信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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信诚新 选回报灵活配置混 合型证券投资基 金 2018 年年度报告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 中信保诚基 金管理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年03 月28 日
信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2019 年 3 月27 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并 不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至2018 年12 月 31 日 止。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 6
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 .......................................................................................................... 9
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................................ 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................................ 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ..................................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明................................................................................. 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金 的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................................. 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................. 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况................................................................................. 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明............................................................................. 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金 利 润分配 情况 的说 明................................................................................. 14
4.9 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ......................................... 14
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................................ 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ..................................... 15
§6 审计报 告 .................................................................................................................................................... 15
6.1 审计报 告基 本信 息 ............................................................................................................................ 15
6.2 审计报 告的 基本 内容 ........................................................................................................................ 15 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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§7 年度财 务报 表 ............................................................................................................................................ 17
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ................................................................................................................................................ 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 .................................................................................................... 19
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 20
§8 投资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 40
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 40
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 .................................................................................................... 40
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的股 票投资 明细 ................................................. 41
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................................ 42
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 44
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ..................................... 44
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 44
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ................................. 44
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ..................................... 44
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明............................................................................. 44
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明............................................................................. 44
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 44
§9 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................................ 45
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 45
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况............................................................................. 46
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ......................................... 46
9.4 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ................................................................................................ 46
§10 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................................ 46
§11 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 47
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................................ 47
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................................. 47
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................................... 47
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................................ 47
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................................ 47
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................................. 47
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................................ 47
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................................... 48
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ............................................................................................................ 49
12.1 报告期 内单 一投 资者 持有 基金份 额比 例达 到或 超 过20%的 情况 .................................................. 49
12.2 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 .................................................................................................... 50
§13 备查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 50
13.1 备查文 件名 称 .................................................................................................................................... 50
13.2 备查文 件存 放地 点 ............................................................................................................................ 50
13.3 备查文 件查 阅方 式 ............................................................................................................................ 50
信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚新 选回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金简 称 信诚新 选混 合
基金主 代码 001402
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 06 月 05 日
基金管 理人 中信保 诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,069,529.86 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 信诚新 选混 合 A 信诚新 选混 合 B
下属分 级基 金的 交易 代码 001402 002030
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 2,068,557.10 份 972.76 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下, 力 争 获 得 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 绝 对
回报。
投资策 略
本基金主 要通过对宏观经济运行状 况、国家财政和货币政策 、
国 家 产 业 政 策 以 及 资 本 市 场 资 金 环 境 、 证 券 市 场 走 势 的 分 析,
在评价 未来 一段 时间 股票 、 债券市 场相 对收 益率 的基 础上, 动态
优化调整 权益类、固定收益类等大 类资产的配置。在严格控 制
风险的 前提 下, 力争 获得 超 越业绩 比较 基准 的绝 对回 报。 在 灵活
的 类 别 资 产 配 置 的 基 础 上, 本 基 金 通 过 自 上 而 下 及 自 下 而 上 相
结 合 的 方 法 挖 掘 优 质 的 上 市 公 司, 严 选 其 中 安 全 边 际 较 高 的 个
股构建 投资 组合:自 上而 下 地分析 行业 的增 长前 景、 行业结 构、
商业模 式、 竞争 要素 等分 析 把握其 投资 机会;自 下而 上 地评判 企
业的产 品 、 核 心竞 争 力 、 管理层 、 治理 结构 等;并 结 合企业 基本
面和估 值水 平进 行综 合的 研判, 严选 安全 边际 较高 的 个股。
基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本 基
金的投资 目标。本基金在股指期货 投资中将根据风险管理的 原
则,以 套期保值为目的,在风险可控的前 提下,本着谨慎原则, 参
与股指期货 的投资,以管理投资组合的 系统性风险,改善组合 的
风险收 益特 性。 此外,本 基 金还将 运用 股指 期货 来对 冲诸如 预期
大额申购 赎回、大量分红等特殊情 况下的流动性风险以进行 有
效的现 金管 理。
本基金 将按 照相 关法 律法 规通过 利用 权证 进行 套利 、 避险交 易,
控制基金组 合风险,获取超额收益。本 基金进行权证投资时, 将
在 对 权 证 标 的 证 券 进 行 基 本 面 研 究 及 估 值 的 基 础 上, 结合股价
波 动 率 等 参 数, 运 用 数 量 化 定 价 模 型, 确 定 其 合 理 内 在 价 值, 构
建交易 组合 。
业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 利率( 税后)+3% 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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风险收 益特 征
本基金 为混 合型 基金,其 预 期风险 、 预 期收 益高 于货 币 市场基 金
和债券 型基 金, 低于 股票 型 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中信保 诚基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 周浩 张燕
联系电 话 021-68649788 0755-83199084
电子邮 箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95555
传真 021-50120888 0755-83195201
注册地 址
中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验 区世纪
大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行
大楼 9 层
深圳市 深南 大道 7088 号招
商银行 大厦
办公地 址
中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验 区世纪
大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行
大楼 9 层
深圳市 深南 大道 7088 号招
商银行 大厦
邮政编 码 200120 518040
法定代 表人 张翔燕 李建红
注:本 基金 管理 人法 定名 称 于 2017 年12 月 18 日起 变 更为 “ 中信 保诚 基金 管理 有限公 司 ” 。
本基金 管理 人已 于2017 年12 月20 日在 中国 证监 会指定 媒介 以及 公司 网站 上刊登 了公 司法 定名 称
变更的 公告 。
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
注： 自2019 年1 月22 日 起，本 基金 选定 的信 息披 露报纸 为： 上海 证券 报。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永道中天会计师事务所( 特
殊普通 合伙)
上海市 黄浦 区湖 滨路 202 号企业
天地 2 号楼 普华 永道 中 心11 楼
注册登 记机 构 中信保 诚基 金管 理有 限公 司 中国(上海) 自 由贸 易 试验区 世 纪
大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行
大楼 9 层
§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间数 据
和指标
2018 年 2017 年 2016 年
信诚新 选混
合 A
信诚新 选混
合 B
信诚新 选混
合 A
信诚新 选混
合B
信诚新 选混
合 A
信诚新 选
混合B 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
6
本 期 已 实 现 收
益
197,094.25
-7,733,512
.90
1,823,485.
90
15,717,239
.04
-1,279,167.
53
16,830,10
2.42
本期利 润
-3,473,985.
24
-8,838,396
.05
4,940,259.
60
17,570,711
.78
1,418,660.3
7
7,862,662
.79
加 权 平 均 基 金
份额本 期利 润
-0.1068 -0.2711 0.1186 0.0547 0.0255 0.0213
本 期 加 权 平 均
净值利 润率
