中 加 纯债 一 年定 期 开放 债 券型 证 券投 资 基金
2018 年年 度报告
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 中加 基金管 理有 限公司
基 金托 管人: 中国 邮政储 蓄银 行股份 有限 公司
送 出日 期:2019 年 03 月 28 日中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有 限公司根据本基金合同规定， 于2019 年3月2
6日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2018 年01月01日起至2018 年12月31日止。 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ..................................................................................................... 10
§4
管理人报 告 ............................................................................................................................................. 11
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ......................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 13
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项 说明 ............................................................................. 13
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 14
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 15
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 15
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 16
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 16
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 16
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 17
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 17
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 17
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内 容 ..................................................................................................................... 17
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 22
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 24
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 54
8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 54
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 ......................................................................................... 55
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 55
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ............................................................................................. 55
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 56
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 56
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 56
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 56
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 57
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 57 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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8.11 报告期末本 基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 57
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 57
§9
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 58
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 58
9.2 期末基金管理人的 从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 58
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 59
§10
开放式基金 份额变 动 ........................................................................................................................... 59
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 59
11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 59
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 60
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 60
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 60
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 60
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 60
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 60
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 61
§12
影响投资者决策的 其 他重要信息 ....................................................................................................... 64
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 ........................................... 64
12.2 影响投资者决策的其 他重要 信息 ............................................................................................... 64
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 64
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 64
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 64
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 65 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金
基金简称 中加纯债一年
基金主代码 000552
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年03月24日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 840,824,124.26份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中加纯债一年A 中加纯债一年C
下属分级基金的交易代码 000552 000553
报告期末下属分级基金的份额总额 801,442,719.39份 39,381,404.87份
2.2 基金 产品 说明
投资目标
在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超
越业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金的主要投资策略包括：期限配置策略、期限结
构策略、类属配置策略、证券选择策略、短期和中长
期的市场环境中的投资策略及资产支持证券等品种投
资策略，在严格控制风险 的前提下，发掘和利用市场
失衡提供的投资机会，实现组合资产的增值。
业绩比较基准 一年期银行定期存款（税后）收益率+1.3%
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风
险品种，其预期风险与预期收益水平高于货币市场基
金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有限
公司 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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信息披
露负责
人
姓名 刘向途 田东辉
联系电话 400-00-95526 010-68858113
电子邮箱 service@bobbns.com tiandonghui@psbc.com
客户服务电话 400-00-95526 95580
传真 010-83197627 010-68858120
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽大
街65号317室
北京市西城区金融大街3 号楼
办公地址 北京市西城区南纬路35号
北京市西城区金融大街3 号楼
A楼
邮政编码 100050 100808
法定代表人 夏英 张学文
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《上海证券报》
登载基金年度报告正
文的 管理人互联网网
址
www.bobbns.com
基金年度报告备置地
点
北京市西城区南纬路35号
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所 （特
殊普通合伙）
中国北京东长安街1号东方广场东2
座办公楼8 层
注册登记机构 中加基金管理有限公司 北京市西城区南纬路35号
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数
据 和指 标
2018年
2017年 2016年
中加纯债 中加纯 中加纯债 中加纯 中加纯债 中加纯债中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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一年A 债一年C 一年A 债一年C 一年A 一年C
本期已实现收
益
60,293,9
03.62
3,890,8
74.68
42,400,7
64.87
4,998,3
51.32
143,908,4
85.10
20,774,8
35.39
本期利润
43,324,1
75.40
3,699,7
73.84
40,135,3
16.54
4,778,4
10.26
95,862,59
5.86
14,292,3
95.00
加权平均基金
份额本期利润
0.0618 0.0770 0.0337 0.0292 0.0410 0.0411
本期加权平均
净值利润率
5.66% 7.05% 3.03% 2.64% 3.62% 3.66%
本期基金份额
净值增长率
6.58% 6.10% 2.71% 2.45% 4.78% 4.36%
3.1.2 期末 数
据 和指 标
2018年末 2017年末 2016年末
期末可供分配
利润
16,158,9
84.73
760,71
9.85
6,682,70
0.58
719,59
9.83
181,591,9
85.03
20,018,5
06.34
期末可供分配
基金份额利润
0.0202 0.0193 0.0133 0.0106 0.0618 0.0492
期末基金资产
净值
860,027,
091.26
42,227,
913.83
543,738,
189.31
73,147,
859.65
3,316,89
9,962.10
454,126,
809.96
期末基金份额
净值
1.073 1.072 1.083 1.081 1.129 1.116
3.1.3 累计 期
末 指标
2018年末 2017年末 2016年末
基金份额累计
净值增长率
43.89% 41.40% 35.02% 33.27% 31.45% 30.08%
注：1 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
中加纯债一年A 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
0.44% 0.41% 0.72% 0.01% -0.28% 0.40%
