鑫 元 欣 享 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 鑫元基金管 理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年3 月28 日 鑫元欣享 2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 26 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及 目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 ....................................................................................................... 错误! 未定义书签。
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 16
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 19
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 20
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 22
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 22
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 22
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 23
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 23
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 23
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 26
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 26
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 27
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 28
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 29
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 58
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 58
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 58
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 59
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 59
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 61
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 61 鑫元欣享 2018 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 61
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 61
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 61
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 62
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 62
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 62
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 64
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 64
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 64
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 64
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 65
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 66
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 66
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托 管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 66
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 66
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 66
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 66
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 66
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 66
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 67
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 72
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 72
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 72
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 74
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 74
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 74
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 74
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 鑫元欣 享灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 鑫元欣 享
基金主 代码 005262
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 12 月 14 日
基金管 理人 鑫元基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 70,574,629.04 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 鑫元欣 享 A 鑫元欣 享 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 005262 005263
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 50,096,580.64 份 20,478,048.40 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 在秉 承价 值投 资理 念的前 提下 ， 严格 控制 投 资组合 风险 ， 并在 追求 资 金
的安全 与长 期稳 定增 长的 基础上 ， 通过 积极 主动 的 资产配 置 ， 力 争获 得高 于 业
绩比较 基准 的投 资收 益。
投资策 略 本 基 金 采 用 自 上 而 下 为 主 的 分 析 模 式 、 定 性 分 析 和 定 量 分 析 相 结 合 的 研 究 方
式， 跟 踪宏 观经 济基 本面 、 政策 面和 资 金 等多 方面 因素， 评估 股票、 债券 及 货
币市场 工具 等大 类资 产的 估值水 平和 投资 价值， 并 利用上 述大 类资 产之 间 的 相
互关联 性进 行灵 活的 资产 配置 ， 制 定本 基金 的大 类 资产配 置比 例 ， 并 适时 进 行
调整。
业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×50 % ＋上证 国债 指数 收益 率 × 5 0%
风险收 益特 征 本 基 金 为 混 合 型 基 金 ， 其 预 期 收 益 和 预 期 风 险 高 于 货 币 市 场 基 金 和 债 券 型 基
金，低 于股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鑫元基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 李晓燕 陆志俊
联系电 话 021-20892000 转 95559
电子邮 箱 service@xyamc.com luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话
4006066188 95559
传真 021-20892111 021-62701216
注册地 址 中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区浦东 大道1200 号2 层217
室
中国 （ 上海） 自由 贸易 试验 区银
城中 路188 号
办公地 址 上海市 静安 区中 山北 路909 中国（上海）长宁区仙霞 路 18鑫元欣享 2018 年年度报告
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号12 层 号
邮政编 码 200070 200336
法定代 表人 肖炎 彭纯
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 日报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.xyamc.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 静安 区中 山北 路 909 号 12 层 鑫元 基金 管理
有限公 司
注：为保障 基金份额 持有 人利益，基 金管理人 经与 《中国证券 报》 、 《上海 证 券报》 、 《证券 时报》
及《证 券日 报》 协商 一致 ，决定 自 2019 年 1 月 22 日起， 将本 基金 的信 息披 露报纸 调整 为《 中 国
证券报 》 。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通
合伙）
中国北 京市 东城 区东 长安 街 1 号东
方广场 安永 大 楼 16 层
注册登 记机 构 鑫元基 金管 理有 限公 司 上海市 静安 区中 山北 路909 号12 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期
间数据 和
指标
2018 年
2017 年 12 月 14 日( 基金 合同生
效日)-2017 年 12 月31 日
2016 年
鑫元欣 享 A 鑫元欣 享C 鑫元欣 享 A 鑫元欣 享C
鑫元
欣享
A
鑫元
欣享
C
本期已 实
现收益
-4,651,044.89 -1,683,524.28 102,681.21 374,295.81 - -
本期利 润 -5,404,746.91 -1,983,418.59 102,681.21 374,295.81 - -
加权平 均
基金份 额
本期利 润
-0.1079 -0.0681 0.0020 0.0019 - -
本期加 权
平均净 值
利润率
-11.35% -7.06% 0.20% 0.19% - -
本期基 金
份额净 值
增长率
-10.76% -11.12% 0.20% 0.19% - -
3.1.2
期
末数据 和
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供
分配利 润
-5,299,554.15 -2,241,543.84 102,681.21 374,295.81 - -
期末可 供
分配基 金
份额利 润
-0.1058 -0.1095 0.0020 0.0019 - -
期末基 金
资产净 值
44,797,026.49 18,236,504.56 50,244,945.97 201,483,904.11 - -
期末基 金
份额净 值
0.8942 0.8905 1.0020 1.0019 - -
3.1.3
累计期 末
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份 额
累计净 值
增长率
-10.58% -10.95% 0.20% 0.19% - -
注：1 ） 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2） 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相鑫元欣享 2018 年年度报告
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关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3）期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
鑫元欣享 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.10% 0.53% -5.34% 0.82% 2.24% -0.29%
过去六 个月 -5.55% 0.56% -5.78% 0.75% 0.23% -0.19%
过去一 年 -10.76% 0.55% -9.85% 0.67% -0.91% -0.12%
自基金 合同
生效起 至今
-10.58% 0.53% -10.04% 0.66% -0.54% -0.13%
鑫元欣 享C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.21% 0.53% -5.34% 0.82% 2.13% -0.29%
过去六 个月 -5.74% 0.56% -5.78% 0.75% 0.04% -0.19%
过去一 年 -11.12% 0.55% -9.85% 0.67% -1.27% -0.12%
自基金 合同
生效起 至今
-10.95% 0.53% -10.04% 0.66% -0.91% -0.13%
鑫元欣享 2018 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注： 本基 金的 合同 生效 日 为 2017 年12 月 14 日 。 根 据基金 合同 约定 ， 本基 金 建仓期 为 6 个月 ， 建
仓期结 束时 本基 金各 项资 产配置 比例 符合 基金 合同 约定。 鑫元欣享 2018 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
鑫元欣享 2018 年年度报告
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注：合同生效 当年的本 基 金净值增长率 与同期业 绩 比较基准收益 率按实际 存 续期计算， 不按整个
自然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 过去 三年 未实 施利润 分配 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 鑫元 基金 管理有 限公 司， 本公 司经 中国证 监会 证监 许可[2013]1115 号文 批准
于2013 年8 月 成立 ， 由 南 京银行 股份 有限 公司 发起 ， 与 南京 高科 股份 有限 公 司联合 组建 ； 注册 资
本金 17 亿 元人 民币， 总部 设在上 海。 经营 范围 包括 基金募 集、 基金 销售、 特 定客户 资产 管理 、 资
产管理 （包 括特 定对 象投 资咨询 ）和 中国 证监 会许 可的其 他业 务。
截至 2018 年 12 月 31 日， 公司旗 下管 理 29 只证 券投 资基金 —— 鑫元 货币 市场 基金、 鑫元 恒
鑫收益 增强 债券 型证 券投 资基金 （原 鑫元 一年 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 ） 、 鑫元 稳利 债券 型证
券投资基金、 鑫 元鸿利 债 券型证券投资 基金、鑫 元 合享纯债债券 型证券投 资 基金（原鑫 元合 享分
级债券 型证 券投 资基 金） 、 鑫元聚 鑫收 益增 强债 券型 证券投 资基 金 （ 原鑫 元半 年定期 开放 债券 型证
券投资基金） 、鑫元合 丰纯 债债券型证 券投资基 金（ 原鑫元合丰 分级债券 型证 券投资基金） 、鑫元
