华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
华 安 中证 银 行指 数 分级 证 券投 资 基金
2018 年 年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一九 年三 月三十 日华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 26 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 9
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 11
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 13
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ........................................ 13
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 13
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 14
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 14
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 14
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 23
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 83
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 83
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 86
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 94
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 95
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 96
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债 券 投资 明细 ................................. 98
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 99
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 99
8.9 报 告期 末本 基金 投资 的 股指期 货交 易情 况说 明 ....................................................................... 100 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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8.10 告 期末 本基 金投 资的 国债期 货交 易情 况说 明 ......................................................................... 101
8.11 投 资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 102
§ 9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 104
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ................................................................................... 104
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人 ....................................................................................................... 105
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ....................................................................... 107
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ........................................................................................... 108
§ 10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 109
§ 11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 110
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 110
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................ 110
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................ 110
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................................ 110
11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ..................................................................................... 110
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................... 110
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................ 111
11.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................ 112
§ 12 发起式基金发起资金 持有份额情况 ................................................................................................. 112
§ 13
影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 114
§ 14 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 114
14.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 114
14.2 存放 地点 .................................................................................................................................... 114
14.3 查阅 方式 .................................................................................................................................... 114
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基金
基金简 称 华安中 证银 行指 数分 级
场内简 称 银行股 基
基金主 代码 160418
交易代 码 160418
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 6 月 9 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,279,933,809.04 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳
上市日 期 2015 年 6 月 18 日
下属分 级基 金的 基金 简称
华安中 证银 行指 数
分级 A
华安中 证银 行指
数分 级 B
华安中 证银 行指
数分级
下属分 级基 金的 场内 简称 银行 股 A 银行 股 B 银行股 基
下属分 级基 金的 交易 代码 150299 150300 160418
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 418,784,272.00 份
418,784,272.00
份
442,365,265.04
份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 通过 被动 的指 数化 投资管 理 ， 紧 密跟 踪标 的 指数 ， 追 求跟 踪偏 离度
和跟踪 误差 最小 化。
投资策 略
本基金 为被 动式 股票 指数 基金 ， 采 用完 全复 制标 的 指数的 方法 跟踪 标的 指
数（本基金的 标的指数为中证全指银行 指数） ，即按照标的指数的成 份股
组成及 其权 重构 建基 金股 票投资 组合 ， 并根 据标 的 指数成 份股 及其 权重 的
变动进 行相 应调 整。 若因 特殊情 况 （ 如市 场流 动性 不足、 个别 成份 股被 限
制投资 、法 律法 规禁 止或 限制投 资等 ）导 致无 法获 得足够 数量 的股 票时 ，
基金可 能不 能按 照成 份股 权重持 有成 份股 ， 基金 管 理人将 采用 合理 方法 替
代等指 数投 资技 术适 当调 整基金 投资 组合 ， 并可 在 条件允 许的 情况 下 ， 辅
以金融 衍生 工具 进行 投资 管理 ， 以 有效 控制 基金 的 跟踪误 差 ， 追 求尽 可能
贴近标 的指 数的 表现 ， 力 争控制 本基 金的 净值 增长 率与业 绩比 较基 准之 间
的日均 跟踪 偏离 度的 绝对 值不超 过 0.35% ，年 跟踪 误差不 超 过 4% 。
为有效 控制 指数 的跟 踪误 差， 本基 金在 注重 风险 管 理的前 提下 ， 将适 度运
用股指 期货 。 本基 金利 用 股指期 货流 动性 好 、 交 易 成本低 和杠 杆操 作等 特
点， 通过 股指 期货 对本 基 金投资 组合 的跟 踪效 果进 行及时 、 有效 地调 整和
优化 ， 并 提高 投资 组合 的 运作效 率等 。 例如 在本 基 金的建 仓期 或发 生大 额
净申购 时 ， 可 运用 股指 期 货有效 减少 基金 组合 资产 配置与 跟踪 标的 之间 的
差距 ； 在 本基 金发 生大 额 净赎回 时 ， 可 运用 股指 期 货控制 基金 较大 幅度 减华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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仓时可 能存 在的 冲击 成本 ，从而 确保 投资 组合 对指 数跟踪 的效 果。
业绩比 较基 准 95 ％× 中 证银 行指 数收 益率 ＋5％× 同 期银 行活 期存 款 利率（ 税后 ） 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 属 于较高 风险 、 较 高预 期收 益的基 金品 种， 其风 险
和预期 收益 高于 混合 型基 金、债 券型 基金 和货 币市 场基金 。
从本基 金所 分离 的两 类基 金份额 来看 ， 华 安中 证银 行 A 份 额具 有低 风险、
预期收 益相 对稳 定的 特征 ； 华 安中 证银 行 B 份 额具 有高风 险 、 高 预期 收益
的特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 陆滢 王永民
联系电 话 021-38969999 010-66594896
电子邮 箱 luying@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 4008850099 95566
传真 021-68863414 010-66594942
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
世纪大 道8 号国 金中 心二 期31
－32层
北京西 城区 复兴 门内 大街1 号
办公地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
世纪大 道8 号国 金中 心二 期31
－32层
北京西 城区 复兴 门内 大街1 号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 朱学华 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安 永 华明 会计 师事 务所( 特殊 普 通
合伙)
上海市 世纪 大道 100 号 环 球金融 中心 50 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限公 司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 39,644,761.50 58,417,019.14 -5,436,659.27
本期利 润 -137,770,212.88 162,398,207.60 -6,177,406.62
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利
润
-0.1093 0.1299 -0.0069
本期加 权平 均净 值利 润率 -13.16% 15.60% -0.89%
本期基 金份 额净 值增 长率 -11.52% 16.08% -2.60%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 -182,610,605.67 -51,106,981.48 -207,267,406.67
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利
润
-0.1427 -0.0473 -0.1736
期末基 金资 产净 值 951,754,374.08 939,421,672.20 923,215,156.02
期末基 金份 额净 值 0.7436 0.8702 0.7734
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -16.22% -5.31% -18.43%
注： 注 ：1 、 所 述基 金业 绩 指标不 包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 （ 例 如： 封闭 式基 金交
易佣金 、开 放式 基金 的申 购赎回 费、 红利 再投 资费 、基金 转换 费等 ）， 计入 费用后 实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
4、 合同 生效 日当 年的 主要 会计数 据和 财务 指标 按实 际存续 期计 算 ， 不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -9.06% 1.29% -8.85% 1.30% -0.21% -0.01%
过去六 个月 0.98% 1.30% -1.14% 1.30% 2.12% 0.00%
过去一 年 -11.52% 1.23% -13.94% 1.23% 2.42% 0.00%
过去三 年 0.04% 1.01% -6.29% 1.01% 6.33% 0.00%
自基金 成立 起
至今
-16.22% 1.29% -22.22% 1.34% 6.00% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2015 年 6 月 9 日至 2018 年 12 月 31 日)
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 没有 利润 分配。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准 于 1998 年 6 月设 立， 是国 内
首批基 金管 理公 司之 一， 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ，公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的
股东为国泰君安证券股份 有限公司、上海上国投资 产管理有限公司、上海锦 江国际投资管理有限公
司、 上 海工 业投 资 （ 集团） 有限公 司和 国泰 君安 投资 管理股 份有 限公 司。 公司 在北京 、 上 海、 沈阳 、
成都、广州等地设有分公 司，在香港和上海设有子 公司 ——华安（香港）资 产管理有限公司、华安
