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中 金 中 证 优选 300 指 数证 券 投 资 基金 （LOF ）
2018 年年度报告
2018 年 12 月 31 日
基金管 理人： 中金基金管 理有限公司
基 金托管人： 中国建设 银行股份有限公司
送出日 期：2019 年 3 月 28 日 2
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限 公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 27 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中的财务资料经审 计，毕马威华振会计师事 务所（特殊普通合伙）为 本基金出具了无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自 2018 年 8 月 30 日起 至 2018 年 12 月 31 日止。 3
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 11
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................. 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................. 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................. 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................. 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................. 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................. 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ..................................... 15
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明................................................................................. 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............. 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................. 16
§6 审计报告 ................................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 ........................................................................................................................ 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 .................................................................................................................... 17
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 20
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 23
§8 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 28
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 28
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 28
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ..................................... 30
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 41
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 44
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................. 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ......................... 45
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ..................... 45
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................. 45
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 45
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 46
8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 46
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 49
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构..................................................................................... 49
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 50 4
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ..................................... 50
§ 10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ........................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................... 52
11.4 基金 投资 策略 的改 变................................................................................................................... 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 52
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................... 53
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 54
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 55
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 .......................................... 55
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .............................................................................................. 55
§ 13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 56
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 56
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 56
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 56
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中金中 证优 选 300 指 数证 券投资 基金 （LOF ）
基金简 称 中金中 证优 选 300 指数 （LOF ）
基金主 代码
501060
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式
基金合 同生 效日 2018 年 8 月 30 日
基金管 理人 中金基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份 有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 123,781,510.11 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2018 年 9 月 25 日
下属分 级基 金的 场内 简称 ： 金选 300A 金选 300A
下属分 级基 金的 交易 代码 ：
501060 501061
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 88,128,604.83 份 35,652,905.28 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 跟踪 标的 指数 ， 追 求跟踪 偏离 度和 跟踪 误差 最小化 ， 力争 将本 基金 净 值
增长率 与业 绩比 较基 准收 益率之 间的 日均 跟踪 偏离 度的绝 对值 控制 在 0.35% 以
内，年 跟踪 误差 控制 在 4% 以内， 实现 对标 的指 数的 有效跟 踪。
投资策 略
本基金 采用 被动 式指 数化 投资方 法， 按 照标 的指 数 的成份 股及 其权 重构 建 基 金
的股票 投资 组合 ，并 根据 标的指 数成 份股 及其 权重 的变动 进行 相应 调整 。
业绩比 较基 准 中证中 金优 选 300 指 数收 益率*95% ＋银行 活期 存款 利率（ 税后 ）*5%
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金 ， 其预期 的风 险和 收益 高于 货币市 场基 金 、 债 券型 证 券
投资基 金和 混合 型证 券投 资基金 ，具 有与 标的 指数 相似的 风险 收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中金基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 李虹 田青
联系电 话
010-63211122 010-67595096
电子邮 箱
xxpl@ciccfund.com tianqing1.zh@ccb.com 6
客户服 务电 话
400-868-1166 010-67595096
传真
010-66159121 010-66275853
注册地 址 北 京 市 朝 阳 区 建 国 门 外 大
街 1 号国 贸写 字楼 2 座 26
层 05 室
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北 京 市 朝 阳 区 建 国 门 外 大
街 1 号 国贸 大厦 B 座 43 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码
100004 100033
法定代 表人 孙菁（ 代） 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金 年度报告正文的管理 人
互联网 网址
http://www.ciccfund.com/
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙 ）
中国北 京东 长安 街 1 号 东 方广场 东
2 座办 公楼8 层
注册登 记机 构 中金基 金管 理有 限公 司 北京市 朝阳 区建 国门 外大 街 1 号国
贸大厦 B 座 43 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日)-2018 年 12 月 31 日
金选 300A 金选 300C
本期已 实现 收益
-715,111.57 -397,087.88
本期利 润
-5,230,928.04 -880,801.03
加权平 均基 金份 额本 期利 润
-0.0386 -0.0189
本期加 权平 均净 值利 润率
-3.91% -1.92%
本期基 金份 额净 值增 长率
-6.66% -6.74%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2018 年末
期末可 供分 配利 润
-5,870,215.25 -2,401,262.29
期末可 供分 配基 金份 额利 润
-0.0666 -0.0674
期末基 金资 产净 值
82,258,389.58 33,251,642.99
期末基 金份 额净 值
0.9334 0.9326
3.1.3
累计 期末 指标 2018 年末
基金份 额累 计净 值增 长率
-6.66% -6.74%
注：1、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ；
2、 本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用 ， 计入费 用后 实际 收益 水
平要低 于所 列数 字；
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 孰低 数；
4、 本基 金合 同生 效日 为 2018 年 8 月 30 日 ， 合 同生 效 当年按 实际 存续 期计 算， 不按整 个自 然年 度进
行折算 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与 同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
金选 300A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差 ②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -12.00% 1.52% -11.26% 1.50% -0.74% 0.02% 8
自基金 合同
生效起 至今
-6.66% 1.39% -8.91% 1.42% 2.25% -0.03%
金选 300C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差 ②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -12.06% 1.52% -11.26% 1.50% -0.80% 0.02%
自基金 合同
生效起 至今
-6.74% 1.39% -8.91% 1.42% 2.17% -0.03%
本基金 的基 金合 同生 效日 为 2018 年 8 月 30 日 ，按 基金合 同约 定， 本基 金自 基金合 同生 效日 起 6 个
月内为 建仓 期， 截至 本报 告期末 ，本 基金 建仓 期尚 未结束 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收益
率 变动 的比较
9
注： 本 基金 的基 金合 同生 效日 为 2018 年 8 月 30 日 ，按基 金合 同约 定， 本基 金自 基 金合 同生 效日 起
6 个月 内为 建仓 期， 截至 本报告 期末 ，本 基金 建仓 期尚未 结束 。
10
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比
较
11
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日 ，合 同 生效当 年按 实际 存续 期计 算，不 按整 个自 然年 度
进行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
根据基金相关法律法规和 基金合同的要求，结合本 基金实际运作情况，自成 立以来本基金未进
行收益 分配 。 12
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
中金基 金管 理有 限公 司 （ 简称“ 中金 基金” 、“公司” ） 成立 于 2014 年 2 月， 由 中国国 际金 融股 份
有 限 公 司（ 简 称“ 中 金 公司” ） 作 为 全资 股 东， 是 首家单 一 股 东发 起 设立 的 基金公 司 ， 注册 资本 3.5
亿元人民币。母公司中金 公司作为中国第一家中外 合资投资银行，致力于为 国内外机构及个人客户
提供高品质的金融服务。 中金基金充分发挥母公司 品牌及资源优势，持续增 强公司整体竞争实力。
中金基 金注 册地 址为 北京 市朝阳 区建 国门 外大 街 1 号国贸 写字 楼 2 座 26 层 05 室， 办公 地址 为北 京
市朝阳 区建 国门 外大 街 1 号国贸 大 厦 B 座 43 层。
截至 2018 年 12 月 31 日 ， 公司共 管 理 27 只开 放式 基 金，证 券投 资基 金管 理规 模 153.48 亿。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
魏孛
本基金 基
金经理
2018 年 8 月
30 日
- 8 年
魏 孛 先生 ，统 计学 博
士，2010 年 8 月至
2014 年 10 月， 在北
京 尊 嘉资 产管 理有 限
公司从 事 A 股量 化策
略 开 发 。2014 年 11
月 加 入公 司， 历任 高
级 经 理， 量化 专户 投
资 经 理， 现任 公司 量
化 公 募投 资部 基金 经
理。
1、上 述任 职日 期、 离任 日 期根据 本基 金管 理人 对外 披露的 任免 日期 填写 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
3、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《中华人民共 和国证券投资基金法》等 有关法律法规的规
定和《 中金 中证 优选 300 指数证 券投 资基 金（LOF ）证券 投资 基金 基金 合同 》的约 定， 本着 诚实 信
用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，灵活应 用多种绝对收益策略剥离 本基金的系统性风险，
寻求基金资产的长期稳健 增值，以期实现超越业绩 比较基准的绝对收益，无 损害基金份额持有人利
益的行 为， 本基 金投 资组 合符合 有关 法律 法规 的规 定及基 金合 同的 约定 。
13
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和 控 制方法
本基金 管理 人根 据 《中 华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》 、 《公 开募 集证 券投 资 基金运 作管 理办 法》