安鑫宝货币市 场基金、 鑫 元鑫新收益灵 活配置混 合 型证券投资基 金、鑫元 兴 利定期开放 债券型发
起式证 券投 资基 金 （原 鑫 元兴利 债券 型证 券投 资基 金） 、 鑫元 汇利 债券 型证 券 投资基 金 、 鑫 元双 债
增强债券型证 券投资基 金 、鑫元聚利债 券型证券 投 资基金、鑫元 裕利债券 型 证券投资基 金、鑫元
得利债券型证 券投资基 金 、鑫元招利债 券型证券 投 资基金、鑫元 瑞利定期 开 放债券型发 起式证 券
投资基 金 （原 鑫元 瑞利 债 券型证 券投 资基 金） 、 鑫 元 添利债 券型 证券 投资 基金 、 鑫 元鑫 趋势 灵活 配
置混合型证券 投资基金 、 鑫元广利定期 开放债券 型 发起式证券投 资基金、 鑫 元欣享灵活 配置混合
型证券投资基 金、鑫元 价 值精选灵活配 置混合型 证 券投资基金、 鑫元常利 定 期开放债券 型发起式
证券投资基金 、鑫元合 利 定期开放债券 型发起式 证 券投资基金、 鑫元增利 定 期开放债券 型发起式
证券投资基金 、鑫元行 业 轮动灵活配置 混合型发 起 式证券投资基 金、鑫元 淳 利定期开放 债券型发
起式证券投资 基金、鑫 元 全利债券型发 起式证券 投 资基金、鑫元 核心资产 股 票型发起式 证券投资
基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
王美芹
鑫 元 聚 鑫
收 益 增 强
债 券 型 证
券 投 资 基
金 、 鑫 元
鸿 利 债 券
2017 年12 月
14 日
- 11 年
学 历 ：工 商管 理、 应
用 金 融硕 士研 究生 。
相 关 业务 资格 ：证 券
投 资 基金 从业 资格 。
从业经 历：1997 年 7
月至 2001 年 9 月 ， 任鑫元欣享 2018 年年度报告
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型 证 券 投
资 基 金 、
鑫 元 欣 享
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 、 鑫 元
全 利 债 券
型 发 起 式
证 券 投 资
基 金 的 基
金经理
职 于 中国 人寿 保险 公
司 河 南 省 分 公 司 ，
2002 年 3 月至 2005
年 12 月 ， 担 任北 京麦
特 诺 亚咨 询有 限公 司
项 目 部 项 目 主 管 ，
2007 年 2 月至 2015
年 6 月 ，先 后担 任泰
信 基 金管 理有 限公 司
渠 道 部副 经理 、理 财
顾 问 部副 总监 、专 户
投 资 总 监 等 职 务 ，
2015 年6 月 加入 鑫元
基 金 担任 专户 投资 经
理，2016 年8 月5 日
起 担 任鑫 元聚 鑫收 益
增 强 债券 型证 券投 资
基 金 （原 鑫元 半年 定
期 开 放债 券型 证券 投
资基金 ） 、 鑫 元鸿 利债
券 型 证券 投资 基金 的
基金经 理 ， 2017 年12
月 14 日起 担 任鑫 元
欣 享 灵活 配置 混合 型
证 券 投资 基金 的基 金
经理，2018 年 10 月
25 日起担任鑫元全
利 债 券型 发起 式证 券
投 资 基 金 的 基 金 经
理。
丁玥
鑫 元 聚 鑫
收益增强
债 券 型 证
券 投 资 基
金 、 鑫 元
鑫 趋 势 灵
活 配 置 混
合 型 证 券
投资基
金 、 鑫 元
欣 享 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 、
鑫 元 价 值
2017 年12 月
14 日
- 9 年
学 历 ：金 融工 程硕 士
研 究 生。 相关 业务 资
格 ： 证券 投资 基金 从
业 资 格。 从业 经历 ：
2009 年 7 月至 2015
年 7 月 ，任 职于 中国
国 际 金融 有限 公司 ，
担 任 研 究 部 副 总 经
理，2015 年7 月 加入
鑫 元 基金 担信 用 研究
主管，2016 年 7 月担
任 研 究 部总 监 ，2018
年 6 月 担任 权益 投研
部 总 监兼 首席 权益 投
资官 。 2016 年7 月26鑫元欣享 2018 年年度报告
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精 选 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 、
鑫 元 行 业
轮 动 灵 活
配 置 混 合
型 发 起 式
证 券 投 资
基 金 、 鑫
元 核 心 资
产 股 票 型
发 起 式 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经 理 ； 兼
任 权 益 投
研部总
监 、 首 席
权 益 投 资
官 、 基 金
投 资 决 策
委 员 会 委
员
日 起 担任 鑫元 聚鑫 收
益 增 强债 券型 证券 投
资 基 金（ 原鑫 元半 年
定 期 开放 债券 型证 券
投 资 基金 ）的 基金 经
理，2017 年9 月4 日
起 担 任鑫 元鑫 趋势 灵
活 配 置混 合型 证券 投
资 基 金的 基金 经理 ，
2017 年12 月14 日起
担 任 鑫元 欣享 灵活 配
置 混 合型 证券 投资 基
金 的 基 金经 理 ，2018
年1 月23 日 起担 任鑫
元 价 值精 选灵 活配 置
混 合 型证 券投 资基 金
的基金 经理 ，2018 年
5 月31 日起 担任 鑫元
行 业 轮动 灵活 配置 混
合 型 发起 式证 券投 资
基 金 的 基 金 经 理 ，
2018 年11 月14 日起
担 任 鑫元 核心 资产 股
票 型 发起 式证 券投 资
基 金 的基 金经 理； 同
时 兼 任基 金投 资决 策
委员会 委员 。
李彪
鑫 元 欣 享
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 、 鑫 元
行 业 轮 动
灵 活 配 置
混 合 型 发
起 式 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理助理
2018 年 5 月
22 日
- 7 年
学 历 ：理 学硕 士。 相
关 业 务资 格： 证券 投
资 基 金从 业资 格。 从
业经历：2011 年 12
月至2015 年6 月 在上
海 辕 辊投 资管 理有 限
公 司 、上 海华 策投 资
管 理 有限 公司 、金 瑞
期 货 有限 公司 、上 海
潼 骁 投资 管理 有限 公
司 任 职， 从事 研究 分
析工作 。2016 年5 月
加 入 鑫元 基金 担任 研
究员，2018 年 5 月起
担任 基 金经 理助 理。
注：1. 基 金的 首任 基金 经 理， 任职 日期 为基 金合 同 生效日 ， 离职 日期 为根 据 公司决 议确 定的 解聘
日期； 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 16 页 共 74 页
2. 非 首任 基金 经理 ，任 职 日期和 离任 日期 分别 指根 据公司 决议 确定 的聘 任日 期和解 聘日 期；
3. 证 券从 业的 含义 遵从 《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
在本报告期内 ，基金管 理 人勤勉尽责地 为基金份 额 持有人谋求利 益，不存 在 损害基金份额 持
有人利益的行 为。本基 金 管理人遵守了 《证券投 资 基金法》及其 他有关法 律 法规、本基 金基金合
同的规 定， 基金 投资 比例 符合法 律法 规 和 基金 合同 的要求 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本公司按照《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》等 相关法律 法 规的要求专门 制
订 《 鑫 元 基 金 管理 有 限 公司 公 平 交 易 管 理制 度》 ， 结合 《 鑫 元 基 金 管理 有 限 公司 投 资 管 理 制 度》 、
《鑫元基金 管理有限 公司 投资管理权 限及授权 管理 办法》 、 《鑫元 基金管理 有 限公司异常 交易监 控
管理办法》等 公司相关 制 度，规范公司 所管理的 所 有投资组合的 股票、债 券 等投资品种 的投资管
理活动，同时 涵盖授权 、 研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等投 资 管理活动相 关的各个
环节， 以 确 保本 公司 管理 的不同 投资 组合 均得 到公 平对待 。
在研究工作层 面，公司 已 建立客观的研 究方法， 严 禁利用内幕信 息作为投 资 依据，各投资 组
合享有公平的 投资决策 机 会。在投资决 策层面， 公 司执行自上而 下的分级 投 资权限管理 体系，依
次为投资决策 委员会、 投 资分管领导、 投资组合 经 理，明确各投 资决策主 体 的职责和权 限划分，
合理确定各投 资组合经 理 的投资权限。 投资决策 委 员会和投资分 管领导等 管 理机构和人 员不得对
投资组合经理 在授权范 围 内的投资活动 进行不合 理 干预。投资组 合经理在 授 权范围内自 主决策，
超过投资权限 的操作需 要 经过严格的审 批程序。 在 交易执 行层面 ，公司建 立 集中交易制 度，执行
公平交易分配 。不同投 资 组合下达同一 证券的同 向 交易指令时， 按照“价 格 优先、时间 优先、比
例分配、综合 平衡”的 原 则在各投资组 合间公平 分 配交易机会； 对于银行 间 市场投资活 动，通过
交易对手库控 制和交易 部 询价机制，严 格防范交 易 对手风险并审 查价格公 允 性；对于一 级市场申
购投资行为， 遵循价格 优 先、比例分配 的原则， 根 据事前独立申 报的价格 和 数量对交易 结果进行
公平分配。在 事后分析 层 面，公司分别 于每季度 和 每年度对公司 管理的不 同 投资组合的 收益率差
异及不 同时 间窗 下同 向交 易的交 易价 差进 行分 析， 并留存 报告 备查 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 公司继续 严 格执行《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》等法律 法
规和公司内部 关于公平 交 易管理的各项 制度规范 ， 进一步完善境 内上市股 票 、债券的一 级市场申
购和二级市场 交易活动 。 本公司通过系 统控制和 人 工控制等各种 方式，确 保 本公司管理 的不同投鑫元欣享 2018 年年度报告
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资组合在授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 、 业绩评估等投 资管理活 动 的相关环节 均得到公
平对待 。
报告期内，公 司整体公 平 交易制度执行 情况良好 ， 通过对不同投 资组合之 间 同向交易和反 向
交易的 交易 价格 和交 易时 机进行 监控 分析 ，未 发现 有违公 平交 易要 求的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司制 订 《 鑫元 基金 管理 有限公 司异 常交 易监 控管 理办法 》 ， 通过 系统 和人 工 相结合 的方 式进
行基金投资交 易行为的 日 常监督检查， 执行异常 交 易行为的监控 、分析与 记 录工作机制 。报告期
内未发现本基 金存在可 能 导致不公平交 易和利益 输 送的异常交易 行为，未 出 现涉及本基 金的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交 量5% 的 情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年 ，经 济基 本面 如期 回落： 开年 各项 经济 指标 均开局 良好 ，但 随着 3 月 23 日美 国发 起
对从中 国进 口商 品开 展 301 调查 以及 后期 贸易 摩擦 的持续 升级 ，以 及前 两年 金融去 杠杆 引发 的信
用紧缩的惯性 影响，国 内 经济明显承压 。除房地 产 投资在低库存 背景下保 持 了一定韧性 外，各项
指标在 下半 年快 速下 行。 权益市 场风 险偏 好断 崖式 下降: A 股 的风 险溢 价一 路上行 至仅 次 于 2008
年的历 史极 值位 置 ， 带 来 估值的 急剧 压缩 。 尽管 三 四季度 呵护 市场 的政 策频 出， 但对 于市 场的 刺
激作用 较为 微弱 。 全年Wind 全A 指数 连跌 四个 季度 ， 跌幅超 过28% ， 所 有股 票的 跌幅中位数 35% 。
股市除 了年 初有 较好 表现 外，全 年几 乎呈 现了 单边 下行态 势。
本基金 仓位 保持 灵活 ， 在 确认市 场的 下行 趋势 后降 低了仓 位 ， 调 整了 配置 方 向， 切换 至与 宏
观经济关联度 相对低的 行 业，以躲避经 济下行对 业 绩和估值的负 面冲击。 本 基金全年跌 幅与基准
指数接 近， 波动 率小 于基 准指数 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期鑫 元欣 享A 的基 金份额 净值 增长 率为-10.76% ， 鑫 元欣 享C 的基 金份 额 净值增 长率 为
-11.12% ， 同期 业绩 比较 基 准收益 率为-9.85% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
当前市 场相 对一 致预 期 GDP 增速 为6.4%，较 2018 年 进一步 下行 ， 打 破持 续维 持 四年的 “L ”
型走势，走 向 6.3%~6.6% 的增速新平台 ，经济增速 下行更多是在 经济结构调 整与债务约束 背景下
内生性 增速 下滑 所致 。2019 年 消费 增速 面临 较大 下 行压力 。2018 年消 费当 月 增速跌 破 9% 平 台，
下行趋 势明 显 ， 创 近 10 年 以来的 低点 ，10 月汽车 销 量下 降 11.7% ， 下 滑幅 度明 显超市 场预 期 。 展
望2019 年 消费 前景 ，影 响 因素包 括收 入增 长和 边际 消费倾 向（ 债务 约束 和对 未来信 心） 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
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从收入增长角度，包括两大方面：经济增长和政府减负。城镇居民可支配收入在经历 2015
年、2016 年 持续 下滑 后，2017 年和 2018 年 有所 企 稳，2018 年 前三 季度 增速 达 7.9% 。考虑 2019
年宏观 经济 大趋 势下 行， 收入增 速因 经济 层面 因素 而大幅 提升 概率 偏低 。 统 计2009 年 前上 市的A
股样本 的分 行业 员工 数的 增长情 况， 相 对 2010-2012 年 高增 长，2013-2016 年员工 数增 长明 显下
降，2017 年增 速跌 破3% 至 2.87% ， 创历 史新 低。 分行业 ， 除 地产 、 保 险、 医药维 持相 对较 高增 长
外， 新兴 产业 员工 数增 长 出现明 显的 下行 ， 而且 银 行员工 数首 次出 现负 增长 。 结 合 2018 年 年底 部
分龙头 企业 出 现 优化 和调 整人员 等信 号，2019 年就 业市场 面临 较大 压力 ， 预 计对收 入增 长影 响 偏
负面。
固 定 资 产 投 资 方 面 ， 我 们 并 没 有 太 多 不 一 致 的 看 法 ， 地 产 投 资 增 速 维 持-5%~0% ， 基 建 维 持
0%~5% ， 考 虑到 我国 庞大 的 基建投 资规 模 ， 能 够维 持 正增长 属于 相对 较高 的结 果， 制造 业投 资增 速
随经济 增速 下行， 预计 将 至 6% 左右。 我们 认为 明年 投资增 速继 续下 行是 大概 率事件 。 进 出口方 面，
因受到 中美 贸易 困扰 、发 达经济 体 2019 年经 济增 速 下滑以 及 2018 年三 、四 季 度国内 进出 口抢 跑
效应 ，2019 年进 出口形 势 比较严 峻 ， 月 度波 动率 可 能会明 显上 升 ，2019 年上半年因 抢跑 效应 ， 增
速可能 会出 现明 显下 滑，2019 年 下半 年因 基数 效应 ， 增速 回升 的预 期难 度极 大， 因 此， 全年 出现
负增长 是大 概率 事件 。
在经济增速不 确定性增 强 、债务约束力 加大的情 况 下，我们认为 相应市场 化 改革也会加快 ，
这部分 对预 期影 响较 大， 相 应会加 剧估 值波 动， 有望 为 2019 年 提供 较大 波段 的 阶段性 交易 性良 机，
这部分机会是 最值得期 待 ：一是外部因 素，中美 贸 易问题日益严 峻，在避 免 和减缓与美 国在贸易
方面的冲突， 要求倒逼 和 加快国内体制 机制改革 ； 二是经济增长 模式转变 基 本上是进入 不可维系
阶段，基建因 债务和庞 大 基数问题推升 乏力，大 部 分工业品均已 过高峰期 ， 消费的存量 特征开始
显现。 对外 开放 也会 加快 ， 从 10 月份 中日 两国 破冰 之 旅及中 美贸 易冲 突下 中国 加 快对 外政 策的 调
整角度 看 ， 2019 年 对外 开 放将是 改革 的一 大预 期 。 这 如习近 平主 席在 进博 会主 题演讲 中指 出 ， “ 中
国经济是一片 大海，而 不 是一个小池塘 。大海有 风 平浪静之时， 也有风狂 雨 骤之时。没 有风狂雨
骤， 那 就不 是大 海了 。 ” 2 019 年 或是 风狂 雨骤 的开 始， 深 度改 革加 剧短 期不 确定性 ， 但 也会 提升
风险偏好，震 荡加剧。 若 改革推进顺利 ，本质上 改 革经济增长模 式，向成 熟 经济体转变 ，对股市
中长期向好奠 定坚实基 础 。若改革推进 遭遇 挫折 ， 投资者会担忧 重蹈日本 覆 辙，风险偏 好迅速下
降。不论改革 前景如何 ， 目前基本可以 确定的是 经 济增长模式变 动趋势不 可 逆 转，同时 ，国内企