-9.51% -25.25% 10.70% 5.18% 2.47% 2.09%
本 期 基 金 份 额
净值增 长率
-23.27% -23.21% 8.55% 8.45% 2.93% 3.69%
3.1.2 期 末数 据
和指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期 末 可 供 分 配
利润
-975,166.16 -319.41
-1,062,605
.58
2,590,039.
76
-247,420.15
7,065,105
.56
期 末 可 供 分 配
基金份 额利 润
-0.4714 -0.3284 -0.0130 0.0793 -0.0815 0.0123
期 末 基 金 资 产
净值
1,814,955.0
9
843.28
93,424,717
.71
36,874,695
.71
3,199,573.0
8
597,021,9
27.47
期 末 基 金 份 额
净值
0.877 0.867 1.143 1.129 1.053 1.041
3.1.3 累 计期 末
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
基 金 份 额 累 计
净值增 长率
-12.30% -13.30% 14.30% 12.90% 5.30% 4.10%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入(不 含公 允价 值 变动收 益) 扣除 相关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚新 选混 合A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -16.08% 1.60% 1.13% 0.01% -17.21% 1.59%
过去六 个月 -16.24% 1.48% 2.27% 0.01% -18.51% 1.47%
过去一 年 -23.27% 1.29% 4.50% 0.01% -27.77% 1.28%
过去三 年 -14.27% 0.76% 13.51% 0.01% -27.78% 0.75%
过去五 年 - - - - - -
自 基 金 合 同
生效起 至今
-12.30% 0.73% 16.27% 0.01% -28.57% 0.72%
信诚新 选混 合B 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -16.07% 1.60% 1.13% 0.01% -17.20% 1.59%
过去六 个月 -15.99% 1.48% 2.27% 0.01% -18.26% 1.47%
过去一 年 -23.21% 1.29% 4.50% 0.01% -27.71% 1.28%
过去三 年 -13.65% 0.76% 13.51% 0.01% -27.16% 0.75%
过去五 年 - - - - - -
自 基 金 合 同
生效起 至今
-13.30% 0.75% 14.08% 0.01% -27.38% 0.74%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚新 选混 合A
信诚新 选混 合B 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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注：1. 本基 金 于2015 年11 月 16 日 起新 增B 类份 额 。
2. 本基 金建 仓期 自2015 年6 月5 日至2015 年12 月5 日,建 仓期 结束 时资 产配 置 比例符 合本 基金 基
金合同 规定 。
3.2.3 过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
信诚新 选混 合A
信诚新 选混 合B 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
9
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
信诚新 选混 合A
年度
每 10 份基 金份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2018 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2017 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2016 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
合计 - - - -
本 基 金 最 近 三
年 未 进 行 利 润
分配。
信诚新 选混 合B
年度
每 10 份基 金份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2018 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2017 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2016 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
合计 - - - -
本 基 金 最 近 三
年 未 进 行 利 润
分配。
信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人中 信保 诚基 金管理 有限 公司 经中 国证 监会批 准, 于2005 年9 月30 日 正式 成立, 注册 资
本2 亿元, 注册 地为 上海 。 公司股 东为 中信 信托 有限 责任公 司、 英国 保诚 集团 股份有 限公 司和 中新 苏州
工业园 区创 业投 资有 限公 司,各 股东 出资 比例 分别 为49% 、49% 、2% 。 因 业务 发展需 要， 经国 家工 商 行 政
管理总 局核 准， 本基 金管 理 人法定 名称 于2017 年12 月18 日 起由 “信 诚基 金管 理有限 公司 ”变 更为 “ 中
信保诚 基金 管理 有限 公司 ” 。本 基金 管理 人已 于2017 年 12 月20 日在 中国 证 监会指 定 媒 介以 及公 司网
站上刊 登了 公司 法定 名称 变更的 公告 。
截至2018 年12 月 31 日, 本基金 管理 人管 理的 运作 中基金 为 65 只, 分 别为 信 诚四季 红混 合型 证券
投资基 金、 中 信保 诚精 萃 成长混 合型 证券 投资 基金 、 信诚盛 世蓝 筹混 合型 证 券投资 基金、 信诚 三得 益 债
券型证 券投 资基 金、 信 诚 优胜精 选混 合型 证券 投资 基金、 信 诚中 小盘 混合 型 证券投 资基 金、 信 诚深 度 价
值混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信 诚增 强收 益债 券型 证券投 资基 金(LOF) 、 信诚 金砖四 国积 极配 置证 券投
资基金(LOF) 、 信诚 中证500 指 数分 级证 券投 资基 金 、信诚 货币 市场 证券 投资 基金、 信诚 新机 遇混 合型
证券投 资基 金(LOF) 、 信诚 全球商 品主 题证 券投 资基 金(LOF) 、 信 诚沪 深300 指 数分级 证券 投资 基金、 信
诚双盈 债券 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚理 财 7 日盈 债券 型 证
券投资 基金、 信诚 至远 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信诚 优质 纯债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚新 双 盈
分级债 券型 证券 投资 基金 、 信诚 新兴 产业 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚中 证800 医药 指数 分级 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 有色 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚年年 有余 定期 开放 债券 型证券 投资 基金、 信诚 中 证
800 金 融指 数分 级证 券投 资基 金 、 信诚 幸福 消费 混 合型证 券投 资基 金 、 信 诚 薪金宝 货币 市场 基金 、 信 诚
中证TMT 产 业主 题指 数分 级证券 投资 基金 、 信 诚新 选回报 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚新 锐 回 报
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 信诚 新旺 回报 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 中证 信息 安全
指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证智 能家 居指 数分 级证券 投资 基金 、 信 诚中 证基建 工程 指数 型证 券 投 资
基金 （LOF ） 、 信 诚鼎 利灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 中信 保诚 稳利 债券型 证券 投资 基 金 、 信 诚
惠盈债 券型 证券 投资 基金 、 信诚稳 健债 券型 证券 投 资基金、 信诚 至利 灵活 配 置混合 型 证 券投 资基 金、 中
信保诚 惠 泽18 个月 定期 开 放债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 瑞债 券型 证券 投资 基金、 中信 保诚 稳益 债券
型证券 投资 基金、 信诚 至 裕灵活 配置 混合 型证 券投 资基金、 信诚 至瑞 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 信
诚至选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚景 瑞债 券型证 券投 资基 金、 信诚 新悦回 报灵 活配 置混 合 型 证
券投资 基金、 中信 保诚 稳 丰债券 型证 券投 资基 金、 信诚永 益一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信 诚 稳
悦债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 泰债 券型 证券 投资 基金、 信 诚稳 鑫债 券型 证 券投资 基金、 信诚 至诚 灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 、信诚 理 财28 日盈 债券 型 证券投 资基 金、 信诚 至泰 灵活配 置混 合型 证券 投资
基金、 信诚 多策 略灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 、 信诚 新泽 回报 灵活 配 置混合 型证 券 投资 基金 、
信诚量 化阿 尔法 股票 型证 券投资 基金 、 信 诚智 惠金 货币市 场基 金、 中信 保诚 嘉鑫定 期开 放债 券型 发 起 式
证券投 资基 金中 信保 诚稳 鸿债券 型证 券投 资基 金、 中信保 诚至 兴灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 中 信 保
诚稳达 债券 型证 券投 资基 金、 中 信保 诚新 蓝筹 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 中信 保诚 景泰 债券 型 证 券
投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
提云涛
本基金基金经理, 量
化投资总监, 兼任信
诚 至瑞 灵活 配置 混合
2016 年11
月23 日
- 18
经济学博士。曾任职于大鹏证券
股 份 有 限 公 司 上 海 分 公 司, 担任
研 究 部 分 析 师; 于 东 方 证 券 有 限信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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基 金、 信诚 至选 灵活
配 置混 合基 金、 信诚
新 旺回 报灵 活配 置混
合基金(LOF) 、 信诚
永 益一 年定 期开 放混
合 基金 、信 诚量 化阿
尔 法股 票基 金、 信诚
至 泰灵 活配 置混 合基
金的基 金经 理。
责任公司, 担 任 研 究 所 所 长 助 理;
于 上 海 申 银 万 国 证 券 研 究 所, 历
任宏观策略部副总监、金融工程
部 总 监; 于 平 安 资 产 管 理 有 限 责
任公司, 担 任 量 化 投 研 部 总 经 理;
于 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司, 担任
研究部 金融 工程 总监 。2015 年 6
月加入中信保诚基金管理有限公
司,担 任量 化投 资总 监。 现 兼任信
诚至瑞灵活配置混合基金、信诚
至选灵活配置混合基金、信诚新
选回报灵活配置混合基金、信诚
新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 基 金
(LOF) 、 信 诚 永 益 一 年 定 期 开 放
混合基金、信诚量化阿尔法股票
基金、信诚至泰灵活配置混合基
金的基 金经 理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报 告期 内, 本基 金管 理 人严格 按照 《证 券投 资基 金法》 和其 他相 关法 律法 规的规 定以 及《 信诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 、 《 信诚新 选回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金招 募 说
明书》 的约 定, 本着 诚实 信 用、勤 勉尽 职的 原则 管理 和运用 基金 财产 。本 基金 管理人 通过 不断 完善 法人
治理结 构和 内部 控制 制度, 加强内 部管 理, 规范 基金 运 作。 本报 告期 内, 基金 运作 合法合 规, 没有 发生 损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为使公 司管 理的 不同 投资 组合得 到公 平对 待, 保护 投 资者合 法权 益, 根据 中国 证 监会颁 布的 《 证券 投
资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》,公 司已 制 订了《 信诚 基金 管理 有限 公司公 平交 易及 异常 交易
管理制 度》( “ 公平 交易 制 度”)作 为开 展公 平交 易管 理的规 则指 引, 制度 适用 公 司管理 所有 投资 组合( 包
括公募 基金、 特定 客户 资 产管理 组合),对 应的 范围 包括境 内上 市股 票、 债 券 的一级 市场 申购、 二级 市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实际 的公 平交 易管 理贯 彻落实 中, 公司 在公 平交 易 制度的 指引 下采 用事 前、 事中、 事后 的全 流程
控制方 法。 事 前管 理主 要包 括:已 搭建 了合 理的 资产 管 理业务 之间 及资 产管 理业 务内的 组织 架构,健 全投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确保各 块投 资业 务、 各基 金组合 投资 决策 机制 的合 理合规 与相 对独 立; 同时 让
各业务 组合 共享 必要 的研 究、投 资信 息等,确 保机 会 公平。 在日 常操 作上 明确 一级市 场、 非集 中竞 价市
场投资 的要 求与 审批 流程; 借助系 统建 立投 资备 选库 、 交易对 手库、 基金 风格 维度库,规 范二 级市 场、 集
中竞价 市场 的操 作, 建立 公 平交易 的制 度流 程文 化环 境。 事中 监控 主要 包括:公 司管理 的不 同投 资组 合执
行集中 交易 制度,确 保一 般 情况下 不同 投资 组合 同向 买卖同 一证 券时 需通 过交 易系统 对组 合间 的交 易公
平性进 行自 动化 处理,按 照 时间优 先、 比 例分 配的 原则 在各投 资组 合间 公平 分配 交易量;同 时原 则上 禁止
同日反 向交 易, 如因 流动 性 等问题 需要 反向 交易 须经 过严格 审批 和留 档。 一级 市场、 非集 中竞 价市 场等
的投资 则需 要经 过合 理询 价、逐 笔审 批与 公平 分配 。事后 管理 主要 包括:定 期 对公司 管理 的不 同投 资组
合的整 体收 益率 差异 、分 投资类 别( 股票 、债 券)的 收益率 差异 进行 分析,对 连 续四个 季度 期间 内、 不同
时间窗 下( 日内、3 日 内、5 日内) 公司 管理 的不 同投 资 组合同 向交 易的 交易 价差, 对反向 交易 等进 行价 差信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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分析。 同时,合 规、 审计 会 对公平 交易 的执 行情 况做 定期检 查。 相关 人员 对事 后评估 报告 、合 规审 计报
告进行 审阅,签 字确 认,如有 异常 情况 将及 时报 送相 关部门 并做 信息 披露 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
根据中 国证 监会 颁布 的《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 以 及公司 拟定 的《 信诚
基金公 平交 易管 理制 度》, 公司采 取了 一系 列的 行动 实际落 实公 平交 易管 理的 各项要 求。 各部 门在 公平
交易执 行中 各司 其职,投 资 研究前 端不 断完 善研 究方 法和投 资决 策流 程, 确保 各 投资组 合享 有公 平的 投
资决策 机会,建 立公 平交 易 的制度 环境;交 易环 节加 强 交易执 行的 内部 控制,利 用 恒生交 易系 统公 平交 易
相关程 序, 及其 它的 流程 控 制,确 保不 同基 金在 一、 二 级市场 对同 一证 券交 易时 的公平;公 司同 时不 断完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内,未 发现 本基 金 与其它 投资 组合 之间 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。报
告期内,未 出现 参与 交易 所 公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 5% 的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2018 年国 内经 济稳 定增 长 同时又 有波 动， 金融 市场 也相应 变化 。 年 初， 经济 开 局良好 ， 运 行平 稳。
但随 着4 月 份中 美贸 易争 端演变 为贸 易战 ， 外部 经 济环境 开始 恶化 。 虽然 ， 在 “ 去 产能 、 去杠 杆 ” 等结
构调整 政策 实施， 尽管 全 年经济 运行 整体 平稳， 但 经济增 长放 缓，GDP 增 速从 一季度 单 季 6.8% 下 降到 四
季度单 季6.4% 。随 着经 济 的下滑 和中 美贸 易战 的加 剧，企 业家 对经 济预 期开 始逐步 转向 ，1 月份PMI
为51.3 ， 虽然5 月 曾经 到51.9 ， 但 之后 也开 始逐 月 下降 ， 到 12 月 跌破50 的 荣枯线 ， 为 49.4 。 回顾 全
年，经 济整 体运 行平 稳， 为进一 步转 型打 下基 础。
在实体 经济 调整 同时 ， 金 融市场 也发 生相 应调 整。 股票市 场， 年初 在向 好预 期下， 蓝筹 股延 续 2017
年底的 趋势 继续 上行 ，随 着美国 股市 的调 整和 中美 出现贸 易争 端， 市场 从蓝 筹转向 中小 盘的 自 主创 新。
以沪 深300 位代 表的 蓝筹 股在 1 月底 开始 回调 ，中 小盘呈 相对 强势 。但 是， 在4 月 份中 兴通 信 事件 后，
市场对 贸易 战的 预期 转向 悲观 ， 市 场开 始普 遍下 行 。 之 后随 着对 经济 增速 下 降， 民企 融资 困难 ， 投资 者
预期转 向悲 观 ， 市 场也 随 之向下 调整 。 随着 四季 度 各种政 策推 出 ， 虽 然沪 深300、 中证500 、 中 证1000
指数分 别 在12 月和10 月 触及全 年最 低点， 但在 积 极政策 预期 下， 利 率水 平 下降， 股 票长 期投 资价 值 显
现，市 场盘 整企 稳。
从债券 市场 看， 虽 然债 券 收益率 曲线 呈不 断下 移趋 势， 但信 用风 险在 上半 年 任不断 爆发， 市场 对信
用债投 资仍 然谨 慎 。 另 外 ， 资 管新 规颁 布后 ， 表外 融资规 模收 缩 ， 尽 快政 策 指导通 过信 贷弥 补表 外收 缩
的规模 ，但 民企 融资 环境 并没有 改善 。伴 随经 济和 金融数 据低 于预 期， 市场 对货币 政策 宽松 产 生预 期，
市场风 险偏 好回 落， 利 率 持续下 行。 资 金面 总体 维 持宽松 ， 货币 市场 利率 不 断下移 。 年底 ， 虽然 短端 收
益率上 升， 但长 端利 率仍 然下行 。同 时， 理财 产品 收益率 也呈 逐月 下降 趋势 。
2018 年， 本基 金采 用量 化 与主动 结合 的方 法， 综合 考虑盈 利能 力、 资产 质量 、盈利 增长 、以 及市
场估值 等因 素多 角度 考察 个股， 同时 注意 上市 公司 的长期 盈利 稳健 性， 并通 过分散 投资 控制 个 股风 险。
4.4.2 报告期内的基金业绩 表现
本报告 期内,本 基金A 、B 份额净 值增 长率 分别 为-23.27% 、-23.21%, 同期 业绩 比较基 准收 益率 为
