中银 证券 安誉 债券 型证 券投 资基 金
2018 年年 度报 告摘 要
2018 年 12 月 31 日
基金管理 人：中银 国际证券 股份有限 公司
基金托管 人：中国 民生银行 股份有限 公司
送出日期 ：2019 年 3 月 28 日 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的 董事会 、董 事保证 本报 告所载 资料 不存在 虚假 记载、 误导 性陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 27 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 和投 资组合 报告 等内容 ，保 证复核 内容 不存在 虚假 记载、 误 导 性 陈
述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过 往业 绩并不 代表 其未来 表现 。投资 有风 险，投 资者 在作出 投资 决策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年3 月29 日起至2018 年12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中银证券安誉债券
基金主代码 004956
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2018 年 3 月29 日
基金管理人 中银国际证券股份有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 237,035,056.50 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 中银证券安誉债券 A 中银证券安誉债券 C
下属分级基金的交易代码： 004956 004957
报告期末下属分级基金的份额总额 230,138,171.45 份 6,896,885.05 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制风险的基础上， 通过积极主动的投资管理， 力 争获得超过业绩比较
基准的收益。
投资策略 本基金通过类属配置策略、 期限结构配置策略、 信用债券投资策略、 中小企业
私募债券投资策略及资产支持证券投资策略，以期获得长期稳定收益。
业绩比较基准 中债综合全价指数收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金， 其预期收益和预期风险低于股票型及混合型基金， 高于
货币市场基金。
中银证券安誉债券 A 中银证券安誉债券 C
2.3 基金管理人和 基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银国际证券股份有限公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 赵向雷 罗菲菲
联系电话 021-20328000 010-58560666
电子邮箱 gmkf@bocichina.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电话
021-61195566,400-620-8888 95568
传真 021-50372474 010-58560798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.bocifunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址
中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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§3 主要财务 指标、基 金净值表 现及利润 分配情况
3.1 主要会计数据 和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间 数据
和指标
2018 年 3 月29 日( 基金合 同生效
日)-2018 年12 月 31 日
2017 年 2016 年
中银证券安誉债
券 A
中银证券安誉
债券 C
中银证
券安誉
债券 A
中银证
券安誉
债券 C
中银证
券安誉
债券 A
中银证
券安誉
债券 C
本期已实现收益 44,827,436.61 848,147.92 - - - -
本期利润 45,149,887.44 848,497.09 - - - -
加权平均基金份
额本期利润
0.0273 0.0274 - - - -
本期基金份额净
值增长率
2.89% 88.70% - - - -
3.1.2
期末 数据
和指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配基
金份额利润
0.0129 0.8702 - - - -
期末基金资产净
值
233,299,710.36 12,909,563.37 - - - -
期末基金份额净
值
1.0137 1.8718 - - - -
注：1 、本基 金合同于 2018 年3 月29 日生效，截至本报告期末基金成立未满一年。
2、本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣 除 相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
3 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字；
4 、期末可供 分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长率及其 与同期业绩 比较基准收 益率的比较
中银证券安誉债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.00% 0.02% 1.99% 0.05% -0.99% -0.03%
过去六个月 2.00% 0.02% 2.57% 0.06% -0.57% -0.04% 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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自基金合同
生效起至今
2.89% 0.01% 3.65% 0.07% -0.76% -0.06%
中银证券安誉债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.94% 0.02% 1.99% 0.05% -1.05% -0.03%
过去六个月 1.89% 0.02% 2.57% 0.06% -0.68% -0.04%
自基金合同
生效起至今
88.70% 6.05% 3.65% 0.07% 85.05% 5.98%
注：本基金成立于 2018 年 3 月29 日 ，本基金的业绩比较基准= 中债综合 全价指数收益率。
3.2.2 自基金合同生 效以来基金 份额累计净 值增长率变 动及其与同 期业绩比较 基准收
益率变动的比 较
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注：1 、本基 金合同于 2018 年3 月29 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年;
2 、 自基金成立日起 6 个 月内为建仓期， 本报告期本基金已完成建仓但报告期末距建仓结束不满一
年，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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3.2.3
自基金合同 生效以来基 金每年净值 增长率及其 与同期业绩 比较基准收 益率的
比较
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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金 的利润分配 情况
单位：人民币元
中银证券 安誉债券 A
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2018 0.1500 36,000,680.91 5,129.92 36,005,810.83
合计 0.1500 36,000,680.91 5,129.92 36,005,810.83
单位：人民币元
中银证券 安誉债券 C
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2018 0.1500 107,076.52 5,015.10 112,091.62
合计 0.1500 107,076.52 5,015.10 112,091.62
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§4 管理人报 告
4.1 基金管理人及 基金经理情 况
4.1.1 基金管理人及 其管理基金 的经验
中银国际证券股份有限公司( 以下简 称“中银国际证券”) 经 中国证监会批准于 2002 年 2 月
28 日在上海 成立，注册资本 25 亿元 人民币。股东包括中银国际控股有限公司、中国石油集团资
本有限责任公司、 上海金融发展投资基金 （有限合伙） 、 云南省投资控股集团有限公司、 江西铜业
股份有 限公 司、凯 瑞富 海实业 投资 有限公 司、 中国通 用技 术( 集团) 控 股有限 责任 公司、 上海 祥 众
投资合 伙企 业（有 限合 伙） 、江 苏洋 河酒厂 股份 有限公 司、 上海郝 乾企 业管理 中心 （有限 合伙 ） 、
江西铜 业集 团财务 有限 公司、 达濠 市政建 设有 限公司 、万 兴投资 发展 有限公 司。 中银国 际 证 券 的
