易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
易方达天天理财货币市场基金
2018 年 年 度报 告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 九年三 月二 十八日 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 2 页共 71 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 3 页共 71 页
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................. 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 8
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ........................................................................................... 14
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 15
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................... 15
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 17
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 17
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................... 19
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 19
4.6 管理人 内部 有 关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ................................................................... 20
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 21
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 22
§5 托管人 报告 ........................................................................................................................... 22
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 22
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明.... 22
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 22
§6 审计报 告 ............................................................................................................................... 22
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 22
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 23
6.3 其 他信 息 ........................................................................................................................................ 23
6.4 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 ............................................................................................ 23
6.5 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 ............................................................................................ 23
§7 年度财 务报 表 ....................................................................................................................... 24
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 24
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 26
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 28
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 29
§8 投资组 合报 告 ....................................................................................................................... 58
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 58
8.2 债券回 购融 资情 况 ............................................................................................................... 58
8.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ............................................................................................... 58
8.4 报告期 内投 资组 合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情况 说明 ............................................... 59 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 4 页共 71 页
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 59
8.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ....................... 60
8.7 “影子 定价 ”与 “摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ....................................... 60
报告期 内负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 情 况说 明 ............................................................................ 61
报告期 内正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 情 况说 明 .............................................................................. 61
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名资 产支 持证 券投 资明 细 ....... 61
8.9 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 61
§9 基金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................... 63
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 63
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................... 64
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 64
9.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................... 64
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 65
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 65
11.1
基金 份额 持有 人大 会决 议 ................................................................................................. 65
11.2
基金 管理 人、 基金 托管 人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................. 65
11.3
涉及 基金 管理 人、 基金 财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................... 66
11.4
基金 投资 策略 的改 变 ......................................................................................................... 66
11.5
为基 金进 行审 计的 会计 师 事务所 情况 ............................................................................. 66
11.6
管理 人、 托管 人及 其高 级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................. 66
11.7
基金 租用 证券 公司 交易 单 元的有 关情 况 ......................................................................... 66
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 .......................................................................................... 67
11.9 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 67
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 70
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 70
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 70
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 70
易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 5 页共 71 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 天天 理财 货币 市场 基金
基金简 称 易方达 天天 理财 货币
基金主 代码 000009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 4 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 70,828,152,651.50 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
易方达 天天 理
财货 币 A
易方达 天天 理
财货 币 B
易方达 天天 理
财货 币 R
易方达 天天 理
财货 币 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000009 000010 000013 005122
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
34,517,941,05
1.57 份
33,261,533,88
8.74 份
2,846,952,360.
72 份
201,725,350.4
7 份
注： 自 2017 年 10 月 23 日 起，本 基金 增 设 C 类份 额 类别， 份额 首次 确认 日 为 2017 年 10 月 24
日。
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效 控制 投资 风险 和保 持高流 动性 的基 础上 ， 力 争获得 高于 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略
利用定 性分 析和 定量 分析 方法 ， 通 过对 短期 金融 工 具的积 极投 资 ， 在 有效
控制投 资风 险和 保持 高流 动性的 基础 上 ， 力 争获 得 高于业 绩比 较基 准的 投
资回报 。
业绩比 较基 准
中国人 民银 行公 布的 活期 存款基 准利 率的 税后 收益 率， 即活 期存 款基 准利
率× (1 －利 息税 税率)
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本基 金的 风险
和预期 收益 低于 股票 型基 金、混 合型 基金 、债 券型 基金。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 6 页共 71 页
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 郭明
联系电 话 020-85102688 010-66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-85104666 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 华路
6号105 室－42891 （ 集中 办 公
区）
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510620 100140
法定代 表人 刘晓艳 易会满
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永
大楼 17 层 01-12 室
注册登 记机 构
易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 40-43 楼 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 7 页共 71 页
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和
指标
2018 年 2017 年 2016 年
易方
达天
天理
财货
币 A
易方达
天天理
财货币
B
易方达
天天理
财货币
R
易方
达天
天理
财货
币 C
易方
达天
天理
财货
币 A
易方
达天
天理
财货
币 B
易方
达天
天理
财货
币 R
易方
达天
天理
财货
币 C
易方达
天天理
财货币
A
易方达
天天理
财货币
B
易
方
达
天
天
理
财
货
币 R
易方
达天
天理
财货
币 C
本 期 已 实 现 收
益
1,66
4,04
4,52
6.69
1,425,94
9,400.27
157,022,
297.70
7,203,
662.1
1
1,147
,921,
379.3
1
1,296
,706,
596.7
9
140,3
14,01
3.34
30,53
0.45
533,540
,697.11
1,017,4
74,076.
10
101,
338,
711.
34 -
本期利 润
1,66
4,04
4,52
6.69
1,425,94
9,400.27
157,022,
297.70
7,203,
662.1
1
1,147
,921,
379.3
1
1,296
,706,
596.7
9
140,3
14,01
3.34
30,53
0.45
533,540
,697.11
1,017,4
74,076.
10
101,
338,
711.
34 -
本 期 净 值 收 益
率
3.71
24% 3.9616% 3.9720%
3.713
8%
4.011
5%
4.260
8%
4.271
3%
0.756
0%
2.6160
%
2.8630
%
2.87
33% -
3.1.2 期 末 数 据 和
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
易方达
天天理
财货币
A
易方达 天
天理财 货
币 B
易方达 天
天理财 货
币 R
易方达
天天理
财货币
C
易方达
天天理
财货币
A
易方达
天天理
财货币
B
易方达
天天理
财货币
R
易方达
天天理
财货币
C
易方达 天
天理财 货
币 A
易方达 天
天理财 货
币 B
易方
达天
天理
财货
币 R
易方达
天天理
财货币
C
期 末 基 金 资 产
净值
34,5
17,9
41,0
51.5
7
33,261,5
33,888.7
4
2,846,95
2,360.72
201,7
25,35
0.47
36,16
0,184
,301.
22
30,24
9,045
,508.
55
2,287
,844,
823.1
6
22,54
4,901
.55
16,172,
983,746
.83
18,900,
448,406
.16
1,61
7,83
0,27
9.81 -
期 末 基 金 份 额
净值
1.00
00 1.0000 1.0000
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0 1.0000 1.0000
1.00
00 -
3.1.3 累 计 期 末 指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
易方
达天
天理
财货
易方达
天天理
财货币
B
易方达
天天理
财货币
R
易方
达天
天理
财货
易方
达天
天理
财货
易方
达天
天理
财货
易方
达天
天理
财货
易方
达天
天理
财货
易方达
天天理
财货币
A
易方达
天天理
财货币
B
易
方
达
天
易方
达天
天理
财货易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 8 页共 71 页
币 A 币 C 币 A 币 B 币 R 币 C 天
理
财
货
币 R
币 C
累 计 净 值 收 益
率
24.8
805
%
26.6363
%
26.7105
%
4.497
9%
20.41
05%
21.81
06%
21.86
98%
0.756
0%
15.7665
%
16.8326
%
16.8
776
%
-
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金自 成立 起至 2014 年 6 月 4 日 ，利 润分 配按 月结转 份额 ； 从 2014 年 6 月 5 日 起至 今，
利润分 配是 按日 结转 份额 。
3.自 2017 年 10 月 23 日起, 本基金 增 设 C 类份 额类 别, 份额首 次确 认日 为 2017 年 10 月 24 日, 增设
当期的 相关 数据 和指 标按 实际存 续期 计算 。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
易方达天天理财货币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 0.7424% 0.0002% 0.0895% 0.0000% 0.6529% 0.0002%
过去六 个月 1.6300% 0.0009% 0.1790% 0.0000% 1.4510% 0.0009%
过去一 年 3.7124% 0.0014% 0.3555% 0.0000% 3.3569% 0.0014%
过去三 年 10.6947% 0.0020% 1.0712% 0.0000% 9.6235% 0.0020%
过去五 年 20.8429% 0.0036% 1.7910% 0.0000% 19.0519% 0.0036%
自基金 合同 生效
起至今
24.8805% 0.0036% 2.0904% 0.0000% 22.7901% 0.0036%
易方达天天理财货币 B ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 0.8036% 0.0002% 0.0895% 0.0000% 0.7141% 0.0002%
过去六 个月 1.7533% 0.0009% 0.1790% 0.0000% 1.5743% 0.0009%
过去一 年 3.9616% 0.0014% 0.3555% 0.0000% 3.6061% 0.0014%
过去三 年 11.4945% 0.0020% 1.0712% 0.0000% 10.4233% 0.0020%
过去五 年 22.2998% 0.0036% 1.7910% 0.0000% 20.5088% 0.0036% 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 9 页共 71 页
自基金 合同 生效
起至今
26.6363% 0.0036% 2.0904% 0.0000% 24.5459% 0.0036%
易方达天天理财货币 R ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 0.8061% 0.0002% 0.0895% 0.0000% 0.7166% 0.0002%
过去六 个月 1.7584% 0.0009% 0.1790% 0.0000% 1.5794% 0.0009%
过去一 年 3.9720% 0.0014% 0.3555% 0.0000% 3.6165% 0.0014%
过去三 年 11.5280% 0.0020% 1.0712% 0.0000% 10.4568% 0.0020%
过去五 年 22.3609% 0.0036% 1.7910% 0.0000% 20.5699% 0.0036%
自基金 合同 生效
起至今
26.7105% 0.0036% 2.0904% 0.0000% 24.6201% 0.0036%
易方达天天理财货币 C ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 0.7426% 0.0002% 0.0895% 0.0000% 0.6531% 0.0002%
过去六 个月 1.6299% 0.0009% 0.1790% 0.0000% 1.4509% 0.0009%
过去一 年 3.7138% 0.0014% 0.3555% 0.0000% 3.3583% 0.0014%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
4.4979% 0.0014% 0.4228% 0.0000% 4.0751% 0.0014%
注： 自 2017 年 10 月 23 日 起，本 基金 增 设 C 类份 额 类别， 份额 首次 确认 日 为 2017 年 10 月 24
日，增 设当 期的 相关 数据 和指标 按实 际存 续期 计算 。
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 天天 理财 货币 市场 基金
份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
易方达 天天 理财 货 币 A
（2013 年 3 月 4 日至 2018 年 12 月 31 日） 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 10 页共 71 页
易方达 天天 理财 货 币 B
（2013 年 3 月 4 日至 2018 年 12 月 31 日）
易方达 天天 理财 货 币 R
（2013 年 3 月 4 日至 2018 年 12 月 31 日）
易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 11 页共 71 页
易方达 天天 理财 货 币 C
（2017 年 10 月 24 日至 2018 年 12 月 31 日）
注： 1. 自 2017 年 10 月 23 日起， 本基 金增 设 C 类 份 额类别 ， 份 额首 次确 认日 为 2017 年 10 月 24
日，增 设当 期的 相关 数据 和指标 按实 际存 续期 计算 。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末，A 类基 金份 额净 值 收益率 为 24.8805% ，B 类 基金份 额净 值收 益
率为 26.6363% ，R 类基 金 份额净 值收 益率 为 26.7105% ， 同 期业 绩比 较基 准收 益率 为 2.0904% 。C 类
基金份 额净 值收 益率 为 4.4979% ， 同期 业绩 比较 基准 收益率 为 0.4228% 。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 12 页共 71 页
3.2.3 过去五年基金每年 净值 收益率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较
易方达 天天 理财 货币 市场 基金
过去五 年 基 金净 值收 益 率 与业绩 比较 基准 历年 收益 率对比 图
易方达 天天 理财 货 币 A
易方达 天天 理财 货 币 B
易方达 天天 理财 货 币 R 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 13 页共 71 页
易方达 天天 理财 货 币 C
注： 自 2017 年 10 月 23 日起,本 基金 增设 C 类 份额 类 别,份 额首 次确 认日 为 2017 年 10 月 24 日,
增设当 期的 相关 数据 和指 标按实 际存 续期 计算 。
易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 14 页共 71 页
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
易方达 天天 理财 货 币 A
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年
1,664,044,52
6.69
- - 1,664,044,526.69 -
2017 年
1,147,921,37
9.31
- - 1,147,921,379.31 -
2016 年
533,540,697.
