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易方达丰和(002969)

易方达丰和:2018年年度报告

易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告
 
 
 
 
易方达丰和债券型证券投资基金 
2018 年年度报告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:易方达基金管理有限公司 
基金托管人:中国银行股份有限公司 
送出日期:二〇一九年三月二十八日易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告
第 2页共 62页
§1 重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019年 3月 26日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无 保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2018年 1月 1日起至 12月 31日止。


易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 3页共 62页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ..........................................................................................................................2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................2 1.2 目录 ..............................................................................................................................................3 §2 基金简介 ......................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..........................................................................................................6 2.4 信息披露方式 ..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 ..............................................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ..........................................................................................................7 3.2 基金净值表现 ..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................9 §4 管理人报告 ..................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................15 §5 托管人报告 ................................................................................................................................16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................16 §6 审计报告 ....................................................................................................................................16 6.1 审计意见 .........................................................................................................................................16 6.2 形成审计意见的基础 .....................................................................................................................16 6.3 其他信息 .........................................................................................................................................17 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 .............................................................................................17 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 .............................................................................................17 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................18 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................18 7.2 利润表 ........................................................................................................................................20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................21 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................23 §8 投资组合报告 ............................................................................................................................48 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................48 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................50 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 4页共 62页 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................51 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................52 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................52 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................52 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................52 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................52 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................52 8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................53 §9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................54 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................54 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................54 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................54 §10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................54 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................55 11.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................55 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................55 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................55 11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................55 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................55 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................55 11.8 其他重大事件 ........................................................................................................................57 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................61 12.1 备查文件目录 ........................................................................................................................61 12.2 存放地点 ................................................................................................................................61 12.3 查阅方式 ................................................................................................................................61


易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 5页共 62页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达丰和债券型证券投资基金 基金简称 易方达丰和债券 基金主代码 002969 交易代码 002969 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 11月 23 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 4,120,839,748.55 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于债券资产,严格管理权益类品种的投资比例,在控制 基金资产净值波动的基础上,力争实现基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金将密切关注宏观经济走势,深入分析货币和财政政策、国家产业 政策以及资本市场资金环境、证券市场走势等,综合考量各类资产的市 场容量、市场流动性和风险收益特征等因素,在固定收益类资产和权益 类资产等资产类别之间进行动态配置,确定资产的最优配置比例。本基 金在债券投资上主要通过久期配置、类属配置、期限结构配置和个券选 择四个层次进行投资管理。本基金将适度参与股票资产投资。本基金股 票投资部分主要采取“自下而上”的投资策略,精选优质企业进行投资。 本基金将结合对宏观经济状况、行业成长空间、行业集中度、公司竞争 优势等因素的判断,对公司的盈利能力、偿债能力、营运能力、成长 性、估值水平、公司战略、治理结构和商业模式等方面进行定量和定性 的分析,追求股票投资组合的长期稳健增值。 业绩比较基准 沪深 300指数收益率×15%+中债新综合指数收益率×80%+金融机构人民 币活期存款基准利率(税后)×5% 风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率理论上低于股票型易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 6页共 62页 基金、混合型基金,高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 张南 王永民 联系电话 020-85102688 010-66594896 信 息 披 露 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95566 传真 020-85104666 010-66594942 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝华路 6号105室-42891(集中办公 区) 北京市西城区复兴门内大街1号 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 路30号广州银行大厦40-43楼 北京市西城区复兴门内大街1号 邮政编码 510620 100818 法定代表人 刘晓艳 陈四清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大 厦 43楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普 通合伙) 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安 永大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广 州银行大厦 40-43 楼 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 7页共 62页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年 11 月 23 日 (基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日 本期已实现收益 251,705,524.81 137,264,876.24 11,566,285.70 本期利润 100,260,693.26 341,523,222.92 11,911,779.06 加权平均基金份额本期利润 0.0197 0.0950 0.0028 本期加权平均净值利润率 1.75% 9.01% 0.28% 本期基金份额净值增长率 1.89% 10.04% 0.28% 3.1.2 期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末 期末可供分配利润 373,826,275.66 179,382,356.37 11,566,285.70 期末可供分配基金份额利润 0.0907 0.0414 0.0027 期末基金资产净值 4,633,387,421.66 4,785,988,078.13 4,237,153,084.80 期末基金份额净值 1.1244 1.1035 1.0028 3.1.3 累计期末指标 2018年末 2017年末 2016年末 基金份额累计净值增长率 12.44% 10.35% 0.28% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4.本基金合同于 2016年 11月 23日生效,合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计 算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -0.64% 0.28% 0.22% 0.24% -0.86% 0.04% 过去六个月 -0.06% 0.27% 1.17% 0.22% -1.23% 0.05% 过去一年 1.89% 0.29% 2.27% 0.20% -0.38% 0.09% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 8页共 62页 自基金合同生 效起至今 12.44% 0.24% 3.70% 0.17% 8.74% 0.07% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


