中金沪深 300 指数增强型发起式 证券投资
基金
2018 年年度报告
2018 年 12 月 31 日
基金管 理人： 中金基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年 3 月 28 日 中金沪深 3002018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，毕马威华 振会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 2018 年 12 月 31 日 止。 中金沪深 3002018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................ 10
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 14
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 15
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 16
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 27
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 29
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 57
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 57
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 57
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 58
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 65
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 74
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 74
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 所有资 产支 持证 券投 资明 细 .................... 74 中金沪深 3002018 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 74
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 75
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 75
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 75
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 75
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 78
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 78
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 78
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 78
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持有份 额情 况 ........................................................................................ 79
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 80
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 81
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 81
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 81
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 81
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 81
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 81
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 81
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 82
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 83
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 87
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 87
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 88
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 89
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 89
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 89
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 89
中金沪深 3002018 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中金沪 深 300 指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金
基金简 称 中金沪 深 300
基金主 代码 003015
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 7 月 22 日
基金管 理人 中金基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 21,119,484.86 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中金沪 深 300A 中金沪 深 300C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 003015 003579
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 19,033,286.38 份 2,086,198.48 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 为股 票指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金， 在 力求对 沪 深 300 指数 进 行 有
效跟踪 的基 础上 ， 通过 数 量化的 方法 进行 积极 的指 数组合 管理 与风 险控 制 ， 力
争实现 超越 目标 指数 的投 资收益 ， 谋求 基金 资产 的 长期增 值 。 本 基金 力争 使 日
均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.5% ， 年化 跟踪 误差 不超 过 8.0% 。
投资策 略 本基金 作为 股票 指数 增强 型发起 式证 券投 资基 金， 股票投 资策 略为 本基 金 的 核
心策略， 通过 复制 目标 股 票指数 作为 基本 投资 组合 以及量 化增 强策 略考 虑 基 本
面与技 术面 等多 种因 素， 找出具 有相 对于 标的 指数 超额收 益的 相关 量化 因 子 ，
并根据 因子 对应 的股 票权 重调整 基本 投资 组合， 最 后对投 资组 合进 行跟 踪 误 差
以及交 易成 本等 相关 优化 。其他 策 略 还包 括债 券投 资策略 和股 指期 货投 资策
略。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 95% ＋银行 活期 存款 利率 （税 后）× 5% 。
风险收 益特 征 本基金 是一 只股 票指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 ， 属 于较 高预 期风 险 、 较 高中金沪深 3002018 年年度报告
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预期收 益的 证券 投资 基金 品种 ， 其 预期 风险 与预 期 收益高 于混 合型 基金 、 债 券
型基金 与货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中金基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 李虹 郭明
联系电 话 010-63211122 010-66105799
电子邮 箱 xxpl@ciccfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-868-1166 95588
传真 010-66159121 010-66105798
注册地 址 北京市 朝阳 区建 国门 外大
街 1 号 国贸 写字 楼 2 座 26
层 05 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 北京市 朝阳 区建 国门 外大
街 1 号 国贸 大厦 B 座 43 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 100004 100140
法定代 表人 孙菁（ 代） 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网
址
http://www.ciccfund.com/
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕马威 华振 会计 师事 务所 （特殊 普
通合伙 ）
中国北 京东 长安 街1 号东 方广场 东
2 座办 公楼8 层 中金沪深 3002018 年年度报告
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注册登 记机 构 中金基 金管 理有 限公 司 北京市 朝阳 区建 国门 外大 街 1 号国
贸大 厦 B 座 43 层
中金沪深 3002018 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2018 年 2017 年
2016 年 7 月 22 日( 基 金合 同生
效日)-2016 年 12 月 31 日
中金沪 深
300A
中金沪 深
300C
中金沪 深
300A
中金沪 深
300C
中金沪 深
300A
中金沪 深
300C
本期
已实
现收
益
-2,275,304.51 -281,193.80 1,714,984.58 36,101.30 431,226.04 0.62
本期
利润
-3,648,076.65 -334,963.33 1,938,549.67 36,552.23 248,200.89 -3.70
加权
平均
基金
份额
本期
利润
-0.2647 -0.2774 0.1834 0.2309 0.0247 -0.0394
本期
加权
平均
净值
利润
率
-23.79% -25.50% 16.51% 19.95% 2.41% -3.78% 中金沪深 3002018 年年度报告
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本期
基金
份额
净值
增长
率
-19.85% -19.75% 17.81% 18.75% 2.48% -3.70%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末
可供
分配
利润
-615,072.45 -48,718.79 2,194,234.25 56,920.07 249,998.37 2.33
期末
可供
分配
基金
份额
利润
-0.0323 -0.0234 0.2024 0.2117 0.0248 0.0248
期末
基金
资产
净值
18,418,213.93 2,037,479.69 13,086,807.92 327,152.01 10,336,685.26 96.30
期末
基金
份额
净值
0.9677 0.9766 1.2073 1.2169 1.0248 1.0248
3.1.3
2018 年末 2017 年末 2016 年末 中金沪深 3002018 年年度报告
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累计
期末
指标
基金
份额
累计
净值
增长
率
-3.23% -8.23% 20.73% 14.35% 2.48% -3.70%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2、 本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 计入费 用后 实际 收益
水平要 低于 所列 数字 ；
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 孰低 数；
4、本 基金 合同 于 2016 年 7 月 22 日 生效 ，合 同生 效 当期的 相关 数据 和指 标按 实际存 续期 计算 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中金沪 深 300A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -11.17% 1.43% -11.83% 1.56% 0.66% -0.13%
过去六 个月 -12.54% 1.31% -13.52% 1.42% 0.98% -0.11%
过去一 年 -19.85% 1.19% -24.12% 1.27% 4.27% -0.08%
自基金 合同
生效起 至今
-3.23% 0.90% -6.90% 0.95% 3.67% -0.05%
中金沪 深 300C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④ 中金沪深 3002018 年年度报告
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过去三 个月 -11.18% 1.43% -11.83% 1.56% 0.65% -0.13%
过去六 个月 -12.61% 1.31% -13.52% 1.42% 0.91% -0.11%
过去一 年 -19.75% 1.19% -24.12% 1.27% 4.37% -0.08%
自基金 合同
生效起 至今
-8.23% 0.94% -14.00% 0.99% 5.77% -0.05%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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中金沪深 3002018 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
中金沪深 3002018 年年度报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2016 年 7 月 22 日 ，合 同 生效当 年按 实际 存续 期计 算，不 按整 个自 然年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
根据基金相关 法律法规 和 基金合同的要 求，结合 本 基金实际运作 情况，自 成 立以来本基金 未
进行收 益分 配。 中金沪深 3002018 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
中金基 金管 理有 限公 司（ 简称“ 中金 基金 ” 、 “ 公司 ” ）成立 于 2014 年 2 月， 由 中国国 际金 融
股份有限公司（简称“ 中金公司” ）作为全资股东，是首家单一股东 发起设立的基金公司 ，注册资
本 3.5 亿元 人民 币。 母公 司中金 公司 作为 中国 第一 家中外 合资 投资 银行 ，致 力于为 国内 外机 构 及
个人客户提供 高品质的 金 融服务。中金 基金充分 发 挥母公司品牌 及资源优 势 ，持续增强 公司整体
竞争实 力。 中金 基金 注册 地址为 北京 市朝 阳区 建国 门外大 街 1 号 国贸 写字 楼 2 座 26 层 05 室 ，办
公地址 为北 京市 朝阳 区建 国门外 大 街 1 号 国贸 大 厦 B 座 43 层。
截至 2018 年 12 月 31 日 ， 公司共管理 27 只开 放式 基 金，证 券投 资基 金管 理规 模 153.48 亿。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
魏孛
本 基 金 基
金经理
2017 年 3 月
28 日
- 8 年
魏孛先 生， 统计 学 博
士。2010 年 8 月至
2014 年 10 月， 在北
京 尊 嘉 资 产 管 理 有
限公司从 事 A 股量
化策略开发。2014
年 11 月加 入公 司，
历任高 级经 理， 量化
专户投 资经 理， 现任
公 司 量 化 公 募 投 资
部基金 经理 。
注：1 、上 述任 职日 期、 离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露 的 任免 日期 填写 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
3、本 基金 无基 金经 理助 理 。
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金管理公 司公 平交易制度 指导意见》 、 《 基金管理公 司开展 投
资、 研 究活 动防 控内 幕交 易指导 意见 》 、 基 金合 同和 其他法 律法 规， 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责、 安
全高效 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 在控 制投 资风 险的基 础上 ， 为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ，
没有损 害 基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《中 华 人民共和国证 券投资基 金 法》 、 《公开募集 证券投资 基金运作管理 办
法》和《证券投资基 金管 理公司公平交易制度 指导 意见》 （2011 年修订）的 规定，制定了《中 金
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》 ， 对投 资决 策 的内部 控制 、 交易 执行 的 内部控 制 、 公 平交 易
实施效果评估 、信息披 露 与报告制度等 多方面进 行 了规定，公平 对待不同 投 资组合，严 禁直接或
通过第三方的 交易安排 在 不同投资组合 之间进行 利 益输送。为保 证各投资 组 合在投资信 息、投资
建议和实施投 资决策方 面 享有公平的机 会，公司 建 立了科学合理 的投资运 作 体系和规范 的投资流
程， 加强 交易 执行 环节 的 内部控 制 ， 并 通过 工作 制 度、 流程 和技 术手 段保 证 公平交 易原 则的 实现 。
同时， 通过 对投 资交 易行 为的监 控、 分析 评估 和信 息披露 来加 强对 公平 交易 过程和 结果 的监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 一直坚持 公 平对待旗下所 有投资组 合 ，严格执行证 监会《证 券 投资基金管理 公
司公平交易制 度指导意 见 》和公司内部 公平交易 制 度，规范投资 、研究和 交 易等各相关 流程，通
过系统控制和 人工监控 等 方式在各环节 严格控制 ， 确保公平对待 不 同投资 组 合，切实防 范利益输
送。
本报告 期内 ，本 基金 运作 符合法 律法 规和 公司 公平 交易制 度的 规定 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
本报告期内， 本公司所 有 投资组合参与 的交易所 公 开竞价同日反 向交易成 交 较少的单边交 易
量未超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 。
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在报告 期内 ， 本 基金 采用 量化模 型进 行选 股来 增强 指数。2018 年 指数 跌幅 较 大， 本 基金 虽然
也随指数下跌 ，但还是 获 取了一定的超 额收益。 新 的模型在不断 地研发和 更 新中， 我们 会努力在
控制跟 踪误 差的 情况 下力 争带来 更多 的超 额收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 中金 沪深 300A 基 金份 额净 值为 0.9677 元， 本报 告期 基金 份额 净值增 长率 为