11
- - 533,540,697.11 -
合计 3,345,506,60
3.11 - - 3,345,506,603.11 -
易方达 天天 理财 货 币 B
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年
1,425,949,40
0.27
- - 1,425,949,400.27 -
2017 年
1,296,706,59
6.79
- - 1,296,706,596.79 -
2016 年
1,017,474,07
6.10
- - 1,017,474,076.10 -
合计 3,740,130,07
3.16 - - 3,740,130,073.16 -
易方达 天天 理财 货 币 R
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年
157,022,297.
70
- - 157,022,297.70 -
2017 年
140,314,013.
34
- - 140,314,013.34 - 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 15 页共 71 页
2016 年
101,338,711.
34
- - 101,338,711.34 -
合计 398,675,022.
38 - - 398,675,022.38 -
易方达 天天 理财 货 币 C
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年 7,203,662.11 - - 7,203,662.11 -
2017 年 10
月 23 日
（基金 合
同生效
日）至
2017 年 12
月 31 日
30,530.45 - - 30,530.45 -
合计 7,234,192.56 - - 7,234,192.56 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易方 达 基金管 理有 限公 司 （简 称 “易 方达 ” ） 成立
于 2001 年 4 月 17 日， 总 部设在 广州 ，在 北京 、上 海、香 港、 深圳 等地 设有 分公司 或子 公司 ，并 全
资拥有易方达资产管理有 限公司与易方达国际控股 有限公司两家子公司。易 方达始终坚持在诚信规
范的前提下，通过市场化 、专业化的运作，为境内 外投资者提供专业的资产 管理解决方案，成为国
内领先的综合性资产管理 机构。易方达拥有公募、 社保、年金、特定客户资 产管理、QDII、QFII 、
RQFII、QDIE 、QFLP 、 基本 养老保 险基 金投 资等 业务 资格， 是 国内 基金 行业 为 数不多 的 “全 牌照” 公
司之一， 在主 动权 益、 固 定收益、 指数 量化、 海外 投资、 多 资产 投资 等领 域 全面布 局。 截 至 2018 年
12 月 31 日 ， 易 方达 总资 产管理 规模 超 过 1.2 万亿 元， 服 务近8000 万客 户， 自成立 以来 仅公 募基 金
累计分 红 达1150 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 16 页共 71 页
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
石
大
怿
本基金 的基 金经 理、 易方 达掌柜 季
季盈理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 月月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
易理财 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 现金 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 天天 增利 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 天天发 货
币市场 基金 的基 金经 理、 易方达 双
月利理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 龙宝 货币 市场基 金
的基金 经理 、易 方达 货币 市场基 金
的基金 经理 、易 方达 财富 快线货 币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达保 证
金收益 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 安瑞 短债 债券 型证 券投资 基
金的基 金经 理、 易方 达新 鑫灵活 配
置 混合 型证 券投 资基 金的 基金经 理
助理、 易方 达恒 安定 期开 放债券 型
发起式 证券 投资 基金 的基 金经理 助
理
2013-
03-04
- 9 年
硕士研 究生 ， 曾 任南 方基 金管理 有限
公司交 易管 理部 交易 员、 易方达 基金
管理有限公司集中交易室债券交易
员、固 定收 益部 基金 经理 助理。
刘
朝
阳
本基金 的基 金经 理、 易方 达易理 财
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方 达
财富快 线货 币市 场基 金的 基金经
理、易 方达 安悦 超短 债债 券型证 券
投资基 金的 基金 经理 、现 金管理 部
总经理
2016-
03-29
- 11 年
硕士研 究生 ， 曾 任南 方基 金管理 有限
公司固 定收 益研 究员 、 交 易员、 高级
策略分 析师 、基 金经 理。
梁
莹
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 安
悦超短 债债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 掌柜 季季 盈理财 债
券型证 券投 资基 金的 基金 经理、 易
方达增 金宝 货币 市场 基金 的基金 经
理、易 方达 月月 利理 财债 券型证 券
投资基 金的 基金 经理 、易 方达现 金
增利货 币市 场基 金的 基金 经理、 易
方达天 天增 利货 币市 场基 金的基 金
经理、 易方 达双 月利 理财 债券型 证
2015-
02-17
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任招 商证 券股份 有限
公司债 券销 售交 易部 交易 员， 易 方达
基金管 理有 限公 司固 定收 益交易 员、
固定收 益基 金经 理助 理、 易方达 保证
金收益 货币 市场 基金 基金 经理助 理 。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 17 页共 71 页
券投资 基金 的基 金经 理、 易方达 龙
宝货币 市场 基金 的基 金经 理、易 方
达财富 快线 货币 市场 基金 的基金 经
理、易 方达 保证 金收 益货 币市场基
金的基 金经 理、 易方 达货 币市场 基
金的基 金经 理助 理、 易方 达易理 财
货币市 场基 金的 基金 经理 助理
易
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 货
币市场 基金 的基 金经 理助 理、易 方
达掌柜 季季 盈理 财债 券型 证券投 资
基金的 基金 经理 助理 、易 方达天 天
发货币 市场 基金 的基 金经 理助理 、
易方达 现金 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 助理 、易 方达 增金 宝货币 市
场基金 的基 金经 理助 理、 易方达 龙
宝货币 市场 基金 的基 金经 理助理 、
易方达 天天 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 助理 、易 方达 财富 快线货 币
市场基 金的 基金 经理 助理 、易方 达
易理财 货币 市场 基金 的基 金经理 助
理、易 方达 保证 金收 益货 币市场 基
金的基 金经 理助 理、 易方 达双月 利
理财债 券型 证券 投资 基金 的基金 经
理助理 、易 方达 月月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 助理
2018-
06-20
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任汇 添富 基金管 理有
限公司 债券 交易 员， 易方 达基金 管理
有限公 司高 级债 券交 易员 。
注：1. 此处 的“ 离 任日 期” 为 公告确 定的 解聘 日期 ， 石 大怿的“ 任 职日 期” 为 基金 合同生 效之 日， 刘
朝阳、 梁莹 、易 的“ 任 职 日期” 为公 告确 定的 聘任 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内
容主要包括公平交易的适 用范 围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 18 页共 71 页
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公 平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的异常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严 格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认
方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公 平交易执行状况，持续督 促公平交易制度的落实执 行，并不断在实践中检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制 度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具 ，按 照不 同的 时间 窗口（ 包括 当日 内、3 日 内、5 日内） ，对 我
司旗下 所有 投资 组 合 2018 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、社保、年金、专户 四大类业务之间）的同向 交易价差、各组合与其他 所有组合之间的同向交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否为 0 的 T
检验显著程度、平均溢价 率以及溢价率分布概率、 同向交易价差对投资组合 的业绩影响等因素的综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象 。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中，同日 反向交易成交较少易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 19 页共 71 页
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 131 次 ， 其 中 127 次 为旗 下指数 及量 化组 合 因
投资策 略需 要和 其他 组合 发生反 向交 易, 4 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2018 年我 国宏 观经 济面 临 较大的 下行 压力 。 上 半年 经济走 势相 对平 稳， 工业 增加值 等指 标在 上
半年仍然维持在较高的水 平。尽管基建投资数据有 所回落，但从其他分项上 看，制造业投资及房地
产投资 的表 现仍 然良 好 ， 尤其是 房地 产开 发投 资同 比增速 达 到 9.7% 。 下半 年 国内经 济运 行面 临的 不
确定性 有所 增加 。工 业增 加值增 速由 2018 年 4-5 月的 7% 左右 下降至 6-6.1% ，四季 度则 进一 步回 落
至 6% 以 下 。 随 着基 建投 资 的不断 下滑 ， 固定 资产 投 资增速 整体 也进 一步 下行 。 下 半年 中美 贸易 争端
开始逐步升级，欧洲经济 复苏节奏持续放缓，这些 外部因素使得国内市 场避 险情绪不断增强。资管
新规等一系列金融监管政 策的影响使得信用收缩趋 势显著，委托贷款和信托 贷款数据的下降速度均
有所加 快， 社会 融资 总量 同比增 速下 滑。 货币 政策 在全年 维持 放松 ， 央 行数 次下调 了存 款准 备金 率，
银行间市场资金面整体保 持充裕。特别是一季度过 后，市场回购利率呈现快 速下行的态势并带动债
券市场走牛。资金面的宽 松叠加市场对于经济前景 的担忧，全年债券市场收 益率中枢显著下行，短
端的回落幅度相对更大， 收益率曲线形态陡峭化。 货币市场利率在二季度迅 速下行后维持区间震荡
的走势 ，货 币市 场基 金的 收益全 年持 续缓 慢下 行。
报告期内， 基金的运作在 保证资产的流动性的前提 下，尽量为投资者提供较 好的收益。全年来
看，本基金维持了较长的 剩余期限，和适中的杠杆 ，抓住了季节性资金利率 阶段性走高的机会，加
强了中 长期 存款 和存 单的 投资， 同时 加强 了回 购交 易的波 段操 作。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本基金 本报 告期 内 A 类基 金份额 净值 收益 率 为 3.7124% ； B 类基 金份 额净 值收 益率 为 3.9616% ；
R 类 基金 份额 净值 收益 率 为 3.9720% ； C 类 基金 份额 净值收 益率 为 3.7138% ； 同 期业绩 比较 基准 收益
率为 0.3555% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望未来，我国经济增长 仍然面临着不确定性。控 制地方政府债务、防止违 法违规举债等要求
抑制了地方政府的融资能 力，在去杠杆大背景下表 外融资增速也在持续下滑 ，这两个因素共同导致
基建投资难以明显回升。 地产调控政策的延续性使 得房地产行业的销售投资 也面临压力。历史表明
房地产 行业 的周 期性 特征 较为明 显， 从 2015 年 一季 度开始 ，本 轮行 业景 气周 期持续 时间 已经 较长 ，
随着棚改货币化政策的逐 渐退出，三四线城市将面 临着较大的销售压力。消 费的扩张也受制于融资易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 20 页共 71 页
约束，汽车销售数据的滑 坡仍未见到复 苏迹象。最 后，全球经济增速放缓以 及中美贸易摩擦的不确
定性等 外部 因素 使得 出口 数据也 难有 起色 。
在国内经济基本面偏弱以 及货币政策维持宽松的背 景下，国内债券市场短期 面临的风险较小。
但是收 益率 已经 下行 至接 近 2016 年的 水平 ，考 虑到 目前宏 观经 济的 健康 程度 实际上 好于 2016 年，
我们认 为国 内债 券市 场收 益率难 以突 破 2016 年的 低 点。 我 们将 重点关 注信 用 扩张的 指标 ， 如果 社会
融资总量同比增速在上半 年逐渐企稳甚至回升或者 房地产融资及地方政府债 务出现实质性扩张，那
么债券市场收益率的拐点 可能会出现。对于货币市 场基金的运作而言，由于 收益 率曲线在短端较为
平坦，并且各期限利率接 近公开市场各政策性利率 ，我们将逐渐关注利率波 动的风险。防范利率风
险、保 证组 合的 流动 性是 我们未 来主 要的 管理 目标 。
本基金将坚持货币市场基 金作为现金管理工具的定 位，在保持投资组合较高 流动性的前提下，
尽量提高组合的收益率。 本基金将保持适中的剩余 期限和适度的杠杆，并在 货币市场工具的投资中
把握波 段操 作的 机会 。 基 金管理 人将 坚持 规范 运作 、 审慎 投资， 勤勉 尽责 地为 基金持 有人 谋求 长期 、
稳定的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人 根据法规、市场、监管要 求的变化和业务发展的实 际需要，继续重点
围绕严守合规底线、履行 合规义务、防控重大风险 等进一步完善公司内控， 持续强化制度的完善及
对制度 执行 情况 的监 督检 查，有 效保 障了 旗下 基金 及公司 各项 业务 合法 合规 、稳健 有序 运作 开展 。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 根 据 《 关于 规范 金融 机构资 产管 理业 务的 指导 意见》 等新 法规、 相关 监 管要求 以及 公司 业
务发展实际，不断推动相 关制度流程的建立、健全 和完善，及时贯彻落实新 法规和监管要求，适应
公司产 品与 业务 创新 发展 的需要 ，保 持公 司良 好的 内 控环 境。
（2） 严 守合 规底 线、 防控 重大合 规风 险是 监察 稽核 工作的 重中 之重 。 围 绕这 个工作 重点 ， 持 续
开展对 投资 管理 人员 及全 体员工 的合 规培 训教 育 ， 促 进公司 合规 文化 建设 ； 不断 完善相 关机 制流 程 ，
重点规范和监控公平交易 、异常交易、关联交易， 严格防控内幕交易、市场 操纵和利益输送等违法
违规行 为。
（3） 继 续坚 持 “保 规范、 防风险” 的思 路， 紧 密跟 踪监管 政策 动向、 资本 市 场变化 以及 业务 发
展的实际需要，持续完善 投资合规风控制度流程和 系统工具，加强对投资范 围、投资比例等各种投
资限制的监控和提示，认 真贯彻落实流动性风险管 理规定、债券交易业 务新 规的各项控制要求，加
强对投资、研究、交易等 业务运作的监控检查和反 馈提示，有效确保旗下基 金资产严格按照法律法
规、基 金合 同和 公司 制度 的要求 稳健 、规 范运 作。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 21 页共 71 页
（4） 有计 划、 有重 点地 对 投研交 易、 销售 宣传 、客 户服务 、人 员规 范、 运营 及 IT 治 理、 反洗
钱等业务领域开展例行或 专项监察检查，坚持以法 律法规、基金合同以及公 司规章制度为依据，不
断查缺 补漏 、防 微杜 渐， 推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5） 积 极参 与新 产品 设计 、 新业 务拓 展工 作， 就 相关 问题提 供合 规咨 询、 合规 审 查意见 和建 议 。
