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中欧滚钱宝A(001211)

中欧滚钱宝:2018年年度报告

 
 
 
中欧滚钱宝发起式货币市场基金 
 
2018 年年度报告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:中欧基金管理有限公司 
基金托管人:中国民生银行股份有限公司 
送出日期:2019 年 03 月 28 日


中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 2 §1


重要提示及目录


1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月27日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证 基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本报告期自2018年01月01日起至2018年12月31日止。


中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 3 1.2 目录 §1


重要提示及目录 .......................................................................................................................................2 1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................2 1.2 目录 ...................................................................................................................................................3 §2


基金简介 ...................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................5 2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................6 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .....................................................................................................13 §4


管理人报告 .............................................................................................................................................13 4.1 基金管理人及基金经理情况 .........................................................................................................13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................16 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................16 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................19 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................19 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .....................................20 §5


托管人报告 .............................................................................................................................................20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .............20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................20 §6


审计报告 .................................................................................................................................................20 6.1 审计报告基本信息 .........................................................................................................................20 6.2 审计报告的基本内容 .....................................................................................................................20 §7


年度财务报表 .........................................................................................................................................23 7.1 资产负债表 .....................................................................................................................................23 7.2 利润表 .............................................................................................................................................25 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .................................................................................................26 7.4 报表附注 .........................................................................................................................................28 §8 投资组合报告 ..........................................................................................................................................60 8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................60 8.2 债券回购融资情况 .........................................................................................................................60 8.3 基金投资组合平均剩余期限 .........................................................................................................61 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .........................................................62 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................................................62 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 .................................62 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .................................................63 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 .................63 8.9 投资组合报告附注 .........................................................................................................................63 §9


基金份额持有人信息 .............................................................................................................................65


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页 4 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................65 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 .................................................................................66 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .........................................................................66 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .........................................67 9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 .............................................................................................67 §10


开放式基金份额变动 ...........................................................................................................................67 §11


重大事件揭示 .......................................................................................................................................68 11.1 基金份额持有人大会决议 ...........................................................................................................68 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................68 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................68 11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................68 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................68 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................68 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................68 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ..................................................................................................69 11.9 其他重大事件 ...............................................................................................................................69 §12


影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................................73 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...........................................73 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................................................................74 §13


备查文件目录 .......................................................................................................................................74 13.1 备查文件目录 ...............................................................................................................................74 13.2 存放地点 .......................................................................................................................................74 13.3 查阅方式 .......................................................................................................................................74


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页 5 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 基金简称 中欧滚钱宝货币 基金主代码 001211 基金运作方式 契约型、开放式、发起式 基金合同生效日 2015年06月12日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 94,537,887,958.66份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 中欧滚钱宝货 币A 中欧滚钱宝 货币B 中欧滚钱宝 货币C 下属分级基金的交易代码 001211 004938 004939 报告期末下属分级基金的份额总额 94,418,285,19 2.74份 8,817,811.2 3份 110,784,954 .69份 2.2 基金产品说明 投资目标 在综合考虑基金资产收益性、安全性和较高流动 性的基础上,追求超越业绩比较基准的稳定收益。 投资策略 本基金根据对短期利率变动的预测,采用投资组 合平均剩余期限控制下的主动性投资策略,利用定性 分析和定量分析方法,通过对短期金融工具的积极投 资,在控制风险和保证流动性的基础上,力争获得稳 定的当期收益。 业绩比较基准 同期7天通知存款税后利率 风险收益特征 本基金为货币市场基金,其长期平均预期风险和 预期收益率低于股票型基金、混合型基金和债券型基 金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人


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页 6 名称 中欧基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司 姓名 黎忆海 罗菲菲 联系电话 021-68609600 010-58560666 信息披 露负责 人 电子邮箱 liyihai@zofund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服务电话 021-68609700、400-700-970 0 95568 传真 021-33830351 010-58560798 注册地址 中国(上海)自由贸易试验 区陆家嘴环路333号五层 北京市西城区复兴门内大街2 号 办公地址 中国(上海)自由贸易试验 区陆家嘴环路333号五层 北京市西城区复兴门内大街2 号 邮政编码 200120 100031 法定代表人 窦玉明 洪崎 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 中证报、证券时报、上证报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.zofund.com 基金年度报告备置地 点 中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路333号五层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特 殊普通合伙) 北京市东城区东长安街1号东方广场 安永大楼17层01-12室 注册登记机构 中欧基金管理有限公司 中国(上海)自由贸易试验区陆家 嘴环路333号五层 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标


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页 7 金额单位:人民币元 2018年


2017年 2016年 3.1.1 期间数 据和指 标 中欧 滚钱 宝货 币A 中欧 滚钱 宝货 币B 中欧 滚钱 宝货 币C 中欧 滚钱 宝货 币A 中欧 滚钱 宝货 币B 中欧 滚钱 宝货 币C 中欧 滚钱 宝货 币A 中欧 滚钱 宝货 币B 中欧 滚钱 宝货 币C 本期已 实现收 益 1,704 ,258, 496.7 7 38,19 2,795 .36 5,799 ,087. 94 199,3 78,40 5.39 12,26 2,151 .81 2,699 ,631. 96 30,94 0,601 .03 - - 本期利 润 1,704 ,258, 496.7 7 38,19 2,795 .36 5,799 ,087. 94 199,3 78,40 5.39 12,26 2,151 .81 2,699 ,631. 96 30,94 0,601 .03 - - 本期净 值收益 率 3.731 5% 3.977 7% 3.729 4% 3.975 9% 2.029 5% 1.904 8% 3.399 3% - - 3.1.2 期末数 据和指 标 2018年末 2017年末 2016年末 期末基 金资产 净值 94,41 8,285 ,192. 74 8,817 ,811. 23 110,7 84,95 4.69 4,163 ,871, 065.0 7 860,8 16,11 0.76 115,6 93,59 2.36 2,304 ,866, 177.8 5 - - 期末基 金份额 净值 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 - - 3.1.3 累计期 末指标 2018年末 2017年末 2016年末 累计净 值收益 13.18 16% 6.087 9% 5.705 2% 9.110 2% 2.029 5% 1.904 8% 4.938 0% - -


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页 8 率 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已 实现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金利润分配按日结转份额。 3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 4、本基金自2017年7月12日起增加B类、C类份额,故无2016年可比期间。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中欧滚钱宝货币A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.7363% 0.0002% 0.3403% - 0.3960% 0.0002% 过去六 个月 1.6079% 0.0009% 0.6805% - 0.9274% 0.0009% 过去一 年 3.7315% 0.0016% 1.3500% - 2.3815% 0.0016% 过去三 年 11.5220% 0.0022% 4.0500% - 7.4720% 0.0022% 自基金 合同生 效起至 今 13.1816% 0.0036% 4.8008% - 8.3808% 0.0036% 中欧滚钱宝货币B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ①-③ ②-④


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页 9 ④ 过去三 个月 0.7962% 0.0002% 0.3403% 0.0000% 0.4559% 0.0002% 过去六 个月 1.7297% 0.0009% 0.6805% 0.0000% 1.0492% 0.0009% 过去一 年 3.9777% 0.0016% 1.3500% 0.0000% 2.6277% 0.0016% 自基金 份额运 作日至 今 6.0879% 0.0015% 1.9862% 0.0000% 4.1017% 0.0015% 中欧滚钱宝货币C 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.7361% 0.0002% 0.3403% 0.0000% 0.3958% 0.0002% 过去六 个月 1.6073% 0.0009% 0.6805% 0.0000% 0.9268% 0.0009% 过去一 年 3.7294% 0.0016% 1.3500% 0.0000% 2.3794% 0.0016% 自基金 份额运 作日至 今 5.7052% 0.0015% 1.9825% 0.0000% 3.7227% 0.0015% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较


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页 10 注:自2017年7月12日起,本基金增加B份额。图示日期为2017年7月13日至 2018年12 月31日。


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页 11 注:自2017年7月13日起,本基金增加C份额。图示日期为2017年7月14日至 2018年12 月31日。


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较


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页 12 注:本基金合同生效日为2015年6月12日,2015年度数据为2015年6月12日至 2015年12 月31日数据。 注:2017年7月12日本基金新增B类份额,2017年度数据为2017年7月13日至 2017年12 月31日数据。


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页 13 注:2017年7月13日本基金新增C类份额,2017年度数据为2017年7月14日至 2017年12 月31日数据。


3.3 过去三年基金的利润分配情况 中欧滚钱宝货币A 单位:人民币元 年度 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应 付赎回款转 出金额 应付利润本 年变动 年度利润分配合计 备注 2018年 1,704,258,496.77 - - 1,704,258,496.77 - 2017年 199,378,405.39 - - 199,378,405.39 - 2016年 30,940,601.03 - - 30,940,601.03 - 合计 1,934,577,503.19


