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信诚稳健A(003226)

信诚稳健:2018年年度报告

信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 
 1 
信诚稳 健债券型证券投资 基金 2018 年年度报 告 
 
 
2018 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 






基金管 理人: 中信保诚基 金管理有限公司





基金托 管人: 中信银行股 份有限公司





送出日 期:2019 年03 月28 日 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 2 §1 重要提示 及目录 1.1 重要提示 基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其 内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签 字同意,并 由董 事长 签发 。 基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2019 年 3 月27 日 复核了 本报 告中 的 财 务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。 基金的过 往业绩 并 不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的 招募说 明书 及其 更新 。 本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至2018 年12 月 31 日 止。 1.2 目录 §1 重要提 示及 目录 .......................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2 1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2 §2 基金简 介 ...................................................................................................................................................... 4 2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4 2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4 2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 5 2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5 2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5 §3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 5 3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 5 3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 6 3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 .......................................................................................................... 9 §4 管理人 报告 ................................................................................................................................................ 10 4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................................ 10 4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ..................................................................... 11 4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明................................................................................. 11 4.4 管理人 对报 告期 内基 金 的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................................. 12 4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................. 12 4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况................................................................................. 13 4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明............................................................................. 13 4.8 管理人 对报 告期 内基 金 利 润分配 情况 的说 明................................................................................. 14 4.9 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ......................................... 14 §5 托管人 报告 ................................................................................................................................................ 14 5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 14 5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 15 5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ..................................... 15 §6 审计报 告 .................................................................................................................................................... 15 6.1 审计报 告基 本信 息 ............................................................................................................................ 15 6.2 审计报 告的 基本 内容 ........................................................................................................................ 15 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 3 §7 年度财 务报 表 ............................................................................................................................................ 17 7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 17 7.2 利润表 ................................................................................................................................................ 18 7.3 所有者 权益 (基 金净 值) 变动表 .................................................................................................... 19 7.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 20 §8 投资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 38 8.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 38 8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 .................................................................................................... 39 8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的股 票投资 明细 ................................................. 39 8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................................ 39 8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 39 8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ..................................... 40 8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 40 8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ................................. 40 8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ..................................... 40 8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明............................................................................. 40 8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明............................................................................. 40 8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 40 §9 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................................ 41 9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 41 9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况............................................................................. 41 9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ......................................... 42 9.4 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ................................................................................................ 42 §10 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................................ 42 §11 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 42 11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................................ 42 11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................................. 42 11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................................... 42 11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................................ 42 11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................................ 42 11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................................. 43 11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................................ 43 11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................................... 44 §12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ............................................................................................................ 45 12.1 报告期 内单 一投 资者 持有 基金份 额比 例达 到或 超 过20%的 情况 .................................................. 45 12.2 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 .................................................................................................... 45 §13 备查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 45 13.1 备查文 件名 称 .................................................................................................................................... 45 13.2 备查文 件存 放地 点 ............................................................................................................................ 46 13.3 备查文 件查 阅方 式 ............................................................................................................................ 46 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 4 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金 基金简 称 信诚稳 健 基金主 代码 003226 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年 09 月 02 日 基金管 理人 中信保 诚基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 999,981,157.84 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 信诚稳 健A 信诚稳 健 C 下属分 级基 金的 交易 代码 003226 003227 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 999,722,785.42 份 258,372.42 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上, 本 基 金 主 要 通 过 投 资 于 精 选 的 优 质 债券,力求实现基金资产的长期稳定增 值, 为投资者实现超越 业 绩比较 基准 的收 益。 投资策 略 1、资 产配 置策 略 本基金 投资 组合 中债 券、 现 金各自 的长 期均 衡比 重, 依 照本基 金 的特征 和风 险偏 好而 确定 。 本基金 定位 为债 券型 基金, 其资产 配 置以债 券为 主, 并不 因市 场 的中短 期变 化而 改变 。 在 不 同的市 场 条件下,本 基金 将综 合考 虑 宏观环 境、 市场 估值 水平 、 风险水 平 以及市场情 绪,在一定的范围内对资产 配置调整,以降低系统 性 风险对 基金 收益 的影 响。 2、债 券投 资策 略 (1)类 属资 产配 置策 略 在 整 体 资 产 配 置 的 基 础 上, 本 基 金 将 通 过 考 量 不 同 类 型 固 定 收 益品种 的信 用风 险 、 市 场 风险 、 流 动性 风险 、 税收 等因素,研究 各投资品种 的利差及其变化趋势,制定债券类属资产配置策略, 以获取 债券 类属 之间 利差 变化所 带来 的潜 在收 益。 (2)普 通债 券投 资策 略 对于普通债券, 本 基 金 将 在 严 格 控 制 目 标 久 期 及 保 证 基 金 资 产 流动性 的前 提下,采 用目 标 久期控 制、 期限 结构 配置 、 信用利 差 策略、 相对 价值 配置 、回 购放大 策略 等策 略进 行主 动投资 。 3、资 产支 持证 券的 投资 策 略 本基金将 综合考虑市场利率、发行 条款、支持资产的构成和 质 量等因 素, 研究 资产 支持 证 券的收 益和 风险 匹配 情况 。 采用数 量 化 的 定 价 模 型 来 跟 踪 债 券 的 价 格 走 势, 在 严 格 控 制 投 资 风 险 的 基础上 选择 合适 的投 资对 象以获 得稳 定收 益。 业绩比 较基 准 中证综 合债 指数 收益 率 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 5 风险收 益特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金, 预 期 风 险 与 预 期 收 益 低 于 股 票 型 基 金 与 混合型基金, 高于货币市场基金,属于证券投资基金中的中等 偏 低风险 收益 品种 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 中信保 诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 周浩 李修滨 联系电 话 021-68649788 4006800000 电子邮 箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn lixiubin@citicbank.com 客户服 务电 话 400-666-0066 95558 传真 021-50120888 010-85230024 注册地 址 中国 ( 上海 ) 自 由贸 易试 验 区世纪 大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行 大楼 9 层 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街9 号 办公地 址 中国 ( 上海 ) 自 由贸 易试 验 区世纪 大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行 大楼 9 层 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街9 号 邮政编 码 200120 100010 法定代 表人 张翔燕 李庆萍 注:本 基金 管理 人法 定名 称 于 2017 年12 月 18 日起 变 更为 “ 中信 保诚 基金 管理 有限公 司 ” 。 本基金 管理 人已 于2017 年12 月20 日在 中国 证监 会指定 媒介 以及 公司 网站 上刊登 了公 司法 定名 称 变更的 公告 。 2.4 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报 登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.citicprufunds.com.cn 基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所 注: 自2019 年1 月22 日 起,本 基金 选定 的信 息披 露报纸 为: 上海 证券 报。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普华永道中天会计师事务所( 特 殊普通 合伙) 上海市 黄浦 区湖 滨路 202 号企业 天地 2 号楼 普华 永道 中 心11 楼 注册登 记机 构 中信保 诚基 金管 理有 限公 司 中国(上海) 自 由贸 易 试验区 世 纪 大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行 大楼 9 层 §3 主要财务指标 和 基金 净值 表现 3.1 主要会计数据和 财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指标 2018 年 2017 年 2016 年09 月02 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 6 31 日 信诚稳 健 A 信诚稳 健C 信诚稳 健 A 信诚稳 健C 信诚稳 健 A 信诚稳 健C 本 期 已 实 现 收 益 52,249,034. 37 12,569.68 44,033,299 .47 224.24 12,650,989. 25 111.44 本期利 润 68,910,517. 22 10,633.02 23,111,920 .12 192.27 -12,300,913 .43 -45.19 加 权 平 均 基 金 份额本 期利 润 0.0689 0.0509 0.0231 0.0360 -0.0134 -0.0052 本 期 加 权 平 均 净值利 润率 6.65% 4.79% 2.31% 3.60% -1.34% -0.52% 本 期 基 金 份 额 净值增 长率 6.89% 7.40% 2.35% 2.28% -1.20% -1.23% 3.1.2 期末 数据 和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期 末 可 供 分 配 利润 35,085,070. 32 10,393.49 1,163,702. 04 1.44 -11,950,864 .01 -38.97 期 末 可 供 分 配 基金份 额利 润 0.0351 0.0402 0.0012 0.0012 -0.0120 -0.0123 期 末 基 金 资 产 净值 1,034,807,8 55.74 268,765.91 1,000,827, 513.94 1,170.16 987,820,379 .06 3,141.05 期 末 基 金 份 额 净值 1.0351 1.0402 1.0012 1.0012 0.9880 0.9877 3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 基 金 份 额 累 计 净值增 长率 8.09% 8.49% 1.12% 1.02% -1.20% -1.23% 注:1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。 2、本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入(不 含公 允价 值 变动收 益) 扣除 相关 费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。 3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 信诚稳 健A 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值增 长 率标准 差② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.09% 0.04% 2.57% 0.05% -1.48% -0.01% 过去六 个月 3.14% 0.05% 3.93% 0.05% -0.79% - 过去一 年 6.89% 0.05% 8.12% 0.06% -1.23% -0.01% 过去三 年 - - - - - - 过去五 年 - - - - - - 自 基 金 合 同 生效起 至今 8.09% 0.08% 7.40% 0.07% 0.69% 0.01% 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 7 信诚稳 健C 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值增 长 率标准 差② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.08% 0.04% 2.57% 0.05% -1.49% -0.01% 过去六 个月 3.56% 0.06% 3.93% 0.05% -0.37% 0.01% 过去一 年 7.40% 0.06% 8.12% 0.06% -0.72% - 过去三 年 - - - - - - 过去五 年 - - - - - - 自 基 金 合 同 生效起 至今 8.49% 0.08% 7.40% 0.07% 1.09% 0.01% 3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较 信诚稳 健A 信诚稳 健C 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 8 本基金 建仓 期 自2016 年9 月2 日至 2017 年 3 月 2 日,建仓 期结 束时 资产 配置 比 例符合 本基 金基 金 合同规 定。 