浙商汇金 中证转 型成长 指数型 证券投 资基金
2018 年年 度报告
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 浙江 浙商证 券资 产管理 有限 公司
基 金托 管人: 中国 光大银 行股 份有限 公司
送出日 期:2019 年 03 月 28 日浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 2
§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人浙江浙商证券资产管理有限公司的董事会、 董事保证本报 告所载资料
不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承
担个别及连带的法律责任。本年度报告已经过全部董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月27日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现和投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
浙江浙商证券资产管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管 理和运用基
金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙)为本基金财务出具了无保留意见的审计
报告。
本报告期自2018年1月1日起至12月31日止。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 3
1.2 目录
§1
重要提示及目 录................................................................................................................................ ....... 2
1.1 重要提示................................................................................................................................ ........... 2
1.2 目录................................................................................................................................ ................... 3
§2
基金简介................................................................................................................................ ................... 5
2.1 基金基本情况................................................................................................................................ ... 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................................ ... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人................................................................................................ ............... 5
2.4 信息披露方式................................................................................................................................ ... 6
2.5 其他相关资料................................................................................................................................ ... 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况................................................................ ................... 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标................................................................................................ ............... 6
3.2 基金净值表现................................................................................................................................ ... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况................................................................................................ ....... 9
§4
管理人报告................................................................................................................................ ............... 9
4.1 基金管理人及基金 经理 情况................................................................................................ ........... 9
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明................................................................ . 10
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明................................................................ ............. 10
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明................................ ............................. 11
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望................................ ............................. 12
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况................................................................ ............. 12
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明................................................................ ......... 12
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明................................................................ ............. 13
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明................................ ..... 13
§5
托管人报告................................................................................................................................ ............. 13
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明................................................................ ................. 13
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明
............. 13
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见................................ . 14
§6
审计报告................................................................................................................................ ................. 14
6.1 审计报告基本信息................................................................................................ ......................... 14
6.2 审计报告的基本内 容................................................................................................ ..................... 14
§7
年度财务报表................................................................................................................................ ......... 17
7.1 资产负债表................................................................................................................................ ..... 17
7.2 利润表................................................................................................................................ ............. 18
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表................................................................................................ . 20
7.4 报表附注................................................................................................................................ ......... 22
§8 投资组合报告................................................................................................................................ .......... 42
8.1 期末基金资产组合 情况................................................................................................ ................. 42
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合................................................................ ......................... 42
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细................................ ..... 43
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动................................................................ ............................. 47
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合................................................................ ......................... 49
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细................................ . 49
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细
..................... 49
8.8 报告期末按公允 价 值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细
..................... 49
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细................................ . 49
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明................................................................ ....... 50 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 4
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明................................................................ ....... 50
8.12 投资组合报告附注................................................................................................ ....................... 50
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明................................................................ ........ 51
§9
基金份额持有 人信息................................................................................................ ............................. 51
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构................................................................ ..................... 51
9.2 期末基金管理 人的从业 人员持有本基金的情 况................................................................ ......... 51
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况................................ ......... 51
§10
开放式基金份额变 动................................................................................................ ........................... 52
§11
重大事件揭示................................................................................................................................ ....... 52
11.1 基金份额持有人大会 决议................................................................................................ ........... 52
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动................................ ........... 52
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼................................ ............................... 52
11.4 基金投资策略的改变................................................................................................ ................... 52
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况................................................................ ....................... 53
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况................................ ....................... 53
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况................................................................ ................... 53
11.8 其他重大事件................................................................................................ ............................... 54
§12
影响投资者决策的 其 他重要信息................................................................................................ ....... 57
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况................................ ........... 57
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息................................................................ ............................... 57
§13
备查文件目录................................................................................................................................ ....... 57
13.1 备查文件目录................................................................................................. .............................. 57
13.2 存放地点................................................................................................................................ ....... 58
13.3 查阅方式................................................................................................................................ ....... 58 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 5
§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金
基金简称 浙商中证转型成长指数
基金主代码 003366
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年12月19日
基金管理人 浙江浙商证券资产管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 49,209,459.72份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品 说明
投资目标
本基金采用被动式投资策略，通过严格的投资程
序约束和数量化风险管理手段，力争控制本基金的净
值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度小于
0.50%， 年跟踪误差不超过6%， 实现对中证转型成长指
数的有效跟踪。
投资策略
本基金为指数型基金，原则上采用完全复制法，
按照成份股在中证转型成长指数中的基准权重构建指
数化投资组合。
业绩比较基准
95%×中证转型成长指数收益率+5%×银行活期存
款利率(税后)。
风险收益特征
本基金为股票型基金，预期风险与预期收益高于
混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为
指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表
现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场
相似的风险收益特征。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
浙江浙商证券资产管理有限
公司
中国光大银行股份有限公司
信息披 姓名 方斌 石立平 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 6
露负责
人
联系电话 0571-87901630 010-63639180
电子邮箱 fangbin@stocke.com.cn shiliping@cebbank.com
客户服务电话 95345 95595
传真 0571-87902581 010-63639132
注册地址 杭州市下城区天水巷25号
北京市西城区太平桥大街25
号、甲25号中国光大中心
办公地址
杭州市江干区五星路201号浙
商证券大楼7楼
北京市西城区太平桥大街25
号中国光大中心
邮政编码 310020 100033
法定代表人 盛建龙 李晓鹏
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
证券时报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.stocke.com.cn
基金年度报告备置地
点
杭州市江干区五星路201号浙商证券大楼7楼
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
北京兴华会计师事务所(特殊
普通合伙）
北京市西城区裕民路18号北环中心2
2层
注册登记机构
浙江浙商证券资产管理有限
公司
杭州市江干区五星路201号浙商证券
大楼7楼
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 2018年 2017年
2016-12-19 （基金合同生效日）
-2016年12月31日
本期已实现收益 -18,982, 8,567,18 238,902.02 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 7
968.21 2.49
本期利润
-18,763,
785.43
5,147,76
0.64
245,102.28
加权平均基金份额本期利
润
-0.3479 0.0379 0.0011
本期加权平均净值利润率 -39.94% 3.75% 0.11%
本期基金份额净值增长率 -35.64% 1.20% 0.10%
3.1.2 期末 数据和 指标 2018年末 2017年末 2016年末
期末可供分配利润
-17,136,
883.75
966,492.