（6） 持续 督促 落实 投资 者 适当性 管理 法规 ， 不 断推 动投资 者适 当性 管理 制度 、 相 关销售 流程 规
范及系 统的 修订 、更 新， 持续检 讨完 善客 户投 诉处 理机制 流程 ，切 实保 障投 资者合 法权 益。
（7 ） 深 入践 行 “风 险为 本 ” 的 工作 方法 ， 落实 反洗 钱最新 法规 和监 管要 求 ， 夯实反 洗钱 工作 基
础，加强客户身份识别， 建立受益所有人识别机制 ，开展洗钱风险评估，完 善洗钱风险控制措施，
做好反 洗钱 宣传 培训 、系 统支持 、内 部审 计、 信息 报送等 各项 工作 。
（8 ） 紧 跟法 规 、 监 管要 求 、 市 场变 化和 业务 发展 ， 持续优 化完 善信 息披 露管 理工作 机制 ， 做好
公司及 旗下 各基 金的 信息 披露工 作， 确保 信息 披露 真实、 准确 、完 整、 及时 、规范。
（9）进一步深入落实《证 券公司和证券投资基金管 理公司合规管理办法 》 ，不 断完善合规管控
框架和 机制 ， 促 进监 察稽 核自身 工具 手段 和流 程的 完善， 持续 提升 监察 稽核 工作的 独立 性、 规范 性、
针对性 与有 效性 。
截至 2018 年末 ， 公 司已 通 过 GIPS （ 全球 投资 业绩 标 准） 验 证， 获得 GIPS 验 证 报告， 验证 日期
区间 为 2001 年 9 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 通 过开 展 GIPS 验证 项目， 促 进公司 进一 步夯 实运 营
及内控 基础 ，提 升核 心竞 争力。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高监察稽核工作 的规范性 和有效性，努力防范和控 制重大风险，充分保障基 金份额持有人的合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定、中国证券投资基金 业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定 ，对基金所持有的投资品 种进行估值。本基金托管 人根据法律法规要求履
行估值 及净 值计 算的 复核 责任。
本基金管理人设有估值委 员会，公司首席运营官担 任估值委员会主席，主动 权益板块、固定收
益板块、指数量化板块、 投资风险管理部、监察与 合规管理总部和核算部指 定人员担任委员。估值
委员会负责组织制 定和适 时修订基金估值政策和程 序，指导和监督整个估值 流程。估值委员会成员
具有多年的证券、基金从 业经验，熟悉相关法律法 规，具备投资、研究、风 险管理、法律合规或基
金估值运作等方面的专业 胜任能力。基金经理可参 与估值原则和方法的讨论 ，但不参与估值原则和
方法的 最终 决策 和日 常估 值的执 行。
易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 22 页共 71 页
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中债金 融估值中心有限公司及中 证指数有限公司签署服务 协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定 提供银行间同业市场的估 值数据，由中证指数有限 公司按约定提供交易所
交易的 债券 品种 的估 值数 据和流 通受 限股 票的 折扣 率数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达天 天理 财货 币市 场基 金基金 合同 》， 本基 金每 日将各 类基 金份 额
的已实 现收 益全 额分 配给 基金份 额持 有人 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对易方达天天理财货 币市场基金的托管过程中 ，严格遵守《证券
投资基金法》 、 《货 币市场 基金信息披露特别规定》 及其他有关法律法规和基 金合同的有关规定，不
存在任 何损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内，易方达天天 理财货币市场基金的管理 人 ——易方达基金管理有 限公司在易方达天
天理财 货币 市场 基金 的投 资运作 、每 万份 基金 净收 益和 7 日 年化 收益 率、 基 金利润 分配 、基 金费 用
开支等 问题 上， 严格 遵循 《 证券投 资基 金法 》 、 《 货币 市场基 金信 息披 露特 别规 定》 等 有关 法律 法 规 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基 金管理有限公司编制和披 露的易方达天天理财货币 市场基金 2018 年
年度报告中财务指标、利 润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容 进行了核查，以上内容
真实、 准确 和完 整。
§6 审计报告
安永华 明(2019) 审 字第 60468000_G19 号
易方达 天天 理财 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
6.1 审计意见
我们审 计了 易方 达天 天理 财货币 市场 基金 的财 务报 表，包 括 2018 年 12 月 31 日的资 产负 债表 ，
2018 年度 的利 润表 和所 有 者权益( 基金 净值) 变动 表以 及相关 财务 报表 附注 。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 23 页共 71 页
我们认为，后附的易方达 天天理财货币市场基金的 财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则
的规定 编制 ，公 允反 映了 易方达 天天 理财 货币 市场 基金 2018 年 12 月 31 日的 财务状 况以 及 2018 年
度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，
我们独立于易方达天天理 财货币市场基金，并履行 了职业道德方面的其他责 任。我们相信，我们获
取的审 计证 据是 充分 、适 当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
6.3 其他信息
易方达天天理财货币市场 基金管理层对其他信息负 责。其他信息包括年度报 告中涵盖的信息，
但不包 括财 务报 表和 我们 的审计 报告 。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.4 管理层 和治理层对财 务报表的责任
管理层负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表 ，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护
必要的 内部 控制 ，以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，管理 层负责评估 易方达天天理 财货币市场基金的持续经 营能力，披露与持
续经营 相关 的事 项( 如 适用) ， 并运 用持 续经 营假 设， 除 非计划 进行 清算 、 终 止运 营或别 无其 他现 实的
选择。
治理层 负责 监督 易方 达天 天理财 货币 市场 基金 的财 务报告 过程 。
6.5 注册会计师 对财务报 表审计 的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 24 页共 71 页
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
(1) 识别和 评估 由于舞 弊或 错误导 致的 财务 报表重 大 错报风 险， 设计 和实施 审 计程序 以应 对这 些
风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审 计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2) 了解与 审计 相关的 内部 控制， 以设 计恰 当的审 计 程序， 但目 的并 非对内 部 控制的 有效 性发 表
意见。
(3) 评价管 理层 选用 会计 政 策的恰 当性 和作 出会 计估 计及相 关披 露的 合理 性。
(4) 对管理 层使 用持续 经营 假设的 恰当 性得 出结论 。 同时， 根据 获取 的审计 证 据，就 可能 导致 对
易方达天天理财货币市场 基金持续经营能力产生重 大疑虑的 事项或情况是否 存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见 。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息 。然而，未来的事项或情 况可能导致易方达天天理 财货币市场基金不能持
续经营 。
(5) 评价 财务报表 的总体 列报 、结构和 内容( 包括 披露) ，并 评价财 务报表是 否公允 反映相关 交易
和事项 。
我们与治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通 ，包括沟通我们在
审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控 制 缺陷 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
赵雅
李 明明
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 01-12 室
2019 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达天 天理 财货币 市场 基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 25 页共 71 页
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 37,140,966,137.51 29,724,968,834.61
结算备 付金
87,034,545.45 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 32,761,240,620.14 30,585,382,490.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
32,678,240,620.14 30,585,382,490.00
资产支 持证 券投 资
83,000,000.00 -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 7,334,655,046.80 12,220,566,767.35
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 420,815,951.34 292,908,674.67
应收股 利
- -
应收申 购款
305,254,409.05 738,698,998.33
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - 30,000.00
资产总计
78,049,966,710.29 73,562,555,764.96
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
7,020,521,754.45 4,635,206,759.88
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
155,598,741.54 165,992,613.57 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 26 页共 71 页
应付管 理人 报酬
23,617,513.82 21,824,976.85
应付托 管费
7,156,822.36 6,613,629.36
应付销 售服 务费
8,347,440.54 8,419,790.25
应付交 易费 用 7.4.7.7 393,396.86 294,597.18
应交税 费
288,884.98 -
应付利 息
5,538,404.19 4,129,790.66
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 351,100.05 454,072.73
负债合计
7,221,814,058.79 4,842,936,230.48
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 70,828,152,651.50 68,719,619,534.48
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
70,828,152,651.50 68,719,619,534.48
负债和所有者权益总 计
78,049,966,710.29 73,562,555,764.96
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日，A 类 基金份 额 净值 1.0000 元，B 类基 金 份额净 值 1.0000
元， R 类基 金份 额净 值 1.0000 元， C 类 基金 份额 净值 1.0000 元 ； 基 金份 额总 额 70,828,152,651.50 份，
下属分 级基 金的 份额 总额 分别为 ：A 类 基金 份额 总 额 34,517,941,051.57 份，B 类 基金 份额 总额
33,261,533,888.74 份， R 类 基金份 额总 额 2,846,952,360.72 份， C 类 基金 份额 总 额 201,725,350.47 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达天 天理 财货币 市场 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
3,902,030,647.26 3,068,577,020.84
1.利息 收入
3,914,477,158.35 3,154,142,982.84
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,886,365,859.23 1,604,718,309.88 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 27 页共 71 页
债券利 息收 入
1,571,792,443.77 1,194,805,546.11
资产支 持证 券利 息收 入
124,829.50 -
买入返 售金 融资 产收 入
456,194,025.85 354,619,126.85
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-12,446,511.09 -89,255,406.44
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 -12,446,511.09 -89,255,406.44
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.13 - 3,689,444.44
减：二、费用
647,810,760.49 483,604,500.95
1．管 理人 报酬
288,008,686.70 208,046,518.70
2．托 管费
87,275,359.52 63,044,399.66
3．销 售服 务费
118,200,206.18 75,259,545.48
4．交 易费 用 7.4.7.14 - -
5．利 息支 出
153,571,145.36 136,589,225.38
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
153,571,145.36 136,589,225.38
6．税 金及 附加
120,793.42 -
7．其 他费 用 7.4.7.15 634,569.31 664,811.73
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
3,254,219,886.77 2,584,972,519.89
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
3,254,219,886.77 2,584,972,519.89 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 28 页共 71 页
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达天 天理 财货币 市场 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 68,719,619,534.48 - 68,719,619,534.48
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 3,254,219,886.77 3,254,219,886.77
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） 2,108,533,117.02 - 2,108,533,117.02
其中：1.基 金申 购款 335,377,648,046.41 - 335,377,648,046.41
2.基金 赎回 款 -333,269,114,929.39 - -333,269,114,929.39
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -3,254,219,886.77 -3,254,219,886.77
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 70,828,152,651.50 - 70,828,152,651.50
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 36,691,262,432.80 - 36,691,262,432.80