经营范 围包 括：证 券经 纪、证 券投 资咨询 、与 证券交 易、 证券投 资活 动有关 的财 务顾问 、 证 券 承
销与保 荐、 证券自 营、 证券资 产管 理、证 券投 资基金 代销 、融资 融券 、代销 金融 产品、 公 开 募 集
证券投资基金管理业务、 为期货公司提供中间介绍业务。 截至 2018 年12 月 31 日， 本管理人共管
理十六只证券投资基金，包括：中银证券保本 1 号混合型证 券投资基金、中银证券健康产业灵活
配置混合型证券投资基金、 中银证券现金管家货币市场基金、 中银证券安进债券型证券投资基金、
中银证 券瑞 益定期 开放 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、中 银证券 瑞享 定期开 放灵 活配置 混 合 型证
券投资 基金 、中银 证券 安弘债 券型 证券投 资基 金、中 银证 券瑞丰 定期 开放灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金、 中银证券汇宇定期开放债券型发起式证券投资基金、 中银证券聚瑞混合型证券投资基金、
中银证 券祥 瑞混合 型证 券投资 基金 、中银 证券 汇嘉定 期开 放债券 型发 起式证 券投 资基金 、 中 银 证
券安誉 债券 型证券 投资 基金、 中银 证券汇 享定 期开放 债券 型发起 式证 券投资 基金 、中银 证 券 新 能
源灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 中银证 券安 源债券 型证 券投资 基金 。中银 证券 中高等 级 债 券 型
证券投资基金于 2019 年1 月25 日成 立。
4.1.2 基金经理（或 基金经理小 组）及基金 经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
王玉玺
本基金基
金经理
2018 年 3 月
29 日
- 12
王玉玺， 硕士研究生，
中国国籍，已取得证
券、基金从业资格。
2006 年 7 月至 2008
年 7 月任职于中国农
业银行资金运营部，
担任交易员；2008 年
8 月至2016 年6 月任
职于中国农业银行金中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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融市场部，担任交易
员、 高级交易员； 2016
年 6 月加入中银国际
证券股份有限公司，
历任中银证券瑞享定
期开放灵活配置混合
型证券投资基金基金
经理，现任基金管理
部副总经理、中银国
际证券中国红债券宝
投资主办人、中银证
券保本 1 号混合型证
券投资基金、中银证
券安进债券型证券投
资基金、中银证券瑞
益定期开放灵活配置
混合型证券投资基
金、中银证券安弘债
券型证券投资、中银
证券瑞丰定期开放灵
活配置混合型证券投
资基金、中银证券汇
宇定期开放债券型发
起式证券投资基金、
中银证券聚瑞混合型
证券投资基金、中银
证券祥瑞混合型证券
投资基金、中银证券
汇嘉定期开放债券型
发起式证券投资基
金、中银证券安誉债
券型证券投资基金、
中银证券汇享定期开
放债券型发起式证券
投资基金、中银证券
安源债券型证券投资
基金、中银证券中高
等级债券型证券投资
基金基金经理。
注：1 、 上述任职日期为根据公司确定的聘任日期， 离任日期为根据公司确定的解聘日期； 首任基
金经理的任职日期为基金合同生效日。
2 、证券从业 的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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4.2 管理人对报告 期内本基金 运作遵规守 信情况的说 明
本 报告 期内， 本基 金管理 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》 、 《中 华人民共 和 国
证券法》 、 基金合同以及其他有关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤 勉尽责的原则管理和运用基
金资产 ，在 控制风 险的 前提下 ，为 基金份 额持 有人谋 求最 大利益 ，不 存在违 法违 规或未履行 基金
合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告 期内公平交 易情况的专 项说明
4.3.1 公平交易制度 和控制方法
为了保证 公司 管理的 不同 投资组 合得 到公平 对待 ，保护 投资 者合法 权益 ，本基 金管 理人根据
《证券 投资 基金法》 、 《 证券投 资基 金管理 公司 管理办 法》 、 《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制 度
指导意 见》 等法律 法规 ，建立 了基 金管理 业务 、资产 管理 业务公 平交 易管理 办法 、产品 与 交 易 部
交易室异常交易监控与报告管理办法等公平交易相关制度体系。
公司基金 管理 业务、 资产 管理业 务公 平交易 管理 办法所 规范 的范围 涵盖 境内上 市股 票、债券
的一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动， 同时涵盖包括授权、 研究分析、 投资决策、
交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
公平交易 的控 制方法 主要 包括： 建立 科学、 制衡 的投资 决策 体系， 在保 证各投 资组 合投资决
策相对 独立 性的同 时， 确保其 在获 得投资 信息 、投资 建议 和实施 投资 决策方 面享 有公平 的 机 会 ；
严格隔 离投 资管理 职能 和交易 执行 职能， 实行 包括所 有投 资品种 的集 中交易 制度 ，并进 行 公 平 的
交易分 配制 度，确 保各 投资组 合享 有公平 的交 易执行 机会 ；通过 对投 资交易 行为 的监控 、 分 析 评
估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度 的执行情况
报 告期内 ，公 司一直 严格 遵循公 平交 易相关 规章 制度， 执行 严格的 公平 交易行 为。 在严格方
针指导下，报告期内，公司未出现任何异常关联交易以及与禁止交易对手间的交易行为。
报告期内， 公司对连续四个季度期间内、 不同时间窗口下 （如：1 日内 、3 日内 、5 日内） 公
司管理 的不 同投资 组合 同向交 易开 展交易 价差 分析。 分析 结果表 明， 本报告 期内 公司对 各 投 资 组
合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为 的专项说明
本报告期 内， 公司旗 下所 有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 交易中 ，未 发生同 日反 向交易成
交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的情况。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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4.4 管理人对报告 期内基金的 投资策略和 业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金 投资策略和 运作分析
今年以来 由于 去杠杆 和金 融严监 管政 策带来 的信 用紧缩 使得 基建和 地产 投资下 行、 环保政策
趋严导 致的 部分行 业去 产能以 及全 球贸易 摩擦 等原因 使得 经济基 本面 逐季下 行； 央行采 取 了 积 极
的逆周 期调 控政策 ，多 次降低 存款 准备金 率， 且通过 公开 市场操 作维 持货币 市场 宽松， 债 市 资 金
面总体 充裕 ；加之 权益 市场大 幅调 整，市 场避 险情绪 增加 。以上 因素 对债市 形成 支撑， 利 率 债 和
中高等级债券表现良好，但信用风险增加也导致信用事件频发，高低等级债券表现分化。
报告期内 ，本 产品择 机买 入了利 率债 和存单 ；利 用资金 宽松 的市场 环境 ，保持 适度 的杠杆操
作。
4.4.2 报告期内基金 的业绩表现
截至本报告期末中银证券安誉债券 A 基金份额净 值为 1.0137 元， 本报告期 基金份额净值增长
率为 2.89% ； 截至本报告期末中银证券安誉债券 C 基金份额净 值为 1.8718 元， 本报告期基金份额
净值增长率为 88.70%； 同期业绩比较基准收益率为 3.65% 。
4.5 管理人对宏观 经济、证券 市场及行业 走势的简要 展望
展望 2019 年 ， 预计经济基本面仍或将维持弱势： 由于居民部门杠杆上升， 收入增速放缓， 消
费增速 或稳 中有降 ；随 着房企 土地 购置放 缓以 及棚改 政策 力度降 低， 房地产 投资 或将下 行 ； 随 着
PPI 降低 ，企 业利 润或将 承压 ，制造 业投 资或将 高位 回落； 基建 投资或 将再 次扮演 托底经 济 的 角
色， 增速或将上行， 但地方政府债务高企或将制约基建投资力度； 预计 2019 年全球经济 有所放缓，
中美贸 易摩 擦或将 是一 个艰难 的博 弈过程 ，净 出口仍 将对 经济形 成拖 累。但 随着 央行宽 货 币 宽 信
用政策 以及 管理层 减税 降费等 逆周 期调控 政策 效果逐 步显 现，下 半年 经济或 将边 际企稳 。 预 计 货
币政策仍或将维持宽松， 债市资金面仍或将无碍。 总体来看， 预计 2019 年上半年债 市仍或将较好
的表现 ，下 半年或 将面 临一定 压力 。与此 同时 ，由于 收益 率处于 历史 相对低 位， 债券长 期 配 置 价
值有所下降，预计债市波动或将有所增大，且信用风险仍不可小觑。