95
238,902.02
期末可供分配基金份额利
润
-0.3482 0.0129 0.0011
期末基金资产净值
32,072,5
75.97
76,160,8
09.66
225,384,948.37
期末基金份额净值 0.652 1.013 1.001
3.1.3 累计 期末指 标 2018年末 2017年末 2016年末
基金份额累计净值增长率 -34.80% 1.30% 0.10%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。
2、 本期已实现收益指基金利息收入、 投资收益、 其他收入 （不包含 公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -13.76% 1.79% -11.79% 1.87% -1.97% -0.08%
过去六个月 -23.47% 1.50% -20.35% 1.59% -3.12% -0.09%
过去一年 -35.64% 1.43% -33.73% 1.52% -1.91% -0.09% 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 8
自基金合同
生效起至今
-34.80% 1.18% -35.09% 1.28% 0.29% -0.10%
注： 本基金的业绩比较基准为：95%×中证转型成长指数收益率+5%×银行活期存款利率
(税后)。基准指数的构建原则如下：
1、 中证转型成长指数是由浙商证券资产管理有限公司日前联合中证指数有限公司开发，
是成长股投资的策略指数，以2005年12月31日为基日，基点为1000点，并于2014年6月
19日起发布。 该指数样本股主要包括在经济转型期处于高成长的行业和公司,如TMT、医
疗保健、 节能环保、 高端制造等行业， 也包括传统周期性行业中能够成功转型的跨界成
长的子行业和公司。
2、由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比
例符合基金合同要求，基准指数每日按照95%、5%的比例采取再平衡，再用每日连乘的
计算方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 9
注： 本基金合同生效日为2016年12月19日， 基金合同生效当年的相关数据和指标按实际
存续期计算，不按照整个自然年度计算。
3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
本基金自2016年12月19日(基金合同生效日）至2018年12月31日，根据相关法律法规和
基金合同的要求以及基金的实际运作情况，无利润分配。
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
浙江浙商证券资产管理有限公司成立于2013年4月18日，是原浙商证券有限责任公
司设立的全资子公司。 公司经中国证券监督管理委员会 《关于核准浙商证券有限责任公
司设立证券资产管理子公司的批复》 （证监许可 （2012）1431号） 批 准， 由浙商证券有
限责任公司出资5亿元从事资产管理业务。2014年8月19日中国证券监督管理委员会批准
《关于核准浙江浙商证券资产管理有限公司公开募集证券投资基金管理业务资格的批
复》（证监许可（2014）857号）。公司主要经营范围涉及证券资产管理业务和公开募
集证券投资基金管理业务。 截止2018年12月31日， 本基金管理人管理浙商汇金转型成长
混合型证券投资基金、 浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金、 浙商汇金转型
升级灵活配置混合型证券投资基金、浙商汇金聚利一年定期开放债券型证券投资基金、
浙商汇金鼎盈事件驱动灵活配置混合型证券投资基金、 浙商汇金中证 转型成长指数型证浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 10
券投资基金、 浙商汇金 聚禄一年定期开放债券型证券投资基金和浙商汇金短债债券型证
券投资基金。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
宫幼林
本基金基
金经理
2016-12-
19
- 8年
中国国籍，硕士，历任穆迪An
alytics工程师， 华安基金管理
有限公司高级风险分析师。20
14年加入浙江浙商证券资产管
理有限公司，担任量化投资部
研究员。2016年起任浙商汇金
中证转型成长指数型基金基金
经理。拥有基金从业资格及证
券从业资格。
注： 上述表格内基金经理的任职日期、 离职日期均指公司作出决定并公告披露之日。 证
券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本基金管理人在本报告期内严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 其他相
关法律法规和本基金合同的约定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上，保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标，
为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。本基金无重大违法、
违规行为，本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
本基金管理人依据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 的相关规定制
定了公司 《公平交易管 理办法》 。 公司公平交 易体系涵盖研究分析、 投资决策、 交易执
行、交易监控等投资管理活动相关的各个环节，各环节公平措施简要如下:
公司各投资组合共用研究平台、 共享信息， 在获得投资信息、 投资建议和实施投资
决策方面享有公平的机会。 公司接受的外部研究报告、 内部研究人员撰写的研究报告对
公司各投资组合经理开放。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 11
投资组合经理在授权权限范围内做出投资决策， 并负责投资决策的具体实施。 投资
组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
同时，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离， 实行集中交易制度。 并在交易系统中
设置公平交易功能并严格执行， 即按照时间优先、 价格优先的原则执行所有指令， 如果
多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令， 并 且市价在指令限价
以内，交易系统将该证券的每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合。
公司合规风控部定期对不同投资组合交易情况进行分析， 对不同时间 窗下公司管理
的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格 遵守相应的制
度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。 报告期内， 本公司
严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《浙江浙商证券资产管
理有限公司公平交易管理办法》的规定。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内， 未出现涉及 本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
本产品是被动型指数基金， 投资策略就是追踪中证转型成长指数， 基准指数选股策
略的核心思想是把浙商资管关于成长股的投资理论提炼出来做成一个选股模型， 简要来
说就是高成长、 高景气 行业、 低市值、 低涨幅 、 业绩有拐点， 这里面最核心的选股标准
是"高成长"和"低市值"。
2018年全年， 基准指数的涨跌幅为-35.27%， 产品净值的涨跌幅为-35.64%， 略跑输
基准指数， 但是考虑到产品净值中包含了管理费、 托管费以及交易佣金带来的影响， 所
以产品的净值表现依然是比较优秀的。
另一方面， 2018年全年产品日均跟踪偏离度为-0.0028%， 小于合同规定的上限0.5%，
年化跟踪误差为3.7%，小于合同规定的上限6%，均满足了合同要求。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 12
截至报告期末浙商中证转型成长指数基金份额净值为0.652元，本报告期内，基金
份额净值增长率为-35.64%，同期业绩比较基准收益率为-33.73%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
当前经济的主要问题在于企业、 居民、 金融机构和资本市场的信心受金融周期回落
后信用紧缩和中美贸易摩擦双重冲击， 政策传导机制极其不畅。 我们推断2019年政策将
围绕如何提振信心、 缓 解信用风险这一主线而展开--预计政府一方面推动开放措施并倒
逼改革， 另一方面加强逆周期政策 （货币、 财政、 房地产政策等） 力度来稳就业。 预计
政府设定GDP增速目标6.0-6.5%，并争取更好的结果。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
2018年， 本基金管理人内部监察稽核工作坚持规范运作、 防范风险、 维护投资人利
益的原则， 在进一步完善、 优化公司内控制度的基础上， 严格依据法律法规和公司内控
制度监督前后台各部门日常工作， 切实防控公司运营和投资组合运作的风险， 保障公司
稳步发展。报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作主要包括以下几个方面：
一、进一步完善、优化公司内控制度，加强监察稽核力度。
报告期内， 公司制定或修订了公司制定或修订了 《浙商证券资产管理有限公司制度
管理办法》 、 《内核委 员会议事规则》 、 《产 品管控会议事规则》 、 《资产证券化业务
管理办法》 、 《固定收 益投资内部信用评级与债券库管理制度》 、 《 交易对手管理办法》 、
《固定收益私募业务投资管理制度》 、 《风控 委员会议事规则》 等制 度， 进一步完善了
公司规章制度体系， 有效保障了公司相关机构职能的发挥及业务的发展。 同时， 合规风
控部继续严格依据法律法规和公司规章制度独立行使职责， 通过定期或不定期检查、 专
项检查等方式， 监督公司各项制度执行情况， 及时发现情况， 提出改进建议并跟踪改进
落实情况。
二、继续加强投资监控，防范投资运作风险。
报告期内， 合规风控部通过现场检查、 电脑实时监控、 人员询问、 重 点抽查等方式，
加强事前、 事中、 事后的风险管理， 同时通过定期对投资组合进行量化风险分析和绩效
评估并提供风险分析报告和绩效评估报告等方式进行风险控制，切实贯彻落实公平交
易， 防范异常交易， 确保公司旗下投资组合合法合规运作， 切实维护投资人的合法利益。
报告期内， 本基金管理人所管理基金的运作合法合规， 充分维护和保障了基金份额
持有人的利益。 本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理， 不断完善和优化操作流
程， 充实和改进内控技术方法与手段， 进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性， 防
范和控制各种风险，合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 13
本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《 证券投资基金会计核算业务指引》 以
及中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定及我司估值政策和程序， 对基金所持
有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法 律法规要求履行估值及净值计算的复核责
任。
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务， 本基金管理人对估 值和定价过程
进行了严格的控制。 本基金管理人在充分衡量市场风险、 信用风险、 流动性风险、 货币
风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上， 确定本基金管理人采用
的估值政策。 本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历， 具有基金从业人员资
格。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议， 由 其按约定提供
银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