未来资 产管 理有 限公 司 。 截至 2018 年 12 月 31 日 ， 公司旗 下共 管理 华安 创 新 混合 、 华 安 MSCI 中国华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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A 、华安现金富利货币、 华安稳定收益债券、华安 黄金易 ETF 、华安沪港深 外延增长混合、华安全
球美元 收益 债券 等 108 只 开放式 基金 ，管 理资 产规 模达 到 2756.06 亿元 人民 币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
许之彦
本基金 的基 金
经理， 指数 与
量化投 资部 高
级总监 、总 经
理助理
2015-06-0
9
- 15 年
理学博 士，15 年 证券 、基 金从业
经 验 ，CQF( 国 际 数 量 金 融 工 程
师) 。曾在广发证券和中山大学经
济 管 理 学 院 博 士 后 流 动 站 从 事 金
融工程 工作 ，2005 年 加入 华安基
金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 任 研 究 发 展
部数量 策略 分析 师，2008 年 4 月
至 2012 年 12 月 担任 华 安 MSCI
中国 A 股指 数增 强型 证券 投资基
金的基 金经 理，2009 年 9 月起同
时担任 上证 180 交易 型开 放式指
数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 的
基金经 理。2010 年 11 月至 2012
年 12 月 担任 上证 龙头 企业 交易型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联
接基金 的基 金经 理。2011 年 9 月
起同时 担任 华安 深证 300 指数证
券投资 基金 （LOF ）的基金经理 。
2013 年 6 月 起担 任指 数投 资部高
级总监 。2013 年 7 月 起同 时担任
华 安 易 富 黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券
投资基 金的 基金 经理 。2013 年 8
月 起 同 时 担 任 华 安 易 富 黄 金 交 易
型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金
的基金 经理 。 2014 年 11 月至 2015
年 12 月 担任 华安 中证 高分 红指数
增 强 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。2015 年 6 月 起同 时担 任华安
中 证 全 指 证 券 公 司 指 数 分 级 证 券
投 资 基 金 、 本 基 金 的 基 金 经 理 。
2015 年 7 月 起担 任华 安创 业板 50
指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。2016 年 6 月 起担 任华 安创业
板 50 交 易型 开放 式 指 数证 券投资
基金的 基金 经理 。 2017 年 12 月 起，华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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同时担 任华 安 MSCI 中国 A 股指
数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 、 华 安 沪
深 300 量化 增强 型指 数证 券投资
基金的 基金 经理 。 2018 年 11 月起 ，
同时担 任华 安创 业 板 50 交 易型开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金
的基金 经理 。
注：此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日， 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵
从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件 的规定，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风
险的前 提下 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ，不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理
有限公 司公 平交 易管 理制 度》 ， 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合
资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中， 使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略，制定并严格 执行交易决策规则，以
保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授 权机制，投资组合经理在 授权范围内自主决策，超 过投资权限的操作需 要
经过严格的审批程序。在 交易环节，公司实行强制 公平交易机制，确保各投 资组合享有公平的交易
执行机 会。 （1 ） 交 易所 二 级市场 业务 ， 遵循 价格 优 先、 时间 优先 、 比 例分 配、 综合平 衡的 控制 原则 ，
实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 （2 ） 交易 所一 级 市场业 务， 投资 组合 经
理按意愿独立进行业务申 报，集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比例分 配 ， 且 以公 司名 义 获得 ， 则 投资 部门 在合 规 监察员 监督 参与 下 ， 进 行 公平 协 商分 配。 （3 ） 银
行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ，先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群 ，发 布 询
价需求和结果，做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标，则各 投资组合经理须以各投华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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资组合名义向集中交易部 下达投资意向，交易员以 此进行投标，以确保中签 结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ，且以公司名义获得，则 投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节，公司风 险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非 公开发行 股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和
利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控， 根据 市场 公认 的第三 方信 息 （ 如： 中 债 登的债 券估 值） ， 定期 对
各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，对不同投 资组合临近交易日的同
向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在不 同时 间窗 下 （日 内 、3 日内、5
日内） 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ，未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公司 合规 监察稽 核部 会同 基
金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则 ，并在投资系统中进行了 设置，实现了完全的系统 控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查；风险管理部开发 了同向交易分析系统，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。
本报告期内，因组合流动 性管理或投资策略调整需 要，除指数基金以外的所 有投资组合参与的
交易所 公开 竞价 交易 中 ， 同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的次 数 为
4 次， 未出 现异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2018 年 国内 经济 增速 放缓 ，全年 实际 GDP 同 比增 长 6.6% ， 较上 年回 落 0.2 个百分 点。2018 年
上半年，去杠杆、严监管 政策持续发力，表外融资 大幅收缩，社融增速大幅 回落，实体经济信用扩
张受限；外部方面，中美 贸易摩擦爆发，成为全年 扰动全球资本市场的最大 不确定因素。面对经济
下行压力，下半年国内央 行货币政策放松加码，各 项针对民企融资难的多项 政策陆续出台，但整个
2018 年实 体信 用未 出现 显 著改善 ， 需求 仍延 续疲 弱 态势 ， 企 业的 盈利 增速 持 续回落 ， 全年 A 股市 场华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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表现惨 淡, 各主 要指 数全 线 下跌, 银行 板块 全年 下跌 14.36% 。
投资管 理上，基金采取完 全复制的管理方法跟踪指 数，并利用量化工具进行 精细化管理，从而
控制每 日跟 踪误 差、 以及 净值表 现与 业绩 基准 的偏 差幅度 。
4.4.2 报告 期内基金的业绩 表现
截止 2018 年 12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为 0.7436 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为-11.52% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为-13.94% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2019 年开 年， 受 全球 流动 性边际 宽松 、 中 美贸 易摩 擦趋向 和解 方向 ， 国 内社 融数据 大幅 改善 以
及本身 市场 较低 的估 值等 有利因 素， 市场 迎来 大幅 反弹。
展望 2019 年， 尽管 国内 宏 观经济 下行 的压 力依 然较 大， 出口需 求及 消费 预计 仍将维 持低 迷， 房
地产投资增速将逐步下行 ，而基建投资的提速将承 担起经济托底的重任。但 逆周期调节的货币政策
及财政政策将进一步加大 ，尤其是美联储货币政策 的面临转向的背景下，国 内推出降准甚至降息空
间进一步打开，中小企业 融资环境有望改善，地方 债及减税降费等举措也有 望进一步缓解经济下行
压力。 外部 方面 ，目 前来 看中美 间贸 易领 域争 端达 成和解 的概 率较 高。
最新公 布 的 1 月 社融 规模 显著改 善， 增速 自 2017 年 7 月以 来首 次出 现明 显回 升， 在 总量 层面 已
经标志着宽信用效果逐步 显现，信 用的进一步扩张 ，有助于提升市场风险偏 好。我们认为，无风险
利率大概率保持下行，宽 信用的格局仍将延续，后 续须进一步关注宽信用从 总量的宽松到结构改善
的变化 ， 特 别是 企业 中长 期贷款 占比 的提 升。 总体 上， 我 们预 计， 银 行板 块 2019 年 业绩 仍将 保持 稳
健增长。尽管银行板块在 市场反弹中表现较弱，但 目前银行股估值下行空间 有限， 安全边际较高，
具备中 长期 配置 价值 。
作为基金管理人，我们继 续坚持积极将基金回报与 指数相拟合的原则，降低 跟踪偏离和跟踪误
差，勤 勉尽 责， 为投 资者 获得长 期稳 定的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监 察稽核工作情 况
本报告期内，公司合规监 察稽核部从维护基金份额 持有人利益、保障基金的 合规运作出发，重
点在法律事务、合规管理 、内部稽核、信息披露、 反洗钱、员工行为规范等 方面开展工作，深化员
工的合 规意 识， 推动 公司 的合规 文化 和内 部风 险控 制机制 的完 善与 优化 。
监察稽 核工 作重 点集 中于 以下几 个方 面：
（1） 继 续深 化 “ 主动 合规 ” 的管理 理念 ， 强 化全 体员 工的合 规意 识和 风险 控制 意识， 通过 定期 组华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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织员工进行职业道德规范 、反洗钱、防范利益冲突 、客户信息保密、销售适 用性等方面的合规培训
和内部 审计 ，推 动公 司建 立良好 的内 控环 境和 合规 文化。
（2） 强化 内控 建设 ，持 续 进行投 资管 理人 员合 规培 训，坚 守 “ 三条 底线 ” ；
（3 ） 落 实 《 开放 式基 金流 动性管 理规 定 》, 确保 在 相关指 标过 渡期 结束 时符 合监管 规定 ， 同时
修改“ 华安 基金 管理 有限 公 司开放 式基 金流 动性 风险 管理办 法 ” 、 “ 货币 基金 风 险管理 办法 ” 等 公司 制
度；
（4） 做 好在 新基 金产 品开 发、 新 投资 品种、 及其 他 创新业 务中 法律 、 合 规及 风险控 制方 面的 支
持，坚 持定 期对 投资 、研 究、交 易、 核算 、销 售等 相关业 务活 动的 日常 合规 性检查 。
（5） 推动 落实 公司 投资 、 运营业 务操 作流 程标 准化 ， 细 化各相 关部 门在 各业 务环节 的操 作流 程
及工作 职责 ，降 低操 作风 险发生 的概 率。
（6） 按照 法规 的要 求， 做 好旗下 各只 基金 的信 息披 露工作 ， 做 到信 息披 露的 真实、 完整 、 准 确、
及时。
（7） 有计 划地 对公 司投 资 研究 、 基金 销售 、 后 台运 营等相 关业 务部 门进 行了 多次全 面或 专项 稽
核，强 化对 公司 制度 执行 和风控 措施 的落 实。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，保障基 金份额持有人的合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，负责在证券发行机 构发生了严重影响证券价 格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种 价值的影响程度、评估对 基金估值的影响程度、确 定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同 时将采用的估值方法以及 采用该方法对相关证券的 估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成 员由投资总监、研究总监 、固定收益部总监、指数 投资部总监、基金运营
部总经理、风险管理部总 监等人员组成，具有多年 的证券、基金从业经验， 熟悉相关法律法规，具
备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作 等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原
则和方 法的 讨论 ，但 不参 与估值 原则 和方 法的 最终 决策和 日常 估值 的执 行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在华安 中证银行指数分级 证券投资
基金（以 下称 “ 本基 金 ” ）的托管过 程中，严格遵守《证券投 资基金法》及其他有关法 律法规、基 金
合同和托管协议的有关规 定，不存在损害基金份额 持有人利益的行为，完全 尽职尽责地履行了应尽
的义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况 、财务会计报告（注：财 务会计报告中的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未 在托管 人复 核范 围内 ） 、 投 资组合 报告 等数 据真 实、 准确和 完整 。
§ 6
审计报告
安永华 明（2019 ）审 字 第 60971571_B58 号
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
我们审 计了 华安 中证 银行 指数分 级证 券投 资基 金的 财务报 表， 包括 2018 年 12 月 31 日的 资产 负债 表，
2018 年度 的利 润表 、所 有 者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 相关 财务 报表 附注 。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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6.1 审计意见
我们认为，后附的华安中 证银行指数分级证券投资 基金的财务报表在所有重 大方面按照企业会