和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （2011 年修订）的规定，制定了《中金基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 办法》 ， 对投 资决 策的 内部 控制、 交易 执行 的内 部控 制、 公 平交 易实 施效 果
评估、信息披露与报告制 度等多方面进行了规定， 公平对待不同投资组合， 严禁直接或通过第三方
的交易安排在不同投资组 合之间进行利益输送。为 保证各投资组合在投资信 息、投资建议和实施投
资决策方面享有公平的机 会，公司建立了科学合理 的投资运作体系和规范 的 投资流程，加强交易执
行环节的内部控制，并通 过工作制度、流程和技术 手段保证公平交易原则的 实现。同时，通过对投
资交易 行为 的监 控、 分析 评估和 信息 披露 来加 强对 公平交 易过 程和 结果 的监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人一直坚持公 平对待旗下所有投资组合 ，严格执行证监会《证券 投资基金管理公司
公平交易制度指导意见》 和公司内部公平交易制度 ，规范投资、研究和交易 等各相关流程，通过系
统控制 和人 工监 控等 方式 在各环 节严 格控 制， 确保 公平对 待不 同投 资组 合， 切实防 范利 益输 送。
本报告 期内 ，本 基金 运作 符合法 律法 规和 公司 公平 交易制 度 的 规定 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
本报告期内，本公司所有 投资组合参与的交易所公 开竞价同日反向交易成交 较少的单边交易量
未超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本基金 自 2018 年 8 月 30 日成立 以来 ，截 止 2018 年 9 月 21 日， 顺利 完成 建 仓。后 续股 票保 持
95% 左 右的 仓位 ，采 用完 全复制 中证 中金 优 选 300 指数的 策略 ，余 下资 金买 入一年 内到 期国 债。 我
们将继 续采 用完 全复 制中 证中金 优 选 300 指数 的策 略，力 争更 小 的 跟踪 误差 。
2018 年中 国经 济的 形势 较 为严峻 。 第 一 A 股 上市 公 司盈利 同比 增速 在 2018 年上半 年见 顶后 开
始向下，短期的经济下行 压力较大。第二经济结构 性调整和升级，在短期对 市场造成一定的压力。
第三中 美贸 易摩 擦带 来国 际政治 经济 环境 的不 稳定 性上升 ， 中国 经济 发展 的 外部环 境形 势不 容乐 观。
2018 年 A 股 全年 上证 50 指数下 跌 19.83% ， 沪 深 300 指数 下跌 25.31% ， 中证 500 指 数下 跌 33.32% ，
创业板 指下 跌 28.65% 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 金 选 300A 基 金份 额净 值 为 0.9334 元， 本报 告期 基金 份额 净 值增长 率为-6.66% ；
截至本 报告 期末 金 选 300C 基 金份 额净 值为 0.9326 元，本 报告 期基 金份 额净 值增长 率为-6.74% ；同14
期业绩 比较 基准 收益 率为-8.91% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2019 年， 中国 经济 增 长在国 际周 期及 国内 因素 共同作 用下 可能 继续 下行 ，尽管 2018 年下
半年至 今市 场预 期已 经在 调低 ， 但 是考 虑到 增长 下 行风险 仍未 体现 充分 ，2019 年股 票资 产仍 可能 承
受较大 压力 。 在 2019 年 最 初的 1 个多 月里 ，A 股 各 大指数 都有 较大 幅度 的反 弹， 这 主要 是因 为中 美
贸易谈 判呈 现出 乐观 的预 期以 及 2018 年 的下 跌已 经 使多个 指数 的估 值处 于历 史低位 。 这就 更加 说明
了以中 美关 系为 代表 的国 际政治 经济 环境 是影 响中 国经济 以 及 A 股 市场的 重 要因素 ， 2019 年 必须 密
切关注并迅速反应。如果 中美谈判取得阶段性成果 ，那么必须认真分析其对 各个行业的影响。而对
个股而言，其自身的业绩 以及随之而来的估值、成 长预期等指标将成为影响 其股价在行业中相对表
现的重 要指 标。2019 年 风 险和机 遇共 存。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本基金管理人 持续加强合规管理、风险 控制和内部稽核工作，强 化制度完善及对制
度执行情况的监督检查 ， 根据不同的基金特点与发 展情况，及时界定新的风 险点，评价风险级别，
并纳入稽核计划，有效保 证了基金管理运作及公司 各项业务的合法合规和稳 健有序。本报告期内，
本基金 管理 人有 关本 基金 的监察 稽核 主要 工作 如下 ：
1） 本基 金管 理人 以中 国证 监会 《 季度 监察 稽核 项目 表》 为 基础， 对本 基金 的 投资、 研究、 交易 、
基金会计、注册登记、营 销、宣传推介等重要业务 进行每季度的风险自查， 及定期进行有重点的检
查。2） 研究、 投资 交易 环 节， 本 基金 管理 人对 投资 对象建 立筛 选流 程、 对投 资对象 池 （ 库） 进 行日
常维护与更新，并对基金 的投资比例进行日常监控 ，对关联 交易进行日常维 护，定期关注基金持仓
流动性 风险 ， 并 对公平 交 易执行 情况 进行 检查 等。3 ） 营销 与销 售方 面， 本 基 金管理 人对 本基 金宣 传
推介材 料、 销售 服务协 议 的合规 性等 进行 检查， 同 时加强 对基 金销 售部 门的 合规培 训。4） 基金 运作
保障方面，本基金管理人 通过加强对注册登记业务 、基金会计业务、资金清 算业务的检查力度，保
证基金 运营 安全 、准 确。5 ）法律 合规 方面 ，本 基金 管理人 对公 司制 度规 范、 合同协 议、 产品 方案 、
对外文 件等 进行 合规 性审 核。6） 信 息披 露方 面， 本 基金管 理人 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管
理办法 》 的规 定 ， 认 真做 好本基 金的 信息 披露 工作 ， 确 保信 息披 露内 容的 真 实、 准确 、 完整 、 及时。
此外 ， 本 基金 管理 人对 监 察稽核 工作 流程 进行 了完 善和优 化 ， 并 按照 既定 的 稽核计 划开 展内 部稽 核，
对检查 出来 的问 题及 时提 出改进 意见 并督 促相 关部 门有效 落实 。
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 所管理 的基 金整 体运 作合 法合规 ， 内部 控制 和风 险 防范措 施逐 步完 善，
保障了基金份额持有人的 利益。本基金管理人将继 续从合规运作、防范和控 制风险、保障基金份额
持有人 利益 出发 ，提 高监 察稽核 工作 的有 效性 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《企业会计准则 》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》以及
中国证监会相关规定和基 金合同的约定，日常估值 由基金管理人与基金托管 人一同进行，基金份额15
净值由基金管理人完成估 值后，经基金托管人复核 无误后由基金管理人对外 公布。月末、年中和年
末估值 复核 与基 金会 计账 目的核 对同 时进 行。
本基金管理人设立估值委 员会，委员由公司总经理 、分管运营领导、研究部 、基金运营部、风
险管理部、监察稽核部等 相关人员组成，负责研究 、指导基金估值业务。基 金管理人估值委员会和
基金会计均具有专业胜任 能力和相关工作经历。报 告期内，基金经理参加估 值委员会会议，但不介
入基金日常估值业务； 参 与估值流程各方之间不存 在任何重大利益冲突。本 基金管理人已与中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 、 中 证指 数有 限公 司签 署 服务协 议 ， 由 其按 约定 提 供债券 品种 的估 值数 据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法》的规 定以及本基金基金合同对 基金利润分配原则
的约定 ，本 报告 期内 未实 施利润 分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内，本基金未出 现连续二十个工作日基金 份额持有人数量不满二百 人或者基金资产净
值低于 五千 万元 的情 形。 16
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《 证券投 资基 金法 》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
17
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1901206 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 错误! 未找到引用源。全 体 基金份 额持 有人
审计意 见 我们审 计了 后附 的 第 1 页 至第 32 页 的中 金中 证优 选 300 指数 证券
投资基 金（LOF ） ( 以下 简称“ 中金 中证 优 选 300 指数”) 财 务报
表， 包 括 2018 年 12 月 31 日 的资产 负债 表、 自 2018 年 8 月 30 日 ( 基
金合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 利润 表、所 有者 权
益 ( 基 金净 值) 变 动表 以及 相关财 务报 表附 注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 中华 人民共 和国 财
政部颁 布的 企业 会计 准则 、在财 务报 表附 注 7.4.2 中 所列示 的中 国
证券监 督管 理委 员会 ( 以 下简称 “中 国证 监会”) 和中国 证券 投资
基金业 协会 发布 的有 关基 金行业 实务 操作 的规 定编 制， 公 允反 映了
中金中 证优选 300 指数 2018 年 12 月 31 日的 财务 状 况以及 自 2018
年 8 月 30 日 ( 基 金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日止期 间的 经
营成果 及基 金净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则 ( 以下 简称 “ 审 计准则 ”) 的规
定执行 了审 计工 作 。 审 计 报告的 “ 注册 会计 师对 财 务报表 审计 的责
任” 部分 进一 步阐 述了 我 们在这 些准 则下 的责 任 。 按照中 国注 册会
计师职 业道 德 守 则 ， 我 们 独立于 中金 中证 优 选 300 指数 ， 并 履行 了
职业道 德方 面的 其他 责任 。 我们相 信 ， 我 们获 取的 审计 证据是 充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
强调事 项 无
其他事 项 无
其他信 息 中金中证优选 300 指数管 理人中金基金管理有限 公 司管理层对其
他信息 负责 。其 他信 息包 括中金 中证 优选 300 指数 2018 年 年度 报
告中涵 盖的 信息 ，但 不包 括财务 报表 和我 们的 审计 报告。 18
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
中金中证优选 300 指数管 理人中金基金管理有限 公 司管理层负责
按照中 华人 民共 和国 财政 部颁布 的企 业会 计准 则、 中 国证监 会和 中
国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制
财务报 表， 使 其实 现公 允 反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 导致 的 重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 中金 中 证优 选 300 指数 管理 人中 金基金 管理 有
限公司 管理 层负 责评 估中 金中证 优 选 300 指数 的持 续经营 能力 ， 披
露与持续经营相关 的事项 ( 如适用) ， 并 运 用 持 续 经营 假 设 ， 除 非
中金中 证优 选 300 指 数计 划进行 清算 、 终 止运 营或 别 无其他 现实 的
选择。
中金中证优选 300 指数管 理人中金基金管理有限 公 司治理层负责
监督中 金中 证优 选 300 指 数的财 务报 告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(1) 识别和 评估 由于 舞弊 或错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风险 ， 设
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险 ， 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2) 了解与 审计 相关 的内 部控 制， 以设 计恰 当的 审计 程 序， 但目 的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
(3) 评价中金中证优选 300 指 数管理人中金基金管理有 限公司管19
理层选 用会 计政 策的 恰当 性和作 出会 计估 计及 相关 披露的 合理 性 。
(4) 对中金中证优选 300 指数 管理人中金基金管理有限 公司管理
层使用 持续 经营 假设 的恰 当性得 出结 论 。 同 时 ， 根 据 获取的 审计 证
据， 就 可能 导致 对中 金中 证 优选 300 指 数持 续经 营能 力产生 重大 疑
虑的事 项或 情况 是否 存 在 重大不 确定 性得 出结 论。 如 果我们 得出 结
论认为 存在 重大 不确 定性 ， 审计准 则要 求我 们在 审计 报告中 提请 报
表使用 者注 意财 务报 表中 的相关 披露 ； 如果 披露 不 充分 ， 我 们应 当
发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信
息。 然而 ， 未来 的事 项或 情 况可能 导致 中金 中证 优 选 300 指 数不 能
持续经 营。
(5) 评价财务报表的总体列报 、结构和内容 ( 包括披露) ，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与中金中证优 选 300 指数管理人中金基金管 理 有限公司治理
层就计 划的 审计 范围 、时 间安排 和重 大审 计发 现等 事项进 行沟 通，
包括沟 通我 们 在 审计 中识 别出的 值得 关注 的内 部控 制缺陷 。
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名
奚霞
刘珊珊
会计师 事务 所的 地址
中国北 京东 长安 街 1 号东 方广场 东 2 办公 楼 8 层
审计报 告日 期 2019 年 3 月 27 日
20
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中金 中证 优 选 300 指 数证 券投 资基 金（LOF ）
报告截 止日 ： 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1 598,233.82
结算备 付金
1,044,456.92
存出保 证金
115,688.36
交易性 金融 资产
7.4.7.2 115,867,446.07
其中： 股票 投资
109,458,606.07
基金投 资
-
债券投 资
6,408,840.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
72,408.21
应收利 息
7.4.7.5 78,734.14
应收股 利
-
应收申 购款
183,472.06
递延所 得税 资产
-
其他资 产
7.4.7.6 -
资产总 计
117,960,439.58
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
1,800,000.00 21
应付证 券清 算款
63,834.47
应付赎 回款
97,138.03
应付管 理人 报酬
46,918.25
应付托 管费
14,075.46
应付销 售服 务费
7,271.92
应付交 易费 用
7.4.7.7 221,598.80
应交税 费
-
应付利 息
-435.12
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
7.4.7.8 200,005.20
负债合 计
2,450,407.01
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9 123,781,510.11
未分配 利润
7.4.7.10 -8,271,477.54
所有者 权益 合计
115,510,032.57
负债和 所有 者权 益总 计
117,960,439.58
注:1 报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日， 金 选 300A 基金 份额净 值 0.9334 元 ， 基 金 份额总 额 88,128,604.83
份；金 选 300C 基 金份 额净 值 0.9326 元， 基金 份额 总 额 35,652,905.28 份 。金 选 300 份额 总额 合计 为
123,781,510.11 份。
2 、本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度对 比数 据。
7.2 利 润表
会计主 体： 中金 中证 优 选 300 指 数证 券投 资基 金（LOF ）
本报告 期：2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 8 月 30 日( 基金合 同生效日) 至 2018 年 12
月 31 日
一、收入
-4,646,666.55
1. 利息 收入
253,077.00
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11 70,609.61
债券利 息收 入
64,371.42
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
118,095.97 22
其他利 息收 入
-
2. 投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
81,235.09
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12 -53,198.36
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
7.4.7.13 2,099.10
资产支 持证 券投 资收 益
7.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益
7.4.7.14 -
衍生工 具收 益
7.4.7.15 -
股利收 益
7.4.7.16 132,334.35
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填列）
7.4.7.17 -4,999,529.62
4. 汇兑 收益 （ 损失 以“-” 号填 列）
-
5. 其他 收入 （ 损失 以“-” 号填 列）
7.4.7.18 18,550.98
减： 二、费用
1,465,062.52
1 ．管 理人 报酬
7.4.10.2.1 307,371.23
2 ．托 管费
7.4.10.2.2 92,211.36
3 ．销 售服 务费
7.4.10.2.3 38,679.73
4 ．交 易费 用
7.4.7.19 769,678.69
5 ．利 息支 出
32,271.14
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
32,271.14
6 ．税 金及 附加
-
7 ．其 他费 用
7.4.7.20 224,850.37