根据相关法律法规和基金合同的要求以及基金的实际运行情况， 本基 金在本报告期
内未达到基金分配的标准，未进行利润分配。
4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本报告期内，本基金于2018年5月28日至12月31日持续出现基金资产净值低于5000
万元的情形， 已上报中国证券监督管理委员会， 公司正在推进相关应对方案， 本基金未
出现基金持有人低于200人的情形。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 中国光大 银行股份有限公司在浙商汇金中证转型成长指数型证券投资
基金 （以下称"本基金"） 托管过程中， 严格遵 守了 《证券投资基金法》 、 《证券投资基
金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、
托管协议等的规定， 依法安全保管了基金的全部资产， 对本基金的投资运作进行了全面
的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、
独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告， 没有发生任何损害基 金份额持有人利益
的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 14
本报告期内， 中国光大 银行股份有限公司依据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基
金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、
托管协议等的规定， 对基金管理人的投资运作、 信息披露等行为进行了复核、 监督， 未
发现基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基
金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。 该基金在运 作中遵守了有关法
律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的 《浙商汇金中证 转型成长指数
型证券投资基金2018年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、
财务会计报告 （注： 财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围
内）、投资组合报告等内容真实、准确。
§6
审 计报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 [2019]京会兴审字第04030070号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金份
额持有人
审计意见
我们认为， 汇金中证转型成长指数基金财务报表
在所有重大方面按照财政部于2006年2月15日及
以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定、 中国证监会颁布
的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、
中国证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金
会计核算业务指引》 编制， 公允反映了汇金中证
转型成长指数基金2018年12月31日的财务状况
以及2018年度的经营成果和所有者权益 （基金净
值）变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 15
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。 我们相信， 我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于
汇金中证转型成长指数基金， 并履行了职业道德
方面的其他责任。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 无
管理层和治理层对财务报表的责任
汇金中证转型成长指数基金的基金管理人浙江
浙商证券资产管理有限公司(以下简称"基金管
理人")管理层负责按照企业会计准则和中国证
监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制财务报表， 使其实现公允
反映， 并设计、 执行和维护必要的内部控制， 以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层
负责评估汇金中证转型成长指数基金的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，
并运用持续经营假设， 除非基金管理人管理层计
划清算汇金中证转型成长指数基金、 终止运营或
别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责
监督汇金中证转型成长指数基金的财务报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平
的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在
按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 16
职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我们也执行
以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导
致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程
序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证
据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉
及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内
部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报
的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用
持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获
取的审计证据， 就可能导致对汇金中证转型成长
指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们
得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露； 如果披露不充分， 我们应当发
表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。 然而未来的事项或情况可能导
致汇金中证转型成长指数基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包
括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的
审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行
沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 张庆栾、李 鑫
会计师事务所的地址 北京市西城区裕民路18号北环中心22层
审计报告日期 2019-02-09
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 17
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金
报告截止日：2018年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注
号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,247,540.17 4,013,653.14
结算备付金
211,750.94 443,177.78
存出保证金
9,894.80 52,045.87
交易性金融资产 7.4.7.2 29,967,494.00 72,024,916.08
其中：股票投资
29,967,494.00 72,024,916.08
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 619.59 1,287.04
应收股利
- -
应收申购款
1,185.77 13,430.24
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
32,438,485.27 76,548,510.15
负 债和 所有者 权益
附注
号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- - 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 18
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
66,656.37 107,229.05
应付管理人报酬
34,509.25 79,837.50
应付托管费
4,313.67 9,979.67
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 57,804.99 70,431.62
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 202,625.02 120,222.65
负债合计
365,909.30 387,700.49
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 49,209,459.72 75,194,316.71
未分配利润
7.4.7.1
0
-17,136,883.75 966,492.95
所有者权益合计
32,072,575.97 76,160,809.66
负债和所有者权益总计
32,438,485.27 76,548,510.15
注： 报告截止日2018年12月31日， 基金份额净值0.652元， 基金份额总额49,209,459.72
份。
7.2 利润 表
会计主体：浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期2018年01月01
日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
一、收 入
-16,889,355.73 9,740,522.24 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 19
1.利息收入
31,523.83 750,706.48
其中：存款利息收入
7.4.7.1
1
31,523.83 232,339.84
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- 518,366.64
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-17,166,767.63 12,028,534.25
其中：股票投资收益
7.4.7.1
2
-17,674,782.96 11,301,357.86
基金投资收益
7.4.7.1
3
- -
债券投资收益
7.4.7.1
4
- -
资产支持证券投资收
益
7.4.7.1
4.2
- -
贵金属投资收益
7.4.7.1
5
- -
衍生工具收益
7.4.7.1
6
- -
股利收益
7.4.7.1
7
508,015.33 727,176.39
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“-”号填列）
7.4.7.1
8
219,182.78 -3,419,421.85
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.1
9
26,705.29 380,703.36
减 ：二 、费用
1,874,429.70 4,592,761.60 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 20
1．管理人报酬
7.4.10.
2.1
563,874.53 1,659,895.01
2．托管费
7.4.10.
2.2
70,484.36 207,486.82
3．销售服务费
7.4.10.