- - 1,934,577,503.19 - 中欧滚钱宝货币B 单位:人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应 付赎回款转 出金额 应付利润本 年变动 年度利润分配合 计 备注


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页 14 2018年 38,192,795.36 - - 38,192,795.36 - 2017年 12,262,151.81 - - 12,262,151.81 - 合计 50,454,947.17


- - 50,454,947.17 - 中欧滚钱宝货币C 单位:人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应 付赎回款转 出金额 应付利润本 年变动 年度利润分配 合计 备注 2018年 5,799,087.94 - - 5,799,087.94 - 2017年 2,699,631.96 - - 2,699,631.96 - 合计 8,498,719.90


- - 8,498,719.90 - §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会(证监基字[2006]102号文)批准,于2006年 7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北 京百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业(有限合伙)、万盛基业投资有限 责任公司以及自然人股东,注册资本为2.20亿元人民币,旗下设有北京分公司、中欧 盛世资产管理(上海)有限公司、中欧钱滚滚基金销售(上海)有限公司。截至2018 年12月31日,本基金管理人共管理67只开放式基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基 金经理(助 理)期限 姓名 职务 任职 日期 离任 日期 证 券 从 业 年 限 说明 黄华 策略组负责人、基金经理 2017- 03-24 - 10 历任平安资产管理有限责 任公司组合经理(2008.0 8-2012.06),中国平安 集团投资管理中心资产负 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 15 债部组合经理(2012.09- 2014.07),中国平安财 产保险股份有限公司组合 投资管理团队负责人(20 14.07-2016.11)。2016- 11-10加入中欧基金管理 有限公司,历任基金经理 助理 蒋雯 文 基金经理助理 2017- 06-22 2018- 01-30 7 历任新际香港有限公司销 售交易员(2009.06-2011 .07),平安资产管理有 限责任公司债券交易员( 2013.09-2016.05),前 海开源基金投资经理助理 (2016.09-2016.10)。2 016-11-17加入中欧基金 管理有限公司,历任交易 员 蒋雯 文 基金经理 2018- 01-30 - 7 历任新际香港有限公司销 售交易员(2009.06-2011 .07),平安资产管理有 限责任公司债券交易员( 2013.09-2016.05),前 海开源基金投资经理助理 (2016.09-2016.10)。2 016-11-17加入中欧基金 管理有限公司,历任交易 员、基金经理助理 王慧 杰 基金经理助理 2017- 09-26 2018- 08-13 7 历任彭博咨询社(纽约) 利率衍生品研发员(2009 .06-2011.08),光大保 德信基金管理有限公司研 究员、基金经理(2011.0 8-2017.04)。2017-04-1 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 16 7加入中欧基金管理有限 公司 王慧 杰 基金经理 2018- 08-13 - 7 历任彭博咨询社(纽约) 利率衍生品研发员(2009 .06-2011.08),光大保 德信基金管理有限公司研 究员、基金经理(2011.0 8-2017.04)。2017-04-1 7加入中欧基金管理有限 公司,历任基金经理助理 张东 波 基金经理助理 2018- 10-23 - 4 历任东海证券股份有限公 司固定收益部债券交易员 (2014.09-2017.02), 中山证券有限责任公司资 管事业部投资主办助理( 2017.02-2017.09)。201 7-09-28加入中欧基金管 理有限公司 注:1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合 同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。


2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、根据公司安排,蒋雯文自2019年2月19日起不再担任本基金的基金经理,并于2019 年2月20日进行了信息披露。黄华自2019年3月15日不再担任本基金的基金经理,并于 2019年3月16日进行了信息披露。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、 本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市 场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益。本报 告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,无违法违规、未履行基金合 同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法


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页 17 根据相关法律法规,公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不 同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益。在投资决策方面,基金经理共享研 究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔 离;在交易执行方面,以系统控制和人工审阅相结合的方式,严控反向交易和同向交 易;另外,中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控,监察稽核部也会 就投资交易行为进行分析和评估,定期进行公平交易的内部审计工作。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》及公司内部相关制度等规定,从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环 节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易 稽核审计过程中,针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况,我们分别从交易动 机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析,并 与基金经理进行了沟通确认,从最终结果看,造成同向价差的原因主要在于各基金所 遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素,基金经理已在其可控范围内尽力确保交易 公平,未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内,本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日 反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况,且不存在其他可 能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2018年,全球政治经济环境、我国经济形势和政策都发生了明显的变化和转 折,这些变化和转折也深深影响了资本市场。 第一,最为瞩目和意外的是中美贸易摩擦的升级和演变。外部压力对国内经济基 本面和政策都产生了重大影响。 第二,2017年国内经济增长表现的韧性在2018年并没有延续,内需不足,投资和 消费增速都出现了明显下滑。消费增速滑落至个位数增长。中央政府对地方政府债务 的控制力度逐步加大,PPP项目投放速度继续放缓,年初制定“清理地方政府隐形债 务”的政策和“资管新规”对融资平台的非标端收缩力度开始实质显现,前三季度基 建投资增速出现了断崖式下滑,甚至出现了个别月份的负增长迹象。这一迹象直到四 季度在积极财政政策的效果下才得以缓解。随着对通胀的担忧转为对滞涨的担忧,四 季度资本市场对经济基本面的预期走向了通缩衰退。


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页 18 第三,货币、财政和监管政策出现了明显的调整。伴随着经济下行压力加大,整 个政策基调从“稳健货币,紧信用”过度到“宽货币,紧信用”,再过度到“宽货 币,宽信用”。和2017年相比,年初资金面边际转宽松,公开市场净投放力度开始明 显加大。为合理缓解春节因素导致银行体系流动性的波动,临时准备金动用安排 (CRA)释放流动性近2万亿。年初普惠降准之后,央行在4月和6月两次进行了超预期 的定向降准操作。在年中,货币政策方向性变化得到了确认,流动性确认转为“合理 充裕”。下半年,央行在10月再次降准。财政政策年中转为更加积极,下半年地方政 府债大量发行。 然而实体经济的整体融资环境出现了紧缩和分化。社会融资存量同比增速连续下 降,在年末降至10%以内的水平。从结构上看,受监管政策的影响,表外融资快速萎 缩,因此小微民企等依赖于信托和委托贷款等非标融资的企业,融资环境出现了紧 缩。而具备信贷融资能力的优质企业融资环境边际改善。融资环境的恶化影响到实体 经济,迫使监管政策放缓,金融去杠杆的力度有所缓和,小微民企融资逐步得到央行 和银保监会的支持。 2018年债券市场走出了几乎是没有调整的单边牛市。10年期国开债全年下行 120bp,1年期国开债下行170bp,收益率曲线陡峭化。5年期AAA中票下行140bp,5年期 AA中票下行90bp,信用利差走扩。2018年也是信用风险频发的一年,低评级民企和部 分资质偏弱城投主体不断爆发信用事件;受股票市场影响,高股权质押同时实体经营 陷入困境的上市公司出现债务违约。 2018年,货币基金严控信用风险,组合主动减少信用债的投资,在投资存单和存 款时,集中在五大国有行和股份制银行,主动规避可能存在地域风险的城商行。存单 和存款收益率在接近阶段高点的过程中,组合逐步配置,并在管理好流动性和遵守法 律法规、把握风险控制的前提下,尽可能拉长久期并加大配置力度。组合在日常中稳 健操作,维持偏低杠杆水平,合理的剩余期限。在保持收益率稳定的同时为投资者提 供了较高的流动性。此外,组合在资金面短期波动带来短期限存单和债券出现调整的 时候,积极把握波段操作的交易机会。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内,A类份额净值收益率为3.7315%,同期业绩比较基准收益率为 1.3500%;B类份额净值收益率为3.9777%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%;C类份 额净值收益率为3.7294%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2019年,对全球经济和国内经济基本面有以下几个初步判断。第一,全球经 济增长有所弱化,从OECD领先经济指标和全球制造业PMI等领先指标来看,全球主要经 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 19 济体都出现了增长走弱的迹象。美联储、欧央行等全球重要央行的鸽派表态,是相比 2018年一个重要的变化,也加大了国内货币政策的空间。2018年中国央行并没有跟随 美联储加息而调整货币市场基准利率,2019年货币市场基准利率存在下调的空间。第 二,国内经济基本面上半年来看大概率仍然处于经济走弱,通胀不足为虑的组合中。 2018年年中开始的“宽货币宽信用”的各项政策对实体经济产生的作用和效果需要不 断的跟踪和观察,社会融资总量、信贷等金融数据的总量和结构数据,春季开工情 况,地产销售数据和建安投资的恢复情况,工业品价格走势等都是关键指标。在全球 经济整体放缓的背景下,经济即使企稳后的表现很有可能是阶段性走平而非触底回 升。第三,预计上半年货币政策维持宽松,继续引导广义信贷流向实体经济。财政政 策更加积极,监管政策继续阶段性放缓,政策合力意在为实体经济提供和改善融资需 求。 我们预计上半年的基本面和政策组合仍然有利于债券市场,经济尚未企稳,通胀 无忧,货币政策持续宽松,货币资金利率稳定在低位。从资金利率和短端债券收益率 来看,短端债券收益率或已接近合理水平,但套息策略的空间仍在。短债基金的集中 发行和规模的迅速扩张对短久期债券的需求加大,或将有利于短端收益率维持在偏低 水平。尽管如此,需要密切关注的是实体经济的融资需求何时可能企稳回升,是否将 带动资金利率上行,毕竟当前短端债券收益率已经下行至接近2016年的水平,是值得 警惕的。长端收益率受经济基本面直接影响,降准后的供求关系影响,需要持续关注 这两方面。 从信用风险层面来看,2019年企业外部现金流风险可能相对缓和,但受经济走弱 的影响,内部现金流的压力明显增大。3-4月份信用债到期和回售压力巨大,需要警惕 低资质债券存在的信用风险,高低评级之间的信用利差可能走扩。货币基金将维持稳 健操作,主动规避中低评级资质偏差的主体,保证组合的安全性。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2018年,在公司业务全面发展的背景下,公司始终坚持保障基金份额持人利益的 原则,不断强化内部控制,并有效地组织开展监察稽核工作,具体包括以下方面: (一)落实法律法规,培养合规文化 2018年,监管机构相继颁布了一系列法律法规,公司在收到相关法规后第一时间 内通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。监察稽核部负责将新颁布的法律 法规及时维护至公司共享法律法规库,并以每周新规跟踪的形式,针对法律法规进行 全员范围内的解读;同时,公司致力于积极推动公司合规文化建设,通过法规培训、 风险案例研讨、员工合规测试等多种形式,提高员工合规及风控意识,公司内部控制 和风险管理基础得到夯实和优化。 (二)完善制度体系,提高运作效率


