中金沪深300 指数增强型发起式证券投资
基金
2018 年年度报告摘要
2018年12月31日
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2019年3 月28日 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 2 页 共 57 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2018年1 月1日起至2018年12月 31日止。
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 3 页 共 57 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中金沪深300
基金主代码 003015
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年 7月 22日
基金管理人 中金基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 21,119,484.86份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 中金沪深300A 中金沪深300C
下属分级基金的交易代码： 003015 003579
报告期末下属分级基金的份额总额 19,033,286.38份 2,086,198.48份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，在力求对沪深 300指数进行有
效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力
争实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日
均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 8.0%。
投资策略 本基金作为股票指数增强型发起式证券投资基金，股票投资策略为本基金的核
心策略，通过复制目标股票指数作为基本投资组合以及量化增强策略考虑基本
面与技术面等多种因素，找出具有相对于标的指数超额收益的相关量化因子，
并根据因子对应的股票权重调整基本投资组合，最后对投资组合进行跟踪误差
以及交易成本等相关优化。其他策略还包括债券投资策略和股指期货投资策
略。
业绩比较基准 沪深300指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。
风险收益特征 本基金是一只股票指数增强型发起式证券投资基金，属于较高预期风险、较高中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 4 页 共 57 页
预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券
型基金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中金基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李虹 郭明
联系电话 010-63211122 010-66105799
电子邮箱 xxpl@ciccfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-868-1166 95588
传真 010-66159121 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.ciccfund.com/
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 5 页 共 57 页
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数
据和指
标
2018年 2017年
2016年 7月 22日(基金合同
生效日)-2016年 12月 31日
中金沪深
300A
中金沪深
300C
中金沪深
300A
中金沪深
300C
中金沪深 300A 中金沪深
300C
本期已
实现收
益
-2,275,304.51 -281,193.80 1,714,984.58 36,101.30 431,226.04 0.62
本期利
润
-3,648,076.65 -334,963.33 1,938,549.67 36,552.23 248,200.89 -3.70
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.2647 -0.2774 0.1834 0.2309 0.0247 -0.0394
本期基
金份额
净值增
长率
-19.85% -19.75% 17.81% 18.75% 2.48% -3.70%
3.1.2
期末数
据和指
标
2018年末 2017年末 2016年末
期末可
供分配
-0.0323 -0.0234 0.2024 0.2117 0.0248 0.0248 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 6 页 共 57 页
基金份
额利润
期末基
金资产
净值
18,418,213.93 2,037,479.69 13,086,807.92 327,152.01 10,336,685.26 96.30
期末基
金份额
净值
0.9677 0.9766 1.2073 1.2169 1.0248 1.0248
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字；
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数；
4、本基金合同于2016年7月 22 日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中金沪深300A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -11.17% 1.43% -11.83% 1.56% 0.66% -0.13%
过去六个月 -12.54% 1.31% -13.52% 1.42% 0.98% -0.11%
过去一年 -19.85% 1.19% -24.12% 1.27% 4.27% -0.08%
自基金合同
生效起至今
-3.23% 0.90% -6.90% 0.95% 3.67% -0.05%
中金沪深300C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
业绩比较
基准收益
业绩比较基准
收益率标准差
①－③ ②－④ 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 7 页 共 57 页
准差② 率③ ④
过去三个月 -11.18% 1.43% -11.83% 1.56% 0.65% -0.13%
过去六个月 -12.61% 1.31% -13.52% 1.42% 0.91% -0.11%
过去一年 -19.75% 1.19% -24.12% 1.27% 4.37% -0.08%
自基金合同
生效起至今
-8.23% 0.94% -14.00% 0.99% 5.77% -0.05%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 8 页 共 57 页
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 9 页 共 57 页
3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 10 页 共 57 页
注：本基金合同生效日为 2016 年 7 月 22 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，自成立以来本基金未
进行收益分配。 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 11 页 共 57 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中金基金管理有限公司（简称“中金基金” 、 “公司” ）成立于 2014 年 2 月，由中国国际金融
股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是首家单一股东发起设立持股的基金公司，