2.3
- -
4．交易费用
7.4.7.2
0
887,570.81 2,353,918.40
5．利息支出
- -
其中： 卖出回购金融资 产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
7.4.7.2
1
352,500.00 371,461.37
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “-”
号填列 ）
-18,763,785.43 5,147,760.64
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号填列 ）
-18,763,785.43 5,147,760.64
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
75,194,316.71 966,492.95 76,160,809.66
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- -18,763,785.43 -18,763,785.43
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
-25,984,856.99 660,408.73 -25,324,448.26 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 21
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
其中： 1.基金申购款 4,015,844.05 -324,095.18 3,691,748.87
2.基金赎回
款
-30,000,701.04 984,503.91 -29,016,197.13
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
49,209,459.72 -17,136,883.75 32,072,575.97
项 目
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
225,139,846.09 245,102.28 225,384,948.37
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 5,147,760.64 5,147,760.64
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-149,945,529.38 -4,426,369.97 -154,371,899.35
其中： 1.基金申购款 8,469,835.81 213,918.65 8,683,754.46
2.基金赎回
款
-158,415,365.19 -4,640,288.62 -163,055,653.81
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 75,194,316.71 966,492.95 76,160,809.66 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 22
（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
盛建龙
—————————
基金管理人负责人
冯建兰
—————————
主管会计工作负责人
冯建兰
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金(简称"本基金")经中国证券监督管理
委员会 （以下简称"中 国证监会"） （证监许 可[2015]2247号） 《关于准予浙商汇金中证
转型成长指数型证券投资基金注册的批复》 批准， 由浙江浙商证券资产管理有限公司依
照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金
基金合同》 向社会公开发行募集。 《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金基金合
同》 于2016年12月19日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为225,139,846.09份
基金份额，相关募集业经北京兴华会计师事务所 [2016]京会兴浙分验字第68000106号
验资报告予以验证。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限不定。 基金管理人为浙江浙
商证券资产管理有限公司， 注册登记机构为浙江浙商证券资产管理有限公司， 基金托管
人为中国光大银行股份有限公司。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及
修订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")并参照
《证券投资基金会计核算业务指引》 及 《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金基
金合同》的规定而编制的。
本财务报表以持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于2018年12月31
日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
本报告期本基金所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 23
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金本报告期无差错事项。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务 总局财税[2008]1号 《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2016]36号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46号《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70号 《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开
发 教育辅助服务等增 值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有
关问题的补充通知》 、 财税[2017]56号 《关于 资管产品增值税有关问题的通知》 、 财税
[2017]90号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程 中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法，
按照3%的征收率缴纳增值税。 对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应
税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理 人运营资管产品提
供的贷款服务， 以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 资管产品管
理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、 非货物期货， 可以选择按照实际
买入价计算销售额， 或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、 非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月以浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 24
内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年
(含1年)的， 暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 暂免征收个人所得税。
对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税，
持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所
得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
活期存款 2,247,540.17 4,013,653.14
定期存款 - -
其中： 存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计 2,247,540.17 4,013,653.14
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2018年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 33,161,532.82 29,967,494.00 -3,194,038.82
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - - 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 25
基金 - - -
其他 - - -
合计 33,161,532.82 29,967,494.00 -3,194,038.82
项目
上年度末2017年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 75,438,137.68 72,024,916.08 -3,413,221.60
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 75,438,137.68 72,024,916.08 -3,413,221.60
7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 26
2018年12月31日 2017年12月31日
应收活期存款利息 509.92 1,041.85
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 104.83 219.34
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 4.84 25.85
合计 619.59 1,287.04
7.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
交易所市场应付交易费用 57,804.99 70,431.62
银行间市场应付交易费用 - -
合计 57,804.99 70,431.62
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 125.02 222.65 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 27
预提费用 152,500.00 70,000.00
其他应付 50,000.00 50,000.00
合计 202,625.02 120,222.65
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2018年01月01日至2018年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 75,194,316.71 75,194,316.71
本期申购 4,015,844.05 4,015,844.05
本期赎回（以“-”号填列） -30,000,701.04 -30,000,701.04
本期末 49,209,459.72 49,209,459.72
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转出份额。
7.4.7.10 未分 配利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,677,503.39 -2,711,010.44 966,492.95
本期利润 -18,982,968.21 219,182.78 -18,763,785.43
本期基金份额交易产
生的变动数
-284,558.27 944,967.00 660,408.73
其中：基金申购款 -240,394.60 -83,700.58 -324,095.18
基金赎回款 -44,163.67 1,028,667.58 984,503.91
本期已分配利润 - - -
本期末 -15,590,023.09 -1,546,860.66 -17,136,883.75
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位：人民币元
项目 本期2018年01月01日 上年度可比期间2017年01月浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 28
至2018年12月31日 01日至2017年12月31日
活期存款利息收入 26,665.91 210,207.33
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 4,430.37 20,306.32
其他 427.55 1,826.19
合计 31,523.83 232,339.84
7.4.7.12 股票 投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
卖出股票成交总额 325,163,729.06 823,274,677.54
减：卖出股票成本总额 342,838,512.02 811,973,319.68
买卖股票差价收入 -17,674,782.96 11,301,357.86
7.4.7.13 基金 投资 收益
本基金本报告期及上年度可比期间无基金投资收益。
7.4.7.14 债券 投资 收益
7.4.7.14.1 债券 投资收 益项 目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14.2 资产 支持证 券投 资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金 属投 资收 益