4.6 管理人对报告 期内基金估 值程序等事 项的说明
本基金管 理人 为确保 基金 估值工 作符 合相关 法律 法规和 基金 合同的 规定 ，确保 基金 资产估值
的公平 、合 理，有 效维 护投资 人的 利益， 设立 了中银 国际 证券股 份有 限公司 估值 委员会 （ 以 下 简
称“估 值委 员会” ） ， 制 定了估 值政 策和估 值程 序。由 公司 领导担 任组 长，成 员由 基金管 理部 、 业
务营运 部、 内控与 法律 合规部 、审 计部、 风险 管理部 等部 门指派 人员 组成。 估值 委员会 成 员 均 具
有专业 工作 经历， 具备 良好的 专业 经验和 专业 胜任能 力， 具有绝 对的 独立性 。估 值委员 会 的 职 责
主要包 括有 ：保证 基金 估值的 公平 、合理 ；制 订健全 、有 效的估 值政 策和程 序； 确保对 投 资 品 种中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值 流程 的各方 还包 括本基 金托 管银行 和会 计师事 务所 。托管 人根 据法律 法规 要求对基
金估值及净值计算履行复核责任， 当存有异议时， 托管银行有责任要求基金管理人作出合理解释，
通过积 极商 讨达成 一致 意见。 会计 师事务 所对 估值委 员会 采用的 相关 估值模 型、假设及 参数 的适
当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管 理人 已与中 央国 债登记 结算 有限责 任公 司签署 服务 协议， 由其 按约定 提供 在银行间
同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告 期内基金利 润分配情况 的说明
本基金对本报告期内利润进行的收益分配情况如下：2018 年 9 月 1 日 公告每 10 份 A\C 级基
金份额派发红利 0.15 元。
本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。
4.8 管理人对会计 师事务所出 具非标准审 计报告所涉 相关事项的 说明
无。
4.9 报告期内管理 人对本基金 持有人数或 基金资产净 值预警情形 的说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200 人或基金资产净值低于 5000 万元的情 形。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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§5 托管人报 告
5.1 报告期内本基 金托管人遵 规守信情况 声明
本报告期 内， 中国民 生银 行股份 有限 公司在 本基 金的托 管过 程中， 严格 遵守《 证券 投资基金
法》及 其他 法律法 规和 基金合 同、 托管协 议的 有关规 定， 依法安 全保 管了基 金财 产，不 存 在 损 害
基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告 期内本基金 投资运作遵 规守信、净 值计算、利 润分配等情 况的说明
本报告期 内， 按照相 关法 律法规 和基 金合 同、托 管协议 的有 关规定 ，本 托管人 对本 基金的投
资运作 方面 进行了 监督 ，对基 金资 产净值 计算 、基金 份额 申购赎 回价 格的计 算、 基金费 用 开 支 等
方面进 行了 认真的 复核 ，未发 现基 金管理 人有 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为， 在各重 要 方 面 的
运作严格按照基金合同的规定进行。
本基金对本报告期内利润进行的收益分配情况如下：2018 年 9 月 1 日 公告每 10 份 A\C 级基
金份额派发红利 0.15 元。
5.3 托管人对本年 度报告中财 务信息等内 容的真实、 准确和完整 发表意见
本托管人 复核 审查的 本报 告中的 财务 指标、 净值 表现、 财务 会计报 告、 投资组 合报 告等内容
真实、准确和完整。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本 信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019) 第 21668 号
6.2 审计报告的基 本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中银证券安誉债券型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 ( 一) 我们审 计的内容
我们审计了中 银证券安誉 债券型证券 投资基金(以下简称“中银 证
券安誉债券基金”) 的财 务报表， 包括 2018 年 12 月31 日的 资产负
债表，2018 年 3 月 28 日( 基金合同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日
止期间的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附
注。
( 二) 我们的 意见
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注 中所列示的 中国证券监 督管理委员 会( 以 下简称“ 中
国证监会”) 、 中国证券投资基金业协会( 以下简称“中国基金业协
会”) 发布 的有 关规定及允 许的基金行 业实务操作 编 制 ，公允 反 映
了中银证券安誉债券基金2018 年12 月31 日的 财务状况以及2018
年3 月28 日( 基金合同生效日) 至2018 年12 月31 日止期间的经营
成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的 “注册会计师对财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于中银证券安誉债券
基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项 无。
其他事项 无。
其他信息 无。
管理层和治理层对财务报表的
责任
中银证券安誉债券基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司
( 以下简称“ 基金管理人”) 管理层负责按照企业会计准则和中国
证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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作编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、 执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估中银证券安誉债券
基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项( 如适用)，并运
用持续经营假设， 除非基金管理人管理层计划清算中银证券安誉债
券基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督中银证券安誉债券基金的财务报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别和评 估由于舞弊 或错误导致 的财务报表 重大错报风 险 ；
设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证
据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故
意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审 计相关的内 部控制，以 设计恰当的 审计程序， 但 目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
( 三) 评价基金 管理人管理 层选用会计 政策的恰当 性和作出会 计 估中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 17 页 共 42 页
计及相关披露的合理性。
( 四) 对基金管 理人管理层 使用持续经 营假设的恰 当性得出结 论 。
同时， 根据获取的审计证据， 就可能导致对中银证券安誉债券基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致中
银证券安誉债券基金不能持续经营。
( 五) 评价财务 报表的总体 列报、 结构 和内容(包括 披露) ，并评 价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
注册会计师的姓名 张振波
叶尔甸
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天 地 2 号楼普 华永道中心 11 楼
审计报告日期 2019 年 3 月27 日
中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主体：中银证券安誉债券型证券投资基金
报告截止日： 2018 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 932,308.61 -
结算备付金
- -
存出保证金
1,957.22 -
交易性金融资产 7.4.7.2 261,781,000.00 -
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
261,781,000.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 7,971,925.59 -