3.2.3 过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较 信诚稳 健A 信诚稳 健C 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 9 3.3 过去三年基金的利润 分配 情况 信诚稳 健A 年度 每 10 份基 金份 额分红 数 现金形 式发 放 总额 再投资 形式 发 放总额 年度利 润分 配 合计 备注 2018 年 0.350 34,989,653.72 1,938.64 34,991,592.36 本 基 金 本 期 分 红一次 。 2017 年 0.100 9,996,637.33 0.93 9,996,638.26 本 基 金 本 期 分 红一次 。 2016 年 - - - - 本 基 金 本 期 未 分红。 合计 0.450 44,986,291.05 1,939.57 44,988,230.62 本 基 金 最 近 三 年 共 进 行 利 润 分配两 次。 信诚稳 健C 年度 每 10 份基 金份 额分红 数 现金形 式发 放 总额 再投资 形式 发 放总额 年度利 润分 配 合计 备注 2018 年 0.350 11,671.64 2,320.18 13,991.82 本 基 金 本 期 分 红一次 。 2017 年 0.090 10.52 - 10.52 本 基 金 本 期 分 红一次 。 2016 年 - - - - 本 基 金 本 期 未 分红。 合计 0.440 11,682.16 2,320.18 14,002.34 本 基 金 最 近 三 年 共 进 行 利 润 分配两 次。 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 10 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情 况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验 本基金 管理 人中 信保 诚基 金管理 有限 公司 经中 国证 监会批 准, 于2005 年9 月30 日 正式 成立, 注册 资 本2 亿元, 注册 地为 上海 。 公司股 东为 中信 信托 有限 责任公 司、 英国 保诚 集团 股份有 限公 司和 中新 苏州 工业园 区创 业投 资有 限公 司,各 股东 出资 比例 分别 为49% 、49% 、2% 。 因 业务 发展需 要, 经国 家工 商 行 政 管理总 局核 准, 本基 金管 理 人法定 名称 于2017 年12 月18 日 起由 “信 诚基 金管 理有限 公司 ”变 更为 “ 中 信保诚 基金 管理 有限 公司 ” 。本 基金 管理 人已 于2017 年 12 月20 日在 中国 证 监会指 定媒 介以 及公 司网 站上刊 登了 公司 法定 名称 变更的 公告 。 截至2018 年12 月 31 日, 本基金 管理 人管 理的 运作 中基金 为 65 只, 分 别为 信 诚四季 红混 合型 证券 投资基 金、 中 信保 诚精 萃 成长混 合型 证券 投资 基金 、 信诚盛 世蓝 筹混 合型 证 券投资 基金、 信诚 三得 益 债 券型证 券投 资基 金、 信 诚 优胜精 选混 合型 证券 投资 基金、 信 诚中 小盘 混合 型 证券投 资基 金、 信 诚深 度 价 值混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信 诚增 强收 益债 券型 证券投 资基 金(LOF) 、 信诚 金砖四 国积 极配 置证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 中证500 指 数分 级证 券投 资基 金 、信诚 货币 市场 证券 投资 基金、 信诚 新机 遇混 合型 证券投 资基 金(LOF) 、 信诚 全球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信 诚沪 深300 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚双盈 债券 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚理 财 7 日盈 债券 型 证 券投资 基金、 信诚 至远 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信诚 优质 纯债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚新 双 盈 分级债 券型 证券 投资 基金 、 信诚 新兴 产业 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚中 证800 医药 指数 分级 证券 投 资 基 金、 信诚 中 证800 有色 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚年年 有余 定期 开放 债券 型证券 投资 基金、 信诚 中 证 800 金 融指 数分 级证 券投 资基金 、 信诚 幸福 消费 混 合型证 券投 资基 金 、 信 诚 薪金宝 货币 市场 基 金 、 信 诚 中证TMT 产 业主 题指 数分 级证券 投资 基金 、 信 诚新 选回报 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚新 锐 回 报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 信诚 新旺 回报 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 中证 信息 安全 指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证智 能家 居指 数分 级证券 投资 基金 、 信 诚中 证基建 工程 指数 型证 券 投 资 基金 (LOF ) 、 信 诚鼎 利灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 (LOF ) 、 中信 保诚 稳利 债券型 证券 投资 基 金 、 信 诚 惠盈债 券型 证券 投资 基金 、 信诚稳 健债 券型 证券 投 资基金、 信诚 至利 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 中 信保诚 惠 泽18 个月 定期 开 放债券 型证 券投 资 基 金、 信诚稳 瑞债 券型 证券 投资 基金、 中信 保诚 稳益 债券 型证券 投资 基金、 信诚 至 裕灵活 配置 混合 型证 券投 资基金、 信诚 至瑞 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 信 诚至选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚景 瑞债 券型证 券投 资基 金、 信诚 新悦回 报灵 活配 置混 合 型 证 券投资 基金、 中信 保诚 稳 丰债券 型证 券投 资基 金、 信诚永 益一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信 诚 稳 悦债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 泰债 券型 证券 投资 基金、 信 诚稳 鑫债 券型 证 券投资 基金、 信诚 至诚 灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、信诚 理 财28 日盈 债券 型 证券投 资基 金、 信诚 至泰 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 信诚 多 策 略灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金(LOF ) 、 信诚 新泽 回报 灵活 配 置混合 型证 券 投资 基金 、 信诚量 化阿 尔法 股票 型证 券投资 基金 、 信 诚智 惠金 货币市 场基 金、 中信 保诚 嘉鑫定 期开 放债 券型 发 起 式 证券投 资基 金中 信保 诚稳 鸿债券 型证 券投 资基 金、 中信保 诚至 兴灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 中 信 保 诚稳达 债券 型证 券投 资基 金、 中 信保 诚新 蓝筹 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 中信 保诚 景泰 债券 型 证 券 投资基 金。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小 组)及基金经理助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 宋海娟 本基金基金经理, 信 诚 三得 益债 券基 金、 信 诚增 强收 益债 券基 2016 年09 月02 日 - 14 工商管理硕士。曾任职于长信基 金 管 理 有 限 责 任 公 司, 担 任 债 券 交 易 员; 于 光 大 保 德 信 基 金 管 理信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 11 金(LOF) 、 中信 保诚 稳 利 债券 基金 、信 诚惠 盈 债券 基金 、中 信保 诚 稳益 债券 基金 、信 诚 稳瑞 债券 基金 、信 诚 景瑞 债券 基金 、中 信 保 诚 稳 丰 债 券 基 金 、信 诚稳 悦债 券基 金 、信 诚稳 泰债 券基 金 、信 诚稳 鑫债 券基 金的基 金经 理。 有 限 公 司, 担 任 固 定 收 益 类 投 资 经理。2013 年 7 月加 入中 信保诚 基金管理有限公司。现任信诚三 得益债券基金、信诚增强收益债 券基金(LOF) 、 中 信保 诚稳 利债券 基金、信诚稳健债券基金、信诚 惠盈债券基金、中信保诚稳益债 券基金、信诚稳瑞债券基金、信 诚景瑞债券基金、中信保诚稳丰 债券基金、信诚稳悦债券基金、 信诚稳泰债券基金、信诚稳鑫债 券基金 的基 金经 理。 注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。 2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明 在本报 告期 内, 本基 金管 理 人严格 按照 《证 券投 资基 金法》 和其 他相 关法 律法 规的规 定以 及《 信诚 稳健债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 、 《信 诚稳 健债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 的约 定, 本着 诚实 信 用、勤 勉尽 职的 原则 管理 和运用 基金 财产 。本 基金 管理人 通过 不断 完善 法人 治理结 构和 内部 控制 制度, 加强内 部管 理, 规范 基金 运 作。本 报告 期内,基 金运 作 合法合 规, 没有 发生 损害 基 金份额 持有 人利 益的 行 为。 4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 为使公 司管 理的 不同 投资 组合得 到公 平对 待, 保护 投 资者合 法权 益, 根据 中国 证 监会颁 布的 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》,公 司已 制 订了《 信诚 基金 管理 有限 公司公 平交 易及 异常 交易 管理制 度》( “ 公平 交易 制 度”)作 为开 展公 平交 易管 理的规 则指 引, 制度 适用 公 司管理 所有 投资 组合( 包 括公募 基金、 特定 客户 资 产管理 组合),对 应的 范围 包括境 内上 市股 票、 债 券 的一级 市场 申购、 二级 市 场 交易等 投资 管理 活动 。 在实际 的公 平交 易管 理贯 彻落实 中, 公司 在公 平交 易 制度的 指引 下采 用事 前、 事中、 事后 的全 流程 控制方 法。 事 前管 理主 要包 括:已 搭建 了合 理的 资产 管 理业务 之间 及资 产管 理业 务内的 组织 架构,健 全投 资授权 制度,设 立防 火墙, 确保各 块投 资业 务、 各基 金组合 投资 决策 机制 的合 理合规 与相 对独 立; 同时 让 各业务 组合 共享 必要 的研 究、投 资信 息等,确 保机 会 公平。 在日 常操 作上 明确 一级市 场、 非集 中竞 价市 场投资 的要 求与 审批 流程; 借助系 统建 立投 资备 选库 、 交易对 手库、 基金 风格 维度库,规 范二 级市 场、 集 中竞价 市场 的操 作, 建立 公 平交易 的制 度流 程文 化环 境。 事中 监控 主要 包括:公 司管理 的不 同投 资组 合执 行集中 交易 制度,确 保一 般 情况下 不同 投资 组合 同向 买卖同 一证 券时 需通 过交 易系统 对组 合间 的交 易公 平性进 行自 动化 处理,按 照 时间优 先、 比 例分 配的 原则 在各投 资组 合间 公平 分配 交易量;同 时原 则上 禁止 同日反 向交 易, 如因 流动 性 等问题 需要 反向 交易 须经 过严格 审批 和留 档。 一级 市场、 非集 中竞 价市 场等 的投资 则需 要经 过合 理询 价、逐 笔审 批与 公平 分配 。事后 管理 主要 包括:定 期 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 差异 、分 投资类 别( 股票 、债 券)的 收益率 差异 进行 分析,对 连 续四个 季度 期间 内、 不同 时间窗 下( 日内、3 日 内、5 日内) 公司 管理 的不 同投 资 组合同 向交 易的 交易 价差, 对反向 交易 等进 行价 差 分析。 同时,合 规、 审计 会 对公平 交易 的执 行情 况做 定期检 查。 相关 人员 对事 后评估 报告 、合 规审 计报 告进行 审阅,签 字确 认,如 有异常 情况 将及 时报 送相 关部门 并做 信息 披露 。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 根据中 国证 监会 颁布 的《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 以 及公司 拟定 的《 信诚 基金公 平交 易管 理制 度》, 公司采 取了 一系 列的 行动 实际落 实公 平交 易管 理的 各项要 求。 各部 门在 公平信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 12 交易执 行中 各司 其职,投 资 研究前 端不 断完 善研 究方 法和投 资决 策流 程, 确保 各 投资组 合享 有公 平的 投 资决策 机会,建 立公 平交 易 的制度 环境;交 易环 节加 强 交易执 行的 内部 控制,利 用 恒生交 易系 统公 平交 易 相关程 序, 及其 它的 流程 控 制,确 保不 同基 金在 一、 二 级市场 对同 一证 券交 易时 的公平;公 司同 时不 断完 善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整 体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 本报告 期内,未 发现 本基 金 与其它 投资 组合 之间 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。报 告期内,未 出现 参与 交易 所 公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 5% 的 交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。 4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析 在经历 了2017 年 的高 速增 长后, 全球 经济 以有 力开 局 步入2018 。 但 投资 者对 经济 前景的 信心 下滑 , 制造业 和贸 易增 速放 缓。 增长动 能减 少的 原因 之一 , 是主要 经济 体 (尤 其是 美国 ) 推 行的 关税 政 策 , 以 及其他 经济 体对 应的 报复 措施。 贸 易保 护情 绪的 上 涨意味 着贸 易政 策不 确定 性的上 升, 施 压投 资。 美 国 虽然身 处 贸 易紧 张局 势的 中心, 但受 益于 减税 和开 支 增加刺 激需 求, 经济 在2018 年仍 实现 了高 速扩 张, 美联储 持续 加息, 长债 利 率涨势 放缓, 主因 是投 资 者担忧 未来 增长 的风 险而 寻求避 险资 产庇 护。 美 国 的 经济增 长和 利率 均高 于其 他主流 经济 体, 令美 元2018 年 对绝 大多 数主 流货 币 均有不 同程 度的 升值 。随 着美元 升值 、投 资者 风险 情绪下 降, 部分 脆弱 的新 兴经济 体被 迫承 压。 多数 相关国 家加 大了 外 部融 资。 国内市 场, 面 对复 杂严 峻 的外部 环境 和经 济下 行的 内部压 力, 中 国经 济保 持 了较高 增长 水平, 而且 随着防 范化 解重 大风 险 、 精准脱 贫 、 污 染防 治三 大 攻坚战 的展 开 , 经 济增 长 质量持 续改 进 , 供 给侧 结 构 性改革 在复 杂多 变的 环境 中持续 向前 推进 ,金 融运 行总体 稳定 。2018 年初 , 虽然经 济缺 乏内 生增 长动 力已成 共识 , 但受 益于 供 给侧改 革和 棚改 货币 化 , 部分上 游产 业利 润暴 增 , 三四线 房地 产产 销两 旺 , 宏 观数据 坚挺 , 供给 侧改 革 和金融 去杠 杆对 经济 的影 响尚未 充分 显现 。 下半 年 , 国 内外 的政 治 、 经 济环 境 发生重 大变 化, 债务 去杠 杆和供 给侧 改革 在经 济结 构扭曲 下积 累较 大压 力, 叠加贸 易战 对抗 不 断升 级, 又促使 诸多 内部 矛盾 在外 部压力 下不 断显 化, 民营 企业的 定位 争论 和融 资难 题成为 社会 焦点 , 在 经 济 运 行持续 承压 和融 资环 境变 化的影 响下 , 民 营企 业融 资难度 加大 , 导 致民 企资 金断裂 成为 影响 经济 金 融 稳 定运行 的 “ 黑天 鹅 ” 。为 了从政 策层 面平 等对 待和 坚定支 持民 营企 业发 展, 消除民 企忧 虑,2018 年 11 月1 日, 民营 企业 座谈 会 在京召 开, 为 民营 企业 的 平等发 展吃 下了 定心 丸, 也为纾 解民 营企 业融 资困 境 指明了 方向 。至 此政 治经 济工作 重心 回归 稳定 原则 。 4.4.2 报告期内的基金业绩 表现 本报告 期内,本 基金A 、 C 份 额净值 增长 率分 别 为6.89% 和7.40%, 同期 业绩 比较 基准收 益率 为8.12%, 基金A 、C 份额 分别 落后 业 绩比较 基 准 1.23% 和0.72% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的 简 要展 望 展望2019 年, 世界 经济 增 长将放 缓, 贸易 保护 主义 和单边 主义 抬头 ,在 国际 金融市 场充 满不 确定 性、 国内 步入 深化 改革 、 金融回 归服 务实 体经 济和 防范金 融风 险的 背景 下 , 我国经 济增 长压 力较 大 , 增 速将有 所放 缓。 中央 经济 工作会 议要 求 “ 进一 步稳 就业、 稳金 融、 稳外 贸、 稳 外资、 稳投 资、 稳预 期 ” , 强调必 须坚 持以 供给 侧结 构性改 革为 主线 不动 摇, 更多运 用市 场化、 法治 化 手段 , 在 “巩 固 、 增 强 、 提 升、 畅通 ”八 个字 上下 功 夫, 表明 对经 济的 态度 是 稳, 同时 仍要 坚持 高质 量 增长 。 会 议提 出积 极的 财 政 政策要 加力 提效 , 实施 更 大规模 的减 税降 费 , 稳 健 的货币 政 策 要松 紧适 度 , 保持流 动性 合理 充裕 , 解 决 好民营 企业 和小 微企 业融 资难、 融 资贵 的问 题, 表 明财政 政策 将进 一步 发力 , 货币政 策继 续维 持 稳 健 偏 松。 面对经 济下 行的 压力 ,预 计 2019 年 资金 面总 体较 为 宽松, 央行 即可 能会 通过 降准向 市场 释放 流动 性, 也可 能通 过一 揽子 定 向工具 来做 到 “ 精准 滴灌 ” , 预计 在季 末、 月 末等 一些特 殊时 点仍 不排 除 货 币 利率有 一定 的起 伏变 化 , 更加需 要认 真研 判利 率走 势, 防止 市场 风险 。 策略 上, 当前 债市 的核 心矛 盾 未信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 13 变, 在 “ 稳杠 杆 ” 背景 下, 经济仍 有回 落压 力 , 货 币政 策有待 继续 宽松 , 考虑 到经 济回落 速度 可能 偏缓 , 地产投 资断 崖式 下跌 的可 能性不 高, 再加 上基 建投 资和制 造业 投资 等支 撑, “贸易 战 ” 也有 望 在3 月阶 段性缓 解, 利率 债后 市震 荡慢牛 的可 能性 更高 。我 们依然 看 好2019 年 的机 会 。 4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况 2018 年公 司督 察长 和监 察 稽核部 门充 分发 挥其 职能 作用, 组织 业务 部门 不断 补充和 完善 公司 的各 项规章 制度 ; 开 展对 公司 运 作和基 金业 务的 日常 监察 和内部 审计 ; 做 好信 息披 露 和对外 文稿 的合 规审 查; 开展法 律咨 询和 合规 培训 工作; 及时 向监 管部 门报 送各项 数据 和材 料。 现将 公司 2018 年度 的监 察稽 核 工作总 结如 下: 1、制 度建 设和 完善 组织各 业务 部门 对相 关业 务制度 进行 梳理 ,新 增制 度 3 项 ,修 订制 度4 项, 并协助 相关 部门 对 9 项制度 草案 提出 修改 意见 。 上述 制度 主要 包括 投资 、 风控、 财务 、 行 政、 产 品、 运 营、 监 察稽 核、 子 公 司等业 务范 畴。 2、内 部审 计工 作和 外部 审 计、检 查的 配合 协调 工作 完成季 度常 规审 计4 次, 内部合 规检 查 20 次 ,离 任 审查 1 人次 ;协 助普 华永 道会计 师事 务所 和毕 马威会 计师 事务 所开 展基 金和公 司 2017 年度 审计 、2018 年度 预审 计和 IT 审 计工作 ;配 合监 管机 构完 成多项 自查 工作 ;配 合股 东联合 审计 等。 3、合 规监 察工 作 按时完 成并 向上 海证 监局 和公司 董事 提交 各项 监察 稽核定 期项 目报 告; 定 期为 新入司 同事 开展 合 规 培训; 在 基金 募集、 投资 过程中 的进 行合 规检 查与 提示 ; 对 董事 、 高级 管理 人员 、 基 金经 理任 免 情 况 进 行备案 等。 4、信 息披 露及 文档 的合 规 检查 完成各 只基 金及 公司 的各 项信息 披露 工作,保 证所 披 露信息 的真 实性 、准 确性 和完整 性。 监察 稽核 部严格 按照 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 《 信息披 露内 容与 格式 准则 》 、 《信 息披 露编 报规 则》 、 《深圳 证券 交易 所证 券投 资基金 上市 规则 》等 法规 要求进 行信 息披 露和 公告, 并按法 律法 规规 定报 监管 机构备 案。 5、合 规培 训和 法务 工作 组织员 工法 规培 训、 新员 工培训 及部 门内 部培 训, 针对监 管新 规及 时编 制《 新规速 递》 进 行点 评, 对基金 与行 政合 同进 行检 查修订 。 6、向 监管 部门 的数 据报 送 和日常 联络 ,包 括监 管系 统信息 维护 、材 料数 据报 送及与 监管 机构 的日 常沟通 。 7、牵 头开 展反 洗钱 的各 项 工作, 进一 步更 新完 善了 反 洗钱制 度, 按照 相关 规定 将 可疑交 易报 告及 时 上报中 国反 洗钱 监测 中心, 根据中 国人 民银 行通 知要 求组织 开展 反洗 钱培 训和 宣传工 作。 本基金 管理 人将 一如 既往 地本着 诚实 信用 、勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产, 继续 加强 内部 控 制和风 险管 理, 进一 步提 高 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。 4.7 管理人 对报告期内基 金估 值程序等事项的说明 1. 基金 估值 程序 为了向基 金投资 人提供 更 好的证券 投资管 理服务, 本 基金管理 人对估 值和定 价 过程进行 了严格 控制。 本基金 管理 人通 过估 值决 策委员 会来 更有 效的 完善 估值服 务。 估 值决 策委 员会 包括下 列成 员: 分管 基 金 运营业 务的 领导 (委 员会 主席) 、风 险管 理部 负责 人 、权益 投资 负责 人、 固定 收益投 资负 责人 、研 究部 负责人 、交 易部 负责 人、 运营部 负责 人、 基金 会计 主管( 委员 会秘 书) 。本 基 金管理 人在 充分 衡量 市场 风险、 信用 风险 、流 动性 风险、 货币 风险 、衍 生工 具和结 构性 产品 等影 响估 值和定 价因 素的 基础 上, 综 合运营 部、 稽核 部、 投资 部、风 控部 和其 它相 关部 门的意 见, 确定 本基 金管 理 人采用 的估 值政 策。 估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或 投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用 性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 14 在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净 值。 基金管 理人 采用 专用 的估 值业务 系统 进行 基金 核算 及账务 处理,对 基金 资产 进 行估值 后, 将基 金份 额净值 结果 发送 基金 托管 人,基 金托 管人 按照 托管 协 议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。 2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工 本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。 3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历 本基金 管理 人的 估值 人员 均具备 估值 业务 所需 的专 业胜任 能力,具 有基 金从 业 人员资 格。 4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度 本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值。 基金经 理持 续保 持对 基金 估值所 采用 估值 价格 的关 注,在 认为 基金 估值 所采 用 的估值 价格 不足 够公 允时, 可申 请召 开估 值决 策 委员会 临时 会议,通 过会 议 讨论决 定是 否调 整基 金管 理人所 采用 的 估值 政策 。 5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突 参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度 本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。 4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明 本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:





1 、 《 基金 合同 》 生 效不 满 3 个月 可不 进 行收益 分配;


2 、 本基 金收益 分配 方式 分两 种: 现 金分红 与红 利再 投资,投 资 人可选 择现 金红 利或 将现 金红利 自动 转为 基金 份额 进行再 投资; 若投 资者 不选 择,本 基金 默认 的收 益分 配 方式是 现金 分红;


3 、 每 一基金 份额 享有 同等 分配 权;


4 、 基金 收益 分配 后基 金份额 净值 不能 低于 面值, 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值;


5 、法 律 法规或 监 管 机关 另有 规定 的, 从 其规 定。 本基 金本 报 告期利 润分 配情 况如 下: 4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明 本报告 期内 , 本 基金 自2018 年5 月15 日起 至2018 年6 月27 日 止基 金份 额持 有 人数量 不满 两百 人。 截至报 告期 末, 基金 份额 持有人 数量 已满 两百 人以 上,且 报告 期内 未出 现连 续20 个工 作日 基金 资产 净 值低于 五千 万元 的情 形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明 作为本 基金 的托 管人, 中 信 银行严 格遵 守了 《证 券投 资基金 法》 及其 他有 关法 律法规 、基 金合 同和 托管协 议的 规定,对 信诚 稳 健债券 型证 券投 资基 金 2018 年 度基 金的 投资 运作, 进行了 认真 、独 立的 会计 核算和 必要 的投 资监 督, 认 真履行 了托 管人 的义 务, 不 存在任 何损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 15 5.2 托管人对报告期内本 基金 投资 运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明 本托管 人认 为, 中信 保诚 基 金管理 有限 公司 在信 诚稳 健债券 型证 券投 资基 金的 投资运 作、 基金 资产 净值的 计算 、基 金份 额申 购赎回 价格 的计 算、 基金 费用开 支及 利润 分配 等问 题上, 不存 在损 害基 金份 额 持有人 利益 的行 为; 在报 告 期内, 严格 遵守 了《 证券 投 资基金 法》 等有 关法 律法 规, 在 各重 要方 面的 运作 严格按 照基 金合 同的 规定 进行。 5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见 本托管 人认 为, 中信 保诚 基 金管理 有限 公司 的信 息披 露事务 符合 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 及其他 相关 法律 法规 的规 定,基 金管 理人 所编 制和 披 露的信 诚稳 健债 券型 证券 投资基 金 2018 年年 度报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、收 益分 配情 况、 财务 会计报 告、 投资 组合 报告 等信息 真实 、准 确、 完整, 未发现 有损 害基 金持 有人 利益的 行为 。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 22360 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 信诚稳健债券型证券投资基金全体基金份额持有 人 审计意 见 ( 一) 我们 审计 的内 容 我 们 审 计了 信诚 稳 健债 券型 证 券 投资 基金( 以 下简 称 “ 信 诚稳 健 债 券基 金 ”)的 财 务 报表, 包括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债 表,2018 年度 的利 润表 和 所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表附 注 。 ( 二) 我们 的意 见 我们认为, 后 附的 财 务报 表在 所 有 重大 方面 按 照企 业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证 券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会”)、中 国 证 券 投资 基金 业 协会( 以下 简 称 “中 国基 金 业协 会”) 发布 的 有关 规 定及 允许 的 基 金行 业实 务 操作 编制, 公允 反映 了信 诚稳 健 债券基 金 2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及2018 年 度的 经营 成果 和基 金 净值变 动情 况。 形成审 计意 见的 基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 审计工 作。 审计 报告 的 “ 注册会 计师 对财 务报 表审 计的责 任” 部分 进一 步阐 述了我 们在 这些 准则 下的 责 任 。 我们 相信, 我 们获 取的 审 计 证据 是充 分 、适 当的, 为发 表审 计意 见提 供 了基础 。 按 照 中 国注 册会 计 师职 业道 德 守 则, 我 们独 立 于信 诚 稳 健 债券 基金, 并 履行 了职 业 道 德方 面的 其 他责 任。 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 16 强调事 项 - 其他事 项 - 其他信 息 - 管理层 和治 理层 对财 务报 表的责 任 信诚稳健债券基金的基金管理人中信保诚基金管 理有限 公司(以 下简 称 “ 基 金管理 人”)管 理层 负责 按照企 业会 计准 则和 中国 证监会 、 中 国基 金业 协会 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 财务报 表, 使其 实现 公允 反 映,并 设计 、 执 行和 维护 必 要 的 内部 控制, 以 使财 务报 表 不 存在 由于 舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。 在 编 制 财务 报表 时, 基金 管理 人 管 理层 负责 评 估信 诚 稳 健 债券 基金 的 持续 经营 能 力,披 露 与持 续 经营 相关的事项( 如适用), 并 运 用 持 续 经 营 假 设, 除非 基金管 理人 管理 层计 划清 算信诚 稳健 债券 基金 、 终 止运营 或别 无其 他现 实的 选择。 基金管理人治理层负责监督信诚稳健债券基金的 财务报 告过 程。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞 弊 或 错 误导 致的 重 大错 报获 取 合 理保 证,并 出 具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证, 但 并不 能 保证 按 照审 计准 则 执 行的 审计 在 某一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错报 可能 由于 舞弊 或错 误导致,如 果 合理 预 期错 报单 独 或 汇总 起来 可 能影 响 财 务 报表 使用 者 依据 财务 报 表 作出 的经 济 决策, 则通常 认为 错报 是重 大的 。 在 按 照 审计 准则 执 行审 计工 作 的 过程 中,我 们 运用 职业判 断, 并保 持职 业怀 疑 。 同时,我 们也 执行 以下 工作: ( 一) 识别 和 评估 由 于舞 弊或 错 误 导致 的财 务 报表 重 大 错 报风 险;设 计 和实 施审 计 程 序以 应对 这 些风 险,并 获取 充分 、 适 当的 审 计证据,作 为发 表审 计意 见的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及串 通、 伪造、 故意 遗 漏 、 虚 假陈 述或 凌 驾于 内部 控 制 之上, 未能 发 现由 于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导 致的 重大 错报 的风 险。 ( 二) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审计程序, 但 目的 并 非对 内部 控 制 的有 效性 发 表意 见。 ( 三) 评价 基 金管 理 人管 理层 选 用 会计 政策 的 恰当 性和作 出会 计估 计及 相关 披露的 合理 性。 ( 四) 对基 金 管理 人 管理 层使 用 持 续经 营假 设 的恰 当性得 出结 论。 同时,根 据 获取的 审计 证据,就 可能 导致对信诚稳健债券基金持续经营能力产生重大 疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 17 论 。 如 果我 们得 出 结论 认为 存 在 重大 不确 定 性, 审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露; 如 果 披 露 不 充 分, 我们 应当发 表非 无保 留意 见。 我们的 结论 基于 截至 审计 报 告 日 可获 得的 信 息。 然而, 未 来的 事 项或 情 况可 能导致 信诚 稳健 债券 基金 不能持 续经 营。 ( 五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括 披露), 并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排 和 重大 审计 发 现等 事项 进 行 沟通, 包括 沟 通我 们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控制 缺陷 。 会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普 通合 伙) 注册会 计师 的姓 名 陈熹 赵钰 会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼 审计报 告日 期 2019 年 03 月 27 日 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)对 本基 金 2018 年12 月 31 日的 资 产负债 表,2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注出 具了 标准 无 保留意 见的 审计 报告 。投 资者可 通过 本基 金年 度报 告正文 查看 该审 计报 告全 文。 §7 年度财务 报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 信诚 稳健 债券 型证券 投资 基金 报告截 止日 : 2018 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 (2018 年 12 月31 日) 上年度 末 (2017 年 12 月31 日) 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 901,472.10 2,085,960.69 结算备 付金