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 2,584,972,519.89 2,584,972,519.89
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 32,028,357,101.68 - 32,028,357,101.68 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 29 页共 71 页
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
其中：1.基 金申 购款 306,143,399,923.58 - 306,143,399,923.58
2.基金 赎回 款 -274,115,042,821.90 - -274,115,042,821.90
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -2,584,972,519.89 -2,584,972,519.89
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 68,719,619,534.48 - 68,719,619,534.48
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：陈荣 ，会 计机 构负 责人 ：邱毅 华
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易 方达天天 理财货币 市场基 金( 以下简称“ 本 基金”) 经 中国证券 监督管理 委员会( 以 下简称“中国
证监会”) 证监许可[2012]1634 号《关于核准易方 达天天理财货币市 场基金募集的批复》核准 ，由易
方达基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券 投资基金法》和《易方达 天天理财货币市场基金
基金合 同》 公开 募集 。经 向中国 证监 会备 案， 《易 方 达天天 理财 货币 市场 基金 基金合 同》 于 2013 年
3 月 4 日正 式生 效， 基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 3,860,179,631.65 份 基 金份额 ， 其 中认 购资 金
利息折 合 598,679.00 份 基 金份额 。本 基金 为契 约型 开放式 基金 ，存 续期 限不 定。本 基金 的基 金管 理
人为易 方达 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 工 商银行 股份 有限 公司 。 自 2017 年 10 月 23 日 起，
本基金 增 设 C 类份 额类 别 ，份额 首次 确认 日 为 2017 年 10 月 24 日。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、 应用 指南 、 解 释以 及其他 相关 规定( 以下 合称 “企业 会计 准则 ”) 编 制， 同时， 对于 在具 体会 计
核算和信息披露方面，也 参考了中国证券投资基金 业协会修订并发布的《证 券投资基金会计核算业
务 指 引 》 、 中 国 证监 会 制 定的 《 中 国 证 券 监 督 管 理 委员 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估值 业 务 的 指 导 意 见》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号《 年度 报 告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号 《会 计报 表附 注 的编制 及披 露》 、 《证 券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 及其 他中 国证 监会和 中国 证券 投资易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 30 页共 71 页
基金业 协会 发布 的相 关规 定和 指 引。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证券投 资基金会 计核算业务指引》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 及应收 款项 。
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要为 债券投 资。
本基金目前持有的其他金 融资产分类为应收款项， 包括银行存款、结算备付 金、买入返售金融
资产和 各类 应收 款项 等。
(2) 金融负 债分 类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。
本基金目前持有的金融负 债均划分为其他金融负债 ，主要包括卖出回购金融 资产款和各类应付
款项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金于成为金融工具合 同的一方时确认一项金融 资产或金融负债，按照取 得时的公允价值作
为初始确认金额。取得债 券投资支付的价款中包含 债券起息日或上次除息日 至购买日止的利息，单
独确认 为应 收项 目； 应收 款项和 其他 金融 负债 等相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 31 页共 71 页
债券投资采用实际利率法 ，以摊余成本进行后续计 量，即债券投资按票面利 率或商定利率每日
计提应收利息，按实际利 率法在其剩余期限内摊销 其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算
影子价 格(附注 7.4.4.5) ， 以 避免债 券投 资的 摊余 成本 与公允 价值 的差 异导 致基 金资产 净值 发生 重大 偏
离。应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金 融资产。终止确认的金融 资产的成本按移动加权平 均法于交易日结转。当
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 该金 融负债 或其 一部 分将 终止 确认。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金估值采用摊余成本 法，其接近于公允价值。 估值对象以买入成本列示 ，按实际利率并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内摊 销， 每日计 提收 益或 损失 。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
（1） 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 利率 逐日计 提利 息；
（2） 债券 投资
基金持有的附息债券、贴 现券购买时采用实际支付 价款（包含交易费用）确 定初始成本，每日
按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 ；
（3） 回购 协议
A. 基 金持 有的 回购 协议 （ 封闭式 回购 ） ， 以成 本列 示 ，按实 际利 率在 回购 期内 逐日计 提利 息；
B. 基金持有的买 断式回购以成本列 示，所产生的利息在回购 期内逐日计提。回购期满 ，若双方
都能履约 ，则按协议进行 交割。若融资业务到期无 法履约，则继续持有现金 资产；若融券业务到期
无法履 约， 则继 续持 有债 券资产 ，实 际持 有的 相关 资产按 其性 质进 行估 值；
（4） 其他
A. 如有确凿证据表明按上 述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值；
B. 为了避免采用 摊余成本法计算的 基金资产净值与按其他可 参考公允价值指标计算的 基金资产
净值发生重大偏离，从而 对基金份额持有人的利益 产生稀释和不公平的结果 ，基金管理人于每一估
值日 ， 采 用其 他可 参考 公 允价值 指标 ， 对基 金持 有 的估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “ 影子 定价 ” 。 当基
金资产净值与影子价格产 生重大偏离，基金管理人 应根据相关法律法规采取 相应措施，使基金资产
净值更 能公 允地 反映 基金 资产价 值。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 32 页共 71 页
C. 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基 金同 时满 足下 列条 件时 ， 金 融资 产和 金融 负债 以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
具有抵销已确认金额的法 定权利，且该种法定权利 是当前可执行的；计划以 净额结算，或同时变现
该金融 资产 和清 偿该 金融 负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额。由于申 购、 赎回引起的实收基金的变 动分别于基金申购
确认日、赎回确认日列示 。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入 基金的实收基金增加和
转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/(损失)的确 认和计量
(1) 存款利 息收 入按存 款的 本金与 适用 的实 际利率 逐 日计提 的金 额入 账。若 提 前支取 定期 存款 ，
按协议规定的利率及持有 期重新计算存款利息收入 ，并根据提前支取所实际 收到的利息收入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息收 入损 失， 列入 利息收 入减 项， 存款 利息 收入以 净额 列示 ；
(2) 债券利 息收 入按实 际持 有期内 逐日 计提 。附息 债 券、贴 现券 购买 时采用 实 际支付 价款 （包 含
交易费 用） 确定 初始 成本 ，每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
(3) 买入返 售金 融资产 收入 ，按融 出资 金应 付或实 际 支付的 总额 及实 际利率 （ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债券投 资收 益于卖 出债 券成交 日确 认， 并按卖 出 债券成 交金 额与 其成本 、 应收利 息及 相关 费
用的差 额入 账；
(5) 其他收 入在 主要风 险和 报酬已 经转 移给 对方， 经 济利益 很可 能流 入且金 额 可以可 靠计 量的 时
候确认 。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
针对基 金合 同约 定费 率和 计算方 法的 费用 ，本 基金 在费用 涵盖 期间 按合 同约 定进行 确认 。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
(1) 本基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(2) 本基金 根据 每日基 金收 益情况 ，以 每万 份基金 已 实现收 益为 基准 ，为投 资 者每日 计算 当日 收
益并分 配 （ 该收 益将 会计 确认为 实收 基金 ， 参 与下 一日的 收益 分配 ） ， 定 期集 中支付 收益 。 通 常情 况
下，本基金的收益支付方 式为按月支付，对 于可支 持按日支付的销售机构， 本基金的收益支付方式易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 33 页共 71 页
经基金管理人和销售机构 双方协商一致后可以按日 支付。不论何种支付方式 ，当日收益均参与下一
日的收益分配，不影响基 金份额持有人实际获得的 投资收益。投资者当日收 益分配的计算保留到小
数点 后 2 位 ，小 数点 后 第 3 位按 去尾 原则 处理 ，因 去尾形 成的 余额 再次 分配 ，直到 分完 为止 ；
(3) 本基金 根据 每日收 益情 况，将 当日 收益 全部分 配 ，若当 日已 实现 收益大 于 零时， 为投 资者 记
正收益；若当日已实现收 益小于零时，为投资者记 负收益；若当日已实现收 益等于零时，当日投资
者不记 收益 ；
(4) 本基金 每日 进 行 收益 计 算并分 配， 定期 累计 收益 支 付方式 只采 用红 利再 投资( 即红利 转基 金份
额) 方式 。 若 投资 者在 定期 累计收 益支 付时 ， 累计 收 益为正 值 ， 则 为投 资者 增 加相应 的基 金份 额 ， 其
累计收 益为 负值 ，则 缩减 投资者 基金 份额 。投 资者 可通过 赎回 基金 份额 获得 收益；
(5) 基金份 额持 有人在 全部 赎回其 持有 的本 基金某 类 基金份 额余 额时 ，基金 管 理人自 动将 该基 金
份额持有人的该类基金份 额未付收益一并结算并与 赎回款一起支付给该基金 份额持有人；基金份额
持有人 部分 赎回 其持 有的 某类基 金份 额时 ， 当该 类基 金份额 未付 收益 为正 时 ， 未 付收益 不进 行支 付 ；
当该类 基金 份额 未付 收益 为负时 ， 其剩 余的 该类 基金 份额需 足以 弥补 其当 前未 付收益 为负 时的 损益 ，
否则将 自动 按比 例结 转当 前未付 收益,再 进行 赎回 款 项结算 ；
(6) 当日申 购成 功的基 金份 额自下 一个 工作 日起享 有 基金的 收益 分配 权益； 当 日赎回 成功 的基 金
份额自 下一 工作 日起 ，不 享有基 金的 收益 分配 权益 ；
(7) 本基金 同类 每份 基金 份 额享有 同等 收益 分配 权；
(8) 在不影 响基 金份额 持有 人利益 的前 提下 ，基金 管 理人可 在中 国证 监会允 许 的条件 下调 整基 金
收益的 分配 原则 和支 付方 式，不 需召 开基 金份 额持 有人大 会
(9) 法律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.11 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 34 页共 71 页
（1） 印花 税
证券(股票) 交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
（2） 增值 税、 城建 税、 教 育费附 加及 地方 教育 费附 加
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。金 融商品转让，按照卖出价 扣除买入价后的余额为
销售额 。 对 证券 投资 基金 （ 封闭式 证券 投资 基金 ， 开 放式证 券投 资基 金） 管理 人运用 基金 买卖 股票 、
债券的转让收入免征增值 税；国债、地方政府债利 息收入以及金融同业往来 利息收入免征增值税；
存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应 税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日 起， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值 税应 税行为 （以 下简 称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ， 暂 适 用简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 ， 资 管产品 管理 人未 分别 核
算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品管理人可选择分别或
汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中
发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，不再缴 纳；已缴纳增值税的，已 纳税额从资管产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或 者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 35 页共 71 页
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
本基金 分别 按实 际缴 纳的 增值税 额 的 7% 、 3% 和 2% 缴纳城 市维 护建 设税 、 教 育费附 加和 地方 教
育费附 加。
（3） 企业 所得 税
证券投资基金从证券市场 中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
（4） 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ， 持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其 股息 红利 所
得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的 ， 减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限超 过 1 年的 ， 减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ； 自 2015 年 9 月 8 日 起 ， 证券投 资基 金从 公开 发
行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股 期限 超 过 1 年的 ，股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 3,966,137.51 1,968,834.61
定期存 款 37,137,000,000.00 29,723,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- 780,000,000.00