应收股利
- -
应收申购款
300.00 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
270,687,491.42 -
负债和所有者 权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
23,958,844.06 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
74,658.76 -
应付管理人报酬
62,802.38 -
应付托管费
20,934.12 -
应付销售服务费
4,030.96 -
应付交易费用 7.4.7.7 3,030.09 -
应交税费
- -
应付利息
13,918.32 - 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 19 页 共 42 页
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 339,999.00 -
负债合计
24,478,217.69 -
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 237,035,056.50 -
未分配利润 7.4.7.10 9,174,217.23 -
所有者权益合计
246,209,273.73 -
负债和所有者权益总计
270,687,491.42 -
注：1.报告 截止日 2018 年 12 月 31 日，基金份额总额 237,035,056.50 份 ，其中中银证券安誉债
券型证券投资基金 A 类基金份额净值 1.0137 元 ，基金份额 230,138,171.45 份；中银 证券安誉债
券型证券投资基金 C 类 基金份额净值 1.8718 元 ，基金份额 6,896,885.05 份。
2.本财务报 表的实际编制期间为2018 年3 月29 日( 基金合同 生效日) 至2018 年12 月31 日止期间。
7.2 利润表
会计主体：中银证券安誉债券型证券投资基金
本报告期：2018 年3 月29 日( 基金合 同生效日) 至2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年 3 月 29 日( 基金
合同生效日) 至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期 间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
53,659,317.97 -
1. 利息收入
52,949,118.64 -
其中：存款利息收入 7.4.7.11 44,256,852.71 -
债券利息收入
7,270,308.36 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,421,957.57 -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-107,734.68 -
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -107,734.68 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3. 公允价值变 动收益（损失以 7.4.7.17 322,800.00 - 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 20 页 共 42 页
“- ”号填列）
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18
495,134.01 -
减： 二 、费用
7,660,933.44 -
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 5,706,880.60 -
2 ．托管费 7.4.10.2.2 1,272,911.63 -
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 98,100.23 -
4 ．交易费用 7.4.7.19 3,610.83 -
5 ．利息支出
182,591.52 -
其中：卖出回购金融资产支出
182,591.52 -
6 ．税金及附 加
- -
7 ．其他费用 7.4.7.20 396,838.63 -
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
45,998,384.53 -
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损以 “-”号
填列）
45,998,384.53 -
7.3 所有者权益（ 基金净值） 变动表
会计主体：中银证券安誉债券型证券投资基金
本报告期：2018 年3 月29 日( 基金合 同生效日) 至2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 3 月 29 日( 基金 合同 生效日) 至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
2,600,034,880.40 - 2,600,034,880.40
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 45,998,384.53 45,998,384.53
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-2,362,999,823.90 -706,264.85 -2,363,706,088.75
其中：1.基 金申购款 14,479,274.41 11,653,997.16 26,133,271.57
2.基金赎回 款 -2,377,479,098.31 -12,360,262.01 -2,389,839,360.32
四、 本期向基金份额持有 - -36,117,902.45 -36,117,902.45 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 21 页 共 42 页
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
237,035,056.50 9,174,217.23 246,209,273.73
项目
上年度可比期 间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______宁敏______
______ 赵向雷______
____
7.4 报表附注
戴景义____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4.1 基金基本情况
中银证券安誉债券型证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下
简称“中国证 监会”) 证监 许可[2017]1124 号《关 于准予 中银 证券安 誉债 券型证 券投 资基金 注册
的批复》 核准， 由中银国际证券股份有限公司( 原“中银国际证券有限责任公司”，于 2017 年12
月 29 日更名) 依照《中华 人民共和国证券投资基金法》和《中银证券安誉债券型证券投资基金基
金合同 》负 责公开 募集 。本基 金为 契约型 开放 式，存 续期 限不定 ，首 次设立 募集 不包括 认 购 资 金
利息共募集人民币 2,600,034,866.70 元， 业经普华 永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 普华 永
道中天验字(2018) 第 0229 号验资报告 予以验证。经向中国证监会备案， 《 中银证券安誉债券型证
券投资基金基金合同》于 2018 年 3 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
2,600,034,880.40 份基金 份额， 其中认购资金利息折合 13.70 份基金份额 。 本基金的基金管理人
为中银国际证券股份有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司( 以下简称“ 民生银
行”) 。
根据《中 银证 券安誉 债券 型证券 投资 基金基 金合 同》的 有关 规定， 本基 金根据 认购 费、申购
费、 销售服务费收取方式的不同， 将基金份额分为不同的类别。 在投资者认购、 申购时收取认购、
申购费 用， 在赎回 时收 取赎回 费， 但不从 本类 别基金 资产 中计提 销售 服务费 的基 金份额，称 为 A
类基金 份额 ；在投 资者 认购、 申购 时不收 取认 购、申 购费 用，但 赎回 时收取 赎回 费，并 从 本 类 别中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 22 页 共 42 页
基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类两种 收费模式并
存，由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额 和 C 类基金 份额分别计算基金份额净值和基金份
额累计净值， 计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中 华人 民共和 国证 券投资 基金 法》和 《中 银证券 安誉 债券型 证券 投资基 金基 金合同》
的有关 规定 ，本基 金的 投资范 围为 具有良 好流 动性的 金融 工具， 包括 国内依 法发 行和上 市 交 易的
国债、 金融 债、央 行票 据、地 方政 府债、 企业 债、公 司债 、资产 支持 证券、 次级 债、可 分 离 交 易