4,141,995.80 3,071,632.37 存出保 证金


14,473.65 2,144.05 交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,361,046,609.60 1,146,696,515.20 其中: 股票 投资


- -








基金 投资


- - 债券投 资


1,361,046,609.60 1,146,696,515.20 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 27,585,639.53 25,711,285.28 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 18 应收股 利


- - 应收申 购款


110.99 - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


1,393,690,301.67 1,177,567,537.59 负债和所有者权益 附注号 本期末 (2018 年 12 月31 日) 上年度 末 (2017 年 12 月31 日) 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


357,399,332.40 175,689,686.21 应付证 券清 算款


- 170,074.04 应付赎 回款


8,310.40 - 应付管 理人 报酬


263,437.06 256,425.19 应付托 管费


87,812.35 85,475.04 应付销 售服 务费


26.88 - 应付交 易费 用 7.4.7.7 4,653.85 2,328.54 应交税 费


44,979.13 - 应付利 息


271,127.95 29,864.47 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 534,000.00 505,000.00 负债合 计


358,613,680.02 176,738,853.49 所有者 权益 :





实收基 金 7.4.7.9 999,981,157.84 999,664,980.62 未分配 利润 7.4.7.10 35,095,463.81 1,163,703.48 所有者 权益 合计


1,035,076,621.65 1,000,828,684.10 负债和 所有 者权 益总 计


1,393,690,301.67 1,177,567,537.59 注:截 止本 报告 期末, 基 金 份额总 额999,981,157.84 份。下 属分 级基 金: 信诚 稳 健 A 的 基金 份额 净 值1.0351 元,基 金份 额总 额 999,722,785.42 份;信 诚稳 健 C 的 基金 份额 净 值1.0402 元, 基金 份额 总额 258,372.42 份。 7.2 利润表 会计主 体: 信诚 稳健 债券 型证券 投资 基金 本报告 期:2018 年 01 月01 日-2018 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 (2018 年 01 月 01 日 至 2018 年 12 月 31 日) 上年度 可比 期间 (2017 年01 月01 日至 2017 年12 月 31 日 ) 一、收入


79,819,521.45 31,728,310.95 1.利息 收入


66,197,343.18 58,690,967.59 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 64,167.76 69,395.63 债券利 息收 入


66,119,856.11 58,574,376.61 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 19 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


13,319.31 47,195.35 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


-3,038,068.21 -6,041,247.40 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -








基金 投资 收益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -3,038,068.21 -6,041,247.40 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 - - 3.公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “-”号 填列) 7.4.7.16 16,659,546.19 -20,921,411.32 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列 ) 7.4.7.17 700.29 2.08 减:二、费用


10,898,371.21 8,616,198.56 1.管 理人 报酬


3,109,283.20 2,997,027.53 2.托 管费


1,036,427.75 999,009.13 3.销 售服 务费


222.23 5.35 4.交 易费 用 7.4.7.18 158.96 3,681.79 5.利 息支 出


6,251,761.05 4,187,123.44 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


6,251,761.05 4,187,123.44 6.税金 及附 加


59,791.77 - 7.其 他费 用 7.4.7.19 440,726.25 429,351.32 三、 利 润总 额 (亏 损总 额 以 “-” 号 填 列) 68,921,150.24 23,112,112.39 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以“- ”号填列)