过去六
个月
3.44% 0.29% 1.44% 0.01% 2.00% 0.28%
过去一
年
6.58% 0.22% 2.88% 0.01% 3.70% 0.21%
过去三
年
14.70% 0.14% 8.90% 0.01% 5.80% 0.13%
自基金
合同生
效起至
今
43.89% 0.14% 16.58% 0.01% 27.31% 0.13%
中加纯债一年C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
0.35% 0.41% 0.72% 0.01% -0.37% 0.40%
过去六
个月
3.16% 0.29% 1.44% 0.01% 1.72% 0.28%
过去一
年
6.10% 0.22% 2.88% 0.01% 3.22% 0.21%
过去三
年
13.44% 0.14% 8.90% 0.01% 4.54% 0.13%
自基金
合同生
效起至
今
41.40% 0.14% 16.58% 0.01% 24.82% 0.13% 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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3.2.3 过去 五年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
中加纯债一年A 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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单位：人民币元
年度
每10份
基金份
额分红
数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2018 年 0.800 63,115,410.55 951,039.62 64,066,450.17 -
2017 年 0.752 215,065,303.20 5,944,112.19 221,009,415.39 -
2016 年 1.100 72,095,400.64 1,889,300.42 73,984,701.06 -
合计 2.652
350,276,114.39 8,784,452.23 359,060,566.62 -
中加纯债一年C
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2018 年 0.740 2,670,870.24 232,361.33 2,903,231.57 -
2017 年 0.613 23,138,870.61 1,806,943.40 24,945,814.01 -
2016 年 1.100 19,172,782.66 1,196,744.00 20,369,526.66 -
合计 2.453
44,982,523.51 3,236,048.73 48,218,572.24 -
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批的基金公司， 注册资本为4.65亿元人民币， 注册地为北京， 股权
比例为： 北京银行股份 有限公司44% 、 加拿大 丰业银行28%、 北京乾 融投资 （集团） 有限
公司12% 、中地种业（集团）有限公司6% 、有研科技集团有限公司5%、绍兴越华开发经
营有限公司5%。
本报告期内，本公司共管理二十八只基金，分别是中加货币市场基金（A/C）、中
加纯债一年定期开放债券型证券投资基金(A/C） ， 中加纯债债券型证券投资基金、 中加
改革红利灵活配置混合型证券投资基金、 中加 心享灵活配置混合型证券投资基金 （A/C）、
中加瑞盈债券型证券投资基金、 中加丰润纯 债债券型证券投资基金（A/C）、中加丰尚
纯债债券型证券投资基金、 中加丰泽纯债债券型证券投资基金、 中加丰盈纯债债券型证
券投资基金、中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金（A/C）、中加丰享纯债债券中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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型证券投资基金、 中加丰裕纯债债券型证券投资基金、 中加纯债定期开放债券型发起式
证券投资基金（A/C ）、中加颐享纯债债券型证券投资基金、中加聚鑫纯债一年定期开
放债券型证券投资基金（A/C）、中加颐慧三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
（A/C ） 、 中加紫金灵 活配置混合型证券投资基金（A/C） 、 中加转 型动力灵活配置混合
型证券投资基金 （A/C） 、 中加心悦灵活配置混合型证券投资基金 （A/C） 、 中加颐智纯
债债券型证券投资基金、中加聚利纯债定期开放债券型证券投资基金(A/C)、中加瑞利
纯债债券型证券投资基金（A/C）、中加颐鑫纯债债券型证券投资基金、中加颐合纯债
债券型证券投资基金、 中加颐睿纯债债券型证券投资基金、 中加颐合纯债债券型证券投
资基金、 中加颐信纯债债券型证券投资基金、 中加颐兴定期开放债券型发起式证券投资
基金。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
闫沛
贤
投资研究部副总监兼固定
收益部总监、本基金基金
经理
2014-
03-24
- 10
闫沛贤，英国帝国理工大
学金融学硕士、伯明翰大
学计算机硕士学位。2008
年至2013年曾任职于平安
银行资金交易部、北京银
行资金交易部，担任债券
交易员。2013年加入中加
基金管理有限公司，曾任
中加丰泽纯债债券型证券
投资基金基金经理（2016
年12月19日至2018年6月2
2日） 。 现任投资研究部副
总监兼固定收益部总监、
中加货币市场基金基金经
理（2013年10月21日至
今）、中加纯债一年定期
开放债券型证券投资基金中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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基金经理 （2014年3月24日
至今）、中加纯债债券型
证券投资基金基金经理 （2
014年12月17日至今） 、 中
加心享灵活配置混合型证
券投资基金基金经理 （201
5年12月28日至今） 、 中加
颐合纯债债券型证券投资
基金（2018年9月13 日至
今）、中加颐鑫纯债债券
型证券投资基金基金经理
（2018年11月8日至今）、
中加聚利纯债定期开放债
券型证券投资基金基金经
理（2018年11月27日至
今）、中加颐兴定期开放
债券型发起式证券投资基
金基金经理 （2018年12月1
3日至今）。
注：1 、任职日期说明：闫沛贤的任职日期以本基金基金合同生效公告为准。
2、离任日期说明：无。
3、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管
理办法》的相关规定。
4、本基金无基金经理助理。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。 基金管理人勤勉
尽责地为基金份额持有人谋求利益， 严格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、基金合同的规定。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
为了公平对待各类投资人， 保护各类投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益
输送等违法违规行为， 公司根据 《证券投资基 金法》 、 《证券投资基 金管理公司公平交
易制度指导意见》 等法律法规和公司内部规章， 拟定了 《中加基金管理有限公司公平交中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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易管理办法》 、 《中加 基金管理有限公司异常交易管理办法》 ， 对公司管理的各类资产
的公平对待做了明确具体的规定。 公司通过事前控制、 事中控制、 事后控制的方法， 保
证各投资组合的公平交易， 防止不同组合之间的利益输送， 保护各类资产委托人的利益。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则，并且加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检
查。 同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进
行持续监控， 定期对组合间的同向交易进行分析。 本报告期内， 本公司所有投资组合参
与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的
5%。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送
金额统计结果， 表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 本基金本报告期内未出现异
常交易的情况。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
2018 年债市收益率中枢大幅下移。10年国债收益率从18 年初3.9下行至年末3.2 附
近。第一 季度，央行超预期投放资金，短端债市走强。随后2-3月，市场对于国内监管
和通胀的担忧弱化， 长端收益率也逐步回落； 直至中美贸易战发起和经济数据下行压力
初现， 带动市场风险偏好回落。 第二季度， 央行降准确认货币政策边际放松方向和国内
经济下行压力担忧。同时，中美贸易摩擦持续升级抑制市场风险偏好。6月份公布的社
融数据大幅低于预期， 显示在资管新规作用下表外融资收缩， 企业融资压力增大。 利率
债收益快速下行， 信用债收益率上行， 信用利差大幅走阔。 第三季度， 央行出台系列宽
信用措施，旨在恢复市场对于信用债的信心，信用利差重回下行通道。8-9月，地方专
项债密集发行导致长端收益率回升。 第四季度， 经济悲观预期加剧。 社融数据延续下滑，
非标融资持续萎缩，大宗商品价格大幅下跌，12月PMI降至枯荣线以下。市场对于债市
一致看多。
本报告期内， 基金根据经济基本面、 政策面和资金面的变化动态把握交易节奏和杠
杆水平。 结合本基金具有封闭期的特点， 我们在对于宏观和行业判断的基础上， 在严格中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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甄别信用风险的前提下， 配置久期适当、 收益相对较高的个券。 同时， 基于我们对于利
率走势的判断，适时买入中长久期利率债，把握利率下行机会，赚取价差收益。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报告期末中加纯债一年A基金份额净值为1.073元， 本报告期内， 该类基金份额
净值增长率为6.58% ，同期业绩比较基准收益率为0.00%；截至报告期末中加纯债一年C
基金份额净值为1.072 元， 本报告期内， 该类基金份额净值增长率为6.10%， 同期业绩比
较基准收益率为0.00% 。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望未来， 我们认为2018年经济增速趋缓的主要原因是信用环境的收缩。 社融统计
中委托贷款、 信托贷款 和未贴现承兑汇票三项合计， 2017年比2016年 增加3.56亿； 而2018
年前11 个月比2017 年合计减少2.76万亿- 比2017 年少增6.32万亿。影子银行规模收缩导
致基建投资增速下滑和民企资金链紧张。 从2018 年底召开的中央经济工作会议透露出的
信息来看，2019年国债和地方债发行规模较2018年大幅提升。 根据对2019年赤字率和地
方债限额的预估，我们认为2019年这部分较2018年新增资金量在1-2万亿之间，新增资
金的规模并不足以弥补影子银行的收缩。 随着信托贷款和委托贷款到期不续， 社融余额
同比增速继续趋缓，名义增长率继续下行。利率债收益率仍有下行空间。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
在本报告期内， 为防范和化解经营风险， 确保基金投资的合法合规， 切实维护基金
份额持有人的最大利益， 基金管理人主要采取了如下监察稽核措施： 本基金管理人根据
《证券投资基金法》 等 相关法律、 法规、 规章 和公司管理制度， 由督 察长、 监察稽核部
门定期与不定期的对基金的投资、 交易、 市场销售、 信息披露等方面进行事前、 事中或
事后的监督检查。 加强合规风险的事前控制， 认真履行依法监督检查职责， 促进基金运
作的合法合规性和风险管理水平的提高； 严格事前的监督审查和控制机制， 对基金募集、
市场营销、 受托资产的投资管 理、 信息披露等方面均进行事先的合法合规审查工作； 在
风控系统中设置投资合规参数， 对投资行为进行事中监控和预警； 根据业务发展情况开
展专项稽核， 通过事后检查的方式促使投资运作合法合规。 除此之外， 公司监察稽核部
门对各业务部门拟定的制度规范进行合规性审核， 确保业务流程的合法合规； 对公司员
工进行法律法规宣导并组织合规培训， 增强员 工合规意识并营造公司整体的合规文化氛
围。
同时， 基金管理人还制定了具体、 严格的投资授权流程和权限； 设立专人负责信息
披露工作， 信息披露做 到真实、 准确、 完整 、 及时； 独立于各业务部门的内部监察人员中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 16
日常对公司经营、 基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查， 发现问题及时
督促有关部门整改，并根据相关规定呈报中国证监会或其派出机构以及公司董事会。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算 公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部 门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流
程，基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的 估值数据对银
行间债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
1 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红 利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
2 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
3 、本基金每份基金份额享有同等分配权；
4 、基金可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配；