4.50%, 基金 A、B 份 额落 后 业绩比 较基 准分 别 为 27.77% 和 27.71% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2019 年， 随着 内部 政 策趋暖 和外 部贸 易战 缓和 ，货币 政策 和财 政政 策转 向积极 ，预 计经 济整
体呈平 稳。 但 是货 币政 策 向实体 经济 传导 渠道 仍需 改善， 短 期企 业盈 利改 善 仍有不 确定 性。 股 票市 场 估
值几乎 接 近2013 年 以来 的 历史低 位， 股票 长期 投资 价值凸 显。 预 计 2019 年 股 票市场 将好 于 2018 年。
从结构 看， 大盘 蓝筹 和中 小盘成 长经 过2018 年调 整 ，都将 可能 有机 会。 从产 业结构 看， 一方 面， 以消信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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费为代 表的 内需 在内 生盈 利增长 的带 动下， 有稳 定 内生盈 利增 长的 公司 可能 有所表 现； 另 一方 面， 随 着
5G 商 业化 日渐 显现 ，中 美 贸易战 缓和 ，有 真实 能力 的科技 创 新 公司 也将 有所 表现。 从债 券市 场看 ，预
计利率 环境 仍将 相对 宽松 ，但是 考虑 到前 期已 经下 降较多 ，下 降的 空间 已经 缩小。
2019 年， 本基 金仍 将采 用 “主动+量化 ” 的方 式， 从 盈利 、 增 长、 估值 等维 度 选择个 股 ， 以 获取 相
对稳健 的收 益。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2018 年公 司督 察长 和监 察 稽核部 门充 分发 挥其 职能 作用， 组织 业务 部门 不断 补充和 完善 公司 的各
项规章 制度 ； 开 展对 公司 运 作和基 金业 务的 日常 监察 和内部 审计 ； 做 好信 息披 露 和对外 文稿 的合 规审 查；
开展法 律咨 询和 合规 培训 工作； 及时 向监 管部 门报 送各项 数据 和材 料。 现将 公司 2018 年度 的监 察稽 核
工作总 结如 下：
1、制 度建 设和 完善
组织各 业务 部门 对相 关业 务制度 进行 梳理 ，新 增制 度 3 项 ，修 订制 度4 项， 并协助 相关 部门 对 9
项制度 草案 提出 修改 意见 。 上述 制度 主要 包括 投资 、 风控、 财务 、 行 政、 产 品、 运 营、 监 察稽 核、 子 公
司等业 务范 畴。
2、内 部审 计工 作和 外部 审 计、检 查的 配合 协调 工作
完成季 度常 规审 计4 次， 内部合 规检 查 20 次 ，离 任 审查 1 人次 ；协 助普 华永 道会计 师事 务所 和毕
马威会 计师 事务 所开 展基 金和公 司 2017 年度 审计 、2018 年度 预审 计和 IT 审 计工作 ；配 合监 管机 构完
成多项 自查 工作 ；配 合股 东联合 审计 等。
3、合 规监 察工 作
按时完 成并 向上 海证 监局 和公司 董事 提交 各项 监察 稽核定 期项 目报 告； 定 期为 新入司 同事 开展 合 规
培训； 在 基金 募集、 投资 过程中 的进 行合 规检 查与 提示 ； 对 董事 、 高级 管理 人员 、 基 金经 理任 免 情 况 进
行备案 等。
4、信 息披 露及 文档 的合 规 检查
完成各 只基 金及 公司 的各 项信息 披露 工作,保 证所 披 露信息 的真 实性 、准 确性 和完整 性。 监察 稽核
部严格 按照 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 《 信息披 露内 容与 格式 准则 》 、 《信 息披 露编 报规 则》 、
《深圳 证券 交易 所证 券投 资基金 上市 规则 》等 法规 要求进 行信 息披 露和 公告, 并按法 律法 规规 定报 监管
机构备 案 。
5、合 规培 训和 法务 工作
组织员 工法 规培 训、 新员 工培训 及部 门内 部培 训， 针对监 管新 规及 时编 制《 新规速 递》 进 行点 评，
对基金 与行 政合 同进 行检 查修订 。
6、向 监管 部门 的数 据报 送 和日常 联络 ，包 括监 管系 统信息 维护 、材 料数 据报 送及与 监管 机构 的日
常沟通 。
7、牵 头开 展反 洗钱 的各 项 工作, 进一 步更 新完 善了 反 洗钱制 度, 按照 相关 规定 将 可疑交 易报 告及 时
上报中 国反 洗钱 监测 中心, 根据中 国人 民银 行通 知要 求组织 开展 反洗 钱培 训和 宣传工 作。
本基金 管理 人将 一如 既往 地本着 诚实 信用 、勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产, 继续 加强 内部 控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人 对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向基 金投资 人提供 更 好的证券 投资管 理服务, 本 基金管理 人对估 值和定 价 过程进行 了严格 控制。
本基金 管理 人通 过估 值决 策委员 会来 更有 效的 完善 估值服 务。 估 值决 策委 员会 包括下 列成 员: 分管 基 金
运营业 务的 领导 （委 员会 主席） 、风 险管 理部 负责 人 、权益 投资 负责 人、 固定 收益投 资负 责人 、研 究部
负责人 、交 易部 负责 人、 运营部 负责 人、 基金 会计 主管（ 委员 会秘 书） 。本 基 金管理 人在 充分 衡量 市场
风险、 信用 风险 、流 动性 风险、 货币 风险 、衍 生工 具和结 构性 产品 等影 响估 值和定 价因 素的 基础 上, 综
合运营 部、 稽核 部、 投资 部、风 控部 和其 它相 关部 门的意 见, 确定 本基 金管 理 人采用 的估 值政 策。 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净
值。
基金管 理人 采用 专用 的估 值业务 系统 进行 基金 核算 及账务 处理,对 基金 资产 进 行估值 后, 将基 金份
额净值 结果 发送 基金 托管 人,基 金托 管人 按照 托管 协 议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则
复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具备 估值 业务 所需 的专 业胜 任 能力,具 有基 金从 业 人员资 格。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值。
基金经 理持 续保 持对 基金 估值所 采用 估值 价格 的关 注,在 认为 基金 估值 所采 用 的估值 价格 不足 够公
允时, 可申 请召 开估 值决 策 委员会 临时 会议,通 过会 议 讨论决 定是 否调 整基 金管 理人所 采用 的 估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1. 《基 金合 同》 生效 不 满3 个月 可不 进行 收益 分配;
2. 本基 金收 益分 配方 式分 两种: 现金 分红 与红 利再 投 资。登 记在 登记 结算 系统 基金份 额持 有人 开放
式基金 账户 下的 基金 份额, 可选择 现金 红利 或将 现金 红利自 动转 为基 金份 额进 行再投 资; 若投 资者 不选
择,本 基金 默认 的收 益分 配 方式是 现金 分红;登 记在 证 券登记 系统 基金 份额 持有 人深圳 证券 账户 下的 基
金份额,只 能选 择现 金分 红 的方式 。具 体权 益分 配程 序等有 关事 项遵 循深 圳证 券交易 所及 中国 证券 登记
结算有 限责 任公 司的 相关 规定;
3. 每一 基金 份额 享 有 同等 分配权;
4. 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的, 从其 规定 。
本基金 于本 报告 期未 进行 过利润 分配,该 处理 符合 本 基金利 润分 配原 则。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内 ，本 基金 自 2018 年9 月3 日 起至2018 年12 月28 日止 基金 资产 净值低 于五 千万 元, 已
经连续 六十 个工 作日 以上 。本基 金管 理人 已按 规定 向中国 证监 会进 行了 报告 并提交 了解 决方 案。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
托管人 声明,在 本报 告期 内 ，资产 托管 人-- 招商 银行 股份有 限公 司严 格遵 守有 关法律 法规 、资 产管
理合同 、托 管协 议关 于托 管人职 责的 约定 ，尽 职尽 责地履 行了 托管 职责 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资 运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
招商银 行根 据法 律法 规、 托管协 议约 定的 投资 监督 条款， 对 托管 产品 的投 资 行为进 行监 督， 并 根据
监管要 求履 行报 告义 务。
招商银 行按 照托 管协 议约 定的统 一记 账方 法和 会计 处理原 则， 独立 地设 置、 登 录和保 管本 产品 的 全
套账册 ，进 行会 计核 算和 资产估 值并 与管 理人 建立 对账机 制。 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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本年度 报告 中利 润分 配情 况真实 、准 确 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
在管理 人提 供的 各项 数据 和信息 真实 、 准 确、 有 效的 前提下 ， 在 我行 能够 知悉 和 掌握的 情况 范围 内，
我行对 资产 管理 人报 告中 的财务 指标 、 净 值表 现、 财 务会计 报告 、 投 资组 合报 告 等财务 数据 进行 了复 核，
未发现 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏的 情形。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 22355 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金全体
基金份 额持 有人
审计意 见 ( 一) 我们 审计 的内 容
我们审计了信诚新选回报灵活配置混合型证券投
资基金(以 下简 称 “ 信诚 新 选回报 混合 基金 ”) 的财
务报表,包括2018 年12 月31 日的资 产负 债表,2018
年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益( 基金净值) 变 动 表 以
及财务 报表 附注 。
( 二) 我们 的意 见
我们认为, 后 附的 财 务报 表在 所 有 重大 方面 按 照企
业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会”)、中
国 证 券 投资 基金 业 协会( 以下 简 称 “中 国基 金 业协
会”) 发布 的 有关 规 定及 允许 的 基 金行 业实 务 操作
编制, 公 允 反 映了 信 诚 新选回 报 混 合 基金 2018 年
12 月31 日 的财 务状 况以 及2018 年度 的经 营成 果和
基金净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
审计工 作。 审计 报告 的 “ 注册会 计师 对财 务报 表审
计的责 任” 部分 进一 步阐 述了我 们在 这些 准则 下的
责 任 。 我们 相信, 我 们获 取 的 审 计 证据 是充 分 、适
当的, 为发 表审 计意 见提 供 了基础 。
按 照 中 国注 册会 计 师职 业道 德 守 则, 我 们独 立 于信
诚 新 选 回报 混合 基 金,并 履行 了 职 业道 德方 面 的其
他责任 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的责 任 信诚新选回报混合基金的基金管理人中信保诚基信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
16
金管理 有限 公司(以 下简 称 “基金 管理 人”)管 理层
负责按 照企 业会 计准 则和 中国证 监会 、 中 国基 金业
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财 务报 表, 使其 实现 公 允反映,并 设计 、 执 行和
维 护 必 要的 内部 控 制,以 使财 务 报 表不 存在 由 于舞
弊或错 误导 致的 重大 错报 。
在 编 制 财务 报表 时, 基金 管理 人 管 理层 负责 评 估信
诚 新 选 回报 混合 基 金的 持续 经 营 能力, 披露 与 持续
经 营 相 关 的 事 项( 如 适 用), 并 运 用 持 续 经 营 假 设,
除非基金管理人管理层计划清算信诚新选回报混
合基金 、终 止运 营或 别无 其他现 实的 选择 。
基金管理人治理层负责监督信诚新选回报混合基
金的财 务报 告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞
弊 或 错 误导 致的 重 大错 报获 取 合 理保 证,并 出 具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保
证, 但 并不 能 保证 按 照审 计准 则 执 行的 审计 在 某一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错报 可能 由于 舞弊 或错
误导致,如 果 合理 预 期错 报单 独 或 汇总 起来 可 能影
响 财 务 报表 使用 者 依据 财务 报 表 作出 的经 济 决策,
则通常 认为 错报 是重 大的 。
在 按 照 审计 准则 执 行审 计工 作 的 过程 中,我 们 运用
职业判 断, 并保 持职 业怀 疑 。 同时,我 们也 执行 以下
工作:
( 一) 识别 和 评估 由 于舞 弊或 错 误 导致 的财 务 报表
重 大 错 报风 险;设 计 和实 施审 计 程 序以 应对 这 些风
险,并 获取 充分 、 适 当的 审 计证据,作 为发 表审 计意
见的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及串 通、 伪造、 故意 遗
漏 、 虚 假陈 述或 凌 驾于 内部 控 制 之上, 未能 发 现由
于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
( 二) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的
审计程序, 但 目的 并 非对 内部 控 制 的有 效性 发 表意
见。
( 三) 评价 基 金管 理 人管 理层 选 用 会计 政策 的 恰当
性和作 出会 计估 计及 相关 披露的 合理 性。
( 四) 对基 金 管理 人 管理 层使 用 持 续经 营假 设 的恰
当性得 出结 论。 同时,根 据 获取的 审计 证据,就 可能
导致对信诚新选回报混合基金持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定
性, 审 计准 则 要求 我 们在 审计 报 告 中提 请报 表 使用
者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露; 如 果 披 露 不 充 分,
我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的 结论 基于 截至信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
17
审 计 报 告日 可获 得 的信 息。 然 而,未 来 的事 项 或情
况可能 导致 信诚 新选 回报 混合基 金不 能持 续经 营 。
( 五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括
披露), 并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间
安 排 和 重大 审计 发 现等 事项 进 行 沟通, 包括 沟 通我
们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控制 缺陷 。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 陈熹 赵钰
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号 楼普 华永
道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2019 年 03 月 27 日
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)对 本基 金 2018 年12 月 31 日的 资 产负债 表,2018 年1
月1 日至 2018 年12 月 31 日的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注出 具了 标准 无
保留意 见的 审计 报告 。投 资者可 通过 本基 金年 度报 告正文 查看 该审 计报 告全 文。
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 新选 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 638,670.62 348,691.36
结算备 付金
1,985.63 28,865.98
存出保 证金
25,139.29 77,478.96
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,581,170.86 127,060,218.73
其中： 股票 投资
1,581,170.86 66,814,619.13
基金 投资
- -
债券投 资
- 60,245,599.60
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 3,960,125.94
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 154.36 916,606.21
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - - 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
18
资产总 计
2,247,120.76 132,391,987.18
负债和所有者权益 附注号
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 1,300,000.00
应付证 券清 算款
66.00 -
应付赎 回款
- 999.94
应付管 理人 报酬
1,033.88 71,682.95
应付托 管费
238.61 16,542.19
应付销 售服 务费
- 1,560.32
应付交 易费 用 7.4.7.7 983.90 10,590.39
应交税 费
- -
应付利 息
- 1,196.72
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 429,000.00 690,001.25
负债合 计
431,322.39 2,092,573.76
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 2,069,529.86 114,419,202.91
未分配 利润 7.4.7.10 -253,731.49 15,880,210.51
所有者 权益 合计
1,815,798.37 130,299,413.42
负债和 所有 者权 益总 计
2,247,120.76 132,391,987.18
注：截 止本 报告 期末, 基 金 份额总 额2,069,529.86 份 。下属 两级 基金:信 诚新 选 混合 A 的基 金份 额
净值0.877 元, 基金 份额 总额 2,068,557.10 份;信 诚新选 混 合 B 的 基金 份额 净值0.867 元, 基金 份额 总
额972.76 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 新选 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 01 月01 日-2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
（2018 年 01 月 01 日 至
2018 年 12 月 31 日）
上年度 可比 期间
（2017 年01 月01 日至
2017 年12 月 31 日 ）
一、收入
-11,063,673.38 28,145,277.95
1.利息 收入
377,139.65 10,078,636.75
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 25,890.93 158,045.82
债券利 息收 入
324,767.66 9,571,713.08
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
26,481.06 348,877.85
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-6,692,672.87 13,083,069.24 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
19