业因开放程度 加快会更 加 直面全球企业 的竞争压 力 ，这对行业和 公司的重 塑 效果可能不 亚于加入
WTO 造 成的 冲击 ，使 得股 市估值 会更 加聚 焦公 司的 内生性 ，2019 年行 业与 个 股的估 值分 化会 逐步
体现出 现。 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 19 页 共 74 页
2019 年A 股投 资会 面临 经 济增长 下滑 ， 上 市公 司业 绩下滑 ， 在 债务 周期 和经 济长周 期下 行的
预期下，对经 济增长预 期 也相应下行， 从而下调 上 市公司的增长 前景，形 成 负循环。作 为居民财
富配置的最大 资产，房 地 产财 富效应减 弱，会降 低 全社会投资的 预期回报 率 ，也相应降 低风险偏
好。2019 年投 资市 场会面 临的存 量特 征和 结构 调整 特征更 为显 著， 在风 险偏 好回落 和投 资回 报 率
预期下降的投 资逻辑下 ， 股市呈现出更 为显著的 结 构性行情。在 此背景下 ， 我们认为自 上而下更
多是交 易性 机会 ， 自 下而 上标的 的选 择需 要制 定更 加严格 的标 准， 我们 认为2019 年 也将 是自 下而
上进行中线布 局的好时 机 ，考虑到长期 积累多重 矛 盾叠加经济下 行、中美 贸 易问题，市 场噪音对
投资者干扰会 明显增加 ， 从而会为我们 选择优质 标 的提供很有吸 引力的价 格 及投资机会 ，我们也
将投入 大量 精力 对噪 音和 机 会进 行区 分。
经济下行更多 是传统经 济 增长要素回报 率下降， 驱 动力减缓造成 ，而且该 趋 势不可逆转， 在
可预期 的未 来， 部分 传统 驱 动因 素会 由对 经济 增长 的正贡 献转 成负 贡献 ， 特 别是2019 年经 济增 速
下降之 后， 该特 征会 更为 显著， 因此， 加快 促进 新 经济发 展， 是目 前最 为有 效的应 对措 施， 另外，
在改革加大对 内、对外 的 开放力度下， 创新活力 将 再次被激发， 使得新经 济 产业将成为 未来投资
重点关 注的 领域 。
交易层 面。2020 年 是完 成 十八届 三中 全会 提出 的《 关于全 面深 化改 革若 干重 大问题 的决 定》
的截止 日， 从历 史经 验看 ， 具备 详细 日期 的改 革的 目标一 般会 被 提 前完 成，2019 年 成了 落实 相关
改革的关键阶 段，政府 在 国企改革、垄 断体制改 革 和市场化改革 方面的推 进 力度相对较 大，且在
中美贸易剧烈 摩擦和经 济 下行压力加大 的背景下 ， 增加改革的难 度、不确 定 性和冲击， 市场面临
局部性 的波 动性 风险 。 市 场较大 幅度 的波 动在 纠 正2019 年的 不确 定性 因素， 在改革 和经 济增 长模
式变化相互作 用下，未 来 的投资方向和 产业逻辑 也 相应逐步清晰 ，消化不 确 定性后为中 长期投资
提供坚 实基 础。 从 2018 年 的投资 经历 看， 预计 2019 年的市 场波 动引 发的 风险 有两种 策略 可以 应
对：一是通过 股指期货 对 冲；二是仓位 水平的调 整 ，一 般此类波 动是带有 系 统性的波动 ，难以通
过对行 业或 个股 的选 择得 以规避 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 基 金管理 人 在监察稽核工 作中一方 面 将坚持投资者 利益至上 、 坚持违法违规 零
容忍、 严防 触犯 三条 底线 作为公 司的 最高 经营 宗旨 和全体 员工 的根 本行 为准 则， 为 全面 风险 管理 、
全程风险管理 与全员风 险 管理相关内部 控制管理 规 范的推行提供 相对有利 的 内部控制环 境；另一
方面依据不断 发展变化 的 外部经营环境 、监管环 境 与业务实践对 于公司内 部 控制与风险 管理持续
进行动态的调 整与修正 。 监察稽核工作 致力于保 障 本基金运作合 法合规， 切 实维护基金 份额持有
人利益；致力 于保障各 项 法律法规和内 部管理制 度 贯彻执行，推 动各项内 部 控制与风险 管理机制鑫元欣享 2018 年年度报告
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的逐步 优化 与完 善， 促进 公 司各 项业 务合 法合 规运 作。
本报告期内完 成的监察 稽 核工作主要包 括：一是 密 切关注法律法 规与监管 规 范性文件的更 新
情况，及时进 行内部传 达 以及组织员工 学习理解 ； 二是协调内部 管理制度 体 系的修订和 完善，推
动公司各业务 部门持续 完 善管理制度和 业务流程 建 设，防范日常 运作中发 生 违法违规行 为与风险
事件；三是从 投资决策 、 研究支持、交 易执行、 投 资监督与风险 管理、关 联 交易管理、 公平交易
与异常交易监 控、内幕 交 易防控等各方 面持续加 强 对于投资管理 业务的内 部 控制，保障 基金投资
运作合法合规 ；四是通 过 外部和内部培 训、日常 投 资申报管理、 员工行为 规 范管 理等方 式不断强
化员工的合规 意识，规 范 员工行为操守 ，严格防 范 利益冲突；五 是对基金 运 作过程中的 营销与销
售、会计核算 估值、信 息 技术支持等方 面进行内 部 控制与合规管 理；六是 执 行基金运作 过程中的
临时公告、定 期报告、 招 募说明书更新 等相关信 息 披露工作；七 是通过独 立 开展定期或 不定期内
部审计，监督 检查各业 务 条线相关内部 控制措施 设 计的合理性以 及执行的 有 效性，针对 发现的问
题相应 提出 改进 建议 并督 促相关 业务 部门 及时 落实 改进措 施。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司 成立 估值 委员 会 ， 并制订 有关 工作 规则 。 成 员包括 公司 总经 理 、 基 金 运营部 分管 领导 、
固定收益部和 权益投研 部 分管领导、督 察长、固 定 收益部负责人 、权益投 研 部负责人、 监察稽核
部负责 人 、 交 易部 负责 人 、 基 金运 营部 负责 人等 ， 对公司 依法 受托 管理 资产 的投资 品种 估值 政策 、
估值方法和估 值模型进 行 评估、研究、 决策，确 定 估值业务的操 作流程和 风 险控制，确 保基金估
值的公允、合 理，所有 相 关成员均具有 丰富的证 券 基金行业从业 经验。本 公 司的基金估 值和会计
核算由 基金 运营 部负 责实 施， 根据 相关 的法 律法 规 规定 、 基 金合 同的 约定 ， 制定了 内部 控制 措施 ，
对基金估值和 会计核算 的 各个环节和整 个流程进 行 风险控制，目 的是保证 基 金估 值和会 计核算的
准确性。基金 运营部人 员 均具备基金从 业资格和 相 关工作经历。 本公司基 金 经理可参与 讨论估值
原则及 方法 ，但 不参 与最 终估值 决策 。参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 及中证指数有 限公司签 署 服务协议，由 其
按约定 分别 提供 银行 间债 券市场 及证 券交 易所 上市 流通或 挂牌 转让 的固 定收 益品种 的估 值数 据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期内， 本基金未 进 行利润分配。 截止报告 期 末，根据本基 金基金合 同 和相关法律法 规
的规定 ，本 基金 无应 分配 但尚未 实施 的利 润。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期 内， 本基 金存 在连 续二十 个工 作日 持有 人少 于 200 人的 情形 。出 现该 情形的 时间 范 围鑫元欣享 2018 年年度报告
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为2018 年5 月17 日至 2018 年6 月 19 日 。截 至报 告期末 ，上 述情 形已 消失 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2018 年度 ， 基 金托 管人在 鑫元欣 享灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金的 托管 过程 中， 严 格遵 守 了
《证券投资基 金法》及 其 他有关法律法 规、基金 合 同、托管协议 ，尽职尽 责 地履行了托 管人应尽
的义务 ，不 存在 任何 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2018 年度 ， 鑫 元基 金管理 有限公 司在 鑫元 欣享 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 投资运 作、 基 金
资产净值的计 算、基金 份 额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 等问题上 ， 托管人未发 现损害基
金持有 人利 益的 行为 。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2018 年度， 由鑫 元基 金管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关鑫 元欣 享灵活 配置 混 合
型证券投资基 金的年度 报 告中财务指标 、净值表 现 、收益分配情 况、财务 会 计报告相关 内容、 投
资组合 报告 等内 容真 实、 准确、 完整 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2019 ）审 字 第61444343_B28 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 鑫元欣 享灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人:
审计意 见 我 们 审 计 了 后 附 的 鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 财 务
报表 ， 包 括2018 年12 月 31 日的 资产 负债 表 ， 2018 年 度的利 润表 、
所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 以及 相关 财务 报表 附注。
我们认 为， 后附 的鑫 元欣 享 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金的 财务 报
表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则 的规 定编 制， 公 允反映 了鑫 元
欣享灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 2018 年 12 月 31 日的财 务状 况
以及2018 年度 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于鑫 元欣 享灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金， 并履 行 了职业 道德 方
面的其 他责 任。 我们 相信 ，我们 获取 的审 计证 据是 充分、 适当 的，
为发表 审计 意见 提供 了基 础。
强调事 项 无。
其他事 项 无。
其他信 息 鑫元欣 享灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金管 理层 对其 他信息 负责 。 其
他信息 包括 年度 报告 中涵 盖的信 息， 但不 包括 财务 报 表和我 们的 审
计报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在 重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估鑫 元欣 享灵 活配 置混合 型证 券鑫元欣享 2018 年年度报告
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投资基 金的 持续 经营 能力 ， 披 露与 持续 经营 相关 的 事项 （如 适用） ，
并运用 持续 经营 假设 ， 除 非计划 进行 清算 、 终止 运 营或别 无其 他现
实的选 择。
治 理 层 负 责 监 督 鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 财 务 报
告过程 。
注册会 计 师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
（4）对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对鑫 元欣 享灵 活配 置混 合型证 券投 资
基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确
定性得 出结 论 。 如 果我 们 得出结 论认 为存 在重 大不 确定性 ， 审计 准
则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关
披露； 如果披 露不 充分， 我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的结 论
基于截 至审 计报 告日 可获 得的信 息 。 然 而 ， 未 来的 事 项或情 况可 能
导致鑫 元欣 享灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金不 能持 续经营 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
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（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
注册会 计师 的姓 名 徐艳
印艳萍
会计师 事务 所的 地址 中国北 京市 东城 区东 长安 街 1 号 东方 广场 安永 大 楼16 层
审计报 告日 期 2019 年3 月 28 日
鑫元欣享 2018 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 鑫元 欣享 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 21,731,369.58 251,260,868.25
结算备 付金
1,396,065.45 -
存出保 证金
38,777.44 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 13,251,350.53 -
其中： 股票 投资
9,233,750.53 -
基金投 资
- -
债券投 资
4,017,600.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 25,000,250.00 -
应收证 券清 算 款
1,688,160.10 -
应收利 息 7.4.7.5 157,333.59 620,043.81
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
63,263,306.69 251,880,912.06
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
43,018.58 93,702.43
应付托 管费
8,066.01 17,569.21
应付销 售服 务费
6,223.28 37,500.48
应付交 易费 用 7.4.7.7 43,467.62 -
应交税 费
0.15 -
应付利 息
- - 鑫元欣享 2018 年年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 129,000.00 3,289.86
负债合 计
229,775.64 152,061.98
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 70,574,629.04 251,251,873.06
未分配 利润 7.4.7.10 -7,541,097.99 476,977.02
所有者 权益 合计
63,033,531.05 251,728,850.08
负债和 所有 者权 益总 计
63,263,306.69 251,880,912.06
注： 报告 截止 日2018 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.8931 元 ， 基 金份 额总 额70,574,629.04 份，
其中下 属A 类 基金 份额 净 值0.8942 元， 份额 总额50,096,580.64 份 ； 下 属C 类基 金份额 净 值0.8905
元，份 额总 额20,478,048.40 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 鑫元 欣享 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年12 月14 日(基
金合同生效日)至2017
年 12 月31 日
一、收入
-6,002,445.01 630,244.00
1.利息 收入
1,878,256.84 630,244.00
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 935,417.49 630,244.00
债券利 息收 入
263,200.53 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