-19.85% ； 截至 本报 告期 末 中金沪 深 300C 基 金份 额净 值为 0.9766 元， 本报 告期 基金份 额净 值增 长
率为-19.75% ；同 期业 绩比 较基准 收益 率为-24.12% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2018 年中 国经 济的 形势 较 为严峻 。 第 一 A 股上 市公 司盈利 同比 增速 在 2018 年上半 年见 顶后
开始向下，短 期的经济 下 行压力较大。 第二 经济 结 构性调整和升 级，在短 期 对市场造成 一定的压
力。第三中美 贸易摩擦 带 来国际政治经 济环境的 不 稳定性上升， 中国经济 发 展的外部环 境形势不
容乐观 。2018 年 A 股市 场 惨淡收 官， 全年 上证 50 指 数下 跌 19.83% ， 沪深 300 指数下 跌 25.31% ，
中证 500 指 数下 跌 33.32% ， 创业板 指下 跌 28.65% 。 展望 2019 年， 中 国经 济增 长在国 际周 期及 国
内因素 共同 作用 下可 能继 续下行 ， 尽 管 2018 年下 半 年 至今 市场 预期 已经 在调 低， 但 是考 虑到 增长
下行风 险仍 未体 现充 分 ，2019 年 股票 资产 仍可 能承 受较大 压力 。 在 2019 年最 初的 1 个多 月里 ， A
股各大 指数 都有 较大 幅度 的反弹 ， 这 主要 是因 为中 美 贸易谈 判呈 现出 乐观 的预 期以 及 2018 年 的下
跌已经使多个 指数的估 值 处于历史低位 。这就更 加 说明了以中美 关系为代 表 的国际政治 经济环境
是影响 中国 经济 以 及 A 股 市场的 重要 因素 ， 2019 年 必须密 切关 注并 迅速 反应 。 如果 中美 谈判 取得
阶段性成果， 那么必须 认 真分析其对各 个行业的 影 响。而对个股 而言，其 自 身的业绩以 及随之而
来的估 值、 成长 预期 等指 标将成 为影 响其 股价 在行 业中相 对表 现的 重要 指标 。2019 年 风险 和机 遇
共存。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 持续加强 合规 管理、风 险 控制和内部稽 核工作， 强 化制度完善及 对
制度执行情况 的监督检 查 ，根据不同的 基金特点 与 发展情况，及 时界定新 的 风险点，评 价风险级
别，并纳入稽 核计划， 有 效保证了基金 管理运作 及 公司各项业务 的合法合 规 和稳健有序 。本报告
期内， 本基 金管 理人 有关 本基金 的监 察稽 核主 要工 作如下 ： 中金沪深 3002018 年年度报告
第 18 页 共 89 页
1 ） 本基 金管 理人 以中 国证 监会 《 季度 监察 稽核 项目 表》 为 基础， 对本 基金 的 投资、 研究、 交
易、基金会计 、注册登 记 、营销、宣传 推介等重 要 业务进行每季 度的风险 自 查，及定期 进行有重
点的检 查。 2） 研究、 投资 交易环 节， 本基 金管 理人 对投资 对象 建立 筛选 流程 、 对投 资对 象池 （库 ）
进行日常维护 与更新， 并 对基金的投资 比例进行 日 常监控，对关 联交易进 行 日常维护， 定期关注
基金持 仓流 动性 风险 ， 并 对公平 交易 执行 情况 进行 检查等 。3 ） 营 销与 销售 方 面， 本基 金管 理人 对
本基金 宣传 推介 材料 、 销 售服务 协议 的合 规性 等进 行检查 ， 同 时加 强对 基金 销售部 门的 合规 培训 。
4） 基金 运作 保障 方面 ， 本 基金管 理人 通过 加强 对注 册登记 业务 、 基金 会计 业 务、 资金 清算 业务 的
检查力 度 ， 保证 基金 运营 安全、 准确。5 ） 法 律合 规 方面， 本基 金管 理人 对公 司制度 规范 、 合 同协
议、 产 品方 案、 对 外文 件 等进行 合规 性审 核。6） 信 息披露 方面 ， 本 基金 管理 人 严格 按照 《证 券投
资基金 信息 披露 管理 办法 》 的 规定 ， 认 真做 好本 基 金的信 息披 露工 作 ， 确 保 信息披 露内 容的 真实 、
准确、完整、 及时。此 外 ，本基金管理 人对监察 稽 核工作流程进 行了完善 和 优化，并按 照既定的
稽核计 划开 展内 部稽 核， 对检查 出来 的问 题及 时提 出改进 意见 并督 促相 关部 门有效 落实 。
报告期内，本 基金管理 人 所管理的基金 整体运作 合 法合规，内部 控制和风 险 防范措施逐步 完
善，保障了基 金份额持 有 人的利益。本 基金管理 人 将继续从合规 运作、防 范 和控制风险 、保障基
金份额 持有 人利 益出 发， 提高监 察稽 核工 作的 有效 性。
报告期内，本 基金管理 人 所管理的基 金 整体运作 合 法合规，内部 控制和风 险 防范措施逐步 完
善，保障了基 金份额持 有 人的利益。本 基金管理 人 将继续从合规 运作、防 范 和控制风险 、保障基
金份额 持有 人利 益出 发， 提高监 察稽 核工 作的 有效 性。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会，委员由 公司总经 理 、分管运营领 导、研究 部 、基金运营部 、
风险管理部、 监察稽核 部 等相关人员组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人 估值委员
会和基金会计 均具有专 业 胜任能力和相 关工作经 历 。报告期内， 基金经理 参 加估值委员 会会议，
但不介入基金 日常估值 业 务；参与估值 流程各方 之 间不存在任何 重大利益 冲 突。本基金 管理人已
与中央国债登 记结算有 限 责任公司、中 证指数有 限 公司签署服务 协议，由 其 按约定提供 债券品种
的估值 数据 。 中金沪深 3002018 年年度报告
第 19 页 共 89 页
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《公开募 集证券投 资 基金运作 管理 办法》的 规 定以及本基金 基金合同 中 对基金利润分 配
原则的 约定 ，本 报告 期内 未实施 利润 分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 为发 起式 基金 ， 截 止本报 告期 末 ， 本 基金 成 立未满 三年 。 《 公开 募集 证 券投资 基金 运作
管理办 法》 关于 基金 份额 持有人 数量 及基 金资 产净 值的限 制性 条款 暂不 适用 于本基 金。 中金沪深 3002018 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人 在对中 金沪 深 300 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 的托管 过程 中，
严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定， 不 存 在任何损害 基金份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ，中 金沪 深 300 指数 增强 型发 起式 证券 投资基 金的 管理 人—— 中 金基金 管理 有限
公司在 中金 沪 深 300 指数 增强型 发起 式证 券投 资基 金的投 资运 作、 基金 资产 净值计 算、 基金 份 额
申购赎回价格 计算、基 金 费用开支等问 题上，不 存 在任何损害基 金份额持 有 人利益的行 为，在各
重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进行 。本 报告期 内， 中金 沪 深 300 指数增 强型 发起 式 证
券投资 基金 未进 行 利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人依 法对 中金 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的中金 沪 深 300 指数 增强 型发起 式证 券 投
资基 金 2018 年 年度 报告 中 财务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。 中金沪深 3002018 年年度报告
第 21 页 共 89 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1901209 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
中金沪 深 300 指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金 全体 基金份 额持 有人
审计意 见
我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 35 页的 中金 沪 深 300 指数增 强型
发起式 证券 投资 基金 ( 以 下简称“ 中 金沪 深 300 指数 增强基 金”) 财务
报表， 包 括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 、2018 年度的 利润 表、
所有者 权益 ( 基 金净 值) 变 动表以 及相关 财 务报 表附 注。
我 们认 为， 后附的 财务 报表 在所 有重 大方面 按照 中华 人民 共和
国财政 部颁 布的 企业 会计 准则、 在财 务报 表附 注 7.4.2 中所列 示的 中
国证券 监督 管理 委员 会 ( 以下简 称“ 中国 证监会”) 和中国 证券 投资 基
金业协 会发 布的 有关 基 金 行业实 务操 作的 规定 编制 ， 公允反 映了 中金
沪深 300 指 数增 强基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年度
的经营 成果 及基 金净 值变 动情况 。
形成审 计意 见的 基础
我们按照中国注册会计师审计准则 ( 以下简称“ 审 计 准 则”) 的
规定执行了审计工作 。审 计报告的“ 注册会计师对财 务报表审计的责
任” 部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任 。按 照中国注册会计
师职业 道德 守则 ， 我们 独 立于中 金沪 深 300 指 数增 强基金 ， 并履 行了
职业道 德方 面的 其他 责任 。我们 相信 ，我 们获 取的 审计证 据是 充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
强调事 项 无。
其他事 项 无。
其他信 息
中金沪 深 300 指数 增强 基 金管理 人中 金基 金管 理有 限公司 管理
层对其 他信 息负 责。 其他 信息包 括中 金沪 深 300 指 数增强 基 金 2018中金沪深 3002018 年年度报告
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年年度 报告 中涵 盖的 信息 ，但不 包括 财务 报表 和我 们的审 计报 告。
我 们对 财务 报表发 表的 审计 意见 不涵 盖其他 信息 ，我 们也 不对
其他信 息发 表任 何形 式的 鉴证结 论。
结 合我 们对 财务报 表的 审计 ，我 们的 责任是 阅读 其他 信息 ，在
此过程 中， 考虑 其他 信息 是 否与财 务报 表或 我们 在审 计过程 中了 解到
的情况 存在 重大 不一 致或 者似乎 存在 重大 错报 。
基于我 们已 执行 的工 作， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重 大 错报 ，
我们应 当报 告该 事实 。在 这方面 ，我 们无 任何 事项 需要报 告。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
中金沪 深 300 指数 增强 基 金管理 人中 金基 金管 理有 限公司 管理
层负责 按照 中华 人民 共和 国财政 部颁 布的 企业 会计 准则、 中国 证监 会
和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编
制财务 报表 ， 使 其实 现公 允反映 ， 并 设计 、 执 行和 维护必 要的 内部 控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 中金 沪深 300 指数 增强 基金 管 理人中 金基
金管理有 限公司管 理层负 责评估中 金沪深 300 指数 增强基金 的持续
经 营 能 力， 披 露与 持续 经营 相 关 的事 项 ( 如适 用) ，并 运 用 持续 经营
假设 ， 除 非中 金沪 深 300 指数增 强基 金计 划进 行 清 算、 终止 运营 或别
无其他 现实 的选 择。
中金沪 深 300 指数 增强 基 金管理 人中 金基 金管 理有 限公司 治理
层负责 监督 中金 沪 深 300 指数增 强基 金的 财务 报告 过程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们的 目标 是对财 务报 表整 体是 否不 存在由 于舞 弊或 错误 导致
的重大 错报 获取 合理 保证 ， 并 出具 包含 审计 意见 的 审计报 告 。 合 理保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一重
大错报 存在 时总 能发 现 。 错报可 能由 于舞 弊或 错误 导致 ， 如 果合 理预
期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出
的经济 决策 ，则 通常 认为 错报是 重大 的。
在 按照 审计 准则执 行审 计工 作的 过程 中，我 们运 用职 业判 断，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
(1) 识别 和评 估由 于舞 弊或 错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分、 适当的 审计 证据 ，中金沪深 3002018 年年度报告
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作为发 表审 计意 见的 基础。 由于舞 弊可 能涉 及串 通、 伪 造、 故意 遗漏 、
虚假陈 述或 凌驾 于内 部控 制之上 ， 未 能发 现由 于舞 弊 导致的 重大 错报
的风险 高于 未能 发现 由于 错误导 致的 重大 错报 的风 险。
(2) 了解 与审 计相 关的 内部 控制 ， 以 设计 恰当 的审 计 程序 ， 但 目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(3) 评价中金沪深 300 指 数增强基金管理人中金基 金管理有限
公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合
理性。
(4) 对中金沪深 300 指数 增强基金管理人中金基金 管理有限公
司管理 层使 用持 续 经 营假 设的恰 当性 得出 结论 。 同 时， 根据 获取 的审
计证据 ， 就 可能 导致 对中 金 沪深 300 指 数增 强基 金持 续经营 能力 产生
重大疑 虑的 事项 或情 况是 否存在 重大 不确 定性 得出 结论。 如果 我们 得
出结论 认为 存在 重大 不确 定性， 审计 准则 要求 我们 在 审计报 告中 提请
报表使 用者 注 意 财务 报表 中的相 关披 露 ； 如 果披 露 不充分 ， 我们 应当
发表非 无保 留意 见。 我们 的结论 基于 截至 审计 报告 日可获 得的 信息 。
然而， 未来 的事 项或 情况 可 能导致 中金 沪 深 300 指数 增强基 金不 能持
续经营 。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 ( 包括披露) ，并评
价财务 报表 是否 公允 反映 相关交 易 和 事项 。
我们与 中金 沪 深 300 指 数 增强基 金管 理人 中金 基金 管理有 限公
司治理 层就 计划 的审 计范 围、 时 间安 排和 重大 审计 发 现等事 项进 行沟
通，包 括沟 通我 们在 审计 中识别 出的 值得 关注 的内 部控制 缺陷 。
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 奚霞
刘珊珊
会计师 事务 所的 地址 中国北 京东 长安 街1 号东 方广场 东 2 座办 公 楼8 层
审计报 告日 期 2019 年 3 月 27 日
中金沪深 3002018 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中金 沪 深 300 指数增 强型 发起 式证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 212,720.66 1,107,014.41
结算备 付金
73,791.19 89,378.41
存出保 证金
2,911.74 6,442.42
交易性 金融 资产 7.4.7.2 20,478,278.91 12,583,740.46
其中： 股票 投资
19,373,438.91 12,583,740.46
基金投 资
- -
债券投 资
1,104,840.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
309,835.69 108,290.50
应收利 息 7.4.7.5 30,852.55 270.47
应收股 利
- -
应收申 购款
5,298.70 18,987.01
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
21,113,689.44 13,914,123.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日 中金沪深 3002018 年年度报告
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负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
500,000.00 -
应付证 券清 算款
- 252,838.51
应付赎 回款
28,701.24 -
应付管 理人 报酬
7,908.73 5,666.74
应付托 管费
2,372.64 1,700.04
应付销 售服 务费
666.91 715.57
应付交 易费 用 7.4.7.7 57,616.41 178,705.03
应交税 费
- -
应付利 息
-51.82 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 60,781.71 60,537.86
负债合 计
657,995.82 500,163.75
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 21,119,484.86 11,108,131.19
未分配 利润 7.4.7.10 -663,791.24 2,305,828.74
所有者 权益 合计
20,455,693.62 13,413,959.93
负债和 所有 者权 益总 计
21,113,689.44 13,914,123.68
注：报 告截 止日 2018 年 12 月 31 日 ，中 金沪深 300A 基 金份 额净 值 0.9677 元，基 金份 额总 额
19,033,286.38 份； 中金 沪 深 300C 基 金份 额净值 0.9766 元， 基金 份额 总额 2,086,198.48 份。 中金
沪深 300 份 额总 额合 计 为 21,119,484.86 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中金 沪 深 300 指数增 强型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 中金沪深 3002018 年年度报告
第 26 页 共 89 页
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至 2017
年 12 月 31 日
一、收入
-3,595,814.90 2,566,372.75
1.利息 收入
27,040.85 8,909.66
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 4,933.68 8,909.66
债券利 息收 入
22,107.17 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-2,212,068.53 2,321,060.78
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,572,421.63 2,164,202.94
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -104.49 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 360,457.59 156,857.84
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -1,426,541.67 224,016.02
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 15,754.45 12,386.29
减： 二、费用
387,225.08 591,270.85
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 83,239.98 59,401.58
2．托 管费 7.4.10.2.2 24,972.07 17,820.45
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 5,220.49 715.57
4．交 易费 用 7.4.7.19 209,004.62 440,492.43 中金沪深 3002018 年年度报告