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -8,830,042.50 12,714,288.01
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 89,877.09 -1,470,949.65
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 2,047,492.54 1,839,730.88
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-”号
填列）
7.4.7.16 -4,775,962.64 4,970,246.44
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 27,822.48 13,325.52
减：二、费用
1,248,707.91 5,634,306.57
1．管 理人 报酬
464,569.70 2,554,852.78
2．托 管费
107,208.37 589,581.39
3．销 售服 务费
32,565.10 340,519.46
4．交 易费 用 7.4.7.18 368,227.24 900,954.74
5．利 息支 出
4,052.66 798,635.24
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
4,052.66 798,635.24
6.税金 及附 加
69.86 -
7．其 他费 用 7.4.7.19 272,014.98 449,762.96
三、 利 润总 额 （亏 损总 额 以 “-” 号 填
列）
-12,312,381.29 22,510,971.38
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-12,312,381.29 22,510,971.38
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 新选 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 01 月01 日-2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至 2018 年 12 月31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 114,419,202.91 15,880,210.51 130,299,413.42
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期 利润 ）
- -12,312,381.29 -12,312,381.29
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
-112,349,673.05 -3,821,560.71 -116,171,233.76
其中：1.基 金申 购款 42,436,617.39 7,801,179.48 50,237,796.87
2.基金 赎回 款 -154,786,290.44 -11,622,740.19 -166,409,030.63
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “-” 号填 列）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,069,529.86 -253,731.49 1,815,798.37
项目 上年度 可比 期间 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
20
（2017 年 01 月01 日至 2017 年 12 月31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 576,564,187.91 23,657,312.64 600,221,500.55
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期 利润 ）
- 22,510,971.38 22,510,971.38
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
-462,144,985.00 -30,288,073.51 -492,433,058.51
其中：1.基 金申 购款 400,730,897.40 23,639,216.77 424,370,114.17
2.基金 赎回 款 -862,875,882.40 -53,927,290.28 -916,803,172.68
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “-” 号填 列）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 114,419,202.91 15,880,210.51 130,299,413.42
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署:
张翔燕 陈逸辛 刘卓
基金管 理人 负责 人 主管会 计工 作负 责人 会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚新 选回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金( 以下 简 称 “本 基金 ”) 经中 国证 券 监督管 理委 员会(以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2015]946 号 《关 于准予 信诚 新选 回报 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
注册的 批复》 核准， 由中 信保诚 基金 管理 有限 公司( 原名为 “信 诚基 金管 理有 限公司 ”) 依照 《 中华 人民
共和国 证券 投资 基金 法 》 和 《 信诚 新选 回报 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 公开 募集 。 本基 金
为契约 型开 放式 基金 ， 存 续 期限不 定， 首次 设立 募集 不 包括认 购资 金利 息共 募 集3,095,255,328.59 元，
业经普 华永 道中 天会 计师 事务所(特 殊普 通合伙)普 华永道 中天 验字(2015) 第670 号 验资 报告予 以验 证。
经向中 国证 监会 备案 ， 《信 诚新选 回报 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 基金 合同 》 于 2015 年 6 月 5 日正式
生效， 基金 合同 生效 日的 基 金份额 总额 为3,095,255,591.11 份 基金 份额， 其中 认 购资金 利息 折 合262.52
份基金 份额 。 本 基金 的基 金 管理人 为中 信保 诚基 金管 理有限 公司 ， 基 金托 管人 为 招商银 行股 份有 限公 司。
根据中 信保 诚基 金管 理有 限公司 于 2017 年 12 月 20 日 发布 的 《中 信保 诚基 金管理 有限 公司 关于
公司名 称变 更的 函》 ，经 中 华人民 共和 国国 家工 商行 政管理 总局 核准 ，公 司名 称由 “ 信诚 基金 管理 有限
公司 ” 变更 为 “ 中信 保诚 基金管 理有 限公 司 ”， 并由 上海市 工商 行政 管理 局于 2017 年 12 月 18 日核
发新的 营业 执照 。
根据《 关于 信诚 新选 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金增 加 B 类份 额并 修改 基金合 同的 公告 》 ， 自
2015 年11 月 16 日 起， 本基金 根据 认购 费、 申 购 费与销 售服 务费 收取 方式 的不同， 将基 金份 额分 为 不
同的类 别。 在 投资 人认 购 、 申购时 收取 认购 、 申购 费用而 不计 提销 售服 务费 的， 称 为 A 类 基金 份 额 ； 在
投资人 认购、 申购 时不 收 取认购、 申购 费用 而是 从 本类别 基金 资产 中计 提销 售服务 费的， 称 为 B 类基金
份额。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券 投资基 金法 》 和 《 信诚 新选 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》
的有关 规定 ，本 基金 的投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ，包 括国 内依 法发行 上市 的股 票( 包含 中
小板 、 创 业板 及其 他经 中 国证监 会核 准上 市的 股票) 、 债 券(含 国债 、 金融 债、 地方政 府债 、 企业 债、 公
司债 、 央 行票 据 、 中 期票 据、 短期 融资 券 、 次 级债 、 可 转换 债券 、 可交 换债 券、 资产 支持 证券 及其 他 中
国证监 会允 许投 资的 债券) 、债券 回购 、货 币 市 场工 具、权 证、 股指 期货 以及 法律法 规或 中国 证监 会允
许基金 投资 的其 他金 融工 具。 本基 金所 持有 的股 票 ： 股 票资 产占 基金 资产 的 比例 为 0% －95% ； 基金 持有
全部权 证的 市值 不得 超过 基金资 产净 值 的3% ；每 个 交易日 日终 在扣 除股 指期 货合约 需缴 纳的 交易 保证信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
21
金后， 基金 保留 的现 金或 投资于 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 的比 例合 计不 低于基 金资 产净 值 的 5% ，
其中现 金不 包括 结算 备付 金、 存出 保证 金和 应收 申 购款等。 本基 金的 业绩 比 较基准 为： 一 年期 银行 定 期
存款利 率( 税后)+3% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人中 信保 诚基 金管 理有限 公司 于2019 年 3 月 27 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日及 以后期 间颁 布的 《企 业会 计 准则－ 基本 准则 》 、
各项具 体会 计准 则及 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布 的 《证 券投 资基 金信 息披
露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以下 简 称 “中 国基 金业 协会 ”)
颁布的 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》 、 《信 诚 新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 和
在财务 报表 附 注7.4.4 所 列示的 中国 证监 会、 中 国基 金业协 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务 操
作编制 。
根据《 公开 募集 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 的相 关规定 ，开 放式 基金 在基 金合同 生效 后， 连续
60 个 工作 日出 现基 金份 额 持有人 数量 不 满200 人或 者基金 资产 净值 低 于 5,000 万元 情形 的， 基金 管理
人应当 向中 国证 监会 报告 并提出 解决 方案， 如转 换 运作方 式、 与 其他 基金 合 并或者 终止 基金 合同 等， 并
召开基 金份 额持 有人 大会 进行表 决。 于 2018 年 12 月31 日， 本 基金 出现 连 续60 个 工作 日基 金资 产净 值
低于5,000 万元 的情 形， 本基金 的基 金管 理人 已向 中国证 监会 报告 并在 评估 后续处 理方 案， 故本 财 务 报
表仍以 持续 经营 为基 础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及2018 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产、 应收 款项、 可
供出售 金融 资产 及持 有至 到期投 资。 金融 资产 的分 类取决 于本 基金 对金 融资 产的持 有意 图和 持 有能 力。
本基金 现无 金融 资产 分类 为可供 出售 金融 资产 及持 有至到 期投 资。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资和 债券 投资 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益
的金融 资产。 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 在资 产负 债表 中以交 易性 金融 资 产 列 示 。
本基 金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 其他 各类 应收 款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其他 金融 负 债 。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债。 本基 金持 有的 其 他
金融负 债包 括卖 出回 购金 融资产 款和 其他 各类 应付 款项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产负债 表内 确认 。 以 公
允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 ， 取 得时发 生的 相关 交易 费用 计入当 期损 益； 对于 支 付 的
价款中 包含 的债 券起 息日 或上次 除息 日至 购买 日止 的利息 ， 单 独确 认为 应收 项目。 应收 款项 和其 他 金 融
负债的 相关 交易 费用 计入 初始确 认金 额。 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
22
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产， 按照 公允 价值 进行 后续计 量； 对于 应收 款
项和其 他金 融负 债采 用实 际利率 法， 以摊 余成 本进 行后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的 ， 予 以终 止确 认： (1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ； (2)
该金融 资产 已转 移， 且本 基金将 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和报 酬转 移给转 入方 ； 或 者(3) 该金
融资产 已转 移， 虽然 本基 金既没 有转 移也 没有 保留 金融资 产所 有权 上几 乎所 有的风 险和 报酬 ， 但 是 放 弃
了对该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分。 终止 确
认部分 的账 面价 值与 支付 的对价 之间 的差 额， 计入 当期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 其估 值日 的市 场交 易价格 确定 公允 价值； 估值 日无交 易且 最近 交 易
日后未 发生 影响 公允 价值 计量的 的重 大事 件的 ， 按 最近交 易日 的市 场交 易价 格确定 公允 价值 。 有 充 足 证
据表明 估值 日或 最近 交易 日的市 场交 易价 格不 能真 实反映 公允 价值 的， 应对 市场交 易价 格进 行调 整 ， 确
定公允 价值 。 与上 述投 资 品种相 同 ， 但 具有 不同 特 征的 ， 应 以相 同资 产或 负 债的公 允价 值为 基础 ， 并 在
估值技 术中 考虑 不同 特征 因素的 影响 。 特 征是 指对 资产出 售或 使用 的限 制等 ， 如果 该限 制是 针对 资 产 持
有者的， 那么 在估 值技 术 中不应 将该 限制 作为 特征 考虑。 此 外， 基 金管 理人 不应考 虑因 大量 持有 相 关 资
产或负 债所 产生 的溢 价或 折价。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃市场， 采用 在当 前情 况下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持 的
估值技 术确 定公 允价 值。 采用估 值技 术时， 优先 使 用可观 察输 入值， 只有 在 无法取 得相 关资 产或 负债 可
观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下， 才可 以使 用不可 观察 输入 值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变化或 证券 发行 人发 生影 响金融 工具 价格 的重 大事 件， 应对 估值 进行 调 整
并确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金 融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认金 额 的
法定权 利且 该种 法定 权利 现在是 可执 行的 ； 且2) 交 易双方 准备 按净 额结 算时 ， 金融 资产 与金 融负 债按
抵销后 的净 额在 资产 负债 表中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 申购 和 赎
回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。 上 述申 购和赎 回分 别包 括基 金 转
换所引 起的 转入 基金 的实 收基金 增加 和转 出基 金的 实收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申购 或
赎回款 项中 包含 的按 累计 未分配 的已 实现 损益 占基 金净值 比例 计算 的金 额。 未 实现平 准金 指在 申购 或 赎
回基金 份额 时， 申购 或赎 回款项 中包 含的 按累 计未 实现损 益占 基金 净值 比例 计算的 金额 。 损 益平 准 金 于
基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日认 列， 并于 期末 全额转 入未 分配 利润/(累 计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投 资在 持有 期间 应取 得的现 金股 利扣 除由 上市 公司代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为投
资收益。 债券 投资 在持 有期 间应取 得的 按票 面利 率或 者发行 价计 算的 利息 扣除 在适用 情况 下由 债券 发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税及由 基金 管理 人缴 纳的 增值税 后的 净额 确认 为利 息收入 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间 的公 允价 值变 动确认 为公 允价 值变
动损益； 于处 置时， 其处 置价格 与初 始确 认金 额之 间的差 额确 认为 投资 收益 ， 其中包 括从 公允 价 值 变 动
损益结 转的 公允 价值 累计 变动额 。 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
23
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实 际利 率法 与直 线法 差异较 小的 则按 直 线
法计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬、 托管 费和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计算 方法 逐 日
确认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实 际利 率法 与直 线法 差 异较 小的 则 按
直线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金 同一 类别 的每 一基 金份额 享有 同等 分配 权。 本基金 收益 以现 金形 式分 配， 但 基金 份额 持有 人
可选择 现金 红利 或将 现金 红利按 分红 除权 日的 基金 份额净 值自 动转 为基 金份 额进行 再投 资。 若 期末 未 分
配利润 中的 未实 现部 分为 正数， 包 括基 金经 营活 动产 生的未 实现 损益 以及 基金 份额交 易产 生的 未实 现 平
准金等 ， 则 期末 可供 分配 利润的 金额 为期 末未 分配 利润中 的已 实现 部分 ； 若 期末未 分配 利润 的未 实 现 部
分为负 数， 则期 末可 供分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 ，即 已实 现部 分相 抵未实 现部 分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内 部报 告制 度 为依据 确定 经营 分部， 以 经营分 部为 基础 确定 报
告分部 并披 露分 部信 息。 经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：(1) 该 组成 部分 能 够 在
日常活 动中 产生 收入、 发 生费用；(2) 本基 金的 基 金管理 人能 够定 期评 价该 组成部 分的 经营 成果， 以 决
