,其 中认 购资金 利息 折合 92,064.39 份基金 份额 。本 基金 的基 金管理 人为 华安 基金 管理有 限公 司, 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。 根据《 华安 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》的 相关 规定 ,本 基金 的基金 份额 包括 华 安沪 深 300 指数 分级 证券 投资基 金之 基础 份额( 以下 简称 “ 华安 沪深 300 份额”) 、 华安 沪深 300 指数 分 级证券 投资 基金 之稳 健收 益类份 额( 以 下简 称 “ 华 安 沪深 300A 份额 ”) 及 长华安 沪深 300 指 数分 级证 券 投资基 金之 积极 收益 类份 额( 以下 简称 “ 华安 沪 深 300B 份额 ”) 。 本 基金 通过 场外 、 场 内两 种方 式公 开 发售华 安沪 深 300 份 额。 投资人 场外 认购 所得 的华 安沪深 300 份额 ,不 进行 自动分 离或 分拆 。投 资 人场内 认购 所得 的华 安沪 深 300 份额 , 将按 1:1 的基 金份额 配比 自动 分离 为华 安沪深 300A 份额 和 华 安沪 深 300B 份额 。华 安 沪深 300A 份 额和 华安 沪 深 300B 份额 的数 量保 持 1:1 的比 例不 变。 基金 合 同生效 后, 华安 沪深 300 份额将 根据 基金 合同 约定 分别开 放场 外和 场内 申购 、赎回 ,但 是不 进行 上 市交易 。 在 满足 上市 条件 的情况 下, 华安 沪深 300A 份额和 华安 沪 深 300B 份额 将申请 上市 交易 但是 不开放 申购 和赎 回等 业务 。 场 内华 安沪 深 300 份 额 与华安 沪 深 300A 份额 和 华安沪 深 300B 份 额之 间华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 23 页共 76 页 可以按照规定约定的规则 进行场内份额的配对转换 ,包括包括分拆与合并。 分拆指基金份额持有人 将其持 有的 每 2 份 场内 华 安沪 深 300 份 额按 照 1:1 的 份额配 比转 换 成 1 份华 安 沪深 300A 份额 与 1 份 华安沪 深 300B 份 额的 行为 。 合 并指 基金 份额 持有 人 将其持 有的 每 1 份华 安沪 深 300A 份额 与 1 份华 安沪 深 300B 份额 按照 1:1 的基金 份额 配比 转换 成 2 份场内 华安 沪 深 300 份额 的行为 。 基金份 额的 净值 按如 下原 则计算 :华 安沪 深 300 份 额的基 金份 额净 值为 净值 计算日 的基 金资 产 净值除 以基 金份 额总 数, 其中基 金份 额总 数为 华安 沪深 300 份额 、华 安沪 深 300A 份额 和华 安沪 深 300B 份 额数 量的 总和 。本 基金 每 1 份华 安沪 深 300A 份额 与 每 1 份华 安沪 深 300B 份 额构 成一 对份 额组合 , 该 份额 组合 的基 金份额 参考 净值 之和 等于 2 份华 安沪 深 300 份额 的 基金份 额净 值之 和。 华 安 沪 深 300A 份额的约定年收益率为同期银行人民币一年期定期存款利率( 税后)+3.5% , 华 安 沪 深 300A 份 额的 份额 净值 每日 按该约 定年 收益 率逐 日计 算, 计算 出华 安沪 深 300A 份 额的 基金 份额 参考 净值后 , 根 据华 安沪 深 300 份额 的基 金份 额净 值与 华安沪 深 300A 份 额、 华 安 沪深 300B 份 额之 间的 基金份 额参 考净 值关 系, 可以计 算出 华安 沪 深 300B 份额的 基金 份额 参考 净值 。


本基金 进行 定期 份额 折算 。 于 本基 金存 续期 内每 年 第一个 工作 日( 除 基金 合同 生效日 所在 会计 年 度外) , 本基 金将 进行 基金 的定期 份额 折算 :定 期份 额折算 后华 安沪 深 300A 份额的 基金 份额 参考 净 值调整 为 1.000 元 ,基 金 份额折 算基 准日 折算 前华 安沪 深 300A 份 额的 基金 份额参 考净 值超 出 1.000 元的部 分将 折算 为场 内华 安沪 深 300 份 额分 配给 华 安沪 深 300A 份 额持 有人 。华安 沪 深 300 份 额持 有人持 有的 每 2 份华 安沪 深 300 份额 将按 1 份 华安 沪深 300A 份 额获 得新 增 华安沪 深 300 份 额的 分 配。持 有场 外华 安沪 深 300 份额 的基 金份 额持 有人 将按前 述折 算方 式获 得新 增场外 华安 沪深 300 份 额的分 配; 持有 场内 华安 沪深 300 份额 的基 金份 额 持有人 将按 前述 折算 方式 获得新 增场 内华 安沪 深 300 份 额的 分配 。经 过上 述份额 折算 后, 华安 沪深 300A 份 额的 参考 净值 和 华安沪 深 300 份额 的净 值将相 应调 整。 在基 金份 额折算 前与 折算 后, 华安 沪深 300A 份 额和 华安 沪 深 300B 份额 的份 额配 比 保持 1:1 的比 例 。 华 安沪 深 300B 份额 不参 与定 期份 额 折算 , 每 次定 期份 额折 算不 改变华 安沪 深 300B 份额的 基金 份额 参考 净值 及其份 额数 。 除以上 的定 期份 额折 算外 ,当华 安沪 深 300 份 额的 基金份 额净 值大 于或 等 于 2.000 元 时, 或当 华安沪 深 300B 份 额的 基金 份额参 考净 值小 于或 等 于 0.300 元时 , 本 基金 将以该 日后的 次一 交易 日为 本基金 不定 期折 算基 准日 ,进行 不定 期份 额折 算: 份额折 算后 本基 金将 确保 华安沪 深 300A 份额和 华安沪 深 300B 份 额的 比例 为 1:1 , 份额 折算 后华 安 沪深 300A 份 额的 基金 份 额参考 净值 、华 安沪 深华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 24 页共 76 页 300B 份额 的基 金份 额参 考 净值和 华安 沪深 300 份 额 的基金 份额 净值 均调 整为 1.000 元 。当 华安 沪深 300 份 额的 基金 份额 净值 大于或 等 于 2.000 元 时, 基 金份额 折算 基准 日折 算前 华安沪 深 300 份 额的 基 金份额 净值 及华 安沪 深 300A 份额 、华 安沪 深 300B 份额的 基金 份额 参考 净值 超出 1.000 元 的部 分均 将折算 为华 安沪 深 300 份 额分别 分配 给华 安沪 深 300 份额 、 华安 沪深 300A 份 额和华 安沪 深 300B 份 额的持 有人 。 当 华安 沪 深 300B 份 额的 基金 份额参 考 净值小 于或 等 于 0.300 元时 , 华安 沪 深 300 份 额、 华安沪 深 300A 份 额和 华 安沪 深 300B 份额 的份 额数 将相应 缩减 。 经深圳 证券 交易 所( 以 下简 称 “ 深 交所”) 深证 上[2012] 第 235 号 文核 准, 本基 金 华安沪 深 300A 份 额 197,289,916.00 份基 金 份额和 华安 沪深 300B 份额 197,289,916.00 份 基金 份额于 2012 年 7 月 23 日 在深交 所挂 牌交 易。 对于 托管在 场内 的华 安沪 深 300 份额 ,基 金份额 持有 人 在符合 相关 办理 条件 的 前提下 , 将 其分 拆为 华安 沪深 300A 份 额和 华安 沪 深 300B 份额 即可 上市 流通 ; 对于 托管 在场 外的 华 安沪深 300 份 额, 基金 份 额持有 人在 符合 相关 办理 条件的 前提 下, 将其 跨系 统转托 管至 深圳 证券 交 易所场 内后 分拆 为华 安沪 深 300A 份额 和华 安沪 深 300B 份额 即可 上市 流通 。 根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 华安 沪深 300 指数 分级 证券 投 资基金 基金 合同 》 的有关规定,本基金资产 投资于具有良好流动性 的 金融工具,包括标的指数 成份股及其备选成份股 ( 包括中 小板、创业 板及其他中 国证监会核 准上市的股票) 、 新股( 一级市 场初次发 行或增发) 、债 券、 债券回购、权证、股指期 货及法律法规或中国证监 会允许基金投资的其它金 融工具。本基金投资于 标的指数成份股及其备选 成份股的市值加上买入、 卖出股指期货合约的轧差 合计值不低于基金资产 的 90% ,其 中投 资于 标的 指数成 份股 及其 备选 成份 股的市 值不 低于 基金 资产 的 85% ;每 个交 易日 日 终在扣 除股 指期 货合 约需 缴纳的 交易 保证 金后 , 应当 保持不 低于 基金 资产 净 值 5% 的现 金或 到期 日在 一 年以 内的 政府债 券, 其中 现金 不包 括结算 备付 金、 存出 保证 金、应 收申 购款 等; 本基 金投资 于权 证的比 例不 得超 过基 金资 产净值 的 3% 。 本 基金 力求 日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.35% , 年 跟 踪 误差不 超过 4% 。 本基 金的 业绩比 较基 准为 :95%× 沪深 300 指数 收益 率+5%× 同期银 行活 期存 款利 率( 税后) 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2019 年 3 月 26 日批准 报出 。 7.4.2 会计报表的编制基础 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 25 页共 76 页 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准 则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称 “中国 基金业 协会 ”) 颁布 的《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、《 华安 沪深 300 指数分 级证 券投 资基 金 基金合 同》 和在财 务报 表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证 监会、 中国 基金业 协会 发 布的有 关规 定及 允许 的 基金行 业实 务操 作编 制。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基 金 2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2018 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金融 资产 的分 类 金融资 产于 初始 确认 时分 类为 : 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、 可供出售金融资产及持有 至到期投资。 金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有 能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 本基金目前以交易目的持 有的股票投资和债券投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产。以公允价 值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在资产负 债表中以交易性金融资 产列示 。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 26 页共 76 页 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项,包括 银行存款和其他各类应收 款项等。应收款项 是指在 活跃 市场 中没 有报 价、回 收金 额固 定或 可确 定的非 衍生 金融 资产 。 (2) 金融 负债 的分 类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值 计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金 持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,按公允价值在资 产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益;对 于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息,单独确 认为应收项目。应收款 项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。 对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产,按照公允价值进行 后续计量;对于应 收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法, 以摊 余成 本进行 后续 计量 。 金融资 产满 足下 列条件 之 一的, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止; (2) 该金 融资 产已 转移 , 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ; 或 者(3) 该金融资产已转移,虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬, 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时,终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额, 计入当 期损 益。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 : (1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日 无交易 且最 近交 易日后未发生影响公允价 值计量的的重大事件的, 按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 27 页共 76 页 充足证据表明估值日或最 近交易日的市场交易价格 不能真实反映公允价值的 ,应对市场交易价格进 行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但 具有不同特征的,应以相 同资产或负债的公允价 值为基础,并在估值技术 中考虑不同特征因素的影 响。特征是指对资产出售 或使用的限制等,如果 该限制是针对资 产持有者 的,那么在估值技术中不 应将该限制作为特征考虑 。此外,基金管理人不 应考虑 因大 量持 有相 关资 产或负 债所 产生 的溢 价或 折价。 (2) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场, 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支持 的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时,优先 使用可观察输入值,只有 在无法取得相关资产或 负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ,才 可以使 用不 可观 察输 入值 。 (3) 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 , 应对估 值进 行调 整并确 定公 允价 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债 的抵销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额 的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ; 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时, 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于基金 份额折算引起的实收基金 份额变动于基金份额折算 日根据折算前的基金份额 数及确定的折算比例计 算认列 。由 于申 购和 赎回 引起的 实收 基金 变动 分别 于基金 申购 确认 日及 基金 赎回确 认日 认列 。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。 损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列,并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 28 页共 76 页 股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持 有期间应 取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债 券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税及 由基 金管 理人 缴纳的 增值 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益,其中包括从公允价 值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。 应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算,实际利率法与直线 法差异较小的则按 直线法 计算 。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 则按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分配政 策 本基金( 包括 华安 沪深 300 份额、 华安 沪 深 300A 份 额与华 安沪 深 300B 份额) 在存续 期内 不进 行 收益分 配。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部,以 经营分部为基础确 定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 : (1) 该 组成 部 分 能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用; (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成 果, 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ;(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现 金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征,并 且满足一定条件的,则 合并为 一个 经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 29 页共 76 页 7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作,本基金 确定以下类别股票 投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下: (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活 跃) 等情 况, 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2017]13 号 《中国 证监 会关 于证券 投 资基金 估值 业务 的指 导 意见 》 , 根 据具 体情 况采 用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数 的通知 》 提供 的指 数收 益法等 估值 技术 进行 估值 。