679,638.82 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-6,827,649.88 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -7,290,019.39 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 188,003.40 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 274,366.11 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
-1,053,596.33 -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填 7.4.7.18 544.36 - 鑫元欣享 2018 年年度报告
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列）
减： 二、费用
1,385,720.49 153,266.98
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 603,815.22 93,702.43
2．托 管费 7.4.10.2.2 113,215.44 17,569.21
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 111,362.02 37,500.48
4．交 易费 用 7.4.7.19 406,917.59 -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
0.08 -
7．其 他费 用 7.4.7.20 150,410.14 4,494.86
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-7,388,165.50 476,977.02
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-7,388,165.50 476,977.02
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鑫元 欣享 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
251,251,873.06 476,977.02 251,728,850.08
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （ 本 期利
润）
- -7,388,165.50 -7,388,165.50
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-180,677,244.02 -629,909.51 -181,307,153.53
其中：1. 基 金申 购款 198,000.98 -3,492.01 194,508.97
2. 基金 赎回 款 -180,875,245.00 -626,417.50 -181,501,662.50
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 70,574,629.04 -7,541,097.99 63,033,531.05 鑫元欣享 2018 年年度报告
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金净值 ）
项目
上年度可比期间
2017 年12 月14 日(基金合同生效日)至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
251,251,873.06 - 251,251,873.06
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 476,977.02 476,977.02
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
251,251,873.06 476,977.02 251,728,850.08
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 张乐 赛______
______陈宇______
____包颖____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2017]1049 号 文 《关 于准 予鑫 元欣 享灵 活配置 混合 型证 券投
资基金注册的 批复》核 准 ，由鑫元基金 管理有限 公 司依照《中华 人民共和 国 证券投资基 金法》和
《鑫元欣享灵 活配置混 合 型证券投资基 金基金合 同 》负责公开募 集。本基 金 为契约型开 放式，存
续期限 不定 ， 首 次设 立募 集不包 括认 购资 金利 息共 募集人 民 币 251,234,019.55 元， 已经 普华 永道
中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)普 华永 道中 天验 字(2017) 第 727 号 验资 报告 予以验 证。 经向 中
国证监 会备 案， 《鑫 元欣 享 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2017 年 12 月 14 日 正式 生鑫元欣享 2018 年年度报告
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效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 251,251,873.06 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
17,853.51 份 基金份额 。 本基金的基金 管理人为鑫 元基金管理有 限公司，基 金托管人为交 通银行
股份有 限公 司。
根据 《鑫 元欣 享灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同 》 和 《鑫 元欣 享灵 活 配置混 合型 证券
投资基 金招 募说 明书 》 ， 本 基金自 募集 期起 根据 费用 收取方 式的 不同 ， 将 基金 份 额分为 不同 的类 别，
即A 类 基金 份额 和C 类基 金份额 。 在投 资者 认购 、 申购时 收取 认购 、 申购 费 用,在 赎回 时根 据持 有
期限收 取赎 回费 用的 基金 份额, 称为A 类 基金 份额； 从本类 别基 金资 产中 计提 销售服 务费 而不 收 取
认购、 申购 费用 ，在 赎回 时根据 持有 期限 收取 赎回 费用的 基金 份额 ，称 为 C 类基金 份额 。由 于 基
金费用 的不 同， 本基 金 A 类基金 份额 和 C 类基 金份 额将分 别计 算和 公告 基金 份额净 值， 计算 公 式
为计算 日各 类别 基金 资产 净值除 以计 算日 该类 别基 金份额 总数 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《鑫 元 欣享灵活配置 混合型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 国 内依法发行 上市的股
票 （包 括创 业板、 中小 板 以及其 他经 中国 证监 会批 准上市 的股 票） 、 债券 （ 包 括国债 、 金 融债、 央
行票据、企业 债、公司 债 、中期票据、 地方政府 债 、次级债、中 小企业私 募 债、证券公 司短期公
司债、 可转 换债 券含 分离 交易可 转债 、 可 交换 债、 短期融 资券 、 超 短期 融资 券等） 、 权证、 股指 期
货、国债期货 、债券回 购 、资产支持证 券、同业 存 单、银行存款 （包括但 不 限于协议存 款、定期
存款及 其他 银行 存款 等） 、 货币市 场工 具以 及法 律法 规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工 具
(但须符合中 国证监会 相关 规定)。如法 律法规或 监管 机构 以后允 许基金投 资其 他品种，基 金管理
人在履行适当 程序后， 可 以将其纳入投 资范围。 基 金的投资组合 比例为： 本 基金股票资 产占基金
资产的 比例 为0-95% ； 权 证 资产占 基金 资产 净值 的比 例为 0%-3% ； 每 个交 易日 日 终在扣 除股 指期 货
合约、国债期 货合约需 缴 纳的交易保证 金后，应 保 持现金或者到 期日在一 年 以内的政府 债券不低
于基金 资产 净值 的 5% ， 其 中现金 不包 括结 算备 付金 、 存出 保证 金、 应收 申购 款等。 本基 金的 业绩
比较基 准为 沪深 300 指 数 收益率 ×50 % ＋ 上证 国债 指 数收益 率 × 50% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及鑫元欣享 2018 年年度报告
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披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度报 告和 半年 度报 告>》 、其他 中国 证监 会 及
中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2018 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2018 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务 指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票投资、债券 投
资等；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入鑫元欣享 2018 年年度报告
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当期损 益 ；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移， 且
符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者 转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最有 利市场进 行 。主要市场（ 或最有利 市 场）是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。
本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债 在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整
的报价作为 公 允价值； 估 值日无报价且 最近交易 日 后未发生影响 公允价值 计 量的重大事 件的，应
采用最近交易 日的报价 确 定公允价值。 有充足证 据 表明估值日或 最近交易 日 的报价不能 真实反映鑫元欣享 2018 年年度报告
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公允价 值的 ，应 对报 价进 行调整 ，确 定公 允价 值。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 ；
(2) 不 存在 活跃 市 场 的金 融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息
支持的估值技 术 确定公 允 价值。采用估 值技术确 定 公允价值时， 应优先使 用 可观察输入 值，只有
在无法 取得 相关 资产 或负 债可观 察输 入值 或取 得不 切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值；
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金变动 分
别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 确认。上 述 申购和赎回分 别包括基 金 转换所引起 的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按鑫元欣享 2018 年年度报告
第 34 页 共 74 页
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 资产支持 证券投资 收益/(损失)于成交 日确认， 并 按成交总额与 其成本、 应 收利息的差 额
入账；
(8)股指/国 债期 货投 资收 益/(损失) 于平 仓日 确认， 并按平 仓成 交金 额与 其初 始合约 价值 的 差
额入账 ；
(9) 权 证收 益/ （损 失） 于 卖出权 证成 交日 确认 ， 并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(10) 股利收 益于除息 日确 认，并按上市 公司宣告 的 分红派息比例 计算的金 额 扣除应由上市 公
司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账；
(11) 公 允价 值变 动收 益/ （ 损失） 系本 基金 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金
融资产、以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债等公 允价值变 动 形成的应计 入当期损
益的利 得或 损失 ；
(12) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额 可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬和 托 管费及销售服 务费等在 费 用涵盖期间按 基金合同 或 相关公告约定 的
费率和 计算 方法 逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 35 页 共 74 页
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
（1） 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 12 次，每 次收 益
分配比 例不 得低 于该 次可 供分配 利润 的10% ， 若 《 基 金合同 》 生 效不 满3 个月 可不进 行收 益分 配 ；
（2） 本基 金收 益分 配方 式 分两种 ： 现金 分红 与红 利 再投资 ， 投资 者可 选择 现 金红利 或将 现金
红利自 动转 为相 应类 别的 基金份 额进 行再 投资 ，且 基金份 额持 有人 可 对 A 类、C 类基 金份 额分 别
选择不 同的 分红 方式 ；若 投资者 不选 择 ， 本基 金默 认的收 益分 配方 式是 现金 分红；
（3） 基金 收益 分配 后基 金 份额净 值不 能低 于面 值； 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减
去每单 位基 金份 额 收 益分 配金额 后不 能低 于面 值；
（4） 由于 本基 金A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费 ， 而 C 类 基金 份额 收取 销售 服务费 ， 各基 金
份额类 别对 应的 可分 配收 益将有 所不 同； 本基 金同 一类别 每一 基金 份额 享有 同等分 配权 ；
（5） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券， 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让 的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 ， 根据中国证监 会公告[2017]13 号《中 国证监
会关于证券投 资基金估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于
2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 本基金 持有 的证 券交鑫元欣享 2018 年年度报告
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易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种按
照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方 政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充鑫元欣享 2018 年年度报告
第 37 页 共 74 页
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，本基 金运营过 程 中发生的增值 税应税行 为 ，以本基 金 的基金管
理人为 增值 税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日 起 ， 本 基金 的基 金管 理人 运 营本基 金过 程中 发生 的增 值税应 税行 为 ， 暂 适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 本基金 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发生
的增值税应税 行为，未 缴 纳增值税的， 不再缴纳 ； 已缴纳增值 税 的，已纳 税 额从本基金 的基金管