定向其 配置 资源、 评价 其 业绩；(3) 本 基金 能够 取 得该组 成部 分的 财务 状况 、 经营成 果和 现金 流量 等 有
关会计 信息。 如果 两个 或 多个经 营分 部具 有相 似的 经济特 征， 并 且满 足一 定 条件的， 则合 并 为 一个 经 营
分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作， 本基 金确 定以下 类别 股票 投 资
和债券 投资 的公 允价 值时 采用的 估值 方法 及其 关键 假设如 下：
(1) 对 于证 券交 易所 上市 的 股票和 债券， 若出 现重 大事 项停牌 或交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 等情 况， 本基金 根据 中国证 监会 公告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证券 投资基 金估 值业 务的 指导
意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数 的通 知》 提供 的指 数收 益法 、
市盈率 法、 现金 流量 折现 法等估 值技 术进 行估 值。
(2) 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种(可 转换 债券、 资产 支持 证券和 私募 债券 除外)
及在银 行间 同业 市场 交易 的固定 收益 品种 ，根 据中 国证监 会公 告[2017]13 号 《中国 证监 会关 于证 券投
资基金 估值 业务 的指 导意 见》及 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年1 季 度固 定
收益品 种的 估值 处理 标准 》 采用 估值 技术 确定 公允 价值。 本基 金持 有的 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让 的 固
定收益 品种(可 转换 债券、 资产支 持证 券和 私募 债券 除外)， 按照 中债 金融 估值 中心有 限公 司所 独立 提 供
的估值 结果 确定 公允 价值。 本基金 持有 的银 行间 同业 市场 固 定收 益品 种按 照中 债金融 估值 中心 有限 公 司
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期内 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
24
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 关于 企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、 财 税[2012]85
号《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2015]101 号 《关 于上
市公司 股息 红利 差 别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 、 财 税[2016]36 号 《 关于全 面推 开营 业税 改 征
增值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关 于进一 步明 确全面 推开 营改 增试 点金 融业有 关政 策的 通知 》 、
财税[2016]70 号《 关于 金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金
融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策的 通知 》 、财税[2017]2 号《 关于 资管产 品增 值税 政策 有关
问题的 补充 通知 》 、 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增值税 有关 问题 的通 知》 、 财税[2017]90 号《 关于
租入固 定资 产进 项税 额 抵 扣等增 值税 政策 的通 知》 及 其他相 关财 税法 规和 实务 操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。 资管 产品 管
理人运 营资 管产 品过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 暂 适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。
对资管 产品 在2018 年1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳； 已
缴纳增 值税 的， 已纳 税额 从资管 产品 管理 人以 后月 份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的转 让收 入免征 增值 税， 对国 债、 地 方政府 债以 及金 融 同
业往来 利息 收入 亦免 征增 值税。 资管 产品 管理 人运 营资管 产品 提供 的贷 款服 务， 以 2018 年1 月1 日起
产生的 利息 及利 息性 质的 收入为 销售 额。 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 转 让2017 年 12 月 31 日 前取 得
的非货 物期 货， 可以 选择 按照实 际买 入价 计算 销售 额，或 者 以2017 年 最后 一 个交易 日的 非货 物期 货结
算价格 作为 买入 价计 算销 售额。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入， 包括 买卖 债 券的差 价收 入， 债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂
不征收 企业 所得 税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入 ， 应 由发 行债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%的个
人所得 税。 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持股期 限 在 1 个 月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息 红利
所得全 额计 入应 纳税 所得 额； 持 股期 限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年) 的， 暂减 按50% 计 入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 免征收 个人 所得 税 。 对 基 金持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的股 息 、 红 利
收入， 按照 上述 规定 计算 纳税， 持股 时间 自解 禁日 起计算 ；解 禁前 取得 的股 息、红 利收 入继 续暂 减按
50%计 入应 纳税 所得 额。 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所 得 税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(5) 本 基金 的城 市维 护建 设税、 教 育费 附加 和地 方教 育费附 加等 税费 按照 实际 缴纳增 值税 额的 适 用
比例计 算缴 纳。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币 元
项目
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
(2017 年 12 月 31 日)
活期存 款 638,670.62 348,691.36
定期存 款 - -
其中: 存款 期限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计 638,670.62 348,691.36
注：其 他存 款为 有存 款期 限、但 根据 协议 可提 前支 取且没 有利 息损 失的 协议 存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币 元
项目 本期末 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
25
（2018 年 12 月31 日）
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,788,059.70 1,581,170.86 -206,888.84
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,788,059.70 1,581,170.86 -206,888.84
项目
上年度 末
(2017 年 12 月 31 日)
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 62,102,411.28 66,814,619.13 4,712,207.85
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 10,655,453.65 10,601,599.60 -53,854.05
银行间 市场 49,733,280.00 49,644,000.00 -89,280.00
合计 60,388,733.65 60,245,599.60 -143,134.05
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 122,491,144.93 127,060,218.73 4,569,073.80
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于本 报告 期末 及上 年末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人 民币 元
项目
本期末
（2018 年 12 月31 日）
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
项目
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 3,960,125.94 -
合计 3,960,125.94 -
本基金 于本 报告 期末 未持 有买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
26
本基金 于本 报告 期末 及上 年末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
应收活 期存 款利 息 140.94 407.18
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 0.99 14.30
应收债 券利 息 - 911,038.00
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - 5,108.45
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 12.43 38.28
合计 154.36 916,606.21
注：其 他是 指应 收结 算保 证金利 息、 应收 中金 所清 算备付 金利 息。
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期末
(2018 年 12 月 31 日)
上年度 末
(2017 年 12 月 31 日)
交易所 市场 应付 交易 费用 983.90 9,968.52
银行间 市场 应付 交易 费用 - 621.87
合计 983.90 10,590.39
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
(2017 年 12 月 31 日)
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - 1.25
预提审 计费 70,000.00 90,000.00
预提信 息披 露费 350,000.00 600,000.00
预提账 户维 护费 9,000.00
合计 429,000.00 690,001.25
7.4.7.9 实收基金
信诚新 选混 合A
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日 至2018 年 12 月31 日） 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
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基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 81,748,628.67 81,748,628.67
本期申 购 228,389.11 228,389.11
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -79,908,460.68 -79,908,460.68
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 2,068,557.10 2,068,557.10
信诚新 选混 合B
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日 至2018 年 12 月31 日）
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 32,670,574.24 32,670,574.24
本期申 购 42,208,228.28 42,208,228.28
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -74,877,829.76 -74,877,829.76
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 972.76 972.76
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额; 赎回 含转 换出 份 额。
7.4.7.10 未分配利润
信诚新 选混 合A
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -1,062,605.58 12,738,694.62 11,676,089.04
本期利 润 197,094.25 -3,671,079.49 -3,473,985.24
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 -109,654.83 -8,346,050.98 -8,455,705.81
其中： 基金 申购 款 -33,840.04 43,247.80 9,407.76
基金赎 回款 -75,814.79 -8,389,298.78 -8,465,113.57
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -975,166.16 721,564.15 -253,602.01
信诚新 选混 合B
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,590,039.76 1,614,081.71 4,204,121.47
本期利 润 -7,733,512.90 -1,104,883.15 -8,838,396.05
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 5,143,153.73 -509,008.63 4,634,145.10
其中： 基金 申购 款 4,089,548.90 3,702,222.82 7,791,771.72
基金赎 回款 1,053,604.83 -4,211,231.45 -3,157,626.62
本期已 分配 利润 - - - 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
28
本期末 -319.41 189.93 -129.48
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人 民币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
活期存 款利 息收 入 21,794.29 119,541.69
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 2,616.87 26,919.10
其他 1,479.77 11,585.03
合计 25,890.93 158,045.82
注:其 他指 申购 款利 息收 入 、结算 保证 金利 息收 入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至 2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月 31 日)
卖出股 票成 交总 额 139,282,382.92 304,474,738.26
减：卖 出股 票成 本总 额 148,112,425.42 291,760,450.25
买卖股 票差 价收 入 -8,830,042.50 12,714,288.01
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构 成
单位 ：人 民币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
债 券 投资 收 益—— 买 卖 债券 （ 债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
89,877.09 -1,470,949.65
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 89,877.09 -1,470,949.65
7.4.7.13.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
卖 出 债券 （ 债转 股及 债 券到 期 兑
付）成 交总 额
83,343,862.01 767,578,141.76 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
29
减 ： 卖出 债 券（ 债转 股 及债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
81,782,912.27 756,483,129.30
减：应 收利 息总 额 1,471,072.65 12,565,962.11
买卖债 券差 价收 入 89,877.09 -1,470,949.65
7.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎 回差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券投 资收 益-赎 回差 价收 入。
7.4.7.13.4 债券投资收益 ——申 购差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券投 资收 益-申 购差 价收 入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其 他投 资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
股票投 资产 生的 股利 收益 2,047,492.54 1,839,730.88
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 2,047,492.54 1,839,730.88
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币 元
项目名 称
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
1.交易 性金 融资 产 -4,775,962.64 4,970,246.44
—— 股 票投 资 -4,919,096.69 3,415,750.07
—— 债 券投 资 143,134.05 1,554,496.37
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减 ： 应税 金 融商 品公 允 价值 变 动
产生的 预估 增值 税
- -
合计 -4,775,962.64 4,970,246.44
信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
30
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
基金赎 回费 收入 27,801.51 10,810.46
转换费 收入 20.97 53.87
其他 - 2,461.19
合计 27,822.48 13,325.52
注：1 、 本 基金 的场 外赎 回费率 不高 于 1.5% ，随 基 金份额 持有 期限 的增 加而 递减， 赎回 费不 低于
其总额 的25% 归 入基 金财 产。
2、 本基 金的 转换 费由 申购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成, 其中 转出 基 金的赎 回费 不低 于其
总额 的25% 归入 转出 基金 的基金 资产 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
交易所 市场 交易 费用 367,802.24 895,554.74
银行间 市场 交易 费用 425.00 5,400.00
其中: 申购 费 - -
赎回 费 - -