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5．利 息支 出
1,099.21 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,099.21 -
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.20 63,688.71 72,840.82
三、 利 润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
-3,983,039.98 1,975,101.90
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
-3,983,039.98 1,975,101.90
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中金 沪 深 300 指数增 强型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
11,108,131.19 2,305,828.74 13,413,959.93
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -3,983,039.98 -3,983,039.98
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
10,011,353.67 1,013,420.00 11,024,773.67
其中：1.基 金申 购款 14,300,027.63 1,528,329.37 15,828,357.00
2.基金 赎回 款 -4,288,673.96 -514,909.37 -4,803,583.33 中金沪深 3002018 年年度报告
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四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
21,119,484.86 -663,791.24 20,455,693.62
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
10,086,780.86 250,000.70 10,336,781.56
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 1,975,101.90 1,975,101.90
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
1,021,350.33 80,726.14 1,102,076.47
其中：1.基 金申 购款 3,290,166.43 397,927.20 3,688,093.63
2.基金 赎回 款 -2,268,816.10 -317,201.06 -2,586,017.16
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
11,108,131.19 2,305,828.74 13,413,959.93
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ： 中金沪深 3002018 年年度报告
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______ 孙菁______
______ 张纳______
____ 白娜____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中金沪 深 300 指数 增强型 发起式证 券投资 基金 ( 以 下简称“ 本 基金”) 依据中 国证券监 督管 理
委员会 ( 以 下简 称“ 中 国证 监会”) 于 2016 年 7 月 5 日证监 许可 [2016] 1516 号《关 于准 予中 金沪
深 300 指 数增 强型 发起 式 证券投 资基 金注 册的 批复 》 核准， 由中 金基 金管 理有 限 公司 ( 以下 简称“ 中
金基金”) 依 照 《中 华人 民 共和国 证券 投资 基金 法》 及配套 规则 和 《 中金 沪深 300 指 数增 强型 发起
式证券投资基 金基金合 同 》公开募集。 本基金为 契 约型开放式指 数型基金 ， 存续期限为 不定期。
本基金 的管 理人 为中 金基 金，托 管人 为中 国工 商银 行股份 有限 公司 ( 以 下简 称“ 工 商银 行”) 。
本 基金 通过 中金 基金 直销中 心 、 中国 国际 金融 股份有 限公 司 ( “ 中金 公司 ”) 及 中国 中投 证
券有限 责任 公司 ( “ 中投 证券 ”) 公开 发售 ，募 集期 为 2016 年 7 月 18 日 。经 向中国 证监 会备 案，
《中金 沪深 300 指 数增 强 型发起 式证 券投 资基 金基 金合同 》于 2016 年 7 月 22 日正 式生 效， 合同
生效日 基金 实收 份额 为 10,001,300.00 份， 发行 价格 为 人民 币 1.00 元。 该资 金已 由毕马 威华 振会 计
师事务 所 ( 特殊 普通 合伙) 审验并 出具 验资 报告 。
本基金 根据 认购 / 申 购费 用、 赎 回费 用、 销 售服 务 费收取 方式 的不 同， 将基 金份额 分为 不同
的类别。在投 资者认购 、 申购时收取认 购、申购 费 用，在赎回时 根据 持有 期 限收取赎回 费用的基
金份额 ， 称为 A 类基 金份 额； 从本 类别 基金 资产 中 计提销 售服 务费 而不 收取 申购费 用 ， 在 赎回 时
根据持 有期 限收 取赎 回费 用的基 金份 额 ， 称 为 C 类 基金份 额 。 本 基金 A 类和 C 类 基金 份额 分别 设
置代码 。 由 于基 金销 售费 用的不 同， 本基 金 A 类基 金份额 和 C 类 基金 份额 将 分别计 算基 金份 额净
值，计算公式 为计算日 各 类别基金资产 净值除以 计 算日发售在外 的该类别 基 金份额总数 。投资者
可自行 选择 认购 、申 购的 基金份 额类 别。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《中 金沪 深 300 指 数 增强型 发起 式证
券投资 基金 基金 合同 》和 《中金沪深 300 指数 增强 型发起 式证 券投 资基 金招 募说明 书》 的 有关
规定， 本基 金为 股票 指数 增强型 发起 式证 券投 资基 金，在 力求 对沪 深 300 指 数进行 有效 跟踪 的 基
础上，通过数 量化的方 法 进行积极的指 数组合管 理 与风险控制， 力争实现 超 越目标指数 的投资收
益， 谋求 基金 资产 的长 期 增值 。 本 基金 力争 使日 均 跟踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.5% ， 年化 跟踪 误
差不超 过 8.0% 。 本 基金 投 资范围 主要 为标 的指 数成 分股及 备选 成分 股 。 此 外 ， 为 更好 地实 现投 资
目标，本基金 可少量投 资 于部分非成分 股（包含 中 小板、创业板 及其他经 中 国证监会核 准发行的中金沪深 3002018 年年度报告
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股票） 、衍生 工具（权 证、 股指 期货等） 、债券资 产（ 国债、金融 债、企业 债、 公司债、次 级债、
可转换 债券 、 分 离交 易可 转债、 央行 票据、 中期 票 据、 短 期融 资券 等） 、 债 券 回购、 银行 存款 等固
定收益 类资 产， 以及 中国 证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具 （ 但须 符合 中国 证 监会的 相关 规定 ） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 以持 续经 营为 基础 。 本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部 ( 以下 简称“ 财政部”) 颁布
的企业 会计 准则 的要 求 ， 同时亦 按照 中国 证监 会颁 布的 《证 券投 资基 金信 息 披露 XBRL 模板第 3
号 < 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 以 及中 国证 券投 资 基金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日颁 布的 《证 券
投资基 金会 计核 算业 务指 引》编 制财 务报 表。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合财政部颁 布的企业会计 准则及附 注 7.4.2 中所 列示的中 国证监 会和中国证 券
投资基金业协会发布的有 关基金行业实务操作的规 定的要求，真实、完整地 反映了本基金 2018
年 12 月 31 日的 财务 状况 、2018 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度自 公 历 1 月 1 日至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账 本位币为 人 民币，编制财 务报表采 用 的货币为人民 币。本基 金 选定记账本位币
的依据 是主 要业 务收 支的 计价和 结算 币种 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金在初始 确认时按 取 得资产或承担 负债的目 的 ，把金融资产 和金融负 债 分为不同类别 ：
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债、 应收款项 、 持有至到期 投资、可
供出售金融资 产和其他 金 融负债。本基 金现无金 融 资产分类为持 有至到期 投 资和可供出 售金融资
产。本 基金 现无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
本基金目前持 有的股票 投 资和债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示 。 中金沪深 3002018 年年度报告
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时 ，于 资产 负债表 内确 认。
在初始确认时 ，金融资 产 及金融负债均 以公允价 值 计量。对于以 公允价值 计 量且其变动计 入
当期损益的金 融资产或 金 融负债，相关 交易费用 直 接计入当期损 益；对于 其 他类别的金 融资产或
金融负 债， 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
初始确 认后 ，金 融资 产和 金融负 债的 后续 计量 如下 ：
（1） 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产和 金融 负债 以公 允价 值计量 ， 公 允价
值变动 形成 的利 得或 损失 计入当 期损 益。
（2） 应收 款项 以实 际利 率 法按摊 余成 本计 量。
（3） 除 以 公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 以外 的金 融负 债采 用实际 利率 法 按
摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一时 ，本 基金终 止确 认该 金融 资产 ：
（1） 收取 该金 融资 产现 金 流量的 合同 权利 终止 ；
（2） 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ；
（3） 该金 融资 产已 转移， 虽然本 基金 既没 有转 移也 没有保 留金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的 风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产整 体转 移 满 足终 止确认 条件 的， 本基 金将 下列两 项金 额的 差额 计入 当期损 益：
（1） 所转 移金 融资 产的 账 面价值
（2） 因转 移而 收到 的对 价
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 本基 金终止 确认 该金 融负 债或 其一部 分。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
除特别 声明 外， 本基 金按 下述原 则计 量公 允价 值：
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所 需支 付的 价格 。
本基金在确定 相关金融 资 产和金融负债 的公允价 值 时，采用在当 前情况下 适 用并且有足够 可
利用数 据和 其他 信息 支持 的估值 技术 。
存在活跃市场 且能够获 取 相同资产或负 债报价的 金 融工具，在估 值日有报 价 的，除会计准 则
规定的情况外 ，将该报 价 不加调整地应 用于该资 产 或负债的公允 价值计量 ； 估值日无报 价且最近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 采用最近交易 日的报价 确 定公允价值 。有充足
证据表 明估 值日 或最 近交 易日的 报价 不能 真实 反映 公允价 值的 ， 对 报价 进行 调整， 确定 公允 价值 。中金沪深 3002018 年年度报告
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与上述金融工 具相同， 但 具有不同特征 的，以相 同 资产或负债的 公允价值 为 基础，并在 估值技术
中考虑不同特 征因素的 影 响。特征是指 对资产出 售 或使用的限制 等，如果 该 限制是针对 资产持有
者的，那么在 估值技术 中 不应将该 限制 作为特征 考 虑。此外，本 基金不考 虑 因其大量持 有相关资
产或负 债所 产生 的溢 价或 折价。
对不存在活跃 市场的金 融 工具，采用在 当前情况 下 适用并且有足 够可利用 数 据和其他信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术确定 公 允价值时，优 先使用可 观 察输入值， 只有在无
法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下， 才可 以使 用不可 观察 输入 值。
如经济环境发 生重大变 化 或证券发行人 发生影响 证 券价格的重大 事件，参 考 类似投资品种 的
现行市 价及 重大 变化 等因 素，对 估值 进行 调整 并确 定公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ， 没 有相互 抵销 。 但是 ， 同 时 满足下 列条 件的 ，
以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
（1） 本基 金具 有抵 销已 确 认金额 的法 定权 利， 且该 种法定 权利 是当 前可 执行 的；
（2） 本基 金计 划以 净额 结 算，或 同时 变现 该金 融资 产和清 偿该 金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算认列。 由于申购 和 赎回引起的实 收基金份 额 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎 回确认日
认列。上述申 购和赎回 分 别包括基金转 换所引起 的 转入基金的实 收基金增 加 和转出基金 的实收基
金减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金核 算在基金 份 额发生变动时 ，申购、 赎 回、转入、转 出及红利 再 投资等款项中 包
含的未分配利 润和公允 价 值变动损益， 包括已实 现 损益平准金和 未实现损 益 平准金。已 实现损益
平准金指根据 交易申请 日 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净 值比例计
算的金额。未 实现损益 平 准金指根据交 易申请日 申 购或赎回款项 中包含的 按 累计未分配 的未实现
损益占基金净 值比例计 算 的金额。损益 平准金于 基 金申购确认日 或基金赎 回 确认日进行 确认和计
量，并 于会 计期 末全 额转 入“未 分配 利润 / ( 未弥 补 亏损) ” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资收益 、债券投 资 收益和衍生工 具收益按 相 关金融资产于 处置日成 交 金额与其成本 的中金沪深 3002018 年年度报告
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差额确 认。
股利收益按上 市公司宣 告 的分红派息比 例计算的 金 额扣除应由上 市公司代 扣 代缴的个人所 得
税 ( 如 适用) 后的 净额 确认 。
债券利息收入 按债券投 资 的票面价值与 票面利率 计 算的金额扣除 应由发行 债 券的企业代扣 代
缴 的个 人所 得税 ( 如 适用) 后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有 期内 逐日 计提。 贴息 债视 同到 期一 次
性还本付息的 附息债， 根 据其发行价、 到期价 和 发 行期限按直线 法推算内 含 票面利率后 ，逐日计
提利息 收入 。如 票面 利率 与实际 利率 出现 重大 差异 ，按实 际利 率计 算利 息收 入。
存款利 息收 入按 每日 存款 余额与 适用 的利 率逐 日计 提。
买入返售金融 资产收入 按 到期应收或实 际收到的 金 额与初始确认 金额的差 额 ，在资金实际 占
用期间 内按 实际 利率 法逐 日确认 ，直 线法 与实 际利 率法确 定的 收入 差异 较小 的可采 用直 线法 。
公允价值变动收益 / ( 损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变
动计入当期损 益的金融 资 产、衍生金融 资产、以 公 允价值计量且 变动计入 当 期损益的金 融负债等
公允价 值变 动 形 成的 应计 入当期 损益 的利 得或 损失 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回购金融 资产 款 利 息 支出按到期应 付或实际 支 付的金额与初 始确认金 额 的差额，在资 金
实际占用期间 内以实际 利 率法逐日确认 ，直线法 与 实际利率法确 定的支出 差 异较小的可 采用直线
法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
由于本 基 金 A 类 基金份 额 不收销 售服 务费 ，C 类 基 金份额 收取 销售 服务 费 ， 各基金 份额 类别
对应的可供分 配利润将 有 所不同；在符 合有关基 金 分红条件的前 提下，本 基 金每年收益 分配次数
最多 为 12 次， 每 份基 金份 额每次 收益 分配 比例 不得 低于该 次可 供分 配利 润 的 10% ， 若 《 中金 沪深
300 指数 增强 型发 起式 证 券投资 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配；本 基金 收益 分配
方式分两种： 现金分红 与 红利再投资， 投资者可 选 择现金红利或 将现金红 利 自动转为基 金份额进
行再 投资；若 投资者不选择， 本基金默 认的收益分配方 式是现金 分红; 基金收益 分配后基 金份额
净值不能低于 面值，即 基 金收益分配基 准日的某 类 基金份额净值 减去每单 位 该 类基金份 额收益分
配金额后不能 低于面值 ； 本基金同一类 别的每一 基 金份额享有同 等分配权 ； 法律法规或 监管机关中金沪深 3002018 年年度报告
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另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部 报告的 披露 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
对于证券 交易所上市的股票，若出 现重大事项停牌或交易不 活跃 ( 包括涨跌停时的交 易不活
跃) 等情况，本基 金根据 中国证监会公 告 [2017] 13 号《中国证券 监督管理 委 员会关于证券 投资
基金估 值业 务的 指导 意见 》 ， 根 据具 体情 况采 用 《关 于发布 中基 协 (AMAC) 基 金行业 股票 估值 指
数的通 知》 提供 的指 数收 益法、 市盈 率法 、现 金流 量折现 法等 估值 技术 进行 估值。
对于在发行时 明确一定 期 限限售期的股 票，包括 但 不限于非公开 发行股票 、 首次公开发行 股
票时公司股东 公开发售 股 份、通过大宗 交易取得 的 带限售期的股 票等，不 包 括停牌、新 发行未上
市、回 购交 易中 的质 押券 等流通 受限 股票 ，根 据中 基协发[2017] 6 号《 关于 发布 < 证 券投 资基 金
投资流 通受 限股 票估 值指 引 (试行) > 的 通知》 ，在 估值日 按照 流通 受限 股票 计算公 式确 定估 值 日
流通受 限股 票的 价值 。
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处
理标准 》 ， 在上 海证 券交 易 所、 深 圳证 券交 易所 及银 行间同 业市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益