计准则 的规 定编 制 ， 公 允反 映了华 安中 证银 行指 数分 级证券 投资 基 金 2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况
以及 2018 年度 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，
我们独立于华安中证银行 指数分级证券投资基金， 并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，
我们获 取的 审计 证据 是充 分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
6.3 其他信息
华安中证银行指数分级证 券投资基金管理层对其他 信息负责。其他信息包括 年度报告中涵盖的
信息， 但不 包括 财务 报表 和我们 的审 计报 告。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其 他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.4 管理层 和治理层对财务 报表的责任
管理层负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表 ，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护
必要的 内部 控制 ，以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，管理 层 负责评估华安中证银行 指数分级证券投资基金的 持续经营能力，披
露与持 续经 营相 关的 事项 （如适 用） ， 并运 用持 续经 营假设 ， 除 非计 划进 行清 算、 终 止运 营或 别无 其
他现实 的选 择。
治理层 负责 监督 华安 中证 银行指 数分 级证 券投 资基 金的财 务报 告过 程。
6.5 注册会计师 对财务报表 审计 的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇 总起来华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
(1) 识别 和评 估由 于舞 弊或 错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险， 设计 和实 施审 计 程序以 应对 这些
风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审 计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2) 了解 与审 计相 关的 内部 控制， 以设 计恰 当的 审计 程序， 但目 的并 非对 内部 控制的 有效 性发 表
意见。
(3) 评价 管理 层选 用会 计政 策的恰 当性 和作 出会 计估 计及相 关披 露的 合理 性。
(4) 对管 理层 使用 持续 经营 假设的 恰当 性得 出结 论。 同时， 根据 获取 的审 计证 据， 就 可能 导致 对
华安中证银行指数分级证 券投资基金持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确 定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充 分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得 的信息。然而 ，未来的事 项或情况可能导致华安中 证银行指数分级证券投
资基金 不能 持续 经营 。
(5) 评价财 务报 表的 总体 列 报、结 构和 内容 （包括 披 露） ， 并评价 财务 报表 是否 公允反 映相 关交
易和事 项。
我们与治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通 ，包括沟通我们在
审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。
安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
中国注 册会 计师
蒋燕 华
沈熙 苑
上海市 世纪 大 道 100 号环 球金融 中 心 50 楼
2019 年 3 月 26 日
§ 7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 华安 中证 银行 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 51,398,161.05 54,462,715.56
结算备 付金
- 636,936.33
存出保 证金
141,509.58 202,764.44
交易性 金融 资产 7.4.7.2 903,694,319.97 891,120,031.88
其中： 股票 投资
902,455,253.31 888,696,831.88
基金投 资
- -
债券投 资
1,239,066.66 2,423,200.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
994,650.90 209,151.99
应收利 息 7.4.7.5 12,977.13 11,863.18
应收股 利
- -
应收申 购款
75,559.94 8,228.90
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
956,317,178.57 946,651,692.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- - 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
2,979,031.05 5,591,547.15
应付管 理人 报酬 7.4.10.2 831,852.73 822,846.28
应付托 管费 7.4.10.2 183,007.60 181,026.16
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 147,235.43 213,562.33
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 421,677.68 421,038.16
负债合计
4,562,804.49 7,230,020.08
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 1,134,364,979.75 990,528,653.68
未分配 利润 7.4.7.10 -182,610,605.67 -51,106,981.48
所有者权益合计
951,754,374.08 939,421,672.20
负债和所有者权益总 计
956,317,178.57 946,651,692.28
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 0.7436 元， 基金 份额 总 额 1,279,933,809.04
份， 其 中： 华 安中 证银 行 份额净 值 0.7436 元， 份额 总额 442,365,265.04 份； 华安中 证银 行 A 类份额
参考净 值 1.0024 元， 份额 总额 418,784,272.00 份； 华 安中证 银 行 B 类份 额参 考 净值 0.4848 元， 份额
总额 418,784,272.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 华安 中证 银行 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-122,398,702.53 177,845,615.58 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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1.利息 收入
496,672.45 471,179.26
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 493,956.93 470,241.85
债券利 息收 入
2,715.52 937.41
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
53,696,610.67 72,558,028.43
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 19,531,357.93 41,739,404.15
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 330,298.24 230,529.39
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 33,834,954.50 30,588,094.89
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.17 -177,414,974.38 103,981,188.46
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.18 822,988.73 835,219.43
减：二、费用
15,371,510.35 15,447,407.98
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 10,473,984.85 10,423,493.77
2．托 管费 7.4.10.2 2,304,276.72 2,293,168.75
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 1,959,833.23 2,104,744.23
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.20 633,415.55 626,001.23
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-137,770,212.88 162,398,207.60
减：所 得税 费用
- - 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-137,770,212.88 162,398,207.60
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华安 中证 银行 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
990,528,653.68 -51,106,981.48 939,421,672.20
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -137,770,212.88 -137,770,212.88
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
143,836,326.07 6,266,588.69 150,102,914.76
其中：1.基 金申 购款 815,842,187.05 -43,884,696.16 771,957,490.89
2.基金 赎回 款 -672,005,860.98 50,151,284.85 -621,854,576.13
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,134,364,979.75 -182,610,605.67 951,754,374.08
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基 1,130,482,562.69 -207,267,406.67 923,215,156.02 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 22 页共 69 页
金净值 ）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 162,398,207.60 162,398,207.60
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-139,953,909.01 -6,237,782.41 -146,191,691.42
其中：1.基 金申 购款 632,272,090.29 -103,143,099.21 529,128,991.08
2.基金 赎回 款 -772,225,999.30 96,905,316.80 -675,320,682.50
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
990,528,653.68 -51,106,981.48 939,421,672.20
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：赵敏 ，会 计机 构负 责人 ：陈林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基金( 以下 简称 “ 本 基金 ”) ， 系经 中国 证券 监督 管理委 员会 （以 下
简称“ 中国 证监 会 ” ） 证监 许可[2015]913 号 《 关于 准 予华安 中证 银行 指数 分级 证券投 资基 金注 册的 批
复》 的核准 ， 由基金 管理 人华安 基金 管理 有限 公司 向社会 公开 募集 ， 基 金合 同于 2015 年 6 月 9 日生
效，首 次设 立募 集规 模为 254,178,858.26 份 基金 份 额。本 基金 为契 约型 开放 式，存 续期 限不 定。 本
基金的基金管理人为华安 基金管理有限公司，基金 的注册登记机构为中国证 券登记结算有限责任公
司，基 金托 管人 为中 国银 行股份 有限 公司 。
本基金 的基 金份 额包 括华 安中证 银行 指数 分级 证券 投资基 金的 基础 份额 （ 以 下简称 “ 华 安中 证银
行份额 ” ） 、华 安中 证银 行 指数分 级证 券投 资基 金的 稳健收 益类 份额 （以 下简 称 “ 华 安中 证银行 A 份华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 23 页共 69 页
额” ） 和华 安中 证银 行指 数 分级证 券投 资基 金的 积极 收益类 份额 （ 以下 简称 “ 华 安中证 银 行 B 份额”）。
其中， 华安 中证 银 行 A 份 额和华 安中 证银 行 B 份 额 的基金 份额 配比 始终 保 持 1∶1 的比 例不 变。
在华安 中证 银行 A 份额 和 华安中 证银 行份 额存 续期 内的每 个会 计年 度的 基金 份额定 期折 算基 准
日（基金合同生效不足六 个月的除外），本基金将 进行基金的定期份额折算 。定期份额折算的基准
日为每 个会 计年 度的 12 月 15 日 （遇 节假 日顺 延） 。当华 安中 证银 行份 额的 基金份 额净 值大 于或 等
于 1.5000 元时 或当 华安 中 证银 行 B 份额 的参 考净 值 小于或 等 于 0.2500 元时， 本基金 将进 行基 金的 不
定期份 额折 算。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包 括中证 银行 指数 的成 分股 及其备 选成 分股 、
其他股票（包括中小板、 创业板及其他中国证监会 核准上市的股票）、权证 、股指期货、固定收益
资产（国债、央行票据、 金融债、企业债、公司债 、次级债、地方政府债券 、中期票据、可转换债
券（含分离交易可转债） 、短期融资券、资产支持 证券、债券回购、银行存 款等）以及法律法规或
中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 （但 须符 合中国 证监 会相 关规 定） 。
如法律法规或监管机构以 后允许基金投资其他品种 ，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其
纳入投 资范 围。
基金的 投资 组合 比例 为： 投资于 股票 资产 的比 例不 低于基 金资 产的 90% ， 投 资于中 证银 行指 数
成分股 及其 备选 成分 股的 比例不 低于 非现 金基 金资 产的 80% ，每 个交 易日 日 终在扣 除股 指期 货保 证
金以后，本基金保留的现 金或到期日在一年以内的 政府债券投资比例不低于 基金资产净值的 5％，
现金不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款 等。权证、股指期货及其 他金融工具的投资比例
依照法 律法 规或 监管 机构 的规定 执行 。
如果法 律法 规对 该比 例要 求有变 更的 ， 以变 更后 的比 例为准 ， 本基 金的 投资 范围 会做相 应调 整 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：95％× 中证 银行 指数 收 益 率＋5 ％× 同期 银行 活期 存 款利率 （ 税后 ）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下统称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国 证券 监督 管理 委 员会关 于证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、《 证券 投资 基金信 息披 露内 容与 格式 准则》 第 2 号 《年 度 报