注册资本 3.5 亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力于为国内外
机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，持续增强公
司整体竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05
室，办公地址为北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦 B座 43层。
截至2018年12月 31 日，公司共管理27只开放式基金，证券投资基金管理规模 153.48亿。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
魏孛
本基金基
金经理
2017年 3月
28日
- 8 年
魏孛先生，统计学博
士。2010年 8月至
2014年 10月，在北
京尊嘉资产管理有限
公司从事A股量化策
略开发。2014年11
月加入公司，历任高
级经理，量化专户投
资经理，现任公司量
化公募投资部基金经
理。
注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、本基金无基金经理助理。
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 12 页 共 57 页
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 、 《基金管理公司开展投
资、研究活动防控内幕交易指导意见》 、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安
全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办
法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （2011 年修订）的规定，制定了《中金
基金管理有限公司公平交易管理办法》 ，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易
实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或
通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资
建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流
程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。
同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公
司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通
过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输
送。
本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量未超过该证券当日成交量的 5%。
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 13 页 共 57 页
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内，本基金采用量化模型进行选股来增强指数。2018年指数跌幅较大，本基金虽然
也随指数下跌，但还是获取了一定的超额收益。新的模型在不断地研发和更新中，我们会努力在
控制跟踪误差的情况下力争带来更多的超额收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末中金沪深 300A 基金份额净值为 0.9677 元，本报告期基金份额净值增长率为
-19.85%；截至本报告期末中金沪深 300C基金份额净值为 0.9766元，本报告期基金份额净值增长
率为-19.75%；同期业绩比较基准收益率为-24.12%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2018年中国经济的形势较为严峻。第一A 股上市公司盈利同比增速在 2018 年上半年见顶后
开始向下，短期的经济下行压力较大。第二经济结构性调整和升级，在短期对市场造成一定的压
力。第三中美贸易摩擦带来国际政治经济环境的不稳定性上升，中国经济发展的外部环境形势不
容乐观。2018年A股市场惨淡收官，全年上证 50指数下跌 19.83%，沪深300指数下跌 25.31%，
中证 500 指数下跌 33.32%，创业板指下跌 28.65%。展望 2019 年，中国经济增长在国际周期及国
内因素共同作用下可能继续下行，尽管2018年下半年至今市场预期已经在调低，但是考虑到增长
下行风险仍未体现充分，2019年股票资产仍可能承受较大压力。在2019年最初的 1个多月里，A
股各大指数都有较大幅度的反弹， 这主要是因为中美贸易谈判呈现出乐观的预期以及 2018年的下
跌已经使多个指数的估值处于历史低位。这就更加说明了以中美关系为代表的国际政治经济环境
是影响中国经济以及A股市场的重要因素，2019年必须密切关注并迅速反应。如果中美谈判取得
阶段性成果，那么必须认真分析其对各个行业的影响。而对个股而言，其自身的业绩以及随之而
来的估值、成长预期等指标将成为影响其股价在行业中相对表现的重要指标。2019 年风险和机遇
共存。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和内部稽核工作，强化制度完善及对
制度执行情况的监督检查，根据不同的基金特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级
别，并纳入稽核计划，有效保证了基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。本报告
期内，本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工作如下： 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 14 页 共 57 页
1）本基金管理人以中国证监会《季度监察稽核项目表》为基础，对本基金的投资、研究、交
易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，及定期进行有重
点的检查。2）研究、投资交易环节，本基金管理人对投资对象建立筛选流程、对投资对象池（库）
进行日常维护与更新，并对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易进行日常维护，定期关注
基金持仓流动性风险，并对公平交易执行情况进行检查等。3）营销与销售方面，本基金管理人对
本基金宣传推介材料、销售服务协议的合规性等进行检查，同时加强对基金销售部门的合规培训。
4）基金运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、资金清算业务的
检查力度，保证基金运营安全、准确。5）法律合规方面，本基金管理人对公司制度规范、合同协
议、产品方案、对外文件等进行合规性审核。6）信息披露方面，本基金管理人严格按照《证券投
资基金信息披露管理办法》的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露内容的真实、
准确、完整、及时。此外，本基金管理人对监察稽核工作流程进行了完善和优化，并按照既定的
稽核计划开展内部稽核，对检查出来的问题及时提出改进意见并督促相关部门有效落实。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施逐步完
善，保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续从合规运作、防范和控制风险、保障基
金份额持有人利益出发，提高监察稽核工作的有效性。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施逐步完
善，保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续从合规运作、防范和控制风险、保障基
金份额持有人利益出发，提高监察稽核工作的有效性。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、