易方达丰和债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2016年11月23日至2018年12月31日) 注:自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 12.44%,同期业绩比较基准收益率 为 3.70%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达丰和债券型证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 9页共 62页 注:本基金合同生效日为 2016年 11月 23日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存 续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自基金合同生效日(2016年 11月 23日)至本报告期末未发生利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司(简称“易方达”)成立 于 2001年 4月 17日,总部设在广州,在北京、上海、香港、深圳等地设有分公司或子公司,并全 资拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终坚持在诚信规 范的前提下,通过市场化、专业化的运作,为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案,成为国 内领先的综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、QFII、 RQFII、QDIE、QFLP、基本养老保险基金投资等业务资格,是国内基金行业为数不多的“全牌照” 公司之一,在主动权益、固定收益、指数量化、海外投资、多资产投资等领域全面布局。截至 2018年 12月 31日,易方达总资产管理规模超过 1.2万亿元,服务近 8000万客户,自成立以来仅 公募基金累计分红达 1150亿元。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 10页共 62页 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的 基金经理 (助理)期 限 姓 名 职务 任职 日期 离任 日期 证券 从业 年限 说明 张 清 华 本基金的基金经理、易方达鑫转增 利混合型证券投资基金的基金经 理、易方达鑫转添利混合型证券投 资基金的基金经理、易方达裕鑫债 券型证券投资基金的基金经理、易 方达裕祥回报债券型证券投资基金 的基金经理、易方达裕如灵活配置 混合型证券投资基金的基金经理 (自 2015年 04月 02日至 2018 年 02月 01日) 、易方达裕丰回报 债券型证券投资基金的基金经理、 易方达新鑫灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理(自 2016年 03 月 15日至 2018年 02月 01日) 、 易方达新享灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理(自 2016年 03 月 29日至 2018年 02月 01日) 、 易方达新收益灵活配置混合型证券 投资基金的基金经理(自 2015年 04月 17日至 2018年 02月 01 日) 、易方达新收益灵活配置混合 型证券投资基金的基金经理、易方 达新利灵活配置混合型证券投资基 金的基金经理(自 2016年 03月 15日至 2018年 02月 01日) 、易 方达瑞选灵活配置混合型证券投资 基金的基金经理(自 2015年 12 月 09日至 2018年 02月 01日) 、 易方达瑞信灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理、易方达瑞通灵 活配置混合型证券投资基金的基金 经理(自 2016年 12月 07日至 2018年 02月 01日) 、易方达瑞景 灵活配置混合型证券投资基金的基 2016- 11-23 - 11年 硕士研究生,曾任晨星资讯(深 圳)有限公司数量分析师,中信证 券股份有限公司研究员,易方达基 金管理有限公司投资经理、固定收 益基金投资部总经理。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 11页共 62页 金经理(自 2016年 08月 06日至 2018年 02月 01日) 、易方达瑞弘 灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理(自 2017年 01月 11日至 2018年 02月 01日) 、易方达瑞和 灵活配置混合型证券投资基金的基 金经理、易方达瑞程灵活配置混合 型证券投资基金的基金经理(自 2016年 12月 15日至 2018年 02 月 01日) 、易方达安盈回报混合型 证券投资基金的基金经理、易方达 安心回馈混合型证券投资基金的基 金经理、易方达安心回报债券型证 券投资基金的基金经理、混合资产 投资部总经理 田 宇 本基金的基金经理助理、易方达恒 久添利 1年定期开放债券型证券投 资基金的基金经理、易方达安盈回 报混合型证券投资基金的基金经理 助理、易方达瑞信灵活配置混合型 证券投资基金的基金经理助理(自 2018年 02月 06日至 2018年 12 月 31日) 、易方达中债 7-10 年期 国开行债券指数证券投资基金的基 金经理助理、易方达中债 3-5 年期 国债指数证券投资基金的基金经理 助理、易方达纯债债券型证券投资 基金的基金经理助理、易方达裕丰 回报债券型证券投资基金的基金经 理助理、易方达安心回报债券型证 券投资基金的基金经理助理 2017- 03-01 - 7年 硕士研究生,曾任中信证券股份有 限公司资金运营部研究员,中信建 投证券股份有限公司固定收益部投 资经理、易方达恒久添利 1年定期 开放债券型证券投资基金基金经理 助理。 注:1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期,张清华的“任职日期”为基金合同生效之日, 田宇的“任职日期”为公告确定的聘任日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3.为加强基金流动性管理,本基金安排了相关助理协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利 益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 12页共 62页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》, 内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程 序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申 购、二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易 执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原 则、及时评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;投资人员应公平对待其管理的不同投资组合,控制 其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功 能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则 合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理 的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机 会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常 问题进行提示,并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数组合和量化投资组合除外)确因投资 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经审核确认 方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人 员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不断在实践中检 验和完善公平交易制度。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。 公司利用统计分析的方法和工具,按照不同的时间窗口(包括当日内、3日内、5日内),对 我司旗下所有投资组合 2018年度的同向交易价差情况进行了分析,包括旗下各大类资产组合之间 (即公募、社保、年金、专户四大类业务之间)的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同 向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 13页共 62页 的 T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素 的综合分析,未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 131次,其中 127次为旗下指数及量化组合 因投资策略需要和其他组合发生反向交易, 4次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发 生的反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018年债券市场整体大幅上涨。年初市场对于经济增长预期较为乐观,叠加金融监管文件出 台,债券延续了 17年四季度以来的下跌行情。2月份开始在多重利多因素刺激下,市场对经济预 期转向悲观。一方面是社融数据出现回落,市场对于融资收缩进而引发经济回落的预期升温;另一 方面,中美贸易摩擦爆发并逐步发酵,进一步降低了市场的风险偏好。之后市场主线基本由贸易战 和信用收缩主导,市场的风险偏好大幅降低,债券收益率逐级走低。虽然三季度债市一度受稳增 长、宽信用政策出台以及地方债集中发行等因素影响,收益率有所回升。但四季度在上述影响因素 消退后,债券收益率重新进入下行通道,并在年末创出新低。


2018年,在中美贸易摩擦和信用收缩的双重影响下,股票市场出现估值和业绩的双杀,主要 指数年内持续下行。 本基金在年初债券操作较为保守,杠杆和久期水平均较低,随着对经济回落的不断确认,逐步 进行加仓,下半年一直保持偏积极的操作。全年组合业绩主要由债券贡献,股票对组合业绩贡献为 负。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.1244元,本报告期份额净值增长率为 1.89%,同期业绩比 较基准收益率为 2.27%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2019年,我们认为经济下行压力依然较大,货币政策仍有宽松空间,债券市场的行情仍 可以延续。一方面是贸易摩擦对于出口的影响可能会集中在一二季度显现;另一方面随着房地产市 场的趋冷,前期在低库存支撑下的地产投资也面临较大的压力。尽管基建投资可能出现回升,但是 很难完全对冲出口和地产的下滑。同时随着工业产品价格的下跌,通胀压力大幅缓解,美联储暂缓易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 14页共 62页 加息,汇率压力减小,也为货币政策的宽松提供了更多的空间。因此站在当前来看,2019年基本 面仍然有利于债市。但值得关注的是,由于政府逆周期调控力度在加大,经济超预期下滑概率较 低,无风险利率进一步下行的空间也较为有限。因此我们需要密切关注政策效果的积累和经济自发 调整的进程,同时对本轮经济由下行转为企稳的时点保持高度关注。如果经济在 2019年某个时间 点触底,权益市场至少将会迎来估值修复的机会,而这也将带来股债投资切换的时点。 本基金债券部分将以中高等级中短期限信用债为主要持仓,以获取确定的票息收益为主要目 的,同时寻找市场预期差的机会参与利率债波段操作。权益部分,保持中性的仓位,密切关注股债 切换的窗口并及时进行调仓,力争以优异的业绩回报基金持有人。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的实际需要,继续重点 围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等进一步完善公司内控,持续强化制度的完善及 对制度执行情况的监督检查,有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本年度,主要监察稽核工作及措施如下:


(1)根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等新法规、相关监管要求以及公司 业务发展实际,不断推动相关制度流程的建立、健全和完善,及时贯彻落实新法规和监管要求,适 应公司产品与业务创新发展的需要,保持公司良好的内控环境。 (2)严守合规底线、防控重大合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点,持 续开展对投资管理人员及全体员工的合规培训教育,促进公司合规文化建设;不断完善相关机制流 程,重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易,严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等 违法违规行为。 (3)继续坚持“保规范、防风险”的思路,紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发 展的实际需要,持续完善投资合规风控制度流程和系统工具,加强对投资范围、投资比例等各种投 资限制的监控和提示,认真贯彻落实流动性风险管理规定、债券交易业务新规的各项控制要求,加 强对投资、研究、交易等业务运作的监控检查和反馈提示,有效确保旗下基金资产严格按照法律法 规、基金合同和公司制度的要求稳健、规范运作。 (4)有计划、有重点地对投研交易、销售宣传、客户服务、人员规范、运营及 IT治理、反洗 钱等业务领域开展例行或专项监察检查,坚持以法律法规、基金合同以及公司规章制度为依据,不 断查缺补漏、防微杜渐,推动公司合规、内控体系的健全完善。 (5)积极参与新产品设计、新业务拓展工作,就相关问题提供合规咨询、合规审查意见和建 议。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 15页共 62页 (6)持续督促落实投资者适当性管理法规,不断推动投资者适当性管理制度、相关销售流程 规范及系统的修订、更新,持续检讨完善客户投诉处理机制流程,切实保障投资者合法权益。 (7)深入践行“风险为本”的工作方法,落实反洗钱最新法规和监管要求,夯实反洗钱工作基 础,加强客户身份识别,建立受益所有人识别机制,开展洗钱风险评估,完善洗钱风险控制措施, 做好反洗钱宣传培训、系统支持、内部审计、信息报送等各项工作。 (8)紧跟法规、监管要求、市场变化和业务发展,持续优化完善信息披露管理工作机制,做 好公司及旗下各基金的信息披露工作,确保信息披露真实、准确、完整、及时、规范。 (9)进一步深入落实《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》,不断完善合规管 控框架和机制,促进监察稽核自身工具手段和流程的完善,持续提升监察稽核工作的独立性、规范 性、针对性与有效性。 截至 2018年末,公司已通过 GIPS(全球投资业绩标准)验证,获得 GIPS 验证报告,验证日 期区间为 2001年 9月 1日至 2017年 12月 31日。通过开展 GIPS 验证项目,促进公司进一步夯实 运营及内控基础,提升核心竞争力。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提 高监察稽核工作的规范性和有效性,努力防范和控制重大风险,充分保障基金份额持有人的合法权 益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。


本基金管理人设有估值委员会,公司首席运营官担任估值委员会主席,主动权益板块、固定收 益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值 委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员 具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备投资、研究、风险管理、法律合规或基 金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和 方法的最终决策和日常估值的执行。


本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。


本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 16页共 62页 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在易方达丰和债券型证券投资基金 (以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同 和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义 务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 安永华明(2019)审字第 60468000_G33 号 易方达丰和债券型证券投资基金全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 我们审计了易方达丰和债券型证券投资基金的财务报表,包括 2018年 12月 31日的资产负债 表,2018年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的易方达丰和债券型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制,公允反映了易方达丰和债券型证券投资基金 2018年 12月 31日的财务状况以及 2018年度的经营成果和净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 17页共 62页 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于易方达丰和债券型证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们 获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 其他信息 易方达丰和债券型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信 息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方 面,我们无任何事项需要报告。 6.4 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估易方达丰和债券型证券投资基金的持续经营能力,披露与 持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督易方达丰和债券型证券投资基金的财务报告过程。 6.5 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 18页共 62页 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致 对易方达丰和债券型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致易方达丰和债券型证券投资基金 不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师


赵雅


李明明 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 2019年 3月 25 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:易方达丰和债券型证券投资基金 报告截止日:2018年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 7,131,767.60 1,006,461.57 结算备付金


107,061,092.20 16,636,241.76 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 19页共 62页 存出保证金


545,414.63 305,812.27 交易性金融资产 7.4.7.2 6,132,785,462.18 4,864,485,744.95 其中:股票投资


461,270,710.06 827,597,986.15 基金投资


- - 债券投资


5,651,530,752.12 4,036,887,758.80 资产支持证券投资


19,984,000.00 - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 49,500,194.25 163,525,565.29 应收证券清算款


2,000,000.00 - 应收利息 7.4.7.5 98,121,502.60 71,204,847.86 应收股利


- - 应收申购款


133,693.85 4,599,994.13 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


6,397,279,127.31 5,121,764,667.83 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


1,740,999,404.00 323,000,000.00 应付证券清算款


3,314,725.18 - 应付赎回款


14,221,007.40 7,892,438.79 应付管理人报酬


2,858,126.97 2,871,140.05 应付托管费


816,607.73 820,325.72 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 351,620.47 412,964.72 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 20页共 62页 应交税费


627,230.47 - 应付利息


383,040.27 415,283.60 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 319,943.16 364,436.82 负债合计


1,763,891,705.65 335,776,589.70 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 4,120,839,748.55 4,337,278,649.19 未分配利润 7.4.7.10 512,547,673.11 448,709,428.94 所有者权益合计