(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券 除外) 及 在银 行间 同业 市场 交易的 固定 收益 品种, 根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 及 《中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值 处理标准》采用估值技术 确定公允价值。本基金持 有的证券交易所上市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外) , 按照 中证指 数有 限公 司所 独 立提供的估值结果确定公 允价值。本基金持有的银 行间同业市场固定收益品 种按照中债金融估值中 心有限 公司 所独 立提 供的 估值结 果确 定公 允价 值。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《 关 于华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 30 页共 76 页 上市公 司股 息红 利差别 化 个人所 得税 政策 有关问 题 的通知 》、 财税[2016]36 号《关 于全 面推 开营业 税改征 增值 税试 点的通 知 》、财 税[2016]46 号《关 于进一 步明 确全 面推开 营 改增试 点金 融业 有关政 策的通 知》 、财 税[2016]70 号《关 于金 融机 构同 业 往来等 增值 税政 策的 补充 通知》 、财 税[2016]140 号 《关 于明 确金 融房 地产 开发教 育辅 助服 务等 增值 税政策 的通 知》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品 增值税 政策 有关 问题的 补 充通知 》、 财税[2017]56 号《关 于资 管产 品增值 税 有关问 题的 通知 》、财 税[2017]90 号 《关 于租入 固定资 产进 项税 额抵扣 等 增值税 政策 的通 知》及 其 他相关 财税 法规 和实务 操作, 主要 税项 列示 如下 : (1) 资管 产品 运营 过程 中发 生的 增 值税 应税 行为 , 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品 管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 , 暂 适用 简易 计税 方法 , 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增 值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为, 未缴纳 增值 税的 , 不 再 缴纳; 已缴 纳增 值税 的, 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。 对证券投资基金管理人运 用基金买卖股票、债券的 转让收入免征增值税,对 国债、地方政府债 以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。 资 管产 品管理 人运 营资 管产 品提 供的贷 款服 务, 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。 (2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 , 股票 的股 息、 红利 收入 , 债券的 利息 收入 及其 他收 入,暂 不征 收企 业所 得税 。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20% 的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 , 其 股 息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的,暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ;持 股期 限超 过 1 年的 ,暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股, 解禁 后 取得的股息、红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算 ;解禁前取得的股息、 红利收 入继 续暂 减 按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。 (4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 31 页共 76 页 (5) 本基 金的 城市 维护 建设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照实 际缴 纳增值 税额 的适 用比例 计算 缴纳 。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 活期存 款 13,612,712.94 17,007,575.00 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1 个 月以 内 - - 存款期 限1-3 个月 - - 存款期 限3 个月 以上 - - 其他存 款 - - 合计 13,612,712.94 17,007,575.00 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 239,010,821.23 213,048,783.27 -25,962,037.96 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 41,000.00 41,000.00 - 银行间 市场 - - - 合计 41,000.00 41,000.00 - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 32 页共 76 页 合计 239,051,821.23 213,089,783.27 -25,962,037.96 项目 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 227,030,069.71 263,953,408.56 36,923,338.85 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 200,900.00 200,900.00 - 银行间 市场 - - - 合计 200,900.00 200,900.00 - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 227,230,969.71 264,154,308.56 36,923,338.85 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 无余额 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 无余额 。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 2,646.68 3,258.65 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 29.40 7.50 应收债 券利 息 2.52 18.31 应收资 产支 持证 券利 息 - - 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 33 页共 76 页 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 2.04 0.94 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 1.90 6.80 合计 2,682.54 3,292.20 7.4.7.6 其他资产 无余额 。 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 29,694.90 55,322.85 银行间 市场 应付 交易 费用 - - 合计 29,694.90 55,322.85 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 71.00 287.11 预提账 户维 护费 - - 预提信 息披 露费 170,000.00 120,000.00 预提上 市年 费 - - 应退替 代款 - - 可退替 代款 - - 预提审 计费 58,000.00 55,000.00 应付指 数使 用费 50,000.00 50,000.00 合计 278,071.00 225,287.11 7.4.7.9 实收基金 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 34 页共 76 页 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 197,406,661.17 174,669,601.28 本期申 购 9,746.32 8,623.92 本期赎 回( 以 “- ” 号填 列) -3,850.02 -3,406.62 - 基金拆分/ 份 额折算 前 197,412,557.47 174,674,818.58 基金拆 分/ 份 额折 算调 整 3,486,127.73 — 本期申 购 23,931,610.83 20,807,829.89 本期赎 回( 以 “- ” 号填 列) -17,093,999.18 -14,862,657.52 本期末 207,736,296.85 180,619,990.95 注:1. 本基 金的 基金 份额 包括华 安沪 深 300 份 额、 华安沪 深 300A 份 额和 华 安沪 深 300B 份额 。 本期申 购含 申购 的华 安沪 深 300 份额 和配 对转 入的 华安沪 深 300A 份 额和 华 安沪 深 300B 份额 , 本 期 赎回含 赎回 的华 安沪 深 300 份额 和配 对转 出的 华安 沪深 300A 份 额和 华安 沪 深 300B 份额 。 2.根据 深交 所、 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司的 相关业 务规 定以 及《 华安 沪深 300 指 数分 级 证券投 资基 金基 金合 同》 的约定 和《 关于 华安 沪 深 300 指 数分 级证 券投 资基 金定期 份额 折算 结果 及 恢复交 易的 公告 》 , 本基 金的基 金管 理人 以 2018 年 1 月 2 日 为基 金 份 额折 算基准 日, 对在 该日 登 记 在册的 华安 沪 深 300A 份 额和华 安沪 深 300 份 额办 理定期 份额 折算 业务 。 折 算前沪 深 300A 份 额份 额 为 2,451,049.00 份, 新增 份额折 算比 例 为 0.035318210 ,折 算后 沪 深 300A 份 额为 2,451,049.00 份, 折算后 沪 深 300A 份额 净 值 1.0003 元; 折算 前华 安 沪深 300 场 外份 额 为 191,810,951.47 份, 新增 份 额折算 比例 为 0.017659105 , 折 算后 华安 沪深 300 场外 份额 为 195,198,161.20 份 , 折算后 华安 沪 深 300 场外份 额净 值 1.4157 元 ; 折算前 华安 沪深 300 场内 份额 为 699,508.00 份 ,新 增份额 折算 比例 为 0.017659105 , 折算 后华 安 沪深 300 场 内份 额 为 798,426.00 份, 折算 后华 安沪 深 300 场内 份额 净值 1.4157 元。 3. 截至 2018 年 12 月 31 日 止, 本 基金 于深 交所 上市 的 华安沪 深 300A 份 额为 1,485,760.00 份(2017 年 12 月 31 日: 2,451,049.00 份) , 华 安沪深 300B 份 额为 1,485,760.00 份(2017 年 12 月 31 日: 2,451,049.00 份) ,托 管在 场内 未上 市的 华安沪 深 300 份额为 754,855.88 份(2017 年 12 月 31 日:699,508.00 份) ,华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 35 页共 76 页 托管在 场外 未上 市的 华安 沪深 300 份额 为 206,981,440.97 份(2017 年 12 月 31 日: 191,805,055.17 份) 。 场内的 基金 份额 登记 在证 券登记 结算 系统 ,其 中上 市的基 金份 额可 选择 按市 价流通 ,未 上市 的基 金 份额可 按基 金份 额净 值申 购赎回 ;场 外未 上市 的基 金份额 登记 在注 册登 记系 统,按 基金 份额 净值 申 购或赎 回, 通过 跨系 统转 登记可 实现 基金 份额 在两 个系统 之间 的转 换。 华安 沪深 300 份 额与 华安 沪 深 300A 份额、 华安 沪 深 300B 份额 之间 可以 按约 定 的规则 进行 场内 份额 配对 转换, 包括 基金 份额 的 分拆和 合并 两种 转换 行为 。 7.4.7.10 未分配利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 179,011,682.12 -72,968,592.07 106,043,090.05 本期利 润 -389,864.84 -62,885,376.81 -63,275,241.65 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 6,118,570.67 -3,273,831.71 2,844,738.96 其中: 基金 申购 款 21,404,650.85 -10,386,849.31 11,017,801.54 基金赎 回款 -15,286,080.18 7,113,017.60 -8,173,062.58 本期已 分配 利润 - - - 本期末 184,740,387.95 -139,127,800.59 45,612,587.36 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 127,019.26 108,983.14 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 616.40 2,880.04 其他 182.89 5,390.32 合计 127,818.55 117,253.50 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 36 页共 76 页 7.4.7.12 股票投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 33,204,205.08 88,969,706.83 减:卖 出股 票成 本总 额 35,314,515.11 76,686,037.74 买卖股 票差 价收 入 -2,110,310.03 12,283,669.09 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项 目构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 债券投 资收 益—— 买 卖债 券 (债 转股 及债 券 到期兑 付) 差价 收入 42,772.54 19,109.97 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 42,772.54 19,109.97 7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 卖出债 券 (债 转股 及债 券 到期兑 付 ) 成 交总 额 465,887.88 166,177.80 减: 卖出 债券 ( 债转股 及 债券到 期兑 付 ) 成 本总额 423,000.00 147,000.00 减: 应 收利 息总 额 115.34 67.83 买卖债 券差 价收 入 42,772.54 19,109.97 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 37 页共 76 页 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 5,298,152.14 4,849,725.84 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 5,298,152.14 4,849,725.84 7.4.7.16 公允价值变动收 益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 -62,885,376.81 37,245,781.19 —— 股 票投 资 -62,885,376.81 37,245,781.19 —— 债 券投 资 - - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 减:应 税金 融商 品公 允价 值变 动产生 的预 估增 值税 - - 合计 -62,885,376.81 37,245,781.19 7.4.7.17 其他收入 单位: 人民 币元 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 38 页共 76 页 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 33,235.05 68,933.11 其他 - - 合计 33,235.05 68,933.11 注:本 基金 的场 内赎 回费 率为赎 回金 额 的 0.50% , 对于持 续持 有期 少 于 7 日 的投资 者收 取 1.5% 的赎回 费, 并全 额计 入基 金资产 ,场 外赎 回费 率按 持有期 间递 减, 不低 于赎 回费总 额 的 25% 归入 基 金资产 。 7.4.7.18 交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 110,737.21 453,161.43 银行间 市场 交易 费用 - - 交易基 金产 生的 费用 - - 其中: 申购 费 - - 赎回费 - - 合计 110,737.21 453,161.43 7.4.7.19 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 审计费 用 58,000.00 55,000.00 信息披 露费 170,000.00 120,000.00 银行汇 划费 用 1,566.99 2,953.64 上市年 费 60,000.00 60,000.00 指数使 用费 200,000.00 200,000.00 账户维 护费 - - 合计 489,566.99 437,953.64 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 39 页共 76 页 注:根 据《 华安 沪 深 300 指数分 级证 券投 资基 金基 金合同 》及 本基 金的 基金 管理人 与中 证指 数 有限公 司签 署的 指数 使用 许可协 议, 本基 金的 指数 许可使 用费 从基 金财 产中 列支, 收取 标准 为每 年 本基金 的资 产净 值 的 0.02% ,收 取下 限为 每季 5 万 元,逐 日累 计, 每季 支付 一次。 基金 合同 生效 之 日所在 季度 的指 数使 用费 ,按实 际计 提金 额收 取, 不设下 限。 计算 方法 如下 : 日指数 许可 使用 费= 前一 日基金 资产 净值× 0.02%/ 当 年天数 。 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 根据中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 的相 关业 务规 定以及 《华 安沪 深 300 指 数分级 证券 投资 基 金基金 合同 》 的 约定 , 本 基金 以 2019 年 1 月 2 日 为 份额折 算基 准日 , 对 在该 日登记 在册 的华 安沪 深 300A 份 额和 华安 沪深 300B 份 额办 理定 期份 额折 算 业务, 并 于 2019 年 1 月 3 日进行 了变 更登 记。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华安基 金管 理有 限公 司 (“ 华安基 金公 司 ”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 国泰君 安创 新投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东(2018 年 12 月 5 日 前) 上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东(2018 年 12 月 5 日 前) 国泰君 安证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东( 自 2018 年 12 月 5 日 起) 、基 金销 售机 构 上海上 国投 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东( 自 2018 年 12 月 5 日起) 上海工 业投 资(集团) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东 上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东 国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东 华安资 产管 理( 香港 )有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司 华安未 来资 产管 理( 上海 )有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司 注:1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。 2.根据 华安 基金 管理 有限 公司 于 2018 年 12 月 7 日 发布的 公告 ,经 华安 基金 管理有 限公 司股 东 会第五 十六 次会 议决 议、 第五十 九次 会议 决议 及中 国证券 监督 管理 委员 会证 监许可[2018]2012 号文 核准, 华安 基金 管理 有限 公司股 东国 泰君 安创 新投 资有限 公司 、上 海国 际信 托有限 公司 将各 持有 的华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 40 页共 76 页 华安基 金管 理有 限公 司 20% 的股 权分 别转 让给 国泰 君安证 券股 份有 限公 司和 上海上 国投 资产 管理 有 限公司 。 自 2018 年 12 月 5 日起 , 华 安基 金管 理有 限公司 股东 变更 为国 泰君 安证券 股份 有限 公司 、 上海上 国投 资产 管理 有限 公司、 上海 锦江 国际 投资 管理有 限公 司、 上海 工业 投资( 集团 )有 限公 司 和国泰 君安 投资 管理 股份 有限公 司。 7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,607,643.13 2,206,408.00 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 56,504.76 8,721.97 注:支 付基 金管 理人 华 安 基金公 司的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值 1.0% 的年费 率计 提, 逐日累 计至 每月 月底 ,按 月支付 。其 计算 公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值× 1.0%/ 当 年天 数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度 可比 期间 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 41 页共 76 页 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 573,681.55 485,409.74 注:支 付基 金托 管人 中 国 建设银 行 的托 管费 按前 一 日基金 资产 净 值 0.22% 的 年费率 计提 ,逐 日累计 至每 月月 底, 按月 支付。 其计 算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值× 0.22%/ 当 年天 数。 7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国建 设银 行 13,612,712.94 127,019.26 17,007,575.00 108,983.14 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明 (1) 于 2018 年 12 月 31 日 , 本基 金持 有 151,800 股中 国建设 银行 的 A 股普 通股 , 成本 总额 为人 民币 926,977.37 元, 估值 总额为 人民 币 966,966.00 元,占 基金 资产 净值 的比 例为 0.43%(2017 年 12 月 31 日: 无) 。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 42 页共 76 页 (2) 于 2018 年 12 月 31 日 , 本基 金持 有 102,000 股国 泰君安 的 A 股普 通股, 成 本总额 为人 民币 1,899,883.22 元, 估值 总额 为人民 币 1,562,640.00 元 ,占基 金资 产净 值的 比例 为 0.69%(2017 年 12 月 31 日 :无) 。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.12.1.1 受限 证券 类别 : 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 60186 0 紫金 银行 2018-1 2-20 2019-0 1-03 网下 中签 3.14 3.14 15,970 .00 50,145 .80 50,145 .80 - 7.4.12.1.2 受限 证券 类别 : 债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 11004 9 海尔 转债 2018-1 2-18 2019-0 1-18 配债 未上 市 100.00 100.00 410.00 41,000 .00 41,000 .00 - 7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 43 页共 76 页 价 00054 0 中天金 融 2017-08 -21 重大事 项停牌 3.80 2019-0 1-02 4.38 108,150.00 501,970.59 410,970.00 - 60003 0 中信证 券 2018-12 -25 重大事 项停牌 16.01 2019-0 1-10 17.15 177,931.00 2,965,636.77 2,848,675.31 - 60048 5 信威集 团 2016-12 -26 重大事 项停牌 14.59 - - 5,131.00 96,443.60 74,861.29 - 注: 本基 金截 至 2018 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的股 票, 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后, 经交 易所 批准 复牌 。 7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 本基金 无银 行间 市场 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 本基金 无交 易所 市场 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。 7.4.13 金融工具风险及 管 理 本基金为股票型基金,属 于较高风险、较高预期收 益的基金品种,其风险和 预期收益高于货币 市场基 金、 债券 型基 金和 混合型 基金 。从 本基 金所 分离的 两类 基金 份额 来看 ,华安 沪深 300A 份额 具有低 风险 、收 益相对 稳 定的特 征; 华安 沪深 300B 份额 具有高 风险 、高 预期 收益的 特征 。本 基金 在日常经营活动中面临的 与这些金融工具相关的风 险主要包括信用风险、流 动性风险及市场风险。 本基金 通过 被动 的指 数化 投资管 理, 紧密 跟踪 标的 指数, 追求 跟踪 偏离 度和 跟踪误 差最 小化 。 7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构 本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ,建立了以风险控制委员 会为核心的、由督 察长、风险控制委员会、 监察稽核部、风险管理部 等相关业务部门构成的风 险管理架构体系。本基 金的基金管理人在董事会 下设立风险管理委员会, 负责制定风险管理的宏观 政策,审议通过风险控 制的总 体措施等;在管理 层层面设立风险控制委员 会,讨论和制定公司日常 经营过程中风险防范和 控制措施;在业务操作层 面风险管理职责主要由监 察稽核部和风险管理部负 责,协调并与各部门合 作完成 运作 风险 管理 和投 资风险 管理 、 绩效 评估 等 。 监察稽 核部 和风 险管 理部 对公司 执行 总裁 负责 , 并由督 察长 分管 。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 44 页共 76 页 本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发,判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损 失的频度。从定量分析的 角度出发,根据本基金的 投资目标,结合基金资产 所运用 金融工具,通过 特定的风险量化指标、模 型,形成常规的量化报告 ,确定风险损失的限度和 相应置信程度,及时可 靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估, 并通 过相 应决策 ,将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任,或者基金所投 资证券之发行人出 现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况, 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。 本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存 放在本基金的托管行中国 建设银行,因而与银行存 款相关的信用风险不重大 。本 基金在交易所进行 的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项 清算,违约风险可能性 很小。 本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程,通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行 人的信 用风 险, 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产 净值的 比例 为 0.02%(2017 年 12 月 31 日:0.07%) 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风 险一方面 来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额,另一方 面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价 格变现 。 针对兑付赎回资金的流动 性风险,本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求, 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎 回条款,约定在非常情况 下赎回申请的处理方式, 控制因开放申购赎回模 式带来 的流 动性 风险 ,有 效保障 基金 持有 人利 益。 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计 息, 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息, 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期 现金流 量。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 45 页共 76 页 7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析 本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公 开募集 开放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日 起施 行) 等法 规的 要求 对本 基 金组合资产的流动性风险 进行管理,通过独立的风 险管理部门对本基金的组 合持仓集中度指标、流 通受限制的投资品种比例 以及组合在短时间内变现 能力的综合指标等流动性 指标进行持续的监测和 分析。 本基金所持部分证券在证 券交易所上市,其余亦可 在银行间同业市场交易, 部分基金资产流通 暂时受限制不能自由转让 的情况参见附注 7.4.12 。 此外,本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求 ,其上限一般不超过基金 持有的债券投资的公允价 值。本基金主动投资于 流动性 受限 资产 的市 值合 计不得 超过 基金 资产 净值 的 15%。于 2018 年 12 月 31 日 , 本 基金 持有的 流 动性受 限资 产的 估值 占基 金资产 净值 的比 例 为 1.51% 。 本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个 工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎评 估 与测算 ,确 保每 日确 认的 净赎回 申请 不得 超 过 7 个 工作日 可变 现资 产的 可变 现价值 。 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金 组合 资产 中 7 个 工作 日可 变现 资产 的账面 价值 为 223,306,683.75 元, 超过 经确 认的 当日净 赎回 金额 。 同时,本基金的基金管理 人通过合理分散逆回购交 易的到期日与交易对手的 集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状 况、偿付能力及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交 易额度管理并进行动态调 整等措施 严格管理本基金 从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。 此外,本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押 品管理制度:根据质押 品的资质确定质押率水平 ;持续监测质押品的风险 状况与价值变动以确保质 押品按公允价值计算足 额;并在与私募类证券资 管产品及中国证监会认定 的其他主体为交易对手开 展逆回购交易时,可接 受质押 品的 资质 要求 与基 金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。 综合上述各项流动性指标 的监测结果及流动性风险 管理措施的实施,本基金 在本报告期内流动 性情况 良好 。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未 来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而 发生波 动的 风险 ,包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 7.4.13.4.1 利率风险 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 46 页共 76 页 利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每 个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。 本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控,并通过 调整投资组合的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。 本基金持有及承担的大部 分金融资产和金 融负债不 计息,因此本基金的收入 及经营活动的现金 流量在 很大 程度 上独 立于 市场利 率变 化。 本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要为 银行 存款 、结 算备付 金、 存出 保证 金和 债券投 资等 。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 13,612,712.94 - - - 13,612,712.94 结算备 付金 65,349.80 - - - 65,349.80 存出保 证金 4,349.73 - - - 4,349.73 交易性 金融 资产 - - 41,000.00 213,048,783.27 213,089,783.2 7 应收证 券清 算款 - - - - - 应收利 息 - - - 2,682.54 2,682.54 应收申 购款 39.95 - - 29,799.99 29,839.94 资产总 计 13,682,452.42 - 41,000.00 213,081,265.80 226,804,718.2 2 负债