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ”
号填列）
-6,111,729.07
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
-6,111,729.07
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中金 中证 优 选 300 指 数证 券投 资基 金（LOF ）
本报告 期：2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 23
项目
本期
2018 年 8 月 30 日( 基金合 同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
274,597,597.22 - 274,597,597.22
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -6,111,729.07 -6,111,729.07
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以“-” 号填 列）
-150,816,087.11 -2,159,748.47 -152,975,835.58
其中：1.基 金申 购款
27,794,456.55 -1,058,623.55 26,735,833.00
2. 基金 赎回 款
-178,610,543.66 -1,101,124.92 -179,711,668.58
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变 动 （净 值减 少以“-”
号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权 益 （基
金净值 ）
123,781,510.11 -8,271,477.54 115,510,032.57
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度对 比数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 孙菁______
______ 张纳_____
______白娜
___
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中金中证优 选 300 指数 证 券投资基金 (LOF) ( 以下 简称“ 本基金”) 依据中 国 证券监督管 理委员
会 ( 以 下简 称“ 中 国证 监会”) 于 2018 年 4 月 17 日 证 监许可 [2018] 722 号 《关 于准予 中金 中证 优选
300 指 数证 券投 资基 金 (LOF) 注册的批 复》 核准 ， 由中金 基金 管理 有限 公司 ( 以下简 称“ 中 金基 金”)
依照 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 及配 套规 则、 《中 金中 证优 选 300 指 数证券 投资 基金 (LOF)
招募说明书》和《 中金中 证优选 300 指数证券投资 基金 (LOF) 份额发售公告》公开募集。本基 金
为契约型上市开放式基 金 ，存续期限为不定期。本 基金的管理人为中金基金 ，托管人为中国建设银24
行股份 有限 公司 ( 以 下简 称“ 建 设银 行”) 。
本 基金通过 中金基 金直销柜 台、中金 基金网 上直销平 台、中国 中投证 券有限责 任公司 ( 以下 简
称“ 中 投证 券”) 、 中 国国 际 金融股 份有 限公 司 ( 以下 简称“ 中金 公司”) 、 中国 银 河证券 股份 有限 公司
及招商 证券 股份 有限 公司 等共同 销售 ，募 集期 为 2018 年 7 月 23 日 起至 2018 年 8 月 23 日。 经向 中
国证监 会备 案， 《 中金 中证 优选 300 指数 证券 投资 基 金 (LOF) 基金合同》 于 2018 年 8 月 30 日正 式
生效， 基金 合同 生效 日基 金 实收 份额 为 274,597,597.22 份 (含于 2018 年 9 月 21 日 银行 结息 转份 额
63,842.40 份) ， 发行 价格为 人民 币 1.00 元 。 该 资金 已 由毕马 威华 振会 计师 事务 所 ( 特 殊普 通合 伙) 审
验并出 具验 资报 告。
根据经中国证监会备案 的 《中金中证优选 300 指数 证券投资基金 (LOF) 基金 合同》和《中金
中证优选 300 指数证券投 资基金 (LOF) 招募说明书》的相关内容，本 基金根 据认购费、申购费 、
销售服务费收取 方式的不 同，将基金份额 分为不同 的类别。在投资 者认购 / 申购时，收取认 购/ 申
购费用 ， 但从 本类 别基 金 资 产中 不计 提销 售服 务费 的， 称为 A 类基 金份 额 ； 不 收取认 购 / 申购 费用，
但从本 类别 基金 资产 中计 提销售 服务 费的 ， 称 为 C 类基金 份额 。 本 基金 A 类 基金份 额 和 C 类基 金份
额分别 设置 代码 。 由于 基 金费用 的不 同 ， 本 基金 A 类基金 份额 和 C 类 基金 份 额将分 别计 算基 金份 额
净值并分别公告，计算公 式为计算日各类别基金资 产净值除以计算日发售在 外的该类别基金份额总
数。投 资者 可自 行选 择认 购 / 申 购的 基金 份额 类别 。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《中金中证优选 300 指数证券投资基
金 (LOF) 基金合同 》和 《 中金中 证优 选 300 指数 证 券投资 基金 (LOF) 招募说 明书》 的有 关规 定，
本 基金的投 资范围为 国内依 法发行上 市的股票 ( 包括 中小板、 创业板及 其他经 中国证监 会核准发 行
上市的 股票) 、 债券 ( 包括 国债、 央行 票据、 金融 债 、次级 债、 地方政 府债 、 企业债 、公 司债、 可转
换债券 ( 含 分离 交易 可转 换债券) 、 可交 换债 券、 短 期融资 券 、 中 期票 据等) 、 债券回 购 、 货 币市 场工
具、权证、资产支持证券 、股指期货、股票期权、 同业存单、银行存款以及 法律法规或中国证监会
允许基 金投 资的 其他 金融 工具 ( 但须 符合 中国 证监 会相关 规定) 。7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 以持 续经 营为 基础 。 本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部 ( 以下 简称“ 财政部”) 颁布
的企业 会计 准则 的要 求， 同时亦 按照 中国 证监 会颁 布的《 证券 投资 基金 信息 披露 XBRL 模板 第 3
号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 以 及中 国证 券投 资基 金 业协会 于 2012 年 11 月 16 日颁布 的 《 证券 投
资基金 会计 核算 业务 指引 》编制 财务 报表 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合财政部 颁 布的企业会计 准则及附 注 中所列示的中 国证监会 和 中国证券投资 基
金业协 会发 布的 有关 基金 行业实 务操 作的 规定 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2018 年 12 月
31 日 的财 务状 况 、2018 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度自 公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止。 本 财务 报表 是本 基金 的 首份财 务报 表，
涵盖期 间为 自 2018 年 8 月 30 日 ( 基 金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日止 期间。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账 本位币为 人 民币，编制财 务报表采 用 的货币为人民 币。本基 金 选定记账本位 币
的依据 是主 要业 务收 支的 计价和 结算 币种 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金在初始 确认时按 取 得资产或承担 负债的目 的 ，把金融资产 和金融负 债 分为不同类别 ：
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债、 应收款项 、 持有至到期 投资、可
供出售金融资 产和其他 金 融负债。本基 金现无金 融 资产分类为持 有至到期 投 资和可供出 售金融资
产。本 基金 现无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
本 基金目 前持有 的投资 分类 为以公 允价值 计量且 其变 动计入 当期损 益的金 融资 产, 在 资产负
债表中 以交 易性 金融 资产 列示。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时 ，于 资产 负债表 内确 认。
在初始确认时 ，金融资 产 及金融负债均 以公允价 值 计量。对于以 公允价值 计 量且其变动计 入
当期损益的金 融资产或 金 融负债，相关 交易费用 直 接计入当期损 益；对于 其 他类别的金 融资产或金选 3002018 年年度报告
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金融负 债， 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
初始确 认后 ，金 融资 产和 金融负 债的 后续 计量 如下 ：
（1） 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产和 金融 负债 以公 允价 值计量 ， 公 允价
值变动 形成 的利 得或 损失 计入当 期损 益；
（2） 应收 款项 以实 际利 率 法按摊 余成 本计 量；
（3） 除 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 以外 的金 融负 债采 用实际 利率 法 按
摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一时 ，本 基金终 止 确 认该 金融 资产 ：
（1） 收取 该金 融资 产现 金 流量的 合同 权利 终止 ；
（2） 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ；
（3） 该金 融资 产已 转移， 虽然本 基金 既没 有转 移也 没有保 留金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的 风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产整 体转 移满 足终 止确认 条件 的， 本基 金将 下列两 项金 额的 差额 计入 当期损 益：
（1） 所转 移金 融资 产的 账 面价值 ；
（2） 因转 移而 收到 的对 价 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 本基 金终止 确认 该金 融负 债或 其一部 分。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的 估 值原 则
除特别 声明 外， 本基 金按 下述原 则计 量公 允价 值：
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所 需支 付的 价格 。
本基金在确定 相关金融 资 产和金融负债 的公允价 值 时，采用在当 前情况下 适 用并且有足够 可
利用数 据和 其他 信息 支持 的估值 技术 。
存在活跃市场 且能够获 取 相同资产或负 债报价的 金 融工具，在估 值日有报 价 的，除会计准 则
规定的情况外 ，将该报 价 不加调整地应 用于该资 产 或负债的公允 价值计量 ； 估值日无报 价且最近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 采用最近交易 日的报价 确 定公允价 值 。有充足
证据表 明估 值日 或最 近交 易日的 报价 不能 真实 反映 公允价 值的 ， 对 报价 进行 调整， 确定 公允 价值 。
与上述金融工 具相同， 但 具有不同特征 的，以相 同 资产或负债的 公允价值 为 基础，并在 估值技术
中考虑不同特 征因素的 影 响。特征是指 对资产出 售 或使用的限制 等，如果 该 限制是针对 资产持有
者的，那么在 估值技术 中 不应将该限制 作为特征 考 虑。此外，本 基金不考 虑 因其大量持 有相关资金选 3002018 年年度报告
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产或负 债所 产生 的溢 价或 折价。
对不存在活跃 市场的金 融 工具，采用在 当前情况 下 适用并且有足 够可利用 数 据和其他信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术确定 公 允价值时， 优 先使用可 观 察输入值， 只有在无
法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下， 才可 以使 用不可 观察 输入 值。
如经济环境发 生重大变 化 或证券发行人 发生影响 证 券价格的重大 事件，参 考 类似投资品种 的
现行市 价及 重大 变化 等因 素，对 估值 进行 调整 并确 定公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ， 没 有相互 抵销 。 但是 ， 同 时 满足下 列条 件的 ，
以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
（1） 本基 金具 有抵 销已 确 认金额 的法 定权 利， 且该 种法定 权利 是当 前可 执行 的；
（2） 本基 金计 划以 净额 结 算，或 同时 变现 该金 融资 产和清 偿该 金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算认列。 由于申购 和 赎回引起的实 收基金份 额 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎 回确认日
认列。上述申 购和赎回 分 别包括基金转 换所引起 的 转入基金的实 收基金增 加 和转出基金 的实收基
金减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金核 算在基金 份 额发生变动时 ，申购、 赎 回、转入、转 出及红利 再 投资等款项中 包
含的未分配利 润和公允 价 值变动损 益， 包括已实 现 损益平准金和 未实现损 益 平准金。已 实现损益
平准金指根据 交易申请 日 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净 值比例计
算的金额。未 实现损益 平 准金指根据交 易申请日 申 购或赎回款项 中包含的 按 累计未分配 的未实现
损益占基金净 值比例计 算 的金额。损益 平准金于 基 金申购确认日 或基金赎 回 确认日进行 确认和计
量，并 于会 计期 末全 额转 入“ 未 分配 利润 / ( 未弥 补 亏损) ” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资收益 、债券投 资 收益和衍生工 具收益按 相 关金融资产于 处置日成 交 金额与其成本 的
差额确 认。 金选 3002018 年年度报告
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股利收益按上 市公司宣 告 的分红派息比 例计算的 金 额扣除应由上 市公司代 扣 代缴的个人所 得
税 ( 如 适用) 后的 净额 确认 。
债券利息收入 按债券投 资 的票面价值与 票面利率 计 算的金额扣除 应由发行 债 券的企业代扣 代
缴 的个 人所 得税 ( 如 适用) 后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有 期内 逐日 计提。 贴息 债视 同到 期一 次
性还本付息的 附息债， 根 据其发行价、 到期价和 发 行期限按直线 法推算内 含 票面利率后 ，逐日计
提利息 收入 。如 票面 利率 与实际 利率 出现 重大 差异 ，按实 际利 率计 算利 息收 入。
存款利 息收 入按 每日 存款 余额与 适用 的利 率逐 日计 提。
买入返售金融 资产收入 按 到期应收或实 际收到的 金 额与 初始确认 金额的差 额 ，在资金实际 占
用期间 内按 实际 利率 法逐 日确认 ，直 线法 与实 际利 率法确 定的 收入 差异 较小 的可采 用直 线法 。
公允价值变动收益 / ( 损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变
动计入当期损 益的金融 资 产、衍生金融 资产、以 公 允价值计量且 变动计入 当 期损益的金 融负债等
公允价 值变 动形 成的 应计 入当期 损益 的利 得或 损失 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额 确 认。
卖出回购金融 资产利息 支 出按到期应付 或实际支 付 的金额与初始 确认金额 的 差额，在资金 实
际占用 期间 内以 实际 利率 法逐日 确认 ， 直 线法 与实 际 利率法 确定 的支 出差 异较 小的可 采用 直线 法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
由于本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费 ，C 类 基金份 额收 取销 售服 务费 ， 各 基金 份额 类
别对应的可供 分配利润 将 有所不同；在 符合有关 基 金分红条件的 前提下， 本 基金每年收 益分配次
数最多为 12 次，每 次收 益分配比例不 得低于收 益 分配基准日每 份基金份 额 该次可供分配 利润的
10% ， 若《 中金 中证 优选 300 指 数证 券投 资基 金 (LOF) 基金合同 》生 效不 满 3 个月 可不 进行 收
益分配；本基 金收益分 配 方式分两种： 现金分红 与 红利再投资， 投资者可 选 择现金红利 或将现金
红利自动转为 该类基金 份 额进行再投资 ；若投资 者 不选择，本基 金默认的 收 益分配方式 是现金分
红；基金收益 分配后各 类 基金份额净值 均不能低 于 面值，即基金 收益分配 基 准日的某类 基金份额
净值减去每单 位基金份 额 收益分配金额 后不能低 于 面值；本基金 同一类别 的 每一基金份 额享有同金选 3002018 年年度报告
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等分配 权； 法律 法规 或监 管机关 另有 规定 的， 从其 规定。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部 报告的 披露 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计 估计
对于证券 交易所上市的股票，若出 现重大事项停牌或交易不 活跃 ( 包括涨跌停时的交 易不活
跃) 等情况，本基 金根据 中国证监会公 告 [2017] 13 号《中国证券 监督管理 委 员会关于证券 投资
基金估 值业 务的 指导 意见 》 ， 根 据具 体情 况采 用 《关 于发布 中基 协 (AMAC) 基 金行业 股票 估值 指
数的通 知》 提供 的指 数收 益法、 市盈 率法 、现 金流 量折现 法等 估值 技术 进行 估值。
对于在发行时 明确一定 期 限限售期的股 票，包括 但 不限于非公开 发行股票 、 首次公开发行 股
票时公司股东 公开发售 股 份、通过大宗 交易取得 的 带限售期的股 票等，不 包 括停牌、新 发行 未上
市、 回购 交易 中的 质押 券 等流通 受限 股票 ， 根据 中 基协发 [2017] 6 号 《 关于 发布 < 证 券投 资基 金