5 、 投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数
点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；
6 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7 、截至2018年12月31日，本期利润分配66969680.74元。
4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§5
托 管人报 告 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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页，共 65 页 17
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 中国邮政储蓄银行股份有限公司 （以下称" 本托管人"） 在中加纯债一
年定期开放债券型证券投资基金 （以下称"本基金"） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投
资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和 托管协议的有关规定， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和
托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金资产净值的计
算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
截至2018年12 月31日，本期利润分配66969681.74元
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本报告期内，由中加基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6
审 计报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字1901362号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金全
体基金份额持有人
审计意 见
我们审计了后附的第1 页至第35页的中加纯债一
年定期开放债券型证券投资基金 (以下简称"
中加纯债一年基金")财务报表， 包括2018年12月
31 日的资产负债表、2018 年度的利润表、 所有者
权益 (基金净值)变动表以及财务报表附注。 我中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照中
华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 在财
务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理
委员会 (以下简称"中国证监会")和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作
的规定编制， 公允反映了中加纯债一年基金2018
年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成
果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称
" 审计准则") 的规定执行了审计工作。审计报
告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中
国注册会计师职业道德守则， 我们独立于中加纯
债一年基金，并履行了职业道德方面的其他责
任。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适
当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项
其他事项
其他信息
中加纯债一年基金管理人中加基金管理有限公
司管理层对其他信息负责。 其他信 息包括中加纯
债一年基金2018年年度报告中涵盖的信息， 但不
包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报
表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对
其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我
们对财务报表的审计， 我们的责任是阅读其他信
息， 在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表
或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不
一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执
行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报， 我们应当报告该事实。 在这方面， 我们无任
何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
中加纯债一年基金管理人中加基 金管理有限公
司管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布
的企业会计准则、 中国证监会和中国证券投资基中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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页，共 65 页 19
金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定
编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、 执
行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报
表时， 中加纯债一年基金管理人中加基金管理有
限公司管理层负责评估中加纯债一年基金的持
续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如
适用)，并运用持续经营假设，除非中加纯债一
年基金计划进行清算、 终止运营或别无其他现实
的选择。 中加纯债一年基金管理人中加基金管理
有 限公司治理层负责监督中加纯债一年基金的
财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平
的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
在按照审计准则执行审计工作的过程
中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同 时，
我们也执行以下工 作：
(1) 识别和评估由
于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充
分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假
陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊
导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计
相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。(3) 评
价中加纯债一年基金管理人中加基金管理有限
公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计
估计及相关披露的合理性。(4)对中加纯债一年中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 20
基金管理人中加基金管理有限公司管理层使用
持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获
取的审计证据， 就可能导致对中加纯债一年基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论
认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相
关披露； 如果披露不充分， 我们应当发表非无保
留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致中加
纯债一年基金不能持续经营。
(5) 评价财
务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与中加纯债一年基金管理人中加基金管理
有限公司治理层就计划的审计范围、 时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 李砾、管祎铭
会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层
审计报告日期 2019-03-26
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：中加纯债一年定期开放债券型证券投资基 金
报告截止日：2018 年12月31日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,377,275.97 1,048,999.43
结算备付金
32,266,960.06 23,501,220.11 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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存出保证金
- 3,416.07
交易性金融资产 7.4.7.2 1,485,614,105.00 996,413,504.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,485,614,105.00 996,413,504.00
资产支持证券
投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 50,325,315.49 -
应收证券清算款
- 90,136.85
应收利息 7.4.7.5 33,547,631.03 25,571,299.98
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,603,131,287.55 1,046,628,576.44
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
699,053,954.92 428,634,968.30
应付证券清算款
314,654.71 130,555.81
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
523,253.51 355,972.43
应付托管费
146,203.16 99,462.88
应付销售服务费
13,687.61 23,591.27
应付交易费用 7.4.7.7 42,868.16 20,196.35
应交税费
106,580.53 - 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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应付利息
196,079.86 -1,219.56
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 479,000.00 479,000.00
负债合计
700,876,282.46 429,742,527.48
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 840,824,124.26 569,544,725.45
未分配利润 7.4.7.10 61,430,880.83 47,341,323.51
所有者权益合计
902,255,005.09 616,886,048.96
负债和所有者权益总
计
1,603,131,287.55 1,046,628,576.44
报告截止日2018年12月31日，A类基金净值人民币1.073元，基金份额总额
801,442,719.39 份，C类基金净值人民币1.072元，基金份额总额39,381,404.87份 ，总
份额合计840,824,124.26 份。
7.2 利润 表
会计主体：中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12 月31日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2018年01月01
日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
一 、收 入
72,212,919.07 79,082,584.12
1.利息收入
71,163,162.89 114,162,709.29
其中：存款利息收入 7.4.7.11 539,230.02 605,857.23
债券利息收入
70,337,085.43 107,803,930.78
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
286,847.44 5,752,921.28
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-” 18,210,414.65 -32,604,524.78 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 23
填列）
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 7.4.7.13 - -
债券投资收益 7.4.7.14 18,210,414.65 -32,604,524.78
资产支持证券投资
收益
7.4.7.14.
3
- -
贵金属投资收益 7.4.7.15 - -
衍生工具收益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 - -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.18 -17,160,829.06 -2,485,389.39
4.汇兑收益 （损失以 “ －”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.19 170.59 9,789.00
减 ：二 、费用
25,188,969.83 34,168,857.32
1．管理人报酬
7.4.10.2.
1
5,530,080.87 10,557,250.09
2．托管费
7.4.10.2.
2
1,545,169.68 2,949,819.85
3．销售服务费
7.4.10.2.