4,633,387,421.66 4,785,988,078.13 负债和所有者权益总计


6,397,279,127.31 5,121,764,667.83 注:报告截止日 2018年 12月 31日,基金份额净值 1.1244元,基金份额总额 4,120,839,748.55 份。 7.2 利润表 会计主体:易方达丰和债券型证券投资基金 本报告期:2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 一、收入 201,536,778.39 390,631,337.23 1.利息收入 265,419,924.38 140,098,484.06 其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,111,743.27 5,367,639.89 债券利息收入 263,782,291.92 129,659,166.11 资产支持证券利息收入 51,006.66 - 买入返售金融资产收入 474,882.53 5,071,678.06 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 83,942,831.72 44,632,342.02 其中:股票投资收益 7.4.7.12 47,502,928.16 53,086,538.92 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 21页共 62页 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 25,230,591.74 -16,145,317.92 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 -5,039,700.00 -4,015,700.00 股利收益 7.4.7.15 16,249,011.82 11,706,821.02 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.16 -151,444,831.55 204,258,346.68 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 3,618,853.84 1,642,164.47 减:二、费用 101,276,085.13 49,108,114.31 1.管理人报酬 40,151,622.65 26,456,207.79 2.托管费 11,471,892.29 7,558,916.52 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.18 4,557,396.37 2,254,155.94 5.利息支出 43,708,447.25 12,371,572.62 其中:卖出回购金融资产支出 43,708,447.25 12,371,572.62 6.税金及附加 857,619.72 - 7.其他费用 7.4.7.19 529,106.85 467,261.44 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) 100,260,693.26 341,523,222.92 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以 “-”号填 列) 100,260,693.26 341,523,222.92 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达丰和债券型证券投资基金 本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日 单位:人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 22页共 62页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 4,337,278,649.19 448,709,428.94 4,785,988,078.13 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 100,260,693.26 100,260,693.26 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) -216,438,900.64 -36,422,449.09 -252,861,349.73 其中:1.基金申购款 5,335,107,273.07 657,972,637.11 5,993,079,910.18 2.基金赎回款 -5,551,546,173.71 -694,395,086.20 -6,245,941,259.91 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 4,120,839,748.55 512,547,673.11 4,633,387,421.66 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 4,225,241,305.74 11,911,779.06 4,237,153,084.80 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 341,523,222.92 341,523,222.92 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填 列) 112,037,343.45 95,274,426.96 207,311,770.41 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 23页共 62页 其中:1.基金申购款 3,717,712,644.96 286,126,460.98 4,003,839,105.94 2.基金赎回款 -3,605,675,301.51 -190,852,034.02 -3,796,527,335.53 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 4,337,278,649.19 448,709,428.94 4,785,988,078.13 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳,主管会计工作负责人:陈荣,会计机构负责人:邱毅华 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 易方达丰和债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可[2016]1410号《关于准予易方达丰和债券型证券投资基金注册的批复》进行 募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达丰和债券型 证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达丰和债券型证券投资基金基金 合同》于 2016年 11月 23日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 4,225,241,305.74份基金 份额,其中认购资金利息折合 990,590.83份基金份额。本基金为契约型开放式基金,存续期限不 定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计 核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业 务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意 见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号 《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监 会和中国证券投资基金业协会发布的相关规定和指引。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 24页共 62页 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指 引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币 元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并形成其他单位的金融负债(资产)或权益 工具的合同。 (1) 金融资产分类 金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力,将持有的股票投 资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产;其他金融资产划分为贷款和应收款项。 (2) 金融负债分类 金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额,划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等,以及不作为有效套期工 具的衍生金融工具,相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金 融负债,相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确 认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 25页共 62页 允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债,采用实际利率法,按摊余 成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,其 中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产 已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入 方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资 产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资 产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的 程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,按其估值日不加调整的报价 确定公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交 易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的, 对报价进行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但具有不同特征的,以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技 术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有 者的,那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债 所产生的溢价或折价; (2)不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,优先使用可观察输入值,只有在无 法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的,基金管理人 可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 26页共 62页 变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基 金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金 额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得 /(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现 损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累 计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按 协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已 确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业 代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4) 买入返售金融资产收入,按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率(当实际利率与合 同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账; (6) 债券投资收益/(损失): 卖出交易所上市债券:于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交金额与其成本、应收利息 的差额入账; 卖出银行间同业市场交易债券:于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入账; (7) 衍生工具投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 27页共 62页 入账; (8) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易 性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的 时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用,本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 按直线法近似计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)在符合有关基金分红条件的前提下,基金管理人可以根据实际情况进行收益分配,具体 分配方案以公告为准,若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配; (2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金 红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减 去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (4)每一基金份额享有同等分配权; (5)在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人可调整基金收益的分配 原则和支付方式,不需召开基金份额持有人大会审议; (6)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 28页共 62页 本基金本报告期无会计差错。 7.4.6税项 (1)印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰,由出让方缴纳。 (2)增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融 业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让,按照卖出价扣除买入价后的余额 为销售额。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值 税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务 等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为 增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简 称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人 未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选 择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前 运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资 管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的 部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 29页共 62页 利息及利息性质的收入为销售额;转让 2017年 12月 31日前取得的股票(不包括限售股)、债 券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017年最后一个交易日的 股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、 债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非 货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方 教育费附加。 (3)企业所得税 证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (4)个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利 所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,减按 50%计入应纳税所得 额;持股期限超过 1年的,减按 25%计入应纳税所得额;自 2015年 9月 8日起,证券投资基金从 公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1年的,股息红利所得暂免征收个人所得 税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 活期存款 7,131,767.60 1,006,461.57 定期存款 - - 其中:存款期限1个月以内 - - 存款期限1-3个月 - - 存款期限3个月以上 - - 其他存款 - - 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 30页共 62页 合计 7,131,767.60 1,006,461.57 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2018年 12月 31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 481,861,335.88 461,270,710.06 -20,590,625.82 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 交易所市场 2,386,485,336.39 2,390,608,752.12 4,123,415.73 银行间市场 3,191,279,781.42 3,260,922,000.00 69,642,218.58 债券 合计 5,577,765,117.81 5,651,530,752.12 73,765,634.31 资产支持证券 20,000,000.00 19,984,000.00 -16,000.00 基金 - - - 其他 - - - 合计 6,079,626,453.69 6,132,785,462.18 53,159,008.49 上年度末 2017年 12月 31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 579,700,648.80 827,597,986.15 247,897,337.35 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 交易所市场 1,846,880,878.93 1,808,634,758.80 -38,246,120.13 银行间市场 2,233,300,377.18 2,228,253,000.00 -5,047,377.18 债券 合计 4,080,181,256.11 4,036,887,758.80 -43,293,497.31 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,659,881,904.91 4,864,485,744.95 204,603,840.04 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 31页共 62页 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 2018年 12月 31日 项目 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 49,500,194.25 - 合计 49,500,194.25 - 上年度末 2017年 12月 31日 项目 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 163,525,565.29 - 合计 163,525,565.29 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 应收活期存款利息 4,158.30 5,193.80 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 45,660.40 4,984.26 应收债券利息 97,981,084.32 70,769,322.90 应收资产支持证券利息 52,536.98 - 应收买入返售证券利息 37,817.20 425,209.20 应收申购款利息 - - 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 32页共 62页 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 245.40 137.70 合计 98,121,502.60 71,204,847.86 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 287,627.61 386,387.34 银行间市场应付交易费用 63,992.86 26,577.38 合计 351,620.47 412,964.72 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 9,943.16 4,436.82 预提费用 310,000.00 360,000.00 合计 319,943.16 364,436.82 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 4,337,278,649.19 4,337,278,649.19 本期申购 5,335,107,273.07 5,335,107,273.07 本期赎回(以“-”号填列) -5,551,546,173.71 -5,551,546,173.71 本期末 4,120,839,748.55 4,120,839,748.55 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 33页共 62页 7.4.7.10未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 179,382,356.37 269,327,072.57 448,709,428.94 本期利润 251,705,524.81 -151,444,831.55 100,260,693.26 本期基金份额交易产生的 变动数 -57,261,605.52 20,839,156.43 -36,422,449.09 其中:基金申购款 314,110,799.31 343,861,837.80 657,972,637.11 基金赎回款 -371,372,404.83 -323,022,681.37 -694,395,086.20 本期已分配利润 - - - 本期末 373,826,275.66 138,721,397.45 512,547,673.11 7.4.7.11存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 活期存款利息收入 260,892.66 206,685.19 定期存款利息收入 - 4,813,611.21 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 844,679.57 341,250.62 其他 6,171.04 6,092.87 合计 1,111,743.27 5,367,639.89 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 卖出股票成交总额 1,494,945,515.08 578,998,718.25 减:卖出股票成本总额 1,447,442,586.92 525,912,179.33 买卖股票差价收入 47,502,928.16 53,086,538.92 7.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 34页共 62页