68,921,150.24 23,112,112.39 7.3 所有者权益(基金净 值) 变动表 会计主 体: 信诚 稳健 债券 型证券 投资 基金 本报告 期:2018 年 01 月01 日-2018 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 (2018 年 01 月01 日至2018 年 12 月31 日) 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 999,664,980.62 1,163,703.48 1,000,828,684.10 二 、 本 期经 营 活动 产 生的基 金 净 值变 动数 (本期 利润 ) - 68,921,150.24 68,921,150.24 三 、 本 期基 金 份额 交 易产生 的 基 金净 值变 动数( 净值 减少 以“-” 号 填列) 316,177.22 16,194.27 332,371.49 其中:1.基 金申 购款 1,930,363.64 113,080.26 2,043,443.90 2.基金 赎回 款 -1,614,186.42 -96,885.99 -1,711,072.41 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 20 四 、 本 期向 基 金份 额 持有人 分 配 利润 产生 的基金 净值 变动 (净 值减 少以 “-” 号填 列) - -35,005,584.18 -35,005,584.18 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 999,981,157.84 35,095,463.81 1,035,076,621.65 项目 上年度 可比 期间 (2017 年 01 月01 日至2017 年 12 月31 日) 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 999,774,423.09 -11,950,902.98 987,823,520.11 二 、 本 期经 营 活动 产 生的基 金 净 值变 动数 (本期 利润 ) - 23,112,112.39 23,112,112.39 三 、 本 期基 金 份额 交 易产生 的 基 金净 值变 动数( 净值 减少 以“-” 号 填列) -109,442.47 -857.15 -110,299.62 其中:1.基 金申 购款 32,244.67 30.18 32,274.85 2.基金 赎回 款 -141,687.14 -887.33 -142,574.47 四 、 本 期向 基 金份 额 持有人 分 配 利润 产生 的基金 净值 变动 (净 值减 少以 “-” 号填 列) - -9,996,648.78 -9,996,648.78 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 999,664,980.62 1,163,703.48 1,000,828,684.10 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署: 张翔燕 陈逸辛 刘卓 基金管 理人 负责 人 主管会 计工 作负 责人 会计机 构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金( 以下 简称 “本 基金 ”) 经中 国证 券监 督管 理委 员 会(以 下简 称 “ 中国 证监会 ”) 证监 许可[2016]1723 号《 关于 核准 信诚 稳 健债券 型证 券投 资基 金募 集的批 复》 核准,由 中信 保诚基 金管 理有 限公 司( 原 名为 “ 信诚 基金 管理 有限 公司”) 依 照 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 和 《信诚 稳健 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 负 责公 开募集 。 本 基金 为契 约型 开放式,存 续期 限不 定, 首次 设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币500,176,044.11 元,业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所(特殊 普通合 伙) 普华 永道 中天 验字(2016) 第1163 号验 资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案, 《信 诚稳 健债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2016 年9 月2 日 正 式生效,基 金合 同生 效日 的 基金份 额总 额为 500,186,046.27 份 基金 份 额,其 中认 购资 金利 息折 合10,002.16 份 基金 份额 。 本基 金的 基金 管理 人为 中 信保诚 基金 管理 有限 公司, 基金托 管人 为中 信银 行股 份有限 公司 。 根据中 信保 诚基 金管 理有 限公司 于 2017 年12 月 20 日发布 的《 中信 保诚 基金 管理有 限公 司关 于公 司名称 变更 的函》 ,经 中华 人民共 和国 国家 工商 行政 管理总 局核 准, 公司 名称 由 “信诚 基金 管理 有限 公司 ” 变更为 “中 信保 诚基 金管 理有限 公司 ”, 并由 上海 市 工商行 政管 理局 于2017 年12 月18 日 核发 新的 营业 执照。 根据《 信诚 稳健 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》, 本 基金根 据认 购费 、申 购费 与销售 服务 费收 取方 式的不 同, 将基 金份 额分 为 不同的 类别。 在投 资人 认 购、 申购 时收 取认 购费、 申购费,赎 回时 根据 持有 期 限收取 赎回 费的,称为 A 类 基金份 额; 在投 资人 认购 、 申购时 不收 取认 购、 申购 费用而 是从 本类 别基 金资 产中计 提销 售服 务费,且 对 持有期 限少 于30 日的 本类 别基金 份额 的赎 回收 取赎 回费的,称为C 类 基金 份 额。 根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《 信诚 稳 健债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 的有 关规 定, 本基金 的投 资范 围主 要为 具有良 好流 动性 的固 定收 益类品 种, 包括 国债 、金 融 债、企 业债 、公 司债 、央 行票据 、 中期 票据 、 短 期 融资券 、 超短 期融 资券 、 资产支 持证 券 、 次 级债 、 可分离 交易 可转 债的 纯债 部信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 21 分、 债券 回购、 银行 存款、 同业存 单等 法律 法规 或中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他固 定收 益类 金融 工 具 (但须 符 合 中国 证监 会的 相 关规定)。 本基 金不 投资 于 股票、 权证 等权 益类 资产, 也不投 资于 可转 换债 券 (可分 离交 易可 转债 的纯 债 部分除 外) 、可 交换 债券 。 基金的 投资 组合 比例 为: 本 基金对 债券 的投 资比 例 不低于 基金 资产 的80%; 本 基金持 有现 金或 者到 期日 在一年 以内 的政 府债 券投 资比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% , 其中 现金 不包 括 结算备 付金 、 存出 保证 金 和应收 申购 款等 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为: 中证 综 合债指 数收 益率 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人中 信保 诚基 金管 理有限 公司 于2019 年 3 月 27 日批 准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本准 则 》 、 各项具 体会 计准 则及 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布 的 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以下 简 称 “中 国基 金业 协会 ”) 颁布的 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》 、 《信 诚 稳健债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 和 在财 务报 表 附 注7.4.4 所 列示 的中 国证 监会、 中国 基金 业协 会发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明 本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及2018 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资 产于 初始 确认 时分 类为: 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产、 应收 款项 、可 供出售 金融 资产 及持 有至 到期投 资。 金融 资产 的分 类取决 于本 基金 对金 融资 产的持 有意 图和 持 有能 力。 本基金 现无 金融 资产 分类 为可供 出售 金融 资产 及持 有至到 期投 资。 本基金 目前 以交 易目 的持 有的债 券投 资分 类为 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金 融资 产。 以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入当 期损 益的 金融资 产在 资产 负债 表中 以交易 性金 融资 产列 示。 本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项, 包括 银 行存款 、买 入返 售金 融资 产和其 他各 类应 收款 项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债 于初始 确认时 分 类为:以公 允价 值计量 且其 变动计入 当期损 益的金 融 负债及其 他金融 负债。 本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债。 本基 金持 有的 其 他 金融负 债包 括卖 出回 购金 融资产 款和 其他 各类 应付 款项等 。 7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时,按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产,取 得 时发生 的相 关交 易费 用计 入当期 损益;对 于支 付的 价款中 包含 的债 券起 息日 或上次 除息 日至 购买 日止 的利息,单 独确 认为 应收 项 目。应 收款 项和 其他 金融 负债的 相关 交易 费用 计入 初始确 认金 额。 对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产, 按照 公允 价值 进行 后 续计量;对 于应 收款 项和其 他金 融负 债采 用实 际利率 法, 以摊 余成 本进 行 后续计 量。 金融资 产满 足下 列条 件之 一的, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止;(2) 该金融 资产 已转 移, 且本 基 金将金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 转移 给转入 方; 或者(3) 该金信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 22 融资产 已转 移, 虽然 本基 金 既没有 转移 也没 有保 留金 融资产 所有 权上 几乎 所有 的风险 和报 酬, 但是 放弃 了对该 金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时, 其 账 面价值 与收 到的 对价 的差 额,计 入当 期损 益。 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时,终 止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部分 。终 止确 认部分 的账 面价 值与 支付 的对价 之间 的差 额, 计入 当 期损益 。 7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则 本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 其估 值日 的市 场交 易价格 确定 公允 价值;估 值 日无交 易且 最近 交易 日后未 发生 影响 公允 价值 计量的 的重 大事 件的,按 最 近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。 有充 足证 据表明 估值 日或 最近 交易 日的市 场 交 易价 格不 能真 实反映 公允 价值 的, 应对 市 场交易 价格 进行 调整,确 定公允 价值 。与 上述 投资 品种相 同, 但具 有不 同特 征 的,应 以相 同资 产或 负债 的 公允价 值为 基础,并 在估 值技术 中考 虑不 同特 征因 素的影 响。 特征 是指 对资 产出售 或使 用的 限制 等, 如 果该限 制是 针对 资产 持有 者的, 那么 在估 值技 术中 不 应将该 限制 作为 特征 考虑。 此外, 基金 管理 人不 应考 虑 因大量 持有 相关 资产 或 负债所 产生 的溢 价或 折价 。 (2) 当 金融 工具 不存 在活 跃市场,采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持的 估值技 术确 定公 允价 值。 采 用估值 技术 时, 优先 使用 可 观察输 入值,只 有在 无法 取 得相关 资产 或负 债可 观 察输入 值或 取得 不切 实可 行的情 况下,才 可以 使用 不 可观察 输入 值。 (3) 如 经济 环境 发生 重大 变化或 证券 发行 人发 生影 响金融 工具 价格 的重 大事 件,应 对估 值进 行调 整 并确定 公允 价值 。 7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认金 额 的 法定权 利且 该种 法定 权利 现在是 可执 行的;且2) 交 易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按 抵销后 的净 额在 资产 负债 表中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 申购 和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。 上 述申 购和赎 回分 别包 括基 金 转 换所引 起的 转入 基金 的实 收基金 增加 和转 出基 金的 实收基 金减 少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时, 申购 或 赎回款 项中 包含 的按 累计 未分配 的已 实现 损益 占基 金净值 比例 计算 的金 额。 未 实现平 准金 指在 申购 或 赎 回基金 份额 时, 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额。 损益 平准 金于 基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日认 列, 并于 期末 全 额转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投 资在 持有 期间 应取 得的按 票面 利率 或者 发行 价计算 的利 息扣 除在 适用 情况下 由债 券发 行企 业代扣 代缴 的个 人所 得税 及由基 金管 理人 缴纳 的增 值税后 的净 额确 认为 利息 收入。 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间 的公 允价 值变 动确认 为公 允价 值变 动损益;于 处置 时,其 处置 价格与 初始 确认 金额 之间 的差额 确认 为投 资收 益, 其 中包括 从公 允价 值变 动损 益结转 的公 允价 值累 计变 动额。 应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算, 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小的 则按 直线 法计算 。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金 的管 理人 报酬、 托管 费和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计算 方法 逐 日 确认。 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 23 其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算, 实际 利率 法与 直 线法差 异较 小的 则按 直线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金 同一 类别 的每 一基 金份额 享有 同等 分配 权。 本基金 收益 以现 金形 式分 配,但 基金 份额 持有 人 可选择 现金 红利 或将 现金 红利按 分红 除权 日的 基金 份额净 值自 动转 为基 金份 额进行 再投 资。 若 期末 未 分 配利润 中的 未实 现部 分为 正数, 包括 基金 经营 活动 产 生的未 实现 损益 以及 基金 份额交 易产 生的 未实 现平 准金等,则 期末 可供 分配 利 润的金 额为 期末 未分 配利 润中的 已实 现部 分; 若期 末 未分配 利润 的未 实现 部 分为负 数, 则期 末可 供分 配 利润的 金额 为期 末未 分配 利润, 即已 实现 部分 相抵 未 实现部 分后 的余 额。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分部报告 本 基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内 部报 告制 度 为依据 确定 经营 分部, 以 经营分 部为 基础 确定 报 告分部 并披 露分 部信 息。 经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分:(1) 该 组成 部分 能 够 在 日常活 动中 产生 收入、 发 生费用;(2) 本基 金的 基 金管理 人能 够定 期评 价该 组成部 分的 经营 成果, 以 决 定向其 配置 资源、 评价 其 业绩;(3) 本 基金 能够 取 得该组 成部 分的 财务 状况 、 经营成 果和 现金 流量 等 有 关会计 信息。 如果 两个 或 多个经 营分 部具 有相 似的 经济特 征, 并 且满 足一 定 条件的, 则合 并为 一个 经 营 分部。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分 部 信息 7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计 根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作, 本基 金确 定以下 类别 债券 投 资 的公允 价值 时采 用的 估值 方法及 其关 键假 设如 下: (1) 对 于证 券交 易所 上市 的 债券, 若出 现重 大事 项停 牌或交 易不 活跃(包 括涨 跌 停时的 交易 不活 跃) 等情况 , 本 基金 根据 中国 证 监会公 告[2017]13 号 《中 国证监 会关 于证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》 提供的 市盈 率法 、现 金流 量折现 法等 估值 技术 进行 估值。 (2) 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种(可 转换 债券、 资产 支持 证券和 私募 债券 除外) 及在银 行间 同业 市场 交易 的固定 收益 品种 ,根 据中 国证监 会公 告[2017]13 号 《中国 证监 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指 导意 见》及 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年1 季 度固 定 收益品 种的 估值 处理 标准 》 采用 估值 技术 确定 公允 价值。 本基 金持 有的 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让 的 固 定收益 品种(可 转换 债券、 资产支 持证 券和 私募 债券 除外), 按照 中债 金融 估值 中心有 限公 司所 独立 提 供 的估值 结果 确定 公允 价值。 本基金 持有 的银 行间 同业 市场 固 定收 益品 种按 照中 债金融 估值 中心 有限 公 司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期内 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 关于 企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、 财 税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营业 税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进 一步明 确全 面推 开营 改增 试点金 融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号《 关于金 融机 构同 业往 来等 增值税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金融 房 地产 开发 教育 辅助服 务等 增值 税政 策的 通知》 、 财税[2017]2 号 《 关 于资管 产品 增值 税政 策有 关问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增值税 有关 问题 的通 知》 、信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 24 财税[2017]90 号《 关于 租 入固定 资产 进项 税额 抵扣 等增值 税政 策的 通知 》及 其他相 关财 税法 规和 实务 操作, 主要 税项 列示 如下 : (1) 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为, 以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。 资管 产品 管 理人运 营资 管产 品过 程中 发生的 增值 税应 税行 为, 暂 适用简 易计 税方 法, 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在2018 年1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为, 未缴 纳增值 税的 ,不 再缴 纳; 已 缴纳增 值税 的, 已纳 税额 从资管 产品 管理 人以 后月 份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。 对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的转 让收 入 免征 增值 税, 对国 债、 地 方政府 债以 及金 融 同 业往来 利息 收入 亦免 征增 值税。 资管 产品 管理 人运 营资管 产品 提供 的贷 款服 务, 以 2018 年1 月1 日起 产生的 利息 及利 息性 质的 收入为 销售 额。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入, 包括 买卖 债 券的差 价收 入, 债 券的 利 息收入 及其 他收 入, 暂 不征收 企业 所得 税。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入 , 应 由发 行债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%的个 人所得 税。 (4) 本 基金 的城 市维 护建 设税、 教 育费 附加 和地 方教 育费附 加等 税费 按照 实际 缴纳增 值税 额的 适 用 比例计 算缴 纳。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币 元 项目 本期末 (2018 年 12 月31 日) 上年度 末 (2017 年 12 月 31 日) 活期存 款 901,472.10 2,085,960.69 定期存 款 - - 其中: 存款 期限1 个 月以 内 - - 存款期 限1-3 个月 - - 存款期 限3 个月 以上 - - 其他存 款 - - 合计 901,472.10 2,085,960.69 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币 元 项目 本期末 (2018 年 12 月31 日) 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - - 债券 交易所 市场 302,651,765.84 305,712,609.60 3,060,843.76 银行间 市场 1,087,608,768.20 1,055,334,000.00 -32,274,768.20 合计 1,390,260,534.04 1,361,046,609.60 -29,213,924.44 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,390,260,534.04 1,361,046,609.60 -29,213,924.44 项目 上年度 末 (2017 年 12 月 31 日) 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 25 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - - 债券 交易所 市场 203,027,016.25 200,328,515.20 -2,698,501.05 银行间 市场 989,542,969.58 946,368,000.00 -43,174,969.58 合计 1,192,569,985.83 1,146,696,515.20 -45,873,470.63 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,192,569,985.83 1,146,696,515.20 -45,873,470.63 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额 本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 未持 有任 何买 入返 售金融 资产 。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券 本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 未持 有任 何买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币 元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 (2017 年 12 月31 日) 应收活 期存 款利 息 733.95 1,396.84 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 2,050.29 1,520.42 应收债 券利 息 27,582,848.14 25,708,367.03 应收资 产支 持证 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 7.15 0.99 合计 27,585,639.53 25,711,285.28 注:其 他指 应收 结算 保证 金利息 。 7.4.7.6 其他资产 本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 未持 有其 他资 产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币 元 项目 本期末 (2018 年 12 月 31 日) 上年度 末 (2017 年 12 月 31 日) 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 4,653.85 2,328.54 合计 4,653.85 2,328.54 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 26 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币 元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 (2017 年 12 月 31 日) 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提审 计费 85,000.00 85,000.00 预提信 息披 露费 440,000.00 420,000.00 预提账 户维 护费 9,000.00