债券的 纯债 部分、 中期 票据、 短期 融资券 、超 短期融 资券 、中小 企业 私募债 券、 债券回 购 、 银 行
存款( 包 括协 议存款 、定 期存款 、通 知存款 和其 他银行 存款) 、同业 存单 、货币 市场 工具以 及 法 律
法规或 中国 证监会 允许 基金投 资的 其它金 融工 具，但 须符 合中国 证监 会的相 关规 定。本 基 金 不 投
资于股票、 权证等资产， 也不参与新股申购或新股增发， 同时本基金不投资于可转换债券(可分 离
交易可转债的纯债部分除外) 、 可交换债券。 基金的投资组合比例为： 本基金投资于债券的比例不
低于基金资产的 80% ；保 持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其
中现金 不包 括结算 备付 金、存 出保 证金、 应收 申购款 等。 业绩比 较基 准为： 中债 综合全 价 指 数 收
益率。
本财务报表由本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于2019 年3 月27 日 批准报出。
7.4.2 会计报表的编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中银证 券安誉债券型证券投资
基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计 准则及其他 有关规定的 声明
本基金2018 年3 月29 日( 基金合同生 效日) 至2018 年12 月31 日止期间的财务报表符合企业
会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2018 年12 月31 日的财务 状况以及 2018 年3 月29
日( 基金合同 生效日) 至 2018 年 12 月31 日止期间的 经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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7.4.4 重要会计政策 和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》 和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2018
年 3 月29 日( 基金合同生 效日) 至 2018 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金 融负债的分 类
(1) 金融资产 的分类
金融资产 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目 前以 交易目 的持 有的债 券投 资和资 产支 持证券 投资 分类为 以公 允价值 计量 且其变动
计入当 期损 益的金 融资 产。以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产在 资产负 债 表 中 以
交易性金融资产列示。
本基金持 有的 其他金 融资 产分类 为应 收款项 ，包 括银行 存款 、买入 返售 金融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金融负债 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金 融负债的初 始确认、后 续计量和终 止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 或资 产支持 证券 起息日 或上 次除息 日至 购买日 止的 利息， 单 独 确 认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 ，按 照公允 价值 进行后 续计 量；对于中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 24 页 共 42 页
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产 满足 下列条 件之 一的， 予以 终止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 时， 终止确 认该 金融负 债或 义务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金 融负债的估 值原则
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易且最近
交易日 后未 发生影 响公 允价值 计量 的重大 事件 的，按 最近 交易日 的市 场交易 价格 确定公 允 价 值 。
有充足 证据 表明估 值日 或最近 交易 日的市 场交 易价格 不能 真实反 映公 允价值 的， 应对市 场 交 易 价
格进行 调整 ，确定 公允 价值。 与上 述投资 品种 相同， 但具 有不同 特征 的，应 以相 同资产 或 负 债 的
公允价 值为 基础， 并在 估值技 术中 考虑不 同特 征因素 的影 响。特 征是 指对资 产出 售或使 用 的 限 制
等，如 果该 限制是 针对 资产持 有者 的，那 么在 估值技 术中 不应将 该限 制作为 特征 考虑。 此 外 ， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估 值技 术确定 公允 价值。 采用 估值技 术时 ，优先 使用 可观察 输入 值，只 有在 无法取 得 相 关 资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环 境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对 估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金 融负债的抵 销
本基金持 有的 资产和 承担 的负债 基本 为金融 资产 和金融 负债 。当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 25 页 共 42 页
7.4.4.7 实收基金
实收基金 为对 外发行 基金 份额所 募集 的总金 额在 扣除损 益平 准金分 摊部 分后的 余额 。由于申
购和赎 回引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 及基 金赎回 确认 日认列 。上 述申购 和 赎 回 分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金包 括已实 现平 准金和 未实 现平准 金。 已实现 平准 金指在 申购 或赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计 量
债券投资 在持 有期间 应取 得的按 票面 利率或 者发 行价计 算的 利息扣 除在 适用情 况下 由债券发
行企业 代扣 代缴的 个人 所得税 及由 基金管 理人 缴纳的 增值 税后的 净额 确认为 利息 收入。 资 产 支 持
证券在 持有 期间收 到的 款项， 根据 资产支 持证 券的预 计收 益率区 分属 于资产 支持 证券投 资 本 金 部
分和投 资收 益部分 ，将 本金部 分冲 减资产 支持 证券投 资成 本，并 将投 资收益 部分 扣除在 适 用 情 况
下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产在持 有期 间的公 允价 值变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项 在持 有期间 确认 的利息 收入 按实际 利率 法计算 ，实 际利率 法与 直线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和 计量
本基金的 管理 人报酬 、托 管费和 销售 服务费 在费 用涵盖 期间 按基金 合同 约定的 费率 和计算方
法逐日确认。
其他金融 负债 在持有 期间 确认的 利息 支出按 实际 利率法 计算 ，实际 利率 法与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 26 页 共 42 页
7.4.4.11 基金的收益分 配政策
本基金同 一类 别的每 一基 金份额 享有 同等分 配权 。本基 金收 益以现 金形 式分配 ，但 基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。若 期末 未分配 利润 中的未 实现 部分为 正数 ，包括 基金 经营活 动产 生的未 实现 损益以 及 基 金 份
额交易 产生 的未实 现平 准金等 ，则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末未 分配利 润中 的已实 现 部 分 ；
若期末 未分 配利润 的未 实现部 分为 负数， 则期 末可供 分配 利润的 金额 为期末 未分 配利润 ， 即 已 实
现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以 内部 组织结 构、 管理要 求、 内部报 告制 度为依 据确 定经营 分部 ，以经 营分 部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生
收入、 发生费用；(2)本 基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置
资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营 成果和现金流量等有关会计
信息。 如果 两个或 多个 经营分 部具 有相似 的经 济特征 ，并 且满足 一定 条件的 ，则 合并为 一 个 经 营