7.4.7.15.1 贵金 属投资 收益 项目构 成
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 29
7.4.7.16 衍生 工具 收益
7.4.7.16.1 衍生 工具收 益—— 买卖 权证 差价收 入
本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。
7.4.7.16.2 衍生 工具收 益—— 其他 投资 收益
本基金本报告期及上年度可比期间无其他衍生工具其他投资收益。
7.4.7.17 股利 收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
股票投资产生的股利收益 508,015.33 727,176.39
基金投资产生的股利收益 - -
合计 508,015.33 727,176.39
7.4.7.18 公允 价值 变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
1.交易性金融资产 219,182.78 -3,419,421.85
——股票投资 219,182.78 -3,419,421.85
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - - 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 30
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 219,182.78 -3,419,421.85
7.4.7.19 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
基金赎回费收入 26,705.29 380,703.36
合计 26,705.29 380,703.36
7.4.7.20 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
交易所市场交易费用 887,570.81 2,353,918.40
银行间市场交易费用 - -
合计 887,570.81 2,353,918.40
7.4.7.21 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
审计费用 42,500.00 50,000.00
信息披露费 110,000.00 115,873.02 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 31
指数使用费 200,000.00 205,588.35
合计 352,500.00 371,461.37
7.4.8 或有 事项、 资 产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
截至本报告期末，本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
截至本会计报表批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
浙商证券股份有限公司 基金管理人的母公司、本基金销售机构
中国光大银行股份有限公司 基金托管人、本基金销售机构
浙江浙商证券资产管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
注： 本报告期存在控制关系或重大利害关系的关联方未发生变化， 以下关联交易均在正
常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
浙商证券
股份有限
公司
247,485,750.84 39.57% 654,487,305.66 38.34%
7.4.10.1.2 权证 交易 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 32
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未发生权证交易。
7.4.10.1.3 债券 交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未发生债券交易。
7.4.10.1.4 债券 回购交 易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
浙商证券
股份有限
公司
- - 152,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支 付关联 方的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
浙商证券
股份有限
公司
230,481.55 45.47% 11,013.55 19.05%
关联方名
称
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 33
例
浙商证券
股份有限
公司
609,523.34 44.19% 36,208.85 51.41%
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证
管费、 经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范
围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
2、 本公司因作为证券公司子公司尚未获得在上海交易所租用其他券商交易单元的资格，
上海证券市场只能使用母公司浙商证券席位进行交易。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至201
8年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 563,874.53 1,659,895.01
其中：支付销售机构的客户维护费 239,521.63 681,501.51
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.2%年费率计提。
管理费的计算方法如下：
H＝E×1.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值。
基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。
经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起2-5个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 70,484.36 207,486.82 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 34
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提。
托管费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值。
基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。
经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金管理人于次月首日起2-5个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间内，未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含
回购)交易的情况。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本基金的基金管理人在本报告期间内未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本报告期末及上年度末均未发生除管理人之外的其他关联方投资本基金情况。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
期末余额
当期利息收
入
期末余额
当期利息收
入
中国光大
银行股份
有限公司
2,247,540.17 26,665.91 4,013,653.14 210,207.33
注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未发生其他关联交易事项。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 35
7.4.11 利 润分配 情况-- 非货 币市场 基金
根据相关法律法规和基金合同的要求以及基金的实际运作情况， 本报告期内本基金未进
行收益分配。
7.4.12 期 末（2018 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单位：人民币元
股
票
代
码
股
票
名
称
停
牌
日
期
停
牌
原
因
期
末
估
值
单
价
复
牌
日
期
复
牌
开
盘
单
价
数量
（股）
期末成本
总额
期末估值
总额
备
注
0007
08
大冶
特钢
2018
-12-
25
重大
资产
重组
8.77
2019
-01-
03
9.65 39,800 373,571.00 349,046.00 -
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
截至本报告期末， 本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券， 无因
从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
截至本报告期末,本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券，
无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金管理人按照全面风险管理的要求，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，
对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
公司建立了"董事会－经营管理层－合规风控部"三级风险管理体系， 董事会主要负
责设定公司的风险偏好和制订风险管理授权体系； 公司经营层主要负 责执行经董事会批
准的风险管理政策； 合规风控部门具体履行合规与风险管理职能， 对各类风险进行评估
和动态监控。
7.4.13.2 信用 风险 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 36
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基 金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金
的银行存款存放在本基金的托管行中国光大银行， 因而与该银行存款 相关的信用风险较
小。 本基金投资于一家 公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。本
基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清
算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对
手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有债券。
7.4.13.2.2 按短 期信用 评级 列示的 资产 支持证 券投 资
本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短 期信用 评级 列示的 同业 存单投 资
本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。
7.4.13.2.4 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有债券。
7.4.13.2.5 按长 期信用 评级 列示的 资产 支持证 券投 资
本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长 期信用 评级 列示的 同业 存单投 资
本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足， 无法在合理价格变现资产。 本基金的流
动性风险主要来自于投资品种流动性不足， 导致金融资产不能在合理价格变现。 本基金
采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 37
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 所持全部证券均在 证券交易所上
市，期末除7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
7.4.13.3.1 金融 资产和 金融 负债的 到期 期限分 析
单位：人民币元
本期末
2018年12月
31日
1个月以
内
1-3个月
3个月
-1年
1-5年 5年以上 合计
资产 - - - - -
银行存款
2,247,54
0.17
- - -
-
2,247,54
0.17
结算备付金
211,750.
94
- - -
-
211,750.
94
存出保证金 9,894.80 - - -
- 9,894.80
交易性金融
资产
29,967,4
94.00
- - -
-
29,967,4
94.00
资产总计
32,436,6
79.91
- - -
-
32,436,6
79.91
负债 - - - - -
负债总计 - - - -
-
-
流动性净额
32,436,6
79.91
- - - -
32,436,6
79.91
上年度末
2017年12月
31日
1个月以
内
1-3个月
3个月
-1年
1-5年 5年以上 合计
资产 - - - - -
银行存款
4,013,65
3.14
- - -
-
4,013,65
3.14
结算备付金
443,177.
78
- - -
-
443,177.