品种 ( 估值 处理 标准 另有 规定的 除外) ， 采用 第三 方估值 机构 提供 的价 格数 据进行 估值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 期未 发生 重大 会计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 期未 发生 重大 会计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 期未 发生 重大 会计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 [2002] 128 号 《关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通
知》 、 财税 [2004] 78 号 文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税 [2012] 85 号 文《 财政 部、
国家税 务总 局、 证监 会关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财 税 中金沪深 3002018 年年度报告
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[2015] 101 号《 财政 部 国 家税务 总局 证 监会 关于 上 市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关
问题的 通知 》 、 财 税 [2005] 103 号 文 《关 于股 权分 置 试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 上证 交
字 [2008] 16 号 《关 于做 好调整 证券 交易 印花 税税 率相关 工作 的通 知》 及深 圳证券 交易 所 于 2008
年 9 月 18 日发 布的 《深 圳 证券交 易所 关于 做好 证券 交易印 花税 征收 方式 调整 工作的 通知 》 、 财 税
[2008] 1 号 文《 财政 部、 国家税 务总 局关 于企 业所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、财税 [2016] 36 号
文 《 财政 部、 国家 税务 总 局关于 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点的 通知 》 、 财 税 [2016] 46 号《关
于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政策 的通知 》 、 财税 [2016] 70 号 《 关于 金融 机构 同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财税 [2016] 140 号文《 关于 明确 金融 、 房地产 开发 、教 育辅
助服务 等增 值税 政策 的通 知》 、 财税 [2017] 2 号文 《关于 资管 产品 增值 税政 策有关 问 题 的补 充 通
知》 、 财税 [2017] 56 号 《 关于资 管产 品增 值税 有关 问题的 通知 》 及其 他相 关 税务法 规和 实务 操作 ，
本基金 适用 的主 要税 项列 示如下 ：
(1)对 证券 投资 基金 管理 人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。
(2)自 2016 年 5 月 1 日起 ， 在 全国 范围 内全 面推 开 营业税 改征 增值 税 ( 以下 称 “ 营改 增” ) 试
点, 建 筑业 、 房地 产业 、 金 融业 、 生 活服 务业 等全 部 营业税 纳税 人, 纳入 试点 范围 ， 由 缴纳 营业 税
改为缴 纳增 值税 。
2018 年 1 月 1 日 ( 含) 以 后， 资 管产 品管 理人 ( 以下 称 “管 理人” ) 运营 资管 产 品过程 中发生
的增值 税应 税行 为， 以管 理人为 增值 税纳 税人 ， 暂 适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值
税。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日以 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为 ， 未缴纳 增值 税的 ， 不
再缴纳 ；已 缴纳 增值 税的 ，已纳 税额 从管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减。
证券投资基金 管理人运 用 基金买卖股票 、债券收 入 取得的金融商 品转让收 入 免征增值税； 对
国债、地方政 府债利息 收 入以及金融同 业往来取 得 的利息收入免 征增值税 ； 同业存款利 息收入免
征增值 税以 及一 般存 款利 息收入 不征 收增 值税 。
(3)基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非 流 通股 股东 支付 的股 份、现 金对 价，
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(4)对 基金 从上 市公 司取 得 的股息 、 红 利所 得， 由上 市 公司在 向基 金支 付上 述收 入时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 对所 取得 的股息 红利 收入 根据 持股 期限差 别化 计算 个
人所得 税的 应纳 税所 得额 ：持股 期限 在 1 个 月以 内 ( 含 1 个月) 的 ，其 股息 红利所 得全 额计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年 ( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50% 计入 应纳税 所得 额； 持股
期限超 过 1 年的 ，暂 免征 收个人 所得 税。 对基 金持 有的上 市公 司限 售股 ，解 禁后取 得的 股息 、 红
利收入，按照 上述规定 计 算纳税，持股 时间自解 禁 日起计算；解 禁前取得 的 股息、红利 收入继续中金沪深 3002018 年年度报告
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暂减 按 50% 计入 个人 所得 税应纳 税所 得额 。
(5)基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(6)对 投资 者从 证券 投资 基 金分配 中取 得的 收入 ，暂 不征收 企业 所得 税。
(7)对 基金在 2018 年 1 月 1 日 ( 含) 以后 运营过 程中 缴纳的 增值 税， 分别 按照 证券投 资基 金
管理人 所在 地适 用的 税率 ，计算 缴纳 城市 维护 建设 税、教 育费 附加 和地 方教 育费附 加。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 212,720.66 1,107,014.41
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 - -
存款期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计： 212,720.66 1,107,014.41
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 20,757,114.03 19,373,438.91 -1,383,675.12
贵金属 投资- 金交 所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 1,106,720.00 1,104,840.00 -1,880.00
银行间 市场 - - -
合计 1,106,720.00 1,104,840.00 -1,880.00
资产支 持证 券 - - - 中金沪深 3002018 年年度报告
第 37 页 共 89 页
基金 - - -
其他 - - -
合计 21,863,834.03 20,478,278.91 -1,385,555.12
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 12,542,753.91 12,583,740.46 40,986.55
贵金属 投资- 金交 所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 12,542,753.91 12,583,740.46 40,986.55
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 56.79 223.06 中金沪深 3002018 年年度报告
第 38 页 共 89 页
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 36.52 44.22
应收债 券利 息 30,757.81 -
应收资 产支 持证 券利 息
-
-
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1.43 3.19
合计 30,852.55 270.47
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 57,616.41 178,705.03
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 57,616.41 178,705.03
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 72.11 -
预提费 用 60,000.00 60,000.00
指数使 用费 709.60 537.86
合计 60,781.71 60,537.86 中金沪深 3002018 年年度报告
第 39 页 共 89 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
中金沪 深 300A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 10,839,298.31 10,839,298.31
本期申 购 10,243,650.31 10,243,650.31
本期赎 回 （ 以“- ”号 填列 ） -2,049,662.24 -2,049,662.24
- 基金拆分/ 份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ） - -
本期末 19,033,286.38 19,033,286.38
金额单 位： 人民 币元
中金沪 深 300C
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 268,832.88 268,832.88
本期申 购 4,056,377.32 4,056,377.32
本期赎 回 （ 以“- ”号 填列 ） -2,239,011.72 -2,239,011.72
- 基金拆分/ 份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ） - -
本期末 2,086,198.48 2,086,198.48
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元 中金沪深 3002018 年年度报告
第 40 页 共 89 页
中金沪 深 300A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,194,234.25 53,275.36 2,247,509.61
本期利 润 -2,275,304.51 -1,372,772.14 -3,648,076.65
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
960,379.00 -174,884.41 785,494.59
其中： 基金 申购 款 1,301,873.64 -258,264.22 1,043,609.42
基金赎 回款 -341,494.64 83,379.81 -258,114.83
本期已 分配 利润 - - -
本期末 879,308.74 -1,494,381.19 -615,072.45
单位： 人民 币元
中金沪 深 300C
项目 已实现 部分 未实现 部 分 未分配 利润 合计
上年度 末 56,920.07 1,399.06 58,319.13
本期利 润 -281,193.80 -53,769.53 -334,963.33
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
340,505.48 -112,580.07 227,925.41
其中： 基金 申购 款 694,561.03 -209,841.08 484,719.95
基金赎 回款 -354,055.55 97,261.01 -256,794.54
本期已 分配 利润 - - -
本期末 116,231.75 -164,950.54 -48,718.79
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
活期存 款利 息收 入 3,640.89 6,438.92
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - - 中金沪深 3002018 年年度报告
第 41 页 共 89 页
结算备 付金 利息 收入 1,234.48 2,327.88
其他 58.31 142.86
合计 4,933.68 8,909.66
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 75,813,107.02 166,614,174.70
减：卖 出股 票成 本总 额 78,385,528.65 164,449,971.76
买卖股 票差 价收 入 -2,572,421.63 2,164,202.94
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-104.49 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -104.49 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑 1,430,074.30 - 中金沪深 3002018 年年度报告
第 42 页 共 89 页
付）成 交总 额
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
1,383,649.60 -
减：应 收利 息总 额 46,529.19 -
买卖债 券差 价收 入 -104.49 -
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 赎回 差价 收入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 申购 差价 收入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 买卖 权证 差价 收入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 其他 衍生 工具 投资收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 360,457.59 156,857.84
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 360,457.59 156,857.84
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元 中金沪深 3002018 年年度报告
第 43 页 共 89 页
项目名 称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,426,541.67 224,016.02
—— 股 票投 资 -1,424,661.67 224,016.02
—— 债 券投 资 -1,880.00 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减: 应税金融商品公允价
值 变 动 产 生 的 预 估 增
值税
-
-
合计 -1,426,541.67 224,016.02
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
基金赎 回费 收入 15,754.45 12,386.15
基金转 换费 收入 - 0.14
合计 15,754.45 12,386.29
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 209,004.62 440,492.43 中金沪深 3002018 年年度报告
第 44 页 共 89 页
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用
-
-
其中： 申购 费
-
-
赎回 费
- -
合计 209,004.62 440,492.43
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
审计费 用 30,000.00 40,000.00
信息披 露费 30,000.00 30,000.00
指数使 用费 2,663.71 1,900.82
汇划手 续费 1,025.00 940.00
其他 - -
合计 63,688.71 72,840.82
7.4.8 或 有事 项 、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金没有 需要 在财 务报 表附 注中说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日， 本 基金 没有 需要 在财 务 报表附 注中 说明 的资 产负 债表日 后事 项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中金基 金管 理有 限公 司(“ 中金基 金”) 基金管 理人 、 基 金发 起人 、 基金 注册 登记 机构 及基
金销售 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 工商 银行”) 基金托 管人
中国国 际金 融股 份有 限公 司(“ 中金 公司”) 基金管 理人 的股 东， 基金 销售机 构
中国中 投证 券有 限责 任公 司(“ 中 投 证券”) 基金管 理人 股东 的一 级全 资子公 司、 基金 销售 机 构 中金沪深 3002018 年年度报告
第 45 页 共 89 页
中金资 本运 营有 限公 司 基金管 理人 股东 的一 级全 资子公 司
中金浦 成投 资有 限公 司 基金管 理人 股东 的一 级全 资子公 司
中金期 货有 限公 司 基金管 理人 股东 的一 级全 资子公 司
中国国 际金 融（ 香港 ）有 限公司 基金管 理人 股东 的一 级全 资子公 司
注：1 、本 基金 本报 告期 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易 单元 进行 股票 交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 与上 年度 可比期 间 未 通过 关联 方交 易单元 进行 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 债券 回购 交易 。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 与上 年度 可比期 间未 通过 关联 方的 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本报告 期及 上年 度可 比期 间均无 应付 关联 方的 佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
83,239.98 59,401.58
其中： 支付 销售 机构 的客 6,256.53 1,261.91 中金沪深 3002018 年年度报告
第 46 页 共 89 页
户维护 费
注：支 付基 金管理 人中 金 基金的 基金 管理费 按前 一 日基金 资产 净值 0.50% 的 年费率 计提 ，逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。 计算 公式 为： 日 基金 管 理费= 前 一日 基金 资产 净值× 0.50% / 当 年天 数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
24,972.07 17,820.45
注：支 付基 金托管 人工 商 银行的 托管 费按前 一日 基 金资产 净值 0.15% 的年 费 率计提 ，逐 日累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 托管 费= 前 一日基 金资 产净 值× 0.15%/ 当年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中金沪 深 300A 中金沪 深 300C 合计
中金基 金 - 132.90 132.90
中金公 司 - 43.29 43.29
合计 - 176.19 176.19
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中金沪 深 300A 中金沪 深 300C 合计
中金基 金 - 101.68 101.68
合计 - 101.68 101.68
注： 本 基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费； 本基 金 C 类基 金份 额收 取销 售 服务费 。 支 付基 金销中金沪深 3002018 年年度报告
第 47 页 共 89 页