理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减。
7.4.6.3 城 市维 护建 设税 、教育 费附 加、 地方 教育 附加
根据《中华人 民共和国 城 市维护建设税 暂行条例 （2011 年修订 ） 》 、 《征收教 育 费附加的暂 行
规定（2011 年修订） 》及 相关地方教育 附加的征 收 规定，凡缴纳 消费税、 增 值税、营业税 的单位
和个人，都应 当依照规 定 缴纳城市维护 建设税、 教 育费附加（除 按照相关 规 定缴纳农村 教育事业
费附加 的单 位外 ）及 地方 教育费 附加 。
7.4.6.4 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入 ， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.5 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息鑫元欣享 2018 年年度报告
第 38 页 共 74 页
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款 利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的 规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财 税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过 1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 21,731,369.58 1,260,868.25
定期存 款 - 250,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - 250,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计： 21,731,369.58 251,260,868.25
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 10,320,971.46 9,233,750.53 -1,087,220.93
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 3,983,975.40 4,017,600.00 33,624.60
银行间 市场 - - -
合计 3,983,975.40 4,017,600.00 33,624.60 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 39 页 共 74 页
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 14,304,946.86 13,251,350.53 -1,053,596.33
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：无 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 25,000,250.00 -
银行间 市场 - -
合计 25,000,250.00 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：无 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 40 页 共 74 页
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 11,470.92 252.20
应收定 期存 款利 息 - 619,791.61
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 628.20 -
应收债 券利 息 111,846.58 -
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 33,370.39 -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 17.50 -
合计 157,333.59 620,043.81
7.4.7.6 其 他资 产
注：无 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 43,467.62 -
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 43,467.62 -
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 129,000.00 3,289.86
合计 129,000.00 3,289.86
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 41 页 共 74 页
鑫元欣 享 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 50,142,264.76 50,142,264.76
本期申 购 40,994.57 40,994.57
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -86,678.69 -86,678.69
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 50,096,580.64 50,096,580.64
金额单 位： 人民 币元
鑫元欣 享 C
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 201,109,608.30 201,109,608.30
本期申 购 157,006.41 157,006.41
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -180,788,566.31 -180,788,566.31
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 20,478,048.40 20,478,048.40
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
鑫元欣 享 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 102,681.21 - 102,681.21
本期利 润 -4,651,044.89 -753,702.02 -5,404,746.91
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
1,271.97 1,239.58 2,511.55
其中： 基金 申购 款 -712.25 -479.35 -1,191.60
基金赎 回款 1,984.22 1,718.93 3,703.15
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -4,547,091.71 -752,462.44 -5,299,554.15
鑫元欣享 2018 年年度报告
第 42 页 共 74 页
单位： 人民 币元
鑫元欣 享C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 374,295.81 - 374,295.81
本期利 润 -1,683,524.28 -299,894.31 -1,983,418.59
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-624,795.17 -7,625.89 -632,421.06
其中： 基金 申购 款 -2,152.60 -147.81 -2,300.41
基金赎 回款 -622,642.57 -7,478.08 -630,120.65
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -1,934,023.64 -307,520.20 -2,241,543.84
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月 14 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 88,758.50 10,452.39
定期存 款利 息收 入 823,763.94 619,791.61
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 22,440.86 -
其他 454.19 -
合计 935,417.49 630,244.00
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月14 日( 基金
合同生 效日) 至2017 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 148,540,273.24 -
减：卖 出股 票成 本总 额 155,830,292.63 -
买卖股 票差 价收 入 -7,290,019.39 -
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 43 页 共 74 页
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年12月14日(基金
合同生 效日)至2017 年12 月
31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
188,003.40 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 188,003.40 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年12月14日(基金
合同生 效日)至2017 年12 月
31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
13,105,536.72 -
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
12,646,314.00 -
减：应 收利 息总 额 271,219.32 -
买卖债 券差 价收 入 188,003.40 -
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：无 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：无 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：无 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：无 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：无 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 44 页 共 74 页
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：无 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：无 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：无 。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：无 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月14 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 274,366.11 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 274,366.11 -
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月14 日( 基金 合 同
生效日)至2017 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,053,596.33 -
—— 股 票投 资 -1,087,220.93 -
—— 债 券投 资 33,624.60 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减: 应税金融商品公允价
值 变 动 产 生 的 预 估 增
值税
-
-
合计 -1,053,596.33 - 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 45 页 共 74 页
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月14 日(基 金合 同生
效日) 至 2017 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 544.36 -
合计 544.36 -
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月14 日( 基金 合同生
效日) 至 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 406,917.59 -
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用
- -
其中： 申购 费 - -
赎回 费
- -
合计 406,917.59 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月14 日( 基金 合 同
生效日)至2017 年 12 月31 日
审计费 用 50,000.00 -
信息披 露费 66,710.14 3,289.86
上清所 证书 查询 费 700.00 -
债券账 户维 护费 33,000.00 -
银行汇 划费 用 - 805.00
开户费 - 400.00
合计 150,410.14 4,494.86
7.4.7.21 分 部报 告
无。 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 46 页 共 74 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鑫元基 金管 理有 限公 司(“ 鑫元基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司(“ 交通银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
南京银 行股 份有 限公 司(“ 南京银 行”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
南京高 科股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
鑫沅资 产管 理有 限公 司(“ 鑫沅资 产”) 基金管 理人 子公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：无 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：无 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：无 。
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：无 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：无 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 47 页 共 74 页
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月 14 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
603,815.22 93,702.43
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
34,281.86 31,696.94
注：基金管理 费逐日累 计 至每月月底， 按月支付 。 基金管理费按 前一日的 基 金资产净值 的 0.80%
的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .80% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12 月 14 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
113,215.44 17,569.21
注：基金托管 费逐日累 计 至每月月底， 按月支付 。 基金托管费按 前一日的 基 金资产净值 的 0.15%
的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .15% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
鑫元欣 享A 鑫元欣 享C 合计
鑫元基 金 - 84,713.06 84,713.06
交通银 行 - 25,092.34 25,092.34
合计 - 109,805.40 109,805.40