78
存出保证金
52,045.8
7
- - -
-
52,045.8
7
交易性金融 72,024,9 - - -
- 72,024,9浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 38
资产 16.08 16.08
资产总计
76,533,7
92.87
- - -
-
76,533,7
92.87
负债 - - - - -
负债总计 - - - -
-
-
流动性净额
76,533,7
92.87
- - - -
76,533,7
92.87
7.4.13.3.2 报告 期内本 基金 组合资 产的 流动性 风险 分析
截止本报告期末， 本基 金持有流通受限资产占基金资产净值的比例为1.09%,占比较
低。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入 及经营活动的
现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金的生息资产主要为银行存款、 结算
备付金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末
2018年
12月31
日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
2,247,540.17 - - -
- -
2,247,540.17
结算备
付金
211,750.94 - - -
- -
211,750.94
存出保
证金
9,894.80 - - -
- -
9,894.80
交易性
金融资
产
- - - -
-
29,967,494.00
29,967,494.00
应收利
息
- - - -
- 619.59
619.59
应收申 - - - -
- 1,185.77
1,185.77 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 39
购款
资产总
计
2,469,185.91 - - - - 29,969,299.36 32,438,485.27
负债
应付赎
回款
- - - - - 66,656.37 66,656.37
应付管
理人报
酬
- - - - - 34,509.25 34,509.25
应付托
管费
- - - - - 4,313.67 4,313.67
应付交
易费用
- - - - - 57,804.99 57,804.99
应付赎
回费
- - - - - 125.02 125.02
预提费
用
- - - - - 152,500.00 152,500.00
其他应
付款
- - - - - 50,000.00 50,000.00
负债总
计
- - - - - 365,909.30 365,909.30
利率敏
感度缺
口
2,469,185.91 - - - - 29,603,390.06 32,072,575.97
上年度
末2017
年12月
31日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
4,013,653.14 - - -
- -
4,013,653.14
结算备
付金
443,177.78 - - -
- -
443,177.78
存出保
证金
52,045.87 - - -
- -
52,045.87
交易性
金融资
产
- - - -
-
72,024,916.08
72,024,916.08
应收利
息
- - - -
- 1,287.04
1,287.04
应收申
购款
- - - -
- 13,430.24
13,430.24
资产总
计
4,508,876.79 - - - - 72,039,633.36 76,548,510.15
负债
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 40
应付赎
回款
- - - - - 107,229.05 107,229.05
应付管
理人报
酬
- - - - - 79,837.50 79,837.50
应付托
管费
- - - - - 9,979.67 9,979.67
应付交
易费用
- - - - - 70,431.62 70,431.62
应付赎
回费
- - - - - 222.65 222.65
预提费
用
- - - - - 70,000.00 70,000.00
其他应
付款
- - - - - 50,000.00 50,000.00
负债总
计
- - - - - 387,700.49 387,700.49
利率敏
感度缺
口
4,508,876.79 - - - - 71,651,932.87 76,160,809.66
注： 上表统计了本基金面临的利率风险敞口， 表中所示为本基金资产及交易形成负债的
公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
本报告期末和上年度末，本基金未持有债券，利率变动对基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金
流量因除 市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的
其他市场价格风险,主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的
金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险， 并且
本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 通过组合估值、 行业配置分析
等进行市场价格风险管理。
7.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 41
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资
产-股票投资
29,967,494.00 93.44 72,024,916.08 94.57
交易性金融资
产-基金投资
- - - -
交易性金融资
产-债券投资
- - - -
交易性金融资
产-贵金属投资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 29,967,494.00 93.44 72,024,916.08 94.57
7.4.13.4.3.2 其他价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、估测组合市场价格风险的数据为中证转型成长指数变动时，股票资产相
应的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
2、假定中证转型成长指数变化5%，其他市场变量均不发生变化。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额 （单位：
人民币元）
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
1、中证转型成长指数上
涨5%
1,502,031.08 3,601,245.80
1、中证转型成长指数下
跌5%
-1,502,031.08 -3,601,245.80
7.4.13.4.4 采用 风险价 值法 管理风 险
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 42
假设
置信区间为95%
观察期为180天
分析
风险价值
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
风险价值 -811,341.54 -1,038,707.90
合计 -811,341.54 -1,038,707.90
7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 29,967,494.00 92.38
其中：股票 29,967,494.00 92.38
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 2,459,291.11 7.58
8 其他各项资产 11,700.16 0.04
9 合计 32,438,485.27 100.00
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末（ 指数投 资） 按行业 分类 的境内 股票 投资组 合
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 43
(%)
A 农、林、牧、渔业 356,095.00 1.11
B 采矿业 1,334,031.00 4.16
C 制造业 17,738,937.00 55.31
D
电力、 热力、 燃气及水 生
产和供应业
374,850.00 1.17
E 建筑业 1,348,384.00 4.20
F 批发和零售业 613,502.00 1.91
G 交通运输、 仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软件和信息技
术服务业
1,050,973.00 3.28
J 金融业 - -
K 房地产业 3,785,850.00 11.80
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 663,208.00 2.07
N
水利、 环境和公共设施管
理业
1,434,790.00 4.47
O
居民服务、 修理和其他服
务业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 626,193.00 1.95
S 综合 640,681.00 2.00
合计 29,967,494.00 93.44
8.2.2 报告 期末（ 积极投 资） 按行业 分类 的境内 股票 投资组 合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.2.3 报告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
8.3.1 期末 指数投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 44
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 300632 光莆股份 28,800 410,112.00 1.28
2 300123 亚光科技 42,700 389,851.00 1.22
3 603603 博天环境 26,200 387,760.00 1.21
4 300232 洲明科技 39,700 378,738.00 1.18
5 600483 福能股份 44,100 374,850.00 1.17
6 603985 恒润股份 18,000 372,600.00 1.16
7 002244 滨江集团 92,600 368,548.00 1.15
8 600782 新钢股份 72,200 367,498.00 1.15
9 603609 禾丰牧业 47,300 366,575.00 1.14
10 000546 金圆股份 42,300 366,318.00 1.14
11 002798 帝欧家居 27,200 364,752.00 1.14
12 300427 红相股份 33,000 364,320.00 1.14
13 300523 辰安科技 6,100 362,950.00 1.13
14 300531 优博讯 21,600 362,232.00 1.13
15 000537 广宇发展 48,200 361,018.00 1.13
16 300656 民德电子 17,350 358,277.50 1.12
17 300389 艾比森 22,900 357,927.00 1.12
18 600282 南钢股份 104,300 356,706.00 1.11
19 300388 国祯环保 40,300 356,655.00 1.11
20 002234 民和股份 31,100 356,095.00 1.11
21 601918 新集能源 118,200 355,782.00 1.11
22 300230 永利股份 72,200 352,336.00 1.10
23 000620 新华联 90,100 352,291.00 1.10
24 600173 卧龙地产 92,800 349,856.00 1.09
25 000708 大冶特钢 39,800 349,046.00 1.09
26 002866 传艺科技 33,200 347,272.00 1.08
27 002587 奥拓电子 71,400 347,004.00 1.08
28 600022 山东钢铁 221,000 346,970.00 1.08 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 45
29 300398 飞凯材料 22,100 346,970.00 1.08