告的内 容与 格式 》、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 3 号 《会 计报 表 附注的 编制 及披 露》 、华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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《证券 投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和半 年度 报告> 》 及 其他 中国证 监会 及中 国证
券投资 基金 业协 会颁 布的 相关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2018 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2018 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金财务报表所载财务 信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算 业务指引》和其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 自 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工具是指形成本基金 的金融资产（或负债）， 并形成其他单位的金融负 债（或资产）或权
益工具 的合 同。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融资产主要包括股 票投资、债券投资
和衍生 工具 等；
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券等， 以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照 取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值 变动 计入 当期 损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同 权利终止，或该 收取金融资产现金流量的 权利已转移，且符
合金融 资产 转移 的终 止确 认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产 控制的，按 照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票 投资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券 投资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资成 本；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据 其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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(3) 权证 投资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用后
入账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
(4) 股指 期货 投资
买入或卖出股指期货投资 于成交日确认为股指期货 投资。股指期货初始合约 价值按成交金额确
认；
股指期货平仓于成交日确 认衍生工具投资收益，股 指期货的初始合约价值按 移动加权平均法于
成交日 结转 ；
(5) 分离 交易 可转 债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 ；
(6) 回购 协议
本基金持有的回购协议（ 封闭式回购），以成本列 示，按实际利率（当实际 利率与合同利率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要 市场（或最有利市场）是 本基金在计量日能够进入 的交易市场。本基金采
用市场 参与 者在 对该 资产 或负债 定价 时为 实现 其经 济利益 最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 27 页共 69 页
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行 估 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的
报价作为公允价值；估值 日无报价且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公 允价值。有充足证据表明 估值日或最近交易日的报 价不能真实反映公允价
值的， 应对 报价 进行 调整 ，确定 公允 价值 。
与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限制等，如 果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术 中不应将该限制 作为特征 考虑。此外，基金管理人 不应考虑因大量持有相
关资产 或负 债所 产生 的溢 价或折 价；
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允价值时，应优先使用可 观察输入值，只有在无
法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下， 才使 用不 可观察 输入 值；
(3) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 方法估 值；
(4) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金 赎回确认日确认。上述申 购和赎回分别包括 基金转 换所引起的转入基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时， 申购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/ （损 失） 占 基金净 值比 例计 算的 金
额。 未 实现 损益 平准 金指 在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/ （损
失）占 基金 净值 比例 计算 的金额 。损 益平 准金 于基 金申购 确认 日或 基金 赎回 确认日 确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/ （累 计亏 损） ” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 内含 票 面 利率 计 算的 金 额 扣除 应 由 债券 发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票 面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期内 逐日 计提；
(5) 股票投 资收益/ （损失）于卖出股票成交日确 认，并按卖出股票成交金 额与其成本的差额入
账；
(6) 债券 投资 收益/ （ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 资产 支持 证券 投资 收益/( 损失) 于成 交日 确认 ， 并按 成交总 额与 其成 本 、 应 收利 息的差 额入 账；
(8) 权证 收益/(损失) 于 卖出 权证成 交日 确认 ，并 按卖 出权证 成交 金额 与其 成本 的差额 入账 ；
(9) 股指 期货 投资 收益/(损失) 于平 仓日 确认 ，并 按平 仓成交 金额 与其 初始 合约 价值的差 额入 账；
(10) 股利 收益 于除息 日确 认，并 按上 市公 司宣告 的 分红派 息比 例计 算的金 额 扣除应 由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ； 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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(11) 公允 价值 变动 收益/ （ 损失 ） 系 本基 金持 有的 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融
资产、以公允价值计量且 其变 动计入当期损益的金 融负债等公允价值变动形 成的应计入当期损益的
利得或 损失 ；
(12) 其他 收入 在主要 风险 和报酬 已经 转移 给对方 ， 经济利 益很 可能 流入且 金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托 管费等在费用涵盖期间按 基金合同或相关公告约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
在存续 期内 ，本 基金 （包 括华安 中证 银行 份额 、华 安中证 银行 A 份额 、华 安 中证银 行 B 份 额）
不进行 收益 分配 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券（ 股票 ）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ； 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 30 页共 69 页
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 调整由 出让 方按 证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革过程中因非流通股股东 向流通股股东支付对价而 发生的股权转让，暂免
征收印 花税 。
7.4.6.2 增 值税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，本基金运营过程中发 生的增值税应税行为，以 本基金的基金管理人为
增值税 纳税 人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日 起， 本 基金的 基金 管理 人运 营本 基金过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 暂适用 简 易
计税方 法， 按照 3% 的 征收 率缴纳 增值 税。 对本 基金 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税
应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增 值税的，已纳税额从本基 金的基金管理人以后月
份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。
7.4.6.3 城 市维 护建 设税 、 教育费 附加 、地 方教 育附 加 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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根据 《 中华 人民 共和 国城 市维护 建设 税暂 行条 例 （2011 年 修订 ） 》 、 《征 收 教育费 附加 的暂 行
规定 （2011 年修 订） 》 及 相关地 方教 育附 加的 征收 规定， 凡缴 纳消 费税 、 增 值税、 营业 税的 单位 和
个人，都应当依照规定缴 纳城市维护建设税、教育 费附加（除按照相关规定 缴纳农村教育事业费附
加的单 位外 ）及 地方 教育 费附加 。
7.4.6.4 企 业所 得税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖 股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.5 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局、中 国证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证 券投 资 基金从 公开 发行 和转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期
限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所得 统一 适 用 20% 的税 率计征 个人 所得 税； 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2015]101 号 文 《关 于上 市公 司股 息红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的规 定 ， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证 券投 资基 金 从公开 发行 和转 让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限超 过 1 年的 ，股 息红利 所得 暂免 征收 个人 所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 51,398,161.05 54,462,715.56
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月 以上
- -
其他存 款 - -
合计 51,398,161.05 54,462,715.56
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 987,726,763.53 902,455,253.31 -85,271,510.22
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 1,262,100.00 1,239,066.66 -23,033.34
银行间 市场 - - -
合计 1,262,100.00 1,239,066.66 -23,033.34
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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其他 - - -
合计 988,988,863.53 903,694,319.97 -85,294,543.56
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 796,576,401.06 888,696,831.88 92,120,430.82
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 2,423,200.00 2,423,200.00 -
银行间 市场 - - -
合计 2,423,200.00 2,423,200.00 -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 798,999,601.06 891,120,031.88 92,120,430.82
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负 债余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 11,233.20 11,197.69 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - 286.66
应收债 券利 息 1,679.57 286.80
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.76 0.83
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 63.60 91.20
合计 12,977.13 11,863.18
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 147,235.43 213,562.33
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 147,235.43 213,562.33
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 11,209.30 21,038.16
预提信 息披 露费 260,000.00 260,000.00
预提审 计费 100,000.00 90,000.00
应付指 数使 用费 50,468.38 50,000.00 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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合计 421,677.68 421,038.16
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,079,509,185.28 990,528,653.68
本期申 购 876,222,608.94 804,001,021.28
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -724,747,347.78 -665,002,353.46
2018 年 12 月 17 日 基金 拆 分/ 份
额折算 前
1,230,984,446.44 1,129,527,321.50
基金拆 分/ 份 额折 算调 整 43,490,996.50 —
本期申 购 13,360,631.84 11,841,165.77
