诺安瑞鑫定期开放债券型
发起式证券投资基金
2018年年度报告摘要
2018年12月31日
基金管理人：诺安基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2019年3 月27日 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了 2018
年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自2018年1月1日起至12月 31日止。
诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 诺安瑞鑫定开发起式债券
基金主代码 000521
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年 12月 28 日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,936,796,575.29份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 在谨慎投资的前提下，本基金力争获取高于业绩比较
基准的投资收益。
投资策略 1、封闭期投资策略
在封闭期内， 为合理控制本基金开放期的流动性风险，
并满足每次开放期的流动性需求，原则上本基金在投
资管理中将持有债券的组合久期与封闭期进行适当的
匹配。同时，在遵守本基金有关投资限制与投资比例
的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，减小
基金净值的波动。
（1）固定收益资产配置策略
1）组合久期配置策略
本基金通过对宏观经济形势、财政及货币政策、利率
环境、债券市场资金供求等因素的分析，主动判断利
率和收益率曲线可能移动的方向和方式，并据此确定
收益资产组合的平均久期。原则上，利率处于上行通
道时，缩短目标久期；利率处于下降通道时，则延长
目标久期。
2）期限结构配置策略
本基金在确定固定收益组合平均久期的基础上,将对
债券市场收益率期限结构进行分析,预测收益率期限
结构的变化方式,根据收益率曲线形态变化确定合理
的组合期限结构,包括采用子弹策略、 哑铃策略和梯形
策略等，在长期、中期和短期债券间进行动态调整，
以从收益率曲线的形变和不同期限债券价格的相对变
化中获利。
3）类属资产配置策略
受信用风险、税赋水平、市场流动性、市场风险等不
同因素的影响，国债、央票、金融债、企业债、公司
债、短期融资券等不同类属的券种收益率变化特征存
在明显的差异，并表现出不同的利差变化趋势。基金
管理人将分析各类属券种的利差变化趋势，合理配置
并灵活调整不同类属券种在组合中的构成比例，通过诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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对类属的合理配置力争获取超越基准的收益率水平。
（2）固定收益类个券投资策略
1）利率品种投资策略
利率品种的主要影响因素为基准利率。 本基金对国债、
央行票据等利率品种的投资，首先根据对宏观经济变
量、宏观经济政策、利率环境、债券市场资金供求状
况的分析，预测收益率曲线变化的两个方面：变化方
向及变化形态，从而确定利率品种组合的久期和期限
配置结构。其次根据不同利率品种的收益风险特征、
流动性因素等，决定投资品种及相应的权重，在控制
风险并保证流动性的前提下获得最大的收益。
2）信用品种投资策略
信用品种收益率的主要影响因素为利率品种基准收益
与信用利差。信用利差是信用产品相对国债、央行票
据等利率产品获取较高收益的来源。信用利差主要受
两方面的影响，一方面为债券所对应信用等级的市场
平均信用利差水平，另一方面为发行人本身的信用状
况。
（3）杠杆投资策略
本基金通过正回购，融资买入债券，通过杠杆作用，
力争为投资者实现更高的投资收益和现金流收入。本
基金将在谨慎投资的前提下运用融资杠杆，严格控制
融资杠杆的风险。
（4）资产支持证券投资策略
资产支持证券投资关键在于对基础资产质量及未来现
金流的分析，本基金将在国内资产证券化产品具体政
策框架下，采用基本面分析和数量化模型相结合，对
个券进行风险分析和价值评估后进行投资。本基金将
严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投
资，以降低流动性风险。
2、开放期投资安排
在开放期，基金管理人将采取各种有效管理措施，保
障基金运作安排，防范流动性风险，满足开放期流动
性的需求。在开放期前根据市场情况，进行相应压力
测试，制定开放期操作规范流程和应急预案，做好应
付极端情况下巨额赎回的准备。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为中债综合全价（总值）指数
收益率。
风险收益特征 本基金属于证券市场中的中低风险品种，预期收益和
风险高于货币市场基金、普通债券型基金，低于混合
型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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名称 诺安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 马宏 田青
联系电话 0755-83026688 010-67595096
电子邮箱 info@lionfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-888-8998 010-67595096
传真 0755-83026677 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.lionfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市深南大道 4013 号兴业银行大厦 19-20 层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数据和指标
2018年
2017年 12月 28日(基金合同生
效日)-2017 年 12 月31日
本期已实现收益 168,165,081.91 104,777.77
本期利润 191,735,894.79 104,777.77
加权平均基金份额本期利润 0.0529 0.0005
本期基金份额净值增长率 5.27% 0.05%
3.1.2
期末数据和指标 2018年末 2017年末
期末可供分配基金份额利润 0.0479 0.0005
期末基金资产净值 5,199,278,685.36 210,103,777.77
期末基金份额净值 1.0532 1.0005
注：① 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.23% 0.03% 1.99% 0.05% -0.76% -0.02%
过去六个月 2.66% 0.03% 2.57% 0.06% 0.09% -0.03%
过去一年 5.27% 0.03% 4.79% 0.07% 0.48% -0.04%
自基金合同
生效起至今
5.32% 0.03% 4.85% 0.07% 0.47% -0.04%
注：本基金的业绩比较基准为中债综合全价（总值）指数收益率。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金建仓期为6 个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本基金基金合同于 2017年 12 月 28 日生效,2017年本基金净值增长率与同期业绩比较基准收
益率按本基金实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金基金合同于2017年12月28日生效,截止2018年12月31日,本基金未进行利润分配。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
截至 2018 年 12 月 31日，本基金管理人共管理 59 只开放式基金：诺安平衡证券投资基金、
诺安货币市场基金、诺安先锋混合型证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价
值增长混合型证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长混合型证券投资基金、
诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选混合型证券投
资基金、诺安主题精选混合型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型
开放式指数证券投资基金、诺安沪深 300 指数增强型证券投资基金、诺安行业轮动混合型证券投
资基金、诺安多策略混合型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安油气能源股
票证券投资基金（LOF） 、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分级