投资流 通受 限股 票估 值指 引 (试行) > 的 通知》 ，在 估值日 按照 流通 受限 股票 计算公 式确 定估 值 日
流通受 限股 票的 价值 。
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处
理标准 》 ， 在上 海证 券交 易 所、 深 圳证 券交 易所 及银 行间同 业市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益
品种 ( 估值 处理 标准 另有 规定的 除外) ，采 用第 三方 估值机 构提 供的 价格 数据 进行估 值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期未 发生 重大会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期未 发生 重大会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期未 发生 重大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 [2002] 128 号 《关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通
知》 、 财税 [2004] 78 号 文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税 [2012] 85 号 文《 财政 部、金选 3002018 年年度报告
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国家税 务总 局、 证监 会关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财 税
[2015] 101 号《 财政 部 国家 税务 总局 证 监会 关于 上 市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关
问题的 通知 》 、 财 税 [2005] 103 号 文 《关 于股 权分 置 试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 上证 交
字 [2008] 16 号 《关 于做 好调整 证券 交易 印花 税税 率相关 工作 的通 知》 及深 圳证券 交易 所 于 2008
年 9 月 18 日发 布的 《深 圳 证券交 易所 关于 做好 证券 交易印 花税 征收 方式 调整 工作的 通知 》 、 财 税
[2008] 1 号 文《 财政 部、 国家税 务总 局关 于企 业所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、财税 [2016] 36 号
文 《 财政 部、 国家 税务 总 局关于 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点的 通知 》 、 财 税 [2016] 46 号《关
于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政策 的通知 》 、 财税 [2016] 70 号 《 关于 金融 机构 同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财税 [2016] 140 号文《 关于 明确 金融 、 房地产 开发 、教 育辅
助服务 等增 值税 政策 的通 知》 、 财税 [2017] 2 号文 《关于 资管 产品 增值 税政 策有关 问题 的补 充 通
知》 、 财税 [2017] 56 号 《 关于资 管产 品增 值税 有关 问题的 通知 》 及其 他相 关 税务法 规和 实务 操作 ，
本基金 适用 的主 要税 项列 示如下 ：
(1) 对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 暂 不 征收 企业 所得税 。
(2) 自 2016 年 5 月 1 日起 ，在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税 ( 以下 称“ 营 改增”) 试
点, 建 筑业 、 房地 产业 、 金 融业 、 生 活服 务业 等全 部 营业税 纳税 人, 纳入 试点 范围 ， 由 缴纳 营业 税
改为缴 纳增 值税 。
2018 年 1 月 1 日 ( 含) 以 后， 资管 产品 管理 人 (以下称“ 管 理人”) 运营 资管 产 品过程 中发 生的
增值税 应税 行为 ， 以管 理人 为增值 税纳 税人 ， 暂适 用简 易计税 方法 ， 按照 3% 的 征 收率缴 纳增 值税 。
对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 以前 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 ， 未 缴纳增 值税 的， 不再 缴
纳；已 缴纳 增值 税的 ，已 纳税额 从管 理人 以后 月份 的增值 税应 纳税 额中 抵减 。
证券投资基金 管理人运 用 基金买卖股票 、债券收 入 取得的金融商 品转让收 入 免征增值税； 对
国债、地方政 府债利息 收 入以及金融同 业往来取 得 的利息收入免 征增值税 ； 同业存款利 息收入免
征增值 税以 及一 般存 款利 息收入 不征 收增 值税 。
(3) 基金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、现 金对 价，
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(4) 对基金从上市 公司取得的 股息、红利所 得，由上市 公司在向基金 支付上述收 入时代扣 代
缴 20% 的个 人所 得税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对 所取 得的股 息红 利收 入根 据持 股期限 差别 化计 算
个人所 得税 的应 纳税 所得 额：持 股期 限 在 1 个月 以 内 ( 含 1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全额 计入
应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年 ( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计 入应纳 税所 得额 ；持
股期限 超 过 1 年 的， 暂免 征收个 人所 得税 。对 基金 持有的 上市 公司 限售 股， 解禁后 取得 的股 息 、金选 3002018 年年度报告
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红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算； 解禁前取 得 的股息、红 利收入继
续暂减 按 50% 计 入个 人所 得税应 纳税 所得 额。
(5) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股 票 交易 印花税 。
(6) 对投 资者 从证 券投 资基 金分配 中取 得的 收入 ，暂 不征收 企业 所得 税。
(7) 对基金 在 2018 年 1 月 1 日 ( 含) 以 后运 营过 程中 缴纳 的增值 税， 分 别按 照证 券 投资基 金
管理人 所在 地适 用的 税率 ，计算 缴纳 城市 维护 建设 税、教 育费 附加 和地 方教 育费附 加。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
活期存 款 598,233.82
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 -
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 -
其他存 款 -
合计： 598,233.82
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 114,462,036.89 109,458,606.07 -5,003,430.82
贵金属 投资- 金交 所
黄金合 约
- - -
债券 交易所 市场 6,404,938.80 6,408,840.00 3,901.20 金选 3002018 年年度报告
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银行间 市场 - - -
合计 6,404,938.80 6,408,840.00 3,901.20
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 120,866,975.69 115,867,446.07 -4,999,529.62
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 195.55
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 517.00
应收债 券利 息 77,964.39
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 57.20
合计 78,734.14 金选 3002018 年年度报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 221,598.80
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 221,598.80
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 5.20
预提费 用 150,000.00
指数使 用费 50,000.00
合计 200,005.20
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比 期 间数 据。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
金选 300A
项目
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 196,888,672.87 196,888,672.87
本期申 购 26,085,604.97 26,085,604.97 金选 3002018 年年度报告
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本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -134,845,673.01 -134,845,673.01
- 基金拆分/ 份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） - -
本期末 88,128,604.83 88,128,604.83
金额单 位： 人民 币元
金选 300C
项目
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 77,708,924.35 77,708,924.35
本期申 购 1,708,851.58 1,708,851.58
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -43,764,870.65 -43,764,870.65
- 基金拆分/ 份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） - -
本期末 35,652,905.28 35,652,905.28
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
金选 300A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -715,111.57 -4,515,816.47 -5,230,928.04
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-302,741.16 -336,546.05 -639,287.21
其中： 基金 申购 款 -196,872.21 -828,875.45 -1,025,747.66 金选 3002018 年年度报告
第 11 页 共 80 页
基金赎 回款 -105,868.95 492,329.40 386,460.45
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -1,017,852.73 -4,852,362.52 -5,870,215.25
单位： 人民 币元
金选 300C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -397,087.88 -483,713.15 -880,801.03
本期基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-42,325.35 -1,478,135.91 -1,520,461.26
其中： 基金 申购 款 12,557.24 -45,433.13 -32,875.89
基金赎 回款 -54,882.59 -1,432,702.78 -1,487,585.37
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -439,413.23 -1,961,849.06 -2,401,262.29
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 57,064.55
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 13,173.80
其他 371.26
合计 70,609.61
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 ——买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目 本期 金选 3002018 年年度报告
第 12 页 共 80 页
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 255,961,841.19
减：卖 出股 票成 本总 额 256,015,039.55
买卖股 票差 价收 入 -53,198.36
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年8 月30 日( 基金 合同 生效日) 至2018 年12 月
31 日
债 券 投 资收 益—— 买卖 债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
2,099.10
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 2,099.10
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 ——买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2018 年8 月30 日( 基金 合同 生效日) 至2018 年12 月
31 日
卖 出 债券 （、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
5,536,426.87
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
5,447,515.00
减：应 收利 息总 额 86,812.77
买卖债 券差 价收 入 2,099.10
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。 金选 3002018 年年度报告
第 13 页 共 80 页
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 ——赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 无赎 回差 价收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 ——申购差 价收 入
本基金 本报 告期 无申 购差 价收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
7.4.7.14.1 衍 生工 具收益 ——买卖权 证差 价收入
本基 金本 报告 期无 买卖 权 证差价 收入 。
7.4.7.14.2 衍 生工 具收益 ——其他 投资 收益
本基金 本报 告期 无其 他衍 生工具 投资 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 132,334.35
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 132,334.35
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.16 公 允价 值变 动 收益
单位： 人民 币元 金选 3002018 年年度报告
第 14 页 共 80 页
项目名 称
本期
2018 年 8 月 30 日( 基金 合 同生效 日)
至 2018 年 12 月 31 日
1. 交易 性金 融资 产 -4,999,529.62
—— 股 票投 资 -5,003,430.82
—— 债 券投 资 3,901.20
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
减: 应 税 金 融 商 品 公 允 价 值 变 动 产 生 的 预 估 增
值税
-
合计 -4,999,529.62
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 7,246.33
其他 11,304.65
合计 18,550.98
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 金选 3002018 年年度报告
第 15 页 共 80 页
交易所 市场 交易 费用 769,678.69
银行间 市场 交易 费用 -
交易基 金产 生的 费用
-
其中： 申购 费
-
赎回 费
-
合计 769,678.69
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31
日
审计费 用 30,000.00
信息披 露费 120,000.00
指数使 用费 67,391.30
帐户维 护费 360.00
汇划手 续费 7,099.07
合计 224,850.37
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金没有 需要 在财 务报 表附 注中说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日， 本 基金 没有 需要 在财 务 报表附 注中 说明 的资 产负 债表日 后事 项 。
金选 3002018 年年度报告
第 16 页 共 80 页
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 中 金
基金” ）
基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行 基金托 管人
中国国 际金 融股 份有 限公 司 （以 下简 称“ 中
金公司” ）
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中国中 投证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 股东 的一 级全 资子公 司、 基金 销售 机 构
中金资 本运 营有 限公 司 基金管 理人 股东 的一 级全 资子公 司
中金浦 成投 资有 限公 司 基金管 理人 股东 的一 级全 资子公 司
中金期 货有 限公 司 基金管 理人 股东 的一 级全 资子公 司