3
200,401.10 708,507.47
4．交易费用 7.4.7.20 50,582.88 33,212.34
5．利息支出
17,172,490.61 19,412,667.57
其中：卖出回购金融资产
支出
17,172,490.61 19,412,667.57
6．税金及附加
183,044.69 -
7．其他费用 7.4.7.21 507,200.00 507,400.00
三 、利 润总额 （亏 损总额
以“- ”号填 列）
47,023,949.24 44,913,726.80
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净亏 损以 “- ” 47,023,949.24 44,913,726.80 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 24
号 填列 ）
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12 月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018 年01月01日至2018 年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
569,544,725.45 47,341,323.51 616,886,048.96
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 47,023,949.24 47,023,949.24
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
271,279,398.81 34,035,289.82 305,314,688.63
其中： 1.基金申购款 459,795,504.01 57,414,462.72 517,209,966.73
2.基金赎回
款
-188,516,105.20 -23,379,172.90 -211,895,278.10
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“- ”
号填列）
- -66,969,681.74 -66,969,681.74
五、 期末所有者权益
（基金净值）
840,824,124.26 61,430,880.83 902,255,005.09
项 目
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
3,345,901,399.04 425,125,373.02 3,771,026,772.06 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 25
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 44,913,726.80 44,913,726.80
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-2,776,356,673.5
9
-176,742,546.91 -2,953,099,220.50
其中： 1.基金申购款 64,456,077.72 4,023,189.74 68,479,267.46
2.基金赎回
款
-2,840,812,751.3
1
-180,765,736.65 -3,021,578,487.96
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“- ”
号填列）
- -245,955,229.40 -245,955,229.40
五、 期末所有者权益
（基金净值）
569,544,725.45 47,341,323.51 616,886,048.96
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 (以下简称"本基金") 依据中国证券监
督管理委员会 (以下简称"中国证监会") 于2014年1月29日证监许可 [2014] 181 号《关
于核准中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金募集的批复》 核 准， 由中加基金管理
有限公司 (以下简称"中加基金") 依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则
和 《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 公开募集。 本基金为契约型
开放式， 存续期限为不定期。 本基金的管理人为中加基金， 托管人为中国邮政储蓄银行
股份有限公司 (以下简称"邮储银行") 。
本基金通过中加基金及北京银行股份有限公司 (以下简称"北京银行") 、 邮储银行、
宁波银行股份有限公司、 杭州银行股份有限公 司和南京银行股份有限公司等的代销网点中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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公开发售，募集期为2014年3月10日至2014 年3月20日。本基金于2014年3月24日成立，
成立之日基金实收份额为316,346,841.69 份 (含利息转份额人民币56,957.20元) ，发
行价格为人民币1.00 元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并
出具验资报告。
根据经中国证监会备案的《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》
和 《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》 的相关内容， 本基金根据
认购费、 申购费、 销售服务费收取方式的不同， 将基金份额分为不同的类别。 在投资者
认购 / 申购时，收取认购 / 申购费用，但不从本 类别基金资产中计提销售服务费的，
称为A 类基金份额； 不收取认购 / 申购费用， 但从本类别基金资产中计提销售服务费的，
称为C 类基金份额。本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的
不同， 本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值并分别公告， 计算公
式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 投资者可
自行选择认购/申购的基金份额类别。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《中加纯债一年定期开放
债券型证券投资基金基金合同》 和 《中加纯债一年定期开放债券型 证券投资基金招募说
明书》 的有关规定， 本 基金的投资范围为国债、 央行票据、 政策性金 融债、 地方政府债、
非政策性金融债、企业债 (含中小企业私募债) 、公司债、短期融资券、中期票据、次
级债、 可分离交易可转债的纯债部分、 资产支持证券、 银行存款、 债券回购等固定收益
类金融工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具 (但
须符合中国证监会的规定) 。本基金可转债仅 投资可分离交易可转债的纯债部分。如法
律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将
其纳入投资范围。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2 中所列示的中国证监会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求， 真实、 完整地反
映了本基金2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及7.4.2中所列示的中国证监会和中国
证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求， 真实、 完整地反映了
本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上一年度报告所采用的会计政策、
会计估计相一致。
7.4.4.1 会计年 度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实 际编制期间系
2018年1月1日至2018 年12月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币， 编制财务报表采用的货币为人民币。 本基金选定记
账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分 类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的， 把金融资产和金 融负债分为不
同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持
有至到期投资、 可供出售金融资产和其他金融负债。 本基金现无金融资产分类为持有至
到期投资和可供出售金融资产。 本基金现无金 融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
7.4.4.4 金融资 产 和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于资产负债表
内确认。
在初始确认时， 金融资产及金融负债均以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计
量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
（2）应收款项 以实际利率法按摊余成本计量。
（3）除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实
际利率法按摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的， 本基 金将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）所转移金融资产的账面价值
（2）因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融负债或其一部
分。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产 所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时， 采用在当前情 况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具， 在估值日 有报价的， 除
会计准则规定的情况外， 将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量； 估
值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 采用最近交易日的
报价确定公允价值。 有 充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的， 对报价进行调整， 确定公允价值。 与上述 金融工具相同， 但具有 不同特征的， 以相
同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指
对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应
将该限制作为特征考虑。 此外， 本基金不考虑因其 大量持有相关资产或负债所产生的溢
价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具， 采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 优先使用可观察
输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才
可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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金融资产和金融负债在资产负债表内分别 列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。 由于基金份额拆分 引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份
额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和 赎回引起的实收基金份额变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购 和 赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时， 申购、 赎回、 转入、 转出及红利再投资等
款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益， 包括已实现损益平准 金和未实现损益平
准金。 已实现损益平准 金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已
实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现 损益平准金指根据交易申请日申购或赎回
款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日 进行确认和计量，并于会计期末全额转入"未分配利润
/(未弥补亏损)"。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
股票投资收益、 债券投 资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与
其成本的差额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税(如适用)后的净额确认， 在债券实际持有期内逐日计提。 贴
息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发行期限按直线法推
算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出现重大差异， 按实际
利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在资
金实际占用期间内按实际利率法逐日确认， 直 线法与实际利率法确定的收入差异较小的
可采用直线法。
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费、 销 售服务费在 费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法 确定的支出差异较
小的可采用直线法。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
由于本基金A类基金份额不收取销售服务费， 而C类基金份额收取销售服务费， 各基
金份额类别对应的可供分配利润将有所不同， 本基金同一类别内的每一基金份额享有同
等分配权。 本基金收益分配采用现金分红或红利再投资方式， 基金份额持有人可选择现
金分红或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资； 基金
份额持有人事先未做出选择的， 本基金默认的收益分配方式是现金分红； 收益分配必须
符合以下条件：
(a) 每份基金份额每次 收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次期
末可供分配利润的50%；
(b) 基金收益 分配后基 金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
在符合上述有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为12次， 若
《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》生效不满3个月可不进行收益
