信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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信诚新 旺回报灵活配置混 合型证券投资基金 （LOF）2018 年年度 报告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 中信保诚基 金管理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年03 月28 日
信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2019 年 3 月27 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并 不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至2018 年12 月 31 日 止。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 6
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 .......................................................................................................... 9
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................................ 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................................ 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ..................................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明................................................................................. 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................................. 12
4.5 管理人 对宏 观 经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................. 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况................................................................................. 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明............................................................................. 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金 利 润分配 情况 的说 明................................................................................. 14
4.9 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ......................................... 14
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................................ 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ..................................... 15
§6 审 计报 告 .................................................................................................................................................... 15
6.1 审计报 告基 本信 息 ............................................................................................................................ 15
6.2 审计报 告的 基本 内容 ........................................................................................................................ 15 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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§7 年度财 务报 表 ............................................................................................................................................ 17
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ................................................................................................................................................ 19
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 .................................................................................................... 19
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 20
§8 投资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 40
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 40
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 .................................................................................................... 40
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的股 票投资 明细 ................................................. 41
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................................ 42
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 43
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ..................................... 43
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 44
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ................................. 44
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ..................................... 44
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明............................................................................. 44
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明............................................................................. 44
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 44
§9 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................................ 45
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 45
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ............................................................................................................ 45
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况............................................................................. 46
9.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ......................................... 46
9.5 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ................................................................................................ 46
§10 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................................ 46
§11 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 47
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................................ 47
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................................. 47
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................................... 47
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................................ 47
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................................ 47
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................................. 47
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................................ 47
11.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................................... 48
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ............................................................................................................ 49
12.1 报告期 内单 一投 资者 持有 基金份 额比 例达 到或 超 过20%的 情况 .................................................. 49
12.2 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 .................................................................................................... 50
§13 备查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 50
13.1 备查文 件名 称 .................................................................................................................................... 50
13.2 备查文 件存 放地 点 ............................................................................................................................ 50
13.3 备查文 件查 阅方 式 ............................................................................................................................ 50
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚新 旺回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金（LOF ）
基金简 称 信诚新 旺混 合（LOF ）
场内简 称 信诚新 旺
基金主 代码 165526
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 06 月 19 日
基金管 理人 中信保 诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,408,402.18 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 -
上市日 期 -
下属分 级基 金的 基金 简称 新旺 A 新旺C
下属分 级基 金的 场内 简称 信诚新 旺 -
下属分 级基 金的 交易 代码 165526 165527
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 572,747.21 份 4,835,654.97 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下, 力 争 获 得 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 绝 对
回报。
投资策 略
本基金主 要通过对宏观经济运行状 况、国家财政和货币政策 、
国 家 产 业 政 策 以 及 资 本 市 场 资 金 环 境 、 证 券 市 场 走 势 的 分 析,
在评价 未来 一段 时间 股票 、 债券市 场相 对收 益率 的基 础上, 动态
优化调整 权益类、固定收益类等大 类资产的配置。在严格控 制
风险的 前提 下, 力争 获得 超 越业绩 比较 基准 的绝 对回 报。 在 灵活
的 类 别 资 产 配 置 的 基 础 上, 本 基 金 通 过 自 上 而 下 及 自 下 而 上 相
结 合 的 方 法 挖 掘 优 质 的 上 市 公 司, 严 选 其 中 安 全 边 际 较 高 的 个
股构建 投资 组合:自 上而 下 地分析 行业 的增 长前 景、 行业结 构、
商业模 式、 竞争 要素 等分 析 把握其 投资 机会;自 下而 上 地评判 企
业的产 品 、 核 心竞 争 力 、 管理层 、 治理 结构 等;并 结 合企业 基本
面和估 值水 平进 行综 合的 研判, 严选 安全 边际 较高 的 个股。
基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本 基
金的投资 目标。本基金在股指期货 投资中将根据风险管理的 原
则,以 套期保值为目的,在风险可控的前 提下,本着谨慎原则, 参
与股指期货 的投资,以管理投资组合的 系统性风险,改善组合 的
风险收 益特 性。 此外,本 基 金还将 运用 股指 期货 来对 冲诸如 预期
大额申购 赎回、大量分红等特殊情 况下的流动性风险以进行 有
效的现 金管 理。
本基金 将按 照相 关法 律法 规通过 利用 权证 进行 套利 、 避险交 易,信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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控制基金组 合风险,获取超额收益。本 基金进行权证投资时, 将
在 对 权 证 标 的 证 券 进 行 基 本 面 研 究 及 估 值 的 基 础 上, 结合股价
波 动 率 等 参 数, 运 用 数 量 化 定 价 模 型, 确 定 其 合 理 内 在 价 值, 构
建交易 组合 。
业绩比 较基 准 一年期 银行 定期 存款 利率( 税后)+3%
风险收 益特 征
本基金 为混 合型 基金,其 预 期风险 、 预 期收 益高 于货 币 市场基 金
和债券 型基 金, 低于 股票 型 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中信保 诚基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 周浩 陆志俊
联系电 话 021-68649788 95559
电子邮 箱 hao.zhou@citicprufunds.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95559
传真 021-50120888 021-62701216
注册地 址
中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验 区世纪
大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行
大楼 9 层
中国 （ 上海） 自由 贸易 试验
区银城 中 路 188 号
办公地 址
中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验 区世纪
大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行
大楼 9 层
中国 （ 上海） 长宁 区仙 霞路
18 号
邮政编 码 200120 200336
法定代 表人 张翔燕 彭纯
注:本 基金 管理 人法 定名 称 于 2017 年12 月 18 日起 变 更为 “ 中信 保诚 基金 管理 有限公 司 ” 。
本基金 管理 人已 于2017 年12 月20 日在 中国 证监 会指定 媒介 以及 公司 网站 上刊登 了公 司法 定名 称
变更的 公告 。
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.citicprufunds.com.cn
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
注： 自2019 年1 月22 日 起，本 基金 选定 的信 息披 露报纸 为中 国证 券报 。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永道中天会计师事务所( 特
殊普通 合伙)
上海市 黄浦 区湖 滨路 202 号企业
天地 2 号楼 普华 永道 中 心11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
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§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据
和指标
2018 年 2017 年 2016 年
新旺 A 新旺 C 新旺 A 新旺C 新旺 A 新旺C
本 期 已 实 现 收
益
90,304.36
8,448,066.
49
749,816.17
12,091,932
.37
7,013,274.7
7
14,610,94
5.38
本期利 润 -26,435.50
-861,041.8
9
1,457,229.
83
29,309,094
.32