应付赎 回款 - - - 22,174.46 22,174.46 应付管 理人 报酬 - - - 198,523.97 198,523.97 应付托 管费 - - - 43,675.28 43,675.28 应付交 易费 用 - - - 29,694.90 29,694.90 其他负 债 - - - 278,071.00 278,071.00 应付税 费 - - - 0.30 0.30 负债总 计 - - - 572,139.91 572,139.91 利率敏 感度 缺口 13,682,452.42 - 41,000.00 212,509,125.89 226,232,578.3华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 47 页共 76 页 1 上年度末 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 17,007,575.00 - - - 17,007,575.00 结算 备付 金 16,687.24 - - - 16,687.24 存出保 证金 15,241.29 - - - 15,241.29 交易性 金融 资产 - - 200,900.00 263,953,408.56 264,154,308.5 6 应收 证券 清算 款 - - - 73,891.83 73,891.83 应收 利息 - - - 3,292.20 3,292.20 应收 申购 款 - - - 167,632.04 167,632.04 资产总 计 17,039,503.53 - 200,900.00 264,198,224.63 281,438,628.1 6 负债








应付 证券 清算 款 - - - 81,159.82 81,159.82 应付 赎回 款 - - - 76,179.30 76,179.30 应付 管理 人报 酬 - - - 236,055.53 236,055.53 应付 托管 费 - - - 51,932.22 51,932.22 应付 交易 费用 - - - 55,322.85 55,322.85 其他 负债 - - - 225,287.11 225,287.11 负债总 计 - - - 725,936.83 725,936.83 利率敏 感度 缺口 17,039,503.53 - 200,900.00 263,472,287.80 280,712,691.3 3 注:表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ,并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰 早者予 以分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 交易 性债 券投 资公允 价值 占基 金资 产净 值的比 例为 0.02%(2017 年 12 月 31 日:0.07%) , 因此 市场 利率 的 变动对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响(2017 年 12 月 31 日: 同) 。 7.4.13.4.2 外汇风险 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 48 页共 76 页 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金 的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ,因 此无 重大 外汇 风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票和债券,所面临 的其他价格风险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场 整体波 动的 影响 。 本基金为被动式股票指数 基金,采用完全复制标的 指数的方法跟踪标的指数 ,即按照标的指数 的成份股组成及其权重构 建基金股票投资组合,并 根据标的指数成份股及其 权重的变动进行相应调 整。 若 因特 殊情 况( 如 市场 流动性 不足 、 个 别成 份股 被限制 投资 、 法 律法 规禁 止或 限 制投 资等) 导致 无 法获得足够数量的股票时 ,基金可能不能按照成份 股权重持有成份股,基金 管理人将采用合理方法 替代等指数投资技术适当 调整基金投资组合,并可 在条件允许的情况下,辅 以金融衍生工具进行投 资管理,以有效控制基金 的跟踪误差,追求尽可能 贴近标的指数的表现。本 基金的基金管理人定期 结合宏观及微观环境的变 化,对投资策略、资产配 置、投资组合进行修正, 来主动应对可能发生的 市场价 格风 险。 本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资于标的指数成 份股及其备选成份 股的市 值加 上买 入、 卖出 股指期 货合 约的 轧差 合计 值不低 于 基 金资 产的 90% ,其中 投资 于标 的指 数 成份股 及其 备选 成份 股的 市值不 低于 基金 资产 的 85% ;投 资于 权证 的比 例不 得超过 基金 资产 净值 的 3% 。 此 外 , 本 基金 的基 金 管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监 控 , 定期运 用多 种定 量方 法 对基金 进行 风险 度量 , 包 括 VaR(Value at Risk) 指 标 等来测 试本 基金 面临 的潜 在价格 风险 , 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位 : 人民 币元 项目


本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 公允价 值 占基金 资产净 值比例华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 49 页共 76 页 (% ) (% ) 交易性 金融 资产 -股 票投 资 213,048,783.27 94.17 263,953,408.56 94.03 交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 合计 213,048,783.27 94.17 263,953,408.56 94.03 7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 : 人 民币 元 ) 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 业绩比 较基 准上 升 5% 增加 约 11,140,000.00 增加 约 13,920,000.00 业绩比 较基 准下 降 5% 减少 约 11,140,000.00 减少 约 13,920,000.00 7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允 价值 (a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定: 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具 (i) 各层次 金融 工具 公允 价 值 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第一层 次的 余额 为 209,664,130.87 元, 属于 第二 层次 的余额 为 3,425,652.40 元, 无属于 第三 层次 的余华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 50 页共 76 页 额(2017 年 12 月 31 日 : 第 一层 次 257,616,798.80 元 , 第二层 次 6,299,781.76 元 , 第三层 次 237,728.00 元) 。 (ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动 本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 , 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不 活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 , 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及 限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次;并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对 于公允 价值 的影 响程 度, 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。 (iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额 上述第 三层 次资 产变 动如 下: 交易性 金融 资产 权益工 具投 资 2018 年 1 月 1 日


237,728.00 购买


- 出售


- 转入第 三层 级


- 转出第 三层 级


237,728.00 当期利 得或 损失 总额


- 计入损 益的 利得 或损 失


- 2018 年 12 月 31 日


- 2018 年 12 月 31 日 扔持 有 的资产 计入 2018 年度损 益 的未实 现利 得或 损失 的变 动( 从转 入第 三层 次起算) —— 公 允价 值变 动损 益