合计 534,000.00 505,000.00 7.4.7.9 实收基金 信诚稳 健A 金额单 位: 人 民币 元 项目 本期 (2018 年 01 月01 日 至2018 年 12 月31 日) 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 999,663,811.90 999,663,811.90 本期申 购 158,944.79 158,944.79 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) -99,971.27 -99,971.27 基金拆 分/ 份额 折算 前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 调整 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 999,722,785.42 999,722,785.42 信诚稳 健C 金额单 位: 人 民币 元 项目 本期 (2018 年 01 月01 日 至2018 年 12 月31 日) 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 1,168.72 1,168.72 本期申 购 1,771,418.85 1,771,418.85 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) -1,514,215.15 -1,514,215.15 基金拆 分/ 份额 折算 前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 调整 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 258,372.42 258,372.42 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额; 赎回 含转 换出 份 额。 7.4.7.10 未分配利润 信诚稳 健A 单位: 人 民币 元 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 27 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 47,074,690.65 -45,910,988.61 1,163,702.04 本期利 润 52,249,034.37 16,661,482.85 68,910,517.22 本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 4,416.18 -1,972.76 2,443.42 其中: 基金 申购 款 11,832.88 -4,670.66 7,162.22 基金赎 回款 -7,416.70 2,697.90 -4,718.80 本期已 分配 利润 -34,991,592.36 - -34,991,592.36 本期末 64,336,548.84 -29,251,478.52 35,085,070.32 信诚稳 健C 单位: 人 民币 元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 55.10 -53.66 1.44 本期利 润 12,569.68 -1,936.66 10,633.02 本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 19,360.70 -5,609.85 13,750.85 其中: 基金 申购 款 151,874.82 -45,956.78 105,918.04 基金赎 回款 -132,514.12 40,346.93 -92,167.19 本期已 分配 利润 -13,991.82 - -13,991.82 本期末 17,993.66 -7,600.17 10,393.49 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人 民币 元 项目 本期 (2018 年 01 月01 日至2018 年 12 月 31 日) 上年度 可比 期间 (2017 年01 月01 日至2017 年12 月31 日) 活期存 款利 息收 入 23,892.88 38,768.58 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 40,079.04 30,612.37 其他 195.84 14.68 合计 64,167.76 69,395.63 注:其 他指 结算 保证 金利 息 收入。 7.4.7.12 股票投资收益 本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间无 股票 投资 收益 。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构 成 单位 :人 民币 元 项目 本期 (2018 年 01 月01 日至2018 年 12 月 31 日) 上年度 可比 期间 (2017 年01 月01 日至2017 年12 月31 日) 债 券 投资 收 益—— 买 卖 债券 ( 债 转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入 -3,038,068.21 -6,041,247.40 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 28 合计 -3,038,068.21 -6,041,247.40 7.4.7.13.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 (2018 年 01 月01 日至2018 年 12 月 31 日) 上年度 可比 期间 (2017 年01 月01 日至2017 年12 月31 日) 卖 出 债券 ( 债转 股及 债 券到 期 兑 付)成 交总 额 279,321,876.90 409,152,078.54 减 : 卖出 债 券( 债转 股 及债 券 到 期兑付 )成 本总 额 274,908,725.21 406,680,516.99 减:应 收利 息总 额 7,451,219.90 8,512,808.95 买卖债 券差 价收 入 -3,038,068.21 -6,041,247.40 7.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎 回差 价收入 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券投 资收 益-赎 回差 价收 入。 7.4.7.13.4 债券投资收益 ——申 购差 价收入 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券投 资收 益-申 购差 价收 入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收 益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无资 产支 持证 券投资 收益 。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入 本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益。 7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其 他投 资收益 本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益。 7.4.7.15 股利收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 利收 益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位: 人民 币 元 项目名 称 本期 (2018 年 01 月01 日至2018 年 12 月 31 日) 上年度 可比 期间 (2017 年01 月01 日至2017 年12 月31 日) 1.交易 性金 融资 产 16,659,546.19 -20,921,411.32 —— 股 票投 资 - - —— 债 券投 资 16,659,546.19 -20,921,411.32 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 减 : 应税 金 融商 品公 允 价值 变 动 产生的 预估 增值 税 - - 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 29 合计 16,659,546.19 -20,921,411.32 7.4.7.17 其他收入 单位: 人民 币 元 项目 本期 (2018 年 01 月01 日至2018 年 12 月 31 日) 上年度 可比 期间 (2017 年01 月01 日至2017 年12 月31 日) 基金赎 回费 收入 700.29 2.08 合计 700.29 2.08 本基金 的场 外赎 回费 率不 高于 1.5% ,随 基金 份额 持 有期限 的增 加而 递减 ,赎 回费不 低于 其总 额的 25%归 入基 金财 产。 7.4.7.18 交易费用 单位: 人民 币 元 项目 本期 (2018 年 01 月01 日至2018 年 12 月 31 日) 上年度 可比 期间 (2017 年01 月01 日至2017 年12 月31 日) 交易所 市场 交易 费用 153.96 81.79 银行间 市场 交易 费用 5.00 3,600.00 其中: 申购 费 - -








赎回 费 - - 合计 158.96 3,681.79 7.4.7.19 其他费用 单位: 人民 币 元 项目 本期 (2018 年 01 月01 日至2018 年 12 月 31 日) 上年度 可比 期间 (2017 年01 月01 日至2017 年12 月31 日) 审计费 用 85,000.00 85,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 银行费 用 9,526.25 7,251.32 账户维 护费 45,000.00 36,000.00 其他 1,200.00 1,100.00 合计 440,726.25 429,351.32 7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金 并无须 作披 露的 或有 事项 。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财 务报 表报 出日, 本 基 金并无 须作 披露 的资 产负 债表日 后事 项。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 中信保诚基金管理有限公司 (“ 中 信 保 诚 基 金”) 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 30 中信银 行股 份有 限公 司(“ 中信银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东 中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的股 东 中信保诚人寿保险有限公司 (“ 中 信 保 诚 人 寿”) 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构 中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易 下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。 7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。


7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位 :人 民币 元 项目 本期 (2018 年01 月01 日 至2018 年 12 月 31 日) 上年度 可比 期间 (2017 年01 月01 日至2017 年12 月31日 ) 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,109,283.20 2,997,027.53 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 419.32 25.46 注:支 付基 金管 理人 中信 保诚基 金的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值0.30% 的年 费率 计提, 逐日 累计至 每月 月底,按 月支 付 。其计 算公 式为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金 资产净 值 X 0.30% / 当 年 天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 (2018 年01 月01 日 至2018 年 12 月 31 日) 上年度 可比 期间 (2017 年01 月01 日至2017 年12 月31日 ) 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,036,427.75 999,009.13 注:支 付基 金托 管人 中信 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.10% 的 年费 率计提,逐 日累 计至 每 月月底,按 月支 付。 其计 算 公式为: 日托管 费= 前一 日基 金资 产 净值 X 0.10% / 当 年天 数 。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位: 人民 币 元 获得销 售服 务费 的 本期 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 31 各关联 方名 称 (2018 年 01 月01 日至 2018 年 12 月31 日) 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 信诚稳 健A 信诚稳 健C 合计 中信保 诚基 金 - 0.09 0.09 合计 - 0.09 0.09 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 (2017 年01 月01 日至2017 年12月31日) 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 信诚稳 健A 信诚稳 健C 合计 中信保 诚基 金 - - - 合计 - - - 注:本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,C 类 基 金份额 的销 售服 务费 年费 率为 0.10% 。 信诚稳 健C 的销 售服 务费 按前一 日信 诚稳 健 C 资产 净值 的 0.1% 年 费率 计提 。 计算公 式为:信 诚稳 健 C 基 金日销 售服 务费=信 诚稳 健 C 基 金份 额前 一日 资产 净值×0.1%/ 当 年天 数 7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易 本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 通过银 行间 同业 市场 进行 债券( 含回 购)交 易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况 本基金 的基 金管 理人 运用 固有资 金投 资本 基金 费率 按本基 金合 同公 布的 费率 执行, 本基 金本 报告 期 内及上 年度 可比 期间 基金 管理人 未运 用固 有资 金投 资本基 金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金费 率按 本基金 基金 合同 公布 的费 率执行,本 基金 本期 末 及上年 度可 比区 间无 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 。 7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入 单位: 人民 币 元 关联方 名称 本期 (2018 年 01 月01 日至 2018 年 12 月 31 日) 上年度 可比 期间 (2017 年 01 月01 日至 2017 年 12 月31 日) 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中信银 行 901,472.10 23,892.88 2,085,960.69 38,768.58 注:本 基金 的银 行存 款由 基 金托管 人中 信银 行保 管, 按 银行同 业利 率计 息。 本 基金 通过 “ 中信 银行 基 金托管 结算 资金 转用 存款 账户 ” 转存 于中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 的结 算备付 金, 于本 报告 期末 的 相关余 额为 人民 币4,141,995.80 元。(2017 年12 月31 日余 额: 人民 币3,071,632.37 元) 7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况 本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间,在 承销 期内 均 未购入 过由 关联 方承 销的 证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。 7.4.11 利润分配情况 信诚稳 健A 单位: 人民 币元 序号 权益登 记日 除息日 每10 份基 金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再投资 形式 发放总 额 本期 利 润分 配合计 备注 1 2018 年 11 月29 日 2018 年 11 月 29 日 0.350 34,989,653 .72 1,938.64 34,991,592 .36 - 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 32 合计


0.350 34,989,65 3.72 1,938.64 34,991,59 2.36 - 信诚稳 健C 单位: 人民 币元 序号 权益登 记日 除息日 每10 份基 金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再投资 形式 发放总 额 本期利 润分 配合计 备注 1 2018 年11 月 29 日 2018 年11 月 29 日 0.350 11,671.64 2,320.18 13,991.82 - 合计


0.350 11,671.64 2,320.18 13,991.82 - 7.4.12 期末(2018 年12 月31 日 )本基金持有的流通 受限 证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券 本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购 截止本 报告 期末 ,本 基金 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回 购证 券款余 额 178,399,332.40 元 ,是 以 如下债 券作 为质 押: 金额单 位: 人民 币 元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 1820065 18 渤 海 银 行 03 2019 年 01 月 02 日 100.56 500,000 50,280,000.00 1828016 18 民 生 银 行 01 2019 年 01 月 02 日 100.24 500,000 50,120,000.00 1820061 18 渤 海 银 行 02 2019 年 01 月 03 日 100.63 300,000 30,189,000.00 140418 14 农发 18 2019 年 01 月 03 日 100.51 300,000 30,153,000.00 160301 16 进出 01 2019 年 01 月 03 日 100.02 200,000 20,004,000.00 合计





1,800,000 180,746,000.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购 截至本 报告 期 末2018 年12 月31 日止,基 金从 事证 券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额179,000,000.00 元, 于 2019 年1 月3 日 先后 到 期。该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内 持有 的证 券交 易所交 易的 债券 和/ 或在 新 质押式 回购 下转 入质 押库 的债券,按 证券 交易 所规 定 的比例 折算 为标 准券 后, 不低于 债券 回购 交易 的余 额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构 本基金 属于 债券 型基 金, 预 期风险 与预 期收 益低 于股 票型基 金、 混合 型基 金, 高于货 币市 场基 金, 属于证 券投 资基 金中 的中 等偏低 风险 收益 品种 。 本 基金投 资的 金融 工具 主 要 包括债 券等 。 本 基金 在 日 常 经营活 动中 面临 的与 这些 金融工 具相 关的 风险 主要 包括信 用风 险、 流动 性风 险及市 场风 险。 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 33 本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设。 在董 事会下 设立 风控 与审 计委 员会, 负责 制定 风险 管 理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风 险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 公司 设立 独立 的监 察稽核 部和 风险 管理 部, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析。 监察 稽核 部和 风险管 理部 日常 向督 察长 汇报工 作。 本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 各类 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程, 通过可 靠的 管理 及信 息系 统对风 险进 行持 续监 控。 7.4.13.2 信用风险 信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违 约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估。 本基 金的活 期银 行存 款 存 放在本 基金 的托 管银 行, 本 基金在 选择 定期 存款 存放 的银行 前通 过审 慎评 估其 信用风 险并 通过 额度 控 制 的方法 以控 制银 行存 款的 信用风 险。 本 基金 在交 易所 进行的 交易 均与 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司 完 成证券 交收 和款 项清 算, 因 此违约 风险 发生 的可 能性 很小; 本基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交 易对手 进行 信用 评估 并采 用券款 对付 交割 方式 以控 制相应 的信 用风 险。 另外, 本基金 的基 金管 理人 建 立 了信用 风险 管理 流程,审 慎 进行债 券投 资, 通过 信用 评级和 分散 化投 资以 分 散 信用风 险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 (2018 年 12 月31 日) 上年度 末 (2017 年 12 月31 日) A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 - 71,769,600.00 合计 - 71,769,600.00 注: 以上 评级 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级, 未 评级债 券为 国债、 政策 性 金融债 等无 信用 评级 的 债券。