4,781,788.3
5
6,369,048
.16
加 权 平 均 基 金
份额本 期利 润
-0.0447 -0.0201 0.0525 0.0644 0.0377 0.0182
本 期 加 权 平 均
净值利 润率
-3.90% -1.81% 5.03% 6.11% 3.69% 1.78%
本 期 基 金 份 额
净值增 长率
-4.59% -4.70% 11.70% 7.48% 2.89% 2.79%
3.1.2 期末 数据
和指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期 末 可 供 分 配
利润
58,687.50 266,446.02 69,029.14
4,530,583.
14
3,435,043.3
2
11,836,65
9.12
期 末 可 供 分 配
基金份 额利 润
0.1025 0.0551 0.1036 0.0493 0.0340 0.0295
期 末 基 金 资 产
净值
631,434.71
5,102,100.
99
769,170.43
101,662,53
6.47
104,536,761
.98
412,734,1
75.48
期 末 基 金 份 额
净值
1.102 1.055 1.155 1.107 1.034 1.030
3.1.3 累计 期末
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
基 金 份 额 累 计
净值增 长率
10.20% 5.50% 15.50% 10.70% 3.40% 3.00%
1、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用,计 入费 用后 实 际收益 水平 要低 于所
列数字 。
2、本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入(不 含公 允价 值 变动收 益) 扣除 相关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
新旺A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.76% 0.67% 1.13% 0.01% -4.89% 0.66%
过去六 个月 -3.50% 0.60% 2.27% 0.01% -5.77% 0.59%
过去一 年 -4.59% 0.57% 4.50% 0.01% -9.09% 0.56% 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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过去三 年 9.65% 0.38% 13.51% 0.01% -3.86% 0.37%
过去五 年 - - - - - -
自 基 金 合 同
生效起 至今
10.20% 0.35% 16.07% 0.01% -5.87% 0.34%
新旺C
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.83% 0.68% 1.13% 0.01% -4.96% 0.67%
过去六 个月 -3.56% 0.62% 2.27% 0.01% -5.83% 0.61%
过去一 年 -4.70% 0.58% 4.50% 0.01% -9.20% 0.57%
过去三 年 5.29% 0.36% 13.51% 0.01% -8.22% 0.35%
过去五 年 - - - - - -
自 基 金 合 同
生效起 至今
5.50% 0.36% 13.82% 0.01% -8.32% 0.35%
注:业 绩比 较基 准为 人民 币 一年期 银行 定期 储蓄 存款 利率( 税后)+3% 。
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
新旺A
新旺C 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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注: 1. 本基 金 于2015 年12 月7 日起 新增C 类 份额 。
2. 本基 金建 仓期 自2015 年6 月19 日至2015 年12 月19 日, 建仓 期结 束时 资产 配置比 例符 合本 基金
基金合 同规 定。
3.2.3 过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
新旺A
新旺C 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
新旺A
年度
每 10 份基 金份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2018 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2017 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2016 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
合计 - - - -
本 基 金 最 近 三
年 未 进 行 利 润
分配
新旺C
年度
每 10 份基 金份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2018 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2017 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
2016 年 - - - -
本 基 金 本 期 未
分红。
合计 - - - -
本 基 金 最 近 三
年 未 进 行 利 润
分配
本基金 合同 生效 日 为 2015 年6 月19 日, 本 基金 自基 金合同 生效 以来 未进 行过 利润分 配。 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人中 信保 诚基 金管理 有限 公司 经中 国证 监会批 准, 于2005 年9 月30 日 正式 成立, 注册 资
本2 亿元, 注册 地为 上海 。 公司股 东为 中信 信托 有限 责任公 司、 英国 保诚 集团 股份有 限公 司和 中新 苏州
工业园 区创 业投 资有 限公 司,各 股东 出资 比例 分别 为49% 、49% 、2% 。 因 业务 发展需 要， 经国 家工 商 行 政
管理总 局核 准， 本基 金管 理 人法定 名称 于2017 年12 月18 日 起由 “信 诚基 金管 理有限 公司 ”变 更为 “ 中
信保诚 基金 管理 有限 公司 ” 。本 基金 管理 人已 于2017 年 12 月20 日在 中国 证 监会指 定媒 介以 及公 司网
站上刊 登了 公司 法定 名称 变更的 公告 。
截至2018 年12 月 31 日, 本基金 管理 人管 理的 运作 中基金 为 65 只, 分 别为 信 诚四季 红混 合型 证券
投资基 金、 中 信保 诚精 萃 成长混 合型 证券 投资 基金 、 信诚盛 世蓝 筹混 合型 证 券投资 基金、 信诚 三得 益 债
券型证 券投 资基 金、 信 诚 优胜精 选混 合型 证券 投资 基金、 信 诚中 小盘 混合 型 证券投 资基 金、 信 诚深 度 价
值混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信 诚增 强收 益债 券型 证券投 资基 金(LOF) 、 信诚 金砖四 国积 极配 置证 券投
资基金(LOF) 、 信诚 中证500 指 数分 级证 券投 资基 金 、信诚 货币 市场 证券 投资 基金、 信诚 新机 遇混 合型
证券投 资基 金(LOF) 、 信诚 全球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信 诚沪 深300 指 数分级 证券 投资 基金、 信
诚双盈 债券 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚理 财 7 日盈 债券 型 证
券投资 基金、 信诚 至远 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信诚 优质 纯债 债券 型 证券投 资基 金、 信 诚新 双 盈
分级债 券型 证券 投资 基金 、 信诚 新兴 产业 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚中 证800 医药 指数 分级 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 有色 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚年年 有余 定期 开放 债券 型证券 投资 基金、 信诚 中 证
800 金 融指 数分 级证 券投 资基金 、 信诚 幸福 消费 混 合型证 券投 资基 金 、 信 诚 薪金宝 货币 市场 基 金 、 信 诚
中证TMT 产 业主 题指 数分 级证券 投资 基金 、 信 诚新 选回报 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚新 锐 回 报
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 信诚 新旺 回报 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 中证 信息 安全
指数分 级证 券投 资基 金、 信诚中 证智 能家 居指 数分 级证券 投资 基金 、 信 诚中 证基建 工程 指数 型证 券 投 资
基金 （LOF ） 、 信 诚鼎 利灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 中信 保诚 稳利 债券型 证券 投资 基 金 、 信 诚
惠盈债 券型 证券 投资 基金 、 信诚稳 健债 券型 证券 投 资基金、 信诚 至利 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 中
信保诚 惠 泽18 个月 定期 开 放债券 型证 券投 资 基 金、 信诚稳 瑞债 券型 证券 投资 基金、 中信 保诚 稳益 债券
型证券 投资 基金、 信诚 至 裕灵活 配置 混合 型证 券投 资基金、 信诚 至瑞 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 信
诚至选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚景 瑞债 券型证 券投 资基 金、 信诚 新悦回 报灵 活配 置混 合 型 证
券投资 基金、 中信 保诚 稳 丰债券 型证 券投 资基 金、 信诚永 益一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信 诚 稳
悦债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 泰债 券型 证券 投资 基金、 信 诚稳 鑫债 券型 证 券投资 基金、 信诚 至诚 灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 、信诚 理 财28 日盈 债券 型 证券投 资基 金、 信诚 至泰 灵活配 置混 合型 证券 投资
基金、 信诚 多 策 略灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 、 信诚 新泽 回报 灵活 配 置混合 型证 券 投资 基金 、
信诚量 化阿 尔法 股票 型证 券投资 基金 、 信 诚智 惠金 货币市 场基 金、 中信 保诚 嘉鑫定 期开 放债 券型 发 起 式
证券投 资基 金中 信保 诚稳 鸿债券 型证 券投 资基 金、 中信保 诚至 兴灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 中 信 保
诚稳达 债券 型证 券投 资基 金、 中 信保 诚新 蓝筹 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 中信 保诚 景泰 债券 型 证 券
投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
提云涛
本基金基金经理, 量
化投资总监, 兼任信
诚 至瑞 灵活 配置 混合
2016 年11
月23 日
- 18
经济学博士。曾任职于大鹏证券
股 份 有 限 公 司 上 海 分 公 司, 担任
研 究 部 分 析 师; 于 东 方 证 券 有 限信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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基 金、 信诚 至选 灵活
配 置混 合基 金、 信诚
新 选回 报灵 活配 置混
合 基金 、信 诚永 益一
年 定 期 开 放 混 合 基
金 、信 诚量 化阿 尔法
股 票基 金、 信诚 至泰
灵 活配 置混 合基 金的
基金经 理。
责任公司, 担 任 研 究 所 所 长 助 理;
于 上 海 申 银 万 国 证 券 研 究 所, 历
任宏观策略部副总监、金融工程
部 总 监; 于 平 安 资 产 管 理 有 限 责
任公司, 担 任 量 化 投 研 部 总 经 理;
于 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司, 担任
研究部 金融 工程 总监 。2015 年 6
月加入中信保诚基金管理有限公
司,担 任量 化投 资总 监。 现 兼任信
诚至瑞灵活配置混合基金、信诚
至选灵活配置混合基金、信诚新
选回报灵活配置混合基金、信诚
新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 基 金
(LOF) 、 信 诚 永 益 一 年 定 期 开 放
混合基金、信诚量化阿尔法股票
基金、信诚至泰灵活配置混合基
金的基 金经 理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报 告期 内, 本基 金管 理 人严格 按照 《证 券投 资基 金法》 和其 他相 关法 律法 规的规 定以 及《 信诚
新旺回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》 、 《 信诚 新旺 回报 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
(LOF) 招募 说明 书》 的 约定,本着 诚实 信用、 勤勉 尽职 的原则 管理 和运 用基 金财 产。 本基 金管 理人 通过 不
断完善 法人 治理 结构 和内 部控制 制度,加 强内 部管 理,规范 基金 运作 。本 报告 期 内, 基 金运 作合 法合 规,
没有发 生损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为使公 司管 理的 不同 投资 组合得 到公 平对 待, 保护 投 资者合 法权 益, 根据 中国 证 监会颁 布的 《 证券 投
资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》,公 司已 制 订了《 信诚 基金 管理 有限 公司公 平交 易及 异常 交易
管理制 度》( “ 公平 交易 制 度”)作 为开 展公 平交 易管 理的规 则指 引, 制度 适用 公 司管理 所有 投资 组合( 包
括公募 基金、 特定 客户 资 产管理 组合),对 应的 范围 包括境 内上 市股 票、 债 券 的一级 市场 申购、 二级 市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实际 的公 平交 易管 理贯 彻落实 中, 公司 在公 平交 易 制度的 指引 下采 用事 前、 事中、 事后 的全 流程
控制方 法。 事 前管 理主 要包 括:已 搭建 了合 理的 资产 管 理业务 之间 及资 产管 理业 务内的 组 织 架构,健 全投
资授权 制度,设 立防 火墙, 确保各 块投 资业 务、 各基 金组合 投资 决策 机制 的合 理合规 与相 对独 立; 同时 让
各业务 组合 共享 必要 的研 究、投 资信 息等,确 保机 会 公平。 在日 常操 作上 明确 一级市 场、 非集 中竞 价市
场投资 的要 求与 审批 流程; 借助系 统建 立投 资备 选库 、 交易对 手库、 基金 风格 维度库,规 范二 级市 场、 集
中竞价 市场 的操 作, 建立 公 平交易 的制 度流 程文 化环 境。 事中 监控 主要 包括:公 司管理 的不 同投 资组 合执
行集中 交易 制度,确 保一 般 情况下 不同 投资 组合 同向 买卖同 一证 券时 需通 过交 易系统 对组 合间 的交 易公
平性进 行自 动化 处理,按 照 时间优 先、 比 例分 配 的 原则 在各投 资组 合间 公平 分配 交易量;同 时原 则上 禁止
同日反 向交 易, 如因 流动 性 等问题 需要 反向 交易 须经 过严格 审批 和留 档。 一级 市场、 非集 中竞 价市 场等
的投资 则需 要经 过合 理询 价、逐 笔审 批与 公平 分配 。事后 管理 主要 包括:定 期 对公司 管理 的不 同投 资组
合的整 体收 益率 差异 、分 投资类 别( 股票 、债 券)的 收益率 差异 进行 分析,对 连 续四个 季度 期间 内、 不同
时间窗 下( 日内、3 日 内、5 日内) 公司 管理 的不 同投 资 组合同 向交 易的 交易 价差, 对反向 交易 等进 行价 差信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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分析。 同时,合 规、 审计 会 对公平 交易 的执 行情 况做 定期检 查。 相关 人员 对事 后评估 报告 、合 规审 计报
告进行 审阅,签 字确 认,如 有异常 情况 将及 时报 送相 关部门 并做 信息 披露 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
根据中 国证 监会 颁布 的《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 以 及公司 拟定 的《 信诚
基金公 平交 易管 理制 度》, 公司采 取了 一系 列的 行动 实际落 实公 平交 易管 理的 各项要 求。 各部 门在 公平
交易执 行中 各司 其职,投 资 研究前 端不 断完 善研 究方 法和投 资决 策流 程, 确保 各 投资组 合享 有公 平的 投
资决策 机会,建 立公 平交 易 的制度 环境;交 易环 节加 强 交易执 行的 内部 控制,利 用 恒生交 易系 统公 平交 易
相关程 序, 及其 它的 流程 控 制,确 保不 同基 金在 一、 二 级市场 对同 一证 券交 易 时 的公平;公 司同 时不 断完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内,未 发现 本基 金 与其它 投资 组合 之间 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。报
告期内,未 出现 参与 交易 所 公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 5% 的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2018 年国 内经 济稳 定增 长 同时又 有波 动， 金融 市场 也相应 变化 。 年 初， 经济 开 局良好 ， 运 行平 稳。
但随 着4 月 份中 美贸 易争 端演变 为贸 易战 ， 外部 经 济环境 开始 恶化 。 虽然 ， 在 “ 去 产能 、 去杠 杆 ” 等结
构调整 政策 实施， 尽管 全 年经济 运行 整体 平稳， 但 经济增 长放 缓，GDP 增 速从 一季度 单 季 6.8% 下 降到 四
季度单 季6.4% 。随 着经 济 的下滑 和中 美贸 易战 的加 剧，企 业家 对经 济预 期开 始逐步 转向 ，1 月份PMI
为51.3 ， 虽然5 月 曾经 到51.9 ， 但 之后 也开 始逐 月 下降 ， 到 12 月 跌破50 的 荣枯线 ， 为 49.4 。 回顾 全
年，经 济整 体运 行平 稳， 为进一 步转 型打 下基 础。
在实体 经济 调整 同时 ， 金 融市场 也发 生相 应调 整。 股票市 场， 年初 在向 好预 期下， 蓝筹 股延 续 2017
年底的 趋势 继续 上行 ，随 着美国 股市 的调 整和 中美 出现贸 易争 端， 市场 从蓝 筹转向 中小 盘的 自 主创 新。
以沪 深300 位代 表的 蓝筹 股在 1 月底 开始 回调 ，中 小盘呈 相对 强势 。但 是， 在4 月 份中 兴通 信 事件 后，
市场对 贸易 战的 预期 转向 悲观 ， 市 场开 始普 遍下 行 。 之 后随 着对 经济 增速 下 降， 民企 融资 困难 ， 投资 者
预期转 向悲 观 ， 市 场也 随 之向下 调整 。 随着 四季 度 各种政 策推 出 ， 虽 然沪 深300、 中证500 、 中 证1000
指数分 别 在12 月和10 月 触及全 年最 低点， 但在 积 极政策 预期 下， 利 率水 平 下降， 股 票长 期投 资价 值 显
现，市 场盘 整企 稳。
从债券 市场 看， 虽 然债 券 收益率 曲线 呈不 断下 移趋 势， 但信 用风 险在 上半 年 任不断 爆发， 市场 对信
用债投 资仍 然谨 慎 。 另 外 ， 资 管新 规颁 布后 ， 表外 融资规 模收 缩 ， 尽 快政 策 指导通 过信 贷弥 补表 外收 缩
的规模 ，但 民企 融资 环境 并没有 改善 。伴 随经 济和 金融数 据低 于预 期， 市场 对货币 政策 宽松 产 生预 期，
市场风 险偏 好回 落， 利 率 持续下 行。 资 金面 总体 维 持宽松 ， 货币 市场 利率 不 断下移 。 年底 ， 虽然 短端 收
益率上 升， 但长 端利 率仍 然下行 。同 时， 理财 产品 收益率 也呈 逐月 下降 趋势 。
2018 年， 本基 金股 票采 用 量化与 主动 结合 的方 法， 综合考 虑盈 利能 力、 资产 质量、 盈利 增长 、以