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 14 日( 基金 合同生 效日)至2017 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 48 页 共 74 页
鑫元欣 享A 鑫元欣 享C 合计
鑫元基 金 - 13,054.62 13,054.62
交通银 行 - 24,181.45 24,181.45
合计 - 37,236.07 37,236.07
注： 基 金的 销售 服务 费按 前一 日 C 类 基金 份额 对应 的基金 资产 净 值0.40% 的 年费率 计提 ， 逐日 累
计至每月月底 ，按月支 付 给基金管理人 ，再由基 金 管理人计算并 支付给各 基 金销售机构 。计算方
法如下 ：
H=E×0 .40% ÷ 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：无 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
鑫元欣 享A 鑫元欣 享 C
基 金合 同生效 日（ 2017
年12 月 14 日 ） 持有 的基 金
份额
19,999,000.00 -
期初持 有的 基金 份额 19,999,000.00 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 19,999,000.00 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
28.3374% -
项目
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 14 日( 基金 合同生 效日)至2017 年 12 月 31 日
鑫元欣 享A 鑫元欣 享 C
基金 合同 生效 日（ 2017 年
12 月 14 日 ）持 有的 基金 份
额
19,999,000.00 - 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 49 页 共 74 页
期初持 有的 基金 份额 19,999,000.00 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 19,999,000.00 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
7.9597% -
注： （1 ）期 间申 购/ 买入 总 份额含 红利 再投 、转 换入 份额。 期间 赎回/卖 出总 份 额含转 换出 份额 。
（2 ） 本 基金 管理 人运 用固 有资金 投资 本基 金所 采用 的费率 适用 招募 说明 书以 及管理 人发 布的 最 新
公告规 定的 费率 结构 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：无 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 14 日( 基金 合同生 效日)
至 2017 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 21,731,369.58 88,758.50 1,260,868.25 10,452.39
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
注：无 。
7.4.12 期 末（2018 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：无 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：无 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 50 页 共 74 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为混合 型基金， 在 证券投资基金 中属于预 期 风险收益水平 中等的投 资 品种，其预期收
益和预期风险 高于货币 市 场基金和债券 型基金， 低 于股票型基金 。本基金 的 投资范围为 具有良好
流动性的金融 工具。本 基 金在日常经营 活动中面 临 的与这些金融 工具相关 的 风险主要包 括信用风
险、流动性风 险及市场 风 险。本基金的 基金管理 人 从事风险管理 的主要目 标 是争取将以 上风险控
制在限定的范 围之内， 使 本基金在风险 和收益之 间 取得最佳的平 衡以实现 基 金合同中约 定的投资
目标。
本基金的基金 管理人实 行 全员风险管理 ，风险管 理 是公司所有部 门、全体 员 工的应尽职责 。
公司建立董事 会、经营 管 理层、独立风 险管理部 门 、业务部门四 级风险管 理 组织架构， 并分别明
确风险管理职 能与责任 。 董事会对公司 的风险管 理 负有最终责任 ，董事会 下 设风险控制 与合规审
计委员会，负 责研究、 确 定公司风险管 理理念， 指 导公司风险管 理体系的 建 设；经营管 理层负责
组织、部署风 险管理工 作 ，经营管理层 设风险控 制 委员会，负责 确定风险 管 理理念、原 则、目标
和方法，促进 风险管理 环 境、文化的形 成，组织 风 险管理体系建 设，审议 风 险管理制度 和流程，
审议重大风险 事件；监 察 稽核部作为独 立风险管 理 部门负责协同 相关业务 部 门落实投资 风险、操
作风险、合规 风险、道 德 风险等各类风 险的控制 和 管理，督促、 检查各业 务 部门、各业 务环节的
风险管理 工作 ；各业务 部 门负责根据职 能分工贯 彻 落实风险管理 程序，执 行 风险管理措 施。根据
风险管理工作 要求，各 业 务部门健全完 善规章制 度 和操作流程， 严格遵守 风 险管理制度 、流程和
限额，严格执 行从风险 识 别、风险测量 、风险控 制 、风险评价到 风险报告 的 风险管理程 序，对本
部门发生风险 事件承担 直 接责任，及时 、准确、 全 面、客观地将 本部门及 本 部门发现的 风险信息
向风险 管理 部门 报告 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 51 页 共 74 页
本 基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
均存放于信用 良好的银 行 ，与银行存款 相关的信 用 风险不重大。 本基金在 交 易所进行的 交易均以
中国证券登记 结算有限 责 任公司为交易 对手完成 证 券交收和款项 清算，违 约 风险可能性 很小；在
银行间同业市 场进行交 易 前均对交易对 手进行信 用 评估并对证券 交割方式 进 行限制以控 制相应的
信用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民 银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：无 。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：无 。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
注：无 。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 4,017,600.00 -
合计 4,017,600.00 -
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：无 。
7.4.13.2.6 按长 期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
注：无 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性鑫元欣享 2018 年年度报告
第 52 页 共 74 页
风险一方面来自于基金份额持有人可在基金运作周期内的每个开放日要求赎回其持有的基金份
额，另一方面 来自于投 资 品种所处的交 易市场不 活 跃而带来的变 现困难或 因 投资集中而 无法在市
场出现 剧烈 波动 的情 况下 以合理 的价 格变 现。
于2018 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额约为未 折现的合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》及 《 公开募集开放 式
证券投资基金 流动性风 险 管理规定》等 有关法规 的 要求建立健全 开放式基 金 流动性风险 管理的内
部控制体系， 审慎评估 各 类资产的流动 性，针对 性 制定流动性风 险管理措 施 ，对本基金 组合资产
的流动性风险 进行管理 。 本基金的基金 管理人采 用 监控本基金的 组合资产 持 仓集中度指 标、流通
受限制的投资 品种比例 以 及组合在短时 间内变现 能 力的综合指标 等流动性 指 标，对本基 金的流动
性风险进行持 续的监测 和 分析。同时 ， 本基金的 基 金管理人在基 金运作周 期 内的每个开 放日对本
基金的申购赎 回情况进 行 监控，保持基 金投资组 合 中的可用现金 头寸与之 相 匹配，确保 本基金资
产的变现能力 与投资者 赎 回需求的匹配 与平衡。 本 基金的基金管 理人在基 金 合同中设计 了巨额赎
回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制相关的流 动性风险 ， 有效保障基 金持有人
利益。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管 理人 管理 的其 他基 金共同 持有 一家 公司 发行 的证券 不得 超过 该证 券 的10% 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注 “ 期末(2018 年 12 月 31 日) 本基 金持有 的流 通受 限证
券” 。此外， 本基金可 通 过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求，其上 限一般不
超过基金持有 的债券投 资 的公允价值。 本基金主 动 投资于流动性 受限资产 的 市值合计不 得超过基
金资产 净值 的15% 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易 额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允鑫元欣享 2018 年年度报告
第 53 页 共 74 页
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金投资于 银行存款 、 交易所及银行 间市场交 易 的固定收益品 种等其他 计 息品种，因此 存
在相应 的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月31
日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款
21,731,369.58 - - - - - 21,731,369.58
结算备 付金
1,396,065.45 - - - - - 1,396,065.45
存出保 证金
38,777.44 - - - - - 38,777.44
交易性 金融 资产
- - 4,017,600.00 - - 9,233,750.53 13,251,350.53
买入返 售金 融资
产
25,000,250.00 - - - - - 25,000,250.00
应收证 券清 算款
- - - - - 1,688,160.10 1,688,160.10
应收利 息
- - - - - 157,333.59 157,333.59
应收申 购款
- - - - - - -
资产总 计 48,166,462.47 - 4,017,600.00 - - 11,079,244.22 63,263,306.69
负债
卖出回 购金 融资
产款
- - - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - - - - 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 54 页 共 74 页
应付赎 回款 - - - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - - - 43,018.58 43,018.58
应付托 管费 - - - - - 8,066.01 8,066.01
应付销 售服 务费 - - - - - 6,223.28 6,223.28
应付交 易费 用 - - - - - 43,467.62 43,467.62
应付税 费 - - - - - 0.15 0.15
应付利 息 - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - -
其他负 债 - - - - - 129,000.00 129,000.00
负债总 计 - - - - - 229,775.64 229,775.64
利率敏 感度 缺口 48,166,462.47 - 4,017,600.00 - - 10,849,468.58 63,033,531.05
上年度 末
2017 年 12 月31
日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 251,260,868.25 - - - - - 251,260,868.25
结算备 付金 - - - - - - -
存出保 证金 - - - - - - -
交易性 金融 资产 - - - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - - - -
应收利 息 - - - - - 620,043.81 620,043.81
应收申 购款 - - - - - - -
资产总 计 251,260,868.25 - - - - 620,043.81 251,880,912.06
负债
卖出回 购金 融资
产款
- - - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - - - 93,702.43 93,702.43
应付托 管费 - - - - - 17,569.21 17,569.21
应付销 售服 务费 - - - - - 37,500.48 37,500.48
应付交 易费 用 - - - - - - -
应付税 费 - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - -
其他负 债 - - - - - 3,289.86 3,289.86
负债总 计 - - - - - 152,061.98 152,061.98
利率敏 感度 缺口 251,260,868.25 - - - - 467,981.83 251,728,850.08
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 55 页 共 74 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
2,626.21 -
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-2,622.78 -
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券 交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的证券， 所面临的 其 他价格风险来 源于单个 证 券发行主体自 身经营情 况 或特殊事项 的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 为 主的分析模式 、
定性分析和定 量分析相 结 合的研究方式 ，跟踪宏 观 经济基本面、 政策面和 资 金等多方面 因素，评
估符合基金合 同约定范 围 的大类资产的 估值水平 和 投资价值，并 利用上述 大 类资产之间 的相互关
联性进 行灵 活的 资产 配置 ，制定 本基 金的 大类 资产 配置比 例， 并适 时进 行调 整。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 投 资 于 股 票 资 产 占 基 金 资 产 的
0%-95% ， 权证资产 占基金 资产净值的比 例为 0%-3% ，基金保留的 现金或者投 资于到期日在 一年以
内的政 府债 券的 比例 合计 不低于 基金 资产 净值 的 5%。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ） 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 56 页 共 74 页
（%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 9,233,750.53 14.65 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 9,233,750.53 14.65 - -
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 于 2018 年 12 月 31 日，本 基金 持有 的交 易性 权益类 投资 公允 价值 占基 金资产 净值 的比 例 为
14.65%(2017 年12 月31 日： 无)， 因此 除市 场利 率 和外汇 汇率 以外 的市 场价 格因素 的变 动对 于本