证券投资基金、诺安策略精选股票型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、诺安
研究精选股票型证券投资基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证
券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安泰鑫一年定期开放债券型证
券投资基金、诺安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、诺安优势行业灵活配置混合型证券
投资基金、诺安天天宝货币市场基金、诺安理财宝货币市场基金、诺安永鑫收益一年定期开放债
券型证券投资基金、诺安聚鑫宝货币市场基金、诺安稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、诺
安聚利债券型证券投资基金、诺安新经济股票型证券投资基金、诺安低碳经济股票型证券投资基
金、诺安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安创新驱动灵活配置混合型证券
投资基金、诺安先进制造股票型证券投资基金、诺安利鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安景
鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安益鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安安鑫灵活配置混
合型证券投资基金、诺安精选回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安和鑫灵活配置混合型证券
投资基金、诺安积极回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安进取回报灵活配置混合型证券投资
基金、诺安优选回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安高端制造股票型证券投资基金、诺安改
革趋势灵活配置混合型证券投资基金、诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安圆鼎
定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安鑫享定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安联创
顺鑫债券型证券投资基金、诺安汇利灵活配置混合型证券投资基金、诺安积极配置混合型证券投
资基金、诺安优化配置混合型证券投资基金、诺安浙享定期开放债券型发起式证券投资基金等。
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
潘飞
本基金基
金经理
2017年12月
28日
- 9
硕士，毕业于上海财经
大学金融学院，CFA，具
有基金从业资格。曾就
职于广发银行股份有限
公司，任交易员。2015
年 4 月加入诺安基金管
理有限公司，任基金经
理助理，从事资金、债
券交易工作。2016 年 9
月起任诺安理财宝货币
市场基金基金经理，
2017年12月任诺安瑞鑫
定期开放债券型发起式
证券投资基金基金经
理。
注：①此处基金经理的任职日期为基金合同生效之日；
②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期间，诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金管理人严格遵守了《中华人民共和
国证券投资基金法》及其他有关法律法规，遵守了《诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基
金基金合同》的规定，遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，本公司更
新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》 。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级
市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
投资研究方面，公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库，在此基础上，不同投资组
合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对
手备选库；公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各
投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操
作需要经过严格的审批程序；公司建立了统一的研究管理平台，所有内外部研究报告均通过该研诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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究管理平台发布，并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。
交易执行方面，对于场内交易，基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能，交易中
心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达
了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单
都自动按比例分拆到各投资组合；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交
易的交易分配，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将申购指令下
达给交易中心。公司在获配额度确定后，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则
根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配；对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所
大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令，交易中心向银行间市场
或交易对手询价、成交确认，并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的
交易机会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好，未发现违反公平交易制度的情况。此外，公
司对连续四个季度期间内，公司管理的不同投资组合在日内、3日内、5日内的同向交易的交易价
差进行了分析，未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内基金
管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量的5%的交易次数为 2次，主要原因分别为采用量化策略的投资组合调仓导致、投资
组合采用的投资策略导致。经检查未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内中美贸易摩擦、信用收缩环境对经济产生下行压力，整体物价水平温和。央行货币
政策逐步放松，全年降准四次，银行间市场流动性宽松。本基金在报告期内根据市场状况，以绝
对收益为导向，适当杠杆操作，重点配置高等级信用债。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本基金份额净值为1.0532元；本报告期基金份额净值增长率为 5.27%，同
期业绩比较基准收益率为4.79%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2019年，预计宏观经济增速逐步放缓，变中有忧，经济下行的压力倒逼政策出台节奏、诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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力度，整体通胀水平温和，名义 GDP 增速逐步下行。央行货币政策有望维持宽松，银行间市场流
动性环境相对平稳。管理人将密切关注中美贸易摩擦进展，仔细研判逆周期对冲政策对信用扩张、
经济运行的效果。
管理人将根据市场变化，灵活调整组合的久期和杠杆，重点配置中高等级信用品种。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等相关法律法规的规定和基金合同的约