及市场 估值 等因 素多 角度 考察个 股， 同时 注意 上市 公司的 长期 盈利 稳健 性， 并通过 分散 投资 控制 个 股 风
险。债 券投 资采 取 “ 短久 期、高 评级 ”策 略， 以获 得稳定 收益 。
4.4.2 报告期内的基金业绩 表现
本报告 期内,本基金A 、 C 份 额净值 增长 率分 别为-4.59% 和-4.70%, 同期 业绩 比较 基准收 益率 为4.50%,
基金A 、C 份额 落后 业绩 比 较基准 分别 为 9.09% 和 9.20% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2019 年， 随着 内部 政 策趋暖 和外 部贸 易战 缓和 ，货币 政策 和财 政政 策转 向积极 ，预 计经 济整
体呈平 稳。 但 是货 币政 策 向实体 经济 传导 渠道 仍需 改善， 短 期企 业盈 利改 善 仍有不 确定 性。 股 票市 场 估
值几乎 接 近2013 年 以来 的 历史低 位， 股票 长期 投资 价值凸 显。 预 计 2019 年 股 票市场 将好 于 2018 年。信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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从结构 看， 大盘 蓝筹 和中 小盘成 长经 过2018 年调 整 ，都将 可能 有机 会。 从产 业结构 看， 一方 面， 以消
费为代 表的 内需 在内 生盈 利增长 的带 动下， 有稳 定 内生盈 利增 长的 公司 可能 有所表 现； 另 一方 面， 随 着
5G 商 业化 日渐 显现 ，中 美 贸易战 缓和 ，有 真实 能力 的科技 创 新 公司 也将 有所 表现。 从债 券市 场看 ，预
计利率 环境 仍将 相对 宽松 ，但是 考虑 到前 期已 经下 降较多 ，下 降的 空间 已经 缩小。
2019 年， 本基 金股 票仍 将 采用 “ 主动+量化 ” 的方 式 ，从盈 利、 增长 、估 值等 维度, 选择 个股 ，在
预期长 期盈 利增 长稳 定的 公司中 选择 投资 标的 ，同 时注意 分散 投资 控制 个股 风险, 以获 取相 对稳 健的 收
益。债 券投 资采 用 “ 短久 期、高 评级 ”策 略， 以获 得稳定 收益 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2018 年公 司督 察长 和监 察 稽核部 门充 分发 挥其 职能 作用， 组织 业务 部门 不断 补充和 完善 公司 的各
项规章 制度 ； 开 展对 公司 运 作和基 金业 务 的 日常 监察 和内部 审计 ； 做 好信 息披 露 和对外 文稿 的合 规审 查；
开展法 律咨 询和 合规 培训 工作； 及时 向监 管部 门报 送各项 数据 和材 料。 现将 公司 2018 年度 的监 察稽 核
工作总 结如 下：
1、制 度建 设和 完善
组织各 业务 部门 对相 关业 务制度 进行 梳理 ，新 增制 度 3 项 ，修 订制 度4 项， 并协助 相关 部门 对 9
项制度 草案 提出 修改 意见 。 上述 制度 主要 包括 投资 、 风控、 财务 、 行 政、 产 品、 运 营、 监 察稽 核、 子 公
司等业 务范 畴。
2、内 部审 计工 作和 外部 审 计、检 查的 配合 协调 工作
完成季 度常 规审 计4 次， 内部合 规检 查 20 次 ，离 任 审查 1 人次 ；协 助普 华永 道会计 师事 务所 和毕
马威 会 计师 事务 所开 展基 金和公 司 2017 年度 审计 、2018 年度 预审 计和 IT 审 计工作 ；配 合监 管机 构完
成多项 自查 工作 ；配 合股 东联合 审计 等。
3、合 规监 察工 作
按时完 成并 向上 海证 监局 和公司 董事 提交 各项 监察 稽核定 期项 目报 告； 定 期为 新入司 同事 开展 合 规
培训； 在 基金 募集、 投资 过程中 的进 行合 规检 查与 提示 ； 对 董事 、 高级 管理 人员 、 基 金经 理任 免 情 况 进
行备案 等。
4、信 息披 露及 文档 的合 规 检查
完成各 只基 金及 公司 的各 项信息 披露 工作,保 证所 披 露信息 的真 实性 、准 确性 和完整 性。 监察 稽核
部严格 按照 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 《 信息披 露内 容与 格式 准则 》 、 《信 息披 露编 报规 则》 、
《深圳 证券 交易 所证 券投 资基金 上市 规则 》等 法规 要求进 行信 息披 露和 公告, 并按法 律法 规规 定报 监管
机构备 案。
5、合 规培 训和 法务 工作
组织员 工法 规培 训、 新员 工培训 及部 门内 部培 训， 针对监 管新 规及 时编 制《 新规速 递》 进 行点 评，
对基金 与行 政合 同进 行检 查修订 。
6、向 监管 部门 的数 据报 送 和日常 联络 ，包 括监 管系 统信息 维护 、材 料数 据报 送及与 监管 机构 的日
常沟通 。
7、牵 头开 展反 洗钱 的各 项 工作, 进一 步更 新完 善了 反 洗钱制 度, 按照 相关 规定 将 可疑交 易报 告及 时
上报中 国反 洗钱 监测 中心, 根据中 国人 民银 行通 知要 求组 织 开展 反洗 钱培 训和 宣传工 作。
本基金 管理 人将 一如 既往 地本着 诚实 信用 、勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产, 继续 加强 内部 控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人 对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向基 金投资 人提供 更 好的证券 投资管 理服务, 本 基金管理 人对估 值和定 价 过程进行 了严格 控制。
本基金 管理 人通 过估 值决 策委员 会来 更有 效的 完善 估值服 务。 估 值决 策委 员会 包括下 列成 员: 分管 基 金
运营业 务的 领导 （委 员会 主席） 、风 险管 理部 负责 人 、权益 投资 负责 人、 固定 收益投 资负 责人 、研 究部
负责人 、交 易部 负责 人、 运营部 负责 人、 基金 会计 主管（ 委员 会秘 书） 。本 基 金管理 人在 充分 衡量 市场信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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风险、 信用 风险 、流 动性 风险、 货币 风险 、衍 生工 具和结 构性 产品 等影 响估 值和定 价因 素的 基础 上, 综
合运营 部、 稽核 部、 投资 部、风 控部 和其 它相 关部 门的意 见, 确定 本基 金管 理 人采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的 情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净
值。
基金管 理人 采用 专用 的估 值业务 系统 进行 基金 核算 及账务 处理,对 基金 资产 进 行估值 后, 将基 金份
额净值 结果 发送 基金 托管 人,基 金托 管人 按照 托管 协 议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则
复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具备 估值 业务 所需 的专 业胜任 能力,具 有基 金从 业 人员资 格。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值。
基金经 理持 续保 持对 基金 估值所 采用 估值 价格 的关 注,在 认为 基金 估值 所采 用 的估值 价格 不足 够公
允时, 可申 请召 开估 值决 策 委员会 临时 会议,通 过会 议 讨论决 定是 否调 整基 金管 理人所 采用 的 估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未 与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1. 《基 金合 同》 生效 不 满3 个月 可不 进行 收益 分配;
2. 本基 金收 益分 配方 式分 两种: 现金 分红 与红 利再 投 资。登 记在 登记 结算 系统 基金份 额持 有人 开放
式基金 账户 下的 基金 份额, 可选择 现金 红利 或将 现金 红利自 动转 为基 金份 额进 行再投 资; 若投 资者 不选
择,本 基金 默认 的收 益分 配 方式是 现金 分红;登 记在 证 券登记 系统 基金 份额 持有 人深圳 证券 账户 下的 基
金份额,只 能选 择现 金分 红 的方式 。具 体权 益分 配程 序等有 关事 项遵 循深 圳证 券交易 所及 中国 证券 登记
结算有 限责 任公 司的 相关 规定;
3. 每一 基金 份额 享有 同等 分配权;
4. 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的, 从其 规定 。
本基金 于本 报告 期未 进行 过利润 分配,该 处理 符合 本 基金利 润分 配原 则。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内,本 基金 自 2018 年7 月 12 日 起至2018 年12 月28 日止 基金 资产 净值低 于五 千万 元, 已
经连续 六十 个工 作日 以上 。本基 金管 理人 已按 规定 向中国 证监 会进 行了 报告 并提交 了解 决方 案。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2018 年度, 基金 托管 人在 信诚新 旺回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金(LOF) 的 托管过 程中, 严 格遵
守了《 证券 投资 基金 法》 及其他 有关 法律 法规 、基 金合同 、托 管协 议, 尽职 尽 责地履 行了 托管 人应 尽的
义务, 不存 在任 何损 害基 金 持有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资 运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
2018 年度, 中信 保诚 基金 管理有 限公 司在 信诚 新旺 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金(LOF) 投资 运信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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作、基 金资 产净 值的 计算 、基金 份额 申购 赎回 价格 的计算 、基 金费 用开 支等 问题上,托 管人 未发 现损 害
基金持 有人 利益 的行 为。
本报 告 期内 本基 金未 进行 收益分 配, 符合 基金 合同 的 规定。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
2018 年度, 由中 信保 诚基 金管理 有限 公司 编制 并经 托管人 复核 审查 的有 关信 诚新旺 回报 灵活 配置
混合型 证券 投资 基金(LOF) 的年度 报告 中财 务指 标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财 务会计 报告 相关 内容 、
投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 22353 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信 诚 新 旺 回 报灵 活 配 置混合 型 证 券 投 资基 金(LOF)
全体基 金份 额持 有人
审计意 见 ( 一) 我们 审计 的内 容
我们审计了信诚新旺回报灵活配置混合型证券投
资 基 金(LOF)( 以 下 简 称 “ 信 诚 新 旺 回 报 混 合 基 金
(LOF) ”)的 财务 报表,包括2018 年12 月 31 日 的资
产负债表,2018 年度 的 利润 表 和 所 有 者权 益( 基金
净值) 变动 表以 及财 务报 表 附注。
( 二) 我们 的意 见
我们认为, 后 附的 财 务报 表在 所 有 重大 方面 按 照企
业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会”)、中
国 证 券 投资 基金 业 协会( 以下 简 称 “中 国基 金 业协
会”) 发布 的 有关 规 定及 允许 的 基 金行 业实 务 操作
编制, 公 允 反 映 了 信 诚 新 旺 回 报 混 合 基 金
(LOF)2018 年12 月31 日 的 财务状 况以 及2018 年度
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
审计工 作。 审计 报告 的 “ 注册会 计师 对财 务报 表审
计的责 任” 部分 进一 步阐 述了我 们在 这些 准则 下的
责 任 。 我们 相信, 我 们获 取的 审 计 证据 是充 分 、适
当的, 为发 表审 计意 见提 供 了基础 。
按 照 中 国注 册会 计 师职 业道 德 守 则, 我 们独 立 于信
诚 新 旺 回 报 混 合 基 金(LOF), 并 履 行 了 职 业 道 德 方
面的其 他责 任。 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管理层 和治 理层 对财 务报 表的责 任 信 诚 新 旺 回 报混 合 基 金(LOF) 的 基 金 管 理人 中 信保
诚基金 管理 有限 公司(以 下 简称 “ 基金 管理 人”) 管
理层负 责按 照企 业会 计准 则和中 国证 监会 、 中 国基
金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编 制财 务报 表, 使其 实 现公允 反映,并 设计 、 执
行 和 维 护必 要的 内 部控 制,以 使 财 务报 表不 存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
在 编 制 财务 报表 时, 基金 管理 人 管 理层 负责 评 估信
诚新旺回报混合基金(LOF) 的 持 续 经 营 能 力, 披露
与 持 续 经营 相关 的 事项( 如适 用), 并运 用持 续 经营
假设, 除非 基 金管 理 人管 理层 计 划 清算 信诚 新 旺回
报混合基金(LOF) 、终 止 运 营 或 别 无 其 他现 实 的选
择。
基金管理人治理层负责监督信诚新旺回报混合基
金(LOF) 的 财务 报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞
弊 或 错 误导 致的 重 大错 报获 取 合 理保 证,并 出 具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保
证, 但 并不 能 保证 按 照审 计准 则 执 行的 审计 在 某一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错报 可能 由于 舞弊 或错
误导致,如 果 合理 预 期错 报单 独 或 汇总 起来 可 能影
响 财 务 报表 使用 者 依据 财务 报 表 作出 的经 济 决策,
则通常 认为 错报 是重 大的 。
在 按 照 审计 准则 执 行审 计工 作 的 过程 中,我 们 运用
职业判 断, 并保 持职 业怀 疑 。 同时,我 们也 执行 以下
工作:
( 一) 识别 和 评估 由 于舞 弊或 错 误 导致 的财 务 报表
重 大 错 报风 险;设 计 和实 施审 计 程 序以 应对 这 些风
险,并 获取 充分 、 适 当的 审 计证据,作 为发 表审 计意
见的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及串 通、 伪造、 故意 遗
漏 、 虚 假陈 述或 凌 驾于 内部 控 制 之上, 未能 发 现由
于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导 致的 重大 错报 的风 险。
( 二) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的
审计程序, 但 目的 并 非对 内部 控 制 的有 效性 发 表意
见。
信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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( 三) 评价 基 金管 理 人管 理层 选 用 会计 政策 的 恰当
性和作 出会 计估 计及 相关 披露的 合理 性。
( 四) 对基 金 管理 人 管理 层使 用 持 续经 营假 设 的恰
当性得 出结 论。 同时,根 据 获取的 审计 证据,就 可能
导 致 对 信 诚 新旺 回 报 混合基 金(LOF)持 续 经 营能 力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出 结论 。 如 果我 们得 出结论 认为 存在 重大 不确
定性, 审计 准 则要 求 我们 在审 计 报 告中 提请 报 表使
用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露; 如果披露不充
分, 我 们应 当 发表 非 无保 留意 见 。 我们 的结 论 基于
截 至 审 计报 告日 可 获得 的信 息 。 然而, 未来 的 事项
或 情 况 可 能 导致 信 诚 新旺回 报 混 合 基 金(LOF)不 能
持续经 营。
( 五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括
披露), 并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间
安 排 和 重大 审计 发 现等 事项 进 行 沟通, 包括 沟 通我
们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控制 缺陷 。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 陈熹 赵钰
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号 楼普 华永
道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2019 年 03 月 27 日
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)对 本基 金 2018 年12 月 31 日的 资 产负债 表,2018 年1
月1 日至 2018 年12 月 31 日的利 润表 和所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注出 具了 标准 无
保留意 见的 审计 报告 。投 资者可 通过 本基 金年 度报 告正文 查看 该审 计报 告全 文
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 新旺 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金（LOF ）
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 886,557.86 139,411.80
结算备 付金
981.54 1,920,447.51
存出保 证金
12,470.17 41,111.66 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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交易性 金融 资产 7.4.7.2 5,186,398.15 98,429,525.57
其中： 股票 投资
2,126,288.15 62,242,468.17
基金 投资
- -
债券投 资
3,060,110.00 36,187,057.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 2,000,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 84,297.44 853,223.10
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
6,170,705.16 103,383,719.64
负债和所有者权益 附注号
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- 9,123.36
应付管 理人 报酬
2,929.83 100,648.76
应付托 管费
976.60 33,549.60
应付销 售服 务费
434.77 16,708.52
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,828.26 61,982.50
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 429,000.00 730,000.00
负债合 计
437,169.46 952,012.74
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 5,408,402.18 92,539,931.80
未分配 利润 7.4.7.10 325,133.52 9,891,775.10
所有者 权益 合计
5,733,535.70 102,431,706.90
负债和 所有 者权 益总 计
6,170,705.16 103,383,719.64
注:报 告截 止日2018 年 12 月31 日,信 诚新 旺回 报基 金基金 份额 净 值1.060 元, 基金份 额总 额
5,408,402.18 份。 其中 A 类基 金份 额的 份额 总额 为572,747.21 份,份 额净 值 1.102 元;C 类基 金份 额