中国国 际金 融（ 香港 ）有 限公司 基金管 理人 股东 的一 级全 资子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
中金公 司 626,305,302.79 100.00%
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 金选 3002018 年年度报告
第 17 页 共 80 页
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
中金公 司 17,302,067.90 100.00%
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
中金公 司 1,578,500,000.00 100.00%
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年8 月30 日( 基金 合同 生效日) 至2018 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总 量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
中金公 司 458,003.68 100.00% 221,598.80 100.00%
注：本 基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
金选 3002018 年年度报告
第 18 页 共 80 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
307,371.23
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
23,319.88
注：1 、 支付 基金 管理 人中 金基金 的基 金管 理费 按前 一日基 金资 产净值 0.50% 的年费 率计 提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。计 算公 式为 ：
日基金 管理 费= 前 一日 基金 资产净 值 × 0.50% / 当年 天数
2、本 基金 合同 生效 日为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
3、根据《开 放式证券 投资 基金销售费 用管理规 定》 ， 本基金本报 告期支付 销售 服务机构的 客户维
护费 为 23,319.88 元 ， 该 费 用从基 金管 理人 收取 的基 金管理 费中 列支 ， 不 属于 从基金 资产 中列 支的
费用项 目。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
当期发生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
92,211.36
注：1 、 支付 基金 托管 人建 设银行 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 0.15% 的年费 率计 提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。计 算公 式为 ：
日基金 托管 费= 前 一日 基金 资产净 值 × 0.15% / 当年 天数
2、本 基金 合同 生效 日为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
获得销 售服 务费 的 本期 金选 3002018 年年度报告
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各关联 方名 称 2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金选 300A 金选 300C 合计
中金基 金 - 1.26 1.26
中金公 司
9,329.59 9,329.59
中投证 券
17,276.85 17,276.85
合计 - 26,607.70 26,607.70
注：1 、本 基金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费； 本基 金 C 类基 金份 额收 取 销售服 务费 ；
2、支 付基 金销 售机 构的 C 类 基金 份额 的销 售服 务 费按前 一 日 C 类 基金 资产 净值 0.25% 的年 费率
计提， 自基 金合 同生 效之 日起每 日计 提， 逐日 累计 至每月 月末 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：C 类
基金份 额每 日应 计提 的销 售服务 费＝C 类基 金份 额 前一日 基金 资产 净值× 0.25% / 当年 天数 。
3、本 基金 合同 生效 日为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 ( 含回 购) 交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
关联
方名
称
本期末
2018 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
中金
公司
19,180,036.00 15.4951%
本基金 合同 生效 日 为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年度 可 比期间 数据 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元 金选 3002018 年年度报告
第 20 页 共 80 页
关联方
名称
本期
2018 年 8 月 30 日( 基 金合 同生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行股
份有限 公司
598,233.82 57,064.55
1、本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 建设 银行 保管 ，按银 行同 业利 率或 约定 利率计 息。
2、本基金通过“ 建设银行基金托管结算资金专用存款账户” 转存于中国证券登记结算 有限责任公
司的结 算备 付金 和存 出保 证金， 于 2018 年 12 月 31 日的相 关余 额为 人民 币 1,160,145.28 元 ， 本期
间产生 的利 息收 入为 人民 币 13,545.06 元。
3、本 基金 合同 生效 日为 2018 年 8 月 30 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与认 购关 联方 承销 的证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
序
号
基金名 称 关联方
关联方
代码
总买
入量
总卖
出量
1
中金中 证优 选 300 指数 证
券投资 基金
中国建 设银 行
股份有 限公 司
601939 422,300 272,400
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
7.4.12 期 末（2018 年 12 月 31 日 ）本 基金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股 ）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
601860
紫金
银行
2018 年
12 月20
2019
年 1 月
新股流
通受限
3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 - 金选 3002018 年年度报告
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日 3 日
注： 根 据 《证 券发 行与 承 销管理 办法 》 ， 证 券投 资基 金参与 网下 配售 ， 可 与发 行人、 承销 商自 主约
定网下配售股 票的持有 期 限并公开披露 。持有期 自 公开发行的股 票上市之 日 起计算。在 持有期内
的股票为流动 受限制而 不 能自由转让的 资产。基 金 还可作为特定 投资者， 认 购由中国证 监会《上
市公司 证券 发行 管理 办法 》 规范 的非 公开 发行 股票 ， 所认购 的股 票自 发行 结束 之日 起 12 个月 内不
得转让 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （股 ）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
000708 大冶特
钢
2018 年
12 月 25
日
临时
停牌
8.77 2019 年
1 月 3 日
9.65 5,000 46,934.95 43,850.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2018 年 12 月 31 日止 ，基 金从 事 证券交 易所 债正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 1,800,000.00 元， 于 2019 年 1 月 2 日 到 期。 该 类交 易要 求本 基金 在 回购 期内 持有 的证
券交易 所交 易的 债和/ 或在 新质押 式回 购下 转入 库的 债券 ， 按 证券 交易 所规 定 的比例 折算 为标 准券
后，不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为股票 型证券投 资 基金，预期风 险和收益 高 于混合型基金 、债券型 基 金与货币市场 基
金，具有与标 的指数相 似 的风险收益特 征。本基 金 投资风险主要 包括：信 用 风险、流动 性风险、
市场风险等。 对于上述 风 险本基金管理 人制定了 政 策和程序来识 别及分析 这 些风险，并 设定适当
的风险 限额 及内 部控 制流 程对相 应风 险进 行控 制， 从而控 制风 险， 实现 本基 金的投 资目 标。 金选 3002018 年年度报告
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本 基金 管理 人风 险管 理的 目标为 在有 效控 制风 险的 前提下 ， 实 现基 金份 额持 有 人利益 最大 化；
建立并完善风 险控制体 系 ，实现从公司 决策、执 行 到监督的有效 运作，从 而 将各种风险 控制在合
理水平 ，保 障业 务稳 健运 行。
本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“ 自 上 而
下” 和“ 自下 而上” 相结 合的 方式进 行风 险管 理。“ 自 上 而下” 是指 通过 董事 会、 风 控与合 规委 员会 、
公司下设的风 险管理委 员 会和风险管理 部、各业 务 部门以及每个 业务环节 和 岗位自上而 下形成的
风险管理和监督体系。“ 自下而上” 是指每个业务环节和岗位，各业务部门 以及风险管理部对相关
风险进行监控 并逐级上 报 从而形成的风 险控制和 反 馈体系。通过 这种上下 结 合的风险控 制体系，
实现风 险控 制的 有效 性和 全面性 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中发生交 收违约， 或 者基金所投资 的债券发 行 人出现违约、 拒
绝支付到期本 息，导致 基 金资产损失和 收益变化 的 风险。本基金 管理人通 过 信用分析团 队建立了
内部评级体系 和交易对 手 库，对发行人 及债券投 资 进行内部评级 ，对交易 对 手的资信状 况进行充
分评估 、设 定授 信额 度， 以控制 可能 出现 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末无 按短 期信用 评级 列示 的 债 券投 资。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本基金 本报 告期 末无 按短 期信用 评级 列示 的资 产支 持 证券 投资 。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的 同 业存 单 投资
本基金 本报 告期 末无 按短 期信用 评级 列示 的同 业存 单投资 。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末无 按长 期信用 评级 列示 的债 券投 资。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
本基金 本报 告期 末无 按长 期信用 评级 列示 的资 产支 持 证券 投资 。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的 同 业存 单 投资
本基金 本报 告期 末无 按长 期信用 评级 列示 的同 业存 单投资 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风金选 3002018 年年度报告
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险。 基金 管理 人制 定了 《 中金基 金管 理有 限公 司流 动性风 险管 理办 法》 ， 针 对 基金组 合的 流动 性管
理的组织架构 和职责分 工 、流动性风险 的流程管 理 、流动性风险 预警及危 机 的处理、各 类资产的
流动性风险管 理指标与 措 施等方面进行 了规定， 并 遵守《中金基 金管理有 限 公司风险控 制指标管
理办法 》中 对风 险控 制的 相关规 定， 对本 基金 组合 的各项 流动 性风 险指 标进 行监控 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的流动 性风险主 要 来自两个方面 ：一是基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金
份额，二是基 金投资品 种 所 处的交易市 场不活跃 而 造成变现困难 或因投资 集 中而无法在 市场出现
剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现。 首先， 本基 金 保持不 低于 基金 资产 净 值 5% 的现 金或 者到 期
日在一年以内 的政府债 券 ，其中，现金 不包括结 算 备付金、存出 保证金、 应 收申购款等 ，以备支
付基金份额持 有人的赎 回 款项，可以满 足短期少 量 赎回的流动性 需要；其 次 ，本基金的 投资市场
主要为证券交 易所、全 国 银行间债券市 场等流动 性 较好的规范型 交易场所 ， 主要投资对 象为具有
良好流动性的 金融工具 ， 且本基金主动 投资于流 动 性受限资产的 市值合计 不 超过该基金 资产净值
的 15% ，正 常市 场环 境下 ，大部 分资 产可 以较 快变 现应对 赎回 。因 此在 正常 市场环 境下 本基 金 的
流动性 风险 适中 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 证券市场 中 各种证券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变
动而发 生波 动， 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 由于市场 利 率变动导致金 融工具的 公 允价值或现金 流量发生 波 动，由此带来 基
金收益的不确 定性。利 率 敏感性金融工 具面临因 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风 险。市场
利率的变化还 将带来票 息 的再投资风险 ，对基金 的 收益造成影响 。本基金 管 理人在利率 风险管理
方面，定期监 控本基金 面 临的利率风险 敞口，并 通 过调整基金投 资组合的 久 期等方法对 上述利率
风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 598,233.82 - - - 598,233.82
结算备 付金 1,044,456.92 - - - 1,044,456.92 金选 3002018 年年度报告
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存出保 证金 115,688.36 - - - 115,688.36
交易性 金融 资产- 股票 投资 - - - 109,458,606.07 109,458,606.07
交易性 金融 资产- 债券 投资 6,408,840.00 - - - 6,408,840.00
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 72,408.21 72,408.21
应收利 息 - - - 78,734.14 78,734.14
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 183,472.06 183,472.06
资产总 计 8,167,219.10 - - 109,793,220.48 117,960,439.58
负债
卖出回 购金 融资 产款 1,800,000.00 - - - 1,800,000.00
应付证 券清 算款 - - - 63,834.47 63,834.47
应付赎 回款 - - - 97,138.03 97,138.03
应付管 理人 报酬 - - - 46,918.25 46,918.25
应付托 管费 - - - 14,075.46 14,075.46
应付交 易费 用 - - - 221,598.80 221,598.80
应付销 售服 务费 - - - 7,271.92 7,271.92
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - -435.12 -435.12
其他负 债 - - - 200,005.20 200,005.20
负债总 计 1,800,000.00 - - 650,407.01 2,450,407.01
利率敏 感度 缺口 6,367,219.10 - - 109,142,813.47 115,510,032.57
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
1 、 该利 率敏 感 性分 析数 据结 果 为基 于本 基金 报表 日组 合 持有 固定 收益 类资 产的 利 率风
险状况 测算 的理 论变 动值 对基金 资产 净值 的影 响金 额。
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月 31 日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
9,510.86
市 场 利 率 上 升 25 个 -9,510.86 金选 3002018 年年度报告
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基点
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金 融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金面临的 其他价格 风 险是指基金所 持金融工 具 的公允价值或 未来现金 流 量因除市场利 率
和外汇 汇率 以外 的市 场价 格因素 变动 而发 生波 动的 风险。
本基金主要投 资于证券 交 易所上市的股 票，所面 临 的其他价格风 险来源于 单 个证券发行主 体
自身经 营情 况或 特殊 事项 的影响 ，也 可能 来源 于证 券市场 整体 波动 的影 响。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 109,458,606.07 94.76
交易性 金融 资产 －基 金投 资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 6,408,840.00 5.55
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 115,867,446.07 100.31
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本期末 本基 金成 立未 满一 年，尚 无足 够经 验数 据。