定，日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基金管理人完成估值
后，经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会
计账务的核对同时进行。
报告期内，公司制定了证券投资基金的估值政策和程序，并由研究部、财务综合部、监察稽
核部、风险控制部、权益投资事业部、固定收益事业部及基金经理等组成了估值小组，负责研究、
指导基金估值业务。估值小组成员均为公司各部门人员，均具有基金从业资格、专业胜任能力和
相关工作经历，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员，不介入基
金日常估值业务，但应参加估值小组会议，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权
表决有关议案但仅享有一票表决权，从而将其影响程度进行适当限制，保证基金估值的公平、合
理，保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内，本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，若《基金合同》
生效不满3个月可不进行收益分配。
根据上述分配原则及基金实际运作情况，本报告期未有收益分配事项。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金，且基金合同生效未满三年，故报告期不存在需要说明的情况。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内无利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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§6 审计报告
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)及其经办注册会计师左艳霞、张品于 2019 年 3 月
26 日出具了毕马威华振审字第 1901510 号“无保留意见的审计报告” 。投资者可通过年度报告正
文查看审计报告全文。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金
报告截止日： 2018年 12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2018 年12 月 31日
上年度末
2017 年 12月 31日
资 产：
银行存款 2,542,211.52 209,998,800.00
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 5,171,924,000.00 -
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 4,787,519,000.00 -
资产支持证券投资 384,405,000.00 -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 219,600,569.40 -
应收证券清算款 - -
应收利息 66,151,931.49 111,883.22
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 5,460,218,712.41 210,110,683.22
负债和所有者权益
本期末
2018 年12 月 31日
上年度末
2017 年 12月 31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 259,599,290.60 -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 298,832.33 5,179.09
应付托管费 440,525.08 1,726.36
应付销售服务费 - -
应付交易费用 70,250.75 -
应交税费 220,567.69 - 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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应付利息 140,560.60 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 170,000.00 -
负债合计 260,940,027.05 6,905.45
所有者权益：
实收基金 4,936,796,575.29 209,999,000.00
未分配利润 262,482,110.07 104,777.77
所有者权益合计 5,199,278,685.36 210,103,777.77
负债和所有者权益总计 5,460,218,712.41 210,110,683.22
注：报告截止日2018年12 月 31 日，基金份额净值1.0532元，基金份额总额4,936,796,575.29
份。
7.2 利润表
会计主体：诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期： 2018年1月1日至2018年 12 月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018 年1 月 1日至 2018
年12 月 31日
上年度可比期间
2017年 12 月 28 日(基金合同生
效日)至 2017 年 12 月31 日
一、收入 223,121,690.36 111,883.22
1.利息收入 187,932,024.18 103,483.28
其中：存款利息收入 2,923,904.65 103,483.28
债券利息收入 172,701,222.43 -
资产支持证券利息收入 8,989,923.06 -
买入返售金融资产收入 3,316,974.04 -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 11,618,853.30 -
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 11,602,716.87 -
资产支持证券投资收益 16,136.43 -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益 （损失以“-”
号填列）
23,570,812.88 -
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） - 8,399.94
减：二、费用 31,385,795.57 7,105.45
1．管理人报酬 11,149,243.01 5,179.09
2．托管费 3,716,414.33 1,726.36 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
第 17 页 共 37 页
3．销售服务费 - -
4．交易费用 93,925.00 -
5．利息支出 15,685,070.06 -
其中：卖出回购金融资产支出 15,685,070.06 -
6．税金及附加 369,704.95 -
7．其他费用 371,438.22 200.00
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
191,735,894.79 104,777.77
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
191,735,894.79 104,777.77
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
209,999,000.00 104,777.77 210,103,777.77
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 191,735,894.79 191,735,894.79
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
4,726,797,575.29 70,641,437.51 4,797,439,012.80
其中：1.基金申购款 4,926,796,575.29 73,201,424.71 4,999,998,000.00
2.基金赎回款 -199,999,000.00 -2,559,987.20 -202,558,987.20
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
4,936,796,575.29 262,482,110.07 5,199,278,685.36
项目
上年度可比期间
2017年12 月28 日(基金合同生效日)至 2017 年 12月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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一、期初所有者权益（基