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页 20 2018年,公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规,对规章制度体系进行 了进一步完善,在兼顾合规、风险管理和效率的前提下,对一系列规章制度进行了补 充和修订,以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效:公司全年共制订或修订制度 流程23项,内容涵盖投资研究、合规管理、产品运作、销售适当性、流动性管理、反 洗钱等各项内容。 (三)加强内部审计,强化风险管理 2018年,公司按照年初制定的监察稽核年度计划,进一步加强合规及内部稽核审 计力度,全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外,针对易发 生风险的各类业务循环开展多次专项稽核工作,使业务中存在的问题能够得到及时发 现和纠正。通过内部稽核审计工作,切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节 均能按照各项法律法规和公司内部制度有效落实。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相 关法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营 副总经理,成员包括总经理、督察长、投资总监,基金运营部总监,监察稽核部总监 以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工 作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对 基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估 值委员会报告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约 定,对基金投资品种进行估值。具体估值流程为:基金日常估值由基金管理人进行, 基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金份额净值由基金 管理人完成估值后,将估值结果以XBRL形式报给基金托管人,基金托管人复核无误后 签章返回给基金管理人,由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公 布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上 述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的约定,本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益 为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,且每日进行支付。报告期内本基金向A类 份额持有人分配利润1,704,258,496.77元,向B类份额持有人分配利润38,192,795.36 元,向C类份额持有人分配利润5,799,087.94元。


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页 21 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或 者基金资产净值低于五千万的情形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对中欧滚钱宝发起式货币市场基金的托管过程中, 严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,依 法安全保管了基金财产,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,本托管人对 本基金管理人-中欧基金管理有限公司在中欧滚钱宝发起式货币市场基金的投资运作方 面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支 等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为,在 各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,本基金实施利润分配 的金额为1,748,250,380.07元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 由中欧滚钱宝发起式货币市场基金管理人-中欧基金管理有限公司编制,并经本托 管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告 等内容真实、准确和完整。 §6


审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2019)审字第61336106_B03号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中欧滚钱宝发起式货币市场基金全体基金份额 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 22 持有人 审计意见 我们审计了后附的中欧滚钱宝发起式货币市场 基金的财务报表,包括2018年12月31日的资产 负债表,2018年度的利润表、所有者权益(基 金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的中欧滚钱宝发起式货币市场 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制,公允反映了中欧滚钱宝发起 式货币市场基金2018年12月31日的财务状况以 及2018年度的经营成果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则,我们独立于中欧滚钱宝发起式货币市场基 金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信,我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。 强调事项 其他事项 其他信息 中欧滚钱宝发起式货币市场基金管理层对其他 信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信 息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信 息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅 读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况 存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信 息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这 方面,我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 23 报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维 护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估中欧滚钱 宝发起式货币市场基金的持续经营能力,披露 与持续经营相关的事项(如适用),并运用持 续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或 别无其他现实的选择。 治理层负责监督中欧滚钱宝发起式货币市场基 金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高 水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行 的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报 单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据 财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们 运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们 也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对 这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作 为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报 的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当 的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 3)评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 24 结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导 致对中欧滚钱宝发起式货币市场基金持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报 告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中 欧滚钱宝发起式货币市场基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露),并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 徐艳、许培菁 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17 层01-12室 审计报告日期 2019-03-27 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:中欧滚钱宝发起式货币市场基金 报告截止日:2018年12月31日 单位:人民币元 资 产


附注号


本期末


2018年12月31日


上年度末


2017年12月31日


资 产:





银行存款 7.4.7.1 60,610,928,288.87 2,063,682,192.34 结算备付金


- - 存出保证金


- -


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页 25 交易性金融资产 7.4.7.2 30,873,118,358.32 2,305,369,476.24 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


30,873,118,358.32 2,276,689,476.24 资产支持证券 投资 - 28,680,000.00 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 7,218,267,486.83 925,842,020.42 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 676,867,195.43 26,185,983.32 应收股利


- -


应收申购款


- 558,247.77 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


99,379,181,329.45 5,321,637,920.09 负债和所有者权益 附注号


本期末


2018年12月31日 上年度末


2017年12月31日 负 债:








短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


4,792,183,091.69 178,199,532.70 应付证券清算款


- - 应付赎回款


1,189.76 - 应付管理人报酬 21,391,154.51 1,315,535.96 应付托管费 3,819,849.02 234,917.13 应付销售服务费


19,097,450.18 1,002,771.53 应付交易费用 7.4.7.7 472,055.33 45,941.22 应交税费


- - 应付利息


3,949,569.96 115,453.36


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页 26 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 379,010.34 343,000.00 负债合计


4,841,293,370.79 181,257,151.90 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 94,537,887,958.66 5,140,380,768.19 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


94,537,887,958.66 5,140,380,768.19 负债和所有者权益总 计 99,379,181,329.45 5,321,637,920.09 注:报告截止日2018年12月31日,中欧滚钱宝货币市场基金份额净值为人民币1.000 元,基金份额总额94,537,887,958.66份,其中A类基金份额总额94,418,285,192.74 份,B类基金份额总额8,817,811.23份,C类基金份额总额110,784,954.69份。 7.2 利润表 会计主体:中欧滚钱宝发起式货币市场基金 本报告期:2018年01月01日至2018年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号


本期2018年01月01 日至2018年12月31 日


上年度可比期间


2017年01月01日至201 7年12月31日


一、收入


2,093,498,551.61 251,195,854.10 1.利息收入


2,088,112,905.21 249,678,034.21 其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,416,150,654.89 105,781,907.27 债券利息收入


478,022,116.55 70,051,994.63 资产支持证券利息 收入 148,483.41 7,858,348.73 买入返售金融资产 收入 193,791,650.36 65,985,783.58 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以 “-”填列) 5,385,646.40 1,517,819.89


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页 27 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 5,385,646.40 1,482,135.73 资产支持证券投资 收益 7.4.7.13. 3


- 35,684.16 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列) 7.4.7.16 - - 4.汇兑收益(损失以 “-”号填列) - - 5.其他收入(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 - - 减:二、费用


345,248,171.54 36,855,664.94 1.管理人报酬 147,578,242.62 15,385,408.75 2.托管费 26,353,257.47 2,747,394.34 3.销售服务费 129,588,649.47 11,749,249.80 4.交易费用 7.4.7.18 405.00 200.00 5.利息支出


41,182,024.08 6,562,299.83 其中:卖出回购金融资产 支出 41,182,024.08 6,562,299.83 6.税金及附加


534.57 - 7.其他费用 7.4.7.19 545,058.33 411,112.22 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 1,748,250,380.07 214,340,189.16 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“ -”号填列) 1,748,250,380.07 214,340,189.16 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中欧滚钱宝发起式货币市场基金


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页 28 本报告期:2018年01月01日至2018年12月31日 单位:人民币元 本期