分配； 基金投资当年出现净亏损， 则不进行收益分配； 基金当年收益先弥补上一年度亏
损后， 方可进行当年收益分配； 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转
出。
7.4.4.12 外币 交易
无。
7.4.4.13 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管 理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部。 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
根据中国证监会公告[2017]13号 《中国证券监 督管理委员会关于证券投资基金估值
业务的指导意见》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现
金流量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立
提供。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种
的估值处理标准》 ， 在上海证券交易所、 深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或
挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
7.4.6 税项
根据财税[2004]78 号文 《关于证券投资基 金税收政策的通知》 、 财税[2012]85 号文
《财政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部国家税务总局证监会关于上市公司股息红
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点
改革有关税收政策问题的通知》 、 上证交字[2008]16号 《关于做好调整证券交易印花税
税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关
于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008]1号 文《财政部、国家
税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号文 《财政部、 国家税
务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号文《关于明确
金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资
管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017] 56号《关于资管产品增值税有
关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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(a) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企
业所得税。
(b) 自2016年5 月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 ( 以下称"营改增
")试点, 建筑业、 房地产业、 金融业、 生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，
由缴纳营业税改为缴纳增值税。
2018 年1月1日 (含)以后，资管产品管理人 (以下称"管理人")运营基金过程中发生
的增值税应税行为， 以管理人为增值税纳税人， 暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率
缴纳增值税。 对基金在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增
值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从管理人以后月份 的增值税应纳税额中
抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代
扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限
差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内 (含1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1 年 (含1年)的，暂减按50%
计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 股权登记日为自2013 年1月1日起至2015 年9月
7日期间的， 暂减按25%计入应纳税所得额， 股权登记日在2015 年9月8日及以后的， 暂免
征收个人所得税。
(e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(f) 对投资者( 包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所
得税。
(g) 对基金在2018 年1月1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，按照证券投资基
金管理人所在地适用的城市维护建设税税率，计算缴 纳城市维护建设税。
(h) 对基金在2018 年1月1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投
资基金管理人所在地适用的费率计算缴纳教育费附加、地方教育费附加。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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活期存款 1,377,275.97 1,048,999.43
定期存款 - -
其中：存款期限1 个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
存款期限3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计 1,377,275.97 1,048,999.43
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2018年12 月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 569,611,852.16 570,848,105.00 1,236,252.84
银行间市场 943,756,186.47 914,766,000.00 -28,990,186.47
合计 1,513,368,038.63 1,485,614,105.00 -27,753,933.63
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,513,368,038.63 1,485,614,105.00 -27,753,933.63
项目
上年度末2017年12 月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 379,186,291.01 374,610,504.00 -4,575,787.01
银行间市场 627,820,317.56 621,803,000.00 -6,017,317.56
合计 1,007,006,608.57 996,413,504.00 -10,593,104.57
资产支持证券 - - - 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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基金 - - -
其他 - - -
合计 1,007,006,608.57 996,413,504.00 -10,593,104.57
7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本基金于本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末2018年12月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 50,325,315.49 -
合计 50,325,315.49 -
项目
上年度末2017年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金于本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应收活期存款利息 2,129.71 140.79
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 15,972.22 11,633.16 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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应收债券利息 33,500,735.78 25,559,524.38
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 28,793.32 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - 1.65
合计 33,547,631.03 25,571,299.98
注：其他为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资 产
本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 42,868.16 20,196.35
合计 42,868.16 20,196.35
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 479,000.00 479,000.00
合计 479,000.00 479,000.00
7.4.7.9 实收基 金
7.4.7.9.1 中 加纯 债一年A
金额单位：人民币元 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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项目
(中加纯债一年A)
本期2018年01月01日至2018年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 501,864,229.26 501,864,229.26
本期申购 457,170,455.13 457,170,455.13
本期赎回（以“- ”号填列） -157,591,965.00 -157,591,965.00
本期末 801,442,719.39 801,442,719.39
7.4.7.9.2 中 加纯 债一年C
金额单位：人民币元
项目
(中加纯债一年C)
本期2018年01月01日至2018年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 67,680,496.19 67,680,496.19
本期申购 2,625,048.88 2,625,048.88
本期赎回（以“- ”号填列） -30,924,140.20 -30,924,140.20
本期末 39,381,404.87 39,381,404.87
注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。
7.4.7.10 未分 配利 润
7.4.7.10.1 中加 纯债一 年A
单位：人民币元
项目
(中加纯债一年A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 6,682,700.58 35,191,259.47 41,873,960.05
本期利润 60,293,903.62 -16,969,728.22 43,324,175.40
本期基金份额交易产
生的变动数
13,248,830.70 24,203,855.89 37,452,686.59
其中：基金申购款 19,285,425.43 37,820,218.31 57,105,643.74
基金赎回款 -6,036,594.73 -13,616,362.42 -19,652,957.15
本期已分配利润 -64,066,450.17 - -64,066,450.17
本期末 16,158,984.73 42,425,387.14 58,584,371.87
7.4.7.10.2 中加 纯债一 年C 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 37
单位：人民币元
项目
(中加纯债一年C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 719,599.83 4,747,763.63 5,467,363.46
本期利润 3,890,874.68 -191,100.84 3,699,773.84
本期基金份额交易产
生的变动数
-946,523.09 -2,470,873.68 -3,417,396.77
其中：基金申购款 89,991.44 218,827.54 308,818.98
基金赎回款 -1,036,514.53 -2,689,701.22 -3,726,215.75
本期已分配利润 -2,903,231.57 - -2,903,231.57
本期末 760,719.85 2,085,789.11 2,846,508.96
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期2018 年01月01日
至2018 年12月31日
上年度可比期间2017年01 月
01日至2017年12月31日
活期存款利息收入 42,547.64 85,041.50
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 482,387.42 504,728.66
其他 14,294.96 16,087.07
合计 539,230.02 605,857.23
注：其他为申购款利息收入和交易所保证金利息收入。
本基金于本报告期内及上年度均无股票投资收益。
7.4.7.13 基金 投资 收益
本基金于本报告期内及上年度均无基金投资收益。
7.4.7.14 债券 投资 收益
7.4.7.14.1 债券 投资收 益项 目构成
单位：人民币元 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 38
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017 年
12月31日
债券投资收益 —— 买卖债券
（、 债转股及债券到期兑付）
差价收入
18,210,414.65 -32,604,524.78
债券投资收益 —— 赎回差价
收入
- -
债券投资收益 —— 申购差价
收入
- -
合计 18,210,414.65 -32,604,524.78
7.4.7.14.2 债券 投资收 益—— 买卖 债券 差价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12月
31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017年12月
31日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑
付）成交总额
4,800,787,733.11 5,270,850,099.05
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
4,694,333,377.87 5,177,790,199.65
减：应收利息总额 88,243,940.59 125,664,424.18
买卖债券差价收入 18,210,414.65 -32,604,524.78