分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会 计政策和会 计估计
根据本基 金的 估值原 则和 中国证 监会 允许的 基金 行业估 值实 务操作 ，本 基金确 定以 下类别债
券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于 在证券 交易所 上市 或挂牌 转让 的固定 收益 品种(可转换 债券、 资产 支持证 券和 私募债
券除外)及在银 行间同 业市 场交易 的固 定收益 品种 ，根据 中国 证监会 公告[2017]13 号《 中国证监
会关于 证券 投资基 金估 值业务 的指 导意见 》及 《中国 证券 投资基 金业 协会估 值核 算工作 小 组 关 于
2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的证券交中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 27 页 共 42 页
易所上 市或 挂牌转 让的 固定收 益品 种( 可转 换债 券、资 产支 持证券 和私 募债券 除外) ，按照 中 证 指
数有限 公司 所独立 提供 的估值 结果 确定公 允价 值。本 基金 持有的 银行 间同业 市场 固定收 益 品 种 按
照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会 计估计变更 以及差错更 正的说明
7.4.5.1 会计政策变更 的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更 的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于 进一步明确
全面推开 营改 增试点 金融 业有关 政策 的通知 》 、财 税[2016]70 号 《关 于金 融 机构 同业 往来等增值
税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关于明确金融 房地 产开发 教育 辅助服务等增值税政策
的通知》 、 财税[2017]2 号 《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、 财税[2017]56 号《关
于资管产 品增 值税有 关问 题的通 知》 、财税[2017]90 号 《关于 租 入固 定资 产 进项 税额 抵 扣等增值
税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品 运营过 程中 发生的 增值 税应税 行为 ，以资 管产 品管理 人为 增值税 纳税 人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3%的征 收率
缴纳增值税。
对证券投 资基 金管理 人运 用基金 买卖 债券的 转让 收入免 征增 值税， 对国 债、地 方政 府债以及
金融同 业往 来利息 收入 亦免征 增值 税。资 管产 品管理 人运 营资管 产品 提供的 贷款 服务， 以 产 生 的
利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 债券的 差价 收入， 债券 的利息 收入 及其他收中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 28 页 共 42 页
入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人所得税。
(4) 本基金的 城市维 护建 设税、 教育 费附加 和地 方教育 费附 加等税 费按 照实际 缴纳 增值税额
的适用比例计算缴纳。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中银国际证券股份有限公司（“ 中银证
券”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司（“ 民生银
行”）
基金托管人
中银国际控股有限公司 基金管理人的股东
中国石油集团资本有限责任公司 基金管理人的股东
上海金融发展投资基金（有限合伙） 基金管理人的股东
云南省投资控股集团有限公司 基金管理人的股东
江西铜业股份有限公司 基金管理人的股东
江西铜业集团财务有限公司 基金管理人的股东
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金管理人股东的控股股东、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上 年度可比期 间的关联方 交易
-
7.4.8.1 通过关联方交 易单元进行 的交易
7.4.8.1.1 股票交易
注：本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的股票交易。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 29 页 共 42 页
7.4.8.1.2 债券交易
金额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2018 年3 月29 日( 基金合 同生效日) 至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017年1 月1 日至2017年12 月31 日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
中银证券 168,680,844.68 100.00% - -
7.4.8.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年3 月29 日( 基金合 同生效日) 至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017年1 月1 日至2017年12 月31 日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
中银证券 450,000,000.00 100.00% - -
7.4.8.1.4 权证交易
注：本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方 的佣金
注：本基金本报告期内未有应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 3 月29 日( 基金合 同生
效日) 至 2018 年12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
5,706,880.60 -
其中： 支付销售机构的客
户维护费
1,526,522.44 -
注：自 2018 年 3 月 29 日至 2018 年 6 月 28 日，支付基金管理人中银证券的管理人报酬按前一日中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 30 页 共 42 页
基金资产净值 0.60% 的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.60%/ 当年天数 。
根据基 金份 额持有 人大 会表决 通过 的《关 于中 银证券 安誉 债券型 证券 投资基 金调 整管理 费 率 有 关
事项的议案》 ，自 2018 年 6 月 29 日起，支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.30% 的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.30%/ 当年天数 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 3 月29 日( 基金合 同生
效日) 至 2018 年12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
1,272,911.63 -
注：支付 基金 托管行 民生 银行的 托管 费按前 一日 基金资 产净 值 0.10% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10%/ 当 年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018 年 3 月29 日( 基金合 同生效日) 至2018 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中银证券安誉债券
A
中银证券安誉债券C 合计
中银证券 - 74,928.28 74,928.28
中国银行 - 4,063.17 4,063.17
合计 - 78,991.45 78,991.45
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中银证券安誉债券
A
中银证券安誉债券C 合计 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 31 页 共 42 页
- - - -
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额 基金资产净值的约定年费率计提，逐
日累计 至每 月月底 ，按 月支付 给中 银证券 ，再 由中银 证券 计算并 支付 给各基 金销 售机构 。C 类基
金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.35% 。 其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金资产 净值 X 约定 年费率/ 当 年天数。
7.4.8.3 与关联方进行 银行间同业 市场的债券(含回购) 交易