基金资 产净 值无 重大 影响(2017 年12 月 31 日 ：同) 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，因其剩 余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 9,233,750.53 元 ，属 于 第二层 次的 余额 为人 民币 4,017,600.00 元，
无划分 为第 三层 次的 余额 。 （2017 年 12 月31 日： 无 ） 。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券等，若 出 现重大事项停 牌、交易 不 活跃、或属于 非
公开发行等情 况，本基 金 分别于停牌日 至交易恢 复 活跃日期间、 交易不活 跃 期间及限售 期间不将
相关股票和可 转换债券 等 的公允价值列 入第一层 次 ；并根据估值 调整中采 用 的对公允价 值计量整
体而言具有重 要意义的 输 入值所属的最 低层次， 确 定相关股票和 可转换债 券 公允价值应 属第二层
次或第 三层 次。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公 允价值 余额 和本 期变 动金 额 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 57 页 共 74 页
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属 于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期及上年 度
可比期 间未 发生 第三 层次 公允价 值转 入转 出情 况。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2019 年3 月28 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 58 页 共 74 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 9,233,750.53 14.60
其中： 股票 9,233,750.53 14.60
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 4,017,600.00 6.35
其中： 债券 4,017,600.00 6.35
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 25,000,250.00 39.52
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 23,127,435.03 36.56
8 其他各 项资 产 1,884,271.13 2.98
9 合计 63,263,306.69 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 662,475.00 1.05
C 制造业 4,509,400.00 7.15
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 1,919,913.75 3.05
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
2,141,961.78 3.40
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 59 页 共 74 页
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 9,233,750.53 14.65
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 港 股通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601186 中国铁 建 176,625 1,919,913.75 3.05
2 300559 佳发教 育 35,000 1,205,750.00 1.91
3 002475 立讯精 密 85,000 1,195,100.00 1.90
4 600519 贵州茅 台 2,000 1,180,020.00 1.87
5 600570 恒生电 子 18,011 936,211.78 1.49
6 002507 涪陵榨 菜 40,000 864,000.00 1.37
7 002179 中航光 电 25,000 842,000.00 1.34
8 600547 山东黄 金 21,900 662,475.00 1.05
9 000651 格力电 器 12,000 428,280.00 0.68
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计 买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002179 中航光 电 8,956,776.73 3.56
2 600176 中国巨 石 6,110,681.20 2.43
3 300559 佳发教 育 5,560,590.00 2.21
4 601186 中国铁 建 5,420,973.00 2.15
5 000002 万科A 4,013,939.00 1.59
6 600760 中航沈 飞 3,988,390.00 1.58
7 001979 招商蛇 口 3,454,675.00 1.37 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 60 页 共 74 页
8 600028 中国石 化 3,344,342.00 1.33
9 000963 华东医 药 3,203,007.00 1.27
10 601111 中国国 航 3,183,530.99 1.26
11 000063 中兴通 讯 3,103,138.00 1.23
12 300196 长海股 份 3,060,553.00 1.22
13 000001 平安银 行 3,042,231.74 1.21
14 600519 贵州茅 台 2,909,500.00 1.16
15 600498 烽火通 信 2,891,109.00 1.15
16 600588 用友网 络 2,862,220.00 1.14
17 300296 利亚德 2,792,551.00 1.11
18 600029 南方航 空 2,781,341.00 1.10
19 601318 中国平 安 2,614,127.00 1.04
20 000661 长春高 新 2,598,512.00 1.03
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002179 中航光 电 8,044,718.60 3.20
2 600176 中国巨 石 5,752,737.96 2.29
3 300559 佳发教 育 4,436,086.24 1.76
4 000002 万科A 3,944,454.00 1.57
5 601186 中国铁 建 3,774,018.09 1.50
6 600760 中航沈 飞 3,605,322.60 1.43
7 000963 华东医 药 3,586,232.49 1.42
8 001979 招商蛇 口 3,395,351.40 1.35
9 600028 中国石 化 3,182,700.81 1.26
10 600498 烽火通 信 2,949,164.32 1.17
11 000661 长春高 新 2,915,751.98 1.16
12 000001 平安银 行 2,887,705.35 1.15
13 600588 用友网 络 2,737,639.73 1.09
14 601111 中国国 航 2,704,099.73 1.07
15 000703 恒逸石 化 2,633,702.80 1.05
16 601318 中国平 安 2,622,243.97 1.04
17 002027 分众传 媒 2,585,410.20 1.03
18 300196 长海股 份 2,513,564.87 1.00
19 600029 南方航 空 2,418,784.79 0.96 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 61 页 共 74 页
20 600276 恒瑞医 药 2,351,016.00 0.93
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 166,151,264.09
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 148,540,273.24
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 4,017,600.00 6.37
其中： 政策 性金 融债 4,017,600.00 6.37
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 4,017,600.00 6.37
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 018005 国开 1701 40,000 4,017,600.00 6.37
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注： 本基 金本 报告 期末 未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 62 页 共 74 页
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
注：本 基金 本报 告期 内未 投资股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
注：本 基金 本报 告期 内未 投资国 债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持 有国 债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
注：本 基金 本报 告期 内未 投资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
报告期内，本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 发生被监管部 门立案调 查 ，或在报告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.12.2 基 金投 资的前 十名 股票超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库情况 的说 明
本报告 期内 基金 投资 的前 十名股 票不 存在 超出 基金 合同规 定的 备选 股票 库的 情况。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 38,777.44
2 应收证 券清 算款 1,688,160.10
3 应收股 利 -
4 应收利 息 157,333.59
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,884,271.13
鑫元欣享 2018 年年度报告
第 63 页 共 74 页
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末持 有的前 十名 股票 中不 存在 流通受 限的 情况 。 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 64 页 共 74 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
鑫元
欣享A
113 443,332.57 49,998,000.00 99.80% 98,580.64 0.20%
鑫元
欣享C
114 179,632.00 20,000,000.00 97.67% 478,048.40 2.33%
合计 227 310,901.45 69,998,000.00 99.18% 576,629.04 0.82%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
鑫元欣 享
A
23,738.41 0.0474%
鑫元欣 享
C
105,693.64 0.5161%
合计 129,432.05 0.1834%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
鑫元欣 享A 0~10
鑫元欣 享C 10~50
合计 10~50
本基金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
鑫元欣 享A 0~10
鑫元欣 享C 10~50
合计 10~50
鑫元欣享 2018 年年度报告
第 65 页 共 74 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 鑫元欣 享 A 鑫元欣 享 C
基金合 同生 效日 （2017 年 12 月 14 日）基
金份额 总额
50,142,264.76 201,109,608.30
本报告 期期 初基 金份 额总 额 50,142,264.76 201,109,608.30
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 40,994.57 157,006.41
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 86,678.69 180,788,566.31
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少
以"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 50,096,580.64 20,478,048.40
鑫元欣享 2018 年年度报告
第 66 页 共 74 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：本 报告 期 内，基 金管 理人 未发 生重 大人事 变动 。
2 、基 金托 管人 ：本 报告 期 内，本 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 人事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内， 本基 金未 发 生对基 金份 额持 有人 权益 或者基 金份 额的 价格 产生 重大影 响的 涉 及
基金财 产、 基金 管理 业务 、基金 托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
经基金 管理 人第 二届 董事 会第八 次通 讯表 决会 议审 议通过 ， 自 2018 年7 月 19 日起 ， 本基 金
的会计 师事 务所 由普 华永 道中天 会计 师事 务所 （特 殊 普通合 伙） 更换 为安 永华 明 会计师 事务 所 （ 特
殊普通 合伙 ） 。 本报 告期 内 应支付 给会 计师 事务 所的 审计费 用是 人民 币 50,000.00 元。 目前 的会
计师事 务所 为 本 基金 提供 审计服 务的 年限 为 1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 基 金托 管 人涉及 托管 业务 的部 门及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内未 受稽 查 或
处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 67 页 共 74 页
方正证 券 2 197,587,277.80 62.79% 162,312.09 62.06% -
中金公 司 2 117,104,259.53 37.21% 99,221.18 37.94% -
注： （1 ）交 易单 元的 主要 选择标 准：
1）财 务状 况良 好， 经营 行 为规范 ；
2） 内部 管理 规范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ， 具 备投资 运作 所需 的高 效、 安全的 通讯 条件 ， 交
易设施 符合 代理 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
3）具 备研 究实 力， 能及 时 提供高 质量 的研 究服 务；
4）收 取的 交易 佣金 费率 合 理。
（2 ） 交易 单元 的选 择程 序 ：
1) 投 资研 究部 根据 选择 标 准选取 合作 券商 ，发 起签 署研究 服务 协议 ；
2) 交 易部 发起 与合 作券 商 签订交 易单 元租 用协 议， 办理交 易单 元的 相关 开通 手续， 调整 相关 系统
参数， 基金 运营 部及 时通 知托管 人。
（3 ） 报告 期内 基金 租用 券 商交易 单元 的变 更情 况： 相关券 商交 易单 元均 为报 告期内 新增 租用 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
方正证 券 18,992,368.20 64.81% 1,762,600,000.00 56.66% - -
中金公 司 10,310,961.93 35.19% 1,348,000,000.00 43.34% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资 基金 开放 申购 、赎 回、
转换 、 定 期定 额投 资业 务 的公
告
公司网 站、 证券 日报 2018 年 1 月 11 日
2
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 A 类 份 额 实 行 网
上直销 交易 系统 申购 、 定 期定