7.4.13.2.2 按短期信用评级列示 的资 产支持证券投资 本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 短期 资产 支持证 券投 资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示 的同 业存单投资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 (2018 年 12 月31 日) 上年度 末 (2017 年 12 月31 日) A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 - 29,605,000.00 合计 - 29,605,000.00 注:以 上评 级取 自第 三方 评级机 构的 债项 评级 ,同 业存单 无债 项评 级。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示 的债 券投资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 (2018 年 12 月31 日) 上年度 末 (2017 年 12 月31 日) AAA 587,272,000.00 328,488,000.00 AAA 以下 712,454,000.00 705,835,000.00 未评级 61,320,609.60 10,998,915.20 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 34 合计 1,361,046,609.60 1,045,321,915.20 注: 以上 评级 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级, 未 评级债 券为 国债、 政策 性 金融债 等无 信用 评级 的 债券。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示 的资 产支持证券投资 本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 长期 资产 支持证 券投 资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示 的同 业存单投资 本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 长期 同业 存单投 资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性 风险 是指 基金 管理 人未能 以合 理价 格及 时变 现基金 资产 以支 付投 资者 赎回款 项的 风险。 本 基 金的流 动性 风险 一方 面来 自于投 资品 种所 处的 交易 市场不 活跃 而带 来的 变现 困难或 因投 资集 中而 无法 在市场 出现 剧烈 波动 的情 况下以 合理 的价 格变 现, 另 一方面 来自 于基 金份 额持 有人可 随时 要求 赎回 其持 有的基 金份 额。 针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险, 本基 金的 基金 管理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进行 严密 监 控 并预测 流动 性需 求, 保持 基金投 资组 合中 的可 用现 金头寸 与之 相匹 配。 本基 金的基 金管 理人 在基 金 合 同 中设计 了巨 额赎 回条 款, 约定在 非常 情况 下赎 回申 请的处 理方 式 , 控制 因开 放申购 赎回 模式 带来 的 流 动 性风险, 有效 保障 基金 持 有人利 益。 针 对资 产变 现 流动性 风险, 本基 金管 理 人严格 控制 流通 受限 资产 的 投资限 额, 并及 时追 踪持 仓证券 的流 动性 情况 ,综 合持有 人赎 回变 动情 况对 流动性 风险 进行 管理 。 本基金 本报 告期 末, 除所 持 有的卖 出回 购金 融资 产款 将在一 年以 内到 期且 计息 ( 该利息 金额 不重 大) 外,本 基金 所持 有的 其他 金融负 债无 固定 到期 日或 合约约 定到 期日 均为 一个 月以内 且不 计息,可 赎回 基 金份额 净值 (所 有者 权益) 无固 定到 期日 且不 计息, 因此账 面余 额约 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合 资产 的流动 性风险分析 本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法》 及 《公 开 募集开 放式 证券 投资 基金 流动性 风险 管理 规定》 (自2017 年 10 月 1 日起 施行) 等法规 的要 求对 本基 金组 合资产 的流 动性 风险 进行 管理, 通过 独立 的风 险管 理部门 对本 基金 的组 合持 仓集中 度指 标、 流通 受 限 制 的投资 品种 比例 以及 组合 在短时 间内 变现 能力 的综 合指标 等流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。 本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 得超 过基 金资产 净值 的10% , 且 本基 金与由 本基 金的 基 金 管理人 管理 的其 他基 金共 同持有 一家 公司 发行 的证 券不得 超过 该证 券 的10%。 本基金 与由 本基 金的 基 金 管理人 管理 的其 他开 放式 基金共 同持 有一 家上 市公 司发行 的可 流通 股票 不得 超过该 上市 公司 可流 通股 票的15% , 本基 金与 由本 基金的 基金 管理 人 管理 的全 部 投资 组合 持有 一家 上市 公 司发 行的 可流 通股 票, 不得超 过该 上市 公司 可流 通股票 的 30% 。(完 全按 照 有关指 数构 成比 例进 行证 券投资 的开 放式 基金 及中 国证监 会认 定的 特殊 投资 组合不 受前 述比 例限 制。) 本基金 所持 部分 证券 在证 券交易 所上 市, 其余 亦可 在银行 间同 业市 场交 易, 部分基 金资 产流 通暂 时 受限制 不能 自由 转让 的情 况参见 附 注7.4.12 。此 外 ,本基 金可 通过 卖出 回购 金融资 产方 式借 入短 期资 金应对 流动 性需 求, 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。 本 基金主 动投 资于 流动 性 受 限 资产的 市值 合计 不得 超过 基金资 产净 值 的15% 。 本 报 告期末 , 本 基金 主动 投资 于流动 性受 限资 产的 市值 合计未 超过 基金 资产 净值 的 15% 。 本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎评 估与 测算, 确 保每 日确 认的 净 赎回申 请不 得超 过7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值。 本 报告 期末, 本 基 金 组合资 产 中7 个 工作 日可 变现资 产的 账面 价值 超过 经确认 的当 日净 赎回 金额 。 同时, 本基 金的 基金 管理 人通过 合理 分散 逆回 购交 易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 ; 按 照穿 透原 则 对交易 对手 的财 务状 况、 偿付能 力及 杠杆 水平 等进 行必要 的尽 职调 查与 严格 的准入 管理 , 以 及对 不 同 的 交易对 手实 施交 易额 度管 理并进 行动 态调 整等 措施 严格管 理本 基金 从事 逆回 购交易 的流 动性 风险 和交 易对手 风险。 此外, 本基 金的基 金管 理人 建立 了逆 回购交 易质 押品 管理 制度 : 根据质 押品 的资 质 确 定 质 押率水 平; 持续 监测 质押 品的风 险状 况与 价值 变动 以确保 质押 品按 公允 价值 计算足 额; 并在 与私 募 类 证信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 35 券资管 产品 及中 国证 监会 认定的 其他 主体 为交 易对 手开展 逆回 购交 易时, 可接 受质押 品的 资质 要求 与 基 金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。 本报告 期末 ,本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。 7.4.13.4 市场风险 市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而发 生波动 的风 险, 包括 利率 风 险、外 汇风 险和 其他 价格 风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率敏 感性 金 融 工具均 面临 由于 市场 利率 上升而 导致 公允 价值 下降 的风险,其 中浮 动利 率类 金 融工具 还面 临每 个付 息期 间结束 根据 市场 利率 重新 定价时 对于 未来 现金 流影 响的风 险。 本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控,并 通过 调 整投资 组合 的久 期等 方法对 上述 利率 风险 进行 管理。 本基金 持有 一定 比例 的交 易所及 银行 间市 场交 易的 固定收 益品 种, 因此 存在 相 应的利 率风 险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币 元 本期末 (2018 年 12 月 31 日) 1 个月 以 内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 901,472. 10 - - - - - 901,472. 10 结算备 付金 4,141,99 5.80 - - - - - 4,141,99 5.80 存出保 证金 14,473.6 5 - - - - - 14,473.6 5 交易性 金融 资 产 - 151,898, 000.00 296,115, 609.60 913,033, 000.00 - - 1,361,04 6,609.60 买入返 售金 融 资产 - - - - - - - 应收证 券清 算 款 - - - - - - - 应收利 息 - - - - - 27,585,6 39.53 27,585,6 39.53 应收股 利 - - - - - - - 应收申 购款 - - - - - 110.99 110.99 待摊费 用 - - - - - - - 其他应 收款 - - - - - - - 资产总 计 5,057,94 1.55 151,898, 000.00 296,115, 609.60 913,033, 000.00 - 27,585,7 50.52 1,393,69 0,301.67 负债











卖出回 购金 融 资产款 357,399, 332.40 - - - - - 357,399, 332.40 应付证 券清 算 款 - - - - - - - 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 36 应付赎 回款 - - - - - 8,310.40 8,310.40 应付管 理人 报 酬 - - - - - 263,437. 06 263,437. 06 应付托 管费 - - - - - 87,812.3 5 87,812.3 5 应付销 售服 务 费 - - - - - 26.88 26.88 应付交 易费 用 - - - - - 4,653.85 4,653.85 应交税 费 - - - - - 44,979.1 3 44,979.1 3 应付利 息 - - - - - 271,127. 95 271,127. 95 应付利 润 - - - - - - - 其他负 债 - - - - - 534,000. 00 534,000. 00 负债总 计 357,399, 332.40 - - - - 1,214,34 7.62 358,613, 680.02 利率敏 感度 缺 口 -352,341 ,390.85 151,898, 000.00 296,115, 609.60 913,033, 000.00 - 26,371,4 02.90 1,035,07 6,621.65 上年度 末 (2017 年 12 月 31 日) 1 个月 以 内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 2,085,96 0.69 - - - - - 2,085,96 0.69 结算备 付金 3,071,63 2.37 - - - - - 3,071,63 2.37 存出保 证金 2,144.05 - - - - - 2,144.05 交易性 金融 资 产 - 29,605,0 00.00 162,039, 600.00 955,051, 915.20 - - 1,146,69 6,515.20 买入返 售金 融 资产 - - - - - - - 应收证 券清 算 款 - - - - - - - 应收利 息 - - - - - 25,711,2 85.28 25,711,2 85.28 应收股 利 - - - - - - - 应收申 购款 - - - - - - - 递延所 得税 资 产 - - - - - - - 其他资 产 - - - - - - - 资产总 计 5,159,73 7.11 29,605,0 00.00 162,039, 600.00 955,051, 915.20 - 25,711,2 85.28 1,177,56 7,537.59 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 37 负债











卖出回 购金 融 资产款 175,689, 686.21 - - - - - 175,689, 686.21 应付证 券清 算 款 - - - - - 170,074. 04 170,074. 04 应付赎 回款 - - - - - - - 应付管 理人 报 酬 - - - - - 256,425. 19 256,425. 19 应付托 管费 - - - - - 85,475.0 4 85,475.0 4 应付销 售服 务 费 - - - - - - - 应付交 易费 用 - - - - - 2,328.54 2,328.54 应交税 费 - - - - - - - 应付利 息 - - - - - 29,864.4 7 29,864.4 7 应付利 润 - - - - - - - 递延所 得税 负 债 - - - - - - - 其他负 债 - - - - - 505,000. 00 505,000. 00 负债总 计 175,689, 686.21 - - - - 1,049,16 7.28 176,738, 853.49 利率敏 感度 缺 口 -170,529 ,949.10 29,605,0 00.00 162,039, 600.00 955,051, 915.20 - 24,662,1 18.00 1,000,82 8,684.10 上表统 计了 本基 金面 临的 利率风 险敞 口, 表中 所示 为本基 金资 产及 负债 的公 允价值 , 并 按照 合约 规 定的重 新定 价日 或到 期日 孰早者 进行 了分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 (单 位: 人民币 元) 本期末 (2018 年 12 月 31 日) 上年度 末(2017 年 12 月 31 日) 市场利 率下 降 25 个基点 12,365,684.80 5,244,023.73 市场利 率上 升 25 个基点 -12,187,879.30 -5,200,094.05 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本 基金 的 所 有资产 及负 债以 人民 币计 价,因 此无 重大 外汇 风险 。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价 格风 险主 要是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 除市 场利率 和外 汇汇 率以 外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。本 基金 的其他 价格 风险,主 要受 到 证券交 易所 上市 的股 票整 体涨跌 趋势 的影 响, 由所 持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 38 本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本 基金投 资于 一家 公司 发行 的证券 市值 不超 过 基 金资产 净值 的10% , 且 本基 金与由 本基 金的 基金 管理 人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证 券 不 得超过 该证 券 的10% 。并 且本基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控,通 过组 合估 值、 行 业配置 分析 等进 行市 场价 格风险 管理 。 本基金 未持 有证 券交 易所 上市的 股票 ,因 此无 重大 其他价 格风 险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 于本报 告期 末及 上年 度末 ,本基 金未 持有 对其 他价 格风险 敏感 的金 融资 产与 负债。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析 于本报 告期 末及 上年 度末 , 本基 金未 持有 对其 他价 格风险 敏感 的金 融资 产与 负债。 因此 其他 价格 风 险的变 动对 本基 金资 产的 净值无 重大 影响 。 7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项 (1) 公 允价 值 (a)


金融 工具 公允 价值 计 量的方 法 公允价 值计 量结 果所 属的 层次, 由 对公 允价 值计 量整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属的 最低 层 次 决定: 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b)


持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 (i)


各层 次金 融工 具公 允 价值 于2018 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于第 二层次 的余 额 为1,361,046,609.60 元, 无属 于第 一 或第三 层次 的余 额(2017 年 12 月 31 日: 第二 层次 1,146,696,515.20 元, 无 第一或 第三 层次)。 (ii)


公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动 本基金 本期 及上 年度 可比 期间持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具的 公允 价值 所属层 次未 发生 重大 变动。 (iii)


第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额 无。 (c)


非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具 于2018 年12 月31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月31 日: 同)。 (d)


不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债, 其账 面价值 与公 允价 值 相 差很小 。 (2)其他 除公允 价值 外, 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币 元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 - - 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 39 其中: 股票 - - 基金投 资 - - 2 固定收 益投 资 1,361,046,609.60 97.66 其中: 债券 1,361,046,609.60 97.66