的份额 总额 为4,835,654.97 份, 份额 净值1.055 元。 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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7.2 利润表
会计主 体： 信诚 新旺 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金（LOF ）
本报告 期：2018 年 01 月01 日-2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
（2018 年 01 月 01 日 至
2018 年 12 月 31 日）
上年度 可比 期间
（2017 年01 月01 日至
2017 年12 月 31 日 ）
一、收入
-48,950.39 37,629,482.69
1.利息 收入
1,236,240.90 16,276,430.03
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 30,595.51 1,472,268.33
债券利 息收 入
1,136,884.26 14,305,417.20
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
68,761.13 498,744.50
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
8,080,641.38 3,308,337.29
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 7,660,790.04 16,640,284.96
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 46,938.79 -15,466,448.51
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 372,912.55 2,134,500.84
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-”号
填列）
7.4.7.16 -9,425,848.24 17,924,575.61
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 60,015.57 120,139.76
减：二、费用
838,527.00 6,863,158.54
1．管 理人 报酬
291,330.21 3,093,311.31
2．托 管费
97,110.04 1,031,103.77
3．销 售服 务费
47,876.96 484,345.18
4．交 易费 用 7.4.7.18 133,525.13 866,947.72
5．利 息支 出
178.39 918,070.56
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
178.39 918,070.56
6.税金 及附 加
2,050.51 -
7．其 他费 用 7.4.7.19 266,455.76 469,380.00
三、 利 润总 额 （亏 损总 额 以 “-” 号 填
列）
-887,477.39 30,766,324.15
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-887,477.39 30,766,324.15
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 新旺 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金（LOF ）
本报告 期：2018 年 01 月01 日-2018 年12 月 31 日 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
20
单位： 人民 币元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至 2018 年 12 月31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 92,539,931.80 9,891,775.10 102,431,706.90
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期 利润 ）
- -887,477.39 -887,477.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
-87,131,529.62 -8,679,164.19 -95,810,693.81
其中：1.基 金申 购款 31,247.21 3,804.21 35,051.42
2.基金 赎回 款 -87,162,776.83 -8,682,968.40 -95,845,745.23
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “-” 号填 列）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 5,408,402.18 325,133.52 5,733,535.70
项目
上年度 可比 期间
（2017 年 01 月01 日至 2017 年 12 月31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 501,999,235.02 15,271,702.44 517,270,937.46
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（本期 利润 ）
- 30,766,324.15 30,766,324.15
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
-409,459,303.22 -36,146,251.49 -445,605,554.71
其中：1.基 金申 购款 306,432,237.88 10,591,888.28 317,024,126.16
2.基金 赎回 款 -715,891,541.10 -46,738,139.77 -762,629,680.87
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “-” 号填 列）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 92,539,931.80 9,891,775.10 102,431,706.90
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署:
张翔燕 陈逸辛 刘卓
基金管 理人 负责 人 主管会 计工 作负 责人 会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信诚新 旺回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金( 以下 简 称 “本 基金 ”) 经中 国证 券 监督管 理委 员会(以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2015]987 号 《关 于准予 信诚 新旺 回报 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
(LOF) 注册 的批 复》 核准 ， 由中信 保诚 基金 管理 有限 公司( 原名 为 “ 信诚 基金 管 理有限 公司 ”) 依照 《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 、 《证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 信诚 新旺 回报灵 活配 置混 合型 证 券 投
资基金(LOF) 基 金合 同 》 和 《信 诚新 旺回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金(LOF) 招 募说明 书 》 公 开募 集。
本基金 为契 约型 开放 式基 金， 存 续期 限 不 定， 首 次设 立募集 不包 括认 购资 金利 息共募 集 204,815,464.79
元， 业经 普华 永道 中天 会计 师事务 所( 特殊 普通 合伙) 普华永 道中 天验 字(2015) 第 788 号验 资报 告予 以 验
证。 经向 中国 证监 会备 案， 《信 诚新 旺回 报灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金(LOF) 基金 合同 》 于 2015 年6
月19 日正 式生 效， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 204,824,716.99 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
21
折合9,252.20 份基 金份 额 。本基 金的 基金 管理 人为 中信保 诚基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为交 通银
行股份 有限 公司 。
根据中 信保 诚基 金管 理有 限公司 于 2017 年 12 月 20 日 发布 的 《中 信保 诚基 金管理 有限 公司 关于
公司名 称变 更的 函》 ，经 中 华人民 共和 国国 家工 商行 政管理 总局 核准 ，公 司名 称由 “ 信诚 基金 管理 有限
公司 ” 变更 为 “ 中信 保诚 基金管 理有 限公 司 ”， 并由 上海市 工商 行政 管理 局于 2017 年 12 月 18 日核
发新的 营业 执照 。
根据《 关于 信诚 新旺 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金(LOF) 增加 C 类 份额 并修改 基金 合同 的公
告》 ， 自2015 年 12 月 7 日起 ， 本 基金 根据 认购 费 、 申购 费与 销售 服务 费收 取方式 的不 同， 将基 金份
额分为 不同 的类 别 。 在 投 资人认 购 、 申 购时 收取 认 购、 申购 费用 而不 计提 销 售服务 费的 ， 称为A 类基金
份额 ； 在 投资 人认 购 、 申 购时不 收取 认购 、 申购 费 用而是 从本 类别 基金 资产 中计提 销售 服务 费的 ， 称 为
C 类基 金份 额。 本基 金通 过场内 、 场 外两 种方 式公 开发售 。 投 资人 可通 过场 内、 场 外两 种渠 道申 购 与 赎
回 A 类份 额； 可通 过场 外 渠道申 购与 赎回 C 类份 额 。本基 金 A 类 基金 份额 参 与上市 交易 ，C 类基 金
份额不 参与 上市 交易 。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《信 诚新 旺回报 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金(LOF) 基金
合同》 和《 信诚 新旺 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金(LOF) 招募 说明 书》 的 有关规 定， 本基 金的 投资
范围为 具有 良好 流动 性的 金融工 具， 包括 国内 依法 发行上 市的 股票(含 中小 板 、创业 板及 其他 经中 国证
监会核 准上 市的 股票)、债券(含 国债 、金 融债 、地 方 政府债 、企 业债 、公 司债 、央行 票据 、 中期 票据 、
短期融 资券、 次级 债、 可 转换债 券 、 可 交换 债券 、 资产支 持证 券 、 证 券公 司 短期债 及其 他中 国证 监 会 允
许投资 的债 券) 、债 券回 购 、货币 市场 工具 、权 证、 股指期 货以 及法 律法 规或 中国证 监会 允许 基金 投资
的其他 金融 工具 。 本 基金 所持有 的股 票股 票资 产占 基金资 产的 比例 为 0% －95% ； 基 金持 有全 部权 证 的市
值不得 超过 基金 资产 净值 的 3% ；每 个交 易日 日终 在 扣除股 指期 货合 约需 缴纳 的交易 保证 金后 ，基 金保
留的现 金或 投资 于到 期日 在一年 以内 的政 府债 券的 比例合 计不 低于 基金 资产 净值 的 5% ，其 中现 金不 包
括结算 备付 金、 存出 保证 金和应 收申 购款 等。 本基 金的业 绩比 较基 准为 一年 期银行 定期 存款 利率( 税
后)+3% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人中 信保 诚基 金管 理有限 公司 于2019 年 3 月 27 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日及 以后期 间颁 布的 《企 业会 计 准则－ 基本 准则 》 、
各项具 体会 计准 则及 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布 的 《证 券投 资基 金信 息披
露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以下 简 称 “中 国基 金业 协会 ”)
颁布的 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 、 《 信诚 新旺回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金(LOF) 基金 合
同》 和 在财 务报 表附 注7.4.4 所 列示 的中 国证 监会、 中国基 金业 协会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业
实务操 作编 制。
根据《 公开 募集 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 的相 关规定 ，开 放式 基金 在基 金合同 生效 后， 连续
60 个 工作 日出 现基 金份 额 持有人 数量 不 满200 人或 者基金 资产 净值 低 于 5,000 万元 情形 的， 基金 管理
人应当 向中 国证 监会 报告 并提出 解决 方案， 如转 换 运作方 式、 与 其他 基金 合 并或者 终止 基金 合同 等， 并
召开基 金份 额持 有人 大会 进行表 决。 于 2018 年 12 月31 日， 本 基金 出现 连 续60 个 工作 日基 金资 产净 值
低于5,000 万元 的情 形， 本基金 的基 金管 理人 已向 中国证 监会 报告 并在 评估 后续处 理方 案， 故本 财 务 报
表仍以 持续 经营 为基 础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及2018 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
22
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为: 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产、 应收 款项 、可
供出售 金融 资产 及持 有至 到期投 资。 金融 资产 的分 类取决 于本 基金 对金 融资 产的持 有意 图和 持 有能 力。
本基金 现无 金融 资产 分类 为可供 出售 金融 资产 及持 有至到 期投 资。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资和 债券 投资 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益
的金融 资产。 以公 允价 值计 量且其 公允 价值 变动 计入 损益的 金融 资产 在资 产负 债表中 以交 易性 金融 资 产
列示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项, 包括 银 行存款 、买 入返 售金 融资 产和其 他各 类应 收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债 于初始 确认时 分 类为:以公 允价 值计量 且其 变动计入 当期损 益的金 融 负债及其 他金融 负债。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债。 本基 金持 有的 其 他
金融负 债包 括卖 出回 购金 融资产 款和 其他 各类 应付 款项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时,按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公
允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产,取 得 时发生 的相 关交 易费 用计 入当期 损益;对 于支 付的
价款中 包含 的债 券起 息日 或上次 除息 日至 购买 日止 的利息,单 独确 认为 应收 项 目。应 收款 项和 其他 金融
负债的 相关 交易 费用 计入 初始确 认金 额。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产, 按照 公允 价值 进行 后 续计量;对 于应 收款
项和其 他金 融负 债采 用实 际利率 法, 以摊 余成 本进 行 后续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止;(2)
该金融 资产 已转 移, 且本 基 金将金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 转移 给转入 方; 或者(3) 该金
融资产 已转 移, 虽然 本基 金 既没有 转移 也没 有保 留金 融资产 所有 权上 几乎 所有 的风险 和报 酬, 但是 放弃
了对该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时, 其 账 面价值 与收 到的 对价 的差 额,计 入当 期损 益。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时,终 止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部分 。终 止确
认部分 的账 面价 值与 支付 的对价 之间 的差 额, 计入 当 期损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值:
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 其估 值日 的市 场交 易价格 确定 公允 价值;估 值 日无交 易且 最近 交易
日后未 发生 影响 公允 价值 计量的 的重 大事 件的,按 最 近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。 有充 足证
据表明 估值 日或 最近 交易 日的市 场交 易价 格不 能真 实反映 公允 价值 的, 应对 市 场交易 价格 进行 调整,确
定公允 价值 。与 上述 投资 品种相 同, 但具 有不 同特 征 的,应 以相 同资 产或 负债 的 公允价 值为 基础,并 在估
值技术 中考 虑不 同特 征因 素的影 响。 特征 是指 对资 产出售 或使 用的 限制 等, 如 果该限 制是 针对 资产 持有
者的, 那么 在估 值技 术中 不 应将该 限制 作为 特征 考虑。 此外, 基金 管理 人不 应考 虑 因大量 持有 相关 资产 或
负债所 产生 的溢 价或 折价 。 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
23
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃市场,采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持的
估值技 术确 定公 允价 值。 采 用估值 技术 时, 优先 使用 可 观察输 入值,只 有在 无法 取 得相关 资产 或负 债可 观
察输入 值或 取得 不切 实可 行的情 况下,才 可以 使用 不 可观察 输入 值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变化或 证券 发行 人发 生影 响金融 工具 价格 的重 大事 件,应 对估 值进 行调 整
并确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认金 额 的
法定权 利且 该种 法定 权利 现在是 可执 行的;且2) 交 易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按
抵销后 的净 额在 资产 负债 表中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 申购 和 赎
回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认 日 及基 金赎回 确认 日认 列。 上 述申 购和赎 回分 别包 括基 金 转
换所引 起的 转入 基金 的实 收基金 增加 和转 出基 金的 实收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时, 申购 或
赎回款 项中 包含 的按 累计 未分配 的已 实现 损益 占基 金净值 比例 计算 的金 额。 未 实现平 准金 指在 申购 或 赎
回基金 份额 时, 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额。 损益 平准 金于
基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日认 列, 并于 期末 全 额转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投 资在 持有 期间 应取 得的现 金股 利扣 除由 上市 公司代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为投