单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12 月31日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额 13,019,705,440.22 8,396,185,533.58 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额 12,721,303,185.24 8,290,038,324.43 减:应收利息总额 273,171,663.24 122,292,527.07 买卖债券差价收入 25,230,591.74 -16,145,317.92 7.4.7.14衍生工具收益 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 国债期货投资收益 -5,039,700.00 -4,015,700.00 7.4.7.15股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 股票投资产生的股利收益 16,249,011.82 11,706,821.02 基金投资产生的股利收益 - - 合计 16,249,011.82 11,706,821.02 7.4.7.16公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 1.交易性金融资产 -151,444,831.55 204,258,346.68 ——股票投资 -268,487,963.17 249,635,663.97 ——债券投资 117,059,131.62 -45,377,317.29 ——资产支持证券投资 -16,000.00 - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 35页共 62页 ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - - 合计 -151,444,831.55 204,258,346.68 7.4.7.17其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 基金赎回费收入 3,618,756.62 1,642,164.47 其他 97.22 - 合计 3,618,853.84 1,642,164.47 7.4.7.18交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 交易所市场交易费用 4,425,221.37 2,182,535.94 银行间市场交易费用 132,175.00 71,620.00 合计 4,557,396.37 2,254,155.94 7.4.7.19其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 审计费用 110,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费 81,906.85 79,361.44 银行间账户维护费 36,000.00 27,000.00 其他 1,200.00 900.00 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 36页共 62页 合计 529,106.85 467,261.44 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东 盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。


7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12 月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12 月31日 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 37页共 62页 当期发生的基金应支付的管理费 40,151,622.65 26,456,207.79 其中:支付销售机构的客户维护费 3,825,514.11 6,702,625.57 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.70%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一 致后,由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12 月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 11,471,892.29 7,558,916.52 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.20%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一 致后,由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的各关 联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国银行 - 20,498,653. 84 - - - - 上年度可比期间 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 38页共 62页 2017年1月1日至2017年12月31日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的各关 联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 - - - - - - - 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行-活期存款 7,131,767.60 260,892.66 1,006,461.57 206,685.19 注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定 利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单 位:股/张) 总金额 - - - - - - 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单 总金额 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 39页共 62页 位:股/张) 广发证券 127540 G17 龙源 2 分销 2,000,000 200,000,000.00 广发证券 143239 17电投 11 分销 200,000 20,000,000.00 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 7.4.12期末(2018年 12月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 000568 泸州 老窖 2017-09-13 2019-09-16 非公 开发 行流 通受 限 48.00 37.35 375,000 18,000,000.0 0 14,006,250. 00 - 7.4.12.1.2受限证券类别:资产支持证券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:张) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 156376 18 信 易 3 2018-12-05 2019-01-29 新发 流通 受限 100.00 100.00 100,000 10,000,000.0 0 10,000,000. 00 - 注:1)泸州老窖股份有限公司于 2018年 7月 16日(流通受限期内),向全体股东每 10股派 12.5元人民币现金(含税)。 2)根据《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细 则》,大股东以外的股东减持所持有的上市公司非公开发行股份,采取集中竞价交易方式的,在任 意连续 90日内,减持股份的总数不得超过公司股份总数的 1%。持有上市公司非公开发行股份的股 东,通过集中竞价交易减持该部分股份的,除遵守前款规定外,自股份解除限售之日起 12个月易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 40页共 62页 内,减持数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的 50%。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 183,999,404.00元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量(张) 期末估值总额 101756034 17诚通控股 MTN002 2019-01-03 101.68 6,000 610,080.00 101761005 17首钢 MTN001 2019-01-03 103.54 613,000 63,470,020.00 101800662 18京能源 MTN001 2019-01-17 104.22 1,240,000 129,232,800.00 合计