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,043,467.90 0.36 7 其他各 项资 产 27,600,224.17 1.98 8 合计 1,393,690,301.67 100.00 8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合 8.2.1 报告期末按行业分类 的境 内股票投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 境内股 票投 资。 8.2.2 报告期末按行业分类 的 港 股通投资股票投资组 合 本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。 8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 股 票投资明细 8.3.1 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初 基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细 本基金 本报 告期 未进 行股 票投资 。 8.4.2 累计卖出金额超出期初 基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细 本基金 本报 告期 未进 行股 票投资 。 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额 本基金 本报 告期 未进 行股 票投资 。 8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合 金额单 位: 人民 币 元 序 号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 985,677,609.60 95.23 其中: 政策 性金 融债 61,320,609.60 5.92 4 企业债 券 294,549,000.00 28.46 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 80,820,000.00 7.81 7 可转债 - - 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 40 10 合计 1,361,046,609.60 131.49 8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币 元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 1 1520023 15 乐 山商 行二 级 900,000 92,844,000.00 8.97 2 1421006 14 重 庆农 商二 级 900,000 91,611,000.00 8.85 3 1421007 14 鄞 州银 行二 级债 800,000 81,688,000.00 7.89 4 1521003 15 南 昌农 商二 级 600,000 61,530,000.00 5.94 5 1428010 14 中 行二 级 600,000 60,978,000.00 5.89 8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细 本基金 本报 告期 内未 进行 资产支 持证 券。 8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名贵金属投资明细 本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。 8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细 本基金 本报 告期 内未 进行 权证投 资。 8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细 本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。 8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策 本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。 8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政 策 本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。 8.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细 本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。 8.11.3 本期国债期货投资评 价 本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 基 金 投 资 前 十名 证 券 的 发行 主 体 被 监 管部 门 立 案 调查 或 编 制 日 前一 年 内 受 到公 开 谴 责 、 处 罚 说明 重庆农 村商 业银 行 于 2018 年2 月11 日披 露, 因 未按 规定履 行客 户身 份识 别义 务, 未 按规 定报 送大 额交易 报告 , 违反 《 中华 人民共 和国 反洗 钱法 》 第 三十二 条 , 收 到中 国人 民 银行宁 德市 中心 支行 行政 处 罚决定 书( 宁银 罚[2018]4 号)。 对 “1 4 重 庆农 商二 级 ” 的 投资决 策程 序的 说明: 本 基金管 理人 定期 回顾 、长 期跟踪 研究 该投 资标 的的信 用资 质, 我们 认为, 该处罚 事项 未对 重庆 农商 银行的 长期 企业 经营 和投 资价值 产生 实质 性影 响。 我 们对 该 投资 标的 的投 资严 格执行 内部 投资 决策 流程, 符合法 律法 规和 公司 制度 的规定 。 除此之 外, 本 基金 投资 的其 他前十 名证 券的 发行 主体 没有被 监管 部门 立案 调查 或编制 日前 一年 内 受 到公开 谴责 、处 罚。 8.12.2 声明基金投资的前十 名股 票是否超出基金合同 规定 的备选股票库 本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 41 8.12.3 期末其他各项 资产构 成 单位: 人民 币 元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 14,473.65 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 27,585,639.53 5 应收申 购款 110.99 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 27,600,224.17 8.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 报告期末股票中存在 流通 受限情况的说明 8.12.5.1 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资, 不存 在流 通受 限 情况。 8.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分 因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金 份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 信 诚 稳 健A 175 5,712,701.63 999,658,245.53 99.99% 64,539.89 0.01% 信 诚 稳 健C 61 4,235.61 - - 258,372.42 100.00% 合计 236 4,237,208.30 999,658,245.53 99.97% 322,912.31 0.03% 注:本 表列 示“ 占基 金总 份 额比例 ”中,对 下属 分级 基 金,为 占各 自级 别份 额的 比 例,对 合计 数,为占 期末基 金份 额总 额的 比例 。 9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总 份额比 例 基金管 理 人 所有 从 业人员 持有 本基 金 信诚稳 健 A 156.46 - 信诚稳 健 C 197.33 0.08% 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 42 合计 353.79 - 注: 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例; 对合 计数, 为占 期末基 金份 额总 额的 比例 。 9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研 究部门 负责 人持 有 本开放 式基 金 信诚稳 健 A 0~10 信诚稳 健 C - 合计 0~10 本基金 基金 经理 持 有本开 放式 基金 信诚稳 健 A - 信诚稳 健 C - 合计 - 期末本 基金 的基 金经 理未 持有本 基金 的基 金份 额。





9.4 发起式基金发起资金 持有 份额情况 无 §10 开放式基金份额变动 单位: 份 项目 信诚稳 健 A 信诚稳 健C 基金合 同生 效日(2016 年 09 月 02 日)基金 份额总 额 500,174,166.25 11,880.02 本报告 期期 初基 金份 额总 额 999,663,811.90 1,168.72 本报告 期 基 金总 申购 份额 158,944.79 1,771,418.85 减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 99,971.27 1,514,215.15 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 999,722,785.42 258,372.42 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动 报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。 11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼 报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 11.4 基金投资策略的改变 报告期 内基 金投 资策 略无 改变。 11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况 本基金 报告 年度 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币85,000.00 元。 该会 计师 事务 所自本 基金 基金 合同 生效 日起为 本基 金提 供审 计服 务至今 。 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 43 11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况 报告期 内管 理人 、托 管人 的托管 业务 部门 及其 相关 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。 11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 中信证 券 2 - - - - - 中信建 投 1 - - - - - 中泰证 券 1 - - - - - 招商证 券 1 - - - - - 西藏东 财 1 - - - - - 西部证 券 2 - - - - - 天风证 券 2 - - - - - 光大证 券 1 - - - - - 东方证 券 2 - - - - - 长城证 券 1 - - - - - 本基金 根据 券商 的研 究实 力和服 务水 平选 择专 用席 位。 由研 究部 牵头 对席 位候 选券商 的研 究实 力 和 服务质 量进 行评 估, 并综 合 考虑候 选券 商的 综合 实力, 由研究 总监 和投 资总 监审 核批准 。 11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 中信证 券 - - - - - - 中信建 投 - - - - - - 中泰证 券 - - - - - - 招商证 券 - - - - - - 西藏东 财 - - - - - - 西部证 券 - - - - - - 天风证 券 - - - - - - 光大证 券 - - - - - - 东方证 券 - - - - - - 长城证 券 151,876,116.59 100.00% 5,811,800,000 .00 100.00% - - 本基金 根据 券商 的研 究实 力和服 务水 平选 择专 用席 位。 由研 究部 牵头 对席 位候 选券商 的研 究实 力 和 服务质 量进 行评 估, 并综 合 考虑候 选券 商的 综合 实力, 由研究 总监 和投 资总 监审 核批准 。 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 44 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 中信保诚基金管理有限公司旗下证 券投资 基金2017 年12 月29 日基 金 资产净 值和 基金 份额 净值 公告 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站 (www.citicprufunds.com) 2018 年01 月02 日 2 中信保诚基金管理有限公司旗下证 券投资 基金2017 年12 月31 日基 金 资产净 值和 基金 份额 净值 公告 同上 2018 年01 月02 日 3 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金 2017 年第四 季度 报告 同上 2018 年01 月19 日 4 关于信诚稳健债券型证券投资基金 修订基金合同、托管协议部分条款 及调整 赎回 费相 关规 则的 公告 同上 2018 年03 月24 日 5 信诚稳健债券型证券投资基金基金 合同 同上 2018 年03 月24 日 6 信诚稳健债券型证券投资基金托管 协议 同上 2018 年03 月24 日 7 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金 2017 年年度 报告 同上 2018 年03 月30 日 8 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金 2017 年年度 报告 摘要 同上 2018 年03 月30 日 9 信诚稳健债券型证券投资基金招募 说明书 (2018 年第1 次 更 新) 同上 2018 年04 月16 日 10 信诚稳健债券型证券投资基金招募 说明书 摘要 (2018 年第1 次更新 ) 同上 2018 年04 月16 日 11 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金 2018 年第一 季度 报告 同上 2018 年04 月23 日 12 中信保诚基金管理有限公司旗下证 券投资 基 金 2018 年 6 月 30 日 基金 资产净 值和 基金 份额 净值 公告 同上 2018 年07 月01 日 13 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金 2018 年第二 季度 报告 同上 2018 年07 月19 日 14 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金 2018 年半年 度报 告 同上 2018 年08 月28 日 15 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金 2018 年半年 度报 告摘 要 同上 2018 年08 月28 日 16 信诚稳健债券型证券投资基金招募 说明书 (2018 年第2 次 更 新) 同上 2018 年10 月16 日 17 信诚稳健债券型证券投资基金招募 说明书 摘要 (2018 年第2 次更新 ) 同上 2018 年10 月16 日 18 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金 2018 年第三 季度 报告 同上 2018 年10 月24 日 19 信诚稳健债券型证券投资基金分红 公告 同上 2018 年11 月28 日 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 45 20 中信保诚基金管理有限公司旗下证 券投资 基金2018 年12 月28 日基 金 资产净 值和 基金 份额 净值 公告 同上 2018 年12 月29 日 §12 影响投资者决策的其 他重 要信息 12.1 报告期内单一投资者 持有 基金份额比例达到或 超过20% 的情况 投 资 者 类 别 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 序号 持有基 金份 额比 例达到 或者 超过 20%的 时间 区间 期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额 占比 机 构 1 2018-01-01 至


2018-12-31 999,658,245 .53 - - 999,658,245.53 99.9 7% 个 人 - - - - - - - 产品特 有风 险 本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的20%, 则 面临 大额 赎回 的情 况,可 能导 致: (1)基 金在 短时 间内 无法 变 现足够 的资 产予 以应 对, 可 能会产 生基 金仓 位调 整困 难, 导 致流 动性 风险; 如 果持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总额 的 20% 的单 一投 资者 大额 赎回 引 发巨额 赎回,基 金管 理人 可能根 据 《 基金 合同》 的约 定决定 部分 延期 赎回,如 果 连续 2 个开 放日 以上(含本数)发 生巨 额赎 回,基金 管理人 可能 根据 《基 金合 同》的 约定 暂停 接受 基金 的赎回 申请,对 剩余 投资 者 的赎回 办理 造成 影响; (2)基 金管 理人 被迫 抛售 证 券以应 付基 金赎 回的 现金 需要, 则可 能使 基金 资产 净 值受到 不利 影响,影 响基 金的投 资运 作和 收益 水平; (3)因 基金 净值 精度 计算问题,或 因赎 回费 收入 归基 金 资产, 导致 基金 净值 出现 较 大波动; (4)基 金资 产规 模过 小,可 能导致 部分 投资 受限 而不 能实现 基金 合同 约定 的投 资目的 及投 资策 略; (5)大 额赎 回导 致基 金资 产 规模过 小, 不能 满足 存续 的 条件, 基金 将根 据基 金合 同 的约定 面临 合同 终止 清 算、转 型等 风险 。 12.2 影响投资者决策的其 他重 要信息 本基金 管理 人 于2019 年3 月8 日 发布 《中 信保 诚基 金管理 有限 公司 基金 行业 高级管 理人 员变 更公 告》 , 经中信 保诚 基金 管理 有限 公司第 三届 董事 会第 二十 三次会 议审 议通 过, 自2019 年3 月6 日 起吕 涛先 生不 再担任 公司 总经 理职 务, 同日起 由公 司董 事长 张翔 燕女士 代为 履行 公司 总经 理职责 。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件名称 1、信 诚稳 健债 券型 证券 投 资基金 相关 批准 文件 2、中 信保 诚基 金管 理公 司 营业执 照 3、信 诚稳 健债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 4、信 诚稳 健债 券型 证券 投 资基金 招募 说明 书 5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告 信诚稳健债券型证券投资基金 2018 年年度报告 46 13.2 备查文件存放地点 中信保 诚基 金管 理有 限公 司办公 地-- 中国(上海)自 由贸易 试验 区世 纪大 道 8 号上海 国金 中心 汇丰 银行大 楼9 层。 13.3 备查文件查阅方式 投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ,也 可按工 本费 购买 复印 件。 亦可通 过公 司网 站查 阅, 公司网 址 为www.citicprufunds.com.cn 。 中信保 诚基 金管 理有 限公 司 2019 年03 月 28 日