风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员
会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，
但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已
与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种
的估值数据。
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 15 页 共 57 页
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同中对基金利润分配
原则的约定，本报告期内未实施利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金，截止本报告期末，本基金成立未满三年。 《公开募集证券投资基金运作
管理办法》关于基金份额持有人数量及基金资产净值的限制性条款暂不适用于本基金。 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 16 页 共 57 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金的管理人——中金基金管理有限
公司在中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额
申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中金沪深 300 指数增强型发起式证
券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中金基金管理有限公司编制和披露的中金沪深 300 指数增强型发起式证券投
资基金2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 17 页 共 57 页
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1901209号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金全体基金份额持有
人
审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 35 页的中金沪深 300 指数增强型发
起式证券投资基金 (以下简称“中金沪深 300 指数增强基金”)
财务报表，包括2018年 12 月 31 日的资产负债表、2018年度的利
润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及相关财务报表附注。
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、 在财务报表附注7.4.2 中所列示的中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制， 公允反映
了中金沪深300 指数增强基金 2018 年12 月 31 日的财务状况以及
2018年度的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于中金沪深300指数增强基金，并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无。
其他事项 无。
其他信息 中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司管理层
对其他信息负责。其他信息包括中金沪深 300 指数增强基金 2018
年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 18 页 共 57 页
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司管理层
负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 中国证监会
和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定
编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 中金沪深300指数增强基金管理人中金基金管
理有限公司管理层负责评估中金沪深 300 指数增强基金的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营
假设，除非中金沪深300指数增强基金计划进行清算、终止运营或
别无其他现实的选择。
中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司治理层
负责监督中金沪深300 指数增强基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设
计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3) 评价中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理有限公中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 19 页 共 57 页
司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合
理性。
(4) 对中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司
管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据， 就可能导致对中金沪深300指数增强基金持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我
们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中金沪深 300指数增
强基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司
治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 奚霞
刘珊珊
会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东 2座办公楼8 层
审计报告日期 2019年3月 27日
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 20 页 共 57 页
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金
报告截止日： 2018年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12月 31日
上年度末
2017 年 12 月 31日
资 产：
银行存款
212,720.66 1,107,014.41
结算备付金
73,791.19 89,378.41
存出保证金
2,911.74 6,442.42
交易性金融资产
20,478,278.91 12,583,740.46
其中：股票投资
19,373,438.91 12,583,740.46
基金投资
- -
债券投资
1,104,840.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
309,835.69 108,290.50
应收利息
30,852.55 270.47
应收股利
- -
应收申购款
5,298.70 18,987.01
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
21,113,689.44 13,914,123.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12月 31日
上年度末
2017 年 12 月 31日 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 21 页 共 57 页
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
500,000.00 -