7.4.7.14.3 资产 支持证 券投 资收益
本基金于本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金 属投 资收 益
7.4.7.15.1 贵金 属投资 收益 项目构 成
本基金于本报告期内及上年度均无贵金属投资收益。
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 39
7.4.7.16 衍生 工具 收益
7.4.7.16.1 衍生 工具收 益—— 买卖 权证 差价收 入
本基金于本报告期内及上年度均无买卖权证价差收入。
7.4.7.16.2 衍生 工具收 益—— 其他 投资 收益
本基金于本报告期内及上年度均其他投资收益。
7.4.7.17 股利 收益
本基金于本报告期内及上年度均无股利收益。
7.4.7.18 公允 价值 变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017 年01月01日至2017 年12
月31日
1.交易性金融资产 -17,160,829.06 -2,485,389.39
—— 股票投资 - -
—— 债券投资 -17,160,829.06 -2,485,389.39
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增
值税
- -
合计 -17,160,829.06 -2,485,389.39
7.4.7.19 其他 收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 40
2018年01月01日至2018年
12月31日
2017年01月01日至2017 年
12月31日
基金赎回费收入 170.59 3,958.42
其他 - 5,830.58
合计 170.59 9,789.00
7.4.7.20 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017 年
12月31日
交易所市场交易费用 837.88 1,174.79
银行间市场交易费用 49,745.00 32,037.55
合计 50,582.88 33,212.34
7.4.7.21 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017 年
12月31日
审计费用 70,000.00 70,000.00
信息披露费 409,000.00 400,000.00
上清所账户维护费 19,200.00 19,400.00
中债登账户维护费 9,000.00 18,000.00
合计 507,200.00 507,400.00
7.4.7.22 分部 报告
无。
7.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
本基金无需要说明的或有事项。
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 41
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关系
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无变化。
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构 及基金销售机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
北京银行股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
The Bank of Nova Scotia 基金管理人股东
有研科技集团有限公司 基金管理人股东
北京乾融投资（集团）有限公司 基金管理人股东
中地种业（集团）有限公司 基金管理人股东
绍兴越华开发经营有限公司 基金管理人股东
北银丰业资产管理有限公司 基金管理人控股子公司
中加国际资产管理有限公司 基金管理人控股子公司
1、下述关联交易均在正常业务范围内按一 般商业条款订立。
2、2018 年9月28日， 中加基金管理有限公司正式完成工商变更登记备案， 变更后公司的
股权比例为：北京银行股份有限公司44% 、加拿大丰业银行28% 、北京乾融投资（集团）
有限公司12%、中地种业（集团）有限公司6%、有研科技集团有限公司5%、绍兴越华开
发经营有限公司5% 。
7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过交易。
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
本基金在本报告期及 上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。
7.4.10.1.2 权证 交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。
7.4.10.1.3 债券 交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 42
7.4.10.1.4 债券 回购交 易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券回购交
易。
7.4.10.1.5 应支 付关联 方的 佣金
本基金在本报告期及上年度可比期间未发生应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至201
8年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 5,530,080.87 10,557,250.09
其中：支付销售机构的客户维护费 381,166.48 1,637,411.76
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.68%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.68%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的 基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年01月01日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,545,169.68 2,949,819.85
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.19%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.19%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月支付。
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 43
7.4.10.2.3 销售 服务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期
2018年01月01日至2018年12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加纯债一年A 中加纯债一年C 合计
中加基金
管理有限
公司
0.00 6,238.42 6,238.42
北京银行
股份有限
公司
0.00 108,355.71 108,355.71
中国邮政
储蓄银行
股份有限
公司
0.00 23,886.81 23,886.81
合计 0.00 138,480.94 138,480.94
获得销售
服务费的
各关联方
名称
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加纯债一年A 中加纯债一年C 合计
中加基金
管理有限
公司
0.00 45,793.67 45,793.67
北京银行
股份有限
公司
0.00 357,689.68 357,689.68
中国邮政
储蓄银行
股份有限
公司
0.00 63,933.97 63,933.97
合计 0.00 467,417.32 467,417.32 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 44
本基金销售服 务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。 销售服务费按前一
日C类基金资产净值的0.38%年费率计提。计算方法下：
H=E×0.38%/当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
7.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券 （含回购） 交
易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本报告期内， 本基金 管理人未运用固有资金投资本基金。 截至本报告期末， 本基金管理
人未持有本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018 年01月01日至2018 年12月31日
上年度可比期间
2017年01 月01日至2017年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国邮政
储蓄银行
股份有限
公司
1,377,275.97 42,547.64 1,048,999.43 85,041.50
注： 本基金通过"基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公
司的结算备付金和存出保证金， 于2018 年12月31日的相关余额为人民币32266960.06 元，
当年产生的利息收入为人民币482600.99 元。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与各关联方承销的证券。
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 45
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配 情况-- 非货 币市场 基金
中加纯债一年A
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配合计
备注
1
2018-0
5-17
2018-05-
17
0.400
31,557,7
04.70
464,816.08
32,022,5
20.78
-
2
2018-0
9-14
2018-09-
14
0.250
19,723,5
66.22
301,269.70
20,024,8
35.92
-
3
2018-1
1-16
2018-11-
16
0.150
11,834,1
39.63
184,953.84
12,019,0
93.47
-
合计
0.800
63,115,4
10.55
951,039.62
64,066,4
50.17
-
中加纯债一年C
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配合计
备注
1
2018-0
5-17
2018-05-
17
0.360
1,299,34
2.18
110,652.59
1,409,99
4.77
-
2
2018-0
9-14
2018-09-
14
0.230
830,135.
47
73,051.15
903,186.
62
-
3
2018-1
1-16
2018-11-
16
0.150
541,392.
59
48,657.59
590,050.
18
-
合计
0.740
2,670,87
0.24
232,361.33
2,903,23
1.57
-
7.4.12 期 末（2018 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末 未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证券。
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 46
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限证券。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
截至本报告期末2018年12月31日止， 本基金从 事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额为人民币350,053,954.92 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总 额
180210 18国开10 2019-01-04 103.13 1,000,000 103,130,000.00
101469001
14湘经开MTN00
1
2019-01-03 101.79 100,000 10,179,000.00
101562004
15镇江文旅MTN
001
2019-01-03 102.58 200,000 20,516,000.00
101562009
15云南公开MTN
001
2019-01-03 102.34 300,000 30,702,000.00
101562028
15江东控股MTN
001
2019-01-03 101.97 200,000 20,394,000.00
101581004
15新海连MTN00
1
2019-01-03 97.80 200,000 19,560,000.00
101656036
16西安世园MTN
001
2019-01-03 99.01 100,000 9,901,000.00
101660019
16内蒙电投MTN
001
2019-01-03 98.76 200,000 19,752,000.00
101669026 16金泰MTN001 2019-01-03 99.42 35,000 3,479,700.00
101800444
18津城建MTN01
0B
2019-01-03 101.57 152,000 15,438,640.00
101800795
18中建交通MTN
001
2019-01-03 101.99 100,000 10,199,000.00
101800848
18甘农垦MTN00
1
2019-01-03 101.47 800,000 81,176,000.00
101801461 18陕煤化MTN00 2019-01-03 100.62 200,000 20,124,000.00 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 47
6
合计
3,587,000 364,551,340.00
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
于2018年12月31日， 基 金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余
额为人民币349,000,000.00 元， 已于2019 年1月2日到期。 该类交易要求本基金在回购期
内持有的证券交易所交易的债券和 / 或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券
交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的 余额。
7.4.13 金 融工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金为债券型证券投资基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 其预期风险
与预期收益水平高于货币市场基金， 低于混合型基金和股票型基金。 本基金在日常经营
活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险并保持资产流动性的基础
上，力争实现超越业绩比较基准的投资收益。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益， 确保 基金管理人规
范经营、 稳健运 作， 防止和减少各类风险的发生。 基金管理人建立了在董事会领导下的，
由风险管理委员会、 督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部门、 风险管理部门和相关业