- 计入损 益的 利得 或损 失计 入利润 表中 的公 允价 值变 动损益 项目 。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 51 页共 76 页 (c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具 于 2018 年 12 月 31 日 , 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日: 同) 。 (d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价 值相差 很小 。 (2) 除公 允价 值外 ,截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 § 8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产 的比例 (% ) 1 权益投 资 213,048,783.27 93.93 其中: 股票 213,048,783.27 93.93 2 固定收 益投 资 41,000.00 0.02 其中: 债券 41,000.00 0.02 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,678,062.74 6.03 7 其他各 项资 产 36,872.21 0.02 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 52 页共 76 页 8 合计 226,804,718.22 100.00 8.2 期末按行业分类的股 票投资组合 8.2.1 指数 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 407,100.00 0.18 B 采矿业 7,820,722.44 3.46 C 制造业 83,128,538.73 36.74 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 6,520,698.95 2.88 E 建筑业 8,344,177.82 3.69 F 批发和 零售 业 3,539,444.65 1.56 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 6,774,968.77 2.99 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 7,412,103.03 3.28 J 金融业 73,072,728.30 32.30 K 房地产 业 10,153,467.15 4.49 L 租赁和 商务 服务 业 2,642,080.14 1.17 M 科学研 究和 技术 服务 业 179,664.00 0.08 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 501,066.30 0.22 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 1,200,438.70 0.53 R 文化、 体育 和娱 乐业 743,068.80 0.33 S 综合 - - 合计 212,440,267.78 93.90 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 53 页共 76 页 8.2.2 积极 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 140,900.79 0.06 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 56,644.70 0.03 K 房地产 业 410,970.00 0.18 L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 608,515.49 0.27 8.2.3 报告 期末 按行 业分 类 的 港股 通 投 资股 票投 资组 合 无。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 54 页共 76 页 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 601318 中国平 安 244,931 13,740,629.10 6.07 2 600519 贵州茅 台 11,333 6,686,583.33 2.96 3 600036 招商银 行 233,203 5,876,715.60 2.60 4 601166 兴业银 行 281,824 4,210,450.56 1.86 5 000651 格力电 器 108,852 3,884,927.88 1.72 6 000333 美的集 团 104,853 3,864,881.58 1.71 7 601328 交通银 行 621,148 3,596,446.92 1.59 8 600016 民生银 行 561,167 3,215,486.91 1.42 9 600887 伊利股 份 137,421 3,144,192.48 1.39 10 601288 农业银 行 866,109 3,117,992.40 1.38 11 600030 中信证 券 177,931 2,848,675.31 1.26 12 601668 中国建 筑 474,580 2,705,106.00 1.20 13 600276 恒瑞医 药 49,960 2,635,390.00 1.16 14 000002 万