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -7,902,265.74 -7,003,507.52
本期末 1,279,933,809.04 1,134,364,979.75
注：(1) 本基 金的 基金 份额 包括华 安中 证银 行份 额、 华安中 证银 行 A 份额和 华 安中证 银 行 B 份
额。
(2) 申购 含配 对转 换入 份额 ，赎回 含配 对转 换出 份额 。
(3) 根据 《华 安中 证银 行指 数分级 证券 投资 基金 合同 》规定 ，每 年的 基金 份额 定期折 算基 准日
12 月 15 日 （遇 节假 日顺 延）（ 基金 合同 生效 不足 六个月 的除 外） ，本 基金 将对华 安中 证银 行 A 份
额和华 安中 证银 行份 额进 行定期 份额 折算 。当 华安 中证银 行份 额的 基金 份额 净值大 于或 等 于 1.5000
元时； 当华 安中 证银 行 B 份额的 基金 份额 参考 净值 小于或 等 于 0.2500 元时， 本基金 将分 别对 华安 中
证银 行 A 份 额、 华安中 证 银行 B 份 额和 华安 中证 银 行份额 进行 不定 期份 额折 算。
(4) 基金 于 2018 年 12 月 17 日进 行定 期份 额折 算 ， 对 华安中 证银 行 A 份额和 华 安中证 银行 份额
按照基 金合 同规 定的 定期 份额折 算方 法进 行份 额调 整。 根据 基金 管理 人于 2018 年 12 月 19 日 发布 的
《关于 华安 中证 银行 指数 分级证 券投 资基 金定 期份 额折算 结果 及恢 复交 易的 公告》 ，折 算前 华安 中
证银行 份额 为 413,332,996.44 份 ，华 安中 证银 行 A 份 额为 408,825,725.00 份； 折算后 华安 中证 银行
份额 为 456,823,992.94 份 ，华安 中证 银 行 A 份额 为 408,825,725.00 份， 华安 中 证银 行 A 份 额经 份额
折算后 产生 的新 增份 额为 华安中 证银 行份 额。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -37,108,501.88 -13,998,479.60 -51,106,981.48
本期利 润 39,644,761.50 -177,414,974.38 -137,770,212.88
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-5,557,935.30 11,824,523.99 6,266,588.69
其中： 基金 申购 款 -18,070,629.26 -25,814,066.90 -43,884,696.16
基金赎 回款 12,512,693.96 37,638,590.89 50,151,284.85
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -3,021,675.68 -179,588,929.99 -182,610,605.67
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 460,853.23 455,528.98
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 11,610.15 8,743.07
其他 21,493.55 5,969.80
合计 493,956.93 470,241.85
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 589,074,921.80 698,331,416.89
减：卖 出股 票成 本总 额 569,543,563.87 656,592,012.74
买卖股 票差 价收 入 19,531,357.93 41,739,404.15 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （债 转股 及债 券
到期兑 付） 差价 收入
330,298.24 230,529.39
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 330,298.24 230,529.39
7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
卖出债 券 （债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
4,015,320.99 7,377,180.00
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
3,683,700.00 7,146,000.00
减： 应 收利 息总 额 1,322.75 650.61
买卖债 券差 价收 入 330,298.24 230,529.39
7.4.7.14 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益 项目构成
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.15.2 贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收入 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益—— 买 卖贵 金属 差价 收入。
7.4.7.15.3 贵金属投资收益 —— 赎回差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益—— 赎 回差 价收 入。
7.4.7.15.4 贵金属投资收益 —— 申购差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益—— 申 购差 价收 入。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益 —— 买卖 权证 差价 收入 。
7.4.7.16.2 衍生工具收益—— 其他投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益 —— 其他 投资 收益 。
7.4.7.17 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 33,834,954.50 30,588,094.89
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 33,834,954.50 30,588,094.89
7.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -177,414,974.38 103,981,188.46
—— 股 票投 资 -177,391,941.04 103,981,188.46
—— 债 券投 资 -23,033.34 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - - 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
-
合计 -177,414,974.38 103,981,188.46
7.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 822,988.73 835,219.43
其他收 入_ 其他 - -
合计 822,988.73 835,219.43
7.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 1,959,833.23 2,104,744.23
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
合计 1,959,833.23 2,104,744.23
7.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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审计费 用 100,000.00 90,000.00
信息披 露费 260,000.00 260,000.00
银行汇 划费 用 3,935.97 4,977.31
上市年 费 60,000.00 60,000.00
指数使 用费 209,479.58 211,023.92
合计 633,415.55 626,001.23
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司 (“ 华安基 金公 司 ”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
国泰君 安创 新投 资有 限公 司
基金管 理人 的股 东（2018 年 12 月 5 日
前）
上海国 际信 托有 限公 司
基金管 理人 的股 东（2018 年 12 月 5 日
前）
国泰君 安证 券股 份有 限公 司
基金管 理人 的股 东（ 自 2018 年 12 月 5
日起） 、基 金销 售机 构
上海上 国投 资产 管理 有限 公司
基金管 理人 的股 东（ 自 2018 年 12 月 5
日起）
上海工 业投 资(集团) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
华安资 产管 理（ 香港 ）有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司
华安未 来资 产管 理（ 上海 ）有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
2.根据 华安 基金 管理 有限 公司 于 2018 年 12 月 7 日 发布的 公告 ，经 华安 基金 管理有 限公 司股 东
会第五 十六 次会 议决 议、 第五十 九次 会议 决议 及中 国证券 监督 管理 委员 会证 监许可[2018]2012 号文
核准， 华安 基金 管理 有限 公司股 东国 泰君 安创 新投 资有限 公司 、上 海国 际信 托有限 公司 将各 持有 的
华安基 金管 理有 限公 司 20% 的股 权分 别转 让给 国泰 君安证 券股 份有 限公 司和 上海上 国投 资产 管理 有
限公司 。 自 2018 年 12 月 5 日起 ，华 安基 金管 理有 限公司 股东 变更 为国 泰君 安证券 股份 有限 公司 、华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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上海上 国投 资产 管理 有限 公司、 上海 锦江 国际 投资 管理有 限公 司、 上海 工 业 投资（ 集团 ）有 限公 司
和国泰 君安 投资 管理 股份 有限公 司。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国泰君 安证 券股 份有
限公司
- - 9,724.15 6.60%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国泰君 安证 券股 份有
限公司
- - - -
注：（1） 上述 佣金 按市 场 佣金率 计算 ，以 扣除 由中 国证券 登 记结 算有 限责 任公 司 收取 证管 费、
经手费 和由 券商 承担 的证 券结算 风险 基金 后的 净额 列示。 该类 佣金 协议 的服 务范围 还包 括佣 金收 取华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 42 页共 69 页
方为本 基金 提供 的证 券投 资研究 成果 和市 场信 息服 务。
（2） 通过 国泰 君安 证券 股 份有限 公司 交易 单元 进行 的交易 本期 实际 期间 为 2018 年 12 月 5 日至
12 月 31 日。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 10,473,984.85 10,423,493.77
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 122,127.88 126,879.78
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.00% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 基 金管 理费 年费 率/ 当年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,304,276.72 2,293,168.75
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.22% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 基 金托 管费 年费 率/ 当年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 43 页共 69 页
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 51,398,161.05 460,853.23 54,462,715.56 455,528.98
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明
本 基 金 本 报 告 期 末 投 资 于 基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 发 行 的 股 票 —— 中 国 银 行 （ 代 码
601988 ）10,681,725 股 ， 期末公 允价 值为 人民币 38,561,027.25 元 ，占 本基 金 期末基 金资 产净 值比 例
为 4.05% 。
本 基 金 上 年 度 末 投 资 于 基 金 托 管 人 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 发 行 的 股 票 —— 中 国 银 行 （ 代 码
601988 ）9,392,800 股， 期 末公允 价值 为人 民 币 37,289,416.00 元 ， 占 本基 金期 末 基金资 产净 值比 例为
3.97% 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 44 页共 69 页
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
60186
0
紫金
银行
2018-1
2-20
2019-0
1-03
网下
中签
3.14 3.14
15,970
.00
50,145
.80
50,145
.80
-
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购金 融资 产款 余额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购金 融资 产款 余额 。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金为股票型基金，基 金的风险与预期收益高于 混合型基金、债券型基金 和货币市场基金，
属于证 券投 资基 金中 的高 风险投 资品 种 。 从 本基 金 所分离 的两 类基 金份 额来 看， 华安 中证 银行 A 份
额具有 低风 险、 收益 相对 稳定的 特征 ；华 安中 证银 行 B 份额 具有 高风 险、 高 预期收 益的 特征 。本 基
金在日 常经 营活 动中 面临 的与这 些金 融工 具相 关的 风险主 要包 括信 用风 险 、 流 动性风 险及 市场 风险 。
本基金 通过 被动 的指 数化 投资管 理， 紧密 跟踪 标的 指数， 追求 跟踪 偏离 度和 跟踪误 差最 小化 。
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了以风险控制委员 会为核心的、由督
察长、风险控制委员会、 监察稽核部、风险管理部 等相关业务部门构成的风 险管理架构体系。本基
金的基金管理人在董事会 下设立风险控制委员会， 负责制定风险管理的宏观 政策，审议通过风险控华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 45 页共 69 页
制的总体措施等；在管理 层层面设立合规与风险控 制委员会，讨论和制定公 司日常经营过程中风险
防范和控制措施；在业务 操作层面风险管理职责主 要由监察稽核部和风险管 理部负责，协调并与各
部门合作完成运作风险管 理和投资风险管理、绩效 评估等。监察稽核部和风 险管理部对公司执行总
裁负责 ，并 由督 察长 分管 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的 角度出发，根据本基金的 投资目标，结合基金资产 所运用金融工具，通过
特定的风险量化指标、模 型，形成常规的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对 手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国 银行，与该银行存款相关 的信用风险不重大。本基 金在交易所进行的交易
均以中国证券登记结算有 限责任公司为交易对手完 成证券交收和款项清算， 违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交 易前均对交易对手进行信 用评估并对证券交割方式 进行限制以控制相应的
信用风 险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过 对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头 寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 46 页共 69 页