售机构 的 C 类基 金份 额的 销售服 务费 按前 一 日 C 类 基金资 产净 值 0.40% 的年 费率计 提， ，逐 日累
计至每 月月 末 ， 按月 支付 。计算 公式 为： 本基金 C 类基金 日基 金销 售服 务费=C 类基 金份 额前 一
日基金 资产 净值× 0.40% / 当年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回 购) 交易
本 基金 本报 告期 与上 年度可 比期 间未 发生 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 ( 含回 购) 交
易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
中金沪 深 300A 中金沪 深 300C
基金合 同生 效日 （ 2016 年 7
月 22 日 ） 持有 的基 金份 额
10,000,000.00 -
期初持 有的 基金 份额 10,000,000.00 -
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 10,000,000.00 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
52.54% -
项目
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
中金沪 深 300A 中金沪 深 300C
基金合 同生 效日 （ 2016 年 7
月 22 日 ） 持有 的基 金份 额
10,000,000.00 -
期初持 有的 基金 份额 10,000,000.00 -
期间申 购/ 买 入总 份额 - - 中金沪深 3002018 年年度报告
第 48 页 共 89 页
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 10,000,000.00 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
92.26% -
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 在本 年末 及上 期末 未持有 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银 行 212,720.66 3,640.89 1,107,014.41 6,438.92
注: 本基 金通 过“ 工商 银行基 金托 管结 算资 金专用 存款 账户” 转存于 中国 证券 登记 结算 有限 责任 公
司的结 算备 付金 和存 出保 证金， 于 2018 年 12 月 31 日的相 关余 额为 人民 币 76,702.93 元 (2017 年
12 月 31 日 ： 人民 币 95,820.83 元) ， 当 年产 生的 利息 收 入为人 民 币 1,292.79 元 ( 上年度 可比 期间 产
生的利 息收 入为 人民 币 2,470.74 元) 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期与 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内购入 过由 关联 方承 销的 证券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 进行 利润 分配。
7.4.12 期 末（2018 年 12 月 31 日 ）本 基金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
根据 《证 券发 行与 承销 管 理办法 》 ， 证 券投 资基 金参 与网下 配售 ， 可与 发行 人 、 承 销商 自主 约
定网下配售股 票的持有 期 限并公开披露 。持有期 自 公开发行的股 票上市之 日 起计算。在 持有期内中金沪深 3002018 年年度报告
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的股票为流动 受限制而 不 能自由转让的 资产。基 金 还可作为 特定 投资者， 认 购由中国证 监会《上
市公司 证券 发行 管理 办法 》 规范 的非 公开 发行 股票 ， 所认购 的股 票自 发行 结束 之日 起 12 个月 内不
得转让 。
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金 未持 有因 认购 新发 或增发 证券 而受 上述 规定 约束的 流通 受 限
证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600030 中信
证券
2018 年
12 月 25
日
重大
事项
停牌
16.01 2019 年
1 月 10
日
17.15 8,500 147,258.06 136,085.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 因银 行间 债券 正回购 交易 而作 为抵 押的 债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 500,000.00 元 ， 于 2019 年 1 月 2 日到 期 。 该类 交易 要求 本基 金在 回购期 内持 有的 证券
交易所 交易 的债 券和/ 或在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券 ， 按 证券 交易 所 规定的 比例 折算 为标
准券后 ，不 低 于 债券 回购 交易的 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为指数 增强型股 票 基金，属于较 高预期风 险 、较高预期收 益的证券 投 资基金品种， 其
预期风险与预 期收益高 于 混合型基金、 债券型基 金 与货币市场基 金。本基 金 投资风险主 要包括：
信用风险、流 动性风险 、 市场风险等。 对于上述 风 险本基金管理 人制定了 政 策和程序来 识别及分
析这些风险， 并设定适 当 的风险限额及 内部控制 流 程对相应风险 进行控制 ， 从而控制风 险，实现
本基金 的投 资目 标。
本基金 管理 人风 险管 理的 目标为 在有 效控 制风 险的 前提下 ， 实 现基 金份 额持 有 人利益 最大 化；中金沪深 3002018 年年度报告
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建立并完 善风 险控制体 系 ，实现从公司 决策、执 行 到监督的有效 运作，从 而 将各种风险 控制在合
理水平 ，保 障业 务稳 健运 行。
本基金管理人 建立科学 严 密的风险管理 体系和职 责 清晰的五道内 部控制防 线 ，采用“自上 而
下” 和 “ 自下 而上” 相结 合的方 式进 行风 险管 理。 “ 自上而 下” 是指 通过 董事 会、 风 控与 合规 委员
会、公司下设 的风险管 理 委员会和风险 管理部、 各 业务部门以及 每个业务 环 节和岗位自 上而下形
成的风 险管 理和 监督 体系 。 “自 下而 上” 是指 每个 业 务环节 和岗 位 ， 各 业务 部 门以及 风险 管理 部对
相关风险进行 监控并逐 级 上报从而形成 的风险控 制 和反馈体系。 通过这种 上 下结合 的风 险控制体
系，实 现风 险控 制的 有效 性和全 面性 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中发生交 收违约， 或 者基金所投资 的债券发 行 人出现违约、 拒
绝支付到期本 息，导致 基 金资产损失和 收益变化 的 风险。本基金 持有一家 公 司发行的证 券市值不
超过基 金资 产净 值 的 10% ，且本 基金 与由 本基 金管 理人管 理的 其他 基金 共同 持有一 家公 司发 行 的
证券， 不超 过该 证券 的 10% 。除 通过 上述 投资 限定 控制相 应信 用风 险外 ，本 基金管 理人 通过 信用
分析团队建立 了内部评 级 体系和交易对 手库，对 发 行人及债券投 资进行内 部 评级，对交 易对手的
资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度 ， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末无 按短 期信用 评级 列示 的债 券投 资（上 年度 末： 同） 。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本基金 本报 告期 末无 按短 期信用 评级 列示 的资 产支 持证券 投资 。 （ 上年 度末 ： 同）
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的 同 业存 单 投资
本基金 本报 告期 末无 按短 期信用 评级 列示 的同 业存 单投资 。 （ 上年 度末 ：同 ）
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末无 按长 期信用 评级 列示 的债 券投 资（上 年度 末： 同） 。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本基金 本报 告期 末无 按长 期信用 评级 列示 的资 产支 持证券 投资 。 （ 上年 度末 ： 同）
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的 同 业存 单 投资
本基金 本报 告期 末无 按长 期信用 评级 列示 的同 业存 单投资 。 （ 上年 度末 ：同 ） 中金沪深 3002018 年年度报告
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7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风
险。 基金 管理 人制 定了 《 中金基 金管 理有 限公 司流 动性风 险管 理办 法》 ， 针 对 基金组 合的 流动 性管
理的组织架构 和职责分 工 、流动性风险 的流程管 理 、流动性风险 预警及危 机 的处理、各 类资产的
流动性风险管 理指标与 措 施等方面进行 了规定， 并 遵守《中金基 金管理有 限 公司风险控 制指标管
理办法 》中 对风 险控 制的 相关 规 定， 对本 基金 组合 的各项 流动 性风 险指 标进 行监控 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的流动 性风险主 要 来自两个方面 ：一是基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金
份额，二是基 金投资品 种 所处的交易市 场不活跃 而 造成变现困难 或因投资 集 中而无法在 市场出现
剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现。 首先， 本基 金 保持不 低于 基金 资产 净 值 5% 的现 金或 者到 期
日在一年以内 的政府债 券 ，其中，现金 不包括结 算 备付金、存出 保证金、 应 收申购款等 ，以备支
付基金份额持 有人的赎 回 款项，可以满 足短期少 量 赎回的流动性 需要；其 次 ，基于分散 投资的原
则，本 基金 持有 一家 公司 发行的 证券 市值 不超 过基 金资产 净值 的 10% ， 且本 基金与 由基 金管 理 人
管理的 其他 基金 共同 持有 一家公 司发 行的 证券 ，不 超过该 证券 的 10% ， 在行 业和个 券方 面无 高 集
中度的特征； 第三，本 基 金的投资市场 主要为证 券 交易所、全国 银行间债 券 市场等流动 性较好的
规范型交易场 所，主要 投 资对象为具有 良好流动 性 的金融工具， 且本基金 主 动投资于流 动性受限
资产的 市值 合计 不超 过该 基金资 产净 值 的 15% ，正 常市场 环境 下， 大部 分资 产可以 较快 变现 应 对
赎回。 因此 在正 常市 场环 境下本 基金 的流 动性 风险 适中。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 证券市场 中 各种证 券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变
动而发 生波 动， 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 由于市场 利 率变动导致金 融工具的 公 允价值或现金 流量发生 波 动，由此带来 基
金收益的不确 定性。利 率 敏感性金融工 具面临因 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风 险。市场
利率的变化还 将带来票 息 的再投资风险 ，对基金 的 收益造成影响 。本基金 管 理人在利率 风险管理
方面，定期监 控本基金 面 临的利率风险 敞口，并 通 过调整基金投 资组合的 久 期等方法对 上述利率
风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元 中金沪深 3002018 年年度报告
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本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 212,720.66 - - - 212,720.66
结算备 付金 73,791.19 - - - 73,791.19
存出保 证金 2,911.74 - - - 2,911.74
交易性 金融 资产- 股票 投
资
- - - 19,373,438.91 19,373,438.91
交易性 金融 资产- 债券 投
资
1,104,840.00 - - - 1,104,840.00
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 309,835.69 309,835.69
应收利 息 - - - 30,852.55 30,852.55
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 5,298.70 5,298.70
资产总 计 1,394,263.59 - - 19,719,425.85 21,113,689.44
负债
卖出回 购金 融资 产款 500,000.00 - - - 500,000.00
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 28,701.24 28,701.24
应付管 理人 报酬 - - - 7,908.73 7,908.73
应付托 管费 - - - 2,372.64 2,372.64
应付交 易费 用 - - - 57,616.41 57,616.41
应付销 售服 务费 - - - 666.91 666.91
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - -51.82 -51.82
其他负 债 - - - 60,781.71 60,781.71
负债总 计 500,000.00 - - 157,995.82 657,995.82
利率敏 感度 缺口 894,263.59 - - 19,561,430.03 20,455,693.62
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,107,014.41 - - - 1,107,014.41
结算备 付金 89,378.41 - - - 89,378.41
存出保 证金 6,442.42 - - - 6,442.42
交易性 金融 资产- 股票 投
资
- - - 12,583,740.46 12,583,740.46
交易性 金融 资产- 债券 投
资
- - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 108,290.50 108,290.50
应收利 息 - - - 270.47 270.47 中金沪深 3002018 年年度报告
第 53 页 共 89 页
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 18,987.01 18,987.01
资产总 计 1,202,835.24 - - 12,711,288.44 13,914,123.68
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - 252,838.51 252,838.51
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 5,666.74 5,666.74
应付托 管费 - - - 1,700.04 1,700.04
应付交 易费 用 - - - 178,705.03 178,705.03
应付销 售服 务费 - - - 715.57 715.57
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 60,537.86 60,537.86
负债总 计 - - - 500,163.75 500,163.75
利率敏 感度 缺口 1,202,835.24 - - 12,211,124.69 13,413,959.93
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
1、 该 利率 敏感 性分 析数 据 结果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有固 定收 益类 资产 的利率 风险
状况测 算的 理论 变动 值对 基金资 产净 值的 影响 金额 。
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月 31 日 ） 上年度 末 （ 2017 年 12 月 31 日 ）
市场利 率下 降 25 个基
点
721.74 -
市场利 率上 升 25 个基
点
-721.74 -
注：上年度末 本基金未 持 有交易性债券 投资，因 此 市场利率的变 动对于本 基 金资产净值 无重大影
响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。 中金沪深 3002018 年年度报告
第 54 页 共 89 页
7.4.13.4.3 其 他价 格 风险
本基金面临的 其他价格 风 险是指基金所 持金融工 具 的公允价值或 未来现金 流 量因除市场利 率
和外汇汇率以 外的市场 价 格因素变动而 发生波动 的 风险。本基金 主要投资 于 证券交易所 上市的股
票，所面临的 其他价格 风 险来源于单个 证券发行 主 体自身经营情 况或特殊 事 项的影响， 也可能来
源于证 券市 场整 体波 动的 影响。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 19,373,438.91 94.71 12,583,740.46 93.81
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 1,104,840.00 5.40 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 20,478,278.91 100.11 12,583,740.46 93.81
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升 5% 951,886.45 616,290.43
业绩比 较基 准下 降 5% -951,886.45 -616,290.43
中金沪深 3002018 年年度报告
第 55 页 共 89 页
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(a) 以公允 价值 计量 的资 产 和负债
下表列示了本 基金在每 个 资产负债表日 持续和非 持 续以公允价值 计量的资 产 和负债于本报 告
期末的公允价 值信息及 其 公允价值计量 的层 次。 公 允价值计量结 果所属层 次 取决于对公 允价值计
量整体 而言 具有 重要 意义 的最低 层次 的输 入值 。三 个层次 输入 值的 定义 如下 ：
第一层 次输 入值 ： 在计 量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价；
第二层 次输 入值 ： 除第 一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察到 的输入 值；
第三层 次输 入值 ： 相关 资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
单位： 人民 币元
持续的 公允 价值
计量资 产
本期末 ( 错误! 未找到引用 源。12 月 31 日)
合计 第一层 次 第二层次 第三层次
交易性 金融 资产
- 股票投资 19,373,438.91 19,237,353.91 136,085.00 -
- 债券投资 1,104,840.00 - 1,104,840.00 -
- 基金投资 - - - -
- 资产支持 证券 投资 - - - -
持续以 公允 价值 计量
的资产 总额 20,478,278.91 19,237,353.91 1,240,925.00 - 中金沪深 3002018 年年度报告
第 56 页 共 89 页
单位： 人民 币元
持续的 公允 价值
计量资 产
上年度 末 ( 错误! 未找到引 用源。12 月 31 日)
合计 第一层 次 第二层次 第三层次
交易性 金融 资产
- 股票投资 12,583,740.46 12,133,811.69 449,928.77 -
- 债券投资 - - - -
- 基金投资 - - - -
- 资产支持 证券 投资 - - - -
持续以 公允 价值 计量
的资产 总额 12,583,740.46 12,133,811.69 449,928.77 -
注： 于 2018 年 12 月 31 日 ， 本基 金持 有的 流通 受限 的证券 由于 公开 价格 无法 正常获 取而 列入 第二