资收益。 债券 投资 在持 有期 间应取 得的 按票 面利 率或 者发行 价计 算的 利息 扣除 在适用 情况 下由 债券 发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税及由 基金 管理 人缴 纳的 增值税 后的 净额 确认 为利 息收入 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间 的公 允价 值变 动确认 为公 允价 值变
动损益;于 处置 时,其 处置 价格与 初始 确认 金额 之间 的差额 确认 为投 资收 益, 其 中包括 从公 允价 值变 动损
益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算, 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小的 则按 直线
法计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬、 托管 费和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计算 方法 逐 日
确认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算, 实际 利率 法与 直 线法差 异较 小的 则按
直线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金 同一 类别 的每 一基 金份额 享有 同等 分配 权。 本基金 收益 以现 金形 式分 配,其 中场 外基 金份 额
持有人 可选 择现 金红 利或 将现金 红利 按分 红除 权日 的基金 份额 净值 自动 转为 基金份 额进 行再 投资,场内
基金份 额持 有人 只能 选择 现金分 红。 若期 末未 分配 利润中 的未 实现 部分 为正 数,包 括基 金经 营活 动产 生
的未实 现损 益以 及基 金份 额交易 产生 的未 实现 平准 金等, 则期 末可 供分 配利 润 的金额 为期 末未 分配 利润
中的已 实现 部分;若 期末 未 分配利 润的 未实 现部 分为 负数, 则期 末可 供分 配利 润 的金额 为期 末未 分配 利
润,即 已实 现部 分相 抵未 实 现部分 后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
24
本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内 部报 告制 度 为依据 确定 经营 分部， 以 经营分 部为 基础 确定 报
告分部 并披 露分 部信 息。 经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：(1) 该 组成 部分 能 够 在
日常活 动中 产生 收入、 发 生费用；(2) 本基 金的 基 金管理 人能 够定 期评 价该 组成部 分的 经营 成果， 以 决
定向其 配置 资源、 评价 其 业绩；(3) 本 基金 能够 取 得该组 成部 分的 财务 状况 、 经营成 果和 现金 流量 等 有
关会计 信息。 如果 两个 或 多个经 营分 部具 有相 似的 经济特 征， 并 且满 足一 定 条件的， 则合 并为 一个 经 营
分部。
本 基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作， 本基 金确 定以下 类别 股票 投 资
和债券 投资 的公 允价 值时 采用的 估值 方法 及其 关键 假设如 下：
(1) 对 于证 券交 易所 上市 的 股票和 债券， 若出 现重 大事 项停牌 或交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 等情 况， 本基金 根据 中国证 监会 公告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证券 投资基 金估 值业 务的 指导
意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基 金行业 股票 估值 指数 的通 知》 提供 的指 数收 益法 、
市盈率 法、 现金 流量 折现 法等估 值技 术进 行估 值。
(2) 对 于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种(可 转换 债券、 资产 支持 证券和 私募 债券 除外)
及在银 行间 同业 市场 交易 的固定 收益 品种 ，根 据中 国证监 会公 告[2017]13 号 《中国 证监 会关 于证 券投
资基金 估值 业务 的指 导意 见》及 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年1 季 度固 定
收益品 种的 估值 处理 标准 》 采用 估值 技术 确定 公允 价值。 本基 金持 有的 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让 的 固
定收益 品种(可 转换 债券、 资产支 持证 券和 私募 债券 除外)， 按照 中债 金融 估值 中心有 限公 司所 独立 提 供
的估 值 结果 确定 公允 价值。 本基金 持有 的银 行间 同业 市场固 定收 益品 种按 照中 债金融 估值 中心 有限 公 司
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期内 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 关于 企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、 财 税[2012]85
号《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2015]101 号 《关 于上
市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 、 财 税[2016]36 号 《 关于全 面推 开营 业税 改 征
增值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关 于进一 步明 确全面 推开 营改 增试 点金 融业有 关政 策的 通知 》 、
财税[2016]70 号《 关于 金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金
融 房地 产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策的 通知 》 、财税[2017]2 号《 关于 资管产 品增 值税 政策 有关
问题的 补充 通知 》 、 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增值税 有关 问题 的通 知》 、 财税[2017]90 号《 关于
租入固 定资 产进 项税 额抵 扣等增 值税 政策 的通 知》 及 其他相 关财 税法 规和 实务 操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。 资管 产品 管
理人运 营资 管产 品过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 暂 适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。
对资管 产品 在2018 年1 月 1 日 前运 营过 程 中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳； 已
缴纳增 值税 的， 已纳 税额 从资管 产品 管理 人以 后月 份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票、 债券 的 转让收 入免 征增 值税， 对 国债、 地 方政 府债 以及
金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。资 管产 品管 理人运 营资 管产 品提 供的 贷款服 务， 以 2018 年1 月
1 日起 产生 的利 息及 利息 性质的 收入 为销 售额 。资 管产品 管理 人运 营资 管产 品转 让 2017 年12 月31 日
前取得 的非 货物 期货 ，可 以选择 按照 实际 买入 价计 算销售 额， 或者 以2017 年 最后一 个交 易日 的非 货物
期货结 算价 格作 为买 入价 计 算销 售额 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入 ，包 括买 卖股 票、债 券的 差价 收入 ，股 票的股 息、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入 ， 应 由发 行债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%的个
人所得 税。 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持股期 限 在 1 个 月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息 红利
所得全 额计 入应 纳税 所得 额； 持 股期 限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年) 的， 暂减 按50% 计 入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 免征收 个人 所得 税 。 对 基 金持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的股 息 、 红 利
收入， 按照 上述 规定 计算 纳税， 持股 时间 自解 禁日 起计算 ；解 禁前 取得 的股 息、红 利收 入继 续暂 减按
50%计 入应 纳税 所得 额。 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(5) 本 基金 的城 市维 护建 设税、 教 育费 附加 和地 方教 育费附 加等 税费 按照 实际 缴纳增 值税 额的 适 用
比例计 算缴 纳。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币 元
项目
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
(2017 年 12 月 31 日)
活期存 款 886,557.86 139,411.80
定期存 款 - -
其中: 存款 期限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计 886,557.86 139,411.80
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币 元
项目
本期末
（2018 年 12 月31 日）
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,176,321.09 2,126,288.15 -50,032.94
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 3,054,358.71 3,060,110.00 5,751.29
银行间 市场 - - -
合计 3,054,358.71 3,060,110.00 5,751.29
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,230,679.80 5,186,398.15 -44,281.65
项目 上年度 末 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
26
(2017 年 12 月 31 日)
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 52,796,041.34 62,242,468.17 9,446,426.83
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 7,270,717.64 7,258,057.40 -12,660.24
银行间 市场 28,981,200.00 28,929,000.00 -52,200.00
合计 36,251,917.64 36,187,057.40 -64,860.24
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 89,047,958.98 98,429,525.57 9,381,566.59
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人 民币 元
项目
本期末
（2018 年 12 月31 日）
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
项目
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
交易所 市场 2,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 2,000,000.00 -
本基金 于本 报告 期末 未持 有买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 从买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
应收活 期存 款利 息 177.02 100.46
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 0.40 864.20
应收债 券利 息 84,114.42 849,237.22
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - 3,002.72 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 5.60 18.50
合计 84,297.44 853,223.10
注:其 他指 应收 结算 保证 金 利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期末
(2018 年 12 月 31 日)
上年度 末
(2017 年 12 月 31 日)
交易所 市场 应付 交易 费用 3,828.26 60,094.92
银行间 市场 应付 交易 费用 - 1,887.58
合计 3,828.26 61,982.50
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
(2017 年 12 月 31 日)
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提审 计费 70,000.00 70,000.00
预提信 息披 露费 350,000.00 600,000.00
预提账 户维 护费 9,000.00 60,000.00
合计 429,000.00 730,000.00
7.4.7.9 实收基金
新旺A
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日 至2018 年 12 月31 日）
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 666,022.00 666,022.00
本期申 购 31,247.21 31,247.21
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -124,522.00 -124,522.00
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 572,747.21 572,747.21
新旺C
金额单 位： 人 民币 元
项目 本期 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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（2018 年 01 月01 日 至2018 年 12 月31 日）
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 91,873,909.80 91,873,909.80
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -87,038,254.83 -87,038,254.83
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 4,835,654.97 4,835,654.97
注:申 购含 红利 再投 、转 换 入份额 ，赎 回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
新旺A
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 69,029.14 34,119.29 103,148.43
本期利 润 90,304.36 -116,739.86 -26,435.50
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 -15,483.95 -2,541.48 -18,025.43
其中： 基金 申购 款 6,787.90 -2,983.69 3,804.21
基金赎 回款 -22,271.85 442.21 -21,829.64
本期已 分配 利润 - - -
本期末 143,849.55 -85,162.05 58,687.50
新旺C
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 4,530,583.14 5,258,043.53 9,788,626.67
本期利 润 8,448,066.49 -9,309,108.38 -861,041.89
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 -12,063,241.58 3,402,102.82 -8,661,138.76
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 -12,063,241.58 3,402,102.82 -8,661,138.76
本期已 分配 利润 - - -
本期末 915,408.05 -648,962.03 266,446.02
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人 民币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
活期存 款利 息收 入 26,821.95 92,458.88
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - 1,330,555.56
结算备 付金 利息 收入 3,316.50 32,254.11
其他 457.06 16,999.78 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
29
合计 30,595.51 1,472,268.33
注:1、 其他 指结 算保 证金 利息收 入。
2、其 他存 款利 息收 入为 有 存款期 限、 但根 据协 议可 提前支 取且 没有 利息 损失 的协议 存款 的利 息收
入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至 2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月 31 日)
卖出股 票成 交总 额 63,198,285.11 294,820,643.84
减：卖 出股 票成 本总 额 55,537,495.07 278,180,358.88
买卖股 票差 价收 入 7,660,790.04 16,640,284.96
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构 成
单位 ：人 民币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
债 券 投资 收 益—— 买 卖 债券 （ 债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
46,938.79 -15,466,448.51
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 46,938.79 -15,466,448.51
7.4.7.13.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
卖 出 债券 （ 债转 股及 债 券到 期 兑
付）成 交总 额
118,781,353.69 931,614,821.12
减 ： 卖出 债 券（ 债转 股 及债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
115,808,510.69 931,299,846.77
减：应 收利 息总 额 2,925,904.21 15,781,422.86
买卖债 券差 价收 入 46,938.79 -15,466,448.51
7.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎 回差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券投 资收 益-赎 回差 价收 入。