务部门组成的多层次风险管理组织架构。 形成了一个由决策系统、 执行系统和监督系统
组成的有机整体， 对公司的各类风险进行全面有效的控制。 本基金的基金管理人对金融
工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能
损失。 从定性分析的角度， 判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的可能性。 从
定量分析的角度， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产运用金融工具特征进行 特定的
风险量化分析， 建立量化模型及相关指标， 形成日常量化报告， 确定风险损失的限度和
相应置信程度， 及时可靠的对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风
险控制在可承受范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者 基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司和信用
风险较低的股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金投资于信用
类产品以及投资于资产支持证券的信用级别评级应为BBB以上 （含BBB） ， 在银行间同业
市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 48
信用风险； 在交易所进 行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用 等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用
评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 10,037,000.00 -
A-1以下 - -
未评级 40,141,000.00 110,616,000.00
合计 50,178,000.00 110,616,000.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为期限在一年及以内的国债、 政策性金融债、 央票及未有第三方机构评级
的短期融资券、同业存单。
7.4.13.2.2 按短 期信用 评级 列示的 资产 支持证 券投 资
无。
7.4.13.2.3 按短 期信用 评级 列示的 同业 存单投 资
无。
7.4.13.2.4 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年12月31日
上年度末
2017年12月31日
AAA 603,359,000.00 150,458,000.00
AAA以下 558,775,500.00 735,126,900.00
未评级 273,301,605.00 212,604.00
合计 1,435,436,105.00 885,797,504.00 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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页，共 65 页 49
注： 以上未评级的债券投资为期限在一年以上的政策性金融债。 根据中国人民银行2006
年3月29日发布的" 银发[2006]95号"文《中国人民银行信用评级管理指导意见》，以及
2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间定期报告债券市场信用评级规范》 等文件的
有关规定， 银行间债券市场长期债券信用等级划分为三等九级， 符号表示为：AAA 、AA、
A、BBB 、BB、B、CCC 、CC、C。除AAA级、CCC级以下等级外，每一个信用等级可用"+"、
"-"符号进行微调，表示略高或略低于本等级。
7.4.13.2.5 按长 期信用 评级 列示的 资产 支持证 券投 资
无。
7.4.13.2.6 按长 期信用 评级 列示的 同业 存单投 资
无。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款的风险。 本基金的流 动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的
基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金为纯债型证券投资基金， 投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内
依法发行和上市交易的国债、 央行票据、 政策 性金融债、 地方政府债、 非政策性金融债 、
企业债 （含中小企业私募债） 、 公司债、 短期 融资券、 中期票据、 次 级债、 可分离交易
可转债的纯债部分、 资产支持证券、 银行存款、 债券回购等固定收益类金融工具， 以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其它固定收益类金融工具 （但 须符合中国证监会
相关规定） 。 期末除7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外， 其余均能及时变
现。
于2018年12月31日， 除 卖出回购金融资产款余额中有699,053,954.92 元将在一个月
内到期且计息(该利息金额不重大)外， 本基 金所承担的其他金融负债的合约约定到期日
均为一个月以内且不计息 ，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，
因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告 期内本 基金 组合资 产的 流动性 风险 分析
报告期内， 本基金的流动性风险管理， 按照 《公开募集开放式证券投资基金流动性
风险管理规定》 等相关监管规定以及公司流动性风险管理相关制度， 对基金组合资产流
动性指标与可变现资产进行管理， 确保基金流动性管理符合合规内控要求， 并使基金组
合资产维持充足的流动性以应对开放期间投资者的赎回。 报告期内，本基金暂无延期
办理巨额赎回申请、延缓支付赎回款项等影响投资者的 流动性风险事项。 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 50
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。 本
基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
本基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控， 并通过调 整投资组合的久期
等方法对上述利率进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末2
018年12
月31 日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
1,377,275.97 -
- - 1,377,275.97
结算备
付金
32,266,960.06 -
- - 32,266,960.06
交易性
金融资
产
527,606,105.00 675,021,500.00
262,981,500.00 20,005,000.00 1,485,614,105.00
买入返
售金融
资产
50,325,315.49 -
- - 50,325,315.49
应收利
息
- -
- 33,547,631.03 33,547,631.03
资产总
计
611,575,656.52 675,021,500.00 262,981,500.00 53,552,631.03 1,603,131,287.55
负债
卖出回
购金融
资产款
699,053,954.92 -
- - 699,053,954.92
应付证
券清算
款
- -
- 314,654.71 314,654.71
应付管 - -
- 523,253.51 523,253.51 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 51
理人报
酬
应付托
管费
- -
- 146,203.16 146,203.16
应付销
售服务
费
- -
- 13,687.61 13,687.61
应付交
易费用
- -
- 42,868.16 42,868.16
应交税
费
- -
- 106,580.53 106,580.53
应付利
息
- -
- 196,079.86 196,079.86
预提费
用
- -
- 479,000.00 479,000.00
负债总
计
699,053,954.92 - - 1,822,327.54 700,876,282.46
利率敏
感度缺
口
-87,478,298.40 675,021,500.00 262,981,500.00 51,730,303.49 902,255,005.09
上年度
末2017
年12月3
1日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
1,048,999.43 -
- - 1,048,999.43
结算备
付金
23,501,220.11 -
- - 23,501,220.11
存出保
证金
3,416.07 -
- - 3,416.07
交易性
金融资
产
361,112,000.00 635,301,504.00
- - 996,413,504.00
应收证
券清算
款
- -
- 90,136.85 90,136.85
应收利 - -
- 25,571,299.98 25,571,299.98 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 52
息
资产总
计
385,665,635.61 635,301,504.00 - 25,661,436.83 1,046,628,576.44
负债
卖出回
购金融
资产款
428,634,968.30 -
- - 428,634,968.30
应付证
券清算
款
- -
- 130,555.81 130,555.81
应付管
理人报
酬
- -
- 355,972.43 355,972.43
应付托
管费
- -
- 99,462.88 99,462.88
应付销
售服务
费
- -
- 23,591.27 23,591.27
应付交
易费用
- -
- 20,196.35 20,196.35
应付利
息
- -
- -1,219.56 -1,219.56
预提费
用
- -
- 479,000.00 479,000.00
负债总
计
428,634,968.30 - - 1,107,559.18 429,742,527.48
利率敏
感度缺
口
-42,969,332.69 635,301,504.00 - 24,553,877.65 616,886,048.96
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31 日
市场利率下降25个基点 9,232,260.06 2,948,409.79 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 53
市场利率上升25个基点 -9,232,260.06 -2,948,409.79
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金的其他价格风险， 主要受
到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格的风险。 此外， 本基金管理人对本基金所持
有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法进行风险度量和分析， 以对风险进行跟
踪和控制。
于2018年12月31日， 本基金未持有对其他价格风险敏感的金融资产与金融负债。 因
此证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的变动对本基金资产的净值无重大影响。
7.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年12 月31 日
上年度末
2017年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
交易性金融资
产－股票投资
- - - -
交易性金融资
产－基金投资
- - - -
交易性金融资
产－债券投资
1,485,614,105.00 164.66 996,413,504.00 161.52
交易性金融资
产－贵金属投
资
- - - - 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 54
衍生金融资产
－权证投资
- - - -
其他 - - - -
合计 1,485,614,105.00 164.66 996,413,504.00 161.52
7.4.13.4.3.2 其他价格 风险 的敏感 性分 析
无
7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低
层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计 量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；
第三层次输入值：相关 资产或负债的不可观察输入值。
于2018年12月31日， 本 基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工
具中属于第二层级的余额为人民币1,485,614,105.00 元，无属于第一、三层级的余额。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息， 本基金在
估计公允价值时运用的主要方法和假设详见附注7.4.4和7.4.5 。
本基金本期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大
变动。
(2) 其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值)
其他金融工具主要包括买入返售金 融资产、 应收款项和其他金融负债， 其账面价值
与公允价值之间无重大差异。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - - 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 55
其中：股票 - 1.25
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 1,485,614,105.00 92.67
其中：债券 1,485,614,105.00 92.67
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 50,325,315.49 3.14
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 33,644,236.03 2.10
8 其他各项资产 33,547,631.03 2.09
9 合计 1,603,131,287.55 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资 组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
本基金本报告期末未持有股票。 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 56
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 273,301,605.00 30.29
其中：政策性金融债 273,301,605.00 30.29
4 企业债券 578,776,000.00 64.15
5 企业短期融资券 50,178,000.00 5.56
6 中期票据 583,358,500.00 64.66
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合 计 1,485,614,105.00 164.66