金净值）
209,999,000.00 - 209,999,000.00
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 104,777.77 104,777.77
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
209,999,000.00 104,777.77 210,103,777.77
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______奥成文______
______薛有为______
____薛有为____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”) 《关于核准诺安瑞鑫定期开放债券型证券投资基金募集的批
复》(证监许可 [2013] 1627 号文)和《关于准予诺安瑞鑫定期开放债券型证券投资基金变更注册
的批复》 （证监许可[2017]1906 号批准，由诺安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》及其配套规则和《诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》发售，基
金合同于2017年12月 28日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为
209,999,000.00份基金份额。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司，基金托管人为中国
建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《诺安瑞鑫定期开放债券型发起式
证券投资基金基金合同》和《诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书》的有关
规定，本基金的投资范围包括国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债、非政策性金融债、
企业债、公司债、短期融资券、中期票据、次级债、可转换债券或可交换债券、资产支持证券、
银行存款、债券回购、同业存单等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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其中，基金的投资组合比例为：债券资产占基金资产的比例不低于 80%；在开放期，本基金持有
的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结
算备付金、存出保证金、应收申购款等。在封闭期，本基金不受上述5%的限制。应开放期流动性
需要，为保护持有人利益，本基金在开放期前 10 个工作日、开放期及开放期结束后 10 个工作日
的时间内，本基金的债券资产比例可不受上述限制。本基金不买入股票，权证，也不参与新股申
购和新股增发。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。
本基金的财务报表于 2019年3月26日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”)
颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第
3号 <年度报告和半年度报告> 》以及中国证券投资基金业协会于2012年11 月 16 日颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2018
年 12 月 31 日的财务状况以及 2018年1月 1 日至 2018年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净
值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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本基金目前持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。
应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余
成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
所转移金融资产的账面价值
因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前
情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入“未分配利润 / (累计亏损) ”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税 (如适用) 后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益 / (损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等
公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
开放期内，本基金不进行收益分配。本基金封闭期内的收益分配原则如下：
(a)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，若《基金合
同》生效不满3个月可不进行收益分配； 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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(b)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(c)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
(d)每一基金份额享有同等分配权；
(e)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投
资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》 ，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流
通受限股票的价值。
根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1 季度固定收益品种的估值处
理标准》 ，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益
品种（估值处理标准另有规定的除外） ，采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2012] 85 号文《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》 、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上
证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于
2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、
财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016]
36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号
《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》 、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补
充通知》 、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实
务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b) 自2016年5月1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018年1月1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴
纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；
对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入
免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红