7.4.7.13.4 债券投资收益 ——申 购差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券投 资收 益-申 购差 价收 入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无资 产支 持证 券投资 收益 。 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
30
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其 他投 资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
股票投 资产 生的 股利 收益 372,912.55 2,134,500.84
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 372,912.55 2,134,500.84
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币 元
项目名 称
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
1.交易 性金 融资 产 -9,425,848.24 17,924,575.61
—— 股 票投 资 -9,496,459.77 8,441,247.78
—— 债 券投 资 70,611.53 9,483,327.83
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减 ： 应税 金 融商 品公 允 价值 变 动
产生的 预估 增值 税
- -
合计 -9,425,848.24 17,924,575.61
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
基金赎 回费 收入 15.57 120,139.76
其他 60,000.00 -
合计 60,015.57 120,139.76
注: 1 、 本基 金的 场内 外赎 回费率 不高 于 1.5% ，随 基 金份额 持有 期限 的增 加而 递减， 赎回 费不 低于
其总额 的25% 归 入基 金财 产。
7.4.7.18 交易费用 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
31
单位： 人民 币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
交易所 市场 交易 费用 132,900.13 863,597.72
银行间 市场 交易 费用 625.00 3,350.00
其中: 申购 费 - -
赎回 费 - -
合计 133,525.13 866,947.72
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
（2018 年 01 月01 日至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
(2017 年01 月01 日至2017 年12
月31 日)
审计费 用 70,000.00 70,000.00
信息披 露费 150,000.00 300,000.00
银行费 用 255.76 2,280.00
账户维 护费 45,000.00 36,000.00
基金上 市费 - 60,000.00
其他 1,200.00 1,100.00
合计 266,455.76 469,380.00
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金 并无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财 务报 表报 出日, 本 基 金并无 须作 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中信保 诚基 金管 理有 限公 司 (“ 中信 保诚 基金 ”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司(“ 交通银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的股 东
中信保 诚人 寿保 险有 限公 司 (“ 中信 保诚 人寿 ”) 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注:下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.10.1.1 股票交易 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
32
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
（2018 年01 月01 日 至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
（2017 年01 月01 日至2017 年12
月31日 ）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 291,330.21 3,093,311.31
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,853.36 2,365.85
注:支 付基 金管 理人 中信 保 诚基金 的管 理人 报酬 按前 一日基 金资 产净 值0.60% 的年费 率每 日计 提,
逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 其计 算公 式为:
日基金 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 X 0.60% / 当 年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
（2018 年01 月01 日 至2018 年
12 月 31 日）
上年度 可比 期间
（2017 年01 月01 日至2017 年12
月31日 ）
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 97,110.04 1,031,103.77
注:支 付基 金托 管人 交通 银 行的基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 0.20% 的年 费率每 日计 提, 逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。其计 算公 式为:
日基金 托管 费= 前一 日基 金 资产净 值 X 0.20% / 当 年 天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
（2018 年 01 月01 日至 2018 年 12 月31 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
新旺 A 新旺 C 合计
中信保 诚基 金 - 47,876.96 47,876.96
合计 - 47,876.96 47,876.96
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
（2017 年01 月01 日至2017 年12月31日）
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
新旺 A 新旺 C 合计
中信保 诚基 金 - 484,345.18 484,345.18
合计 - 484,345.18 484,345.18
注：本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,C 类 基 金份额 的销 售服 务费 年费 率为 0.10% 。 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
33
信诚新 旺C 的销 售服 务费 按前一 日信 诚新 旺 C 资产 净值 的 0.1% 年 费率 计提 。
计算公 式为:信 诚新 旺 C 基 金日销 售服 务费=信 诚新 旺 C 基 金份 额前 一日 资产 净值×0.1%/ 当 年天 数
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本基金 的基 金管 理人 运用 固有资 金投 资本 基金 费率 按本基 金合 同公 布的 费率 执行, 本基 金本 报告 期
内及上 年度 可比 期间 基金 管理人 未运 用固 有资 金投 资本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金费 率按 本基金 基金 合同 公布 的费 率执行,本 基金 本期 末
及上年 度末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方 名称
本期
（2018 年 01 月01 日至 2018 年 12 月
31 日）
上年度 可比 期间
（2017 年 01 月01 日至 2017 年 12 月31
日）
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 886,557.86 26,821.95 139,411.80 92,458.88
注:
1、本 基金 的活 期银 行存 款 由基金 托管 人交 通银 行保 管,按 银行 同业 利率 计息 。
2、本 基金 通过 “中 国交 通 银行基 金托 管结 算资 金专 用存款 账户 ”转 存于 中国 证券登 记结 算有 限责
任公司 的结 算备 付金,于 本 报告期 末的 相关 余额 为人 民币 981.54 元 (2017 年12 月 31 日 余额: 人民 币
1,920,447.51 元)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内无 利润 分配。
7.4.12 期末（2018 年12 月31 日 ）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本报告 期末,本 基金 未持 有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末持 有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
本报告 期末 ，本 基金 未持 有暂时 停牌 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
本基金 本报 告期 末无 从事 银行间 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
本基金 本报 告期 末无 从事 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
34
本基金 属于 混合 型基 金, 预 期风险 与预 期收 益高 于债 券型基 金与 货币 市场 基金, 低于股 票型 基金,属
于较高 风险 、较 高收 益 的 品种。 本基 金投 资的 金融 工具主 要包 括股 票、 债券 等。本 基金 在日 常经 营活
动中面 临的 与这 些金 融工 具相关 的风 险主 要包 括市 场风险 、流 动性 风险 及信 用风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设。 在董 事会下 设立 风控 与审 计委 员会, 负责 制定 风险 管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 公司 设立 独立 的监
察稽核 部和 风险 管理 部, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析。 监察 稽核 部和
风险管 理部 日 常 向督 察长 汇报工 作。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 各类 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统对风 险进 行持 续监 控。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估。 本基 金的活 期银 行存 款 存
放在本 基金 的托 管银 行， 本 基金在 选择 定期 存款 存放 的银行 前通 过审 慎评 估其 信用风 险并 通过 额度 控 制
的方法 以控 制银 行存 款的 信用风 险。 本 基金 在交 易所 进行的 交易 均与 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司 完
成证券 交收 和款 项清 算, 因 此违约 风险 发生 的可 能性 很小; 本基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交
易对手 进行 信用 评估 并采 用券款 对付 交割 方式 以控 制相应 的信 用风 险。 另外， 本基金 的基 金管 理人 建 立
了信用 风险 管理 流程,审 慎 进行债 券投 资， 通过 信用 评级和 分散 化投 资以 分散 信用风 险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 5,106,740.40
合计 - 5,106,740.40
注： 以上 评级 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级， 未 评级债 券为 国债、 政策 性 金融债 等无 信用 评级 的
债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示 的资 产支持证券投资
本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 短期 资产 支持证 券投 资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示 的同 业存单投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 28,929,000.00
合计 - 28,929,000.00
注：以 上评 级取 自第 三方 评级机 构的 债项 评级 ，同 业存单 无债 项评 级。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日） 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
35
AAA 50,510.00 1,462,013.00
AAA 以下 - 689,304.00
未评级 3,009,600.00 -
合计 3,060,110.00 2,151,317.00
注： 以上 评级 取自 第三 方 评级机 构的 债项 评级， 未 评级债 券为 国债、 政策 性 金融债 等无 信用 评级 的
债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示 的资 产支持证券投资
本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 长期 资产 支持证 券投 资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示 的同 业存单投资
本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均未 持有 长期 同业 存单投 资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 管理 人未能 以合 理价 格及 时变 现基金 资产 以支 付投 资者 赎回款 项的 风险。 本 基
金的流 动性 风险 一方 面来 自于投 资品 种所 处的 交易 市场不 活跃 而带 来的 变现 困难或 因投 资集 中而 无法
在市场 出现 剧烈 波动 的情 况下以 合理 的价 格变 现, 另 一方面 来自 于基 金份 额持 有人可 随时 要求 赎回 其持
有的基 金份 额。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险， 本基 金的 基金 管理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进行 严密 监 控
并预测 流动 性需 求， 保持 基金投 资组 合中 的可 用现 金头寸 与之 相匹 配。 本基 金的基 金管 理人 在基 金 合 同
中设计 了巨 额赎 回条 款， 约定在 非常 情况 下赎 回申 请的处 理方 式 ， 控制 因开 放申购 赎回 模式 带来 的 流 动
性风险， 有效 保障 基金 持 有人利 益。 针 对资 产变 现 流动性 风险， 本基 金管 理 人严格 控制 流通 受限 资产 的
投资限 额， 并及 时追 踪持 仓证券 的流 动性 情况 ，综 合持有 人赎 回变 动情 况对 流动性 风险 进行 管理 。
本基金 本报 告期 末所 持有 的全部 金融 负债 无固 定到 期日或 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内且 不计
息,可 赎回 基金 份额 净值 ( 所有者 权益) 无 固定 到期 日且不 计息,因 此账 面余 额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合 资产 的流动性风险分析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法》 及 《公 开
募集开 放式 证券 投资 基金 流动性 风险 管理 规定》 (自2017 年 10 月 1 日起 施行) 等法规 的要 求对 本基 金组
合资产 的流 动性 风险 进行 管理， 通过 独立 的风 险管 理部门 对本 基金 的组 合持 仓集中 度指 标、 流通 受 限 制
的投资 品种 比例 以及 组合 在短时 间内 变现 能力 的综 合指标 等流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 得超 过基 金资产 净值 的10% ， 且 本基 金与由 本基 金的 基 金
管理人 管理 的其 他基 金共 同持有 一家 公司 发行 的证 券不得 超过 该证 券 的10%。 本基金 与由 本基 金的 基 金
管理人 管理 的其 他开 放式 基金共 同持 有一 家上 市公 司发行 的可 流通 股票 不得 超过该 上市 公司 可流 通股
票的15% ， 本基 金与 由本 基金的 基金 管理 人 管理 的全 部 投资 组合 持有 一家 上市 公 司发 行的 可流 通股 票，
不得超 过该 上市 公司 可流 通股票 的 30% 。(完 全按 照 有关指 数构 成比 例进 行证 券投资 的开 放式 基金 及中
国证监 会认 定的 特殊 投资 组合不 受前 述比 例限 制。)
本基金 所持 部分 证券 在证 券交易 所上 市， 其余 亦可 在银行 间同 业市 场交 易， 部分基 金资 产流 通暂 时
受限制 不能 自由 转让 的情 况参见 附 注7.4.12 。此 外 ，本基 金可 通过 卖出 回购 金融资 产 方 式借 入短 期资
金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。 本 基金主 动投 资于 流动 性 受 限
资产的 市值 合计 不得 超过 基金资 产净 值 的15% 。 本 报 告期末 ， 本 基金 主动 投资 于流动 性受 限资 产的 市值
合计未 超过 基金 资产 净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎评 估与
测算， 确 保每 日确 认的 净 赎回申 请不 得超 过7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值。 本 报告 期末， 本 基 金
组合资 产 中7 个 工作 日可 变现资 产的 账面 价值 超过 经确认 的当 日净 赎回 金额 。
同时， 本基 金的 基金 管理 人通过 合理 分散 逆 回 购交 易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 ； 按 照穿 透原 则
对交易 对手 的财 务状 况、 偿付能 力及 杠杆 水平 等进 行必要 的尽 职调 查与 严格 的准入 管理 ， 以 及对 不 同 的信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
36
交易对 手实 施交 易额 度管 理并进 行动 态调 整等 措施 严格管 理本 基金 从事 逆回 购交易 的流 动性 风险 和交
易对手 风险。 此外， 本基 金的基 金管 理人 建立 了逆 回购交 易质 押品 管理 制度 ： 根据质 押品 的资 质 确 定 质
押率水 平； 持续 监测 质押 品的风 险状 况与 价值 变动 以确保 质押 品按 公允 价值 计算足 额； 并在 与私 募 类 证
券资管 产品 及中 国证 监会 认定的 其他 主体 为交 易对 手开展 逆回 购交 易时， 可接 受质押 品的 资质 要求 与 基
金合同 约定 的投 资 范 围保 持一致 。
本报告 期末 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而发
生波动 的风 险, 包括 利率 风 险、外 汇风 险和 其他 价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率敏 感性 金 融
工具均 面临 由于 市场 利率 上升而 导致 公允 价值 下降 的风险,其 中浮 动利 率类 金 融工具 还面 临每 个付 息期
间结束 根据 市场 利率 重新 定价时 对于 未来 现金 流影 响的风 险。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控,并 通过 调 整投资 组合 的久 期等
方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
本基金 持有 一定 比例 的交 易所及 银行 间市 场交 易的 固定收 益品 种, 因此 存在 相 应的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币 元
本期末
（2018 年 12
月 31 日）
1 个月 以
内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
886,557.