金选 3002018 年年度报告
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7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1 公允 价值
以公允 价值 计量 的金 融工 具
(a) 以公允 价值 计量 的资 产和 负债
下表列示了本 基金在每 个 资产负债表日 持续和非 持 续以公允价值 计量的资 产 和负债于本报 告
期末的公允价 值信息及 其 公允价值计量 的层次。 公 允价值计量结 果所属层 次 取决于对公 允价值计
量整体 而言 具有 重要 意义 的最低 层次 的输 入值 。三 个层次 输入 值的 定义 如下 ：
第一层 次输 入值 ：在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价；
第二层 次输 入值 ：除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察到 的输入 值；
第三层 次输 入值 ：相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
单位： 人 民 币元
持续的 公允 价值 计量 资产
本期末 (2018 年 12 月 31 日)
合计 第一层 次 第二层 次 第三层 次
交易性 金融 资产
- 股票投资 109,458,606.07 109,364,610.27 43,850.00 50,145.80
- 债券投资 6,408,840.00 - 6,408,840.00 -
- 基金投资 - - - -
- 资产支持 证券 投资 - - - -
持 续 以 公允 价 值计 量 的资产
总额 115,867,446.07 109,364,610.27 6,452,690.00 50,145.80
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 流通 受限 的股 票由于 公开 价格 无法 正常 获取而 从第 一 层
次调整 至第 二层 次， 账面 价值为 人民 币 93,995.80 元 。于 2018 年 12 月 31 日， 本基金 上述 持续 以
公允价值计量 的资产和 负 债金融工具的 三个层次 之 间没有发生重 大转换。 本 基金是在发 生转换当
年的报 告期 末确 认各 层次 之间的 转换 。
(b) 第二层 次及 第三 层次 的公 允价值 计量
对于本基 金投资的证券交易所上市 的证券，若出现重大事项 停牌、交易不活跃 ( 包括 涨跌停
时的交 易不 活跃) 、 或属 于 非公开 发行 等情 况时 ， 本 基金不 会于 停牌 期间 、 交 易不活 跃期 间及 限售
期间将相关证 券 的公允 价 值列入第一层 次。本基 金 综合考虑估值 调整中采 用 的不可观察 输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关证 券公 允价 值的 层次。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金无 非持 续的 以公 允价 值计量 的金 融工 具。
其他金 融工 具的 公允 价值 ( 期末非 以公 允价 值计 量的 项目)
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其他金融工具 主要包括 应 收款项、卖出 回购金融 资 产款和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值之 间无 重大 差异 。
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投资 109,458,606.07 92.79
其中： 股票 109,458,606.07 92.79
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 6,408,840.00 5.43
其中： 债券 6,408,840.00 5.43
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,642,690.74 1.39
8 其他各 项资 产 450,302.77 0.38
9 合计 117,960,439.58 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的境 内股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 136,960.00 0.12
B
采矿业 3,612,064.00 3.13
C
制造业 41,597,601.06 36.01
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
5,565,866.96 4.82 金选 3002018 年年度报告
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E
建筑业 3,928,177.04 3.40
F
批发和 零售 业 2,548,125.60 2.21
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 2,205,565.00 1.91
H
住宿和 餐饮 业 76,680.00 0.07
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
2,193,617.00 1.90
J
金融业 35,009,374.80 30.31
K
房地产 业 10,817,587.10 9.37
L
租赁和 商务 服务 业 354,994.00 0.31
M
科学研 究和 技术 服务 业 168,224.00 0.15
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 221,126.00 0.19
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 883,941.00 0.77
S
综合 - -
合计 109,319,903.56 94.64
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的境 内股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 88,556.71 0.08
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - - 金选 3002018 年年度报告
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G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 50,145.80 0.04
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 138,702.51 0.12
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 股票 资产 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 87,100 4,886,310.00 4.23
2 600036 招商银 行 190,044 4,789,108.80 4.15
3 601166 兴业银 行 279,100 4,169,754.00 3.61
4 000651 格力电 器 108,300 3,865,227.00 3.35 金选 3002018 年年度报告
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5 000333 美的集 团 103,551 3,816,889.86 3.30
6 601328 交通银 行 612,900 3,548,691.00 3.07
7 600016 民生银 行 555,500 3,183,015.00 2.76
8 601288 农业银 行 856,900 3,084,840.00 2.67
9 600887 伊利股 份 132,679 3,035,695.52 2.63
10 601668 中国建 筑 466,300 2,657,910.00 2.30
11 601398 工商银 行 485,100 2,566,179.00 2.22
12 600000 浦发银 行 261,200 2,559,760.00 2.22
13 000002 万科 A 107,408 2,558,458.56 2.21
14 600900 长江电 力 148,167 2,352,891.96 2.04
15 000858 五 粮 液 43,000 2,187,840.00 1.89
16 600104 上汽集 团 80,800 2,154,936.00 1.87
17 600048 保利地 产 160,600 1,893,474.00 1.64
18 601169 北京银 行 331,200 1,858,032.00 1.61
19 601988 中国银 行 476,700 1,720,887.00 1.49
20 600028 中国石 化 291,600 1,472,580.00 1.27
21 600585 海螺水 泥 45,100 1,320,528.00 1.14
22 601818 光大银 行 355,300 1,314,610.00 1.14
23 002304 洋河股 份 13,306 1,260,344.32 1.09
24 601006 大秦铁 路 134,800 1,109,404.00 0.96
25 600340 华夏幸 福 40,500 1,030,725.00 0.89
26 601939 建设银 行 149,900 954,863.00 0.83
27 001979 招商蛇 口 52,900 917,815.00 0.79
28 601899 紫金矿 业 272,900 911,486.00 0.79
29 601088 中国神 华 44,700 802,812.00 0.70
30 600406 国电南 瑞 41,300 765,289.00 0.66
31 600886 国投电 力 90,600 729,330.00 0.63
32 600660 福耀玻 璃 31,300 713,014.00 0.62 金选 3002018 年年度报告
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33 600795 国电电 力 263,500 674,560.00 0.58
34 000568 泸州老 窖 16,300 662,758.00 0.57
35 600741 华域汽 车 35,600 655,040.00 0.57
36 600518 康美药 业 67,200 618,912.00 0.54
37 000100 TCL 集团 242,900 595,105.00 0.52
38 000069 华侨城 Ａ 90,900 577,215.00 0.50
39 600089 特变电 工 84,900 576,471.00 0.50
40 600352 浙江龙 盛 58,500 564,525.00 0.49
41 000895 双汇发 展 22,600 533,134.00 0.46
42 600383 金地集 团 51,200 492,544.00 0.43
43 601877 正泰电 器 19,768 479,176.32 0.41
44 600637 东方明 珠 46,300 474,112.00 0.41
45 600588 用友网 络 21,800 464,340.00 0.40
46 601607 上海医 药 26,300 447,100.00 0.39
47 600332 白云山 12,300 439,848.00 0.38
48 600023 浙能电 力 91,500 432,795.00 0.37
49 002007 华兰生 物 12,613 413,706.40 0.36
50 000423 东阿阿 胶 10,300 407,365.00 0.35
51 600177 雅戈尔 56,600 406,954.00 0.35
52 300408 三环集 团 23,600 399,312.00 0.35
53 600535 天士力 20,600 395,520.00 0.34
54 600068 葛洲坝 62,300 393,736.00 0.34
55 600018 上港集 团 72,200 373,996.00 0.32
56 601998 中信银 行 68,500 373,325.00 0.32
57 000656 金科股 份 60,300 373,257.00 0.32
58 600398 海澜之 家 41,000 347,680.00 0.30
59 600674 川投能 源 39,400 341,598.00 0.30
60 300146 汤臣倍 健 19,400 329,606.00 0.29 金选 3002018 年年度报告
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61 600426 华鲁恒 升 26,400 318,648.00 0.28
62 002146 荣盛发 展 39,500 314,025.00 0.27
63 600170 上海建 工 100,400 304,212.00 0.26
64 002065 东华软 件 42,000 291,900.00 0.25
65 002001 新 和 成 19,300 289,693.00 0.25
66 002465 海格通 信 35,700 278,460.00 0.24
67 600600 青岛啤 酒 7,900 275,394.00 0.24
68 600153 建发股 份 38,800 273,540.00 0.24
69 600820 隧道股 份 41,204 257,937.04 0.22
70 600566 济川药 业 7,500 251,475.00 0.22
71 002572 索菲亚 14,800 247,900.00 0.21
72 600977 中国电 影 16,900 242,008.00 0.21
73 600183 生益科 技 24,000 241,440.00 0.21
74 600325 华发股 份 38,500 238,700.00 0.21
75 601117 中国化 学 44,400 237,984.00 0.21
76 000581 威孚高 科 13,149 232,211.34 0.20
77 000975 银泰资 源 22,200 226,218.00 0.20
78 000999 华润三 九 8,800 218,768.00 0.19
79 600663 陆家嘴 16,500 214,335.00 0.19
80 600376 首开股 份 29,086 209,128.34 0.18
81 600873 梅花生 物 48,900 206,358.00 0.18
82 600143 金发科 技 41,600 205,920.00 0.18
83 601098 中南传 媒 16,400 205,000.00 0.18
84 600315 上海家 化 7,500 204,750.00 0.18
85 600809 山西汾 酒 5,800 203,290.00 0.18
86 600635 大众公 用 43,300 203,077.00 0.18
87 002138 顺络电 子 14,400 199,296.00 0.17
88 002294 信立泰 9,400 196,366.00 0.17 金选 3002018 年年度报告
第 34 页 共 80 页
89 600655 豫园股 份 26,124 193,317.60 0.17
90 000671 阳 光 城 36,600 189,954.00 0.16
91 600021 上海电 力 23,200 187,920.00 0.16
92 603899 晨光文 具 6,200 187,550.00 0.16
93 002372 伟星新 材 11,700 181,467.00 0.16
94 600704 物产中 大 38,800 177,704.00 0.15
95 600008 首创股 份 51,500 176,645.00 0.15
96 300088 长信科 技 42,000 174,300.00 0.15
97 000402 金 融 街 26,800 172,592.00 0.15
98 600388 龙净环 保 17,000 172,550.00 0.15
99 600273 嘉化能 源 19,100 171,709.00 0.15
100 600266 北京城 建 21,200 167,904.00 0.15
101 600373 中文传 媒 12,700 165,227.00 0.14
102 000046 泛海控 股 34,900 162,983.00 0.14
103 600507 方大特 钢 16,300 162,837.00 0.14
104 002376 新北洋 10,600 162,604.00 0.14
105 600486 扬农化 工 4,300 161,938.00 0.14
106 600252 中恒集 团 63,000 161,910.00 0.14
107 002191 劲嘉股 份 20,700 161,667.00 0.14
108 002812 恩捷股 份 3,200 158,112.00 0.14
109 600649 城投控 股 28,300 154,801.00 0.13
110 603885 吉祥航 空 12,300 154,119.00 0.13
111 002385 大北农 47,800 152,960.00 0.13
112 600729 重庆百 货 5,400 152,820.00 0.13
113 300207 欣旺达 17,700 152,043.00 0.13
114 601799 星宇股 份 3,200 152,000.00 0.13
115 601633 长城汽 车 27,136 151,961.60 0.13
116 600827 百联股 份 17,900 151,255.00 0.13 金选 3002018 年年度报告
第 35 页 共 80 页
117 000415 渤海租 赁 41,900 150,840.00 0.13
118 600056 中国医 药 12,000 150,840.00 0.13
119 600064 南京高 科 19,140 150,823.20 0.13
120 002004 华邦健 康 32,500 149,825.00 0.13
121 600312 平高电 气 18,400 148,672.00 0.13
122 601966 玲珑轮 胎 10,800 147,420.00 0.13
123 002595 豪迈科 技 9,100 145,600.00 0.13
124 601231 环旭电 子 15,800 142,200.00 0.12
125 002035 华帝股 份 16,000 141,600.00 0.12
126 601928 凤凰传 媒 17,700 140,538.00 0.12
127 002440 闰土股 份 15,600 140,400.00 0.12
128 000970 中科三 环 19,100 140,003.00 0.12
129 601636 旗滨集 团 36,400 138,320.00 0.12
130 002396 星网锐 捷 8,000 137,760.00 0.12
131 600598 北大荒 16,000 136,960.00 0.12
132 002701 奥瑞金 26,700 135,102.00 0.12
133 600578 京能电 力 45,900 134,487.00 0.12
134 600612 老凤祥 2,900 130,500.00 0.11
135 603816 顾家家 居 2,900 130,500.00 0.11
136 600563 法拉电 子 3,030 127,684.20 0.11
137 300058 蓝色光 标 29,400 127,596.00 0.11
138 600582 天地科 技 37,100 126,882.00 0.11
139 002690 美亚光 电 5,900 125,552.00 0.11
140 002643 万润股 份 12,400 125,488.00 0.11
141 002317 众生药 业 14,600 121,910.00 0.11