应付证券清算款
- 252,838.51
应付赎回款
28,701.24 -
应付管理人报酬
7,908.73 5,666.74
应付托管费
2,372.64 1,700.04
应付销售服务费
666.91 715.57
应付交易费用
57,616.41 178,705.03
应交税费
- -
应付利息
-51.82 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
60,781.71 60,537.86
负债合计
657,995.82 500,163.75
所有者权益：
实收基金
21,119,484.86 11,108,131.19
未分配利润
-663,791.24 2,305,828.74
所有者权益合计
20,455,693.62 13,413,959.93
负债和所有者权益总计
21,113,689.44 13,914,123.68
注：报告截止日 2018 年 12 月 31 日，中金沪深 300A 基金份额净值 0.9677 元，基金份额总额
19,033,286.38份；中金沪深 300C基金份额净值0.9766元，基金份额总额2,086,198.48 份。中
金沪深300份额总额合计为 21,119,484.86 份。
7.2 利润表
会计主体：中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月 31 日
单位：人民币元 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 22 页 共 57 页
项 目 附注号
本期
2018年1月1日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1月 1日至
2017 年 12月 31 日
一、收入
-3,595,814.90 2,566,372.75
1.利息收入
27,040.85 8,909.66
其中：存款利息收入
4,933.68 8,909.66
债券利息收入
22,107.17 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-2,212,068.53 2,321,060.78
其中：股票投资收益
-2,572,421.63 2,164,202.94
基金投资收益
- -
债券投资收益
-104.49 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
360,457.59 156,857.84
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-1,426,541.67 224,016.02
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
15,754.45 12,386.29
减：二、费用
387,225.08 591,270.85
1．管理人报酬
83,239.98 59,401.58
2．托管费
24,972.07 17,820.45
3．销售服务费
5,220.49 715.57
4．交易费用
209,004.62 440,492.43 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 23 页 共 57 页
5．利息支出
1,099.21 -
其中：卖出回购金融资产支出
1,099.21 -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
63,688.71 72,840.82
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-3,983,039.98 1,975,101.90
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-3,983,039.98 1,975,101.90
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1日至 2018 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
11,108,131.19 2,305,828.74 13,413,959.93
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -3,983,039.98 -3,983,039.98
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
10,011,353.67 1,013,420.00 11,024,773.67
其中：1.基金申购款 14,300,027.63 1,528,329.37 15,828,357.00
2.基金赎回款 -4,288,673.96 -514,909.37 -4,803,583.33 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 24 页 共 57 页
五、期末所有者权益（基
金净值）
21,119,484.86 -663,791.24 20,455,693.62
项目
上年度可比期间
2017 年1 月 1日至 2017 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
10,086,780.86 250,000.70 10,336,781.56
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,975,101.90 1,975,101.90
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
1,021,350.33 80,726.14 1,102,076.47
其中：1.基金申购款 3,290,166.43 397,927.20 3,688,093.63
2.基金赎回款 -2,268,816.10 -317,201.06 -2,586,017.16
五、期末所有者权益（基
金净值）
11,108,131.19 2,305,828.74 13,413,959.93
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______孙菁______
______张纳______
____白娜____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 (以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管理
委员会 (以下简称“中国证监会”) 于 2016 年 7 月 5 日证监许可 [2016] 1516 号《关于准予中金沪
深 300指数增强型发起式证券投资基金注册的批复》 核准， 由中金基金管理有限公司 (以下简称“中中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 25 页 共 57 页
金基金”) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则和《中金沪深 300 指数增强型发起
式证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式指数型基金，存续期限为不定期。
本基金的管理人为中金基金，托管人为中国工商银行股份有限公司 (以下简称“工商银行”)。
本基金通过中金基金直销中心、中国国际金融股份有限公司 (“中金公司”) 及中国中投证
券有限责任公司 (“中投证券”)公开发售，募集期为 2016 年 7 月 18 日。经向中国证监会备案，
《中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金基金合同》于 2016 年 7 月 22 日正式生效，合同
生效日基金实收份额为 10,001,300.00份，发行价格为人民币 1.00元。该资金已由毕马威华振会计
师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。
本基金根据认购 / 申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同
的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基
金份额，称为 A类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取申购费用，在赎回时