层次或 第三 层次 ， 账面 价 值为人 民 币 136,085.00 元 (2017 年 12 月 31 日 ： 人 民 币 449,928.77 元) 。
于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日， 本基 金上述 持续 以公 允价 值计 量的资 产和 负债 金融
工具的三个层 次之间没 有 发生重大转换 。本基金 是 在发生转换当 年的报告 期 末确认各层 次之间的
转换。
(b) 第二层 次及 第三 层次 的 公允价 值计 量
对于本基 金投资的证券交易所上市 的证券，若出现重大事项 停牌、交易不活跃 ( 包括 涨跌停
时的交 易不 活跃) 、 或属 于 非公开 发行 等情 况时 ， 本 基金不 会于 停牌 期间 、 交 易不活 跃 期 间及 限售
期间将相关证 券的公允 价 值列入第一层 次。本基 金 综合考虑估值 调整中采 用 的不可观察 输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关证 券公 允价 值的 层次。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金无 非持 续的 以公 允价 值计量 的金 融工 具 (2017 年 12 月 31 日：
无) 。
(2) 其他金 融工 具的 公允 价 值 ( 期 末非 以公 允价 值计 量的项 目)
其他金融工具 主要包括 应 收款项、卖出 回购金融 资 产款和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值之 间无 重大 差异 。 中金沪深 3002018 年年度报告
第 57 页 共 89 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 19,373,438.91 91.76
其中： 股票 19,373,438.91 91.76
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 1,104,840.00 5.23
其中： 债券 1,104,840.00 5.23
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 286,511.85 1.36
8 其他各 项资 产 348,898.68 1.65
9 合计 21,113,689.44 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的境 内股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 779,008.76 3.81
C
制造业 7,262,119.84 35.50
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
796,950.00 3.90 中金沪深 3002018 年年度报告
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E
建筑业 348,101.00 1.70
F
批发和 零售 业 596,981.53 2.92
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 639,885.68 3.13
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
191,514.00 0.94
J
金融业 7,173,629.24 35.07
K
房地产 业 1,096,076.86 5.36
L
租赁和 商务 服务 业 390,612.00 1.91
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 49,872.00 0.24
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 48,688.00 0.24
S
综合 - -
合计 19,373,438.91 94.71
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的境 内股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 划分为 积极 投资 的股 票资 产。
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 股票 资产 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人 民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ） 中金沪深 3002018 年年度报告
第 59 页 共 89 页
1 601318 中国平 安 23,200 1,301,520.00 6.36
2 000651 格力电 器 28,077 1,002,068.13 4.90
3 601166 兴业银 行 52,558 785,216.52 3.84
4 600016 民生银 行 123,781 709,265.13 3.47
5 600585 海螺水 泥 18,916 553,860.48 2.71
6 601328 交通银 行 87,485 506,538.15 2.48
7 600028 中国石 化 90,600 457,530.00 2.24
8 600031 三一重 工 49,645 414,039.30 2.02
9 601818 光大银 行 111,206 411,462.20 2.01
10 601006 大秦铁 路 47,716 392,702.68 1.92
11 000069 华侨城 Ａ 57,410 364,553.50 1.78
12 601169 北京银 行 62,800 352,308.00 1.72
13 600019 宝钢股 份 52,500 341,250.00 1.67
14 600887 伊利股 份 14,860 339,996.80 1.66
15 600104 上汽集 团 12,579 335,481.93 1.64
16 600383 金地集 团 34,658 333,409.96 1.63
17 601009 南京银 行 50,300 324,938.00 1.59
18 600000 浦发银 行 29,600 290,080.00 1.42
19 600015 华夏银 行 37,724 278,780.36 1.36
20 000858 五 粮 液 5,000 254,400.00 1.24
21 601229 上海银 行 22,340 249,984.60 1.22
22 600352 浙江龙 盛 25,784 248,815.60 1.22
23 601601 中国太 保 8,278 235,343.54 1.15
24 000157 中联重 科 65,739 234,030.84 1.14
25 000568 泸州老 窖 5,500 223,630.00 1.09
26 600886 国投电力 26,300 211,715.00 1.03
27 000898 鞍钢股 份 40,501 207,770.13 1.02
28 600919 江苏银 行 34,008 203,027.76 0.99 中金沪深 3002018 年年度报告
第 60 页 共 89 页
29 601888 中国国 旅 3,300 198,660.00 0.97
30 600795 国电电 力 77,000 197,120.00 0.96
31 601211 国泰君 安 12,858 196,984.56 0.96
32 002304 洋河股 份 2,000 189,440.00 0.93
33 600153 建发股 份 24,707 174,184.35 0.85
34 601607 上海医 药 9,800 166,600.00 0.81
35 600837 海通证 券 18,163 159,834.40 0.78
36 600741 华域汽 车 8,207 151,008.80 0.74
37 600900 长江电 力 9,400 149,272.00 0.73
38 600219 南山铝 业 70,030 147,763.30 0.72
39 002422 科伦药 业 6,900 142,485.00 0.70
40 000415 渤海租 赁 38,600 138,960.00 0.68
41 600030 中信证 券 8,500 136,085.00 0.67
42 600690 青岛海 尔 9,716 134,566.60 0.66
43 601997 贵阳银 行 12,302 131,385.36 0.64
44 600276 恒瑞医 药 2,460 129,765.00 0.63
45 000100 TCL 集团 52,500 128,625.00 0.63
46 600674 川投能 源 13,600 117,912.00 0.58
47 600637 东方明 珠 11,300 115,712.00 0.57
48 000425 徐工机 械 35,700 115,311.00 0.56
49 600170 上海建 工 37,600 113,928.00 0.56
50 600089 特变电 工 16,066 109,088.14 0.53
51 002081 金 螳 螂 13,300 107,730.00 0.53
52 000876 新 希 望 14,300 104,104.00 0.51
53 600566 济川药 业 3,100 103,943.00 0.51
54 000001 平安银 行 10,800 101,304.00 0.50
55 002146 荣盛发 展 12,738 101,267.10 0.50
56 600739 辽宁成 大 9,640 100,834.40 0.49 中金沪深 3002018 年年度报告
第 61 页 共 89 页
57 600048 保利地 产 8,300 97,857.00 0.48
58 603858 步长制 药 3,840 97,075.20 0.47
59 000423 东阿阿 胶 2,200 87,010.00 0.43
60 600535 天士力 4,413 84,729.60 0.41
61 000776 广发证 券 6,400 81,152.00 0.40
62 601225 陕西煤 业 10,329 76,847.76 0.38
63 601857 中国石 油 10,600 76,426.00 0.37
64 002294 信立泰 3,600 75,204.00 0.37
65 002142 宁波银 行 4,400 71,368.00 0.35
66 600023 浙能电 力 14,700 69,531.00 0.34
67 002456 欧菲科 技 7,500 68,925.00 0.34
68 601988 中国银 行 18,900 68,229.00 0.33
69 600606 绿地控 股 10,900 66,599.00 0.33
70 600115 东方航 空 13,800 65,550.00 0.32
71 000625 长安汽 车 9,798 64,568.82 0.32
72 600068 葛洲坝 10,100 63,832.00 0.31
73 600660 福耀玻 璃 2,800 63,784.00 0.31
74 002572 索菲亚 3,700 61,975.00 0.30
75 600332 白云山 1,700 60,792.00 0.30
76 002555 三七互 娱 6,200 58,528.00 0.29
77 600522 中天科 技 7,100 57,865.00 0.28
78 601688 华泰证 券 3,500 56,700.00 0.28
79 601899 紫金矿 业 16,900 56,446.00 0.28
80 600487 亨通光 电 3,300 56,265.00 0.28
81 600926 杭州银 行 7,220 53,428.00 0.26
82 002024 苏宁易 购 5,400 53,190.00 0.26
83 601828 美凯龙 4,800 52,992.00 0.26
84 000661 长春高 新 300 52,500.00 0.26 中金沪深 3002018 年年度报告
第 62 页 共 89 页
85 601088 中国神 华 2,800 50,288.00 0.25
86 000826 启迪桑 德 4,800 49,872.00 0.24
87 000413 东旭光 电 10,900 49,050.00 0.24
88 600977 中国电 影 3,400 48,688.00 0.24
89 002202 金风科 技 4,700 46,953.00 0.23
90 600518 康美药 业 4,800 44,208.00 0.22
91 601618 中国中 冶 14,100 43,851.00 0.21
92 000703 恒逸石 化 3,800 43,776.00 0.21
93 000895 双汇发 展 1,853 43,712.27 0.21
94 600177 雅戈尔 5,870 42,205.30 0.21
95 000630 铜陵有 色 21,200 41,764.00 0.20
96 601018 宁波港 12,500 41,750.00 0.20
97 600221 海航控 股 21,800 40,984.00 0.20
98 600705 中航资 本 9,600 40,704.00 0.20
99 000961 中南建 设 7,200 40,392.00 0.20
100 600999 招商证 券 3,000 40,200.00 0.20
101 600704 物产中 大 8,741 40,033.78 0.20
102 601985 中国核 电 7,500 39,525.00 0.19
103 000538 云南白 药 500 36,980.00 0.18
104 000709 河钢股 份 13,000 36,920.00 0.18
105 601111 中国国 航 4,400 33,616.00 0.16
106 601555 东吴证 券 5,000 33,500.00 0.16
107 600297 广汇汽 车 7,900 32,074.00 0.16
108 600516 方大炭 素 1,900 31,749.00 0.16
109 000166 申万宏 源 7,800 31,746.00 0.16
110 601877 正泰电 器 1,300 31,512.00 0.15
111 600958 东方证 券 3,900 31,083.00 0.15
112 600196 复星医 药 1,300 30,251.00 0.15 中金沪深 3002018 年年度报告
第 63 页 共 89 页
113 601788 光大证 券 3,258 28,572.66 0.14
114 601998 中信银行 5,200 28,340.00 0.14
115 601901 方正证 券 5,300 28,143.00 0.14
116 600340 华夏幸 福 1,100 27,995.00 0.14
117 600029 南方航 空 4,200 27,888.00 0.14
118 600438 通威股 份 3,300 27,324.00 0.13
119 601992 金隅集 团 7,600 26,600.00 0.13
120 300296 利亚德 3,400 26,146.00 0.13
121 600893 航发动 力 1,200 26,064.00 0.13
122 601377 兴业证 券 5,200 24,128.00 0.12
123 000983 西山煤 电 4,300 23,607.00 0.12
124 002241 歌尔股 份 3,400 23,392.00 0.11
125 000783 长江证 券 4,300 22,145.00 0.11
126 000671 阳 光 城 4,200 21,798.00 0.11
127 002736 国信证 券 2,600 21,762.00 0.11
128 600100 同方股 份 2,100 20,433.00 0.10
129 600398 海澜之 家 2,400 20,352.00 0.10
130 600188 兖州煤 业 2,300 20,194.00 0.10
131 000963 华东医 药 750 19,845.00 0.10
132 300122 智飞生 物 500 19,380.00 0.09
133 600109 国金证 券 2,700 19,332.00 0.09
134 601117 中国化 学 3,500 18,760.00 0.09
135 601898 中煤能 源 3,800 17,670.00 0.09
136 603260 合盛硅 业 400 17,520.00 0.09
137 002601 龙蟒佰 利 1,400 17,220.00 0.08
138 000786 北新建 材 1,200 16,512.00 0.08
139 600085 同仁堂 600 16,500.00 0.08
140 000728 国元证 券 2,200 15,356.00 0.08 中金沪深 3002018 年年度报告
第 64 页 共 89 页
141 300408 三环集 团 900 15,228.00 0.07
142 002001 新 和 成 1,000 15,010.00 0.07
143 000338 潍柴动 力 1,937 14,914.90 0.07
144 002673 西部证 券 1,900 14,573.00 0.07
145 601198 东兴证 券 1,500 14,340.00 0.07
146 601333 广深铁 路 4,300 13,588.00 0.07
147 002065 东华软 件 1,800 12,510.00 0.06
148 000959 首钢股 份 3,200 11,936.00 0.06
149 002797 第一创 业 2,200 11,924.00 0.06
150 600027 华电国 际 2,500 11,875.00 0.06
151 002468 申通快 递 700 11,515.00 0.06
152 600369 西南证 券 3,000 10,440.00 0.05
153 600998 九州通 700 10,220.00 0.05
154 601878 浙商证 券 1,400 10,164.00 0.05
155 600549 厦门钨 业 800 9,664.00 0.05
156 601919 中远海 控 2,300 9,292.00 0.05
157 300433 蓝思科 技 1,400 9,114.00 0.04
158 600909 华安证 券 1,900 8,968.00 0.04
159 601881 中国银 河 1,300 8,866.00 0.04
160 600390 五矿资 本 1,200 8,352.00 0.04
161 600061 国投资 本 900 8,091.00 0.04
162 603833 欧派家 居 100 7,972.00 0.04
163 600346 恒力股 份 600 7,950.00 0.04
164 300142 沃森生 物 400 7,640.00 0.04
165 600809 山西汾 酒 200 7,010.00 0.03
166 002773 康弘药 业 200 6,814.00 0.03
167 000503 国新健 康 300 4,764.00 0.02
168 002311 海大集 团 200 4,634.00 0.02 中金沪深 3002018 年年度报告
第 65 页 共 89 页
169 601066 中信建 投 500 4,355.00 0.02
170 601108 财通证 券 500 3,610.00 0.02
171 600233 圆通速 递 300 3,000.00 0.01
172 002475 立讯精 密 200 2,812.00 0.01
173 000553 安道 麦 A 300 2,739.00 0.01
174 600482 中国动 力 100 2,227.00 0.01
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 划分为 积极 投资 的股 票资 产。
8.4 报告 期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 2,460,195.62 18.34
2 000651 格力电 器 2,065,045.32 15.39
3 600887 伊利股 份 1,505,699.00 11.22
4 601166 兴业银 行 1,437,888.00 10.72
5 600104 上汽集 团 1,208,492.00 9.01
6 600016 民生银 行 1,190,829.00 8.88
7 000858 五 粮 液 1,134,817.00 8.46
8 600031 三一重 工 1,057,607.00 7.88
9 600000 浦发银 行 1,037,966.00 7.74
10 601009 南京银 行 990,644.00 7.39
11 600028 中国石 化 990,245.00 7.38
12 600585 海螺水 泥 982,267.00 7.32
13 601328 交通银 行 944,052.00 7.04
14 601818 光大银 行 936,112.00 6.98 中金沪深 3002018 年年度报告
第 66 页 共 89 页
15 601006 大秦铁 路 917,834.00 6.84
16 600383 金地集 团 867,741.00 6.47
17 000568 泸州老 窖 849,031.82 6.33
18 601601 中国太 保 847,769.00 6.32
19 600519 贵州茅 台 804,751.00 6.00
20 002304 洋河股 份 803,133.00 5.99
21 600919 江苏银 行 797,785.00 5.95
22 601988 中国银 行 788,119.00 5.88
23 601888 中国国 旅 773,731.00 5.77
24 000338 潍柴动 力 757,095.00 5.64
25 601169 北京银 行 756,146.00 5.64
26 000333 美的集 团 748,529.00 5.58