30 002279 久其软件 48,800 346,968.00 1.08
31 002392 北京利尔 108,200 346,240.00 1.08
32 000965 天保基建 89,900 346,115.00 1.08
33 600326 西藏天路 53,200 344,736.00 1.07
34 300437 清水源 29,500 344,560.00 1.07
35 002809 红墙股份 22,800 344,280.00 1.07
36 603388 元成股份 34,100 342,364.00 1.07
37 603113 金能科技 31,100 341,167.00 1.06
38 000042 中洲控股 30,400 341,088.00 1.06
39 300559 佳发教育 9,900 341,055.00 1.06
40 000615 京汉股份 64,200 340,902.00 1.06
41 000789 万年青 31,300 340,857.00 1.06
42 601001 大同煤业 79,800 340,746.00 1.06
43 600802 福建水泥 46,200 340,032.00 1.06
44 300476 胜宏科技 29,000 339,300.00 1.06
45 300382 斯莱克 61,500 338,865.00 1.06
46 600389 江山股份 20,100 338,484.00 1.06
47 002859 洁美科技 11,000 338,250.00 1.05
48 002753 永东股份 37,500 338,250.00 1.05
49 002225 濮耐股份 76,400 337,688.00 1.05
50 002391 长青股份 32,000 337,600.00 1.05
51 600141 兴发集团 32,800 337,512.00 1.05
52 603968 醋化股份 26,700 337,488.00 1.05
53 000736 中交地产 45,300 336,579.00 1.05
54 603067 振华股份 43,600 335,720.00 1.05
55 300107 建新股份 35,600 335,708.00 1.05
56 002398 建研集团 74,400 334,056.00 1.04
57 600603 广汇物流 81,800 333,744.00 1.04
58 000968 蓝焰控股 31,300 333,345.00 1.04
59 600740 山西焦化 41,600 333,216.00 1.04 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 46
60 603007 花王股份 41,800 331,892.00 1.03
61 600792 云煤能源 123,800 331,784.00 1.03
62 300130 新国都 29,300 331,676.00 1.03
63 300089 文化长城 62,400 331,344.00 1.03
64 002314 南山控股 115,300 330,911.00 1.03
65 603811 诚意药业 20,300 329,469.00 1.03
66 600853 龙建股份 95,200 329,392.00 1.03
67 002377 国创高新 78,600 329,334.00 1.03
68 600077 宋都股份 127,600 329,208.00 1.03
69 300384 三联虹普 27,800 329,152.00 1.03
70 000723 美锦能源 102,500 329,025.00 1.03
71 300121 阳谷华泰 38,400 327,936.00 1.02
72 002228 合兴包装 76,200 326,136.00 1.02
73 603669 灵康药业 32,900 325,710.00 1.02
74 002068 黑猫股份 55,100 325,090.00 1.01
75 002343 慈文传媒 36,000 324,720.00 1.01
76 300422 博世科 32,700 324,057.00 1.01
77 002615 哈尔斯 66,600 321,678.00 1.00
78 300461 田中精机 17,900 318,978.00 0.99
79 600387 海越能源 40,100 315,186.00 0.98
80 002842 翔鹭钨业 20,600 311,266.00 0.97
81 300132 青松股份 30,100 311,234.00 0.97
82 002668 奥马电器 63,300 308,271.00 0.96
83 600777 新潮能源 160,700 306,937.00 0.96
84 300164 通源石油 48,900 304,158.00 0.95
85 600136 当代明诚 36,900 301,473.00 0.94
86 002589 瑞康医药 42,800 298,316.00 0.93
87 000650 仁和药业 52,300 286,604.00 0.89
88 002803 吉宏股份 18,870 278,332.50 0.87
8.3.2 期末 积极投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 47
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 000789 万年青 2,662,665.10 3.50
2 600282 南钢股份 2,372,738.00 3.12
3 600782 新钢股份 2,260,686.00 2.97
4 000708 大冶特钢 2,184,430.00 2.87
5 601003 柳钢股份 2,152,455.18 2.83
6 300097 智云股份 1,923,282.33 2.53
7 002068 黑猫股份 1,869,069.91 2.45
8 000426 兴业矿业 1,860,105.00 2.44
9 600665 天地源 1,839,740.52 2.42
10 600508 上海能源 1,837,087.00 2.41
11 002110 三钢闽光 1,832,937.00 2.41
12 600507 方大特钢 1,830,059.21 2.40
13 600569 安阳钢铁 1,819,673.00 2.39
14 000672 上峰水泥 1,813,435.00 2.38
15 600153 建发股份 1,813,312.62 2.38
16 600231 凌钢股份 1,786,192.00 2.35
17 600173 卧龙地产 1,695,797.00 2.23
18 000932 华菱钢铁 1,568,345.00 2.06
19 300132 青松股份 1,558,319.00 2.05
20 002039 黔源电力 1,535,902.00 2.02
注：1、表中买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权
等获得的股票。
2、表中"买入金额"按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 48
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 600665 天地源 2,720,476.34 3.57
2 000676 智度股份 2,357,192.54 3.10
3 000789 万年青 2,247,027.00 2.95
4 601003 柳钢股份 2,228,896.76 2.93
5 300338 开元股份 2,222,101.48 2.92
6 300184 力源信息 2,213,322.00 2.91
7 000892 欢瑞世纪 2,207,212.00 2.90
8 603599 广信股份 2,124,135.18 2.79
9 002682 龙洲股份 2,060,946.52 2.71
10 002215 诺 普 信 2,037,329.00 2.68
11 000498 山东路桥 1,970,769.00 2.59
12 600282 南钢股份 1,967,143.00 2.58
13 002775 文科园林 1,930,410.72 2.53
14 601678 滨化股份 1,920,135.71 2.52
15 601388 怡球资源 1,916,362.00 2.52
16 002283 天润曲轴 1,881,120.93 2.47
17 600782 新钢股份 1,878,595.00 2.47
18 600153 建发股份 1,834,043.00 2.41
19 600569 安阳钢铁 1,828,776.00 2.40
20 600507 方大特钢 1,828,451.00 2.40
21 603518 维格娜丝 1,823,450.44 2.39
22 002088 鲁阳节能 1,806,294.00 2.37
23 000828 东莞控股 1,799,784.39 2.36
24 000672 上峰水泥 1,796,835.00 2.36
25 002562 兄弟科技 1,789,968.82 2.35
26 000708 大冶特钢 1,779,620.98 2.34
27 600508 上海能源 1,760,008.81 2.31
28 600392 盛和资源 1,748,444.88 2.30
29 300097 智云股份 1,732,216.00 2.27 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 49
30 000426 兴业矿业 1,710,880.43 2.25
31 002067 景兴纸业 1,678,564.00 2.20
32 002110 三钢闽光 1,664,979.00 2.19
33 000822 山东海化 1,657,038.00 2.18
34 002203 海亮股份 1,643,102.72 2.16
35 600231 凌钢股份 1,615,803.20 2.12
36 002334 英威腾 1,611,221.00 2.12
37 300179 四方达 1,567,146.00 2.06
38 000626 远大控股 1,560,036.00 2.05
39 002039 黔源电力 1,528,447.00 2.01
注：1、表中卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票。
2、表中"卖出金额"按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 300,561,907.16
卖出股票收入（成交）总额 325,163,729.06
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获
得的股票， 卖出主要指二级市场上主动的卖出、 换股、 要约收购、 发 行人回购及行权等
减少的股票。
2、表中"买入股票成本"或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数
量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期未进行贵金属投资。
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 50
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.10.2 本 基金投 资股指 期货 的投资 政策
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期国债 期货投 资政 策
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.11.2 报 告期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 报 告期内 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体未被 监管 部门立 案调 查，在 本报
告 编制 日前一 年内 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体未受 到公 开谴责 、处 罚。
8.12.2 本基 金投资 的前 十名 股票中 ， 没有超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 之外的 股票。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 9,894.80
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 619.59
5 应收申购款 1,185.77