1,859,000 193,312,900.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 12月 31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 1,557,000,000.00元,于 2019年 1月 2日、2019年 1月 3日(先后)到期。该类交 易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债 券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为 及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经 理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行 风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理 和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 本基金主要投资于债券资产,严格管理权益类品种的投资比例,在控制基金资产净值波动的基易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 41页共 62页 础上,力争实现基金资产的长期稳健增值。理论上其预期风险收益水平低于股票型基金、混合型基 金,高于货币市场基金。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度、对交易对手(包括存款银行)、证券发行人的信用评级进行跟踪,和分散化投资方式防范 信用风险。于 2018年 12月 31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占 基金资产净值的比例为 116.84%(2017 年 12月 31日:73.03%)。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 A-1 52,640,838.36 222,796,342.47 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 315,155,752.32 1,027,871,614.24 合计 367,796,590.68 1,250,667,956.71 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的 短期融资券、同业存单。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 42页共 62页 短期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 AAA 4,209,842,540.43 2,225,923,628.23 AAA 以下 1,078,590,666.97 283,358,922.01 未评级 113,318,575.34 347,706,574.75 合计 5,401,751,782.74 2,856,989,124.99 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 AAA 20,036,536.98 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 20,036,536.98 0.00 7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 43页共 62页 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时公司已经建立全覆盖、 多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度,投资风险管理部独立于投资部 门负责流动性压力测试的实施与评估。 于 2018年 12月 31日,除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外,本基金承担的 其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定 到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开 募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行 管理,通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易,期末除 7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外,其余均能及时 变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高,组合变现比例能力较好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上 述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2018年 12月 31 日 1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 资产








易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 44页共 62页 银行存款 7,131,767.60 - - - 7,131,767.60 结算备付金 107,061,092.20 - - - 107,061,092.2 0 存出保证金 545,414.63 - - - 545,414.63 交易性金融资产 924,405,696.50 3,954,366,247.96 792,742,807.66 461,270,710.06 6,132,785,462. 18 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 49,500,194.25 - - - 49,500,194.25 应收证券清算款 - - - 2,000,000.00 2,000,000.00 应收利息 - - - 98,121,502.60 98,121,502.60 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 133,693.85 133,693.85 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1,088,644,165.18 3,954,366,247.96 792,742,807.66 561,525,906.51 6,397,279,127. 31 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 1,740,999,404.00 - - - 1,740,999,404. 00 应付证券清算款 - - - 3,314,725.18 3,314,725.18 应付赎回款 - - - 14,221,007.40 14,221,007.40 应付管理人报酬 - - - 2,858,126.97 2,858,126.97 应付托管费 - - - 816,607.73 816,607.73 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 351,620.47 351,620.47 应交税费 - - - 627,230.47 627,230.47 应付利息 - - - 383,040.27 383,040.27 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 319,943.16 319,943.16 负债总计 1,740,999,404.00 - - 22,892,301.65 1,763,891,7 05.65 利率敏感度缺口 -652,355,238.82 3,954,366,247.96 792,742,807.66 538,633,604.86 4,633,387,421. 66 上年度末 1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 45页共 62页 2017年 12月 31 日 资产








银行存款 1,006,461.57 - - - 1,006,461.57 结算备付金 16,636,241.76 - - - 16,636,241.76 存出保证金 305,812.27 - - - 305,812.27 交易性金融资产 2,126,585,911.30 1,611,129,153.50 299,172,694.00 827,597,986.15 4,864,485,744. 95 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 163,525,565.29 - - - 163,525,565.2 9 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 71,204,847.86 71,204,847.86 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 4,599,994.13 4,599,994.13 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 2,308,059,992.19 1,611,129,153.50 299,172,694.00 903,402,828.14 5,121,764,667. 83 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 323,000,000.00 - - - 323,000,000.0 0 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 7,892,438.79 7,892,438.79 应付管理人报酬 - - - 2,871,140.05 2,871,140.05 应付托管费 - - - 820,325.72 820,325.72 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 412,964.72 412,964.72 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - 415,283.60 415,283.60 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 364,436.82 364,436.82 负债总计 323,000,000.00 - - 12,776,589.70 335,776,589.7 0 利率敏感度缺口 1,985,059,992.19 1,611,129,153.50 299,172,694.00 890,626,238.44 4,785,988,078.易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 46页共 62页 13 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 2018年 12 月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 1.市场利率下降 25个基点 39,521,405.46 19,900,852.53 分析 2.市场利率上升 25个基点 -38,876,450.26 -19,608,209.59 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 假设人民币对一揽子货币平均升 值 5% - - 分析 假设人民币对一揽子货币平均贬 值 5% - - 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR 等指 标,监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 项目 公允价值 占基金 公允价值 占基金易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 47页共 62页 资产净 值比例 (%) 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 461,270,710.06 9.96 827,597,986.15 17.29 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 461,270,710.06 9.96 827,597,986.15 17.29 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 2018年 12 月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 1.业绩比较基准上升 5% 215,451,450.92 60,470,592.02 分析 2.业绩比较基准下降 5% -215,451,450.92 -60,470,592.02 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值


(a)金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b)持续的以公允价值计量的金融工具


(i)各层次金融工具公允价值


于 2018年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 602,074,448.12 元,属于第二层次的余额为


5,530,711,014.06


元,无属于 第三层次的余额(2017 年 12月 31日:第一层次 861,371,930.15元,第二层次 4,003,113,814.80元, 无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 48页共 62页 跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允 价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。


(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c)非持续的以公允价值计量的金融工具


于 2018年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12月 31 日:同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。