根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A类和 C 类基金份额分别设
置代码。由于基金销售费用的不同，本基金 A类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净
值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者
可自行选择认购、申购的基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《中金沪深 300指数增强型发起式证
券投资基金基金合同》和 《中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》 的有关
规定，本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，在力求对沪深 300 指数进行有效跟踪的基
础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越目标指数的投资收
益，谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误
差不超过 8.0%。本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股。此外，为更好地实现投资
目标，本基金可少量投资于部分非成分股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的
股票） 、衍生工具（权证、股指期货等） 、债券资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、
可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等） 、债券回购、银行存款等固
定收益类资产， 以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会的相关规定） 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。 本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布
的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3
号 <年度报告和半年度报告> 》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11 月 16日颁布的 《证券中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 26 页 共 57 页
投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2018
年 12月 31日的财务状况、2018年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本期未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本期未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本期未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002] 128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2012] 85 号文《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2015] 101 号《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关
问题的通知》 、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上证交
字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008
年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税
[2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016] 36 号
文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税 [2016] 46号《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税 [2016] 70号《关于金融机构同
业往来等增值税政策的补充通知》 、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅
助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 27 页 共 57 页
知》 、财税 [2017] 56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，
本基金适用的主要税项列示如下：
(1)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(2)自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称“营改增” ) 试
点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，由缴纳营业税
改为缴纳增值税。
2018年 1月 1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称“管理人” ) 运营资管产品过程中发生
的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值
税。对资管产品在 2018年 1 月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不
再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免
征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1月 1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红
利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。
(5)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(6)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(7)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 28 页 共 57 页
中金基金管理有限公司(“中金基金”) 基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构
及基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“工商银行”) 基金托管人
中国国际金融股份有限公司(“中金公司”) 基金管理人的股东，基金销售机构
中国中投证券有限责任公司(“中投证券”) 基金管理人股东的一级全资子公司、基金销售
机构
中金资本运营有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金浦成投资有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金期货有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中国国际金融（香港）有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
注：1、本基金本报告期关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 债券交易
本基金本报告期与上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.8.1.4 权证交易