利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按50%计入个人所得税应纳税所得额。
(e)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东
深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东
大恒新纪元科技股份有限公司 管理人股东
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、注册登记及过户机构、直销机构
中国建设银行股份有限公司 托管人、代销机构
注：下述关联方交易均在正常业务范围内，按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间内不存在应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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2018年1月1日至 2018年12
月 31日
2017年12月 28 日(基金合同生效
日)至2017年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
11,149,243.01 5,179.09
其中： 支付销售机构的客
户维护费
5,818,658.78 -
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.3%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.3%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在
月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。
若遇不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日。费用自动扣划后，基金管理
人应进行核对，如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至 2018年12
月 31日
上年度可比期间
2017年12月 28 日(基金合同生效
日)至2017年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
3,716,414.33 1,726.36
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.1%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在
月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。
若遇不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日。费用自动扣划后，基金管理
人应进行核对，如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度及上年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交易。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年1月1日至2018年12
月 31日
上年度可比期间
2017年12月28日(基金合同生效
日)至2017年 12 月31日
基金合同生效日（ 2017年
12月 28 日 ） 持有的基金份
额
- 10,000,000.00
期初持有的基金份额 10,000,000.00 -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.20% 4.76%
注：基金管理人运用固有资金投资本基金相关费率按照基金合同及招募说明书的规定执行。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本年末及上年末均未持有本基金。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018年1月1日至 2018年 12月 31
日
上年度可比期间
2017年12月 28 日(基金合同生效日)至2017
年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银
行股份有限
公司
2,542,211.52 55,515.77 4,998,800.00 4,399.94
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计
息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
第 28 页 共 37 页
7.4.9 期末（ 2018年 12月 31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于2018年12月31日，本基金未有因认购新发或增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末2018 年12 月 31 日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截止本报告期末2018 年12 月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额259,599,290.60元，以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
011802105 18陆家嘴SCP004 2019年1月2日 100.15 680,000 68,102,000.00
091602002
16中国华融债
02A
2019年1月2日 99.94 1,000,000 99,940,000.00
180305 18 进出 05 2019年1月4日 100.24 1,000,000 100,240,000.00
合计
2,680,000 268,282,000.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款，无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)以公允价值计量的资产和负债
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入
值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为
5,171,924,000.00元，无属于第一、三层次的余额（2017年 12月 31 日，无属于第一、二、三层
级的余额） 。
2018年，本基金上述持续以公允价值计量的资产和负债金融工具的第一层次与第二层次之间
没有发生重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
第 29 页 共 37 页
(a)第二层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停
时的交易不活跃） 、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售
期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(b)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2017年 12月31日：
无)。
(2)其他金融工具的公允价值(年末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
第 30 页 共 37 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2
基金投资
- -
3 固定收益投资 5,171,924,000.00 94.72
其中：债券 4,787,519,000.00 87.68
资产支持证券 384,405,000.00 7.04
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 219,600,569.40 4.02
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 2,542,211.52 0.05
8 其他各项资产 66,151,931.49 1.21
9 合计 5,460,218,712.41 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未持有股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 3,343,415,000.00 64.31 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