合计 368,227.24 900,954.74
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
审计费 用 70,000.00 90,000.00
信息披 露费 150,000.00 300,000.00
银行费 用 5,814.98 22,662.96
账户维 护费 45,300.00 36,000.00
其他 900.00 1,100.00
合计 272,014.98 449,762.96
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财 务报 表报 出日, 本 基 金并无 须做 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
31
中信保诚基金管理有限公司 (“ 中 信 保 诚 基
金”)
基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司(“ 招商银 行”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的股 东
中信保诚人寿保险有限公司 (“ 中 信 保 诚 人
寿”)
基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 在本 报告 期内 和上 年度可 比期 间均 没有 通过 关联方 的交 易单 元进 行过 交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 在本 报告 期内 和上 年度可 比期 间均 没有 通过 关联方 的交 易单 元进 行过 交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 在本 报告 期内 和上 年度可 比期 间均 没有 通过 关联方 的交 易单 元进 行过 交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 在本 报告 期内 和上 年度可 比期 间均 没有 通过 关联方 的交 易单 元进 行过 交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
（2018 年01 月01 日 至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
（2017 年01 月01 日至2017 年12
月31日 ）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 464,569.70 2,554,852.78
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 7,152.95 9,033.19
注：支 付基 金管 理人 中信 保诚基 金的 基金 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值0.65% 的年 费率 计提,
逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 其计 算公 式为:
日基金 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 X 0.65% / 当 年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
（2018 年01 月01 日 至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
（2017 年01 月01 日至2017 年12
月31日 ）
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 107,208.37 589,581.39
注：支 付基 金托 管人 招商 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.15% 的 年费率 计提,逐 日累 计
至每月 月底,按 月支 付。 其 计算公 式为:
日基金 托管 费= 前一 日基 金 资产净 值 X 0.15% / 当 年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
32
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
（2018 年 01 月01 日至 2018 年 12 月31 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚新 选混 合A 信诚新 选混 合B 合计
中信保 诚基 金 - 32,565.10 32,565.10
合计 - 32,565.10 32,565.10
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
（2017 年01 月01 日至2017 年12月31日）
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚新 选混 合A 信诚新 选混 合B 合计
中 信 保 诚基 金管 理
有限公 司
- 340,519.46 340,519.46
合计 - 340,519.46 340,519.46
注：本 基 金B 类 份额 的销 售服务 费年 费率 为 0.10% 。其计 算公 式为 ：
信诚新 选B 基金 日销 售服 务费＝ 信诚 新 选 B 基 金份 额前一 日资 产净 值 X 0.10%/ 当 年天 数。
根据 《信 诚基 金管 理有 限公 司关于 信诚 新选 回报 灵活 配置混 合型 证券 投资 基 金B 份额 销售 服务 费优
惠的公 告》 ，自2017 年8 月 29 日起 至2018 年 2 月23 日 期间 ，中 信保 诚基 金 直销柜 台及 网上 直销 平台
渠道的 投资 者销 售服 务费 优惠 至 0.05% 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币 元
本期
（2018 年01 月01 日 至2018 年12月31日）
银行间 市场 交
易的各 关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
上年度 可比 期间
（2017 年01 月01 日至2017 年12月31日 ）
银行间 市场 交
易的各 关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
招商银 行
49,063,300
.00
- - - - -
本基金 在本 报告 期内 未与 关联方 通过 银行 间同 业市 场进行 债券(含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本基金 的基 金管 理人 运用 固有资 金投 资本 基金 费率 按本基 金基 金合 同公 布的 费率执 行, 本基 金的
基金管 理人 在本 报告 期内 及上年 度可 比期 间均 未投 资过本 基金 份额 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金费 率按 本基金 基金 合同 公布 的费 率执行,本 基金 本报 告
期末及 上年 度可 比期 间无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
33
关联方 名称
本期
（2018 年 01 月01 日至 2018 年 12 月
31 日）
上年度 可比 期间
（2017 年 01 月01 日至 2017 年 12 月31
日）
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 638,670.62 21,794.29 348,691.36 119,541.69
招 商 银 行- 同业存
单
- - - 802,146.41
注:
1、本 基金 的活 期银 行存 款 由基金 托管 人招 商银 行保 管,按 银行 同业 利率 计息 。
2、本 基金 通过 “中 国招 商 银行基 金托 管结 算资 金专 用存款 账户 ”转 存于 中国 证券登 记结 算有 限责
任公司 的结 算备 付金,于 本 报告期 末的 相关 余额 为人 民币 1,985.63 元 (2017 年 12 月 31 日余 额为 人民
币28,865.98 元)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
金额单 位： 人民 币 元
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年 12 月31 日）
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
） 总金额
- - - - - -
上年度 可比 期间
（2017 年 01 月01 日至2017 年 12 月31 日）
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
） 总金额
招商银 行 111707021
１７招商
银行ＣＤ
０２１
公募 500,000 49,063,300.00
本基金 在本 报告 期末 在承 销期内 均未 购入 过由 关联 方承销 的证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行过 利润分 配。
7.4.12 期末（2018 年12 月31 日 ）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本基金 本报 告期 末不 存在 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
本基金 本报 告期 末无 从事 银行间 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
本基金 本报 告期 末无 从事 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
34
本基金 属于 混合 型基 金, 预 期风险 与预 期收 益高 于债 券型基 金与 货币 市场 基金, 低于股 票型 基金,属
于较高 风险 、较 高收 益 的 品种。 本基 金投 资的 金融 工具主 要包 括股 票、 债券 等。本 基金 在日 常经 营活
动中面 临的 与这 些金 融工 具相关 的风 险主 要包 括市 场风险 、流 动性 风险 及信 用风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体 系 的建 设。 在董 事会下 设立 风控 与审 计委 员会, 负责 制定 风险 管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 公司 设立 独立 的监
察稽核 部和 风险 管理 部, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析。 监察 稽核 部和
风险管 理部 日常 向督 察长 汇报工 作。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 各类 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统对风 险进 行持 续监 控。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估。 本基 金的活 期银 行存 款 存
放在本 基金 的托 管银 行， 本 基金在 选择 定期 存款 存放 的银行 前通 过审 慎评 估其 信用风 险并 通过 额度 控 制
的方法 以控 制银 行存 款的 信用风 险。 本 基金 在交 易所 进行的 交易 均与 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司 完
成证券 交收 和款 项清 算, 因 此违约 风险 发生 的可 能性 很小; 本基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交
易对手 进行 信用 评估 并采 用券款 对付 交割 方式 以控 制相应 的信 用风 险。 另外， 本基金 的基 金管 理人 建 立
了信用 风险 管理 流程,审 慎 进行债 券投 资， 通过 信用 评级和 分散 化投 资以 分散 信用风 险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 31,893,600.00
合计 - 31,893,600.00
注： 以上 评级 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级， 未 评级债 券为 国债、 政策 性 金融债 等无 信用 评级 的
债券。 本基 金本 报告 期末 未持有 短期 债券 投资 。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示 的资 产支持证券投资
本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 短期 资产 支持证 券投 资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示 的同 业存单投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 19,746,000.00
合计 - 19,746,000.00
注： 以上 评级 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级， 同 业存单 无债 项评 级。 本 基 金于本 报告 期末 未持 有
短期同 业存 单投 资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级 本期末 上年度 末 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
35
（2018 年 12 月31 日） （2017 年 12 月31 日）
AAA - 8,605,999.60
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 - 8,605,999.60
注： 以上 评级 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级， 未 评级债 券为 国债、 政策 性 金融债 等无 信用 评级 的
债券。 本基 金本 报告 期末 未持有 长期 债券 投资 。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示 的资 产支持证券投资
本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 长期 资产 支持证 券投 资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示 的同 业存单投资
本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 长期 同业 存单投 资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 管理 人未能 以合 理价 格及 时变 现基金 资产 以支 付投 资者 赎回款 项的 风险。 本 基
金的流 动性 风险 一方 面来 自于投 资品 种所 处的 交易 市场不 活跃 而带 来的 变现 困难或 因投 资集 中而 无法
在市场 出现 剧烈 波动 的情 况下以 合理 的价 格变 现, 另 一方面 来自 于基 金份 额持 有人可 随时 要求 赎回 其持
有的基 金份 额。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险， 本 基 金的 基金 管理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进行 严密 监 控
并预测 流动 性需 求， 保持 基金投 资组 合中 的可 用现 金头寸 与之 相匹 配。 本基 金的基 金管 理人 在基 金 合 同
中设计 了巨 额赎 回条 款， 约定在 非常 情况 下赎 回申 请的处 理方 式， 控制 因开 放申购 赎回 模式 带来 的 流 动
性风险， 有效 保障 基金 持 有人利 益。 针 对资 产变 现 流动性 风险， 本基 金管 理 人严格 控制 流通 受限 资产 的
投资限 额， 并及 时追 踪持 仓证券 的流 动性 情况 ，综 合持有 人赎 回变 动情 况对 流动性 风险 进行 管理 。
本基金 本报 告期 末所 持有 的全部 金融 负债 无固 定到 期日或 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内且 不计
息,可 赎回 基金 份 额 净值 ( 所有者 权益) 无 固定 到期 日且不 计息,因 此账 面余 额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合 资产 的流动性风险分析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法》 及 《公 开
募集开 放式 证券 投资 基金 流动性 风险 管理 规定》 (自2017 年 10 月 1 日起 施行) 等法规 的要 求对 本基 金组
合资产 的流 动性 风险 进行 管理， 通过 独立 的风 险管 理部门 对本 基金 的组 合持 仓集中 度指 标、 流通 受 限 制
的投资 品种 比例 以及 组合 在短时 间内 变现 能力 的综 合指标 等流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 得超 过基 金资产 净值 的10% ， 且 本基 金与由 本基 金的 基 金
管理人 管理 的其 他基 金共 同持有 一家 公司 发行 的证 券不得 超过 该证 券 的10%。 本基金 与由 本基 金的 基 金
管理人 管理 的其 他开 放式 基金共 同持 有一 家上 市公 司发行 的可 流通 股票 不得 超过该 上市 公司 可流 通股
票的15% ， 本基 金与 由本 基金的 基金 管理 人 管理 的全 部 投资 组合 持有 一家 上市 公 司发 行的 可流 通股 票，
不得超 过该 上市 公司 可流 通股票 的 30% 。(完 全按 照 有关指 数构 成比 例进 行证 券投资 的开 放式 基金 及中
国证监 会认 定的 特殊 投资 组合不 受前 述比 例限 制。)
本基金 所持 部 分 证券 在证 券交易 所上 市， 其余 亦可 在银行 间同 业市 场交 易， 部分基 金资 产流 通暂 时
受限制 不能 自由 转让 的情 况参见 附 注7.4.12 。此 外 ，本基 金可 通过 卖出 回购 金融资 产方 式借 入短 期资
金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。 本 基金主 动投 资于 流动 性 受 限
资产的 市值 合计 不得 超过 基金资 产净 值 的15% 。 本 报 告期末 ， 本 基金 主动 投资 于流动 性受 限资 产的 市值
合计未 超过 基金 资产 净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎评 估与
测算， 确 保每 日确 认的 净 赎回申 请不 得超 过7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值。 本 报告 期末， 本 基 金
组合资 产 中7 个 工作 日可 变现资 产的 账面 价值 超过 经确认 的当 日净 赎回 金额 。 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
36
同时， 本基 金的 基金 管理 人通过 合理 分散 逆回 购交 易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 ； 按 照穿 透原 则
对交易 对手 的财 务状 况、 偿付能 力及 杠杆 水平 等进 行必要 的尽 职调 查与 严格 的准入 管理 ， 以 及对 不 同 的
交易对 手实 施交 易额 度管 理并进 行动 态调 整等 措施 严格管 理本 基金 从事 逆回 购交易 的流 动性 风险 和交
易对手 风险。 此外， 本基 金的基 金管 理人 建立 了逆 回购交 易质 押品 管理 制度 ： 根据质 押品 的资 质 确 定 质
押率水 平； 持续 监测 质押 品的风 险状 况与 价值 变 动 以确保 质押 品按 公允 价值 计算足 额； 并在 与私 募 类 证
券资管 产品 及中 国证 监会 认定的 其他 主体 为交 易对 手开展 逆回 购交 易时， 可接 受质押 品的 资质 要求 与 基
金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。
本报告 期末 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险, 包括 利率 风 险、外 汇风 险和 其他 价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率敏 感性 金 融
工具均 面临 由于 市场 利率 上升而 导致 公允 价值 下降 的风险,其 中浮 动利 率类 金 融工具 还面 临每 个付 息期
间结束 根据 市场 利率 重新 定价时 对于 未来 现金 流影 响的风 险。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控,并 通过 调 整投资 组合 的久 期等
方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
本基金 的生 息资 产主 要为 银行存 款、 结算 备付 金及 债券投 资等 。 本 基金 持有 的大部 分金 融资 产和 金
融负债 不计 息, 因此 本基 金 的收入 及经 营活 动的 现金 流量在 很大 程度 上独 立于 市场利 率变 化。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币 元
本期末
（2018 年 12
月 31 日）
1 个月 以
内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
638,670.