存款期 限1-3 个月
5,397,000,000.00 2,748,000,000.00
存款期 限3 个月 以上
31,740,000,000.00 26,195,000,000.00
其他存 款 - -
合计 37,140,966,137.51 29,724,968,834.61
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 36 页共 71 页
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 32,678,240,620.14 32,757,305,000.00 79,064,379.86 0.1116
合计 32,678,240,620.14 32,757,305,000.00 79,064,379.86 0.1116
资产支 持证 券 83,000,000.00 83,000,000.00 - -
合计 32,761,240,620.14 32,840,305,000.00 79,064,379.86 0.1116
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 30,585,382,490.00 30,555,274,000.00 -30,108,490.00 -0.0438
合计 30,585,382,490.00 30,555,274,000.00 -30,108,490.00 -0.0438
资产支 持证 券 - - - -
合计 30,585,382,490.00 30,555,274,000.00 -30,108,490.00 -0.0438
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中；买 断式 逆回 购
交易所 市场 51,600,000.00 -
银行间 市场 7,283,055,046.80 -
合计 7,334,655,046.80 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中；买 断式 逆回 购
交易所 市场 - -
银行间 市场 12,220,566,767.35 - 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 37 页共 71 页
合计 12,220,566,767.35 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 50,755.40 40,640.11
应收定 期存 款利 息 243,536,890.16 179,077,041.51
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 39,165.50 -
应收债 券利 息 162,090,958.55 51,133,932.16
应收资 产支 持证 券利 息 128,574.25 -
应收买 入返 售证 券利 息 14,969,607.48 62,657,060.89
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 420,815,951.34 292,908,674.67
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
其他应 收款 - 30,000.00
待摊费 用 - -
合计 - 30,000.00
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 38 页共 71 页
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 393,396.86 294,597.18
合计 393,396.86 294,597.18
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 12,100.05 15,072.73
预提费 用 339,000.00 439,000.00
合计 351,100.05 454,072.73
7.4.7.9 实收基金
易方达 天天 理财 货 币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 36,160,184,301.22 36,160,184,301.22
本期申 购 243,770,684,113.37 243,770,684,113.37
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -245,412,927,363.02 -245,412,927,363.02
本期末 34,517,941,051.57 34,517,941,051.57
易方达 天天 理财 货 币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 30,249,045,508.55 30,249,045,508.55
本期申 购 78,468,662,998.04 78,468,662,998.04
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -75,456,174,617.85 -75,456,174,617.85
本期末 33,261,533,888.74 33,261,533,888.74
易方达 天天 理财 货 币 R 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 39 页共 71 页
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,287,844,823.16 2,287,844,823.16
本期申 购 11,843,138,964.58 11,843,138,964.58
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -11,284,031,427.02 -11,284,031,427.02
本期末 2,846,952,360.72 2,846,952,360.72
易方达 天天 理财 货 币 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 22,544,901.55 22,544,901.55
本期申 购 1,295,161,970.42 1,295,161,970.42
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -1,115,981,521.50 -1,115,981,521.50
本期末 201,725,350.47 201,725,350.47
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
易方达天天理财货币A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,664,044,526.69 - 1,664,044,526.69
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,664,044,526.69 - -1,664,044,526.69
本期末 - - - 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 40 页共 71 页
易方达天天理财货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,425,949,400.27 - 1,425,949,400.27
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,425,949,400.27 - -1,425,949,400.27
本期末 - - -
易方达天天理财货币 R
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 157,022,297.70 - 157,022,297.70
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -157,022,297.70 - -157,022,297.70
本期末 - - -
易方达天天理财货币 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 7,203,662.11 - 7,203,662.11
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - - 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 41 页共 71 页
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -7,203,662.11 - -7,203,662.11
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 519,519.58 183,480.14
定期存 款利 息收 入 1,884,633,968.17 1,604,518,704.28
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,212,371.48 16,125.00
其他 - 0.46
合计 1,886,365,859.23 1,604,718,309.88
7.4.7.12 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期兑 付）
成交总 额
102,019,150,859.40 113,873,482,090.70
减： 卖出债 券 （、 债转 股 及债券 到期
兑付） 成本 总额
101,830,807,352.95 113,805,457,191.66
减： 应 收利 息总 额 200,790,017.54 157,280,305.48
买卖债 券差 价收 入 -12,446,511.09 -89,255,406.44
7.4.7.13 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他 - 3,689,444.44
合计 - 3,689,444.44 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 42 页共 71 页
7.4.7.14 交易费用
本基金 所进 行的 交易 ，交 易费用 均入 成本 ，本 报告 期及上 年度 可比 期间 未产 生交易 费用 。
7.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
审计费 用 130,000.00 130,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 165,146.84 195,393.88
银行间 账户 维护 费 36,000.00 36,000.00
其他 3,422.47 3,417.85
合计 634,569.31 664,811.73
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 工商 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
广东省 易方 达教 育基 金会 基金管 理人 发起 的教 育基 金会
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
广东新 三联 投资 发展 有限 公司 基金管 理人 子公 司控 制的 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 43 页共 71 页
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 288,008,686.70 208,046,518.70
其中：支付销售机 构的客户
维护费 48,160,955.58 35,667,455.45
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.33% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E ×0.33% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 基金 管理 人和 基金 托管人 核对 一致 后，
由基金 托管 人于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。若遇 法定 节假 日、 公
休假或 不可 抗力 等， 支付 日期顺 延。
7.4.10.2.2基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
87,275,359.52 63,044,399.66 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 44 页共 71 页
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值的,0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E ×0.1% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 基金 管理 人和 基金 托管人 核对 一致 后，
由基金 托管 人于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇法 定节 假日、 公休 日或 不可 抗
力等， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.3销售服务费
单 位： 人民 币元
获 得 销售 服 务费 的各
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 天天 理
财货 币 A
易方达 天天 理
财货 币 B
易方达 天天 理
财货 币 R
易方达 天天 理
财货 币 C
合计
易方达 基金 管理 有限
公司
28,776,829.7
7
3,431,270.92 - - 32,208,100.69
中国工 商银 行 7,440,298.63 38,563.82 - - 7,478,862.45
广发证 券 59,810.50 5,862.77 - - 65,673.27
合计
36,276,938.9
0
3,475,697.51 - -
39,752,636.41
获 得 销售 服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 天天 理
财货币A
易方达 天天 理
财货币B
易方达 天天 理
财货币R
易方达 天天 理
财货币C
合计
易方达 基金 管理 有限
公司
10,832,539.0
3
2,803,672.22 - - 13,636,211.25
中国工 商银 行 7,263,044.50 38,490.75 - - 7,301,535.25
广发证 券 18,548.13 4,322.14 - - 22,870.27
合计
18,114,131.6
6
2,846,485.11 - - 20,960,616.77
注：本 基 金 A 类、C 类基 金份额 的销 售服 务费 年费 率为 0.25% ；本 基金 B 类 基金份 额的 销售 服易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 45 页共 71 页
务费年 费率 为 0.01% ； 本 基 金 R 类 基金 份额 的销 售服 务费年 费率 为 0； 销售 服 务费的 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 销售 服务 费率÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的销售 服 务费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
销售服 务费 每日 计提 ，按 月支付 。基 金管 理人 和基 金托管 人核 对一 致后 ，由 基金托 管人 于次 月
前 3 个 工作 日内 从基 金资 产中划 出， 经注 册登 记机 构分别 支付 给各 个基 金销 售机构 。若 遇法 定节 假
日、公 休日 或不 可抗 力等 ，支付 日期 顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行
- - - -
128,686,945,0
00.00
17,758,67
5.41
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行
1,499,332,696.24
2,047,044,1
90.64
- -
15,982,504,00
0.00
5,362,276
.31
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
易方达 天
天理财 货
币A
易方达 天
天理财 货
币B
易方达 天
天理财 货
币R
易方达 天
天理财 货
币C
易方达 天
天理财 货
币A
易方达 天
天理财 货
币B
易方达 天
天理财 货
币R
易方达 天
天理财 货
币C 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 46 页共 71 页
报告 期 初 持 有 的 基
金份额
-
43,401,8
11.50 - - -
747,354,
072.95 - -
报告期间申购/ 买入
总份额
-
1,897,86
1,265.92 - - -
916,047,
738.55 - -
报告 期 间 因 拆 分 变
动份额
- - - - - - - -
减：报告期间赎回/
卖出总 份额
-
420,000,
000.00 - - -
1,620,00
0,000.00 - -
报告 期 末 持 有 的 基
金份额
-
1,521,26
3,077.42 - - -
43,401,8
11.50 - -
报告 期 末 持 有 的 基
金 份 额 占 基 金 总 份
额比例
- 4.57% - - - 0.14% - -