科A 109,895 2,617,698.90 1.16 15 600000 浦发银 行 265,439 2,601,302.20 1.15 16 601398 工商银 行 487,645 2,579,642.05 1.14 17 600900 长江电 力 149,235 2,369,851.80 1.05 18 000858 五 粮 液 43,921 2,234,700.48 0.99 19 002415 海康威 视 83,398 2,148,332.48 0.95 20 600104 上汽集 团 79,193 2,112,077.31 0.93 21 601601 中国太 保 71,063 2,020,321.09 0.89 22 601766 中国中 车 220,029 1,984,661.58 0.88 23 600048 保利地 产 161,300 1,901,727.00 0.84 24 601169 北京银 行 334,622 1,877,229.42 0.83 25 000001 平安银 行 194,121 1,820,854.98 0.80 26 601988 中国银 行 476,510 1,720,201.10 0.76 27 600837 海通证 券 182,956 1,610,012.80 0.71 28 601211 国泰君 安 102,000 1,562,640.00 0.69 29 600028 中国石 化 280,841 1,418,247.05 0.63 30 000725 京东方 A 535,884 1,409,374.92 0.62 31 601229 上海银 行 123,560 1,382,636.40 0.61 32 601818 光大银 行 360,028 1,332,103.60 0.59 33 601888 中国国 旅 22,050 1,327,410.00 0.59 34 600585 海螺水 泥 45,216 1,323,924.48 0.59 35 601857 中国石 油 183,014 1,319,530.94 0.58 36 600019 宝钢股 份 201,417 1,309,210.50 0.58 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 55 页共 76 页 37 002304 洋河股 份 13,600 1,288,192.00 0.57 38 603288 海天味 业 18,300 1,259,040.00 0.56 39 601688 华泰证 券 73,879 1,196,839.80 0.53 40 601390 中国中 铁 168,585 1,178,409.15 0.52 41 600690 青岛海 尔 82,722 1,145,699.70 0.51 42 601186 中国铁 建 103,997 1,130,447.39 0.50 43 601006 大秦铁 路 134,473 1,106,712.79 0.49 44 600009 上海机 场 21,766 1,104,842.16 0.49 45 600050 中国联 通 210,441 1,087,979.97 0.48 46 600015 华夏银 行 144,980 1,071,402.20 0.47 47 000063 中兴通 讯 53,769 1,053,334.71 0.47 48 002594 比亚迪 20,473 1,044,123.00 0.46 49 600309 万华化 学 37,126 1,039,156.74 0.46 50 600340 华夏幸 福 40,716 1,036,222.20 0.46 51 600031 三一重 工 123,435 1,029,447.90 0.46 52 300059 东方财 富 81,795 989,719.50 0.44 53 601939 建设银 行 151,800 966,966.00 0.43 54 002142 宁波银 行 58,852 954,579.44 0.42 55 600919 江苏银 行 156,600 934,902.00 0.41 56 001979 招商蛇 口 53,599 929,942.65 0.41 57 601899 紫金矿 业 273,711 914,194.74 0.40 58 601989 中国重 工 206,903 879,337.75 0.39 59 002027 分众传 媒 165,952 869,588.48 0.38 60 000538 云南白 药 11,729 867,476.84 0.38 61 601009 南京银 行 134,200 866,932.00 0.38 62 600999 招商证 券 64,687 866,805.80 0.38 63 000776 广发证 券 66,895 848,228.60 0.37 64 000338 潍柴动 力 109,516 843,273.20 0.37 65 002024 苏宁易 购 84,226 829,626.10 0.37 66 002230 科大讯 飞 33,161 817,087.04 0.36 67 601088 中国神 华 44,753 803,763.88 0.36 68 601336 新华保 险 18,835 795,590.40 0.35 69 002475 立讯精 密 55,777 784,224.62 0.35 70 601012 隆基股 份 44,180 770,499.20 0.34 71 601628 中国人 寿 37,630 767,275.70 0.34 72 600406 国电南 瑞 41,403 767,197.59 0.34 73 600886 国投电 力 92,046 740,970.30 0.33 74 600011 华能国 际 99,500 734,310.00 0.32 75 600660 福耀玻 璃 31,709 722,331.02 0.32 76 600795 国电电 力 266,532 682,321.92 0.30 77 601933 永辉超 市 86,512 680,849.44 0.30 78 000568 泸州老 窖 16,569 673,695.54 0.30 79 601225 陕西煤 业 90,412 672,665.28 0.30 80 601669 中国电 建 138,378 672,517.08 0.30 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 56 页共 76 页 81 600741 华域汽 车 35,630 655,592.00 0.29 82 600958 东方证 券 80,900 644,773.00 0.29 83 002044 美年健 康 42,300 632,385.00 0.28 84 600703 三安光 电 55,314 625,601.34 0.28 85 000166 申万宏 源 152,860 622,140.20 0.28 86 600518 康美药 业 67,498 621,656.58 0.27 87 600010 包钢股 份 412,270 610,159.60 0.27 88 603993 洛阳钼 业 159,758 600,690.08 0.27 89 000100 TCL 集团 245,102 600,499.90 0.27 90 601800 中国交 建 53,131 598,255.06 0.26 91 600436 片仔癀 6,800 589,220.00 0.26 92 000069 华侨城 A 92,709 588,702.15 0.26 93 002008 大族激 光 19,328 586,798.08 0.26 94 600570 恒生电 子 11,167 580,460.66 0.26 95 600271 航天信 息 25,286 578,796.54 0.26 96 600089 特变电 工 84,018 570,482.22 0.25 97 300015 爱尔眼 科 21,599 568,053.70 0.25 98 600352 浙江龙 盛 58,810 567,516.50 0.25 99 601985 中国核 电 105,600 556,512.00 0.25 100 000661 长春高 新 3,100 542,500.00 0.24 101 300142 沃森生 物 27,800 530,980.00 0.23 102 600196 复星医 药 22,759 529,601.93 0.23 103 601600 中国铝 业 148,677 527,803.35 0.23 104 000895 双汇发 展 22,369 527,684.71 0.23 105 002202 金风科 技 52,569 525,164.31 0.23 106 600029 南方航 空 77,828 516,777.92 0.23 107 601111 中国国 航 67,614 516,570.96 0.23 108 600487 亨通光 电 30,100 513,205.00 0.23 109 600547 山东黄 金 16,805 508,351.25 0.22 110 600606 绿地控 股 82,500 504,075.00 0.22 111 300003 乐普医 疗 24,200 503,602.00 0.22 112 601618 中国中 冶 161,471 502,174.81 0.22 113 601901 方正证 券 93,027 493,973.37 0.22 114 601377 兴业证 券 105,989 491,788.96 0.22 115 600383 金地集 团 51,003 490,648.86 0.22 116 600221 海航控 股 260,121 489,027.48 0.22 117 601155 新城控 股 20,400 483,276.00 0.21 118 600637 东方明 珠 46,616 477,347.84 0.21 119 601877 正泰电 器 19,500 472,680.00 0.21 120 002236 大华股 份 40,697 466,387.62 0.21 121 002736 国信证 券 55,600 465,372.00 0.21 122 600588 用友网 络 21,703 462,273.90 0.20 123 600176 中国巨 石 47,500 459,325.00 0.20 124 600100 同方股 份 46,908 456,414.84 0.20 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 57 页共 76 页 125 002466 天齐锂 业 15,510 454,753.20 0.20 126 300124 汇川技 术 22,562 454,398.68 0.20 127 600332 白云山 12,679 453,401.04 0.20 128 600498 烽火通 信 15,900 452,673.00 0.20 129 600522 中天科 技 55,500 452,325.00 0.20 130 000783 长江证 券 87,476 450,501.40 0.20 131 600867 通化东 宝 32,200 447,580.00 0.20 132 601607 上海医 药 26,085 443,445.00 0.20 133 600893 航发动 力 20,393 442,935.96 0.20 134 600482 中国动 力 19,800 440,946.00 0.19 135 600023 浙能电 力 92,217 436,186.41 0.19 136 000963 华东医 药 16,458 435,478.68 0.19 137 600111 北方稀 土 49,309 432,439.93 0.19 138 600705 中航资 本 101,474 430,249.76 0.19 139 300122 智飞生 物 10,900 422,484.00 0.19 140 600115 东方航 空 88,686 421,258.50 0.19 141 002311 海大集 团 17,900 414,743.00 0.18 142 002007 华兰生 物 12,631 414,296.80 0.18 143 000768 中航飞 机 31,290 414,279.60 0.18 144 600177 雅戈尔 56,703 407,694.57 0.18 145 000423 东阿阿 胶 10,305 407,562.75 0.18 146 002714 牧原股 份 14,160 407,100.00 0.18 147 600516 方大炭 素 24,300 406,053.00 0.18 148 002422 科伦药 业 19,500 402,675.00 0.18 149 300408 三环集 团 23,600 399,312.00 0.18 150 002456 欧菲科 技 42,977 394,958.63 0.17 151 600068 葛洲坝 62,445 394,652.40 0.17 152 601727 上海电 气 79,700 393,718.00 0.17 153 600535 天士力 20,493 393,465.60 0.17 154 600109 国金证 券 54,749 392,002.84 0.17 155 000413 东旭光 电 86,746 390,357.00 0.17 156 002460 赣锋锂 业 17,600 388,608.00 0.17 157 601788 光大证 券 44,200 387,634.00 0.17 158 300136 信维通 信 17,600 380,336.00 0.17 159 600018 上港集 团 73,326 379,828.68 0.17 160 601998 中信银 行 69,315 377,766.75 0.17 161 002450 康得新 48,047 367,079.08 0.16 162 601555 东吴证 券 54,302 363,823.40 0.16 163 600438 通威股 份 43,900 363,492.00 0.16 164 000157 中联重 科 101,629 361,799.24 0.16 165 002352 顺丰控 股 11,000 360,250.00 0.16 166 600066 宇通客 车 30,029 355,843.65 0.16 167 300144 宋城演 艺 16,400 350,140.00 0.15 168 600027 华电国 际 73,700 350,075.00 0.15 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 58 页共 76 页 169 601919 中远海 控 86,300 348,652.00 0.15 170 000876 新 希 望 47,660 346,964.80 0.15 171 600674 川投能 源 39,856 345,551.52 0.15 172 600398 海澜之 家 40,600 344,288.00 0.15 173 000425 徐工机 械 106,247 343,177.81 0.15 174 600926 杭州银 行 46,360 343,064.00 0.15 175 600219 南山铝 业 162,120 342,073.20 0.15 176 600085 同仁堂 12,397 340,917.50 0.15 177 603799 华友钴 业 11,220 337,834.20 0.15 178 600489 中金黄 金 38,965 334,319.70 0.15 179 601997 贵阳银 行 31,200 333,216.00 0.15 180 300070 碧水源 42,700 333,060.00 0.15 181 300024 机器人 24,656 325,952.32 0.14 182 000728 国元证 券 45,670 318,776.60 0.14 183 002146 荣盛发 展 39,306 312,482.70 0.14 184 601138 工业富 联 26,700 309,453.00 0.14 185 600362 江西铜 业 23,488 309,102.08 0.14 186 002050 三花智 控 24,100 305,829.00 0.14 187 600170 上海建 工 100,617 304,869.51 0.13 188 002673 西部证 券 39,596 303,701.32 0.13 189 002241 歌尔股 份 44,060 303,132.80 0.13 190 000703 恒逸石 化 26,100 300,672.00 0.13 191 002179 中航光 电 8,900 299,752.00 0.13 192 601018 宁波港 89,322 298,335.48 0.13 193 601198 东兴证 券 31,200 298,272.00 0.13 194 002065 东华软 件 42,268 293,762.60 0.13 195 002001 新 和 成 19,400 291,194.00 0.13 196 002081 金 螳 螂 35,889 290,700.90 0.13 197 000625 长安汽 车 44,083 290,506.97 0.13 198 600739 辽宁成 大 27,653 289,250.38 0.13 199 002493 荣盛石 化 28,400 286,556.00 0.13 200 600208 新湖中 宝 97,204 281,891.60 0.12 201 000630 铜陵有 色 142,755 281,227.35 0.12 202 000709 河钢股 份 96,072 272,844.48 0.12 203 002252 上海莱 士 34,060 272,820.60 0.12 204 600153 建发股 份 38,421 270,868.05 0.12 205 002558 巨人网 络 13,700 265,369.00 0.12 206 300296 利亚德 34,500 265,305.00 0.12 207 601992 金隅集 团 75,458 264,103.00 0.12 208 600760 中航沈 飞 9,500 263,245.00 0.12 209 002271 东方雨 虹 20,300 262,885.00 0.12 210 000786 北新建 材 19,100 262,816.00 0.12 211 300072 三聚环 保 26,530 261,055.20 0.12 212 000503 国新健 康 16,271 258,383.48 0.11 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 59 页共 76 页 213 300017 网宿科 技 32,965 258,115.95 0.11 214 002797 第一创 业 47,500 257,450.00 0.11 215 603858 步长制 药 10,050 254,064.00 0.11 216 600038 中直股 份 6,642 248,145.12 0.11 217 600566 济川药 业 7,400 248,122.00 0.11 218 600688 上海石 化 49,675 247,878.25 0.11 219 002624 完美世 界 8,900 247,865.00 0.11 220 600583 海油工 程 49,954 244,774.60 0.11 221 002572 索菲亚 14,600 244,550.00 0.11 222 601333 广深铁 路 76,705 242,387.80 0.11 223 600977 中国电 影 16,900 242,008.00 0.11 224 601117 中国化 学 44,632 239,227.52 0.11 225 600004 白云机 场 23,400 235,170.00 0.10 226 000961 中南建 设 41,900 235,059.00 0.10 227 600549 厦门钨 业 19,189 231,803.12 0.10 228 600118 中国卫 星 13,364 231,464.48 0.10 229 603833 欧派家 居 2,900 231,188.00 0.10 230 002085 万丰奥 威 29,700 230,175.00 0.10 231 600346 恒力股 份 17,100 226,575.00 0.10 232 600297 广汇汽 车 55,750 226,345.00 0.10 233 600369 西南证 券 63,854 222,211.92 0.10 234 000792 盐湖股 份 31,506 219,911.88 0.10 235 601878 浙商证 券 30,100 218,526.00 0.10 236 002602 世纪华 通 10,560 218,064.00 0.10 237 601238 广汽集 团 21,000 216,090.00 0.10 238 002508 老板电 器 10,700 216,033.00 0.10 239 600816 安信信 托 49,420 215,965.40 0.10 240 600415 小商品 城 61,534 214,753.66 0.09 241 000898 鞍钢股 份 41,700 213,921.00 0.09 242 002310 东方园 林 30,400 211,584.00 0.09 243 000839 中信国 安 62,050 209,108.50 0.09 244 600809 山西汾 酒 5,900 206,795.00 0.09 245 601216 君正集 团 76,320 199,958.40 0.09 246 603986 兆易创 新 3,200 199,424.00 0.09 247 601881 中国银 河 29,100 198,462.00 0.09 248 002294 信立泰 9,500 198,455.00 0.09 249 601021 春秋航 空 6,200 197,222.00 0.09 250 000983 