62
- - - - -
638,670.
62
结算备 付金 1,985.63 - - - - - 1,985.63
存出保 证金
25,139.2
9
- - - - -
25,139.2
9
交易性 金融 资
产
- - - - -
1,581,17
0.86
1,581,17
0.86
买入返 售金 融
资产
- - - - - - -
应收证 券清 算
款
- - - - - - -
应收利 息 - - - - - 154.36 154.36
应收股 利 - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - -
待摊费 用 - - - - - - -
其他应 收款 - - - - - - -
资产总 计
665,795.
54
- - - -
1,581,32
5.22
2,247,12
0.76
负债
信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
37
卖出回 购金 融
资产款
- - - - - - -
应付证 券清 算
款
- - - - - 66.00 66.00
应付赎 回款 - - - - - - -
应付管 理人 报
酬
- - - - - 1,033.88 1,033.88
应付托 管费 - - - - - 238.61 238.61
应付销 售服 务
费
- - - - - - -
应付交 易费 用 - - - - - 983.90 983.90
应交税 费 - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - -
其他负 债 - - - - -
429,000.
00
429,000.
00
负债总 计 - - - - -
431,322.
39
431,322.
39
利率敏 感度 缺
口
665,795.
54
- - - -
1,150,00
2.83
1,815,79
8.37
上年度 末
（2017 年 12
月 31 日）
1 个月 以
内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
348,691.
36
- - - - -
348,691.
36
结算备 付金
28,865.9
8
- - - - -
28,865.9
8
存出保 证金
77,478.9
6
- - - - -
77,478.9
6
交易性 金融 资
产
-
19,746,0
00.00
40,499,5
99.60
- -
66,814,6
19.13
127,060,
218.73
买入返 售金 融
资产
3,960,12
5.94
- - - - -
3,960,12
5.94
应收证 券清 算
款
- - - - - - -
应收利 息 - - - - -
916,606.
21
916,606.
21
应收股 利 - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - -
递延所 得税 资
产
- - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
38
资产总 计
4,415,16
2.24
19,746,0
00.00
40,499,5
99.60
- -
67,731,2
25.34
132,391,
987.18
负债
卖出回 购金 融
资产款
1,300,00
0.00
- - - - -
1,300,00
0.00
应付证 券清 算
款
- - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - 999.94 999.94
应付管 理人 报
酬
- - - - -
71,682.9
5
71,682.9
5
应付托 管费 - - - - -
16,542.1
9
16,542.1
9
应付销 售服 务
费
- - - - - 1,560.32 1,560.32
应付交 易费 用 - - - - -
10,590.3
9
10,590.3
9
应交税 费 - - - - - - -
应付利 息 - - - - - 1,196.72 1,196.72
应付利 润 - - - - - - -
递延所 得税 负
债
- - - - - - -
其他负 债 - - - - -
690,001.
25
690,001.
25
负债总 计
1,300,00
0.00
- - - -
792,573.
76
2,092,57
3.76
利率敏 感度 缺
口
3,115,16
2.24
19,746,0
00.00
40,499,5
99.60
- -
66,938,6
51.58
130,299,
413.42
上表统 计了 本基 金面 临的 利率风 险敞 口, 表中 所示 为 本基金 资产 及交 易形 成负 债的公 允价 值, 并按
照合约 规定 的重 新定 价日 或到期 日孰 早者 进行 了分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元）
本期末 （2018 年 12 月 31 日） 上年度 末(2017 年 12 月 31 日)
市场利 率下 降 25
个基点
- 55,343.39
市场利 率上 升 25
个基点
- -55,223.92
于本报 告期 末， 本基 金持 有的交 易性 债券 投资 公允 价值占 基金 资产 净值 的比 例较低 ，因 此, 市场 利
率的变 动对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本 基金 的 所
有资产 及负 债以 人民 币计 价,因 此无 重大 外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
39
其他价 格风 险主 要是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 除市 场利率 和外 汇汇 率以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。本 基金 的其他 价格 风险,主 要受 到 证券交 易所 上市 的股 票整
体涨跌 趋势 的影 响, 由所 持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本 基金投 资于 一家 公司 发行 的证券 市值 不超 过 基
金资产 净值 的10% ， 且 本基 金与由 本基 金的 基金 管理 人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证 券 不
得超过 该证 券 的10% 。并 且本基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控,通 过组 合估 值、 行
业配置 分析 等进 行市 场价 格风险 管理 。
本基金 持有 一定 比例 的证 券交易 所上 市的 股票 ，因 此存在 相应 的其 他价 格风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期末 （2018 年 12 月 31 日） 上年度 末 （2017 年12 月 31 日）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,581,170.86 87.08 66,814,619.13 51.28
交易性 金融 资产-基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产-债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产-贵 金属 投 资 - - - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,581,170.86 87.08 66,814,619.13 51.28
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设 除业绩 比较 基准 中的 股票 指数以 外的 其他 市场 变量 保持不 变
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元 ）
本期末 （2018 年 12 月 31 日） 上年度 末 （2017 年12 月 31 日）
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
84,780.12 1,910,156.82
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-84,780.12 -1,910,156.82
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 公 允价 值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由 对公 允价 值计 量整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属的 最低 层 次
决定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
40
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于第
一层次 的余 额 为1,581,170.86 元， 无属 于第 二或 第 三层次 的余 额(2017 年 12 月 31 日： 第一 层次
65,848,719.13 元， 第二 层次 61,211,499.60 元， 无第三 层次) 。
(ii)
公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活
跃)、 或属 于非 公开 发行 等 情况， 本基 金不 会于 停牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、交易 不活 跃期 间及 限售
期间将 相关 股票 和债 券的 公允价 值列 入第 一层 次； 并 根据估 值调 整中 采用 的不 可观察 输入 值对 于公 允 价
值的影 响程 度， 确定 相关 股票和 债券 公允 价值 应属 第二层 次还 是第 三层 次。
(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于2018 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月31 日：
同)。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债， 其账 面价值 与公 允价 值 相
差很小 。
(2)其他
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 1,581,170.86 70.36
其中： 股票 1,581,170.86 70.36
基金投 资 - -
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 640,656.25 28.51
7 其他各 项资 产 25,293.65 1.13
8 合计 2,247,120.76 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境 内股票投资组合 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
41
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 5,236.00 0.29
B 采矿业 51,336.00 2.83
C 制造业 898,298.50 49.47
D
电力 、热 力、 燃气 及水 生 产和供 应业 9,638.00 0.53
E 建筑业 37,204.00 2.05
F 批发和 零售 业 42,672.00 2.35
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 75,086.00 4.14
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 363,704.00 20.03
K 房地产 业 78,610.00 4.33
L 租赁和 商务 服务 业 19,386.36 1.07
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,581,170.86 87.08
8.2.2 报告期末按行业分类 的 港 股通投资股票投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 股 票投资明细
8.3.1 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600519 贵州茅 台 200 118,002.00 6.50
2 000858 五 粮 液 1,800 91,584.00 5.04
3 600887 伊利股 份 4,000 91,520.00 5.04
4 600660 福耀玻 璃 4,000 91,120.00 5.02
5 601398 工商银 行 15,700 83,053.00 4.57
6 000333 美的集 团 2,200 81,092.00 4.47
7 601318 中国平 安 1,400 78,540.00 4.33
8 601939 建设银 行 12,000 76,440.00 4.21
9 000651 格力电 器 1,800 64,242.00 3.54
10 601166 兴业银 行 4,000 59,760.00 3.29
11 600436 片仔癀 600 51,990.00 2.86
12 000418 小天鹅 Ａ 1,100 47,575.00 2.62
13 002727 一心堂 2,400 42,672.00 2.35 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
42
14 603589 口子窖 1,100 38,577.00 2.12
15 601688 华泰证 券 2,200 35,640.00 1.96
16 603993 洛阳钼 业 9,000 33,840.00 1.86
17 000002 万
科Ａ 1,400 33,348.00 1.84
18 601333 广深铁 路 10,000 31,600.00 1.74
19 600085 同仁堂 1,100 30,250.00 1.67
20 600585 海螺水 泥 1,000 29,280.00 1.61
21 002008 大族激 光 900 27,324.00 1.50
22 601668 中国建 筑 4,620 26,334.00 1.45
23 600009 上海机 场 500 25,380.00 1.40
24 600048 保利地 产 2,100 24,759.00 1.36
25 601601 中国太 保 800 22,744.00 1.25
26 600276 恒瑞医 药 370 19,517.50 1.07
27 601006 大秦铁 路 2,200 18,106.00 1.00
28 002415 海康威 视 700 18,032.00 0.99
29 600741 华域汽 车 900 16,560.00 0.91
30 600028 中国石 化 3,200 16,160.00 0.89
31 001979 招商蛇 口 900 15,615.00 0.86
32 600309 万华化 学 500 13,995.00 0.77
33 600196 复星医 药 600 13,962.00 0.77
34 600271 航天信 息 600 13,734.00 0.76
35 601888 中国国 旅 200 12,040.00 0.66
36 600019 宝钢股 份 1,800 11,700.00 0.64
37 601186 中国铁 建 1,000 10,870.00 0.60
38 600535 天士力 500 9,600.00 0.53
39 600886 国投电 力 1,000 8,050.00 0.44
40 601328 交通银 行 1,300 7,527.00 0.41
41 603288 海天味 业 100 6,880.00 0.38
42 300498 温氏股 份 200 5,236.00 0.29
43 600298 安琪酵 母 200 5,046.00 0.28
44 600606 绿地控 股 800 4,888.00 0.27
45 000895 双汇发 展 200 4,718.00 0.26
46 600138 中青旅 300 3,867.00 0.21
47 002027 分众传 媒 664 3,479.36 0.19
48 002202 金风科 技 200 1,998.00 0.11
49 600900 长江电 力 100 1,588.00 0.09
50 601899 紫金矿 业 400 1,336.00 0.07
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
43
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值 比例
（%）
1 000002 万科 A 2,827,214.00 2.17
2 000333 美的集 团 2,434,485.97 1.87
3 002415 海康威 视 2,291,347.02 1.76
4 002008 大族激 光 2,267,241.44 1.74
5 000725 京东 方 A 2,145,435.60 1.65
6 600690 青岛海 尔 1,985,041.00 1.52
7 000538 云南白 药 1,745,009.00 1.34
8 002304 洋河股 份 1,594,468.00 1.22
9 000858 五 粮 液 1,475,232.97 1.13
10 000513 丽珠集 团 1,448,736.92 1.11
11 600183 生益科 技 1,348,544.00 1.03
12 002236 大华股 份 1,281,796.00 0.98
13 600660 福耀玻 璃 1,216,626.00 0.93
14 002027 分众传 媒 1,204,529.10 0.92
15 300070 碧水源 1,164,191.00 0.89
16 000001 平安银 行 1,101,647.00 0.85
17 000059 华锦股 份 1,082,111.00 0.83
18 001979 招商蛇 口 1,074,686.28 0.82
19 600519 贵州茅 台 1,070,077.00 0.82
20 002142 宁波银 行 958,820.93 0.74
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值 比例
（%）
1 601318 中国平 安 7,898,636.00 6.06
2 600519 贵州茅 台 5,620,690.94 4.31
3 601398 工商银 行 3,633,980.00 2.79
4 601939 建设银 行 3,616,343.00 2.78
5 601166 兴业银 行 3,081,316.00 2.36
6 601288 农业银 行 2,800,308.00 2.15