本基金本报告期与上年度可比期间未通过关联方的交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本报告期及上年度可比期间均无应付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 29 页 共 57 页
2018年1月 1日至 2018年 12
月 31日
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
83,239.98 59,401.58
其中： 支付销售机构的客
户维护费
6,256.53 1,261.91
注：支付基金管理人中金基金的基金管理费按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.50% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月 1日至 2018年 12
月 31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
24,972.07 17,820.45
注：支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中金沪深300A 中金沪深 300C 合计
中金基金 - 132.90 132.90
中金公司 - 43.29 43.29
合计 - 176.19 176.19
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 30 页 共 57 页
中金沪深300A 中金沪深 300C 合计
中金基金 - 101.68 101.68
合计 - 101.68 101.68
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费；本基金 C 类基金份额收取销售服务费。支付基金销
售机构的C类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.40%的年费率计提， ，逐日累计
至每月月末，按月支付。计算公式为：本基金C 类基金日基金销售服务费=C 类基金份额前一日基
金资产净值×0.40% / 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期与上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交
易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年1月 1日至 2018年 12月 31日
中金沪深300A 中金沪深 300C
基金合同生效日（ 2016
年7月22日 ）持有的基金
份额
10,000,000.00 -
期初持有的基金份额 10,000,000.00 -
期末持有的基金份额 10,000,000.00 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
52.54% -
项目
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
中金沪深300A 中金沪深 300C
基金合同生效日（ 2016 10,000,000.00 - 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 31 页 共 57 页
年 7 月 22 日 ）持有的基金
份额
期初持有的基金份额 10,000,000.00 -
期末持有的基金份额 10,000,000.00 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
92.26% -
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本年末及上期末未持有本基金。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018年 1月1日至2018年 12月 31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 212,720.66 3,640.89 1,107,014.41 6,438.92
注: 本基金通过“工商银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金和存出保证金， 于2018年 12 月31 日的相关余额为人民币76,702.93元 (2017
年 12 月 31 日：人民币 95,820.83 元)，当年产生的利息收入为人民币 1,292.79 元 (上年度可比
期间产生的利息收入为人民币 2,470.74元)。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2018年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
根据《证券发行与承销管理办法》 ，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约
定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内
的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 32 页 共 57 页
市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12个月内不
得转让。
于2018 年12 月31 日，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限
证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
600030 中信
证券
2018年
12月25
日
重大
事项
停牌
16.01 2019年
1 月 10
日
17.15 8,500 147,258.06 136,085.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
于2018年12月31日，本基金未持有因银行间债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018 年12 月 31 日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额500,000.00 元，于 2019 年 1 月 2 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证
券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为
标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)以公允价值计量的金融工具
(a)以公允价值计量的资产和负债
下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告
期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计
量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 33 页 共 57 页
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：人民币元
持续的公允价值
计量资产
本期末 (错误!未找到引用源。12月 31日)
合计 第一层次 第二层次 第三层次
交易性金融资产
- 股票投资 19,373,438.91 19,237,353.91 136,085.00 -
- 债券投资 1,104,840.00 - 1,104,840.00 -
- 基金投资 - - - -
- 资产支持证券投资 - - - -
持续以公允价值计量
的资产总额 20,478,278.91 19,237,353.91 1,240,925.00 -
单位：人民币元
持续的公允价值
计量资产
上年度末 (错误!未找到引用源。12月 31日)
合计 第一层次 第二层次 第三层次
交易性金融资产
- 股票投资 12,583,740.46 12,133,811.69 449,928.77 -
- 债券投资 - - - -
- 基金投资 - - - -
- 资产支持证券投资 - - - -
持续以公允价值计量
的资产总额 12,583,740.46 12,133,811.69 449,928.77 -