第 31 页 共 37 页
其中：政策性金融债 1,923,698,000.00 37.00
4 企业债券 252,750,000.00 4.86
5 企业短期融资券 540,993,000.00 10.41
6 中期票据 456,071,000.00 8.77
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 194,290,000.00 3.74
9 其他 - -
10 合计 4,787,519,000.00 92.08
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序
号
债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 110207 11 国开 07 10,000,000 974,800,000.00 18.75
2 1728015 17 招商银行02 4,500,000 455,265,000.00 8.76
3 120226 12 国开 26 2,000,000 192,260,000.00 3.70
4 1822020 18招银租赁债 03 1,800,000 183,384,000.00 3.53
5 101553006 15 铁道 MTN001 1,500,000 153,435,000.00 2.95
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号
证券代
码
证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 1889166 18 建元 12A1_bc 3,000,000 226,110,000.00 4.35
2 1889250 18 惠益 1A 1,500,000 82,455,000.00 1.59
3 1889131 18 建元 11A1_bc 1,500,000 50,190,000.00 0.97
4 1889116 18 和享 1A 1,500,000 25,650,000.00 0.49
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本报告期没有出现被监管部
门立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
本基金本报告期末未持有股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 66,151,931.49
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 66,151,931.49
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2 2,468,398,287.65 4,936,796,575.29 100.00% 0.00 0.00%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本报告期末基金管理人从业人员未持有本基金。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数
持有份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额总数
发起份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有
资金
10,000,000.00 0.20 10,000,000.00 0.20 三年
基金管理人高级
管理人员
- - - - -
基金经理等人员 - - - - -
基金管理人股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,000,000.00 0.20 10,000,000.00 0.20 三年
注：该固有资金为本发起式基金认购期内认购金额。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2017 年 12 月28 日 ）基金份额总额
209,999,000.00
本报告期期初基金份额总额 209,999,000.00
本报告期基金总申购份额 4,926,796,575.29
减:本报告期基金总赎回份额 199,999,000.00
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 4,936,796,575.29
注：总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基金” ）已于 2018 年 1 月 29
日至2018年2月27日期间以通讯方式召开基金份额持有人大会，审议《关于诺安瑞鑫定期开放
债券型发起式证券投资基金修改基金合同、托管协议部分条款的议案》 。根据 2018 年 2 月 28 日
的计票结果，本次基金份额持有人大会的决议于2018 年2 月 28 日生效，本基金修订后的基金合
同、托管协议自2018年2月28日开始正式实施。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，经诺安基金管理有限公司 2018 年度股东会决议通过，同意选举赵照先生、孙
晓刚先生担任诺安基金管理有限公司的董事，原董事会成员齐斌先生、李清章先生不再担任公司
董事职务。同意选举秦江卫先生担任诺安基金管理有限公司的监事，原监事会成员李京先生不再
担任公司监事职务。上述董事、监事变更事项已报深圳证监局备案并在各基金的《招募说明书》
中披露。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，基金的投资组合策略没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。
本报告期应支付给所聘任会计师事务所的审计费为7 万元。截至本报告期末，该事务所已提
供审计服务的连续年限：2年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
方正证券 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
注：1、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况:
本报告期新增 2 家证券公司的 2 个交易单元：方正证券股份有限公司(1 个交易单元)、华西证券
股份有限公司(1 个交易单元)。
2、专用交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为:
(1)、实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币。
(2)、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。
(3)、经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
(4)、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
(5)、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务。
(6)、研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订 《专用证
券交易单元租用协议》 。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金租用的证券公司交易单元本报告期未进行其他证券投资交易。 诺安瑞鑫定开发起式债券 2018年年度报告摘要
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例达到
或者超过 20%的时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 2018.01.02-2018.03.28 199,999,000.00 - 199,999,000.00 - -
2 2018.03.29-2018.12.28 - 4,926,796,575.29 - 4,926,796,575.29 99.80%
个
人
- - - - - - -
产品特有风险
本报告期内，本基金出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形，敬请投资者留意可能由此产生的包括但不
限于大额赎回可能引发的净值波动风险、基金流动性风险等风险事项。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金管理人及本基金无影响投资者决策的其他重要信息。
投资者对本报告书如有疑问，可致电本基金管理人全国统一客户服务电话：400-888-8998，
亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn查阅详情。
诺安基金管理有限公司
2019 年 3月 27日