额投资 业务 费率 优惠 的公 告
公司网 站、 证券 日报 2018 年 1 月 11 日
3
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证
公司网 站、 证券 日报 2018 年 1 月 11 日 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 68 页 共 74 页
券 投 资 基 金 A 类 份 额 参 与 部
分销售 机构 申购 、 定期 定 额投
资费率 优惠 活动 的公 告
4
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 参 与 交 通 银 行
网 上 银 行 渠 道 基 金 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
公司网 站、 证券 日报 2018 年 1 月 11 日
5
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 参 与 交 通 银 行
手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
公司网 站、 证券 日报 2018 年 1 月 11 日
6
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
鑫 元 欣 享 A 灵活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 参 与 部 分 销 售
机构费 率优 惠活 动的 公告
公司网 站、 证券 日报 2018 年 1 月 13 日
7
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 开 通 上 海 华 信
证 券 基 金 转 换 业 务 并 开 展 基
金转换 费率 优惠 活动 的公 告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 1 月 27 日
8
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 在 大 泰 金 石 基
金 销 售 有 限 公 司 开 通 基 金 转
换、 定期 定额 投资 业务 并 参与
费率优 惠活 动的 公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 1 月 29 日
9
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 在 北 京 展 恒 基
金 销 售 股 份 有 限 公 司 开 通 基
金 定 期 定 额 投 资 业 务 并 参 与
费率优 惠活 动的 公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 1 月 30 日
10
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
关 于 上 海 利 得 基 金 销 售 有 限
公 司 开 通 旗 下 部 分 基 金 开 通
基金转 换 、 定 期定 额投 资 业务
的公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 2 月 5 日
11
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
开 通 上 海 银 联 电 子 支 付 服 务
有 限 公 司 支 付 网 上 直 销 交 易
业务及 费率 优惠 的公 告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 2 月 28 日
12
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 新 增 北 京 蛋 卷
基 金 销 售 有 限 公 司 为 基 金 销
售机构 及开 通基 金转 换业 务、
定期定 额投 资业 务 、 参 与 费率
优惠活 动的 公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 3 月 2 日 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 69 页 共 74 页
13
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 参 与 交 通 银 行
手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
公司网 站、 上海 证券
报、 中 国证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 3 月 30 日
14
鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资 基金 2018 年第 1 季度
报告
公司网 站、 证券 日报 2018 年 4 月 23 日
15
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 参 与 浙 江 同 花
顺 基 金 销 售 有 限 公 司 基 金 申
购、 定期 定额 投资 业务 费 率优
惠活动 的公 告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 4 月 25 日
16
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 持 有 股 票 估 值 方 法
调整的 公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 4 月 25 日
17
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 参 与 银 河 证 券
申购 、 定 期定 额投 资业 务 费率
优惠活 动的 公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 5 月 29 日
18
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 开 通 上 海 基 煜
基 金 销 售 有 限 公 司 基 金 定 期
定额投 资业 务， 参与 申购 、 定
期 定 额 投 资 业 务 费 率 优 惠 活
动的公 告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 6 月 5 日
19
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 持 有 股 票 估 值 方 法
调整的 公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 6 月 14 日
20
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 所 持 有 股 票 因 长 期
停 牌 变 更 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 6 月 22 日
21
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 新 增 深 圳 信 诚
基 金 销 售 有 限 公 司 为 基 金 销
售 机 构 及 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 6 月 28 日
22
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 参 与 交 通 银 行
手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定
期 定 额 投 资 费 率 优 惠 活 动 的
公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 6 月 30 日
23
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 参 与 交 通 银 行
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
2018 年 6 月 30 日 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 70 页 共 74 页
网 上 银 行 渠 道 基 金 定 期 定 额
投资费 率优 惠活 动的 公告
券时报 、证 券日 报
24
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗下基 金2018 年6 月29 日资
产净值 的公 告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 6 月 30 日
25
鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资 基金 2018 年第 2 季度
报告
公司网 站、 证券 日报 2018 年 7 月 19 日
26
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下
基 金 更 换 会 计 师 事 务 所 的 公
告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 7 月 19 日
27
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 参 与 北 京 恒 天
明泽基 金销 售有 限公 司申 购、
定 期 定 额 投 资 业 务 费 率 优 惠
活动的 公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 7 月 24 日
28
鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书
摘要（2018 年第 1 号）
公司网 站、 证券 日报 2018 年 7 月 27 日
29
鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书
（2018 年第 1 号）
公司网 站 2018 年 7 月 27 日
30
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 所 持 有 股 票 因 长 期
停 牌 变 更 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 8 月 7 日
31
鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资 基 金 2018 年半 年 度报
告
公司网 站 2018 年 8 月 28 日
32
鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资 基 金 2018 年半 年 度报
告摘要
公司网 站、 证券 日报 2018 年 8 月 28 日
33
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 开 通 中 国 国 际
金 融 股 份 有 限 公 司 基 金 定 期
定额投 资业 务 ， 参 与定 期 定额
投 资 业 务 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报
2018 年 9 月 19 日
34
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 参 与 交 通 银 行
手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定
期定 额 投 资 费 率 优 惠 活 动 的
公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报
2018 年 9 月 29 日
35 鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公司网 站、 中国 证券 2018 年 10 月 16 日 鑫元欣享 2018 年年度报告
第 71 页 共 74 页
旗 下 基 金 所 持 有 股 票 因 长 期
停 牌 变 更 估 值 方 法 的 提 示 性
公告
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
36
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 新 增 厦 门 市 鑫
鼎 盛 控 股 有 限 公 司 为 基 金 销
售机构 及开 通基 金转 换业 务、
定期定 额投 资业 务 、 参 与 费率
优惠活 动的 公告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 10 月 17 日
37
鑫 元 欣 享 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资 基金 2018 年第 3 季度
报告
公司网 站、 证券 日报 2018 年 10 月 24 日
38
鑫 元 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 于 上 海 基 煜 基
金 销 售 有 限 公 司 开 通 基 金 转
换业务 、 参与 基金 转换 费 率优
惠活动 的公 告
公司网 站、 中国 证券
报、 上 海证 券报 、 证
券时报 、证 券日 报
2018 年 12 月 10 日
鑫元欣享 2018 年年度报告
第 72 页 共 74 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过20%
的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机
构
1 20180118-20181231 19,999,000.00 0.00 0.00 19,999,000.00 28.34%
2 20180101-20181231 99,999,000.00 0.00 50,000,000.00 49,999,000.00 70.85%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特 有风 险
本基金 已有 单一 投资 者所 持基金 份额 达到 或超 过本 基金总 份额 的 20% ， 中 小投 资者在 投资 本基 金时 可
能面临 以下 风险 ：
（一） 赎回 申请 延期 办理 或暂停 赎回 的风 险
单一投 资者 大额 赎回 时易 触发本 基金 巨额 赎回 的条 件， 因此 当发 生巨 额赎 回 时， 中小 投资 者可 能面 临
小额赎 回申 请也 需要 按同 比例部 分延 期办 理、 延缓 支付或 暂停 赎回 的风 险。
（二） 基金 净值 大幅 波动 的风险
单一投 资者 大额 赎回 时 ， 基金管 理人 进行 基金 财产 大量变 现 ， 会 对基 金资 产 净值产 生影 响 ； 且 如遇 大
额赎回 费用 归入 基金 资产 、 基 金份 额净 值保 留位 数 四舍五 入等 问题 ， 都可 能 会造成 基金 资产 净值 的较
大波动 。
（三） 基金 投资 目标 偏离 的风险
单一投 资者 大额 赎回 后 ， 很可能 导致 基金 规 模 骤然 缩小 ， 基 金将 面临 投资 银 行间债 券 、 交 易所 债券 时
交易困 难的 情形 ，从 而使 得实现 基金 投资 目标 存在 一定的 不确 定性 。
（四） 基金 合同 提前 终止 或其它 相关 风险
《基金 合同 》生 效后 ，连 续 20 个 工作 日出 现基 金份 额持有 人数 量不 满 200 人 或者基 金资 产净 值低 于
5000 万元 的， 基 金管 理人 应当在 定期 报告 中予 以披 露； 连 续 60 个 工作 日出 现 前述情 形的 ， 基 金管 理
人应当 向中 国证 监会 报告 并提出 解决 方案 ，如 转换 运作方 式、 与其 他基 金合 并或者 终止 基金 合同 等 ，
并召开 基金 份 额 持有 人大 会进行 表决 。 因 此， 在 极 端情况 下， 当单 一投 资者 大量赎 回本 基金 后， 可能
造成 基 金资 产净 值大 幅缩 减，对 本基 金的 继续 存续 产生决 定性 影响 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
经基金 管理 人第 二届 董事 会第八 次通 讯表 决会 议审 议通过 ，自 2018 年 7 月 19 日起 ，本 基
金 的会计师 事务所 由普华永 道中天会 计师事 务所（特 殊普通合 伙）更 换为安永 华明会计 师事务鑫元欣享 2018 年年度报告
第 73 页 共 74 页
所（特 殊普 通合 伙） 。详 情 请见基 金管 理人 于指 定媒 介上披 露的 相关 公告 。
鑫元欣享 2018 年年度报告
第 74 页 共 74 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 鑫元 欣 享灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2 、 《鑫 元欣 享灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《鑫 元欣 享灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 复、营 业执 照；
5 、基 金托 管人 业务 资格 批 复、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
鑫 元基 金管理 有限 公司
2019 年 3 月 28 日