2018年01月01日至2018年12月31日 项 目 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权 益(基金净值) 5,140,380,768.19 - 5,140,380,768.19 二、本期经营活动 产生的基金净值变 动数(本期利润) - 1,748,250,380.07 1,748,250,380.07 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数(净值减 少以“-”号填列) 89,397,507,190.4 7 - 89,397,507,190.47 其中:1.基金申购 款 724,883,874,840. 21 - 724,883,874,840.21 2.基金赎回 款 -635,486,367,649 .74 - -635,486,367,649.74 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动(净值减少以 “-”号填列) - -1,748,250,380.0 7 -1,748,250,380.07 五、期末所有者权 益(基金净值) 94,537,887,958.6 6 - 94,537,887,958.66 上年度可比期间


2017年01月01日至2017年12月31日


项 目 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权 益(基金净值) 2,304,866,177.85 0.00 2,304,866,177.85 二、本期经营活动 产生的基金净值变 动数(本期利润) - 214,340,189.16 214,340,189.16


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页 29 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数(净值减 少以“-”号填列) 2,835,514,590.34 - 2,835,514,590.34 其中:1.基金申购 款 53,190,917,355.6 3 - 53,190,917,355.63 2.基金赎回 款 -50,355,402,765. 29 - -50,355,402,765.29 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动(净值减少以 “-”号填列) - -214,340,189.16 -214,340,189.16 五、期末所有者权 益(基金净值) 5,140,380,768.19 - 5,140,380,768.19 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 基金管理人负责人 杨毅 ————————— 主管会计工作负责人 王音然 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 (以下简称"本基金") 经中国证券监督管理委员 会(以下简称"中国证监会")证监许可[2015]476号《关于准予中欧滚钱宝发起式货币 市场基金注册的批复》核准,由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投 资基金法》和《中欧滚钱宝发起式货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为 契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 40,000,000.00元,经向中国证监会备案,《中欧滚钱宝发起式货币市场基金基金合 同》于2015年06月12日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为40,000,000.00份 基金份额,募集期间未产生利息。本基金的基金管理人及注册登记机构均为中欧基金 管理有限公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。


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页 30 本基金为发起式基金。基金管理人股东资金、基金管理人固有资金、基金管理人 高级管理人员、基金经理等投资管理人员认购金额不低于1,000万元,且发起资金认购 的基金份额持有期限不少于三年。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办 法》及《证券投资基金销售管理办法》等法律法规的规定及本基金基金合同和招募说 明书的约定,为满足投资者的理财需求,经征托管人中国民生银行股份有限公司同意 并报中国证监会备案,本基金管理人决定自2017年7月12日起增加本基金的场外B类、C 类基金份额类别并相应修改基金合同、托管协议。本基金根据销售渠道和销售服务费 的不同分设三类基金份额:A类基金份额、B类基金份额和C类基金份额。在本基金的基 金份额分类实施后,本基金的原有基金份额全部自动划归为本基金A类基金份额类别。 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金、通知存款、 一年以内(含一年)的银行存款和大额存单、剩余期限在 397 天以内(含 397天)的债 券和中期票据、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、期限在一年以内(含一 年)的债券回购、短期融资券、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的资产支持类证 券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金投资业绩比较基准为:同期七天通知存款税后利率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")编 制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会 修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监 督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管 理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格 式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证 券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中 国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2018年12月 31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计


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页 31 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务 指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明 外,均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债 (或资产)或权益工具的合同。 本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。本基 金持有的交易性金融资产主要包括债券投资。 本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以 摊余成本法进行后续计量。本会计期间内,本基金持有的债券投资的摊余成本接近其 公允价值。 本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量,并以摊余成本进行后续计量。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利 已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。


当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确 认; 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认 该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融 资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分 别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资 产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产,并相应确认有关负债。


本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 债券投资


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页 32 买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付 的全部价款入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收 利息单独核算,不构成债券投资成本,对于贴息债券,该等利息应作为债券投资成 本;卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按 移动加权平均法结转。 (2) 回购协议 本基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与 合同利率差异较小时,也可以使用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允 价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一 层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第 二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第 三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金估值采用摊余成本法,其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示,按 实际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损 失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值; 本基金持有的金融工具的估值方法具体如下: (1) 银行存款 本基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息; (2) 债券投资 本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定 初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入; (3) 回购协议 1) 本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率在实际持有 期间内逐日计提利息; 2) 本基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐 日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满 时,若双方都能履约,则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现 金资产;若融券业务到期无法履约,则继续持有债券资产,实际持有的相关资产按其 性质进行估值; (4) 其他


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页 33 1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; 2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计 算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的 结果,基金管理人于每一估值日,采用其他可参考公允价值指标,对基金持有的估值 对象进行重新评估,即"影子定价"。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离,基金 管理人应根据相关法律法规采取相应措施,使基金资产净值更能公允地反映基金资产 价值; 3) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在 是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债 时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收 基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前 支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取 所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入 减项,存款利息收入以净额列示。另外,根据中国证监会令第120号《货币市场基金监 督管理办法》的规定,如果出现因提前支取而导致的利息损失的情形,基金管理人应 当使用风险准备金予以弥补,风险准备金不足的,应当使用固有资金予以弥补; (2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际 支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息 收入; (3) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实 际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (4) 债券投资收益/损失于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成 本、应收利息及相关费用的差额入账;


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页 34 (5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可 以可靠计量的时候确认。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费及销售服务费等在费用涵盖期间按基金合同或相关 公告约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 (1) 本基金同一类别内每份基金份额享有同等分配权; (2) 本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用; (3) "每日分配、按日支付"。本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实 现收益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,且每日进行支付。投资人当日收 益分配的计算保留到小数点后 2 位,小数点后第 3 位按去尾原则处理,因去尾形成的 余额进行再次分配,直到分完为止; (4) 本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于零 时,为投资人记正收益;若当日已实现收益小于零时,为投资人记负收益;若当日已 实现收益等于零时,当日投资人不记收益; (5) 本基金每日进行收益计算并分配时,每日收益支付方式只采用红利再投资 (即红利转基金份额)方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益;投资人在当 日收益支付时,若当日净收益大于零时,则增加投资人基金份额;若当日净收益等于 零时,则保持投资人基金份额不变;基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益 小于零,若当日净收益小于零时,则相应缩减投资人基金份额; (6) 当日申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益;当日赎 回的基金份额自下一个工作日起,不享有基金的收益分配权益; (7) 在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不 利影响的情况下,基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式,不需召开基金 份额持有人大会; (8) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。


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页 35 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试 点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税 改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资 基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券 的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征 增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务 及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存 款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行 为,以资管产品管理人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的 通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值 税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳 增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育 费附加的暂行规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费 税、增值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附 加(除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。 7.4.6.3 企业所得税


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页 36 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证 券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价 收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 活期存款 928,288.87 1,682,192.34 定期存款 60,610,000,000.00 2,062,000,000.00 其中:存款期限1个月以内 1,000,000,000.00 - 存款期限1-3个月 3,472,000,000.00 1,832,000,000.00 存款期限3个月以上 56,138,000,000.00 230,000,000.00 其他存款 - - 合计 60,610,928,288.87 2,063,682,192.34 1、本报告期内本基金未发生定期存款提前支取的情况。 2、定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末2018年12月31日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(% ) 交易所市场 - - - - 债券 银行间市场 30,873,118,358 30,901,663,000 28,544,641. 0.0302


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页 37 .32 .00 68 合计 30,873,118,358 .32 30,901,663,000 .00 28,544,641. 68 0.0302 资产支持证券 - - - - 合计 30,873,118,358 .32 30,901,663,000 .00 28,544,641. 68 0.0302 上年度末2017年12月31日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(% ) 交易所市场 - - - - 银行间市场 2,276,689,476. 24 2,274,957,000. 00 -1,732,476. 24 -0.0337 债券 合计 2,276,689,476. 24 2,274,957,000. 00 -1,732,476. 24 -0.0337 资产支持证券 28,680,000.00 28,620,000.00 -60,000.00 -0.0012 合计 2,305,369,476. 24 2,303,577,000. 00 -1,792,476. 24 -0.0349 1、偏离金额=影子定价-摊余成本; 2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末2018年12月31日 项目 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 7,218,267,486.83 - 合计 7,218,267,486.83 - 项目 上年度末2017年12月31日


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页 38 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 792,229,100.00 - 银行间市场 133,612,920.42 - 合计 925,842,020.42 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有因买断式逆回购而取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 应收活期存款利息 6,486.45 2,550.85 应收定期存款利息 555,810,398.06 14,612,196.11 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 109,467,581.15 10,431,379.85 应收资产支持证券利息 - 15,388.20 应收买入返售证券利息 11,582,729.77 1,124,468.31 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 676,867,195.43 26,185,983.32 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 - -