西山煤 电 35,616 195,531.84 0.09 251 002032 苏 泊 尔 3,700 194,250.00 0.09 252 600909 华安证 券 40,900 193,048.00 0.09 253 601898 中煤能 源 41,400 192,510.00 0.09 254 000671 阳 光 城 36,600 189,954.00 0.08 255 600157 永泰能 源 140,432 188,178.88 0.08 256 000627 天茂集 团 33,500 187,935.00 0.08 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 60 页共 76 页 257 601360 三六零 9,200 187,404.00 0.08 258 300033 同花顺 4,900 187,180.00 0.08 259 002153 石基信 息 7,200 186,912.00 0.08 260 600998 九州通 12,700 185,420.00 0.08 261 603259 药明康 德 2,400 179,664.00 0.08 262 600704 物产中 大 38,900 178,162.00 0.08 263 601991 大唐发 电 56,100 176,715.00 0.08 264 600188 兖州煤 业 20,040 175,951.20 0.08 265 000402 金 融 街 27,033 174,092.52 0.08 266 600061 国投资 本 19,100 171,709.00 0.08 267 002601 龙蟒佰 利 13,800 169,740.00 0.08 268 000826 启迪桑 德 16,170 168,006.30 0.07 269 601228 广州港 42,000 166,320.00 0.07 270 603160 汇顶科 技 2,100 165,270.00 0.07 271 600372 中航电 子 11,936 154,929.28 0.07 272 601633 长城汽 车 27,267 152,695.20 0.07 273 000408 藏格控 股 13,500 151,470.00 0.07 274 300251 光线传 媒 19,858 150,920.80 0.07 275 000415 渤海租 赁 41,900 150,840.00 0.07 276 002411 延安必 康 6,951 146,527.08 0.06 277 000938 紫光股 份 4,620 144,421.20 0.06 278 600339 中油工 程 37,900 137,577.00 0.06 279 002555 三七互 娱 14,400 135,936.00 0.06 280 000959 首钢股 份 35,900 133,907.00 0.06 281 600025 华能水 电 40,700 128,205.00 0.06 282 601611 中国核 建 17,800 116,234.00 0.05 283 300433 蓝思科 技 17,799 115,871.49 0.05 284 601808 中海油 服 13,400 114,436.00 0.05 285 002468 申通快 递 6,900 113,505.00 0.05 286 002773 康弘药 业 3,000 102,210.00 0.05 287 001965 招商公 路 12,600 101,178.00 0.04 288 002625 光启技 术 9,700 96,030.00 0.04 289 002120 韵达股 份 3,100 93,930.00 0.04 290 002925 盈趣科 技 2,100 92,148.00 0.04 291 601066 中信建 投 10,100 87,971.00 0.04 292 600233 圆通速 递 8,300 83,000.00 0.04 293 600390 五矿资 本 11,900 82,824.00 0.04 294 601828 美凯龙 7,200 79,488.00 0.04 295 603260 合盛硅 业 1,700 74,460.00 0.03 296 601838 成都银 行 9,000 72,450.00 0.03 297 601108 财通证 券 8,900 64,258.00 0.03 298 603156 养元饮 品 1,400 58,212.00 0.03 299 601212 白银有 色 18,900 55,755.00 0.02 300 000553 沙隆达 A 5,700 52,041.00 0.02 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 61 页共 76 页 8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 000540 中天金 融 108,150 410,970.00 0.18 2 600485 信威集 团 5,131 74,861.29 0.03 3 603185 上机数 控 1,345 66,039.50 0.03 4 601860 紫金银 行 15,970 50,145.80 0.02 5 601099 太平洋 2,610 6,498.90 0.00 8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 603288 海天味 业 1,427,662.34 0.51 2 601318 中国平 安 1,397,467.00 0.50 3 601229 上海银 行 1,118,521.14 0.40 4 600867 通化东 宝 818,849.67 0.29 5 600487 亨通光 电 743,635.00 0.26 6 600516 方大炭 素 664,186.00 0.24 7 601766 中国中 车 613,035.00 0.22 8 000661 长春高 新 577,793.00 0.21 9 600176 中国巨 石 575,183.00 0.20 10 300408 三环集 团 575,168.00 0.20 11 300142 沃森生 物 560,190.00 0.20 12 600398 海澜之 家 557,199.00 0.20 13 600036 招商银 行 473,465.00 0.17 14 603993 洛阳钼 业 470,315.00 0.17 15 600519 贵州茅 台 467,298.00 0.17 16 000786 北新建 材 450,361.00 0.16 17 002422 科伦药 业 447,152.00 0.16 18 002311 海大集 团 439,474.69 0.16 19 600340 华夏幸 福 439,226.00 0.16 20 000063 中兴通 讯 427,758.00 0.15 注: 本项 “ 买入 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 (成 交单 价 乘以成 交数 量 ) 填 列, 不考 虑相关 交易 费用 。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 62 页共 76 页 8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 601318 中国平 安 1,195,571.00 0.43 2 300760 迈瑞医 疗 711,631.00 0.25 3 600016 民生银 行 707,138.00 0.25 4 000063 中兴通 讯 536,987.81 0.19 5 600519 贵州茅 台 457,039.00 0.16 6 000963 华东医 药 453,133.00 0.16 7 002739 万达电 影 414,776.50 0.15 8 600036 招商银 行 396,056.00 0.14 9 601099 太平洋 394,833.25 0.14 10 000623 吉林敖 东 334,942.80 0.12 11 002465 海格通 信 324,240.26 0.12 12 002938 鹏鼎控 股 322,004.00 0.11 13 002926 华西证 券 314,454.80 0.11 14 000651 格力电 器 296,509.00 0.11 15 600150 *ST 船舶 288,405.80 0.10 16 600820 隧道股 份 273,704.00 0.10 17 600901 江苏租 赁 267,304.20 0.10 18 601166 兴业银 行 266,097.00 0.09 19 600804 鹏博士 264,532.39 0.09 20 300104 乐视网 263,872.00 0.09 注: 本项 “ 卖出 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 (成 交单 价 乘以成 交数 量 ) 填 列, 不考 虑相关 交易 费用 。 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 47,295,266.63 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 33,204,205.08 注:本 项 “ 买入 股票 的成 本 (成交 )总 额 ” 和“ 卖 出股 票的收 入( 成交 )总 额 ” 均 按买卖 成交 金额 (成交 单价 乘以 成交 数量 )填列 ,不 考虑 相关 交易 费用。 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 63 页共 76 页 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 (可 交换 债) 41,000.00 0.02 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 41,000.00 0.02 8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 110049 海尔转 债 410 41,000.00 0.02 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 64 页共 76 页 本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 为有效控制指数的跟踪误 差,本基金在注重风险管 理的前提下,将适度运用 股指期货。本基金 利用股指期货流动性好、 交易成本低和杠杆操作等 特点,通过股指期货对本 基金投资组合的跟踪效 果进行 及时 、有 效地 调整 和优化 ,并 提高 投资 组合 的运作 效率 等。 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 8.11.1 本期国债期货投资 政策 无。 8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。 8.11.3 本期国债期货投资 评价 无。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内 ,本基 金投 资的前十名证券的发 行主体没有被监管部门立 案调查的,也没有在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。 8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中, 不存 在投 资于 超出基 金合 同规 定备 选股 票库之 外的 股票 。 8.12.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 4,349.73 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 2,682.54 5 应收申 购款 29,839.94 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 65 页共 76 页 9 合计 36,872.21 8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 8.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明 本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票不 存在 流通 受限的 情况 。 8.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净 值比例(%) 流通受 限情 况说 明 1 000540 中天金 融 410,970.00 0.18 重大事 项停 牌 2 600485 信威集 团 74,861.29 0.03 重大事 项停 牌 3 601860 紫金银 行 50,145.80 0.02 重大事 项停 牌 § 9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 华安沪 深 300 指 数分 级 A 118 12,591.19 0.00 0.00% 1,485,760.00 100.00 % 华安沪 深 300 指 数分 级 B 221 6,722.90 99.00 0.01% 1,485,661.00 99.99% 华安沪 深 300 指 数分级 4,493 45,574.18 188,613,298.60 92.11% 16,151,478.25 7.89% 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 66 页共 76 页 合计 4,832 42,991.78 188,613,397.60 90.79% 19,122,899.25 9.21% 9.2 期末上市基金前十名 持有人 华安沪 深 300 指 数分 级 A 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 解咏梅 830,000.00 55.86% 2 黄晖 84,254.00 5.67% 3 刘洋 81,500.00 5.49% 4 周敬 50,003.00 3.37% 5 罗广斌 42,139.00 2.84% 6 李丽娟 41,966.00 2.82% 7 程竞姣 41,099.00 2.77% 8 张凤贤 38,093.00 2.56% 9 张庆云 33,300.00 2.24% 10 曹耀华 28,256.00 1.90% 华安沪 深300 指 数分 级B 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 吴为军 151,000.00 10.16% 2 孙芹 100,000.00 6.73% 3 陈志伟 94,370.00 6.35% 4 黄美菊 84,000.00 5.65% 5 胡伟 80,000.00 5.38% 6 马志海 78,442.00 5.28% 7 李政 65,000.00 4.37% 8 周成 50,000.00 3.37% 9 关玉意 47,700.00 3.21% 10 张欣 33,400.00 2.25% 9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人 员持有 本基 金 华安沪 深 300 指 数分 级 A 830,000.00 55.86% 华安沪 深 300 指 数分 级 B - - 华安沪 深 300 指 数分 级 17,548.52 0.01% 合计 847,548.52 0.41% 9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。 本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 67 页共 76 页 9.5 发起式基金发起资金持 有份额情况 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 华安沪 深 300 指数 分级 A 华安沪 深 300 指数 分级 B 华安沪 深 300 指数 分级 基金合 同生 效日 (2012 年 6 月 25 日)基 金份 额总 额 197,289,916.00 197,289,916.00 212,734,025.99 本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,451,049.00 2,451,049.00 192,504,563.17 本报告 期基 金总 申购 份额 - - 23,941,357.15 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 - - 17,097,849.20 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -965,289.00 -965,289.00 5,416,705.73 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,485,760.00 1,485,760.00 204,764,776.85 拆分变 动份 额含 本基 金三 级份额 之间 的配 对转 换份 额和基 金份 额折 算后 的调 整份额 。 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 1、本 报告 期内 本基 金管 理 人重大 人事 变动 如下 : 2018 年 2 月 13 日, 基金 管理人 发布 了 《 华安 基金 管理有 限公 司关 于副 总经 理变更 的公 告》 , 翁 启森先 生、 姚国 平先 生、 谷媛媛 女士 新任 本基 金管 理人的 副总 经理 。 2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 : 无。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的 诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 58,000.00 元。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 68 页共 76 页 目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限: 自基 金合同 生效 日起 至今 。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 2018 年 4 月, 针 对上 海证 监局向 公司 出具 的 《 关于 对华安 基金 管理 有限 公司 采取责 令改 正措 施 的决定 》 , 公 司高 度重 视 , 逐一落 实各 项整 改要 求 , 针对性 地制 定 、 实 施整 改 措施 , 进 一步 提升 公司 内部控 制和 风险 管理 能力 。2018 年 5 月 ,公 司已 通 过上海 证监 局的 检查 验收 。 除上述 情况 外, 本报 告期 内无管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 申万宏 源 1 - - - - - 万联证 券 1 - - - - - 中山证 券 1 - - - - - 招商证 券 3 - - - - - 财达证 券 1 - - - - - 天风证 券 2 - - - - - 中银国 际 1 - - - - - 华泰证 券 1 - - - - - 联讯证 券 1 - - - - - 东北证 券 1 - - - - - 华安证 券 1 - - - - - 上海证 券 2 - - - - - 瑞银证 券 1 - - - - - 海通证 券 1 - - - - - 财富证 券 1 - - - - - 财通证 券 1 - - - - - 湘财证 券 1 - - - - - 国信证 券 1 - - - - - 新时代 证券 1 - - - - - 广州证 券 2 - - - - - 兴业证 券 1 21,140,581.02 27.61% 19,688.38 27.84% - 中信证 券 1 16,513,007.21 21.57% 15,378.91 21.74% - 光大证 券 2 10,832,570.21 14.15% 9,871.84 13.96% - 申万宏 源 2 9,272,339.59 12.11% 8,449.90 11.95% - 长江证 券 2 8,437,333.03 11.02% 7,857.74 11.11% - 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 69 页共 76 页 中泰证 券 1 5,018,307.54 6.56% 4,573.22 6.47% - 方正证 券 1 1,639,016.52 2.14% 1,493.57 2.11% - 西南证 券 1 1,010,517.86 1.32% 920.84 1.30% - 国泰君 安 1 887,590.17 1.16% 808.87 1.14% - 中金公 司 1 739,032.98 0.97% 688.28 0.97% - 国盛证 券 1 410,165.81 0.54% 382.00 0.54% - 广发证 券 1 288,405.80 0.38% 268.65 0.38% - 银河证 券 1 267,304.20 0.35% 248.96 0.35% - 中信建 投 1 100,147.80 0.13% 93.27 0.13% - 注:1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准: 基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构, 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ,选择 标准 为:


(1) 内部 管理 规范 、严 谨 ;具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求; (2) 研 究实 力较 强, 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员, 能够 针对 本基 金业 务需要 , 提 供高 质 量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ; (3) 具 有战 略规 划和 定位 , 能够 积极 推动 多边 业务 合作, 最大 限度 地调 动整 体资源 , 为 基金 投 资赢取 机会 ; (4) 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: (1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估 由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 , 对 候选 交 易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。 (2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果,择 优选 出拟 新增 单元 ,填写 《新 增交 易 单元申 请审 核表 》 , 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。 (3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管领 导审 批 公司分 管领 导对 相关 部门 提交的 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 及其 对券 商综 合评估 的结 果进 行 审核, 并签 署审 批意 见。 (4) 协议签 署及 通知 托管 人 基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》 , 并通 知基 金托 管 人。 3、报 告期 内基 金租 用券 商 交易单 元的 变更 情况 : 2018 年4月 完成 租用 托管 在 建设银 行的 财通 证券 深圳006004 交易 单元 。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 70 页共 76 页 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 申万宏 源 - - - - - - 万联证 券 - - - - - - 中山证 券 - - - - - - 招商证 券 - - - - - - 财达证 券 - - - - - - 天风证 券 - - - - - - 中银国 际 - - - - - - 华泰证 券 - - - - - - 联讯证 券 - - - - - - 东北证 券 - - - - - - 华安证 券 - - - - - - 上海证 券 - - - - - - 瑞银证 券 - - - - - - 海通证 券 - - - - - - 财富证 券 - - - - - - 财通证 券 - - - - - - 湘财证 券 - - - - - - 国信证 券 - - - - - - 新时代 证券 - - - - - - 广州证 券 - - - - - - 兴业证 券 - - - - - - 中信证 券 45,358.70 9.74% - - - - 光大证 券 91,893.04 19.72% - - - - 申万宏 源 - - - - - - 长江证 券 - - - - - - 中泰证 券 86,314.33 18.53% - - - - 方正证 券 15,316.79 3.29% - - - - 西南证 券 - - - - - - 国泰君 安 216,835.02 46.54% - - - - 中金公 司 - - - - - - 国盛证 券 10,170.00 2.18% - - - - 广发证 券 - - - - - - 银河证 券 - - - - - - 中信建 投 - - - - - - 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 71 页共 76 页 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 沪 深 300 指 数分级 证券 投资 基金 办理 定期份 额折 算业 务 期间 HS300A 份 额停 复牌 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-03 2 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 沪 深 300 指 数分级 证券 投资 基金 之华 安沪 深 300A 份额 2018 年度 约定 年基 准收 益 率的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-03 3 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 产品 实施 增 值税政 策的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-03 4 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 沪深 300A 份 额定期 份额 折算 后次 日前 收盘价 调整 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-04 5 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 沪 深 300 指 数分级 证券 投资 基金 定期 份额折 算结 果及 恢 复交易 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-04 6 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 中弘 股份 “ 、 “ 万华 化学 ” 股 票估值 调整 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-11 7 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加电盈 基金 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-16 8 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加国金 证券 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-20 9 华安基 金管 理有 限公 司华 安沪 深 300 指数 分 级证券 投资 基 金 2017 年第 4 季 度报 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-01-22 10 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 金正 大 ” 股 票估 值调 整的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-02-05 11 华安基 金管 理有 限公 司华 安沪 深 300 指数 分 级证券 投资 基金 更新 的招 募说明 书(2018 年 第 1 号) 公司网 站 2018-02-07 12 华安基 金管 理有 限公 司华 安沪 深 300 指数 分 级证券 投资 基金 更新 的招 募说明 书摘 要 (2018 年第 1 号) 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-02-07 13 华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-02-13 14 华安基 金关 于参 加信 达证 券费率 优惠 活动 的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 2018-03-13 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 72 页共 76 页 和公司 网站 15 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-03-14 16 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加上海 基煜 基金 销售 有限 公司为 销售 机构 的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-03-14 17 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 开 展 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-03-21 18 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 公开 募集 证 券投资 基金 根据 流动 性风 险管理 规定 修改 基 金合同 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-03-24 19 华安基 金管 理有 限公 司华 安沪 深 300 指数 分 级证券 投资 基金 基金 合同 (更新 ) 公司网 站 2018-03-24 20 华安基 金管 理有 限公 司华 安沪 深 300 指数 分 级证券 投资 基金 基金 合同 修改前 后对 照表 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-03-24 21 华安基 金管 理有 限公 司华 安沪 深 300 指数 分 级证券 投资 基金 托管 协议 (更新 ) 公司网 站 2018-03-24 22 华安基 金管 理有 限公 司华 安沪 深 300 指数 分 级证券 投资 基 金 2017 年 年 度报告 公司网 站 2018-03-27 23 华安基 金管 理有 限公 司华 安沪 深 300 指数 分 级证券 投资 基 金 2017 年 年 度报告 (摘 要) 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-03-27 24 华安基 金关 于参 加中 国银 行优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-11 25 华安基 金关 于参 加华 安证 券优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-12 26 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加鑫鼎 盛为 销售 机构 并参 加费率 优惠 活动 的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-14 27 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加唐鼎 耀华 为销 售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-20 28 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 渤海 金控 ” 股票 估值 调整 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-20 29 华安基 金管 理有 限公 司华 安沪 深 300 指数 分 级证券 投资 基 金 2018 年第 1 季 度报 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-21 30 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 《上海 证券 报》 、 《证 券 2018-04-21 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 73 页共 76 页 “ 中兴 通讯 ” 股票 估值 调整 的公告 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 31 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加钜派 为销 售机 构并 参加 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-05-18 32 华安基 金管 理有 限公 司关 于上海 钜派 钰茂 基 金销售 有限 公司 延后 代销 部分基 金的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-05-23 33 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台汇付 天天 盈渠 道关 闭基 金支付 服务 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-11 34 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-15 35 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 闻泰 科技 ” 、 “ 万达 电影 ” 股 票估值 调整 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-22 36 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 德豪 润达 ” 、 “ 三聚 环保 ” 股 票估值 调整 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-25 37 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加海峡 银行 为销 售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-26 38 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加嘉实 财富 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-26 39 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延 长 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-27 40 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台调整 微钱 宝快 速取 现服 务限额 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-27 41 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参 加中经 北证 费率 优惠 活动 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-07-03 42 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加挖财 为销 售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-07-18 43 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 第 2 季 度报 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-07-18 44 华安基 金关 于参 加上 海证 券优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-07-25 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 74 页共 76 页 45 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 更新 的 招募说 明书 (2018 年第 2 号) 公司网 站 2018-08-09 46 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 更新 的 招募说 明书 摘要 (2018 年第 2 号) 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-08-09 47 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 半年度 报告 (摘 要) 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-08-24 48 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 半年度 报告 公司网 站 2018-08-24 49 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 康得 新 ” 股 票估 值调 整的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-04 50 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 中天 金融 ” 、 “ 上海 莱士 ” 股 票估值 调整 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-11 51 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-14 52 华安基 金关 于参 加广 发证 券优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-20 53 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延 长 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-28 54 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 齐翔 腾达 ” 、“ 首 航节 能 ” 、“ 美 的集 团 ” 、“ 世 纪华通 ” 、“ 芒果 超媒 ” 股票 估值 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-10-16 55 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 天翔 环境 ” 、 “ 巨人 网 络 ” 股 票估值 调整 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-10-19 56 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 紫光 股份 ” 股票 估值 调整 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-10-25 57 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 第 3 季 度报 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-10-26 58 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “ 上海 莱士 ” 股票 估值 调整 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-11-08 59 华安基 金关 于参 加安 信证 券优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-11-10 60 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 《上海 证券 报》 、 《证 券 2018-11-24 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 75 页共 76 页 加植信 基金 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动 的公告 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 61 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 华安 沪深 300 指 数分 级基 金增 加世 纪证券 为销 售机 构 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-11-24 62 华安基 金管 理有 限公 司关 于公司 股东 变更 的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-07 63 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-12 64 华安基 金关 于参 加君 德汇 富优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-21 65 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基金 办理 定 期份额 折算 业务 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-26 66 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加众升 财富 为销 售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-26 67 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延 长 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-28 68 关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 中 国农业 银行 费率 优惠 活动 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-28 注:前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 、 《中 国证券 报》 和公 司 网站www.huaan.com.cn 上 披露。 12