注：于 2018年 12 月 31日，本基金持有的流通受限的证券由于公开价格无法正常获取而列入第二
层次或第三层次，账面价值为人民币 136,085.00元 (2017年 12月 31日：人民币 449,928.77元) 。
于 2018年 12 月 31 日及 2017年 12 月 31日，本基金上述持续以公允价值计量的资产和负债金融
工具的三个层次之间没有发生重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的
转换。
(b)第二层次及第三层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停
时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 34 页 共 57 页
期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018年 12月 31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具 (2017年 12月 31日：
无)。
(2)其他金融工具的公允价值 (期末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产款和其他金融负债，其账面价值与公允
价值之间无重大差异。 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 35 页 共 57 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 19,373,438.91 91.76
其中：股票 19,373,438.91 91.76
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 1,104,840.00 5.23
其中：债券 1,104,840.00 5.23
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 286,511.85 1.36
8 其他各项资产 348,898.68 1.65
9 合计 21,113,689.44 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 779,008.76 3.81
C
制造业 7,262,119.84 35.50 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 36 页 共 57 页
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
796,950.00 3.90
E
建筑业 348,101.00 1.70
F
批发和零售业 596,981.53 2.92
G
交通运输、仓储和邮政业 639,885.68 3.13
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
191,514.00 0.94
J
金融业 7,173,629.24 35.07
K
房地产业 1,096,076.86 5.36
L
租赁和商务服务业 390,612.00 1.91
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 49,872.00 0.24
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 48,688.00 0.24
S
综合 - -
合计 19,373,438.91 94.71
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有划分为积极投资的股票资产。
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有沪港通股票资产。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 37 页 共 57 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601318 中国平安 23,200 1,301,520.00 6.36
2 000651 格力电器 28,077 1,002,068.13 4.90
3 601166 兴业银行 52,558 785,216.52 3.84
4 600016 民生银行 123,781 709,265.13 3.47
5 600585 海螺水泥 18,916 553,860.48 2.71
6 601328 交通银行 87,485 506,538.15 2.48
7 600028 中国石化 90,600 457,530.00 2.24
8 600031 三一重工 49,645 414,039.30 2.02
9 601818 光大银行 111,206 411,462.20 2.01
10 601006 大秦铁路 47,716 392,702.68 1.92
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的年度报告正
文。
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
本基金本报告期末未持有划分为积极投资的股票资产。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 2,460,195.62 18.34
2 000651 格力电器 2,065,045.32 15.39
3 600887 伊利股份 1,505,699.00 11.22
4 601166 兴业银行 1,437,888.00 10.72
5 600104 上汽集团 1,208,492.00 9.01
6 600016 民生银行 1,190,829.00 8.88 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 38 页 共 57 页
7 000858 五 粮 液 1,134,817.00 8.46
8 600031 三一重工 1,057,607.00 7.88
9 600000 浦发银行 1,037,966.00 7.74
10 601009 南京银行 990,644.00 7.39
11 600028 中国石化 990,245.00 7.38
12 600585 海螺水泥 982,267.00 7.32
13 601328 交通银行 944,052.00 7.04
14 601818 光大银行 936,112.00 6.98
15 601006 大秦铁路 917,834.00 6.84
16 600383 金地集团 867,741.00 6.47
17 000568 泸州老窖 849,031.82 6.33
18 601601 中国太保 847,769.00 6.32
19 600519 贵州茅台 804,751.00 6.00
20 002304 洋河股份 803,133.00 5.99
21 600919 江苏银行 797,785.00 5.95
22 601988 中国银行 788,119.00 5.88
23 601888 中国国旅 773,731.00 5.77
24 000338 潍柴动力 757,095.00 5.64
25 601169 北京银行 756,146.00 5.64
26 000333 美的集团 748,529.00 5.58
27 000898 鞍钢股份 734,081.00 5.47
28 002024 苏宁易购 713,391.00 5.32
29 600019 宝钢股份 691,770.00 5.16
30 600015 华夏银行 678,279.00 5.06
31 600741 华域汽车 675,935.00 5.04
32 000069 华侨城Ａ 672,424.00 5.01
33 600886 国投电力 651,674.00 4.86
34 600690 青岛海尔 643,764.00 4.80 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 39 页 共 57 页
35 000423 东阿阿胶 623,025.00 4.64
36 000100 TCL 集团 620,598.00 4.63
37 601088 中国神华 606,323.00 4.52
38 600089 特变电工 604,868.00 4.51
39 000002 万科 A 592,097.00 4.41