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页 39 银行间市场应付交易费用 472,055.33 45,941.22 合计 472,055.33 45,941.22 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用-审计费 130,000.00 120,000.00 预提费用-信息披露费 240,000.00 214,000.00 预提费用-账户维护费 9,000.00 9,000.00 应付转出补差费 10.34 - 合计 379,010.34 343,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期2018年01月01日至2018年12月31日 项目 (中欧滚钱宝货币A) 基金份额(份) 账面金额 上年度末 4,163,871,065.07 4,163,871,065.07 本期申购 721,189,191,111.32 721,189,191,111.32 本期赎回(以“-”号填列) -630,934,776,983.65 -630,934,776,983.65 本期末 94,418,285,192.74 94,418,285,192.74 金额单位:人民币元 本期2018年01月01日至2018年12月31日 项目 (中欧滚钱宝货币B) 基金份额(份) 账面金额 上年度末 860,816,110.76 860,816,110.76 本期申购 3,226,379,980.31 3,226,379,980.31 本期赎回(以“-”号填列) -4,078,378,279.84 -4,078,378,279.84 本期末 8,817,811.23 8,817,811.23


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页 40 金额单位:人民币元 本期2018年01月01日至2018年12月31日 项目 (中欧滚钱宝货币C) 基金份额(份) 账面金额 上年度末 115,693,592.36 115,693,592.36 本期申购 468,303,748.58 468,303,748.58 本期赎回(以“-”号填列) -473,212,386.25 -473,212,386.25 本期末 110,784,954.69 110,784,954.69 注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 中欧滚钱宝货币A 单位:人民币元 项目 (中欧滚钱宝货币A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,704,258,496.77 - 1,704,258,496.77 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,704,258,496.7 7 - -1,704,258,496.7 7 本期末 - - - 7.4.7.10.2 中欧滚钱宝货币B 单位:人民币元 项目 (中欧滚钱宝货币B) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 38,192,795.36 - 38,192,795.36 本期基金份额交易产 生的变动数 - - -


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页 41 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -38,192,795.36 - -38,192,795.36 本期末 - - - 7.4.7.10.3 中欧滚钱宝货币C 单位:人民币元 项目 (中欧滚钱宝货币C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 5,799,087.94 - 5,799,087.94 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -5,799,087.94 - -5,799,087.94 本期末 - - - 本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并全部分配,每 日以红利再投资方式支付累计收益,即按份额面值1.00元转为基金份额。 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期2018年01月01日 至2018年12月31日 上年度可比期间2017年01月 01日至2017年12月31日 活期存款利息收入 130,940.22 180,723.51 定期存款利息收入 1,416,019,714.67 105,582,040.39 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 - 13,138.87 其他 - 6,004.50 合计 1,416,150,654.89 105,781,907.27 7.4.7.12 股票投资收益


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页 42 本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年 12月31日 债券投资收益——买卖债券 (、债转股及债券到期兑 付)差价收入 5,385,646.40 1,482,135.73 债券投资收益——赎回差价 收入 - - 债券投资收益——申购差价 收入 - - 合计 5,385,646.40 1,482,135.73 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年12月 31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月 31日 卖出债券(、债转 股及债券到期兑 付)成交总额 27,161,907,736.82 7,098,278,313.25 减:卖出债券(、 债转股及债券到期 兑付)成本总额 27,061,870,584.96 7,056,194,479.45 减:应收利息总额 94,651,505.46 40,601,698.07 买卖债券差价收入 5,385,646.40 1,482,135.73 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 单位:人民币元


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页 43 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年 12月31日 卖出资产支持证券成交总额 28,848,326.25 370,754,889.11 减:卖出资产支持证券成本 总额 28,680,000.00 362,220,000.00 减:应收利息总额 168,326.25 8,499,204.95 资产支持证券投资收益 - 35,684.16 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具投资收益。 7.4.7.15 股利收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。 7.4.7.17 其他收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年 12月31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 405.00 200.00 合计 405.00 200.00 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 44 12月31日 12月31日 审计费用 130,000.00 120,000.00 信息披露费 236,000.00 150,000.00 汇划手续费 141,858.33 103,762.22 帐户维护费 36,000.00 36,300.00 其他费用 1,200.00 1,050.00 合计 545,058.33 411,112.22 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中欧基金管理有限公司("中欧基金") 基金管理人、基金销售机构、注 册登记机构 中国民生银行股份有限公司 基金托管人 国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东 万盛基业投资有限责任公司(“万盛基业”) 基金管理人的股东 北京百骏投资有限公司(“北京百骏”) 基金管理人的股东 Unione di Banche Italiane S.p.a (“意大利意 联银行”) 基金管理人的股东 上海睦亿投资管理合伙企业(有限合伙)("上 海睦亿合伙") 基金管理人的股东 自然人股东 基金管理人的股东 中欧盛世资产管理(上海)有限公司("中欧盛世 资管") 基金管理人的控股子公司 中欧钱滚滚基金销售(上海)有限公司("钱滚 滚") 基金管理人的控股子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


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页 45 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期末及上年度末均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至201 8年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至201 7年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 147,578,242.62 15,385,408.75 其中:支付销售机构的客户维护费 98,351,465.81 81,111.97 注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.28%的 年费率计提。计算方法如下: H=E×0.28%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间


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页 46 2018年01月01日至2018 年12月31日 2017年01月01日至2017 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 26,353,257.47 2,747,394.34 注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.05%的 年费率计提。计算方法如下: H=E×0.05%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售 服务费的 各关联方 名称 中欧滚钱宝货币 A 中欧滚钱宝货币 B 中欧滚钱宝货币 C 合计 中欧基金 1,481,743.26 90,734.99 0.00 1,572,478.25 中国民生 银行股份 有限公司 8,582,251.67 0.00 0.00 8,582,251.67 合计 10,063,994.93 90,734.99 0.00 10,154,729.9 2 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售 服务费的 各关联方 名称 中欧滚钱宝货币 A 中欧滚钱宝货币 B 中欧滚钱宝货币 C 合计 中欧基金 11,554,974.24 28,463.15 0.00 11,583,437.3 9 中国民生 银行股份 有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 11,554,974.24 28,463.15 0.00 11,583,437.3 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 47 9 注: 本基金A类基金份额和C类基金份额的销售服务费相同,按前一日基金资产净值的0.25% 的年费率计提。本基金的B类基金份额销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年 费率计提。销售服务费计提的计算公式具体如下:


H=E×该类基金份额的 0.25%÷当年天数


H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费


E 为前一日的该类基金份额的基金资产净值


基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。由基金管理人向基金托 管人发送基金销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月5个工作日内根据划款指 令从基金财产中一次性支付登记机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法 按时支付的,支付日期顺延至最近可支付日支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交 易的各关联方 名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支 出 中国民生银行 股份有限公司 - - - - 1,000,086, 000.00 120,77 1.71 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交 易的 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支 出 中国民生银行 股份有限公司 - - - - 588,964,00 0.00 57,774 .33 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 中欧滚钱宝货币A 份额单位:份


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页 48 项目 本期 2018年01月01日至2018年12 月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12 月31日 基金合同生效日(2015 年06月12日)持有的基 金份额 0.00 0.00 报告期初持有的基金份 额 81,570,399.02 193,834,369.58 报告期间申购/买入总 份额 5,743,816.22 162,736,029.44 报告期间因拆分变动份 额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖 出总份额 87,311,070.95 275,000,000.00 报告期末持有的基金份 额 3,144.29 81,570,399.02 报告期末持有的基金份 额占基金总份额比例 0.00% 1.96% 中欧滚钱宝货币B 份额单位:份 项目 本期 2018年01月01日至2018年12 月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12 月31日 基金合同生效日(2015 年06月12日)持有的基 金份额 0.00 0.00 报告期初持有的基金份 额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总 份额 10,082,500.56 0.00 报告期间因拆分变动份 额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖 5,019,535.81 0.00


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页 49 出总份额 报告期末持有的基金份 额 5,062,964.75 0.00 报告期末持有的基金份 额占基金总份额比例 57.42% 0.00% 中欧滚钱宝货币C 份额单位:份 项目 本期 2018年01月01日至2018年12 月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12 月31日 基金合同生效日(2015 年06月12日)持有的基 金份额 0.00 0.00 报告期初持有的基金份 额 0.00 0.00 报告期间申购/买入总 份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份 额 0.00 0.00 减:报告期间赎回/卖 出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份 额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份 额占基金总份额比例 0.00% 0.00% 注: 1、申购/买入总份额含红利再投、转换入份额,赎回/卖出总份额含转换出份额。 2、基金管理人通过相关销售商渠道投资本基金,适用费率符合本基金招募说明书和相 关公告的规定。 3、截止本报告期末,本基金管理人持有本基金A类份额的实际占比为0.000003%,上 表展示的比例系四舍五入后的结果。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份