27 000898 鞍钢股 份 734,081.00 5.47
28 002024 苏宁易 购 713,391.00 5.32
29 600019 宝钢股 份 691,770.00 5.16
30 600015 华夏银 行 678,279.00 5.06
31 600741 华域汽 车 675,935.00 5.04
32 000069 华侨城 Ａ 672,424.00 5.01
33 600886 国投电 力 651,674.00 4.86
34 600690 青岛海 尔 643,764.00 4.80
35 000423 东阿阿 胶 623,025.00 4.64
36 000100 TCL 集团 620,598.00 4.63
37 601088 中国神 华 606,323.00 4.52
38 600089 特变电 工 604,868.00 4.51
39 000002 万科 A 592,097.00 4.41
40 601288 农业银 行 585,947.00 4.37
41 600170 上海建 工 584,837.00 4.36
42 002146 荣盛发 展 581,085.00 4.33 中金沪深 3002018 年年度报告
第 67 页 共 89 页
43 600036 招商银 行 580,832.00 4.33
44 600674 川投能 源 579,521.00 4.32
45 601211 国泰君 安 573,502.37 4.28
46 600795 国电电 力 571,797.00 4.26
47 601668 中国建 筑 571,335.00 4.26
48 600606 绿地控 股 569,954.00 4.25
49 600376 首开股 份 563,398.69 4.20
50 000625 长安汽 车 562,386.00 4.19
51 600352 浙江龙 盛 558,211.00 4.16
52 601229 上海银 行 554,567.00 4.13
53 601607 上海医 药 550,272.00 4.10
54 600340 华夏幸 福 527,718.00 3.93
55 000001 平安银 行 527,092.00 3.93
56 600153 建发股 份 518,141.00 3.86
57 600332 白云山 512,960.00 3.82
58 600030 中信证 券 512,335.00 3.82
59 600219 南山铝 业 498,599.70 3.72
60 002294 信立泰 491,019.00 3.66
61 600820 隧道股 份 490,077.00 3.65
62 000157 中联重 科 471,605.00 3.52
63 600177 雅戈尔 470,784.87 3.51
64 600688 上海石 化 467,314.00 3.48
65 600900 长江电 力 451,857.00 3.37
66 600208 新湖中 宝 451,523.00 3.37
67 000425 徐工机 械 444,365.00 3.31
68 000876 新 希 望 442,727.00 3.30
69 600048 保利地 产 442,142.00 3.30
70 600276 恒瑞医 药 439,412.00 3.28 中金沪深 3002018 年年度报告
第 68 页 共 89 页
71 600837 海通证 券 433,455.00 3.23
72 002142 宁波银 行 431,096.00 3.21
73 600066 宇通客 车 426,997.00 3.18
74 000725 京东方 Ａ 422,000.00 3.15
75 600660 福耀玻 璃 416,745.00 3.11
76 000826 启迪桑 德 410,994.16 3.06
77 601186 中国铁 建 406,935.00 3.03
78 000671 阳 光 城 401,842.00 3.00
79 600705 中航资 本 394,653.00 2.94
80 601997 贵阳银 行 394,423.00 2.94
81 002508 老板电 器 391,091.00 2.92
82 600704 物产中 大 389,509.00 2.90
83 000623 吉林敖 东 387,245.00 2.89
84 603858 步长制 药 376,915.00 2.81
85 601155 新城控 股 375,859.00 2.80
86 000413 东旭光 电 357,897.00 2.67
87 000402 金 融 街 356,376.00 2.66
88 002572 索菲亚 353,932.00 2.64
89 600369 西南证 券 351,643.00 2.62
90 300027 华谊兄 弟 349,209.00 2.60
91 600518 康美药 业 345,245.00 2.57
92 601117 中国化 学 343,331.00 2.56
93 600068 葛洲坝 332,966.00 2.48
94 000895 双汇发 展 327,679.20 2.44
95 601788 光大证 券 324,069.67 2.42
96 002415 海康威 视 321,490.00 2.40
97 600221 海航控 股 315,406.00 2.35
98 002385 大北农 314,435.00 2.34 中金沪深 3002018 年年度报告
第 69 页 共 89 页
99 600926 杭州银 行 313,502.71 2.34
100 601225 陕西煤 业 306,984.00 2.29
101 601377 兴业证 券 304,716.00 2.27
102 600309 万华化 学 301,631.00 2.25
103 002202 金风科 技 296,949.00 2.21
104 600023 浙能电 力 295,252.00 2.20
105 300144 宋城演 艺 291,883.00 2.18
106 600739 辽宁成 大 291,399.40 2.17
107 601628 中国人 寿 291,307.00 2.17
108 000627 天茂集 团 283,830.00 2.12
109 001979 招商蛇 口 279,531.00 2.08
110 601898 中煤能 源 279,097.00 2.08
111 600011 华能国 际 276,412.00 2.06
112 000538 云南白 药 276,344.00 2.06
113 002007 华兰生 物 272,391.00 2.03
114 601021 春秋航 空 270,185.00 2.01
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值 比例 （％ ）
1 000651 格力电 器 1,222,328.74 9.11
2 600887 伊利股 份 1,187,532.86 8.85
3 601288 农业银 行 1,056,967.14 7.88
4 000338 潍柴动 力 1,018,101.00 7.59
5 600519 贵州茅 台 1,008,289.24 7.52
6 601988 中国银 行 892,524.99 6.65
7 601318 中国平 安 859,013.00 6.40 中金沪深 3002018 年年度报告
第 70 页 共 89 页
8 600104 上汽集 团 845,908.56 6.31
9 601668 中国建 筑 823,490.08 6.14
10 000333 美的集 团 814,718.90 6.07
11 601006 大秦铁 路 791,979.01 5.90
12 000568 泸州老 窖 783,016.47 5.84
13 601166 兴业银 行 778,251.38 5.80
14 000858 五 粮 液 748,327.00 5.58
15 002304 洋河股 份 732,546.05 5.46
16 600886 国投电 力 731,214.92 5.45
17 601186 中国铁 建 726,561.23 5.42
18 601818 光大银 行 720,483.37 5.37
19 000898 鞍钢股 份 703,722.17 5.25
20 601088 中国神 华 700,890.00 5.23
21 000725 京东方 Ａ 691,404.34 5.15
22 600031 三一重 工 681,283.93 5.08
23 002146 荣盛发 展 679,330.69 5.06
24 600000 浦发银 行 677,731.28 5.05
25 600688 上海石 化 670,229.72 5.00
26 601601 中国太 保 662,996.74 4.94
27 600606 绿地控 股 659,727.73 4.92
28 002024 苏宁易 购 656,025.00 4.89
29 600383 金地集 团 630,186.98 4.70
30 601328 交通银 行 628,820.02 4.69
31 601888 中国国 旅 614,901.00 4.58
32 601009 南京银 行 611,252.00 4.56
33 601211 国泰君 安 606,596.15 4.52
34 600919 江苏银 行 599,622.00 4.47
35 600690 青岛海 尔 581,938.04 4.34 中金沪深 3002018 年年度报告
第 71 页 共 89 页
36 600089 特变电 工 572,856.61 4.27
37 000876 新 希 望 564,370.79 4.21
38 600016 民生银 行 548,581.47 4.09
39 600028 中国石 化 547,341.30 4.08
40 600219 南山铝 业 542,372.60 4.04
41 600340 华夏幸 福 541,318.00 4.04
42 600177 雅戈尔 540,609.43 4.03
43 600036 招商银 行 539,155.00 4.02
44 600066 宇通客 车 535,706.47 3.99
45 000002 万科 A 531,534.81 3.96
46 000001 平安银 行 530,872.59 3.96
47 000100 TCL 集团 527,534.77 3.93
48 000625 长安汽 车 521,912.36 3.89
49 600332 白云山 520,407.94 3.88
50 601155 新城控 股 517,440.59 3.86
51 600309 万华化 学 516,695.55 3.85
52 600376 首开股 份 510,944.84 3.81
53 600674 川投能 源 495,114.20 3.69
54 600585 海螺水 泥 491,041.55 3.66
55 000423 东阿阿 胶 481,862.00 3.59
56 600741 华域汽 车 480,255.54 3.58
57 601225 陕西煤 业 458,435.45 3.42
58 600153 建发股 份 456,819.33 3.41
59 600820 隧道股 份 454,363.00 3.39
60 000069 华侨城 Ａ 434,898.18 3.24
61 002385 大北农 434,145.38 3.24
62 600170 上海建 工 419,677.00 3.13
63 600015 华夏银 行 413,531.71 3.08 中金沪深 3002018 年年度报告
第 72 页 共 89 页
64 002294 信立泰 405,460.61 3.02
65 600535 天士力 405,208.34 3.02
66 000895 双汇发 展 405,158.03 3.02
67 600208 新湖中 宝 401,138.56 2.99
68 002008 大族激 光 374,550.96 2.79
69 600705 中航资 本 371,133.49 2.77
70 600023 浙能电 力 369,782.45 2.76
71 000157 中联重 科 368,589.05 2.75
72 600795 国电电 力 366,781.00 2.73
73 600030 中信证 券 360,321.00 2.69
74 601628 中国人 寿 355,373.36 2.65
75 000413 东旭光 电 353,596.46 2.64
76 603858 步长制 药 351,349.32 2.62
77 600660 福耀玻 璃 346,290.00 2.58
78 601169 北京银 行 345,216.00 2.57
79 002142 宁波银 行 344,253.00 2.57
80 600352 浙江龙 盛 344,232.30 2.57
81 600390 五矿资 本 344,136.04 2.57
82 601607 上海医 药 343,799.00 2.56
83 002236 大华股 份 342,979.95 2.56
84 600068 葛洲坝 342,862.57 2.56
85 000623 吉林敖 东 342,585.56 2.55
86 002508 老板电 器 341,817.00 2.55
87 600019 宝钢股 份 341,615.52 2.55
88 600837 海通证 券 340,422.19 2.54
89 600704 物产中 大 337,238.89 2.51
90 000671 阳 光 城 337,158.00 2.51
91 002027 分众传 媒 330,566.36 2.46 中金沪深 3002018 年年度报告
第 73 页 共 89 页
92 601991 大唐发 电 328,006.10 2.45
93 000402 金 融 街 323,547.06 2.41
94 600048 保利地 产 321,582.00 2.40
95 601117 中国化 学 321,417.64 2.40
96 601997 贵阳银 行 316,338.50 2.36
97 600373 中文传 媒 311,571.87 2.32
98 600900 长江电 力 310,769.49 2.32
99 601229 上海银 行 304,912.00 2.27
100 000425 徐工机 械 303,431.23 2.26
101 300144 宋城演 艺 299,561.00 2.23
102 600369 西南证 券 298,626.00 2.23
103 002065 东华软 件 292,222.15 2.18
104 600276 恒瑞医 药 290,363.51 2.16
105 601788 光大证 券 288,757.62 2.15
106 000826 启迪桑 德 287,874.00 2.15
107 002007 华兰生 物 287,592.68 2.14
108 300027 华谊兄 弟 287,554.00 2.14
109 002415 海康威 视 278,467.00 2.08
110 001979 招商蛇 口 276,772.00 2.06
111 600221 海航控 股 276,016.29 2.06
112 600518 康美药业 274,787.00 2.05
113 601021 春秋航 空 273,993.00 2.04
114 600011 华能国 际 271,730.00 2.03
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 86,599,888.77
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 75,813,107.02
注： 8.4.1 项“ 买入 金额” 、 8.4.2 项“ 卖出 金额” 及 8.4.3 项“ 买 入股 票成 本” 、 “ 卖出 股票收 入” 均按 买入中金沪深 3002018 年年度报告
第 74 页 共 89 页
或卖出 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,104,840.00 5.40
其中： 政策 性金 融债 1,104,840.00 5.40
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,104,840.00 5.40
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产 净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 018005 国开 1701 11,000 1,104,840.00 5.40
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序所 有资 产支持 证券 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
中金沪深 3002018 年年度报告
第 75 页 共 89 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末 未 持有 权证投 资。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金 本报 告期 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 ， 除 兴业银 行 （601166 ） 、 民生 银行 （600016）、
交通银 行 （601328 ） 、 光 大 银行 （601818 ） 外， 本报 告期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查的 情形 ， 也
没有出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
2018 年 5 月 4 日 ， 中 国银 行 保险监 督管 理委 员会 发布 行政处 罚决 定书 （银 保监 银 罚决字 〔2018 〕
1 号） ，对 兴业 银行 重大 关 联交易 未按 规定 审查 审批 且未向 监管 部门 报告 ；非 真实转 让信 贷资 产；
无授信额度或 超授信额 度 办理同业业务 ；内控管 理 严重违反审慎 经营规则 ， 多家分支机 构买入 返
售业务项下基 础资产不 合 规；同业投资 接受隐性 的 第三方金融机 构信用担 保 ；债券卖出 回购业务
违规出 表 ； 个 人理 财资 金 违规投 资 ； 提 供日 期倒 签 的材料 ； 部分 非现 场监 管 统计数 据与 事实 不符 ；
个别董事未经 任职资格 核 准即履职；变 相批量转 让 个人贷款；向 四证不全 的 房地产项目 提供融资中金沪深 3002018 年年度报告
第 76 页 共 89 页
等违法 违规 事实 进行 处罚 。
2018 年 12 月 7 日，中 国银行保险监 督管理委员 会发布行政处 罚决定书（ 银保监银罚决 字
〔2018 〕12 号） ， 对 交通 银 行不良 信贷 资产 未洁 净转 让、 理 财资 金投 资本 行不 良信贷 资产 收益 权；
未尽职调查并 使用自有 资 金垫付承接风 险资产； 档 案管理不到 位 、内控管 理 存在严重漏 洞；理财
资金借助保险 资管渠 道 虚 增本行存款规 模；违规 向 土地储备机构 提供融资 ； 信贷资金违 规承接本
行表外理财资 产；理财 资 金违规投资项 目资本金 ； 部分理财产品 信息披露 不 合规；现场 检查配合
不力等违法违 规事实进 行 处罚。同日， （ 银保监银 罚 决字〔2018 〕13 号 ）对交 通银行并购贷 款占
并购交 易价 款比 例不 合规 ；并购 贷款 尽职 调查 和风 险评估 不到 位等 违法 违规 事实进 行处 罚。
2018 年 12 月 7 日，中 国银行保险监 督管理委员 会发布行政处 罚决定书（ 银保监银罚决 字
〔2018 〕 5 号） ， 对民 生银 行贷款 业务 严重 违反 审慎 经营规 则 等 违法 违规 事实 进行处 罚。 同日 ， （ 银
保监银罚决字 〔2018 〕8 号）对民生银 行内控管 理 严重违反审慎 经营规则 ； 同业投资违规 接受担
保；同业投资 、理财资 金 违规投资房地 产，用于 缴 交或置换土地 出让金及 土 地储备融资 ；本行理
财产品之间风 险隔离不 到 位；个人理财 资金违规 投 资；票据代理 未明示， 增 信未簿记和 计提资本
占用； 为非 保本 理财 产品 提供保 本承 诺等 违法 违规 事实进 行处 罚。
2018 年 12 月 7 日，中 国银行保险监 督管理委员 会发布行政处 罚决定书（ 银保监银罚决 字
〔2018 〕10 号） ，对 光大 银行内控管理 严重违反 审 慎经营规则； 以误导方 式 违规销 售理财 产品；
以修改理财合 同文本或 误 导方式违规销 售理财 产 品 ；违规以类信 贷业务收 费 或提供质价 不符的服
务；同 业投 资违 规接 受担 保；通 过同 业投 资或 贷款 虚增存 款规 模等 违法 违规 事实进 行处 罚。
本基金采用量 化的方式 进 行选股，作为 指数增强 型 基金，在行业 权重的偏 离 上会有一定的 控
制，银 行业 在沪 深 300 指 数中占 很大 权重 ，所 以不 可避免 的选 入多 家银 行， 同时我 们认 为兴 业 银
行（601166 ） 、 民生 银行 （600016 ） 、 交通 银行 （601328 ） 、 光大 银行 （601818 ） 所受处 罚并 未对 其
投资价 值产 生实 质性 的负 面影响 ，所 以依 然按 照模 型选股 的结 果而 没有 进行 专门的 减仓 操作 。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,911.74 中金沪深 3002018 年年度报告
第 77 页 共 89 页
2 应收证 券清 算款 309,835.69
3 应收股 利 -
4 应收利 息 30,852.55
5 应收申 购款 5,298.70
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 348,898.68
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名 股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 期末 指数 投资 前十 名股票 中不 存在 流通 受限 情况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 期末 积极 投资 前 五 名股票 中不 存在 流通 受限 情况。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 项之 间可 能存 在尾差 。 中金沪深 3002018 年年度报告