(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 461,270,710.06 7.21 其中:股票 461,270,710.06 7.21 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 5,671,514,752.12 88.66 其中:债券 5,651,530,752.12 88.34 资产支持证券 19,984,000.00 0.31 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 49,500,194.25 0.77 其中:买断式回购的买入 返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 114,192,859.80 1.79 8 其他各项资产 100,800,611.08 1.58 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 49页共 62页 9 合计 6,397,279,127.31 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 367,643,469.40 7.93 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 48,893,605.56 1.06 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 44,733,635.10 0.97 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 461,270,710.06 9.96 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 50页共 62页 1 600519 贵州茅台 91,470 53,968,214.70 1.16 2 002415 海康威视 2,083,950 53,682,552.00 1.16 3 000651 格力电器 1,481,227 52,864,991.63 1.14 4 600009 上海机场 963,231 48,893,605.56 1.06 5 002202 金风科技 4,613,851 46,092,371.49 0.99 6 600741 华域汽车 2,458,180 45,230,512.00 0.98 7 601318 中国平安 797,391 44,733,635.10 0.97 8 002008 大族激光 1,257,154 38,167,195.44 0.82 9 000418 小天鹅 A 596,100 25,781,325.00 0.56 10 600887 伊利股份 848,522 19,414,183.36 0.42 11 600426 华鲁恒升 1,524,356 18,398,976.92 0.40 12 000568 泸州老窖 375,000 14,006,250.00 0.30 13 000333 美的集团 1,001 36,896.86 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 600426 华鲁恒升 90,261,467.63 1.89 2 600309 万华化学 88,945,237.28 1.86 3 000338 潍柴动力 86,623,702.27 1.81 4 601225 陕西煤业 78,462,531.28 1.64 5 601398 工商银行 76,955,447.25 1.61 6 600596 新安股份 67,758,676.34 1.42 7 002064 华峰氨纶 67,597,813.55 1.41 8 600519 贵州茅台 67,241,664.45 1.40 9 000651 格力电器 66,158,129.90 1.38 10 600036 招商银行 65,444,424.38 1.37 11 600188 兖州煤业 63,290,569.99 1.32 12 600887 伊利股份 62,042,655.56 1.30 13 600048 保利地产 59,510,750.34 1.24 14 601288 农业银行 56,397,899.75 1.18 15 002202 金风科技 50,370,435.48 1.05 16 600009 上海机场 49,103,483.88 1.03 17 000333 美的集团 49,033,328.27 1.02 18 600741 华域汽车 44,017,372.78 0.92 19 600690 青岛海尔 34,626,263.48 0.72 20 601318 中国平安 34,443,585.75 0.72 注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 51页共 62页 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 000651 格力电器 135,698,364.89 2.84 2 600426 华鲁恒升 129,426,114.08 2.70 3 600048 保利地产 107,686,083.50 2.25 4 600596 新安股份 89,797,824.95 1.88 5 002179 中航光电 89,143,999.98 1.86 6 000338 潍柴动力 77,891,991.82 1.63 7 600009 上海机场 75,210,391.87 1.57 8 600036 招商银行 71,621,687.28 1.50 9 600309 万华化学 66,665,749.09 1.39 10 601225 陕西煤业 66,085,465.88 1.38 11 601318 中国平安 65,629,740.58 1.37 12 601398 工商银行 63,520,876.18 1.33 13 002008 大族激光 60,176,180.95 1.26 14 601288 农业银行 58,621,603.00 1.22 15 002064 华峰氨纶 55,372,417.94 1.16 16 600188 兖州煤业 40,710,620.64 0.85 17 000333 美的集团 40,028,100.41 0.84 18 600690 青岛海尔 33,700,130.40 0.70 19 000002 万科 A 28,648,710.59 0.60 20 600056 中国医药 28,464,469.76 0.59 注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,349,603,274.00 卖出股票收入(成交)总额 1,494,945,515.08 注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 52页共 62页 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 349,103,000.00 7.53 其中:政策性金融债 349,103,000.00 7.53 4 企业债券 2,633,477,367.86 56.84 5 企业短期融资券 121,113,000.00 2.61 6 中期票据 2,345,646,000.00 50.62 7 可转债(可交换债) 202,191,384.26 4.36 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 5,651,530,752.12 121.97 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 101800662 18京能源 MTN001 2,000,000 208,440,000.00 4.50 2 101761005 17首钢 MTN001 2,000,000 207,080,000.00 4.47 3 155025 18光大 01 2,000,000 200,860,000.00 4.34 4 180410 18农发 10 1,300,000 129,883,000.00 2.80 5 127510 17诸城债 1,200,000 121,788,000.00 2.63 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 156376 18信易 3 100,000 10,000,000.00 0.22 2 156445 18裕源 02 100,000 9,984,000.00 0.22 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 53页共 62页 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本期国债期货投资政策 本基金根据风险管理的原则,主要选择流动性好的国债期货合约进行交易,以对冲投资组合的 利率风险、有效管理现金流量、降低建仓或调仓过程中的冲击成本等。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 代码 名称 持仓量 (买/卖) 合约市值 (元) 公允价值变动 (元) 风险指标说明 - - - - - - 公允价值变动总额合计(元) - 国债期货投资本期收益(元) -5,039,700.00 国债期货投资本期公允价值变动(元) - 注:本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.3本期国债期货投资评价 本基金投资国债期货根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易活跃 的期货合约。本基金力争利用国债期货的杠杆作用,降低债券持仓调整的交易成本,以达到有效管 理现金流量、降低建仓或调仓过程中的冲击成本的目的。本报告期内,本基金投资国债期货符合既 定的投资政策和投资目的。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 545,414.63 2 应收证券清算款 2,000,000.00 3 应收股利 - 4 应收利息 98,121,502.60 5 应收申购款 133,693.85 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 54页共 62页 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 100,800,611.08 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 113013 国君转债 66,768,882.80 1.44 2 132008 17山高 EB 23,700,624.00 0.51 3 132013 17宝武 EB 23,314,376.80 0.50 4 113011 光大转债 17,868,297.60 0.39 5 128035 大族转债 12,551,360.86 0.27 6 128024 宁行转债 5,299,000.00 0.11 7 128016 雨虹转债 4,950,000.00 0.11 8 132012 17巨化 EB 366,395.40 0.01 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 18,181 226,656.39 3,331,908,437.23 80.86% 788,931,311.32 19.14% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 55页共 62页 基金管理人所有从业人员持有 本基金 303,510.30 0.0074% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2016 年 11月 23日)基金份额总额 4,225,241,305.74