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页 50 中欧滚钱宝货币A 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 关联方名 称 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 钱滚滚 6.41 0.00% 13,471.03 0.00% 自然人股 东 7,017,786.86 0.01% 853,090.26 0.02% 中欧滚钱宝货币B 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 关联方名 称 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 钱滚滚 0.00 0.00% 0.00 0.00% 自然人股 东 0.00 0.00% 0.00 0.00% 中欧滚钱宝货币C 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 关联方名 称 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 钱滚滚 0.00 0.00% 0.00 0.00% 自然人股 东 101,318.30 0.09% 97,668.43 0.08% 注: 1、截止本报告期末,钱滚滚持有本基金A类份额的实际占比为0.00000001%,上表展示 的比例系四舍五入后的结果。 2、本报告期及上年度可比期间,除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的适用费 率符合本基金招募说明书和相关公告的规定。


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页 51 3、上报告期末钱滚滚持有本基金A类份额的实际占比为0.0003%,上表展示的比例系四 舍五入后的结果。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2018年01月01日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日 关联方名 称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国民生 银行股份 有限公司 6,380,928,288.8 7 118,246,743.5 8 232,682,192.34 9,959,937.43 注:本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行股份有限公司保管,按银行同业利 率/约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 于2018年12月31日,本基金持有1,000,000张中国民生银行股份有限公司发行的同 业存单,成本总额为人民币100,000,000.00元,估值总额为人民币99,289,337.61元, 占基金资产净值的比例为0.1050%(于2017年12月31日,无) 7.4.11 利润分配情况--货币市场基金 中欧滚钱宝货币A 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 1,704,258,496.7 7 - - 1,704,258,496. 77 - 中欧滚钱宝货币B 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注


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页 52 38,192,795.36 - - 38,192,795.3 6 - 中欧滚钱宝货币C 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 5,799,087.94 - - 5,799,087.94 - 7.4.12 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成 的卖出回购证券款余额4,792,183,091.69元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 值单价 数量 (张) 期末估值总额 140202 14国开02 2019-01-04 100.12 700,000 70,084,833.83 160202 16国开02 2019-01-04 100.01 1,900,000 190,012,710.38 160301 16进出01 2019-01-04 99.92 1,661,000 165,968,669.09 160415 16农发15 2019-01-03 100.04 700,000 70,030,544.13 180201 18国开01 2019-01-02 100.08 3,000,000 300,250,957.76 180201 18国开01 2019-01-03 100.08 3,000,000 300,250,957.76 180201 18国开01 2019-01-04 100.08 2,300,000 230,192,400.95 180207 18国开07 2019-01-03 100.12 7,000,000 700,807,294.78 180207 18国开07 2019-01-04 100.12 3,000,000 300,345,983.48 180207 18国开07 2019-01-07 100.12 5,000,000 500,576,639.13 180209 18国开09 2019-01-03 100.17 2,100,000 210,365,731.17


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页 53 180301 18进出01 2019-01-03 100.04 2,200,000 220,093,274.58 180404 18农发04 2019-01-03 100.25 1,500,000 150,373,065.25 189933 18贴现国债33 2019-01-04 99.92 334,000 33,374,519.75 189946 18贴现国债46 2019-01-03 99.92 1,031,000 103,019,944.40 189946 18贴现国债46 2019-01-09 99.92 5,050,000 504,607,875.11 189948 18贴现国债48 2019-01-04 99.88 3,500,000 349,567,056.96 111805195 18建设银行CD1 95 2019-01-03 99.45 1,000,000 99,445,536.56 111808205 18中信银行CD2 05 2019-01-03 99.47 531,000 52,817,183.21 111809234 18浦发银行CD2 34 2019-01-03 98.85 266,000 26,293,220.80 111810543 18兴业银行CD5 43 2019-01-02 97.89 516,000 50,512,566.63 111818115 18华夏银行CD1 15 2019-01-02 99.48 2,084,000 207,315,675.68 合计


48,373,00 0 4,836,306,641.3 9 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金,其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型基金、混 合型基金和债券型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在 日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及 市场风险。在综合考虑基金资产收益性、安全性和较高流动性的基础上,追求超越业 绩比较基准的稳定收益。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了 以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部、监察稽核部 和相关业务部门构成的风险管理架构体系。风险控制委员会负责协助确立公司风险控 制的原则、目标和策略,并就风险控制重要事项提出意见和建议。督察长负责组织和 指导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作,根 据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资进行定期、不定期检查,出具监察稽核 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 54 报告,进而从合规层面对基金投资进行风险控制。 本基金的基金管理人对于金融工具 的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特 征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置 信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控 制在可承受的范围内。


7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证 券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风 险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和 款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信 用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 - - 未评级 4,132,470,583.49 189,883,702.84 合计 4,132,470,583.49 189,883,702.84 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以内未有 三方评级的国债、政策银行债。3.债券投资以成本价列示。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本期末基金未持有短期信用评级的资产支持证券。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元


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页 55 短期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 A-1 24,146,131,532.27 1,710,865,597.08 A-1以下 1,934,295,302.26 235,888,871.26 未评级 - - 合计 26,080,426,834.53 1,946,754,468.34 注:1.债券评级取自第三方评级机构的主体评级。2.债券投资以成本价净价列示。 3. A-1为AAA,A-1以下为AAA以下。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA以下 0.00 0.00 未评级 660,220,940.30 140,051,305.06 合计 660,220,940.30 140,051,305.06 注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以上未有 三方评级的政策银行债。3.债券投资以成本价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 AAA - 28,680,000.00 AAA以下 - - 未评级 - - 合计 - 28,680,000.00 本期末基金未持有长期信用评级的资产支持证券。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本期末基金未持有长期信用评级的同业存单。


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页 56 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基 金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另 一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法 在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求, 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中 设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回 模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风 险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指 标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综 合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金 的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%,本 基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。本基金所持 证券部分在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注7.4.12中 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适 时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以 上的情形外,债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。 于 2018年12月31日,本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且 不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金持有的资产主要为银行存款、股票及信用状况良好的固定收益类资产,其 中银行存款主要为活期存款及可无条件提前支取且支取无利息损失的银行存款、股票 及固定收益类资产主要为在交易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基 金持有的流通受限资产比例较低,未对组合流动性造成重大影响,附注7.4.12披露的 流通受限资产外,本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。


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页 57 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风 险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中 浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金 流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易 所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末20 18年12月 31日 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 54,510,928,288.8 7 6,100,000,000.00 - - - 60,610,928,288.87 交易性 金融资 产 23,509,763,856.9 3 7,363,354,501.39 - - - 30,873,118,358.32 买入返 售金融 资产 7,218,267,486.83 - - - - 7,218,267,486.83 应收利 息 - - - - 676,867,195.43 676,867,195.43 资产总计 85,238,959,632.6 3 13,463,354,501.39 - - 676,867,195.43 99,379,181,329.45 负债








卖出回 购金融 资产款 4,792,183,091.69 - - - - 4,792,183,091.69 应付赎 回款 - - - - 1,189.76 1,189.76 应付管 理人报 酬 - - - - 21,391,154.51 21,391,154.51 应付托 - - - - 3,819,849.02 3,819,849.02


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页 58 管费 应付销 售服务 费 - - - - 19,097,450.18 19,097,450.18 应付交 易费用 - - - - 472,055.33 472,055.33 应付利 息 - - - - 3,949,569.96 3,949,569.96 其他负 债 - - - - 379,010.34 379,010.34 负债总计 4,792,183,091.69 - - - 49,110,279.10 4,841,293,370.79 利率敏感 度缺口 80,446,776,540.9 4 13,463,354,501.39 - - 627,756,916.33 94,537,887,958.66 上年度末 2017年12 月31日 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产

















银行存 款 2,063,682,192.34 - - - - 2,063,682,192.34 交易性 金融资 产 2,247,652,543.99 57,716,932.25 - - - 2,305,369,476.24 买入返 售金融 资产 925,842,020.42 - - - - 925,842,020.42 应收利 息 - - - - 26,185,983.32 26,185,983.32 应收申 购款 - - - - 558,247.77 558,247.77 资产总计 5,237,176,756.75 57,716,932.25 - - 26,744,231.09 5,321,637,920.09 负债

















卖出回 购金融 资产款 178,199,532.70 - - - - 178,199,532.70 应付管 - - - - 1,315,535.96 1,315,535.96