第 78 页 共 89 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
中金
沪深
300A
238 79,971.79 13,463,376.85 70.74% 5,569,909.53 29.26%
中金
沪深
300C
156 13,373.07 - - 2,086,198.48 100.00%
合计 394 53,602.75 13,463,376.85 63.75% 7,656,108.01 36.25%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
中金沪 深 300A 143,814.88 0.7556%
中金沪 深 300C 4,304.50 0.2063%
合计 148,119.38 0.7013%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
中金沪 深 300A 10~50
中金沪 深 300C 0 中金沪深 3002018 年年度报告
第 79 页 共 89 页
有本开 放式 基金 合计 10~50
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
中金沪 深 300A 0
中金沪 深 300C 0
合计 0
9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目
持有份 额总
数
持有份 额占
基金总 份额
比例 （% ）
发起份 额总 数
发起份 额占 基金
总份额 比例 （% ）
发起份 额承 诺持
有期限
基金管 理
人固有 资
金
10,000,000.00 47.35 10,000,000.00 47.35
自基金 合同 生效
之日起 不少 于三
年
基金管 理
人高级 管
理人员
- - - - -
基金经 理
等人员
- - - - -
基金管 理
人股东
- - - - -
其他
- - - - -
合计
10,000,000.00 47.35 10,000,000.00 47.35 -
中金沪深 3002018 年年度报告
第 80 页 共 89 页
§10 开放式 基 金份额变动
单位： 份
项目 中金沪 深 300A 中金沪 深 300C
基金合 同生 效日 （2016 年 7 月 22 日 ） 基 金份
额总额
10,001,300.00 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 10,839,298.31 268,832.88
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 10,243,650.31 4,056,377.32
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 2,049,662.24 2,239,011.72
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少以
"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 19,033,286.38 2,086,198.48
注：报 告期 期间 基金 总申 购份额 含转 换入 份额 ；基 金总赎 回份 额含 转换 出份 额。 中金沪深 3002018 年年度报告
第 81 页 共 89 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ， 基金 管理 人 中金基 金原 董事 长林 寿康 先生离 职 ， 2018 年 10 月 18 日起 总经 理孙
菁女士 代为 履行 中金 基金 董事长 （法 定代 表人 ）职 务。2019 年 1 月 18 日 起 ，楚钢 先生 担任 中 金
基金董 事长 （法 定代 表人 ） 。
2018 年 9 月 3 日起 ，汤 琰 女士担 任 基 金管 理人 中金 基金副 总经 理。
上述重 大人 事变 动情 况， 本基金 管理 人均 已按 照相 关规定 向监 管部 门报 告并 履行信 息披 露 程
序。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ， 基金 管理 人 与股东 中金 公司 就侵 犯商 标权及 不正 当竞 争事 项 ， 联合向 南京 市中
级人民 法院 起诉 ，截 至报 告期末 本案 尚无 判决 。
本报告 期内 无涉 及 基 金财 产、 基 金托 管业 务的 诉讼 事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金的 审计 机 构为 毕马威 华 振会 计师 事 务所 （特殊 普 通合 伙 ） ， 该审 计机 构自 基 金合 同生
效日起 向本 基金 提供 审计 服务， 无改 聘情 况。 本基 金本报 告期 内应 支付 审计 费用 30,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内未 受到 任何 稽查 或处 罚。
中金沪深 3002018 年年度报告
第 82 页 共 89 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证 券 2 90,958,196.26 56.00% 66,677.92 56.14% -
兴业证 券 2 71,454,799.53 44.00% 52,085.04 43.86% -
华创证 券 2 - - - - -
中金公 司 2 - - - - -
注：1 、 本 基金 管理 人负 责 选择证 券经 营机 构 ， 租 用 其交易 单元 作为 本基 金的 交易单 元 。 基 金交 易
单元的 选择 标准 如下 ：
（1 ） 经营 行为 稳健 规范 ， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的 通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能及时、全面 的向公司 提 供高质量的关 于宏观、 行 业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰 富全面的
信息服务；能 根据公司 所 管理基金的特 定要求， 提 供专门研究报 告，具有 开 发量化投资 组合模型
的能力；能积 极为公司 投 资业务的开展 ，投资信 息 的交流以及其 他方面业 务 的开展提供 良好的服
务和支 持。
2、基 金交 易单 元的 选择 程 序如下 ：
（1 ） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
（2）基 金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例 中金沪深 3002018 年年度报告
第 83 页 共 89 页
的比例
长江证 券 1,106,720.00 44.23% 8,400,000.00 100.00% - -
兴业证 券 1,395,196.30 55.77% - - - -
华创证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
调 整 旗 下 基 金 所 持 长 期 停 牌
股票估 值方 法的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 2 月 7 日
2
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 新 增 北 京 恒 天
明 泽 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销
售机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 3 月 7 日
3
中 金 沪 深 300 指 数 增 强 型 发
起 式 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募
说明书 及其 摘要 （2018 年第 1
号）
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 3 月 7 日
4
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 包 商
银 行 股 份 有 限 公 司 为 销 售 机
构的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 3 月 15 日
5
关 于 新 增 北 京 植 信 基 金 销 售
有限公 司为 销售 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 3 月 22 日
6
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
网 上 直 销 通 联 支 付 农 业 银 行
渠道暂 停服 务的 通知
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 3 月 27 日
7 中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 《中国 证券 报》 、 《上 2018 年 3 月 30 日 中金沪深 3002018 年年度报告
第 84 页 共 89 页
修改旗 下部 分开 放式 基金 《基
金合同 》 、 《托管 协议 》 等 法律
文件的 公告
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
8
中 金 沪 深 300 指 数 增 强 型 发
起式证 券投 资基 金 2017 年度
报告及 摘要
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 3 月 30 日
9
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
网 上 直 销 通 联 支 付 华 夏 银 行
渠道暂 停服 务的 通知
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 4 月 2 日
10
关 于 新 增 南 京 苏 宁 基 金 销售
有限公 司为 销售 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 4 月 11 日
11
中 金 沪 深 300 指 数 增 强 型 发
起式证 券投 资基 金 2018 年第
1 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 4 月 23 日
12
中金基 金 ： 关 于网 上直 销 通联
支 付 招 商 银 行 通 道 暂 停 服 务
的通知
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 4 月 23 日
13
关 于 新 增 浙 江 同 花 顺 基 金 销
售 有 限 公 司 为 销 售 机 构 的 公
告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 5 月 31 日
14
中 金 沪 深 300 指 数 增 强 型 发
起式证 券投 资基 金 2018 年第
2 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 7 月 19 日
15
关于新 增济 安财 富 （ 北京 ） 基
金 销 售 有 限 公 司 为 销 售 机 构
的公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 7 月 21 日
16
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
公司独 立董 事变 更的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
2018 年 8 月 17 日 中金沪深 3002018 年年度报告
第 85 页 共 89 页
报》及/ 或公 司网 站
17
中 金 沪 深 300 指 数 增 强 型 发
起 式 证 券 投 资 基 金 半 年 报 及
其摘要
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 8 月 28 日
18
中 金 沪 深 300 指 数 增 强 型 发
起 式 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募
说明书 及其 摘要 （2018 年第 2
号）
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 9 月 4 日
19
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 副 总
经理任 职公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 9 月 4 日
20
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
调 整 旗 下 基 金 所 持 长 期 停 牌
股票估 值方 法的 公告
《中国 证券 报 》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 9 月 4 日
21
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
调 整 旗 下 基 金 所 持 长 期 停 牌
股票估 值方 法的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 9 月 6 日
22
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
办公地 址变 更的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 9 月 22 日
23
关 于 新 增 泰 诚 财 富 基 金 销 售
（大连 ） 有限 公司 为销 售 机构
的公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 9 月 28 日
24
关 于 新 增 中 信 建 投 证 券 股 份
有限公 司为 销售 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 10 月 18 日
25
中 金 沪 深 300 指 数 增 强 型 发
起式证 券投 资基 金 2018 年第
3 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 10 月 24 日 中金沪深 3002018 年年度报告
第 86 页 共 89 页
26
关 于 新 增 珠 海 盈 米 基 金 销 售
有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参 与
其费率 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 12 月 17 日
27
关 于 新 增 阳 光 人 寿 保 险 股 份
有限公 司为 销售 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/ 或公 司网 站
2018 年 12 月 21 日
中金沪深 3002018 年年度报告
第 87 页 共 89 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20%的 情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额
比例达 到或 者
超过 20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额 份额占 比
自有资
金
1
2018 年 1 月 1
日-2018 年 12
月 31 日
10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 47.35%
产品特 有风 险
（1 ） 标的 指数 回报 与股 票 市场平 均回 报偏 离的 风险
标的指数 并不能完 全代表 整个股票 市场。标 的指数 成份股的 平均回报 率与整 个股票市 场的平 均
回报率 可能 存在 偏离 。
（2 ） 目标 指数 波动 的风 险
目标指数 成份股的 价格可 能受到政 治因素、 经济因 素、上市 公司经营 状况、 投资者心 理和交 易
制度等 各种 因素 的影 响而 波动， 导致 指数 波动 ，从 而使基 金收 益水 平发 生变 化，产 生风 险。
（3 ） 基金 投资 组合 回报 与 标的指 数回 报偏 离的 风险
以下因 素可 能使 基金 投资 组合的 收益 率与 标的 指数 的收益 率发 生偏 离：
a. 由于 标的指 数调整 成份股 或变更 编制 方法， 使本基 金在相 应 的 组合调 整中产 生跟踪 偏离 度与
跟踪误 差；
b. 由于标的 指数成份 股发生配 股、增发 等行为导 致成份 股在标的 指数中的 权重发 生变化， 使本
基金在 相应 的组 合调 整中 产生跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差；
c. 由于 成份股 停牌、 摘牌或 流动性 差等 原因使 本基金 无法及 时调 整投资 组合或 承担冲 击成 本而
产生跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差；
d. 由于基金 投资过程 中的证券 交易成本 ，以及基 金管理 费和托管 费的存在 ，使基 金投资组 合与
标的指 数产 生跟 踪偏 离度 与跟踪 误差 ；
e. 在本 基金指 数化投 资过程 中，基 金管 理人的 管理能 力，例 如跟 踪指数 的水平 、技术 手段 、买
入卖出 的 时 机选 择等 ， 都 会对本 基金 的收 益产 生影 响，从 而影 响本 基金 对标 的指数 的跟 踪程 度；
f. 其他因 素产 生的 偏离 。 如 因受到 最低 买入 股数 的限 制， 基 金投 资组 合中 个别 股票的 持有 比例 与
标 的指数中 该股票 的权重可 能不完全 相同； 因缺乏卖 空、对冲 机制及 其他工具 造成的指 数跟踪 成本中金沪深 3002018 年年度报告
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较 大；因基 金申购 与赎回带 来的现金 变动； 因指数发 布机构指 数编制 错误等， 由此产生 跟踪偏 离度
与跟踪 误差 。
（4 ） 目标 指数 变更 的风 险
尽管可 能性 很小 ， 但根 据 基金合 同规 定 ， 如 出现 变 更标的 指数 的情 形 ， 本 基 金将变 更标 的指 数。
基 于原标的 指数的 投资政策 将会改变 ，投资 组合将随 之调整 ， 基金的 收益风险 特征将与 新的标 的指
数保持 一致 ，投 资者 须承 担此项 调整 带来 的风 险与 成本。
（5 ） 主动 增强 投资 的风 险
根据本基 金的投资 策略， 为了获得 超越指数 的投资 回报，可 以在被动 跟踪指 数的基础 上进行 一
些 优化调整 ，如在 一定幅度 内减少或 增强成 份股的权 重、替换 或者增 加一些非 成份股。 这种基 于对
基 本面的深 度研究 作出优化 调整投资 组合的 决策，最 终结果仍 然存在 一定的不 确定性， 其投资 收益
率可能 高于 指数 收益 率但 也有可 能低 于指 数收 益率 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
本报告 期内 ，本 基金 不存 在影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息。
中金沪深 3002018 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 中金 沪 深 300 指数 增强 型发 起式 证券投 资基 金募 集注 册的 文件
2 、 《中 金沪 深 300 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同》
3 、 《中 金沪 深 300 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 托管协 议》
4 、关 于申 请募 集中 金沪 深 300 指数 增强 型发 起式 证券投 资基 金之 法律 意见 书
5 、 《中 金沪 深 300 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 招募说 明书 》及 其更 新
6 、基 金管 理人 业务 资格 批 复和营 业执 照
7 、基 金托 管人 业务 资格 批 复和营 业执 照
8 、本 报告 期内 在指 定媒 介 上披露 的有 关本 基金 的各 项公告
9 、中 国证 监 会 要求 的其 他 文件
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放在 基金 管理 人和/ 或 及基 金托 管人 住所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 营业 时间 内可 到基 金管理 人和/ 或基 金托 管人 的住所 免费 查阅 备查 文件 。 在 支付 工本 费
后，投 资者 可在 合理 时间 内取得 备查 文件 的复 制件 和复印 件。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 。
咨询电 话： （86 ）010-63211122 400-868-1166
传真： （86 ）010-66159121
中 金基 金管理 有限 公司
2019 年 3 月 28 日