142 300476 胜宏科 技 10,400 121,680.00 0.11
143 002419 天虹股 份 10,900 119,573.00 0.10
144 601222 林洋能 源 24,600 119,064.00 0.10 金选 3002018 年年度报告
第 36 页 共 80 页
145 002242 九阳股 份 7,300 116,873.00 0.10
146 600648 外高桥 8,500 116,790.00 0.10
147 002449 国星光 电 11,100 115,218.00 0.10
148 000650 仁和药 业 20,500 112,340.00 0.10
149 002444 巨星科 技 11,800 111,864.00 0.10
150 002042 华孚时 尚 20,600 111,858.00 0.10
151 600337 美克家 居 28,300 111,785.00 0.10
152 601058 赛轮轮 胎 49,600 110,608.00 0.10
153 000006 深振 业 A 21,300 110,334.00 0.10
154 600305 恒顺醋 业 10,600 110,240.00 0.10
155 600377 宁沪高 速 11,200 109,760.00 0.10
156 002563 森马服 饰 12,000 107,040.00 0.09
157 002557 洽洽食 品 5,600 106,624.00 0.09
158 002128 露天煤 业 14,800 105,968.00 0.09
159 000848 承德露 露 13,100 105,324.00 0.09
160 600761 安徽合 力 11,700 102,375.00 0.09
161 600269 赣粤高 速 26,200 102,180.00 0.09
162 002028 思源电 气 10,300 101,661.00 0.09
163 601678 滨化股 份 24,000 101,280.00 0.09
164 603018 中设集 团 5,700 99,294.00 0.09
165 000739 普洛药 业 13,300 98,952.00 0.09
166 002020 京新药 业 11,500 98,900.00 0.09
167 002091 江苏国 泰 17,600 98,560.00 0.09
168 000726 鲁
泰Ａ 10,100 98,071.00 0.08
169 600694 大商股 份 4,000 96,760.00 0.08
170 600750 江中药 业 5,700 96,501.00 0.08
171 600859 王府井 7,000 94,920.00 0.08
172 603766 隆鑫通 用 23,100 94,479.00 0.08 金选 3002018 年年度报告
第 37 页 共 80 页
173 000900 现代投 资 24,100 93,749.00 0.08
174 002108 沧州明 珠 22,100 93,041.00 0.08
175 000603 盛达矿 业 9,300 93,000.00 0.08
176 603658 安图生 物 1,900 92,891.00 0.08
177 600668 尖峰集 团 7,800 92,040.00 0.08
178 002436 兴森科 技 20,300 91,756.00 0.08
179 603368 柳药股 份 3,500 91,700.00 0.08
180 601801 皖新传 媒 13,700 91,516.00 0.08
181 600622 光大嘉 宝 16,100 91,287.00 0.08
182 002364 中恒电 气 7,700 90,552.00 0.08
183 000789 万年青 8,300 90,387.00 0.08
184 601567 三星医 疗 16,000 90,080.00 0.08
185 600742 一汽富 维 8,820 88,023.60 0.08
186 601010 文峰股 份 28,900 83,810.00 0.07
187 000062 深圳华 强 5,000 83,300.00 0.07
188 002815 崇达技 术 5,700 83,277.00 0.07
189 000049 德赛电 池 2,900 83,172.00 0.07
190 000620 新华联 21,200 82,892.00 0.07
191 001872 招商港 口 5,500 82,610.00 0.07
192 002318 久立特 材 13,000 82,420.00 0.07
193 600162 香江控 股 37,500 81,750.00 0.07
194 600285 羚锐制 药 10,800 81,216.00 0.07
195 000600 建投能 源 16,100 80,822.00 0.07
196 002233 塔牌集 团 8,000 80,480.00 0.07
197 000672 上峰水 泥 9,200 77,648.00 0.07
198 300369 绿盟科 技 8,900 77,074.00 0.07
199 600754 锦江股 份 3,600 76,680.00 0.07
200 600093 易见股 份 10,100 76,558.00 0.07 金选 3002018 年年度报告
第 38 页 共 80 页
201 601886 江河集 团 10,200 76,398.00 0.07
202 603198 迎驾贡 酒 5,400 76,194.00 0.07
203 002267 陕天然 气 10,200 75,378.00 0.07
204 600020 中原高 速 20,500 75,235.00 0.07
205 600422 昆药集 团 12,000 74,160.00 0.06
206 600657 信达地 产 18,800 73,884.00 0.06
207 603568 伟明环 保 3,200 73,120.00 0.06
208 002003 伟星股 份 10,400 73,008.00 0.06
209 002206 海 利 得 19,100 72,771.00 0.06
210 601158 重庆水 务 13,000 72,280.00 0.06
211 002327 富安娜 9,600 72,096.00 0.06
212 002080 中材科 技 8,900 72,001.00 0.06
213 603989 艾华集 团 3,500 70,490.00 0.06
214 603328 依顿电 子 7,000 69,300.00 0.06
215 002649 博彦科 技 9,400 68,902.00 0.06
216 600987 航民股 份 8,400 68,712.00 0.06
217 000777 中核科 技 6,800 68,204.00 0.06
218 000951 中国重 汽 6,100 67,954.00 0.06
219 002705 新宝股 份 7,400 67,932.00 0.06
220 001696 宗申动 力 15,500 67,580.00 0.06
221 000797 中国武 夷 14,800 67,340.00 0.06
222 002626 金达威 5,600 67,312.00 0.06
223 600261 阳光照 明 19,500 66,495.00 0.06
224 603806 福斯特 2,400 64,320.00 0.06
225 002462 嘉事堂 4,400 63,580.00 0.06
226 002706 良信电 器 10,300 63,551.00 0.06
227 601965 中国汽 研 8,800 62,304.00 0.05
228 300130 新国都 5,500 62,260.00 0.05 金选 3002018 年年度报告
第 39 页 共 80 页
229 603699 纽威股 份 5,100 60,945.00 0.05
230 000030 富奥股 份 16,340 60,621.40 0.05
231 600483 福能股 份 7,100 60,350.00 0.05
232 600548 深高速 6,700 60,166.00 0.05
233 601163 三角轮 胎 5,400 60,156.00 0.05
234 002391 长青股 份 5,700 60,135.00 0.05
235 002498 汉缆股 份 30,200 60,098.00 0.05
236 600481 双良节 能 18,000 59,940.00 0.05
237 600479 千金药 业 7,700 59,752.00 0.05
238 002677 浙江美 大 5,900 58,823.00 0.05
239 002293 罗莱生 活 6,800 58,820.00 0.05
240 002510 天汽模 16,100 57,799.00 0.05
241 600182 S 佳通 3,900 57,681.00 0.05
242 601126 四方股 份 11,100 56,499.00 0.05
243 002437 誉衡药 业 19,900 55,720.00 0.05
244 002661 克明面 业 4,500 55,530.00 0.05
245 601339 百隆东 方 10,000 55,300.00 0.05
246 600054 黄山旅 游 5,800 54,404.00 0.05
247 601515 东风股 份 7,600 53,960.00 0.05
248 300230 永利股 份 10,900 53,192.00 0.05
249 002540 亚太科 技 11,500 53,130.00 0.05
250 600894 广日股 份 9,730 53,028.50 0.05
251 300231 银信科 技 8,000 52,000.00 0.05
252 601566 九牧王 3,900 51,675.00 0.04
253 002662 京威股 份 13,500 50,895.00 0.04
254 600743 华远地 产 21,000 50,820.00 0.04
255 002556 辉隆股 份 9,900 50,589.00 0.04
256 002543 万和电 气 3,900 50,115.00 0.04 金选 3002018 年年度报告
第 40 页 共 80 页
257 300303 聚飞光 电 20,300 49,329.00 0.04
258 002756 永兴特 钢 4,100 48,872.00 0.04
259 603808 歌力思 3,000 48,720.00 0.04
260 000888 峨眉山 Ａ 8,300 46,978.00 0.04
261 600439 瑞贝卡 17,700 46,905.00 0.04
262 603889 新澳股 份 5,400 46,872.00 0.04
263 002538 司尔特 9,700 46,851.00 0.04
264 603869 新智认 知 3,100 46,624.00 0.04
265 002100 天康生 物 10,900 45,780.00 0.04
266 000639 西王食 品 7,000 44,870.00 0.04
267 300034 钢研高 纳 5,200 44,720.00 0.04
268 000906 浙商中 拓 9,100 44,499.00 0.04
269 002711 欧浦智 网 11,400 44,346.00 0.04
270 000708 大冶特 钢 5,000 43,850.00 0.04
271 600523 贵航股 份 4,600 43,792.00 0.04
272 002479 富春环 保 10,100 43,733.00 0.04
273 603609 禾丰牧 业 5,600 43,400.00 0.04
274 002394 联发股 份 4,300 43,344.00 0.04
275 002561 徐家汇 5,500 42,350.00 0.04
276 603868 飞科电 器 1,100 41,998.00 0.04
277 300100 双林股 份 4,100 41,779.00 0.04
278 002541 鸿路钢 构 5,900 41,418.00 0.04
279 300393 中来股 份 2,700 40,716.00 0.04
280 002350 北京科 锐 6,600 40,128.00 0.03
281 600551 时代出 版 4,600 39,652.00 0.03
282 300304 云意电 气 11,500 39,330.00 0.03
283 002653 海思科 3,300 39,237.00 0.03
284 603355 莱克电 气 1,800 38,700.00 0.03 金选 3002018 年年度报告
第 41 页 共 80 页
285 002651 利君股 份 9,100 37,219.00 0.03
286 300121 阳谷华 泰 4,300 36,722.00 0.03
287 002798 帝欧家 居 2,700 36,207.00 0.03
288 603126 中材节 能 7,000 36,050.00 0.03
289 603001 奥康国 际 3,500 35,385.00 0.03
290 300444 双杰电 气 5,300 34,821.00 0.03
291 002158 汉钟精 机 4,700 33,699.00 0.03
292 002208 合肥城 建 3,400 33,592.00 0.03
293 002300 太阳电 缆 6,200 33,542.00 0.03
294 002116 中国海 诚 4,800 32,880.00 0.03
295 603010 万盛股 份 2,300 32,315.00 0.03
296 002397 梦洁股 份 7,200 29,592.00 0.03
297 600828 茂业商 业 5,900 27,671.00 0.02
298 002788 鹭燕医 药 2,100 26,502.00 0.02
299 002287 奇正藏 药 1,000 25,020.00 0.02
300 603996 中新科 技 2,600 19,604.00 0.02
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601860 紫金银 行 15,970 50,145.80 0.04
2 603185 上机数 控 975 47,872.50 0.04
3 603629 利通电 子 1,051 40,684.21 0.04
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元 金选 3002018 年年度报告
第 42 页 共 80 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 17,592,836.00 15.23
2 600036 招商银 行 15,075,049.00 13.05
3 600519 贵州茅 台 14,811,474.84 12.82
4 601166 兴业银 行 10,485,719.00 9.08
5 000651 格力电 器 9,842,331.04 8.52
6 600016 民生银 行 9,349,198.88 8.09
7 601328 交通银 行 8,705,724.00 7.54
8 600887 伊利股 份 7,881,944.67 6.82
9 601288 农业银 行 7,763,774.00 6.72
10 000333 美的集 团 7,547,957.64 6.53
11 000002 万科 A 6,976,582.72 6.04
12 600000 浦发银 行 6,851,472.21 5.93
13 000858 五 粮 液 6,646,270.89 5.75
14 601668 中国建 筑 6,518,324.00 5.64
15 601398 工商银 行 6,373,785.00 5.52
16 600900 长江电 力 5,854,949.79 5.07
17 600104 上汽集 团 5,664,131.00 4.90
18 600030 中信证 券 5,628,116.00 4.87
19 601601 中国太 保 4,697,022.00 4.07
20 600028 中国石 化 4,354,353.00 3.77
21 601988 中国银 行 4,112,527.00 3.56
22 600585 海螺水 泥 4,056,069.00 3.51
23 300498 温氏股 份 3,990,777.80 3.45
24 002304 洋河股 份 3,894,707.40 3.37
25 600048 保利地 产 3,306,853.00 2.86
26 600518 康美药 业 3,204,411.00 2.77 金选 3002018 年年度报告
第 43 页 共 80 页
27 601169 北京银 行 3,037,301.00 2.63
28 601888 中国国 旅 2,863,565.66 2.48
29 601939 建设银 行 2,842,573.00 2.46
30 601006 大秦铁 路 2,742,970.00 2.37
31 600690 青岛海 尔 2,676,529.00 2.32
32 001979 招商蛇 口 2,576,891.94 2.23
33 603288 海天味 业 2,560,674.00 2.22
34 600009 上海机 场 2,328,503.15 2.02
8.4.2
累计 卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600519 贵州茅 台 13,795,195.80 11.94
2 601318 中国平 安 12,648,664.35 10.95
3 600036 招商银 行 10,203,274.28 8.83
4 601166 兴业银 行 6,533,169.00 5.66
5 600016 民生银 行 6,151,277.40 5.33
6 600030 中信证券 6,056,813.00 5.24
7 000651 格力电 器 5,983,570.00 5.18
8 601328 交通银 行 5,408,180.00 4.68
9 601601 中国太 保 4,960,621.00 4.29
10 600887 伊利股 份 4,923,083.00 4.26
11 601288 农业银 行 4,778,455.00 4.14
12 000002 万科 A 4,547,159.34 3.94
13 300498 温氏股 份 4,414,696.00 3.82
14 600000 浦发银 行 4,282,191.00 3.71
15 601668 中国建 筑 4,147,218.00 3.59 金选 3002018 年年度报告
第 44 页 共 80 页
16 000858 五 粮 液 3,920,025.62 3.39
17 601398 工商银 行 3,851,787.00 3.33
18 000333 美的集 团 3,562,490.55 3.08
19 600900 长江电 力 3,506,764.00 3.04
20 600104 上汽集 团 3,362,571.00 2.91
21 601888 中国国 旅 2,761,436.73 2.39
22 603288 海天味 业 2,562,448.00 2.22
23 600690 青岛海 尔 2,523,543.96 2.18
24 600585 海螺水 泥 2,496,490.00 2.16
25 601688 华泰证 券 2,483,095.00 2.15
26 601988 中国银 行 2,472,497.00 2.14
27 002304 洋河股 份 2,429,293.94 2.10
28 600028 中国石 化 2,405,253.00 2.08
29 601186 中国铁 建 2,345,142.75 2.03
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 370,533,048.88
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 256,017,813.63
注： 8.4.1 项“ 买入 金额” 、 8.4.2 项“ 卖出 金额” 及 8.4.3 项“ 买 入股 票成 本” 、 “ 卖出 股票收 入” 均按 买入
或卖出 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 1,001,200.00 0.87