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页 59 理人报 酬 应付托 管费 - - - - 234,917.13 234,917.13 应付销 售服务 费 - - - - 1,002,771.53 1,002,771.53 应付交 易费用 - - - - 45,941.22 45,941.22 应付利 息 - - - - 115,453.36 115,453.36 其他负 债 - - - - 343,000.00 343,000.00 负债总计 178,199,532.70 - - - 3,057,619.20 181,257,151.90 利率敏感 度缺口 5,058,977,224.05 57,716,932.25 - - 23,686,611.89 5,140,380,768.19 表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期 日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 利率下降25BP 25,730,464.31 1,299,722.49 分析 利率上升25BP -25,636,790.80 -1,295,346.36 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险


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页 60 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业 市场交易的固定收益品种,因此无重大市场价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析 于2018年12月31日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.00%(2017年12月31日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比 例为0.00%),因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净 值无重大影响(2017年12月31日:同)。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1. 公允价值 1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、买入返售金融资产、应 收款项、卖出回购金融资产款以及其他金融负债,因其剩余期限不长,公允价值与账 面价值相若。 1.2以公允价值计量的金融工具 1.2.1 各层次金融工具公允价值 于2018年12月31日,本基金持有的交易性金融资产中属于第二层次的余额为人民 币30,873,118,358.32元,无划分为第一层次和第三层次的余额。(于2017年12月31 日,属于第二层次的余额为人民币2,305,369,476.24元,无划分为第一层次和第三层 次的余额。) 1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动


本基金本期持有的交易性金融资产的公允价值所属层次未发生重大变动。 1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额


本基金持有的交易性金融资产第三层次公允价值本期未发生变动。 2. 承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要披露的重要承诺事项。 3. 其他事项


截至资产负债表日,本基金无需要披露的其他重要事项。 4. 财务报表的批准 本财务报表已于2019年3月27日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告


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页 61 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1


固定收益投资 30,873,118,358.32 31.07 其中:债券 30,873,118,358.32 31.07 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 7,218,267,486.83 7.26 其中:买断式回购的买入返售 金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 60,610,928,288.87 60.99 4 其他各项资产 676,867,195.43 0.68 5 合计 99,379,181,329.45 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 4.11 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例( %) 2 报告期末债券回购融资余额 4,792,183,091.69 5.07 其中:买断式回购融资 - - 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占 资产净值比较的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数


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页 62 报告期末投资组合平均剩余期限 105 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 118 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 53 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30天以内 12.65 5.07 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 20.87 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 25.74 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 8.52 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天(含) 36.62 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 - - 合计 104.41 5.07 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例( 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 63 %) 1 国家债券 1,079,000,903.12 1.14 2 央行票据 - - 3 金融债券 3,713,690,620.67 3.93 其中:政策性金融债 3,713,690,620.67 3.93 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 26,080,426,834.53 27.59 8 其他 - - 9 合计 30,873,118,358.32 32.66 10 剩余存续期超过397天的浮动 利率债券 - - 注:上表中,附息债券的成本包括债券面值和折溢价,贴现式债券的成本包括债券投 资成本和内在应收利息。 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 180207 18国开07 15,100,000 1,511,741,4 50.17 1.60 2 111806216 18交通银行C D216 10,000,000 992,302,009 .28 1.05 3 111810553 18兴业银行C D553 9,000,000 880,674,544 .21 0.93 4 180201 18国开01 8,300,000 830,694,316 .46 0.88 5 111810569 18兴业银行C D569 7,000,000 696,463,318 .11 0.74 6 111804080 18中国银行C D080 7,000,000 685,356,802 .01 0.72


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页 64 7 189946 18贴现国债4 6 6,800,000 679,471,990 .25 0.72 8 111803138 18农业银行C D138 6,500,000 646,560,287 .30 0.68 9 111804085 18中国银行C D085 6,000,000 597,119,566 .38 0.63 10 111817242 18光大银行C D242 6,000,000 596,291,801 .26 0.63 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0978% 报告期内偏离度的最低值 -0.0158% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0342% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内负偏离度的绝对值未达到0.25%。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内正偏离度的绝对值未达到0.5%。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按实际利率或商定利 率每日计提利息,并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。 本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。 8.9.2 本基金投资的18光大银行CD242的发行主体中国光大银行股份有限公司于2018年 11月9日受到中国银行保险监督管理委员会的处罚(银保监银罚决字〔2018〕10号), 主要违法事实包括:(一)内控管理严重违反审慎经营规则;(二)以误导方式违规 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 65 销售理财产品;(三)以修改理财合同文本或误导方式违规销售理财产品;(四)违 规以类信贷业务收费或提供质价不符的服务;(五)同业投资违规接受担保;(六) 通过同业投资或贷款虚增存款规模。共罚款1120万元。 本基金投资的18兴业银行 CD553的发行主体兴业银行股份有限公司于2018年4月19日受到中国银行保险监督管理 委员会的处罚(银保监银罚决字〔2018〕1号),主要违法事实包括:(一)重大关联 交易未按规定审查审批且未向监管部门报告;(二)非真实转让信贷资产;(三)无 授信额度或超授信额度办理同业业务;(四)内控管理严重违反审慎经营规则,多家 分支机构买入返售业务项下基础资产不合规;(五)同业投资接受隐性的第三方金融 机构信用担保;(六)债券卖出回购业务违规出表;(七)个人理财资金违规投资; (八)提供日期倒签的材料;(九)部分非现场监管统计数据与事实不符;(十)个 别董事未经任职资格核准即履职;(十一)变相批量转让个人贷款;(十二)向四证 不全的房地产项目提供融资。共罚款5870万元。 本基金投资的18兴业银行CD569的发 行主体兴业银行股份有限公司于2018年4月19日受到中国银行保险监督管理委员会的处 罚(银保监银罚决字〔2018〕1号),主要违法事实包括:(一)重大关联交易未按规 定审查审批且未向监管部门报告;(二)非真实转让信贷资产;(三)无授信额度或 超授信额度办理同业业务;(四)内控管理严重违反审慎经营规则,多家分支机构买 入返售业务项下基础资产不合规;(五)同业投资接受隐性的第三方金融机构信用担 保;(六)债券卖出回购业务违规出表;(七)个人理财资金违规投资;(八)提供 日期倒签的材料;(九)部分非现场监管统计数据与事实不符;(十)个别董事未经 任职资格核准即履职;(十一)变相批量转让个人贷款;(十二)向四证不全的房地 产项目提供融资。共罚款5870万元。 本基金投资的18交通银行CD216的发行主体交通 银行股份有限公司于2018年11月9日受到中国银行保险监督管理委员会的处罚(银保监 银罚决字〔2018〕12号),主要违法事实包括:(一)不良信贷资产未洁净转让、理 财资金投资本行不良信贷资产收益权;(二)未尽职调查并使用自有资金垫付承接风 险资产;(三)档案管理不到位、内控管理存在严重漏洞;(四)理财资金借助保险 资管渠道虚增本行存款规模;(五)违规向土地储备机构提供融资;(六)信贷资金 违规承接本行表外理财资产;(七)理财资金违规投资项目资本金;(八)部分理财 产品信息披露不合规;(九)现场检查配合不力,共罚款690万元;且于2018年11月9 日受到中国银行保险监督管理委员会的处罚(银保监银罚决字〔2018〕13号),主要 违法事实包括:并购贷款占并购交易价款比例不合规;并购贷款尽职调查和风险评估 不到位,共罚款50万元。 在上述公告公布后,本基金管理人对该公司进行了进一步了 解和分析,认为上述处罚不会对18交通银行CD216(111806216.IB)、18光大银行 CD242(111817242.IB)、18兴业银行CD553(总价)(111810553.IB)、18兴业银行 CD569(总价)(111810569.IB)的投资价值构成实质性负面影响,因此本基金管理人对 该上市公司的投资判断未发生改变。其余六名证券的发行主体本报告期内没有被监管 中欧滚钱宝发起式货币市场基金 2018 年年度报告 第


页 66 部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 676,867,195.43 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 676,867,195.43 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因,投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之 和与合计可能存在尾差。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 中欧 滚钱 宝货 币A 8,20 2,17 1 11,511.38 904,033.33 0.00% 94,417,381,159 .41 100.00 % 中欧 滚钱 2 4,408,905.6 2 8,817,811.23 100.0 0% 0.00 0.00%


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页 67 宝货 币B 中欧 滚钱 宝货 币C 75,0 86 1,475.44 0.00 0.00% 110,784,954.69 100.00 % 合计 8,27 7,25 9 11,421.40 9,721,844.56 0.01% 94,528,166,114 .10 99.99% 注:截止本报告期末,滚钱宝A的机构客户持有份额实际占比为0.0010%、个人客户持 有份额实际占比为99.9990%,上表展示的比例系四舍五入后的结果。 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 个人 28,475,250.15 0.03% 2 个人 24,369,039.93 0.03% 3 个人 15,762,467.01 0.02% 4 个人 14,379,052.62 0.02% 5 个人 12,408,365.51 0.01% 6 个人 11,936,763.11 0.01% 7 个人 11,656,078.69 0.01% 8 个人 9,830,687.57 0.01% 9 个人 9,219,811.22 0.01% 10 个人 8,917,950.73 0.01% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比 例 中欧滚钱宝货 币A 18,437,366.25 0.02% 基金管理人所有从业人员持 有本基金 中欧滚钱宝货 币B 0.00 0.00%