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 11,700.16 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 51
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流 通 受限 情况的 说明
8.12.5.1 期末 指数 投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
报告期末本基金指数投资前十名股票中未存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末 积极 投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
报告期末本基金未持有基金投资股票。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计项之间可
能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有
人户
数
(户)
户均持有的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
935 52,630.44 - - 49,209,459.72 100.00%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 1,905.53 0.00%
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 52
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
注： 本报告期末， 本基 金管理人的高级管理人员， 基金投资及研究部门负责人， 本基金
的基金经理均未持有本基金。
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2016年12月19日)基金份额总额 225,139,846.09
本报告期期初基金份额总额 75,194,316.71
本报告期基金总申购份额 4,015,844.05
减：本报告期基金总赎回份额 30,000,701.04
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 49,209,459.72
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人的重大人事变动：2018年5月,浙江 浙商证券资产管理有限公司的董事长
由吴承根先生变更为盛建龙先生；2018年7月，浙江浙商证券资产管理有限公司的副总
经理楼小平先生代为履行总经理职务；2018年11月， 浙江浙商证券资产管理有限公司的
聘任路迹女士担任副总经理职务。上述人事变动，均已按相关规定备案、公告。
基金托管人的重大人事变动：2018年5月，中国光大银行股份有限公司聘任张博先
生担任投资与托管业务部总经理职务；2018年11月， 中国光大银行股份有限公司聘任葛
海蛟先生担任中国光大银行股份有限公司行长。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期内基金投资策略无改变。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 53
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金自基金合同成立以来一直聘请北京兴华会计师事务所 （特殊普通合伙） 提供
审计服务,本报告年度的审计费用为42,500元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本报告期内， 本基金管 理人和托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽
查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
华创
证券
1 377,998,570.06 60.43% 276,428.60 54.53% -
浙商
证券
2 247,485,750.84 39.57% 230,481.55 45.47% -
注：a)本公司因作为证券公司子公司尚未获得在上海交易所租用其他券商交易单元的资
格， 上海证券市场只能使用母公司浙商证券席位进行交易。 截至报告期末， 本公司已在
深证交易所获得租用券商交易单元的资格， 并已按公司相关制度与流程开展交易单元租
用事宜。本报告期内，交易单元无变更。
b)本基金管理人负责选择证券经营机构， 租用其交易单元作为本基金的交易单元。 基金
交易单元的选择标准如下：
1) 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能 力， 能及时、 全面地向公司提供高质量的关于宏观、 行业及市场走向、 个股分
析的报告及丰富全面的信息服务； 能根据公司所管理基金的特定要求， 提供专门研究报
告， 具有开发量化投资组合模型的能力； 能积极为公司投资业务的开展， 投资信息的交浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 54
流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
华创证
券
- - - - - - - -
浙商证
券
- - - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金年度最后一
个市场交易日净值公告
公司官网、证券时报 2018-01-02
2
关于增加基煜基金为浙江浙
商证券资产管理有限公司旗
下公募基金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2018-01-12
3
关于增加北京肯特瑞为浙江
浙商证券资产管理有限公司
旗下公募基金销售机构的公
告
公司官网、证券时报 2018-01-17
4
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金2017年第4
季度报告
公司官网、证券时报 2018-01-19
5
关于增加挖财基金为浙江浙
商证券资产管理有限公司旗
下公募基金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2018-01-30
6 浙商汇金中证转型成长指数 公司官网、证券时报 2018-01-31 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 55
型证券投资基金说明书（更
新）（摘要）（2017年第2
号）
7
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金招募说明书
（更新）（2017年第2号）
公司官网 2018-01-31
8
浙江浙商证券资产管理有限
公司关于参加上海长量基金
销售投资顾问有限公司费率
优惠活动的公告
公司官网、证券时报 2018-02-28
9
浙江浙商证券资产管理有限
公司关于旗下浙商汇金中证
转型成长指数型证券投资基
金修改基金合同及托管协议
的公告
公司官网、证券时报 2018-03-23
10
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金托管协议
公司官网 2018-03-23
11
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金基金合同
公司官网 2018-03-23
12
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金2017年年度
报告摘要
公司官网、证券时报 2018-03-30
13
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金2017年年度
报告
公司官网 2018-03-30
14
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金2018年第一
季度报告
公司官网、证券时报 2018-04-23
15
浙江浙商证券资产管理有限
公司更正公告
公司官网、证券时报 2018-04-24
16
浙江浙商证券资产管理有限
公司关于董事长变更的公告
公司官网、证券时报 2018-05-26
17 关于浙商汇金中证转型成长 公司官网、证券时报 2018-06-29 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 56
指数型证券投资基金调整停
牌股票估值办法的公告
18
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金半年度最后
一个市场交易日净值公告
公司官网、证券时报 2018-06-30
19
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金2018年6月3
0日净值公告
公司官网、证券时报 2018-07-02
20
浙江浙商证券资产管理有限
公司关于由楼小平先生代为
履行总经理职务的公告
公司官网、证券时报 2018-07-05
21
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金2018年第二
季度报告
公司官网、证券时报 2018-07-18
22
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金招募说明书
（更新）摘要（2018年第1
号）
公司官网、证券时报 2018-08-01
23
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金招募说明书
(更新)（2018年第1号）
公司官网 2018-08-01
24
关于增加奕丰金融为浙江浙
商证券资产管理有限公司旗
下公募基金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2018-08-16
25
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金2018年半年
度报告摘要
公司官网、证券时报 2018-08-28
26
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金2018年半年
度报告
公司官网 2018-08-28
27
关于增加汇付基金为浙江浙
商证券资产管理有限公司旗
下公募基金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2018-09-28 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 57
28
浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金2018年第3
季度报告
公司官网、证券时报 2018-10-24
29
关于增加恒天明泽为浙江浙
商证券资产管理有限公司旗
下公募基金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2018-10-29
30
浙江浙商证券资产管理有限
公司关于旗下部分基金在浙
商证券开通定投业务的公告
公司官网、证券时报 2018-10-29
31
浙江浙商证券资产管理有限
公司关于高级管理人员变更
的公告
公司官网、证券时报 2018-11-16
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
2019年1月，浙江浙商证券资产管理有限公司增聘周涛先生为本基金基金经理。上
述人事变动，均已按相关规定备案、公告。
2019年2月，浙江浙商证券资产管理有限公司聘任盛建龙先生担任总经理职务。上
述人事变动，均已按相关规定备案、公告。
§13
备查文 件目 录
13.1 备 查文 件目录.
1、中国证监会批准设立浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金的文件；
2、《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金基金合同》；
3、《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金托管协议》；
4、报告期内在指定报刊上披露的各项公告；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 58 页 58
13.2 存放地 点
杭州市江干区五星路201号浙商证券大楼7楼
13.3 查阅方 式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查询； 亦可通过公司网站查阅， 公司网址为：
www.stocke.com.cn。
浙 江浙 商证券 资产 管理有 限公 司
二 〇一 九年三 月二 十八日