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 5,407,640.00 4.68
其中： 政策 性金 融债 5,407,640.00 4.68 金选 3002018 年年度报告
第 45 页 共 80 页
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 6,408,840.00 5.55
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 108603 国开 1804 52,000 5,206,760.00 4.51
2 019592 18 国债 10 10,000 1,001,200.00 0.87
3 018005 国开 1701 2,000 200,880.00 0.17
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序所 有资 产支持 证券 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 金选 3002018 年年度报告
第 46 页 共 80 页
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持 有 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金 本报 告期 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 ， 除 招商银 行 （600036 ） 、 兴 业 银行 （601166）、
民生银 行 （600016 ） 、 交 通 银行 （601328 ） 外， 本报 告期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查的 情形 ， 也
没有出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
2018 年 5 月 4 日， 中国 银 行保险 监督 管理 委员 会发 布行政 处罚 决定 书（ 银监 罚决字 （2018 ）
1 号） ， 对招 商银 行内 控管 理严重 违反 审慎 经营 规则 ； 违规批 量转 让以 个人 为借 款主体 的不 良贷 款；
同业投 资业 务违 规接 受第 三方金 融机 构信 用担 保； 销售 同 业非 保本 理财 产品 时违规 承诺 保本 ；违
规将票 据贴 现资 金直 接转 回出票 人账 户； 为同 业投 资业务 违规 提供 第三 方金 融机构 信用 担保 ；未
将房地 产企 业贷 款计 入房 地产开 发贷 款科 目； 高管 人员在 获得 任职 资格 核准 前履职 ；未 严格 审查
贸易背 景真 实性 办理 银行 承兑业 务； 未严 格审 查贸 易背景 真实 性开 立信 用证 ；违规 签订 保本 合同
销售同 业非 保本 理财 产品 ；非真 实转 让信 贷资 产； 违规向 典当 行发 放贷 款； 违规向 关系 人发 放信
用贷款 等违 法违 规事 实进 行处罚 。
2018 年 5 月 4 日 ， 中 国银 行 保险监 督管 理委 员会 发布 行政处 罚决 定书 （银 保监 银 罚决字 （2018 ）
1 号） ，对 兴业 银 行 重大 关 联交易 未按 规定 审查 审批 且未向 监管 部门 报告 ；非 真实转 让信 贷资 产；
无授信 额度 或超 授信 额度 办理同 业业 务； 内控 管理 严重违 反审 慎经 营规 则， 多家分 支机 构买 入返
售业务 项下 基础 资产 不合 规；同 业投 资接 受隐 性的 第三方 金融 机构 信用 担保 ；债券 卖出 回购 业务
违规出 表 ； 个 人理 财资 金 违规投 资 ； 提 供日 期倒 签 的材料 ； 部分 非现 场监 管 统计数 据与 事实 不符 ；
个别董 事未 经任 职资 格核 准即履 职； 变相 批量 转让 个人贷 款； 向四 证不 全的 房地产 项目 提供 融资
等违法 违规 事实 进行 处罚 。 金选 3002018 年年度报告
第 47 页 共 80 页
2018 年 12 月 7 日， 中国 银行保 险监 督管 理委 员会 发布行 政处 罚决 定书 （银 保监银 罚决字
〔2018 〕12 号） ， 对 交通 银 行不良 信贷 资产 未洁 净转 让、 理 财资 金投 资本 行不 良信贷 资产 收益 权；
未尽职 调查 并使 用自 有资 金垫付 承接 风险 资产 ；档 案管理 不到 位、 内控 管理 存在严 重漏 洞； 理财
资金借 助保 险资 管渠 道虚 增本行 存款 规模 ；违 规向 土地储 备机 构提 供融 资； 信贷资 金违 规承 接本
行表外 理财 资产 ；理 财资 金违规 投资 项目 资本 金； 部分理 财产 品信 息披 露不 合规； 现场 检查 配合
不力等 违法 违规 事实 进行 处罚。 同日 ， （ 银保 监银 罚 决字〔2018 〕13 号 ）对 交 通银行 并购 贷款 占
并购交 易价 款比 例不 合规 ；并购 贷款 尽职 调查 和风 险评估 不到 位等 违法 违规 事实进 行 处 罚。
2018 年 12 月 7 日， 中国 银行保 险监 督管 理委 员会 发布行 政处 罚决 定书 （银 保监银 罚决 字
〔2018 〕 5 号） ， 对民 生银 行贷款 业务 严重 违反 审慎 经营规 则等 违法 违规 事实 进行处 罚。 同日 ， （ 银
保监银 罚决 字〔2018 〕8 号）对 民生 银行 内控 管理 严重违 反审 慎经 营规 则； 同业投 资违 规接 受担
保；同 业投 资、 理财 资金 违规投 资房 地产 ，用 于缴 交或置 换土 地出 让金 及土 地储备 融资 ；本 行理
财产品 之间 风险 隔离 不到 位；个 人理 财资 金违 规投 资；票 据代 理未 明示 ，增 信未簿 记和 计提 资本
占用； 为非 保本 理财 产品 提供保 本承 诺等 违法 违规 事实进 行处 罚。
中金中 证优 选 300 基 金采 用完全 复制 中证 中金 优 选 300 指 数的 投资 策略 ， 招 商 银行 （600036）、
兴业银 行（601166 ） 、民 生 银行（600016 ） 、交 通银 行 （601328 ） 属于 中证 中金 优选 300 指 数的 前
十大成 分股 ，我 们判 断所 列处罚 对其 投资 价值 不会 产生重 大影 响， 故依 然按 照完全 复制 指数 的投
资策略 持有 该股 。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 115.688.36
2 应收证 券清 算款 72,408.21
3 应收股 利 -
4 应收利 息 78,734.14
5 应收申 购款 183,472.06
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 - 金选 3002018 年年度报告
第 48 页 共 80 页
8 其他 -
9 合计 450.302.77
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
流通受 限情 况说 明
1 601860 紫金银 行 50,145.80 0.04 新股锁 定
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 项之 间可 能存 在尾差 。
金选 3002018 年年度报告
第 49 页 共 80 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额级 别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
金选
300A
1347 65,425.84 61,334,148.75 69.60% 26,794,456.08 30.40%
金选
300C
715 49,864.20 11,907,408.00 33.40% 23,745,497.28 66.60%
合计 2062 60,029.83 73,241,556.75 59.17% 50,539,953.36 40.83%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
金选 300A
序号 持有人 姓名 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
北京恒昌弘德资产管理有 限
公司－ 恒德 利 得 2 号 私募 证
券投资 基金
18,723,090.00 48.22%
2
中国国 际金 融股 份有 限公 司 7,272,628.00 18.73%
3
永安国富资产管理有限公 司
－永安 国富 －永 富 8 号资 产
管理计 划
4,999,225.00 12.88%
4
韦志铖 694,883.00 1.79%
5
李蔚生 515,600.00 1.33%
6
利耀章 466,037.00 1.20%
7
沈再新 396,897.00 1.02%
8
赵凌燕 390,900.00 1.01%
9
林秀群 377,052.00 0.97%
10
卜小霞 287,802.00 0.74%
金选 300C
序号 持有人 姓名 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
中国国 际金 融股 份有 限公 司 11,907,408.00 61.51%
2
欣妍妍 1,500,270.00 7.75%
3
李作明 1,000,045.00 5.17% 金选 3002018 年年度报告
第 50 页 共 80 页
4
刘秀丽 1,000,045.00 5.17%
5
郭曼 432,600.00 2.23%
6
尚璐 155,440.00 0.80%
7
宋雪云 148,006.00 0.76%
8
马葵 142,500.00 0.74%
9
李永红 140,018.00 0.72%
10
陈后林 135,006.00 0.70%
注:上 述基 金持 有人 份额 均 为场内 基金 份额 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
金选 300A
341,993.45
0.3881%
金选 300C
1,000.49
0.0028%
合计
342,993.94
0.2771%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
金选 300A
0
金选 300C 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
金选 300A
0
金选 300C 0
合计 0
金选 3002018 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 金选 300A 金选 300C
基金合 同生 效日 （2018 年 8 月 30 日 ） 基 金份
额总额
196,888,672.87 77,708,924.35
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
26,085,604.97 1,708,851.58
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
134,845,673.01 43,764,870.65
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 88,128,604.83 35,652,905.28
注：报 告期 期间 基金 总申 购份额 含转 换入 份额 ；基 金总赎 回份 额含 转换 出份 额。
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部 门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ， 基金 管理 人 中金基 金原 董事 长林 寿康 先生离 职 ， 2018 年 10 月 18 日起 总经 理孙
菁女士 代为 履行 中金 基金 董事长 （法 定代 表人 ）职 务。2019 年 1 月 18 日 起 ，楚钢 先生 担任 中 金
基金董 事长 （法 定代 表人 ）。
2018 年 9 月 3 日起 ，汤 琰 女士担 任基 金管 理人 中金 基金 副 总经 理。
上述重 大人 事变 动情 况， 本基金 管理 人均 已按 照相 关规定 向监 管部 门报 告并 履行信 息披 露 程
序。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
1 、 本 报告 期内 ，基 金管 理人 与 股东 中金 公 司就 侵犯商 标 权及 不正 当 竞争 事项， 联 合向 南京
市中级 人民 法院 起诉 ，截 至报告 期末 本案 尚无 判决 。
2 、本 报告 期无 涉及 本基 金 基金财 产、 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金的 审计 机 构为 毕马威 华 振会 计师 事 务所 （特殊 普 通合 伙 ） ， 该审 计机 构自 基 金合 同生
效日起 向本 基金 提供 审计 服务， 无改 聘情 况。 本基 金本报 告期 内应 支付 审计 费用 30,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内未 受到 任何 稽查 或处 罚。
金选 3002018 年年度报告
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中金公司 2 626,305,302.79 100.00% 458,003.68 100.00% -
长江证 券 2 - - - - -
中投证 券 2 - - - - -
注：1 、 本 基金 管理 人负 责 选择证 券经 营机 构 ， 租 用 其交易 单元 作为 本基 金的 交易单 元 。 基 金交 易
单元的 选择 标准 如下 ：
（1 ） 经营 行为 稳健 规范 ， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能及时、全面 的向公司 提 供高质量的关 于宏观、 行 业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰 富全面的
信息服务；能 根据公司 所 管理基金的特 定要求， 提 供专门研究报 告，具有 开 发量化 投资 组合模型
的能力；能积 极为公司 投 资业务的开展 ，投资信 息 的交流以及其 他方面业 务 的开展提供 良好的服
务和支 持。
2、基 金交 易单 元的 选择 程 序如下 ：
（1 ） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
（2 ） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例 金选 3002018 年年度报告
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中金公司 17,302,067.90 100.00% 1,578,500,000.00 100.00% - -
长江证 券 2 - - - - -
中投证 券 2 - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中金中 证优 选 300 指 数证 券投资
基金（LOF ）基金合 同生 效公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-8-31
2
中金基 金管 理有 限公 司副 总经理
任职公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-9-4
3
中金中 证优 选 300 指 数证 券投资
基金 （LOF ）A 类份 额、C 类份额
上市交 易公 告书
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-9-18
4
中金中 证优 选 300 指 数证 券投资
基金 （LOF ） 开通 跨系 统转 托管业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-9-18
5
关于中 金中 证优 选 300 指 数证券
投资基 金 （LOF ） 开放申 购 、 赎 回、
定期定 额投 资的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-9-18
6
中金基 金管 理有 限公 司关 于办公
地址变 更的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-9-22
7
关于中 金中 证优 选 300 指 数证券
投资基 金 （LOF ）A 类份 额 、C 类
份额上 市交 易提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-9-25
8
关于新 增泰 诚财 富基 金销 售（大
连）有 限公 司为 销售 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-9-28
9
中金基 金管 理有 限公 司关 于调整
旗下基 金所 持长 期停 牌股 票估值
方法的 公告
《中国 证 券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-10-12
10
关于新 增中 信建 投证 券股 份有限
公司为 销售 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-10-18
11
中金基 金管 理有 限公 司关 于孙菁
代为履 行董 事长 职务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-10-19
12
关于旗 下部 分基 金新 增唐 鼎耀华
为销售 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-11-10
13
关于新 增珠 海盈 米基 金销 售有限
公司为 销售 机构 并参 与其 费率优
惠活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-12-17
14
关于新 增上 海长 量基 金销 售投资
顾问有 限公 司为 销售 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、
《证券 时报 》及/ 或公 司网 站
2018-12-27
金选 3002018 年年度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
本报告 期内 ，本 基金 单一 投资者 持有 份额 比例 没有 超过总 份 额 20% 的情 况。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
本报告 期内 ，本 基金 不存 在影 响 投资 者决 策的 其他 重要信 息。
金选 3002018 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 中金 中 证优 选 300 指数 证券 投资 基金(LOF) 募集注册 的文 件
2 、 《中 金中 证优 选 300 指 数证券 投资 基金(LOF) 基金合同》
3 、 《中 金中 证优 选 300 指 数证券 投资 基金(LOF) 托管协议》
4 、中 金中 证优 选 300 指 数 证券投 资基 金(LOF) 申请募 集注册 的法 律意 见书
5、《 中 金中 证优 选 300 指 数证券 投资 基金(LOF) 招募说明书 》及 其更 新
6 、基 金管 理人 业务 资格 批 复、营 业执 照
7 、基 金托 管人 业务 资格 批 复、营 业执 照
8 、报 告期 内中 金中 证优 选 300 指数 证券 投资 基金(LOF) 在指定媒介 上披露 的 各项公 告
9 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 营业 时间 内可 到基 金管理 人和/ 或基 金托 管人 的住所 免费 查阅 备查 文件 。 在 支付 工本 费
后，投 资者 可在 合理 时间 内取得 备查 文件 的复 制件 和复印 件。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 。
咨询电 话： （86 ）010-63211122 400-868-1166
传真： （86 ）010-66159121
中 金基 金管理 有限 公司
2019 年 3 月 28 日