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页 68 中欧滚钱宝货 币C 303,359.72 0.27% 合计 18,740,725.97 0.02% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间(万份) 中欧滚钱宝货币A >100 中欧滚钱宝货币B 0 中欧滚钱宝货币C 10~50 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 合计 >100 中欧滚钱宝货币A 0~10 中欧滚钱宝货币B 0 中欧滚钱宝货币C 0 本基金基金经理持有本开放式基 金 合计 0~10 9.5发起式基金发起资金持有份额情况 本基金成立已满3年,本报告期内无发起式资金持有份额情况。 §10


开放式基金份额变动 单位:份 中欧滚钱宝货币A 中欧滚钱宝货币B 中欧滚钱宝货币C 基金合同生效日(2 015年06月12日)基 金份额总额 40,000,000.00 - - 本报告期期初基金 份额总额 4,163,871,065.07 860,816,110.76 115,693,592.36 本报告期基金总申 购份额 721,189,191,111.3 2 3,226,379,980.31 468,303,748.58 减:本报告期基金 总赎回份额 630,934,776,983.6 5 4,078,378,279.84 473,212,386.25 本报告期期末基金 份额总额 94,418,285,192.74 8,817,811.23 110,784,954.69


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页 69 注:总申购份额含红利再投份额。 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 11.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内,基金管理人无重大人事变动。 11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金托管人中国民生银行股份有限公司于2018年4月19日公告,根据工作需要, 任命张庆先生担任本公司资产托管部总经理,主持资产托管部相关工作。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 130,000.00元人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供2年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处 罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商 名称 交 易 单 元 数 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备 注


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页 70 量 中信 证券 1 - - - - - 国金 证券 1 - - - - - 注:1.根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营 状况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批 准。 2.本报告期内,本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 券商名 称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 额 占当期基 金成交总 额的比例 中信证 券 - - - - - - - - 国金证 券 - - 431,967,000.00 100.00% - - - - 注:1.根据中国证监会的有关规定,我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营 状况、研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批 准。 2.本报告期内,本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中欧基金管理有限公司关于 旗下基金2017年12月31日基 金资产净值、基金份额净值 和基金份额累计净值公告 中国证监会指定媒体 2018-01-01 2 中欧基金管理有限公司关于 新增嘉实财富管理有限公司 为旗下部分基金代销机构同 中国证监会指定媒体 2018-01-15


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页 71 步开通转换业务并参与费率 优惠的公告 3 中欧基金管理有限公司旗下 基金2017年4季度报告 中国证监会指定媒体 2018-01-19 4 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金更新招募说明书(2018 年第1号) 中国证监会指定媒体 2018-01-25 5 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金更新招募说明书摘要( 2018年第1号) 中国证监会指定媒体 2018-01-25 6 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金基金经理变更公告 中国证监会指定媒体 2018-01-31 7 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金暂停申购、转换转入及 定期定额投资公告 中国证监会指定媒体 2018-02-09 8 中欧基金管理有限公司关于 旗下部分基金在创金启富开 展转换交易费率优惠活动的 公告 中国证监会指定媒体 2018-02-12 9 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金恢复申购、转换转入和 定期定额投资业务公告 中国证监会指定媒体 2018-02-14 10 中欧基金管理有限公司关于 新增众禄基金为旗下部分基 金代销机构同步开通定投和 转换业务并参与费率优惠的 公告 中国证监会指定媒体 2018-03-23 11 中欧基金管理有限公司关于 旗下部分基金因法律法规变 动相应修改基金合同和托管 协议的公告 中国证监会指定媒体 2018-03-24 12 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金托管协议(修订) 中国证监会指定媒体 2018-03-24


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页 72 13 中欧滚钱宝货币发起式币市 场基金基金合同(修订) 中国证监会指定媒体 2018-03-24 14 中欧基金旗下基金2017年年 度报告 中国证监会指定媒体 2018-03-30 15 中欧基金旗下基金2017年年 度报告摘要 中国证监会指定媒体 2018-03-30 16 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金暂停申购、转换转入及 定期定额投资公告 中国证监会指定媒体 2018-03-30 17 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金暂停大额申购、转换转 入及定期定额投资的公告 中国证监会指定媒体 2018-04-19 18 中欧基金管理有限公司关于 调整旗下通过挖财基金代销 定投最低申购金额的公告 中国证监会指定媒体 2018-04-23 19 中欧基金管理有限公司旗下 基金2018年第一季度报告 中国证监会指定媒体 2018-04-23 20 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金暂停代销渠道申购、转 换转入及定期定额投资公告 中国证监会指定媒体 2018-04-24 21 中欧基金管理有限公司关于 旗下部分基金新增代销机构 的公告 中国证监会指定媒体 2018-05-03 22 中欧基金管理有限公司关于 调整旗下通过招商银行代销 定投最低申购金额的公告 中国证监会指定媒体 2018-05-24 23 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金B类、C类份额在部分代 销机构暂停非自然人客户申 购、转换转入及定期定额投 资业务的公告 中国证监会指定媒体 2018-05-29 24 中欧基金管理有限公司关于 在中欧钱滚滚平台调整中欧 中国证监会指定媒体 2018-06-20


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页 73 滚钱宝发起式货币市场基金 A T+0赎回提现业务提现金 额上限的公告 25 中欧基金管理有限公司关于 开通中欧滚钱宝发起式货币 市场基金B份额转换业务的 公告 中国证监会指定媒体 2018-06-26 26 中欧基金管理有限公司关于 旗下基金2018年6月30日基 金资产净值、基金份额净值 和基金份额累计净值公告 中国证监会指定媒体 2018-07-02 27 中欧基金管理有限公司关于 旗下部分基金在天津国美基 金销售有限公司暂停申购、 转换转入和定期定额投资等 业务的公告 中国证监会指定媒体 2018-07-17 28 中欧基金管理有限公司旗下 基金2018年2季度报告 中国证监会指定媒体 2018-07-19 29 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金更新招募说明书摘要( 2018年第2号) 中国证监会指定媒体 2018-07-26 30 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金更新招募说明书(2018 年第2号) 中国证监会指定媒体 2018-07-26 31 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金基金经理变更公告 中国证监会指定媒体 2018-08-14 32 中欧基金旗下基金2018年半 年度报告 中国证监会指定媒体 2018-08-28 33 中欧基金旗下基金2018年半 年度报告摘要 中国证监会指定媒体 2018-08-28 34 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金B类份额暂停代销渠道 申购、转换转入业务的公告 中国证监会指定媒体 2018-09-25


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页 74 35 中欧基金管理有限公司关于 新增国都证券为中欧滚钱宝 发起式货币市场基金C类份 额代销机构同步开通转换和 定投业务的公告 中国证监会指定媒体 2018-10-12 36 中欧基金管理有限公司关于 旗下部分基金在广源达信暂 停申购、转换转入和定期定 额投资等业务的公告 中国证监会指定媒体 2018-10-18 37 中欧基金管理有限公司关于 新增银河证券为部分基金代 销机构同步开通转换定投业 务并享受费率优惠的公告 中国证监会指定媒体 2018-10-23 38 中欧基金旗下基金2018年3 季度报告 中国证监会指定媒体 2018-10-24 39 中欧基金管理有限公司关于 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金B类、C类份额在部分销 售机构暂停非自然人客户申 购、转换转入及定期定额投 资业务的公告 中国证监会指定媒体 2018-10-26 40 中欧基金管理有限公司关于 新增嘉实财富为部分基金代 销机构同步开通转换业务并 享受费率优惠的公告 中国证监会指定媒体 2018-11-27 41 中欧基金管理有限公司关于 新增阳光保险为部分基金代 销机构同步开通转换、定投 业务并享受费率优惠的公告 中国证监会指定媒体 2018-12-11 42 中欧滚钱宝发起式货币市场 基金部分份额暂停代销渠道 申购、转换转入业务的公告 中国证监会指定媒体 2018-12-27


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页 75 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中欧滚钱宝发起式货币市场基金相关批准文件 2、《中欧滚钱宝发起式货币市场基金基金合同》 3、《中欧滚钱宝发起式货币市场基金托管协议》 4、《中欧滚钱宝发起式货币市场基金招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告 12.2 存放地点 基金管理人的办公场所。 12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅,或在营业时间内至基金管 理人、基金托管人的住所免费查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司: 客户服务中心电话:021-68609700,400-700-9700 中欧基金管理有限公司 二〇一九年三月二十八日