注：本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.8.4 各关联方投资 本基金的情 况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用 固有资金投 资本基金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2018 年 3 月29 日( 基金合 同生效日) 至2018 年 12 月 31 日
中银证券安誉债券 A 中银证券安誉债券 C
基金合同生效日（ 2018
年 3 月 29 日 ）持有的基 金
份额
299,999,000.00 -
减：期间赎回/ 卖出总份 额 299,999,000.00 -
期末持有的基金份额 0.00 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.0000% -
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
中银证券安誉债券 A 中银证券安誉债券 C
- -
注：基金管理人在本会计期间认购本基金的交易委托中银证券直销办理，适用费率为 1,000.00
元/ 笔。
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之 外的其他关 联方投资本 基金的情况
注：于本基金本报告期末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 32 页 共 42 页
7.4.8.5 由关联方保管 的银行存款 余额及当期 产生的利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年 3 月29 日( 基金合 同生效日) 至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
民生银行 932,308.61 256,860.85 - -
注：本基金的银行存款由基金托管人民生银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销 期内参与关 联方承销证 券的情况
注：本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易 事项的说明
本基金本报告期内无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2018 年 12 月 31 日 ）本基金 持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于期末持有 的流通受限 证券
注：本基金本期末无因认购新发/ 增 发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂 时停牌等流 通受限股票
注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回 购交易中作 为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额 23,958,844.06 元， 是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
111803170
18 农业银
行 CD170
2019 年1 月
2 日
97.55 247,000 24,094,850.00
合计
247,000 24,094,850.00
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 33 页 共 42 页
7.4.10 有 助于理解和 分析会计报 表需要说明 的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融 工具公 允 价值 计量 的 方法 公允 价值计 量结 果所属 的层 次，由 对公 允价值 计量 整体而
言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2018 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层次的余额为 261,781,000.00 元，无属于第一或第三层次的余额。
(ii)公允价 值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不以公允 价值 计量的 金融 资产和 负债 主要包 括应 收款项 和其 他金融 负债 ，其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 34 页 共 42 页
§8 投资组合 报告
8.1 期末基金资产 组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
3 固定收益投资 261,781,000.00 96.71
其中：债券 261,781,000.00 96.71
7 银行存款和结算备付金合计 932,308.61 0.34
8 其他各项资产 7,974,182.81 2.95
9 合计 270,687,491.42 100.00
8.2 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 报告期末按行 业分类的境 内股票投资 组合
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行 业分类的 港股通投资股 票投资组合
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前十名股票 投资明细
注：投 资者 欲了解 本报 告期末 基金 投资的 所有 股票明 细， 应阅读 登载 于管理 人网 站的年 度 报 告 正
文。
8.4 报告期内股票 投资组合的 重大变动
8.4.1
累计买入金 额超出期末 基金资产净 值 2%或前 20 名的 股票明细
注：本基金报告期内未买入股票。
8.4.2
累计卖出金 额超出期末 基金资产净 值 2%或前 20 名的 股票明细
注：本基金报告期内未卖出股票。
8.4.3
买入股票的 成本总额及 卖出股票的 收入总额
注：本基金报告期内未买卖股票。
8.5 期末按债券品 种分类的债 券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
3 金融债券 232,516,000.00 94.44
其中：政策性金融债 232,516,000.00 94.44
8 同业存单 29,265,000.00 11.89 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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10 合计 261,781,000.00 106.32
8.6 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排 序的前五名债券 投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 180203 18 国开 03 700,000 72,023,000.00 29.25
2 140318 14 进出 18 500,000 50,275,000.00 20.42
3 180404 18 农发 04 500,000 50,125,000.00 20.36
4 180407 18 农发 07 300,000 30,129,000.00 12.24
5 160412 16 农发 12 300,000 29,964,000.00 12.17
8.7 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前十名资产 支持证券投 资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公 允价值占基 金资产净值 比例大小排 序的前五名 贵金属投资 明细
注：本基金 本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排 序的前五名权证 投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基 金投资的国 债期货交易 情况说明
8.10.1 本期国债期货 投资政策
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.10.2 报告期末本基 金投资的国 债期货持仓 和损益明细
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险指标说明
公允价值变动总额合计（元） 0.00
国债期货投资本期收益（元） 0.00
国债期货投资本期公允价值变动（元） 0.00
注：本基金本报告期末无国债期货投资。
8.10.3 本期国债期货 投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11 投资组合报告 附注
8.11.1 本基金投资的 前十名证券 的发行主体 本期受到调 查以及处罚 的情况的说 明
本报告期 内， 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体不存 在被 监管部 门立 案调查 的， 在本报告中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
第 36 页 共 42 页
编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2 基金投资的前 十名股票超 出基金合同 规定的备选 股票库情况 的说明
报告期内，本基金无股票投资。
8.11.3 期末其他各项 资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,957.22