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公
开募集 开放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日 起施 行) 等法 规的 要求 对本 基
金组合资产的流动性风险 进行管理，通过独立的风 险管理部门对本基金的组 合持仓集中度指标、流
通受限制的投资品种比例 以及组合在短时间内变现 能力的综合指标等流动性 指标进行持续的监测和
分析。
本基金所持部分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市场交易， 部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让 的情况参见附注 7.4.12 。 此外，本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求 ，其上限一般不超过基金 持有的债券投资的公允价 值。本基金主动投资于
流动性 受限 资产 的市 值合 计不得 超过 基金 资产 净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个 工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎评 估
与测算 ，确 保每 日确 认的 净赎回 申请 不得 超 过 7 个 工作日 可变 现资 产的 可变 现价值 。
同时，本基金的基金管理 人通过合理分散逆回购交 易的到期日与交易对手的 集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状 况、偿付能力及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交 易 额度管理并进行动态调 整等措施严格管理本基金 从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。 此外，本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押 品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平 ；持续监测质押品的风险 状况与价值变动以确保质 押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资 管产品及中国证监会认定 的其他主体为交易对手开 展逆回购交易时，可接
受质押 品的 资质 要求 与基 金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。
综合上述各项流动性指标 的监测结果及流动性风险 管理措施的实施，本基金 在本报告期内流动
性情况 良好 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基 金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 47 页共 69 页
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有的利率敏感性 资产主要为银行存款、结 算备付金等，其余金融资 产和金融负债均不
计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金流量在 很大程度上独立于市场利 率变化。本基金的基金
管理人 定期 对本 基金 面临 的利率 敏感 性缺 口进 行监 控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 51,398,161.05 - - - 51,398,161.05
存出保 证金 141,509.58 - - - 141,509.58
交易性 金融 资产 1,239,066.66 - - 902,455,253.31
903,694,319.9
7
应收证 券清 算款 - - - 994,650.90 994,650.90
应收利 息 - - - 12,977.13 12,977.13
应收申 购款 - - - 75,559.94 75,559.94
资产总 计 52,778,737.29 - - 903,538,441.28
956,317,178.5
7
负债
应付赎 回款 - - - 2,979,031.05 2,979,031.05
应付管 理人 报酬 - - - 831,852.73 831,852.73
应付托 管费 - - - 183,007.60 183,007.60
应付交 易费 用 - - - 147,235.43 147,235.43
其他负 债 - - - 421,677.68 421,677.68
负债总 计 - - - 4,562,804.49
4,562,804.4
9
利率敏 感度 缺口 52,778,737.29 - - 898,975,636.79
951,754,374.0
8
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 48 页共 69 页
资产
银行存 款 54,462,715.56 - - - 54,462,715.56
结算备 付金 636,936.33 - - - 636,936.33
存出保 证金 202,764.44 - - - 202,764.44
交易性 金融 资产 2,423,200.00 - - 888,696,831.88
891,120,031.8
8
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 209,151.99 209,151.99
应收利 息 - - - 11,863.18 11,863.18
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 303.21 - - 7,925.69 8,228.90
其他资 产 - - - - -
资产总 计 57,725,919.54 - - 888,925,772.74
946,651,692.2
8
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 5,591,547.15 5,591,547.15
应付管 理人 报酬 - - - 822,846.28 822,846.28
应付托 管费 - - - 181,026.16 181,026.16
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 213,562.33 213,562.33
应付税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 421,038.16 421,038.16
负债总 计 - - - 7,230,020.08 7,230,020.08
利率敏 感度 缺口 57,725,919.54 - - 881,695,752.66
939,421,672.2
0
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
进行了 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 49 页共 69 页
本基 金 2018 年 12 月 31 日 未持有 交易 性债 券资 产(2017 年 12 月 31 日交 易性 债 券投资 公允 价值
占基金 资产 净值 的比 例：0.26%) ， 因此 市场 利率 的变 动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响(2017 年 12
月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而 发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金为被动式股票指数 基金，采用完全复制标的 指数的方法跟踪标的指数 ，即按照标的指数
的成份股组成及其权重构 建基金股票投资组合，并 根据标的指数成份股及其 权重的变动进行相应调
整。 若 因特 殊情 况( 如 市场 流动性 不足 、 个 别成 份股 被限制 投资 、 法 律法 规禁 止或限 制投 资等) 导致 无
法获得足够数量的股票时 ，基金可能不能按照成份 股权重持有成份股，基 金 管理人将采用合理方法
替代等指数投资技术适当 调整基金投资组合，并可 在条件允许的情况下，辅 以金融衍生工具进行投
资管理，以有效控制基金 的跟踪误差，追求尽可能 贴近标的指数的表现。本 基金的基金管理人定期
结合宏观及微观环境的变 化，对投资策略、资产配 置、投资组合进行修正， 来主动应对可能发生的
市场价 格风 险。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资于股票资产的 比例不低于基金资
产的 90% ， 投 资于 中证 银行 指数成 份股 及其 备选 成份 股的比 例不 低于 非现 金基 金资产 的 80% 。 此 外 ，
本基金的基金管理人每日 对本基金所持有的证券 价 格实施监控，定期运用多 种定量方法对基金进行
风险度 量 ，包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本 基金面 临的 潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地 对风 险进
行跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 902,455,253.31 94.82 888,696,831.88 94.60
交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 902,455,253.31 94.82 888,696,831.88 94.60
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
基金市 场价 格风 险决 定于 业绩比 较基 准的 变动
除上述 基准 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准增 加 5% 增加 约 47,211,333.28 增加 约 46,645,915.80
业绩 比较 基准 减少 5% 减少 约 47,211,333.28 减少 约 46,645,915.80
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公 允价 值
7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债，其因剩余期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各 层次 金融 工 具公允 价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为人 民 币 903,644,174.17 元， 属 于第 二层次 的余 额为 人民 币 50,145.80 元， 属于 第三
层次的 余额 为人 民 币 0.00 元（ 于 2017 年 12 月 31 日，本 基金 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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当期损 益的 金融 资产 中属 于第一 层次 的余 额为 人民 币 888,611,384.69 元， 属 于第二 层次 的余 额为 人
民币 2,508,647.19 元 ，属 于第三 层次 的余 额为 人民 币 0.00 元） 。
7.4.14.1.2.2 公 允价 值所 属 层次间 的重 大变 动
对于证券交易所上市的股 票和可转换债券，若出现 重大事项停牌、交易不活 跃、或属于非公开
发行等情况，本基金分别 于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间 及限售期间不将相关股
票和可转换债券的公允价 值列入第一层次；并根据 估值调整中采用的不可观 察输入值对于公允价值
的影响 程度 ，确 定相 关股 票和可 转换 债券 公允 价值 应属第 二层 次或 第三 层次 。
7.4.14.1.2.3 第 三层 次公 允 价值余 额和 本期 变动 金额
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生
变动。
7.4.14.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2019 年 3 月 26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 902,455,253.31 94.37
其中： 股票 902,455,253.31 94.37 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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2 固定收 益投 资 1,239,066.66 0.13
其中： 债券 1,239,066.66 0.13
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 51,398,161.05 5.37
7 其他各 项资 产 1,224,697.55 0.13
8 合计 956,317,178.57 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 指数 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
- -
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
902,150,740.72 94.79 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 53 页共 69 页
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
902,150,740.72 94.79
8.2.2 积极 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
106,723.71 0.01
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
197,788.88 0.02
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- - 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
304,512.59 0.03
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600036 招商银 行 5,099,618 128,510,373.60 13.50
2 601166 兴业银 行 6,487,549 96,923,982.06 10.18
3 601328 交通银 行 14,271,085 82,629,582.15 8.68
4 600016 民生银 行 13,704,660 78,527,701.80 8.25
5 601288 农业银 行 19,928,869 71,743,928.40 7.54
6 601398 工商银 行 10,929,409 57,816,573.61 6.07
7 600000 浦发银 行 5,868,500 57,511,300.00 6.04
8 601169 北京银 行 7,498,100 42,064,341.00 4.42
9 000001 平安银 行 4,350,279 40,805,617.02 4.29
10 601988 中国银 行 10,681,725 38,561,027.25 4.05
11 601229 上海银 行 2,768,160 30,975,710.40 3.25
12 601818 光大银 行 8,070,472 29,860,746.40 3.14
13 600015 华夏银 行 3,248,849 24,008,994.11 2.52
14 601939 建设银 行 3,582,674 22,821,633.38 2.40
15 600919 江苏银 行 3,510,066 20,955,094.02 2.20
16 002142 宁波银 行 1,285,500 20,850,810.00 2.19
17 601009 南京银 行 3,008,939 19,437,745.94 2.04
18 601998 中信银 行 1,553,347 8,465,741.15 0.89
19 600926 杭州银 行 1,040,392 7,698,900.80 0.81
20 601997 贵阳银 行 699,160 7,467,028.80 0.78
21 601128 常熟银 行 563,521 3,460,018.94 0.36
22 600908 无锡银 行 468,806 2,456,543.44 0.26
23 002839 张家港 行 458,505 2,453,001.75 0.26
24 002807 江阴银 行 448,176 2,276,734.08 0.24 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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25 603323 吴江银 行 367,277 2,244,062.47 0.24
26 601838 成都银 行 201,683 1,623,548.15 0.17