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
易方达 天天 理财 货 币 A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
广东省 易方 达教 育
基金会
965,591.62 0.00% 1,037,701.48 0.00%
易方达 资产 管理 有
限公司
2,868,451.54 0.01% - -
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
易方达 天天 理财 货 币 B
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
持有的 持有的 基金 份额 持有的 持有的 基金 份额易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 47 页共 71 页
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。 广发 基金 管理有 限公 司、 广发 期货 有限公 司、 广发 证券 资产 管理（ 广东 ）有 限公 司
是基金 管理 人股 东广 发证 券控制 的机 构。
易方达 天天 理财 货 币 R
无。
易方达 天天 理财 货 币 C
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行- 活
期存款
3,966,137.51 519,519.58 1,968,834.61 183,480.14
中国工 商银 行- 定
期存款
- - - 7,102,472.21
注：本 基金 的上 述银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或
约定利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
基金份 额 占基金 总份 额的
比例
基金份 额 占基金 总份 额的
比例
广东省 易方 达教 育
基金会
- - 2,673,481.25 0.01%
广东新 三联 投资 发
展有限 公司
- - 193,506,216.62 0.64%
粤财信 托 - - 99,996,411.91 0.33%
广发基 金管 理有 限
公司
70,860,174.97 0.21% 50,808,802.08 0.17%
广发证 券资 产管 理
（广东 ）有 限公 司
224,193,524.92 0.67% - -
广发证 券 607,728,982.70 1.83% - -
广发期 货有 限公 司 269,390,205.71 0.81% - - 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 48 页共 71 页
7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
1、易 方达 天天 理财 货币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
1,664,044,526.69 - - 1,664,044,52
6.69
-
2、易 方达 天天 理财 货币 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
1,425,949,400.27 - - 1,425,949,40
0.27
-
3、易 方达 天天 理财 货币 R
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
157,022,297.70 - - 157,022,297.
70
-
4、易 方达 天天 理财 货币 C
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
7,203,662.11 - - 7,203,662.11 -
7.4.12 期末（2018 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
金额单 位： 人民 币元 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 49 页共 71 页
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 资产支 持证 券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量 （ 单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
139352
链融
02A1
2018-12-10 2019-01-15
新发
流通
受限
100.00 100.00 230,000
23,000,000.0
0
23,000,000.
00
-
139355
万科
32A1
2018-12-13 2019-01-18
新发
流通
受限
100.00 100.00 300,000
30,000,000.0
0
30,000,000.
00
-
139381
链融
03A1
2018-12-20 2019-01-30
新发
流通
受限
100.00 100.00 300,000
30,000,000.0
0
30,000,000.
00
-
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 7,020,521,754.45 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
041800304
18 陕 煤化
CP002
2019-01-02 100.00 1,500,000 150,002,556.40
111809224
18 浦 发银 行
CD224
2019-01-02 97.84 5,358,000 524,239,343.29
180301 18 进出 01 2019-01-02 100.01 266,000 26,601,901.56
180305 18 进出 05 2019-01-02 100.06 4,569,000 457,167,247.43
180404 18 农发 04 2019-01-02 100.08 11,731,000 1,174,007,394.71
180407 18 农发 07 2019-01-02 100.21 9,400,000 941,971,964.17
189949
18 贴 现国 债
49
2019-01-02 99.83 2,000,000 199,661,078.05
111804036
18 中 国银 行
CD036
2019-01-03 99.47 6,959,000 692,192,942.27
111809224
18 浦 发银 行
CD224
2019-01-03 97.84 1,406,000 137,566,352.49
111816156
18 上 海银 行
CD156
2019-01-03 99.47 1,340,000 133,283,184.20 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 50 页共 71 页
011801544
18 中 信股
SCP001
2019-01-04 100.00 1,500,000 150,001,788.70
011801685
18 华 能水 电
SCP007
2019-01-04 100.00 500,000 50,000,181.13
011801689
18 津 渤海
SCP006
2019-01-04 100.00 1,500,000 150,001,264.28
111804036
18 中 国银 行
CD036
2019-01-04 99.47 2,041,000 203,012,759.76
111809224
18 浦 发银 行
CD224
2019-01-04 97.84 7,236,000 707,987,287.80
120312 12 进出 12 2019-01-04 100.36 500,000 50,179,727.72
160301 16 进出 01 2019-01-04 99.82 500,000 49,908,905.41
180301 18 进出 01 2019-01-04 100.01 2,334,000 233,416,685.11
180305 18 进出 05 2019-01-08 100.06 3,000,000 300,175,474.34
180305 18 进出 05 2019-01-09 100.06 3,031,000 303,277,287.58
180404 18 农发 04 2019-01-09 100.08 6,969,000 697,439,053.25
合计
73,640,000 7,332,094,379.65
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位） ×数 量。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人按照“自上 而下与自下而上相结合， 全面管理、专业分工”的 思路，将风险控制
嵌入到 全公 司的 组织 架构 中，对 风险 实行 多层 次、 多角度 、全 方位 的管 理。
从投资决策的层次看，投 资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部、集中交易室、核 算部以及投资风险管理部 从不同角度、不同环节对 投资的全过程实行风险
监控和管理；从投资管理 的流程看，已经形成了一 套贯穿“事前的风险定位 、事中的风险管理和事
后的风 险评 估” 的健 全的 风险监 控体 系。
本基金为货币市场基金， 预期风险和预期收益均低 于股票型基金、混合型基 金及债券型基金，
属证券投资基金中的较低 风险收益品种。日常经营 活动中本基金面临的风险 主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险，本 基金的基金管理人从事风 险管理的主要目标是争取 将以上风险控制在限定
的范围之内，使本基金在 风险和收益之间取得最佳 的平衡，以实现“风险和 收益相匹配”的风险收
益目标 。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 51 页共 71 页
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的 风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式 防范信用风险，本基金与 由本基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券的 10% 。 本基 金在 交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 40.05%(2017 年 12 月 31 日：39.30%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 508,157,070.48 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 31,920,264,529.79 30,636,516,422.16
合计 32,428,421,600.27 30,636,516,422.16
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.3 按短期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 52 页共 71 页
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.4 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 495,038,552.67 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 495,038,552.67 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.5 按长期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 83,128,574.25 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 83,128,574.25 0.00
7.4.13.2.6 按长期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 25,560,124,472.62 26,514,803,277.39
AAA 以下 0.00 492,032,006.98 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 53 页共 71 页
未评级 0.00 0.00
合计 25,560,124,472.62 27,006,835,284.37
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理 人未能以合理价格及时变 现基金资产以支付投资者 赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控 制流通受限证券比例等方 式防范流动性风险，同时 公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心 的开放式基金流动性风险 监测与预警制度，投资风 险管理部独立于投资部
门负责 流动 性压 力测 试的 实施与 评估 。
于 2018 年 12 月 31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额( 计息但 该利 息金 额不 重大) 以外， 本基 金承
担的其 他金 融负 债的 合约 约定到 期日 均为 一年 以内 且不计 息， 可赎 回基 金份 额 净值( 所 有者 权益) 无固
定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额约 为未 折现 的 合 约到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中按 照《 公开 募集证 券投 资基 金运 作管 理办法 》 、 《 公开 募
集开放 式证 券投 资基 金流 动性风 险管 理规 定》 等法 规的要 求对 本基 金组 合资 产的流 动性 风险 进行 管
理，通 过独 立的 风险 管理 部门对 本基 金组 合的 流动 性指标 进行 持续 的监 测和 分析。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 所持大 部分 证券 在流 动性 良好的 证券 交易 所
或者银 行间 同业 市场 交易 ，期末 除 7.4.12 列示 券种 流通暂 时受 限制 不能 自由 转让外 ，其 余均 能及 时
变现。 评估 结 果 显示 组合 高流动 性资 产比 重较 高， 组合变 现比 例能 力较 好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过
久期 、 凸 度、V AR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口 ， 并 通过 调整 投资 组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
37,140,966,137.5
1
- - -
37,140,966,137.5
1 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 54 页共 71 页
结算备 付金 87,034,545.45 - - - 87,034,545.45
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
32,761,240,620.1
4
- - -
32,761,240,620.1
4
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
7,334,655,046.80 - - - 7,334,655,046.80
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 420,815,951.34 420,815,951.34
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 305,254,409.05 305,254,409.05
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计
77,323,896,349.9
0
- - 726,070,360.39
78,049,966,710.2
9
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
7,020,521,754.45 - - - 7,020,521,754.45
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 155,598,741.54 155,598,741.54
应付管 理人
报酬
- - - 23,617,513.82 23,617,513.82
应付托 管费 - - - 7,156,822.36 7,156,822.36
应付销 售服
务费
- - - 8,347,440.54 8,347,440.54
应付交 易费
用
- - - 393,396.86 393,396.86
应交税 费 - - - 288,884.98 288,884.98
应付利 息 - - - 5,538,404.19 5,538,404.19
应付利 润 - - - - -
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 351,100.05 351,100.05 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 55 页共 71 页
负债总 计
7,020,521,754.45 - - 201,292,304.34
7,221,814,058.