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 180210 18国开10 2,550,000 262,981,500.00 29.15
2 101800848
18甘农垦MT
N001
800,000 81,176,000.00 9.00
3 122446 15万达01 755,000 77,538,500.00 8.59
4 136386 16财信债 600,000 59,796,000.00 6.63
5 143737 18远海03 500,000 50,955,000.00 5.65
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 57
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.10.2 本 基金投 资股指 期货 的投资 政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期国债 期货投 资政 策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报 告期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.3 本 期国债 期货投 资评 价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金投 资的前 十名 证券的 发行 主体没 有被 监管部 门立 案调查 或在 本报告 编制
日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 况。
8.12.2 本 报告期 内，本 基金 未投资 于股 票，相 应的 不存在 投资 的前十 名股 票超过 基金
合 同规 定的备 选股 票库的 情况 。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 33,547,631.03 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
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5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 33,547,631.03
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
无。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
中加
纯债
一年A
2,44
2
328,191.12 649,755,133.26
81.0
7%
151,687,586.13 18.93%
中加
纯债
一年C
1,17
5
33,516.09 0.00 0.00% 39,381,404.87
100.0
0%
合计
3,61
7
232,464.51 649,755,133.26
77.2
8%
191,068,991.00 22.72%
9.2 期末 基金 管理人 的从 业人 员持 有 本基 金的情 况 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 59
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中加纯债一
年A
154,079.19 0.02%
中加纯债一
年C
909,194.49 2.31%
合计 1,063,273.68 0.13%
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
中加纯债一年A -
中加纯债一年C -
合计 -
本基金基 金经理持有本开放式基
金
中加纯债一年A -
中加纯债一年C 10~50
合计 10~50
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
中加纯债一年A 中加纯债一年C
基金合同生效日(2014 年03月24
日)基金份额总额
215,321,040.47 101,025,801.22
本报告期期初基金份额总额 501,864,229.26 67,680,496.19
本报告期基金总申购份额 457,170,455.13 2,625,048.88
减：本报告期基金总赎回份额 157,591,965.00 30,924,140.20
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 801,442,719.39 39,381,404.87
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 60
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人本报告期内人事变动情况：2018年1月26日，公司总经理夏英先生担任
公司董事长。
2018 年7月20日 ，公司副总经理宗喆先生转任公司总经理。
本报告期内，基金托管人托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
无。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
无。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内应支付审计费
70000 元，目前已提供审计服务的年限为5年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、 基金托 管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
招商
证券
2 - - - - -
注：1 、 公司选择提供 交易单元的券商时， 考虑以下几方面： （1） 基本情况： 公司资本
充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；（2）公司治理：公司治理完善，内中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 61
部管理规范，内控制度健全；（3）研究服务实力。
2、 券商及交易 单元的选择流程如下： （1 ） 投资研究部经集体讨论后遵照 《中加基金
管理有限公司交易单元管理办法》 标准填写 《 券商选择标准评分表》 ， 并据此提出拟选
券商名单以及相应的席位租用安排。 挑选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位
以保障交易安全，并符合监管要求；（2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及
相应的席位租用安排； （3） 券商名单及相应的席位租用安排确定后,由监察稽核门部负
责审查相关协议内容，交易室负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3、投资研究部于每年第一季度内根据《券商选择标准评分表》对券商进行重新评估，
拟定是否需要新增、续用或取消券商、调整相应席位安排，并报公司执行委员会审批、
确定。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
招商证
券
225,559,524.52 100.00% 73,603,076,000.00 100.00% - - - -
注：1. 公司选择提供交易单元的券商时，考虑以下几方面：
（1）基本情况：公司资本充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；
（2）公司治理：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全；
（3）研究服务实力。
2.券商及交易单元的选择流程如下：
（1）投资研究部经集体讨论后遵照《中加基金管理有限公司交易单元管理办法》标准
填写 《券商选择标准评分表》 ， 并据此提出拟 选券商名单以及相应的席位租用安排。 挑
选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全，并符合监管要求；
（2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及相应的席 位租用安排；
（3）券商名单及相应的席位租用安排确定后,由监察稽核门部负责审查相关协议内容，
交易室负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3.投资研究部于每年第一季度内根据 《券商选择标准评分表》 对券商进行重新评估， 拟
定是否需要新增、 续用或取消券商、 调整相应席位安排， 并报公司执行委员会审批、 确
定。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 62
1
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金2017年第4
季度报告
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-01-19
2
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金基金合同
公司官网 2018-03-27
3
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金托管协议
公司官网 2018-03-27
4
中加基金管理有限公司关于
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金修改基金合
同、托管协议的公告
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-03-27
5
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金2017年年度
报告摘要
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-03-30
6
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金2017年年度
报告
公司官网 2018-03-30
7
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金开放申购、
赎回、转换业务公告
公司官网 2018-04-16
8
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金2018年第1
季度报告
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-04-23
9
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金招募说明书
（更新）
公司官网 2018-05-07
10
中加纯债一年定 期开放债券
型证券投资基金招募说明书
（更新）摘要
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-05-07
11
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金2018年第一
次分红公告
公司官网 2018-05-16
12 中加纯债一年定期开放债券 公司官网、 《上海证券 报》 、 2018-07-19 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 63
型证券投资基金2018年第2
季度报告
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
13
中加基金管理有限公司关于
新增广发证券股份有限公司
为旗下部分基金代销机构的
公告
公司官网 2018-07-19
14
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金2018年半年
度报告摘要
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-08-28
15
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金2018年半年
度报告
公司官网 2018-08-28
16
中加基金管理有限公司关于
新增和耕传承基金销售有限
公司为旗下部分基金代销机
构的公告
公司官网 2018-09-10
17
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金2018年第二
次分红公告
公司官网 2018-09-13
18
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金2018年第3
季度报告
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-10-23
19
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金招募说明书
（更新）摘要
公司官网、 《上海证券 报》 、
《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》
2018-11-07
20
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金招募说明书
（更新）
公司官网 2018-11-07
21
中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金2018年第二
次分红公告
公司官网 2018-11-15
自2019 年起，本基金信息披露指定披露报纸变更为本报告2.4 信息披露方式部分所述报
纸。
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 64
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过2
0%的时
间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
机
构
1
201801
01-201
80506
135,991,885.
77
0.00 0.00
135,991,88
5.77
16.17%
产品特有风险
本基金报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况， 该投资者所持有
的基金份额的占比较大，该投资者在赎回所持有的基金份额时，存在基金份额净值波动的风险；
另外， 该投资者在大额赎回其所持有的基金份额时， 基金可能存在为应对赎回证券变现产生的冲
击成本。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
§13
备查文 件目 录
13.1 备 查文 件目录
1 、中国证监会批准中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金募集的文件
2 、《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金 合同》
3 、《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》
4 、《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》
5 、基金管理人业务资格批文、营业执照和公司章程
6 、基金托管人业务资格批文、营业执照
7 、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存 放地 点
基金管理人、基金托管人处 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 2018 年年度报告
第
页，共 65 页 65
13.3 查 阅方 式
基金管理人办公地址：北京市西城区南纬路35号综合办公楼
基金托管人地址：北京市西城区金融街3号A座
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中加基金管理有限公司
客服电话：400-00-95526（免长途费）
基金管理人网址：www.bobbns.com
中 加基 金管理 有限 公司
二 〇一 九年三 月二 十八日