8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 601577 长沙银 行 17,329 147,643.08 0.02
2 603185 上机数 控 1,345 66,039.50 0.01
3 601860 紫金银 行 15,970 50,145.80 0.01
4 603629 利通电 子 1,051 40,684.21 0.00
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600036 招商银 行 108,726,804.47 11.57
2 601166 兴业银 行 77,319,257.25 8.23
3 600016 民生银 行 67,745,155.43 7.21
4 601328 交通银 行 63,301,979.68 6.74
5 601288 农业银 行 54,979,939.00 5.85
6 601398 工商银 行 47,550,458.78 5.06
7 600000 浦发银 行 47,449,939.03 5.05
8 601169 北京银 行 36,648,309.46 3.90
9 000001 平安银 行 34,566,495.87 3.68
10 601229 上海银 行 31,509,353.11 3.35
11 601988 中国银 行 29,993,622.00 3.19
12 601818 光大银 行 23,459,794.01 2.50
13 601939 建设银 行 21,208,786.00 2.26
14 600015 华夏银 行 20,058,660.90 2.14
15 601009 南京银 行 18,274,568.04 1.95
16 600919 江苏银 行 17,867,052.23 1.90
17 002142 宁波银 行 16,624,224.60 1.77
18 600926 杭州银 行 9,043,331.65 0.96
19 601998 中信银 行 7,129,597.00 0.76
20 601997 贵阳银 行 7,025,928.85 0.75
注： 本项 “ 买入 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 56 页共 69 页
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600036 招商银 行 92,985,180.00 9.90
2 601166 兴业银 行 60,053,087.58 6.39
3 600016 民生银 行 58,931,317.63 6.27
4 601328 交通银 行 49,683,468.85 5.29
5 601288 农业银 行 42,811,224.28 4.56
6 600000 浦发银 行 38,967,756.43 4.15
7 601398 工商银 行 37,891,765.78 4.03
8 601169 北京银 行 29,262,349.83 3.11
9 000001 平安银 行 28,456,853.14 3.03
10 601988 中国银 行 24,001,586.75 2.55
11 601818 光大银 行 18,933,546.91 2.02
12 600015 华夏银 行 16,230,857.71 1.73
13 601939 建设银 行 16,106,208.93 1.71
14 600919 江苏银 行 14,682,339.16 1.56
15 002142 宁波银 行 13,347,942.60 1.42
16 601009 南京银 行 11,726,739.78 1.25
17 601229 上海银 行 6,286,599.32 0.67
18 601998 中信银 行 5,855,361.88 0.62
19 601997 贵阳银 行 5,561,642.14 0.59
20 600926 杭州银 行 2,349,096.94 0.25
注： 本项 “ 卖出 金额 ” 均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 760,693,926.34
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 589,074,921.80
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％) 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 1,239,066.66 0.13
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,239,066.66 0.13
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 128048 张行转 债 6,261 622,719.06 0.07
2 110043 无锡转 债 6,360 616,347.60 0.06
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 58 页共 69 页
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货，本基金将根据风 险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有 选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投 资时，将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究，并结合股指期
货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。
本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征，通过资产 配置、品种选择，
谨慎进 行投 资， 以降 低投 资组合 的整 体风 险。
法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的， 本基 金将 按法 律法 规的规 定执 行。
8.11 报告 期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.12018 年 5 月 4 日 ， （ 银监罚 决字 〔2018 〕4 号 ） 对浦发 银行 因内 控管 理严 重违反 审慎 经营 规则
等违规 事项 ， 被中 国银 行保 险监督 管理 委员 会行 政处 罚。 2018 年 7 月 26 日 ， （ 银反洗 罚决 字 〔2018 〕
3 号 ） 对 浦发 银行 因未 按照 规定履 行客 户身 份识 别义 务、 未按 照规 定保 存客 户 身 份资 料和 交易 记录 、
未按照规定报送大额交易 报告或者可疑交易报告、 与身份不明的客户进行交 易，被中国人民银行行
政处罚 。2018 年 5 月 4 日 ，（银 保监 银罚 决字 〔2018 〕1 号） 对兴 业银 行因 重 大关联 交易 未按 规定
审查审 批且 未向 监管 部门 报告等 违规 事项 ， 被 中国 银行保 险监 督管 理委 员会 行政处 罚。2018 年 5 月
4 日， （银 监罚 决字 〔2018 〕1 号） 对 招商 银行 因内 控 管理严 重违 反审 慎经 营规 则等违 规事 项， 被 中
国银行 保险 监督 管理 委员 会行政 处罚。2018 年 7 月 26 日， （ 银反 洗罚 决字 〔2018 〕1 号） 对 交通 银
行因未按照规定履行客户 身份识别义务、 未按照规 定报送大额交易报告或者 可疑交易报告、与身份
不明的客户进行交易或者 为客户开立匿名账户、假 名账户，被中国人民银行 行政处罚。2018 年 11
月 9 日 ， （ 银保 监银 罚决 字 〔2018 〕12 号 ） 对 交通 银行因 不良 信贷 资产 未洁 净转让 、 理 财资 金投 资
本行不 良信 贷资 产收 益权 等违规 事项 ，被 中国 银行 保险监 督管 理委 员会 行政 处罚。2018 年 11 月 19
日， （ 京保 监罚 〔2018 〕28 号） 对工 商银 行因 存在 电话销 售保 险过 程中 欺骗 投保人 的行 为， 被中 国
保险监 督管 理委 员会 北京 监管局 行政 处罚 。2018 年 6 月 28 日， （津 银监 罚决 字〔2018 〕35 号） 对华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 59 页共 69 页
平安银 行因 贷前 调查 不到 位， 向 环保 未达 标的 企业 提供融 资； 贷后 管理 失职， 流动资 金贷 款被 挪用 ，
被天津 银监 局行 政处 罚。2018 年 7 月 26 日， （银 反 洗罚决 字 〔2018 〕2 号） 对 平安银 行因 未按 照规
定履行客户身份识别义务 、未按照规定保存客户身 份资料和交易记录、未按 照规定报送大额交易报
告或者 可疑 交易 报告 ，被 中国人 民银 行行 政处 罚。
报告期内，本基金投资的 前十名其他证券的发行主 体没有被监管部门立案调 查的，也没有在报告编
制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情况 。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中， 不存 在投 资于 超出基 金合 同规 定备 选股 票库之 外的 股票 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
141,509.58
2 应收证 券清 算款
994,650.90
3 应收股 利
-
4 应收利 息
12,977.13
5 应收申 购款
75,559.94
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,224,697.55
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1 110043 无锡转 债 616,347.60 0.06
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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8.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情 况说 明
1 601860 紫金银 行 50,145.80 0.01 重大事 项停 牌
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华安中 证银 行指
数分 级 A
407
1,028,953.9
9
291,085,659.00 69.51% 127,698,613.00 30.49%
华安中 证银 行指
数分 级 B
2,077 201,629.40 32,795,435.00 7.83% 385,988,837.00 92.17%
华安中 证银 行指
数分级
7,281 60,756.11 394,413,344.25 89.16% 47,951,920.79 10.84%
合计 9,765 131,073.61 718,294,438.25 56.12% 561,639,370.79 43.88%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
华安中 证银 行指 数分 级 A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 红塔证 券股 份有 限公 司 57,834,247.00 13.81%
2 中国银 河证 券股 份有 限公 司 52,395,095.00 12.51%
3
银华基 金－ 工商 银行 －中 国工商 银行
股份有 限公 司私 人银 行部
48,823,643.00 11.66%
4
中国农 业银 行股 份有 限公 司企业 年金
计划－ 中国 银行 股份 有限 公司
32,491,877.00 7.76%
5 方正证 券股 份有 限公 司 15,739,867.00 3.76% 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 61 页共 69 页
6 何燕 13,600,000.00 3.25%
7
恒安标 准人 寿保 险有 限公 司－传 统分
红险
13,497,000.00 3.22%
8
鹏华基 金－ 交通 银行 －中 国人寿 财产
保险－ 中国 人寿 财产 保险 股份有 限公
司委托 鹏华 基金
9,903,586.00 2.36%
9
广东君 之健 投资 管理 有限 公司－ 君之
健君悦 证券 投资 基金
7,000,000.00 1.67%
10
工银瑞 信基 金公 司－ 农行 －中国 农业
银行离 退休 人员 福利 负债
6,949,838.00 1.66%
华安中 证银 行指 数分 级B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 王雪君 23,575,300.00 5.63%
2 张伟忠 14,710,594.00 3.51%
3 丁毓华 11,600,000.00 2.77%
4
兴业国 际信 托有 限公 司－ 富直 2 号量
化对冲 集合 资金 信托 计划
10,300,000.00 2.46%
5
中信信 托有 限责 任公 司－ 中信· 雪球 2
期管理 型证 券投 资集 合资 金信托 计划
7,500,000.00 1.79%
6 吴忠民 6,000,000.00 1.43%
7 何小荣 5,483,900.00 1.31%
8 李永泉 4,328,000.00 1.03%
9 张琦 4,319,800.00 1.03%
10 陈俊杰 4,110,635.00 0.98%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
华安中 证银 行指 数分 级
A
- -
华安中 证银 行指 数分 级
B
- -
华安中 证银 行指 数分 级 1,499.37 -
合计 1,499.37 0.00%
9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 62 页共 69 页
项目
华安中 证银 行指 数
分级 A
华安中 证银 行指 数
分级 B
华安中 证银 行指 数
分级
本报告 期期 初基 金份 额总 额 457,700,719.00 457,700,719.00 164,107,747.28
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 889,583,240.78
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 - - 732,649,613.52
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -38,916,447.00 -38,916,447.00 121,323,890.50
本报告 期期 末基 金份 额总 额 418,784,272.00 418,784,272.00 442,365,265.04
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、本 报告 期内 本基 金管 理 人重大 人事 变动 如下 ：
2018 年 2 月 13 日， 基金 管理人 发布 了 《 华安 基金 管理有 限公 司关 于副 总经 理变更 的公 告》 ， 翁
启森先 生、 姚国 平先 生、 谷媛媛 女士 新任 本基 金管 理人的 副总 经理 。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
报告期 内，2018 年 8 月， 刘连舸 先生 担任 中国 银行 股份有 限公 司行 长职 务。 上述人 事变 动已 按
相关规 定备 案、 公告 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
11.5 本报告期持有的基金 发生的重大影响事件
无。
11.6 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 100,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.7 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
2018 年 4 月， 针 对上 海证 监局向 公司 出具 的 《 关于 对华安 基金 管理 有限 公司 采取责 令改 正措 施
的决定 》 ， 公 司高 度重 视 ， 逐一落 实各 项整 改要 求 ， 针对性 地制 定 、 实 施整 改 措施 ， 进 一步 提升 公司华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 63 页共 69 页
内部控 制和 风险 管理 能力 。2018 年 5 月 ，公 司已 通 过上海 证监 局的 检查 验收 。
除上述 情况 外， 本报 告期 内无管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况。
11.8 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.8.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国信证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 680,710,818.44 50.58% 633,945.51 50.67% -
西南证 券 1 469,684,498.78 34.90% 437,416.18 34.96% -
安信证 券 1 89,911,784.95 6.68% 83,734.49 6.69% -