本报告期期初基金份额总额 4,337,278,649.19 本报告期基金总申购份额 5,335,107,273.07 减:本报告期基金总赎回份额 5,551,546,173.71 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 4,120,839,748.55 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2018年 6月 8日发布公告,自 2018年 6月 8日起聘任陈荣女士担任公司首席 运营官(副总经理级),聘任汪兰英女士担任公司首席大类资产配置官(副总经理级)。 报告期内,2018年 8月,刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事变动已 按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 56页共 62页 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来连续 2年聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)提供审计服 务,本报告年度的审计费用为 110,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处 罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 国泰君安 1 1,760,192,246.75 61.89% 1,639,264.93 62.73% - 国联证券 1 184,891,238.43 6.50% 147,913.00 5.66% - 平安证券 1 811,808,901.71 28.54% 756,037.16 28.93% - 国盛证券 1 87,254,250.69 3.07% 69,803.96 2.67% - 注:a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增国联证券股份有限公司、国盛证券有限责任公 司各一个交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易 单元的选择标准如下: 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型 的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 57页共 62页 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 国泰君安 2,462,882,60 8.40 77.51% 85,918,00 0,000.00 67.83% - - 国联证券 507,587,200. 50 15.97% 39,822,20 0,000.00 31.44% - - 平安证券 52,963,056.7 5 1.67% 468,083,0 00.00 0.37% - - 国盛证券 154,016,704. 25 4.85% 465,000,0 00.00 0.37% - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加东莞农村商业银行申购及定期定 额投资费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-01-02 2 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加通华财富为销售机构、参加通华 财富申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-01-10 3 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加东亚中国为销售机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-01-16 4 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加四川天府银行为销售机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-01-17 5 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加云湾投资为销售机构、参加云湾 投资申购与定期定额投资费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-01-17 6 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-01-23 7 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中泰证券网上渠道申购及定期定 额投资费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-01-31 8 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 中国证券报、上海证券 2018-02-01 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 58页共 62页 式基金参加东亚银行手机银行定期定额投资 费率优惠活动的公告 报、证券时报及基金管 理人网站 9 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加展恒基金费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-02-01 10 易方达基金管理有限公司关于易方达丰和债 券型证券投资基金修订基金合同、托管协议 部分条款及调整赎回费相关规则的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-03-22 11 易方达基金管理有限公司关于公司住所变更 的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-03-23 12 关于警惕冒用易方达基金管理有限公司名义 进行诈骗活动的特别提示公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-03-29 13 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加联泰资产费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-03-29 14 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 额投资费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-03-30 15 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中国工商银行申购费率优惠活动 的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-03-30 16 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加东海证券申购费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-04-02 17 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加西安银行为销售机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-04-09 18 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中国银行费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-04-12 19 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加浙商证券申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-05-10 20 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加鄞州银行为销售机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-05-10 21 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加银河证券费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-05-21 22 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中信建投证券费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-05-22 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 59页共 62页 23 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加国泰君安证券费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-05-28 24 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2018-06-08 25 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加佛山农商银行费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-06-25 26 易方达基金管理有限公司关于暂停浙江金观 诚基金销售有限公司办理旗下基金相关销售 业务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-06-28 27 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加东亚银行手机银行定期定额投资 费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-06-29 28 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加奕丰金融费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-06-29 29 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 额投资费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-06-30 30 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加烟台银行为销售机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-07-19 31 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加浦发银行手机银行申购费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-07-26 32 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加国联证券费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-08-01 33 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加东北证券费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-08-07 34 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加华融湘江银行为销售机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-08-07 35 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加华安证券费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-08-23 36 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加第一创业证券费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-08-27 37 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加华融湘江银行申购费率优惠活动 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 2018-08-29 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 60页共 62页 的公告 理人网站 38 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金在中金公司开通定期定额投资业务、 参加中金公司定期定额投资费率优惠活动的 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-08-31 39 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加嘉实财富为销售机构、参加嘉实 财富申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-09-07 40 关于易方达基金管理有限公司北京直销中心 办公地址变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报及基金管理人网站 2018-09-10 41 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加东海证券定期定额投资费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-09-10 42 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加民商基金为销售机构、参加民商 基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-09-17 43 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 基金估值调整情况的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-09-20 44 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加交通银行手机银行申购及定期定 额投资费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-09-29 45 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加众升财富费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-10-10 46 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加首创证券为销售机构、参加首创 证券费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-10-10 47 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加广发证券定期定额投资费率优惠 活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-10-15 48 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 基金估值调整情况的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-10-16 49 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加广东华兴银行为销售机构的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-11-14 50 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加云南红塔银行费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-11-20 51 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加浦发银行申购费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-12-12 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 61页共 62页 52 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中投证券费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-12-12 53 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加百度百盈为销售机构、参加百度 百盈费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-12-17 54 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加阳光人寿保险为销售机构、参加 阳光人寿保险费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-12-17 55 易方达基金管理有限公司关于易方达丰和债 券型证券投资基金增加方正证券为销售机构 的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-12-26 56 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加苏州银行申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-12-28 57 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中国邮政储蓄银行个人网上银行 和手机银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-12-28 58 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中国工商银行“2019倾心回馈”基 金定期定额投资费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-12-29 59 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中国农业银行费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2018-12-29 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会准予易方达丰和债券型证券投资基金注册的文件; 2.《易方达丰和债券型证券投资基金基金合同》; 3.《易方达丰和债券型证券投资基金托管协议》; 4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》; 5.基金管理人业务资格批件、营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43 楼。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达丰和债券型证券投资基金 2018年年度报告 第 62页共 62页 易方达基金管理有限公司 二〇一九年三月二十八日