79
利 率 敏 感 度
缺口
70,303,374,595.4
5
- - 524,778,056.05
70,828,152,651.5
0
上年度 末
2017 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
29,724,968,834.6
1
- - -
29,724,968,834.6
1
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
30,585,382,490.0
0
- - -
30,585,382,490.0
0
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
12,220,566,767.3
5
- - -
12,220,566,767.3
5
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 292,908,674.67 292,908,674.67
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 738,698,998.33 738,698,998.33
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - 30,000.00 30,000.00
资产总 计
72,530,918,091.9
6
- - 1,031,637,673.00
73,562,555,764.9
6
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
4,635,206,759.88 - - - 4,635,206,759.88
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 165,992,613.57 165,992,613.57
应付管 理人
报酬
- - - 21,824,976.85 21,824,976.85 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 56 页共 71 页
应付托 管费 - - - 6,613,629.36 6,613,629.36
应付销 售服
务费
- - - 8,419,790.25 8,419,790.25
应付交 易费
用
- - - 294,597.18 294,597.18
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 4,129,790.66 4,129,790.66
应付利 润 - - - - -
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 454,072.73 454,072.73
负债总 计 4,635,206,759.88 - - 207,729,470.60 4,842,936,230.48
利率敏 感度
缺口
67,895,711,332.08 - - 823,908,202.40
68,719,619,534.4
8
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 27,448,737.39 25,990,070.70
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -27,389,604.39 -25,935,675.47
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
假设人 民币 对一 揽子 货币 平均升 值
5%
- -
假设人 民币 对一 揽子 货币 平均贬 值
5%
- -
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于具有良好流动性 的货币市场工具，不投易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 57 页共 71 页
资股票 、权 证等 其他 交易 性金融 资产 。
于本期 末和 上一 年度 末， 无重大 其他 市场 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为 32,761,240,620.14 元 ， 无属 于第 一 或 第三 层次 的余 额(2017 年 12 月 31 日 ： 第 二层
次 30,585,382,490.00 元， 无属于 第一 或第 三层 次的 余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 58 页共 71 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 32,761,240,620.14 41.97
其中： 债券 32,678,240,620.14 41.87
资产支 持证 券 83,000,000.00 0.11
2 买入返 售金 融资 产 7,334,655,046.80 9.40
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 37,228,000,682.96 47.70
4 其他各 项资 产 726,070,360.39 0.93
5 合计 78,049,966,710.29 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 6.59
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 7,020,521,754.45 9.91
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20%的说 明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情况 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 59 页共 71 页
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 114
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 119
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 50
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
8.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 10.08 9.91
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 15.06 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 37.45 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ）—120 天
8.68 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
37.90 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 109.17 9.91
8.4 报告期内投资组合平 均剩 余存续期超过 240 天情况 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期未超 过 240 天。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 60 页共 71 页
比例( ％)
1 国家债 券 199,661,078.05 0.28
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 4,234,145,641.28 5.98
其中： 政策 性金 融债 4,234,145,641.28 5.98
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 2,281,812,502.56 3.22
6 中期票 据 402,722,258.96 0.57
7 同业存 单 25,559,899,139.29 36.09
8 其他 - -
9 合计 32,678,240,620.14 46.14
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比 例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 180404 18 农发 04 18,700,000 1,871,446,447.96 2.64
2 111809224 18 浦 发银 行 CD224 14,000,000 1,369,792,983.58 1.93
3 180305 18 进出 05 10,600,000 1,060,620,009.35 1.50
4 111807218 18 招 商银 行 CD218 10,000,000 994,979,263.12 1.40
5 111803138 18 农 业银 行 CD138 10,000,000 994,672,718.87 1.40
6 180407 18 农发 07 9,400,000 941,971,964.17 1.33
7 111804036 18 中 国银 行 CD036 9,000,000 895,205,702.03 1.26
8 111803139 18 农 业银 行 CD139 8,000,000 795,788,110.76 1.12
9 111806199 18 交 通银 行 CD199 8,000,000 795,763,596.14 1.12
10 111804069 18 中 国银 行 CD069 7,800,000 763,902,809.65 1.08
8.7 “ 影子定价”与“摊 余成 本法 ” 确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2198%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0126%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0794% 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 61 页共 71 页
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5%情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 资产支持证券投 资明 细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 139355 万科 32A1 300,000 30,000,000.00 0.04
1 139381 链融 03A1 300,000 30,000,000.00 0.04
3 139352 链融 02A1 230,000 23,000,000.00 0.03
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1）基金持有的债券（包 括票据）购买时采用实际 支付价款（包含交易费用 ）确定初始成本，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
8.9.218 浦发银行 CD224 （ 代码：111809224 ）为易方 达天天理财货币市场 基金 的前十大持仓证券。
根据上海浦东发展银 行股 份有限公司董 事会 2018 年 1 月 19 日发布的《关于 成都分行处罚事项的 公
告 》 ， 银监 会四川 监管 局对成 都分 行内控 管理 严重失效, 授 信管理 违规 ，违规 办理 信贷 业务等 严重 违
反审慎经营规则的违 规行 为依法查处，并执行 罚款 46,175 万元人民币。2018 年 2 月 12 日，中国银
监会针对浦发银行的 如下 事由罚款 5845 万元， 没收违法所得 10.927 万元， 罚没合计 5855.927 万元：
（一） 内控管理严重违反 审 慎经营规则； （二） 通过资 管计划投资分行协议 存款， 虚增一般存款； （三）
通过基础资产在理财 产品 之间的非公允交易进 行收 益调节； （四） 理财资 金投 资非标准 化债权资产 比
例超监管要求； （ 五） 提供 不实说明材料、 不 配合调 查取证； （六） 以贷转存， 虚增存贷款； （七 ） 票
据承兑、贴现业务贸易背 景审查不严； （八）国内信 用证业务贸易背景审查不 严； （九）贷款管理严易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 62 页共 71 页
重缺失，导致大额不良贷 款； （十）违规通过同业投 资转存款方式，虚增存款； （十一）票据资管业
务在总行审批驳回后仍继 续办理； （十二）对代理收 付资金的信托计划提供保 本承诺； （十三）以存
放同业业务名义开办 委托 定向投资业务， 并少计 风 险资产； （十四） 投资 多款 同业理财产品未尽职 审
查，涉及金额较大； （十五 ）修改总行理财合同标准 文本，导致理 财资金实际 投向与合同约定不符；
（十六）为非保本理财产 品出具保本承诺函； （十七 ）向关系人发放信用贷款； （十八）向客户收取
服务费，但未提供实质性 服务，明显质价不符； （十 九）收费超过服务价格目 录，向客户转嫁成本。
2018 年 3 月 19 日，上海 银监局针对上海浦东 发展 银行股份有限公司信 用卡 中心 2016 年至 2017 年
部分信用卡现金分期 资金 被用于证券交易，2015 年至 2017 年部分信用卡分 期资金被用于非消费 领
域，严重违反审慎经 营规 则的违法违规事实， 责令 改正，罚没合计人民 币 1751651.7 元。2018 年 7
月 26 日， 中国人民银 行针 对上海浦东发展银行 股份 有限公司未按照规定 履行 客户身份识别义务、 未
按照规定保存客户身份资 料和交易记录、未按照规 定报送大额交易报告或者 可疑交易报告、与身份
不明的客户进行交易 的违 法违规事实，罚款人 民币 170 万元。
18 招商银行 CD218 （代 码：111807218 ）为易方达 天天理财货币市场基 金的 前十大持仓证券。2018
年 2 月 12 日，中国银监会 针对招商银行的如下 事由 罚款 6570 万元，没收违法 所得 3.024 万元，罚
没合计 6573.024 万元： （ 一） 内控管理严重违反审 慎经营规则； （二） 违规批 量转让以个人为借款 主
体的不良贷款； （三）同业 投资业务违规接受第三方 金融机构信用担保； （四）销售同业非保本理
财产品时违规承诺保本； （ 五）违规将票据贴现资金 直接转回出票人账户； （六 ）为同业投资业务违
规提供第三方金融机构信 用担保； （七）未将房地产 企业贷款计入房地产开发 贷款科目； （八）高管
人员在获得任职资格核准 前履职； （九）未严格审查 贸易背景真实性办理银行 承兑业务； （十）未严
格审查贸易背景真实性开 立信用证； （十一）违规签 订保本合同销售同业非保 本理财产品； （十二 ）
非真实转让信贷资产； （十 三）违规向典当行发放贷 款； （十四）违规向关系人 发放信用贷款。2018
年 7 月 5 日，深圳保监局 针对招商银行股份有 限公 司电话销售欺骗投保 人罚 款 30 万元。
18 交通银行 CD199 （代 码：111806199 ）为易方达 天天理财货币市场基 金的 前十大持仓证券。2018
年 7 月 26 日， 中国人民银 行针对交通银行未按 照规 定履行客户身份识别 义务 、 未按照规定报送大额
交易报告或者可疑交易报 告、与身份不明的客户进 行交易或者为客户开立匿 名账户、假名账户，罚
款人民币 130 万元。2018 年 11 月 9 日，中国银行保 险监督管 理委员会对 交通 银行股份有限公司关
于以下违规事实： （一）不 良信贷资产未洁净转让、 理财资金投资本行不良信 贷资产收益权； （二）
未尽职调查并使用自 有资 金垫付承接风险资产； （三 ） 档案管理不到位 、 内控管理 存在严重漏洞； （四）
理财资金借助保险资管渠 道虚增本行存款规模； （五 ）违规向土地储备机构提 供融资； （六）信贷资
金违规承接本行表外理财 资产； （七）理财资金违规 投资项目资本金； （八）部 分理财产品信息披露易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 63 页共 71 页
不合规； （九） 现场检查配 合不力， 处以罚款 690 万元人民币。2018 年 11 月 9 日， 中国银行保险监
督管理委员会对交通银行 股份有限 公司并购贷款占 并购交易价款比例不合规 ；并购贷款尽职调查和
风险评估不到位的违 规事 实，处以罚款 50 万元人民 币。
本基金投资 18 浦发银行 CD224 、18 招商银行 CD218 、18 交通银行 CD199 的投资决策程序符合公
司投资制度的规定。
除 18 浦发银行 CD224 、18 招商银行 CD218 、18 交通银行 CD199 外，本基金投资的前十名证券的
发行主体本期没有出 现被 监管部门立案调查， 或 在报 告编制日前一年内受 到公 开谴责、 处罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
420,815,951.34
4 应收申 购款
305,254,409.05
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
726,070,360.39
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 天天 理财 3,109,261 11,101.65 1,635,712,635. 4.74% 32,882,228,416 95.26% 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 64 页共 71 页
货币 A 45 .12
易方达 天天 理财
货币 B
613
54,260,251.