影响投资者决策的其 他重要信息 12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况 投资者 类别


报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 序号 持有基 金份 额比 例达到 或者 超过 20% 的 时间 区间 期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额占 比 机构 1 20180212-201812 31 185,34 0,353. 83 3,272, 944.77 0.00 188,613,298 .60 90.79% 产品特 有风 险 本基金 报告 期内 出现 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 者超 过20% 的 情形 。 如该单 一投 资者 大额 赎回将 可能 导致 基金 份额 净值波 动风 险、 基金 流动 性风险 等特 定风 险。 华安沪 深 300 指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 第 76 页共 76 页 12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 无。 § 13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、 《华 安沪 深 300 指 数分 级证券 投资 基金 基金 合同 》 2、 《华 安沪 深 300 指 数分 级证券 投资 基金 招募 说明 书》 3、 《华 安沪 深 300 指 数分 级证券 投资 基金 托管 协议 》 4、中 国证 监会 批准 华安 沪 深 300 指数 分级 证券 投资 基金设 立的 文件 ; 5、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 各项公 告原 件; 6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 ; 7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照; 8、华 安基 金管 理有 限公 司 开放式 基金 业务 规则 ; 13.2 存放地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ,并 登载 于基 金管理 人互 联网 站 http://www.huaan.com.cn 。 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人 互联网站查阅,或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场 所免费 查阅 。 华安基金管理有限公 司 二〇一九年三月三十 日