86
- - - - -
886,557.
86
结算备 付金 981.54 - - - - - 981.54
存出保 证金
12,470.1
7
- - - - -
12,470.1
7
交易性 金融 资
产
- -
3,060,11
0.00
- -
2,126,28
8.15
5,186,39
8.15
买入返 售金 融
资产
- - - - - - -
应收证 券清 算
款
- - - - - - -
应收利 息 - - - - -
84,297.4
4
84,297.4
4
应收股 利 - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - -
待摊费 用 - - - - - - -
其他应 收款 - - - - - - -
资产总 计
900,009.
57
-
3,060,11
0.00
- -
2,210,58
5.59
6,170,70
5.16
负债
卖出回 购金 融
资产款
- - - - - - - 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
37
应付证 券清 算
款
- - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - -
应付管 理人 报
酬
- - - - - 2,929.83 2,929.83
应付托 管费 - - - - - 976.60 976.60
应付销 售服 务
费
- - - - - 434.77 434.77
应付交 易费 用 - - - - - 3,828.26 3,828.26
应交税 费 - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - -
其他负 债 - - - - -
429,000.
00
429,000.
00
负债总 计 - - - - -
437,169.
46
437,169.
46
利率敏 感度 缺
口
900,009.
57
-
3,060,11
0.00
- -
1,773,41
6.13
5,733,53
5.70
上年度 末
（2017 年 12
月 31 日）
1 个月 以
内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
139,411.
80
- - - - -
139,411.
80
结算备 付金
1,920,44
7.51
- - - - -
1,920,44
7.51
存出保 证金
41,111.6
6
- - - - -
41,111.6
6
交易性 金融 资
产
-
28,929,0
00.00
5,106,74
0.40
2,131,61
7.00
19,700.0
0
62,242,4
68.17
98,429,5
25.57
买入返 售金 融
资产
2,000,00
0.00
- - - - -
2,000,00
0.00
应收证 券清 算
款
- - - - - - -
应收利 息 - - - - -
853,223.
10
853,223.
10
应收股 利 - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - -
递延所 得税 资
产
- - - - - - -
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计
4,100,97
0.97
28,929,0
00.00
5,106,74
0.40
2,131,61
7.00
19,700.0
0
63,095,6
91.27
103,383,
719.64 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
38
负债
卖出回 购金 融
资产款
- - - - - - -
应付证 券清 算
款
- - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - 9,123.36 9,123.36
应付管 理人 报
酬
- - - - -
100,648.
76
100,648.
76
应付托 管费 - - - - -
33,549.6
0
33,549.6
0
应付销 售服 务
费
- - - - -
16,708.5
2
16,708.5
2
应付交 易费 用 - - - - -
61,982.5
0
61,982.5
0
应交税 费 - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - -
递延所 得税 负
债
- - - - - - -
其他负 债 - - - - -
730,000.
00
730,000.
00
负债总 计 - - - - -
952,012.
74
952,012.
74
利率敏 感度 缺
口
4,100,97
0.97
28,929,0
00.00
5,106,74
0.40
2,131,61
7.00
19,700.0
0
62,143,6
78.53
102,431,
706.90
注:上 表统 计了 本基 金面 临 的利率 风险 敞口,表 中所 示 为本基 金资 产及 交易 形成 负债的 公允 价值,并
按照合 约规 定的 重新 定价 日或到 期日 孰早 者进 行了 分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元）
本期末 （2018 年 12 月 31 日） 上年度 末(2017 年 12 月 31 日)
市场利 率下 降 25 个 基点 2,075.78 23,566.45
市场利 率上 升 25 个 基点 -2,072.75 -23,520.80
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本 基金 的 所
有资产 及负 债以 人民 币计 价,因 此无 重大 外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价 格风 险主 要是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 除市 场利率 和外 汇汇 率以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。本 基金 的其他 价格 风险,主 要受 到 证券交 易所 上市 的股 票整
体涨跌 趋势 的影 响, 由所 持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本 基金投 资于 一家 公司 发行 的证券 市值 不超 过 基
金资产 净值 的10% ， 且 本基 金与由 本基 金的 基金 管理 人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证 券 不信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
39
得超过 该证 券 的10% 。并 且本基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控,通 过组 合估 值、 行
业配置 分析 等进 行市 场价 格风险 管理 。
本基金 持有 一定 比例 的证 券交易 所上 市的 股票 ，因 此存在 相应 的其 他价 格风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期末 （2018 年 12 月 31 日） 上年度 末 （2017 年12 月 31 日）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 2,126,288.15 37.09 62,242,468.17 60.76
交易性 金融 资产-基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产-债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产-贵 金属 投 资 - - - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,126,288.15 37.09 62,242,468.17 60.76
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设 除业绩 比较 基准 中的 股票 指数以 外的 其他 市场 变量 保持不 变
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元 ）
本期末 （2018 年 12 月 31 日） 上年度 末 （2017 年12 月 31 日）
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
114,383.49 1,408,363.06
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-114,383.49 -1,408,363.06
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 公 允价 值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由 对公 允价 值计 量整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属的 最低 层 次
决定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于第
一层次 的余 额 为2,126,288.15 元， 属于 第二 层次 的 余额 为3,060,110.00 元 ， 无属于 第三 层次 的余 额
(2017 年 12 月 31 日 ：第 一层 次 61,194,211.72 元 ，第二 层 次 37,235,313.85 元， 无第 三层 次) 。
(ii)
公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易 不活
跃)、 或属 于非 公开 发行 等 情况， 本基 金不 会于 停牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、交易 不活 跃期 间及 限售信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
40
期间将 相关 股票 和债 券的 公允价 值列 入第 一层 次； 并 根据估 值调 整中 采用 的不 可观察 输入 值对 于公 允 价
值的影 响程 度， 确定 相关 股票和 债券 公允 价值 应属 第二层 次还 是第 三层 次。
(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于2018 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月31 日：
同)。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债， 其账 面价值 与公 允价 值 相
差很小 。
(2)其他
除公 允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 2,126,288.15 34.46
其中： 股票 2,126,288.15 34.46
基金投 资 - -
2 固定收 益投 资 3,060,110.00 49.59
其中： 债券 3,060,110.00 49.59
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 887,539.40 14.38
7 其他各 项资 产 96,767.61 1.57
8 合计 6,170,705.16 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境 内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 20,188.00 0.35
C 制造业 945,421.15 16.49
D
电力 、热 力、 燃气 及水 生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - - 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
41
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 124,523.00 2.17
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 1,000,064.00 17.44
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 36,092.00 0.63
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 2,126,288.15 37.09
8.2.2 报告期末按行业分类 的 港 股通投资股票投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 股 票投资明细
8.3.1 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601688 华泰证 券 20,000 324,000.00 5.65
2 601318 中国平 安 3,400 190,740.00 3.33
3 600519 贵州茅 台 300 177,003.00 3.09
4 600887 伊利股 份 6,600 151,008.00 2.63
5 601939 建设银 行 20,600 131,222.00 2.29
6 600436 片仔癀 1,500 129,975.00 2.27
7 603589 口子窖 3,100 108,717.00 1.90
8 601398 工商银 行 18,100 95,749.00 1.67
9 601988 中国银 行 26,300 94,943.00 1.66
10 601601 中国太 保 3,000 85,290.00 1.49
11 600036 招商银 行 3,100 78,120.00 1.36
12 600660 福耀玻 璃 3,100 70,618.00 1.23
13 601006 大秦铁 路 7,700 63,371.00 1.11
14 600380 健康元 9,300 62,031.00 1.08
15 600276 恒瑞医 药 910 48,002.50 0.84
16 600741 华域汽 车 2,600 47,840.00 0.83
17 600018 上港集 团 8,400 43,512.00 0.76
18 600104 上汽集 团 1,600 42,672.00 0.74
19 600535 天士力 2,000 38,400.00 0.67
20 600138 中青旅 2,800 36,092.00 0.63 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
42
21 601857 中国石 油 2,800 20,188.00 0.35
22 600085 同仁堂 700 19,250.00 0.34
23 600196 复星医 药 800 18,616.00 0.32
24 600377 宁沪高 速 1,800 17,640.00 0.31
25 600062 华润双 鹤 1,385 16,744.65 0.29
26 601877 正泰电 器 600 14,544.00 0.25
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值 比例
（%）
1 600018 上港集 团 644,576.00 0.63
2 600380 健康元 496,552.00 0.48
3 600276 恒瑞医 药 485,189.00 0.47
4 300115 长盈精 密 430,819.00 0.42
5 600436 片仔癀 401,899.00 0.39
6 600196 复星医 药 304,904.00 0.30
7 300251 光线传 媒 258,160.00 0.25
8 600054 黄山旅 游 256,000.00 0.25
9 600138 中青旅 223,700.00 0.22
10 600377 宁沪高 速 194,400.00 0.19
11 603156 养元饮 品 166,828.87 0.16
12 600535 天士力 148,980.00 0.15
13 002236 大华股 份 108,971.00 0.11
14 603589 口子窖 107,969.00 0.11
15 600004 白云机 场 96,256.00 0.09
16 600660 福耀玻 璃 93,340.00 0.09
17 600009 上海机 场 89,761.00 0.09
18 601857 中国石 油 80,800.00 0.08
19 600104 上汽集 团 78,132.00 0.08
20 600085 同仁堂 69,586.00 0.07
买入金 额按 成交 金额( 成 交 单价乘 以成 交数 量) 填列, 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值 比例
（%）
1 600436 片仔癀 4,770,031.04 4.66
2 600519 贵州茅 台 4,756,311.51 4.64
3 600377 宁沪高 速 3,792,293.00 3.70
4 600887 伊利股 份 3,668,294.35 3.58 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
43
5 601398 工商银 行 3,584,639.00 3.50
6 600036 招商银 行 3,438,280.00 3.36
7 601601 中国太 保 3,211,027.00 3.13
8 601166 兴业银 行 3,071,698.00 3.00
9 601939 建设银 行 2,864,504.00 2.80
10 601318 中国平 安 2,766,590.00 2.70
11 600009 上海机 场 2,339,205.66 2.28
12 601988 中国银 行 2,300,706.00 2.25
13 600837 海通证 券 1,855,783.00 1.81
14 600018 上港集 团 1,811,892.00 1.77
15 600138 中青旅 1,326,154.00 1.29
16 600085 同仁堂 1,189,446.99 1.16
17 600741 华域汽 车 1,179,066.00 1.15
18 600660 福耀玻 璃 1,067,012.52 1.04
19 601006 大秦铁 路 1,006,130.00 0.98
20 600309 万华化 学 874,017.00 0.85
卖出金 额按 成交 金额( 成 交 单价乘 以成 交数 量) 填列, 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 4,917,774.82
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 63,198,285.11