国泰君 安 1 77,728,221.26 5.78% 70,834.28 5.66% -
长江证 券 1 27,778,220.81 2.06% 25,313.94 2.02% -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 ， 对 候选 交
易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果，择 优选 出拟 新增 单元 ，填写 《新 增交 易
单元申 请审 核表 》 ， 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管领 导审 批 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 64 页共 69 页
公司分 管领 导对 相关 部门 提交的 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 及其 对券 商综 合评估 的结 果进 行
审核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基金 管理 人与 被选 择的 券 商 签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》 ， 并通 知基 金托 管 人。
3、报 告期 内基 金租 用券 商 交易单 元的 变更 情况 ：
无。
11.8.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国信证 券 - - - - - -
中泰证 券 153,110.10 3.81% - - - -
西南证 券 710,817.90 17.70% - - - -
安信证 券 - - - - - -
国泰君 安 3,151,392.99 78.48% - - - -
长江证 券 - - - - - -
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 产品 实施 增
值税政 策的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-01-03
2
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加电盈 基金 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-01-16
3
华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 银行 指数 分
级证券 投资 基 金 2017 年第 4 季 度报 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-01-22
4
华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 银行 指数 分
级证券 投资 基金 更新 的招 募说明 书（2018 年
第 1 号）
公司网 站 2018-01-23
5
华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 银行 指数 分
级证券 投资 基金 招募 说明 书摘要 （2018 年第 1
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
2018-01-23 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 65 页共 69 页
号） 和公司 网站
6
华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-02-13
7
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-03-14
8
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加上海 基煜 基金 销售 有限 公司为 销售 机构 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-03-14
9
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 开
展 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-03-21
10
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 公开 募集 证
券投资 基金 根据 流动 性风 险管理 规定 修改 基
金合同 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-03-24
11
华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 银行 指数 分
级证券 投资 基金 基金 合同 （更新 ）
公司网 站 2018-03-24
12
华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 银行 指数 分
级证券 投资 基金 基金 合同 修改前 后对 照表
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-03-24
13
华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 银行 指数 分
级证券 投资 基金 托管 协议 （更新 ）
公司网 站 2018-03-24
14
华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 银行 指数 分
级证券 投资 基 金 2017 年 年 度报告
公司网 站 2018-03-27
15
华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 银行 指数 分
级证券 投资 基 金 2017 年 年 度报告 （摘 要）
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-03-27
16 华安基 金关 于参 加中 国银 行优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-04-11
17 华安基 金关 于参 加华 安证 券优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-04-12
18
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加鑫鼎 盛为 销售 机构 并参 加费率 优惠 活动 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-04-14
19
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加唐鼎 耀华 为销 售机 构的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-04-20
20
华安基 金管 理有 限公 司华 安中证 银行 指数 分
级证券 投资 基 金 2018 年第 1 季 度报 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-04-21
21 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 《上海 证券 报》 、 《证 券 2018-05-18 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 66 页共 69 页
加钜派 为销 售机 构并 参加 费率优 惠活 动的 公
告
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
22
华安基 金管 理有 限公 司关 于上海 钜派 钰茂 基
金销售 有限 公司 延后 代销 部分基 金的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-05-23
23
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台汇付 天天 盈渠 道关 闭基 金支付 服务 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-06-11
24
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-06-15
25
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加嘉实 财富 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-06-26
26
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延
长 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-06-27
27
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台调整 微钱 宝快 速取 现服 务限额 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-06-27
28
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加挖财 为销 售机 构的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-07-18
29
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年
第 2 季 度报 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-07-18
30
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基金 更新 的
招募说 明书 摘要 （2018 年第 2 号）
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-07-24
31
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基金 更新 的
招募说 明书 （2018 年第 2 号）
公司网 站 2018-07-24
32 华安基 金关 于参 加上 海证 券优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-07-25
33
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年
半年度 报告
公司网 站 2018-08-24
34
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年
半年度 报告 （摘 要）
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-08-24
35
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-09-14
36
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延
长 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
2018-09-28 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 67 页共 69 页
和公司 网站
37
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年
第 3 季 度报 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-10-26
38
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加植信 基金 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-11-24
39
华安基 金管 理有 限公 司关 于公司 股东 变更 的
公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-12-07
40
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基金 办理 定
期份额 折算 业务 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-12-12
41
华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平
台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公
告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-12-12
42
关于华 安中 证银 行指 数分 级证券 投资 基金 办
理定期 份额 折算 业务 期间 华安中 证银 行 A 份
额停复 牌的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-12-18
43
关于华 安中 证银 行指 数分 级证券 投资 基金 之
华安中 证银 行 A 份额约 定 年基准 收益 率调 整
的公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-12-18
44
关于华 安中 证银 行 A 份 额 定期份 额折 算后 次
日前收 盘价 调整 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-12-19
45
关于华 安中 证银 行指 数分 级证券 投资 基金 定
期份额 折算 结果 及恢 复交 易的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-12-19
46 华安基 金关 于参 加君 德汇 富优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-12-21
47
华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增
加众升 财富 为销 售机 构的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-12-26
48
华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延
长 “ 微 钱宝 ” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证 券报 》
和公司 网站
2018-12-28
注：前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 、 《中 国证券 报》 和公 司
网站www.huaan.com.cn 上 披露。
12
影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况 华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 68 页共 69 页
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
20180803-201812
31
82,708
,000.1
7
377,80
1,403.
74
181,774,
433.74
278,734,970
.17
21.78%
产品特 有风 险
本基金 报告 期内 出现 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 达到或 者超 过20% 的 情形 。 如该单 一投 资者 大额
赎回将 可能 导致 基金 份额 净值波 动风 险、 基金 流动 性风险 等特 定风 险。
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、 《华 安中 证银 行指 数分 级证券 投资 基金 基金 合同 》
2、 《华 安中 证银 行指 数分 级证券 投资 基金 招募 说明 书》
3、 《华 安中 证银 行指 数分 级证券 投资 基金 托管 协议 》
4、中 国证 监会 批准 华安 中 证银行 指数 分级 证券 投资 基金设 立的 文件 ；
5、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 各项公 告原 件；
6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 ；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
8、华 安基 金管 理有 限公 司 开放式 基金 业务 规则 ；
13.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 ，并 登载 于基 金管 理人互 联网 站 http://www.huaan.com.cn 。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
华安中 证银 行指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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华安基金管理有限公 司
二〇一九年三月三十 日