7 600887 伊利股 份 2,563,072.12 1.97
8 601328 交通银 行 2,466,005.00 1.89
9 002008 大族激 光 2,238,438.51 1.72
10 601688 华泰证 券 2,158,666.00 1.66
11 600016 民生银 行 2,154,678.00 1.65
12 601211 国泰君 安 2,116,285.00 1.62
13 002415 海康威 视 2,106,923.81 1.62
14 601668 中国建 筑 2,081,187.00 1.60 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
44
15 600000 浦发银 行 1,983,121.00 1.52
16 000333 美的集 团 1,867,202.58 1.43
17 000538 云南白 药 1,854,666.00 1.42
18 000002 万
科Ａ 1,848,706.63 1.42
19 601601 中国太 保 1,783,883.00 1.37
20 600028 中国石 化 1,737,740.00 1.33
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 87,798,073.84
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 139,282,382.92
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名贵金属投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
基金管 理人 可运 用股 指期 货， 以 提高 投资 效率 更好 地达到 本基 金的 投资 目标 。 本基 金在 股指 期货 投
资中将 根据 风险 管理 的原 则， 以套 期保 值为 目的 ， 在风险 可控 的前 提下 ， 本 着谨慎 原则 ， 参与 股指 期 货
的投资 ， 以管 理投 资组 合 的系统 性风 险 ， 改 善组 合 的风险 收益 特性 。 此外 ， 本基金 还将 运用 股指 期货 来
对冲诸 如预 期大 额申 购赎 回、大 量分 红等 特殊 情况 下的流 动性 风险 以进 行有 效的现 金管 理。
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基 金 投 资 前 十名 证 券 的 发行 主 体 被 监 管部 门 立 案 调查 或 编 制 日 前一 年 内 受 到公 开 谴 责 、 处 罚
说明
兴业银 行股 份有 限公 司 于2018 年4 月19 日收 到中 国银行 保险 监督 管理 委员 会行政 处罚 决定 书 （银
保监银 罚决 字 〔2018 〕1 号 ） ， 兴 业银 行因 （一 ） 重大 关联交 易未 按规 定审 查审 批且未 向监 管部 门报 告；
（二） 非 真实 转让 信贷 资 产； （三 ） 无授 信额 度或 超 授信额 度办 理同 业业 务； （ 四） 内控 管理 严重 违反 审信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
45
慎经营 规则 ，多 家分 支机 构买入 返售 业务 项下 基础 资产不 合规 等 12 项 违法 违 规事实 被银 保监 会罚 款
5870 万元 。
对 “ 兴业 银行 ”投 资决 策 程序说 明: 公司 对兴 业银 行有长 期的 跟踪 研究 ，处 罚事项 也不 对公 司的
企业经 营和 投资 价值 产生 实质性 影响 。另 外, 基金 经 理在筛 选标 的时 参考 量化 指标， 控制 其在 基金 中占
比，也 考虑 了意 外风 险。 我们对 该投 资标 的的 投资 严格执 行内 部投 资决 策流 程,符 合法 律法 规和 公司 制
度的规 定。
除此之 外， 本 基金 投资 的其 他前十 名证 券的 发行 主体 没有被 监管 部门 立案 调查 或编制 日前 一年 内 受
到公开 谴责 、处 罚。
8.12.2 声明基金投资的前十 名股 票是否超出基金合同 规定 的备选股票库
本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
8.12.3 期末其他各项 资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 25,139.29
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 154.36
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 25,293.65
8.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 报告期末股票中存在 流通 受限情况的说明
8.12.5.1 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金 份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总
份额
比例
持有份 额
占总份
额比例
信 诚 新
选 混 合
A
261 7,925.51 - - 2,068,557.10 100.00% 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
46
信 诚 新
选 混 合
B
1 972.76 - - 972.76 100.00%
合计 262 7,898.97 - - 2,069,529.86 100.00%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总
份额比 例
基金管 理 人 所有 从
业人员 持有 本基 金
信诚新 选混 合 A 2,964.54 0.14%
信诚新 选混 合 B - -
合计 2,964.54 0.14%
注:本 表列 示“ 占基 金总 份 额比例 ”中,对 下属 分级 基 金,为 占各 自级 别份 额的 比 例;对 合计 数,为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人
员、基 金投 资和 研
究部门 负责 人持 有
本开放 式基 金
信诚新 选混 合 A -
信诚新 选混 合 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持
有本开 放式 基金
信诚新 选混 合 A -
信诚新 选混 合 B -
合计 0
1、期 末本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金的 基金 份额 。
2、期 末本 基金 的基 金经 理 未持有 本基 金的 基金 份额 。
9.4 发起式基金发起资金 持有 份额情况
无
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚新 选混 合 A 信诚新 选混 合B
基金合 同生 效日(2015 年 06 月 05 日)基金
份额总 额
3,095,255,591.11 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 81,748,628.67 32,670,574.24
本报告 期 基 金总 申购 份额 228,389.11 42,208,228.28
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 79,908,460.68 74,877,829.76
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,068,557.10 972.76
信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
47
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币70,000.00 元。 该会 计师 事务
所自本 基金 基金 合同 生效 日起为 本基 金提 供审 计服 务至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内管 理人 、托 管人 的托管 业务 部门 及其 相关 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中银国 际 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
中信浙 江 1 - - - - -
中投证 券 2 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - 本期新 增
海通证 券 1 - - - - -
国金证 券 2 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
安信证 券 3 225,586,051.80 100.00% 208,137.83 100.00% -
本基金 根据 券商 的研 究实 力和服 务水 平选 择专 用席 位。 由研 究部 牵头 对席 位候 选券商 的研 究实 力 和
服务质 量进 行评 估, 并综 合 考虑候 选券 商的 综合 实力, 由研究 总监 和投 资总 监审 核批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
48
中银国 际 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
中信浙 江 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
安信证 券 47,621,187.04 100.00% 61,200,000.00 100.00% - -
本基金 根据 券商 的研 究实 力和服 务水 平选 择专 用席 位。 由研 究部 牵头 对席 位候 选券商 的研 究实 力 和
服务质 量进 行评 估, 并综 合 考虑候 选券 商的 综合 实力, 由研究 总监 和投 资总 监审 核批准 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中信保诚基金管理有限公司旗下证
券投资 基金2017 年12 月29 日基 金
资产净 值和 基金 份额 净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.citicprufunds.com)
2018 年01 月02 日
2
中信保诚基金管理有限公司旗下证
券投资 基金2017 年12 月31 日基 金
资产净 值和 基金 份额 净值 公告
同上 2018 年01 月02 日
3
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金招 募说 明书 （2018 年第 1
次更新 ）
同上 2018 年01 月18 日
4
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金招 募说 明书 摘要 （2018 年
第1 次 更新 ）
同上 2018 年01 月18 日
5
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金2017 年第 四季 度 报告
同上 2018 年01 月19 日
6
关于信诚新选回报灵活配置混合型
证券投资基金修订基金合同、托管
协议部分条款及调整赎回费相关规
则的公 告
同上 2018 年03 月24 日
7
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金托 管协 议
同上 2018 年03 月24 日
8
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金基 金合 同
同上 2018 年03 月24 日
9
中信保诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加中民财富为销售机
构并参加基金申购费率优惠活动的
公告
同上 2018 年03 月29 日
10 信诚新选回报灵活配置混合型证券 同上 2018 年03 月30 日 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
49
投资基 金2017 年年 度报 告
11
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金2017 年年 度报 告 摘要
同上 2018 年03 月30 日
12
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金2018 年第 一季 度 报告
同上 2018 年04 月23 日
13
中信保诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加和耕传承基金申购
费率优 惠活 动的 公告
同上 2018 年04 月28 日
14
中信保诚基金管理有限公司旗下证
券投资 基 金 2018 年 6 月 30 日 基金
资产净 值和 基金 份额 净值 公告
同上 2018 年07 月01 日
15
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金招 募说 明书 （2018 年第 2
次更新 ）
同上 2018 年07 月19 日
16
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金招 募说 明书 摘要 （2018 年
第2 次 更新 ）
同上 2018 年07 月19 日
17
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金2018 年第 二季 度 报告
同上 2018 年07 月19 日
18
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金2018 年半 年度 报 告
同上 2018 年08 月28 日
19
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金2018 年半 年度 报 告摘要
同上 2018 年08 月28 日
20
中信保诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加嘉实财富为销售机
构并参加基金申购费率优惠活动的
公告
同上 2018 年10 月16 日
21
信诚新选回报灵活配置混合型证券
投资基 金2018 年第 三季 度 报告
同上 2018 年10 月24 日
22
中信保诚基金管理有限公司旗下证
券投资 基金2018 年12 月28 日基 金
资产净 值和 基金 份额 净值 公告
同上 2018 年12 月29 日
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有 基金份额比例达到或 超过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20%的 时间 区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额
占比
机
构
1
2018-01-16 至
2018-01-16
18,302,213.
88
-
18,302,213.
88
- - 信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
50
2
2018-01-01 至
2018-08-14
84,271,249.
83
-
84,271,249.
83
- -
3
2018-02-06 至
2018-09-19
0.00
42,208,228.
28
42,208,228.
28
- -
个
人
- - - - - - -
产品特 有风 险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的20%, 则 面临 大额 赎回 的情
况,可 能导 致:
(1)基 金在 短时 间内 无法 变 现足够 的资 产予 以应 对, 可 能会产 生基 金仓 位调 整困 难, 导 致流 动性 风险; 如
果持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总额 的 20% 的单 一投 资者 大额 赎回 引 发巨额 赎回,基 金管 理人
可能根 据 《 基金 合同》 的约 定决定 部分 延期 赎回,如 果 连续 2 个开 放日 以上(含本数)发 生巨 额赎 回,基金
管理人 可能 根据 《基 金合 同》的 约定 暂停 接受 基金 的赎回 申请,对 剩余 投资 者 的赎回 办理 造成 影响;
(2)基 金管 理人 被迫 抛售 证 券以应 付基 金赎 回的 现金 需要, 则可 能使 基金 资产 净 值受到 不利 影响,影 响基
金的投 资运 作和 收益 水平;
(3)因 基金 净值 精度 计算 问 题,或 因赎 回费 收入 归基 金 资产, 导致 基金 净值 出现 较 大波动;
(4)基 金资 产规 模过 小,可 能导致 部分 投资 受限 而不 能实现 基金 合同 约定 的投 资目的 及投 资策 略;
(5)大 额赎 回导 致基 金资 产 规模过 小, 不能 满足 存续 的 条件, 基金 将根 据基 金合 同 的约定 面临 合同 终止 清
算、转 型等 风险 。
12.2 影响投资者决策的其 他重 要信息
本基金 管理 人 于2019 年3 月8 日 发布 《中 信保 诚基 金管理 有限 公司 基金 行业 高级管 理人 员变 更公 告》 ，
经中信 保诚 基金 管理 有限 公司第 三届 董事 会第 二十 三次会 议审 议通 过, 自2019 年3 月6 日 起吕 涛先 生不
再担 任 公司 总经 理职 务， 同日起 由公 司董 事长 张翔 燕女士 代为 履行 公司 总经 理职责 。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件名称
1、信 诚新 选回 报灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 相关 批准文 件
2、中 信保 诚基 金管 理公 司 营业执 照
3、信 诚新 选回 报灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同
4、信 诚新 选回 报灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 招募 说明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
13.2 备查文件存放地点
中信保 诚基 金管 理有 限公 司办公 地-- 中国(上海)自 由贸易 试验 区世 纪大 道 8 号上海 国金 中心 汇丰
银行大 楼9 层。
13.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.citicprufunds.com.cn 。
信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告
51
中信保 诚基 金管 理有 限公 司
2019 年03 月 28 日