4 应收利息 7,971,925.59
5 应收申购款 300.00
9 合计 7,974,182.81
8.11.4 期末持有的处 于转股期的 可转换债券 明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券明细。
8.11.5 期末前十名股 票中存在流 通受限情况 的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6 投资组合报告 附注的其他 文字描述部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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§9 基金份额 持有人信 息
9.1 期末基金份额 持有人户数 及持有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
中银
证券
安誉
债券
A
33 6,973,883.98 229,998,000.00 99.94% 140,171.45 0.06%
中银
证券
安誉
债券
C
897 7,688.84 - 0.00% 6,896,885.05 100.00%
合计 930 254,876.40 229,998,000.00 97.03% 7,037,056.50 2.97%
9.2 期末基金管理 人的从业人 员持有本基 金的情况
注：本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.3 期末基金管理 人的从业人 员持有本开 放式基金份 额总量区间 的情况
注：本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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§10 开放式基 金份额变 动
单位：份
项目
中银证券安誉债券
A
中银证券安誉债券
C
基金合同生效日 （2018 年 3 月29 日）基金
份额总额
2,400,007,076.73 200,027,803.67
基金合同生效日起至报告期期末基金总申
购份额
857,899.51 13,621,374.90
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总
赎回份额
2,170,726,804.79 206,752,293.52
本报告期期末基金份额总额 230,138,171.45 6,896,885.05
中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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§11 重大事件 揭示
11.1 基金份额持有 人大会决议
2018 年 6 月28 日召开基 金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、 基金托管人 的专门基金 托管部门的 重大人事变 动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
本报告期内，2018 年 4 月 19 日，基金托管人中国民生银行股份有限公司根据工作需要，任
命张庆先生担任本公司资产托管部总经理，主持资产托管部相关工作。
11.3 涉及基金管理 人、基金财 产、基金托 管业务的诉 讼
一、本报告期内，涉及基金管理人的诉讼事项如下：
1 、彭阳因不 服 2017 年 9 月 27 日武汉 市劳动人事争议仲裁委员会作出的关于劳动争议的仲
裁结果，诉中银国际证券武汉黄孝河路证券营业部。2018 年 4 月 24 日，武汉市中级人民法院作
出（2018）鄂 01 民终 1836 号民事判 决书，驳回上诉。
2 、上海普鑫投资管理有 限公司因正 当财产保全 权利的实施 是否受阻碍 争议诉中银 国际证券
财产损害赔偿纠纷案， 该案于 2011 年 开始诉讼程序， 2018 年3 月1 日， 上 海市一中院作出 （2018 ）
沪 01 执复 23 号执行裁定书，驳回中银国际证券复议申请，执行法院扣划执行加倍债务利息
3107409.55 元。案件已执行结案。
3 、郑宇因指令未接受撤 销争议诉中 银国际证券 武汉黄孝河 路证券营业 部证券交易 合同纠纷
案，该案于 2017 年7 月开 始诉讼程序。2018 年 3 月 28 日，武 汉市中级人民法院作出“（2018 ）
鄂 01 民终 557 号”民事 判决书，驳回郑宇上诉请求，维持原判，即驳回原告郑宇的全部诉讼请
求。
4 、 中银国际 证券于 2018 年 4 月底将 股票质押式回购交易违约债务人天津顺航海运有限公司
诉至天津市第二中级人民法院。 2018 年 5 月， 双方已达成调解。
5 、中银国际证券股份有 限公司因质 押式证券回 购争议诉刘 德群质押式 证券回购纠 纷案。该
案于 2018 年8 月开始诉讼 程序。
6 、中银国际证券股份有 限公司因质 押式证券回 购争议诉程 顺玲、罗志 伟质押式证 券回购纠
纷案。该案于 2018 年 11 月开始诉讼 程序。目前案件处于一审程序中。
7 、中银国际证券股份有 限公司因质 押式证券回 购争议诉上 海刚泰投资 咨询股份有 限公司等
质押式证券回购纠纷案。该案于 2018 年10 月开 始诉讼程序。目前案件处于一审程序中。 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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中银国际证券股份有限公司因担保物权争议诉上海刚泰投资咨询股份有限公司实现担保物
权案。该案于 2018 年 11 月开始诉讼 程序。2018 年 12 月 25 日，上海市浦东新区人民法院作出
2018 沪 0115 民特 637 号 民事裁定书。目前案件处于执行程序中。
8 、浙江嘉兴高速公路有 限责任公司 因股权登记 争议诉中银 国际证券股 份有限公司 请求变更
公司登记纠纷。该案于 2018 年12 月 开始诉讼程序。
9 、中银国际证券股份有 限公司因债 券交易争议 诉中国华阳 经贸集团有 限公司公司 债券交易
纠纷案（代资管计划起诉案件） 。相 关案件于 2018 年11 月开 始诉讼程序。
10、 中银国 际证券股份有限公司因发行协议争议诉上海云峰 （集团） 有限公司债务融资工具
非公开定向发行协议争议案 （代资管计划起诉案件） 。 该案于 2018 年6 月开始仲裁程序。 目前案
件处于审理程序中。
二、本报告期内，无涉及基金财产的诉讼事项；
三、本报告期内，无涉及基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化.
11.5 为基金进行审 计的会计师 事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 为 本基金提供
审计服务。 本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。 本基金本 年度应支付给审
计机构普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 的报酬为 90,000.00 元人民币 ， 其已提供审
计服务的连续年限为一年。
11.6 管理人、托管 人及其高级 管理人员受 稽查或处罚 等情况
本报告期内，未有管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情 况
11.7.1 基金租用证券 公司交易单 元进行股票 投资及佣金 支付情况
金额单位：人民币元 中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中银证券 2 0.00 0.00% - - -
11.7.2 基金租用证券 公司交易单 元进行其他 证券投资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中银证券 168,680,844.68 100.00% 450,000,000.00 100.00% - -
中银证券安誉债券 2018 年年 度报告摘要
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§12 影响投资 者决策的 其他重要 信息
12.1 报告期内单一 投资者持有 基金份额比 例达到或超 过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20% 的时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 3
20180329 -
20180925
999,999,000.00 - 999,999,000.00 0.00 0.00%
2
20180329 -
20181231
999,999,000.00 - 789,999,000.00 210,000,000.00 88.58%
1
20180329 -
20180926
299,999,000.00 - 299,999,000.00 0.00 0.00%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金由于存在单一投资者份额占比达到或超过 20% 的情况 ， 如遇市场行情突变可能存在大额赎回甚
至巨额赎回的风险， 增加基金管理人的流动性管理压力。 同时， 基金管理人应付赎回的变现行为可能
使基金资产净值受到不利影响或者产生较大波动。 本基金管理人后期将审慎评估大额申购对基金持有
集中度的影响， 避免单一投资者集中度继续提高， 同时将完善流动性风险风险管控机制， 加强对基金
持有人利益的保护。
12.2 影响投资者决 策的其他重 要信息
无。
中银国际证券 股份有限公 司
2019 年 3 月 28 日