04
32,241,144,477
.32
96.93%
1,020,389,411.
42
3.07%
易方达 天天 理财
货币 R
376
7,571,681.8
1
2,846,952,360.
72
100.00% 0.00 0.00%
易方达 天天 理财
货币 C
13,056 15,450.78 0.00 0.00% 201,725,350.47
100.00
%
合计
3,123,306 22,677.30
36,723,809,473
.49
51.85%
34,104,343,178
.01
48.15%
9.2 期末货币市场基金前 十名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 银行类 机构 2,128,433,863.28 3.01%
2 银行类 机构 1,714,848,769.32 2.42%
3 基金类 机构 1,521,797,894.06 2.15%
4 银行类 机构 1,250,481,553.93 1.77%
5 银行类 机构 1,008,498,225.11 1.42%
6 其他机 构 917,470,913.57 1.30%
7 其他机 构 836,008,265.20 1.18%
8 银行类 机构 801,702,127.46 1.13%
9 信托类 机构 781,529,039.46 1.10%
10 银行类 机构 726,708,211.01 1.03%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
易方达 天天 理财 货 币 A 9,884,036.64 0.0286%
易方达 天天 理财 货 币 B 0.00 0.0000%
易方达 天天 理财 货 币 R 0.00 0.0000%
易方达 天天 理财 货 币 C 0.00 0.0000%
合计 9,884,036.64 0.0140%
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 天天 理财 货 币 A >100
易方达 天天 理财 货 币 B 0
易方达 天天 理财 货 币 R 0
易方达 天天 理财 货 币 C 0
合计 >100 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 65 页共 71 页
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 天天 理财 货 币 A 0~10
易方达 天天 理财 货 币 B 0
易方达 天天 理财 货 币 R 0
易方达 天天 理财 货 币 C 0
合计 0~10
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目
易方达 天天 理
财货 币 A
易方达 天天 理
财货 币 B
易方达 天天 理
财货 币 R
易方达 天天 理
财货 币 C
基金合 同生 效日 （2013 年 3 月 4 日）
基金份 额总 额
3,017,838,433.
09
841,741,198.5
6
600,000.00 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 36,160,184,30
1.22
30,249,045,50
8.55
2,287,844,823.
16 22,544,901.55
本报告 期基 金总 申购 份额 243,771,008,8
78.78
78,468,662,99
8.04
11,843,138,96
4.58
1,295,161,970.
42
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 245,413,252,1
28.43
75,456,174,61
7.85
11,284,031,42
7.02
1,115,981,521.
50
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 34,517,941,05
1.57
33,261,533,88
8.74
2,846,952,360.
72
201,725,350.4
7
§11 重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人于 2018 年 6 月 8 日发 布公 告，自 2018 年 6 月 8 日起 聘任 陈荣 女 士担任 公司 首席
运营官 （副 总经 理级 ） ， 聘 任汪兰 英女 士担 任公 司首 席大类 资产 配置 官（ 副总 经理级 ） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 66 页共 71 页
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4
基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 6 年聘 请安 永华 明 会计师 事务 所（ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服
务，本 报告 年度 的审 计费 用为 130,000.00 元。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中金公 司 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
注： a) 本 报告 期内 本基 金 减少长 江证 券股 份有 限公 司一个 交易 单元, 新 增国 盛 证券有 限责 任公 司
一个交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要； 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 67 页共 71 页
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门 研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中金公 司 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
华泰证 券 - -
203,285,0
00,000.00
100.00% - -
东北证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
国盛证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的 情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1 易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放 中国证 券报 、上 海证 券 2018-01-10 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 68 页共 71 页
式基金 增加 通华 财富 为销 售机构 、 参 加通 华财
富申购 费率 优惠 活动 的公 告
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加厦 门国 际
银行为 易方 达天 天理 财货 币市场 基金 销售 机
构的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-11
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 云湾 投资 为销 售机构 、 参 加云 湾投
资申购 与定 期定 额投 资费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-17
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 张家 港农 商银 行为销 售机 构的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-22
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-23
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 民族 证券 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-26
7
易方达 天天 理财 货币 市场 基金 A 类 基金 份额、
B 类 基金 份额 在本 公司 官 方网站 暂停 机构 客
户申购 、转 换转 入业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-02-14
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 青岛 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-22
9
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 天天 理
财货币 市场 基金 修订 基金 合同、 托管 协议 部分
条款的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-22
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司住 所变 更
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-23
11
关于警 惕冒 用易 方达 基金 管理有 限公 司名 义
进行诈 骗活 动的 特别 提示 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-29
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 西安 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-04-09
13
易方达 基金 管理 有限 公司 高级管 理人 员变 更
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 、 证 券日 报
及基金 管理 人网 站
2018-06-08
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于聘 任基 金经 理
助理的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-06-20
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整网 上直 销
系统以 及直 销中 心货 币基 金“T+0 赎回 提现 业
务” 限 额的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-06-22 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 69 页共 71 页
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整交 通银 行
货币基 金“T+0 赎 回提 现业 务” 限 额的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-06-26
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于暂 停浙 江金 观
诚基金 销售 有限 公司 办理 旗下基 金相 关销 售
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-06-28
18
易方达 基金 管理 有限 公司 关于新 增微 众银 行
为易方 达天 天理 财货 币市 场基 金 C 类基 金份
额销售 机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-06-29
19
易方达 天天 理财 货币 市场 基金 A 类份 额在 非
直销销 售机 构及 网上 直销 系统暂 停大 额申 购、
大额转 换转 入业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-07-05
20
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 烟台 银行 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-07-19
21
易方达 天天 理财 货币 市场 基金 A 类基 金份 额
调整大 额申 购、 大额 转换 转 入业务 金额 限制 及
C 类 基金 份额 暂停 大额 申 购、 大 额转 换转 入业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-08-06
22
易方达 天天 理财 货币 市场 基金调 整大 额申 购、
大额转 换转 入业 务金 额限 制的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-08-20
23
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 在中 金公 司开 通定 期定额 投资 业务 、 参
加中金 公司 定期 定额 投资 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-08-31
24
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 嘉实 财富 为销 售机构 、 参 加嘉 实财
富申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-09-07
25
关于易 方达 基金 管理 有限 公司北 京直 销中 心
办公地 址变 更的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 、 证 券日 报
及基金 管理 人网 站
2018-09-10
26
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 天天 理
财货币 市场 基 金 A 类基 金 份额在 本公 司网 上
直销系 统恢 复大 额申 购业 务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-09-14
27
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 民商 基金 为销 售机构 、 参 加民 商基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-09-17
28
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 首创 证券 为销 售机构 、 参 加首 创证
券费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-10-10
29
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加广 东华 兴
银行为 易方 达天 天理 财货 币市场 基 金 A 类基
金份额 销售 机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-11-13 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 70 页共 71 页
30
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天津 农商 银行 为销售 机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-11-20
31
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 交通 银行 暂
停易方 达天 天理 财货 币市 场基 金 A 类 基金 份
额“T+0 赎回 提现 业务” 的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-11-23
32
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 部分 电子 交
易直销 自助 前台 系统 暂停 货币基 金“T+0 赎回
提现业 务” 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-11-28
33
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 南洋 商业 银
行暂停 易方 达天 天理 财货 币市场 基 金 A 类基
金份额“T+0 赎回 提现 业务” 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-11-28
34
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 百度 百盈 为销 售机构 、 参 加百 度百
盈费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-12-13
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 天天理 财货 币市 场基 金募 集的文 件；
2.《易 方达 天天 理财 货币 市场基 金基 金合 同》 ；
3.《易 方达 天天 理财 货币 市场基 金托 管协 议》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司 易方达天天理财货币市场基金 2018 年年度报告
第 71 页共 71 页
二〇一九年三月二十 八日