买入股 票成 本和 卖出 股票 收入按 成交 金额(成 交单 价 乘以成 交数 量) 填列, 不考 虑相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序
号
债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 3,060,110.00 53.37
其中： 政策 性金 融债 3,009,600.00 52.49
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 3,060,110.00 53.37
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资
产净值 比信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
44
例（% ）
1 018005 国开 1701 30,000 3,009,600.00 52.49
2 112232 14 长 证债 500 50,510.00 0.88
本基金 本报 告期 末仅 持有 上述债 券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 内未 进行 资产支 持证 券投 资。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名贵金属投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 权证投 资。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
基金管 理人 可运 用股 指期 货， 以 提高 投资 效率 更好 地达到 本基 金的 投资 目标 。 本基 金在 股指 期货 投
资中将 根据 风险 管理 的原 则， 以套 期保 值为 目的 ， 在风险 可控 的前 提下 ， 本 着谨慎 原则 ， 参与 股指 期 货
的投资 ， 以管 理投 资组 合 的系统 性风 险 ， 改 善组 合 的风险 收益 特性 。 此外 ， 本基金 还将 运用 股指 期货 来
对冲诸 如预 期大 额申 购赎 回、大 量分 红等 特殊 情况 下的流 动性 风险 以进 行有 效的现 金管 理。
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基 金 投 资 前 十名 证 券 的 发行 主 体 被 监 管部 门 立 案 调查 或 编 制 日 前一 年 内 受 到公 开 谴 责 、 处 罚
说明
报告期 内, 本基 金投 资的 前 十名证 券的 发行 主体 均没 有被监 管部 门立 案调 查, 或 在报告 编制 日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2 声明基金投资的前十 名股 票是否超出基金合同 规定 的备选股票库
本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
8.12.3 期末其他各项 资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 12,470.17
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 84,297.44 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
45
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 96,767.61
8.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 报告期末股票中存在 流通 受限情况的说明
8.12.5.1 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
新旺A 227 2,523.12 - - 572,747.21 100.00%
新旺C 7 690,807.85 4,835,589.94 100.00% 65.03 -
合计 234 23,112.83 4,835,589.94 89.41% 572,812.24 10.59%
注:本 表列 示“ 占基 金总 份 额比例 ”中,对 下属 分级 基 金,为 占各 自级 别份 额的 比 例,对 合计 数,为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
新旺A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市
总份额
比例
1 张沪国 98,818.73 17.25%
2 吴洪法 36,564.59 6.38%
3 杨忠 34,586.55 6.04%
4 董焕美 24,018.29 4.19%
5 刘阳 23,000.00 4.02%
6 张霞 20,000.00 3.49%
7 谭彦波 19,764.65 3.45%
8 孙晨 14,822.80 2.59%
9 陶德广 11,858.25 2.07% 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
46
10 陈化州 11,265.33 1.97%
新旺C
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市
总份额
比例
1 建信人 寿保 险股 份有 限公 司投连 平衡 收益 型 4,835,589.94 100.00%
2 潘威 18.58 0.00%
3 司浩杰 9.29 0.00%
4 张莉清 9.29 0.00%
5 季美 9.29 0.00%
6 许聪 9.29 0.00%
7 马士哲 9.29 0.00%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总
份额比 例
基金管 理 人 所有 从
业人员 持有 本基 金
新旺 A 2,789.52 0.49%
新旺 C 37.16 0.00%
合计 2,826.68 0.05%
注:本 表列 示“ 占基 金总 份 额比例 ”中,对 下属 分级 基 金,为 占各 自级 别份 额的 比 例;对 合计 数,为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人
员、基 金投 资和 研
究部门 负责 人持 有
本开放 式基 金
新旺 A 0~10
新旺 C 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持
有本开 放式 基金
新旺 A -
新旺 C -
合计 0
注:期 末本 基金 的基 金经 理 未持有 本基 金的 基金 份额 。
9.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
无
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 新旺A 新旺 C
基金合 同生 效日(2015 年 06 月 19 日)基金
份额总 额
204,824,716.99 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 666,022.00 91,873,909.80
本报告 期 基 金总 申购 份额 31,247.21 -
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 124,522.00 87,038,254.83 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
47
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 572,747.21 4,835,654.97
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1. 本报 告期 内基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
2. 本报 告期 内基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 和基 金托 管业务 的诉 讼事 项
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币70,000.00 元。 该会 计师 事务
所自本 基金 基金 合同 生效 日起为 本基 金提 供审 计服 务至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
招商证 券 2 5,786,869.92 8.53% 5,359.36 8.49% -
国金证 券 2 62,016,311.19 91.47% 57,755.62 91.51% -
本基金 根据 券商 的研 究实 力和服 务水 平选 择专 用席 位。 由研 究部 牵头 对席 位候 选券商 的研 究实 力 和
服务质 量进 行评 估, 并综 合 考虑候 选券 商的 综合 实力, 由研究 总监 和投 资总 监审 核批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
招商证 券 30,435,534.72 28.57% 7,800,000.00 3.30% - -
国金证 券 76,076,894.72 71.43%
228,500,000.0
0
96.70% - - 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
48
本基金 根据 券商 的研 究实 力和服 务水 平选 择专 用席 位。 由研 究部 牵头 对席 位候 选券商 的研 究实 力 和
服务质 量进 行评 估, 并综 合 考虑候 选券 商的 综合 实力, 由研究 总监 和投 资总 监审 核批准 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中信保诚基金管理有限公司旗下证
券投资 基金2017 年12 月29 日基 金
资产净 值和 基金 份额 净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.citicprufunds.com)
2018 年01 月02 日
2
中信保诚基金管理有限公司旗下证
券投资 基金2017 年12 月31 日基 金
资产净 值和 基金 份额 净值 公告
同上 2018 年01 月02 日
3
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基金(LOF)2017 年 第 四 季 度 报
告
同上 2018 年01 月19 日
4
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基 金 （LOF ） 招募 说明 书 （2018
年第1 次更 新）
同上 2018 年02 月01 日
5
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投 资 基 金 （LOF ） 招 募 说 明 书 摘 要
（2018 年第 1 次更 新）
同上 2018 年02 月01 日
6
关于信诚新旺回报灵活配置混合型
证券投 资基 金 （LOF ） 修订 基金合 同、
托管协议部分条款及调整赎回费相
关规
同上 2018 年03 月24 日
7
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基 金（LOF ）基 金合 同
同上 2018 年03 月24 日
8
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基 金（LOF ）托 管协 议
同上 2018 年03 月24 日
9
中信保诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加中民财富为销售机
构并参加基金申购费率优惠活动的
公告
同上 2018 年03 月29 日
10
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基 金(LOF)2017 年年 度报告
同上 2018 年03 月30 日
11
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基金(LOF)2017 年 年 度 报 告 摘
要
同上 2018 年03 月30 日
12
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基金(LOF)2018 年 第 一 季 度 报
告
同上 2018 年04 月23 日
13
中信保诚基金管理有限公司旗下证
券投资 基 金 2018 年 6 月 30 日 基金
资产净 值和 基金 份额 净值 公告
同上 2018 年07 月01 日
14
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基 金 （LOF ）2018 年 第 二季度 报
同上 2018 年07 月19 日 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
49
告
15
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基 金 （LOF ） 招募 说明 书 （2018
年第2 次更 新）
同上 2018 年08 月02 日
16
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投 资 基 金 （LOF ） 招 募 说 明 书 摘 要
（2018 年第 2 次更 新）
同上 2018 年08 月02 日
17
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基 金 （LOF ）2018 年 半 年度报 告
同上 2018 年08 月28 日
18
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基 金 （LOF ）2018 年 半 年度报 告
摘要
同上 2018 年08 月28 日
19
中信保诚基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加交通银行手
机银行渠道基金申购及定期定额投
资手续 费率 优惠 的公 告
同上 2018 年10 月10 日
20
中信保诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加嘉实财富为销售机
构并参加基金申购费率优惠活动的
公告
同上 2018 年10 月16 日
21
信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基 金 （LOF ）2018 年 第 三季度 报
告
同上 2018 年10 月24 日
22
中信保诚基金管理有限公司旗下证
券投资 基金2018 年12 月28 日基 金
资产净 值和 基金 份额 净值 公告
同上 2018 年12 月29 日
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有 基金份额比例达到或 超过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20%的 时间 区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额
占比
机
构
1
2018-01-01 至
2018-01-04,201
8-07-12 至
2018-11-19
28,985,507.
25
-
28,985,507.
25
- -
2
2018-01-01 至
2018-07-11
47,984,644.
91
-
47,984,644.
91
- -
3
2018-07-12 至
2018-12-31
4,835,589.9
4
- - 4,835,589.94
89.4
1% 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）2018 年 年度报告
50
个
人
- - - - - - -
产品特 有风 险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的20%, 则 面临 大额 赎回 的情
况,可 能导 致:
(1)基 金在 短时 间内 无法 变 现足够 的资 产予 以应 对, 可 能会产 生基 金仓 位调 整困 难, 导 致流 动性 风险; 如
果持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总额 的 20% 的单 一投 资者 大额 赎回 引 发巨额 赎回,基 金管 理人
可能根 据 《 基金 合同》 的约 定决定 部分 延期 赎回,如 果 连续 2 个开 放日 以上(含本数)发 生巨 额赎 回,基金
管理人 可能 根据 《基 金合 同》的 约定 暂停 接受 基金 的赎回 申请,对 剩余 投资 者 的赎回 办理 造成 影响;
(2)基 金管 理人 被迫 抛售 证 券以应 付基 金赎 回的 现金 需要, 则可 能使 基金 资产 净 值受到 不利 影响,影 响基
金的投 资运 作和 收益 水平;
(3)因 基金 净值 精度 计算 问 题,或 因赎 回费 收入 归基 金 资产, 导致 基金 净值 出现 较 大波动;
(4)基 金资 产规 模过 小,可 能导致 部分 投资 受限 而不 能实现 基金 合同 约定 的投 资目的 及投 资策 略;
(5)大 额赎 回导 致基 金资 产 规模过 小, 不能 满足 存续 的 条件, 基金 将根 据基 金合 同 的约定 面临 合同 终止 清
算、转 型等 风险 。
12.2 影响投资者决策的其 他重 要信息
本基金 管理 人 于2019 年3 月8 日 发布 《中 信保 诚基 金管理 有限 公司 基金 行业 高级管 理人 员变 更公 告》 ，
经中信 保诚 基金 管理 有限 公司第 三届 董事 会第 二十 三次会 议审 议通 过, 自2019 年3 月6 日 起吕 涛先 生不
再担 任 公司 总经 理职 务， 同日起 由公 司董 事长 张翔 燕女士 代为 履行 公司 总经 理职责 。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件名称
1、信 诚新 旺回 报灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 （LOF ）相关 批准 文件
2、中 信保 诚基 金管 理公 司 营业执 照
3、信 诚新 旺回 报灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 （LOF ）基金 合同
4、信 诚新 旺回 报灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 （LOF ）招募 说明 书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
13.2 备查文件存放地点
中信保 诚基 金管 理有 限公 司办公 地-- 中国 （上 海） 自 由贸易 试验 区世 纪大 道8 号上海 国金 中心 汇 丰
银行大 楼9 层
13.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.citicprufunds.com.cn 。
中信保 诚基 金管 理有 限公 司
2019 年03 月 28 日