40 601288 农业银行 585,947.00 4.37
41 600170 上海建工 584,837.00 4.36
42 002146 荣盛发展 581,085.00 4.33
43 600036 招商银行 580,832.00 4.33
44 600674 川投能源 579,521.00 4.32
45 601211 国泰君安 573,502.37 4.28
46 600795 国电电力 571,797.00 4.26
47 601668 中国建筑 571,335.00 4.26
48 600606 绿地控股 569,954.00 4.25
49 600376 首开股份 563,398.69 4.20
50 000625 长安汽车 562,386.00 4.19
51 600352 浙江龙盛 558,211.00 4.16
52 601229 上海银行 554,567.00 4.13
53 601607 上海医药 550,272.00 4.10
54 600340 华夏幸福 527,718.00 3.93
55 000001 平安银行 527,092.00 3.93
56 600153 建发股份 518,141.00 3.86
57 600332 白云山 512,960.00 3.82
58 600030 中信证券 512,335.00 3.82
59 600219 南山铝业 498,599.70 3.72
60 002294 信立泰 491,019.00 3.66
61 600820 隧道股份 490,077.00 3.65
62 000157 中联重科 471,605.00 3.52 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 40 页 共 57 页
63 600177 雅戈尔 470,784.87 3.51
64 600688 上海石化 467,314.00 3.48
65 600900 长江电力 451,857.00 3.37
66 600208 新湖中宝 451,523.00 3.37
67 000425 徐工机械 444,365.00 3.31
68 000876 新 希 望 442,727.00 3.30
69 600048 保利地产 442,142.00 3.30
70 600276 恒瑞医药 439,412.00 3.28
71 600837 海通证券 433,455.00 3.23
72 002142 宁波银行 431,096.00 3.21
73 600066 宇通客车 426,997.00 3.18
74 000725 京东方Ａ 422,000.00 3.15
75 600660 福耀玻璃 416,745.00 3.11
76 000826 启迪桑德 410,994.16 3.06
77 601186 中国铁建 406,935.00 3.03
78 000671 阳 光 城 401,842.00 3.00
79 600705 中航资本 394,653.00 2.94
80 601997 贵阳银行 394,423.00 2.94
81 002508 老板电器 391,091.00 2.92
82 600704 物产中大 389,509.00 2.90
83 000623 吉林敖东 387,245.00 2.89
84 603858 步长制药 376,915.00 2.81
85 601155 新城控股 375,859.00 2.80
86 000413 东旭光电 357,897.00 2.67
87 000402 金 融 街 356,376.00 2.66
88 002572 索菲亚 353,932.00 2.64
89 600369 西南证券 351,643.00 2.62
90 300027 华谊兄弟 349,209.00 2.60 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 41 页 共 57 页
91 600518 康美药业 345,245.00 2.57
92 601117 中国化学 343,331.00 2.56
93 600068 葛洲坝 332,966.00 2.48
94 000895 双汇发展 327,679.20 2.44
95 601788 光大证券 324,069.67 2.42
96 002415 海康威视 321,490.00 2.40
97 600221 海航控股 315,406.00 2.35
98 002385 大北农 314,435.00 2.34
99 600926 杭州银行 313,502.71 2.34
100 601225 陕西煤业 306,984.00 2.29
101 601377 兴业证券 304,716.00 2.27
102 600309 万华化学 301,631.00 2.25
103 002202 金风科技 296,949.00 2.21
104 600023 浙能电力 295,252.00 2.20
105 300144 宋城演艺 291,883.00 2.18
106 600739 辽宁成大 291,399.40 2.17
107 601628 中国人寿 291,307.00 2.17
108 000627 天茂集团 283,830.00 2.12
109 001979 招商蛇口 279,531.00 2.08
110 601898 中煤能源 279,097.00 2.08
111 600011 华能国际 276,412.00 2.06
112 000538 云南白药 276,344.00 2.06
113 002007 华兰生物 272,391.00 2.03
114 601021 春秋航空 270,185.00 2.01
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 42 页 共 57 页
值比例（％）
1 000651 格力电器 1,222,328.74 9.11
2 600887 伊利股份 1,187,532.86 8.85
3 601288 农业银行 1,056,967.14 7.88
4 000338 潍柴动力 1,018,101.00 7.59
5 600519 贵州茅台 1,008,289.24 7.52
6 601988 中国银行 892,524.99 6.65
7 601318 中国平安 859,013.00 6.40
8 600104 上汽集团 845,908.56 6.31
9 601668 中国建筑 823,490.08 6.14
10 000333 美的集团 814,718.90 6.07
11 601006 大秦铁路 791,979.01 5.90
12 000568 泸州老窖 783,016.47 5.84
13 601166 兴业银行 778,251.38 5.80
14 000858 五 粮 液 748,327.00 5.58
15 002304 洋河股份 732,546.05 5.46
16 600886 国投电力 731,214.92 5.45
17 601186 中国铁建 726,561.23 5.42
18 601818 光大银行 720,483.37 5.37
19 000898 鞍钢股份 703,722.17 5.25
20 601088 中国神华 700,890.00 5.23
21 000725 京东方Ａ 691,404.34 5.15
22 600031 三一重工 681,283.93 5.08
23 002146 荣盛发展 679,330.69 5.06
24 600000 浦发银行 677,731.28 5.05
25 600688 上海石化 670,229.72 5.00
26 601601 中国太保 662,996.74 4.94
27 600606 绿地控股 659,727.73 4.92 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 43 页 共 57 页
28 002024 苏宁易购 656,025.00 4.89
29 600383 金地集团 630,186.98 4.70
30 601328 交通银行 628,820.02 4.69
31 601888 中国国旅 614,901.00 4.58
32 601009 南京银行 611,252.00 4.56
33 601211 国泰君安 606,596.15 4.52
34 600919 江苏银行 599,622.00 4.47
35 600690 青岛海尔 581,938.04 4.34
36 600089 特变电工 572,856.61 4.27
37 000876 新 希 望 564,370.79 4.21
38 600016 民生银行 548,581.47 4.09
39 600028 中国石化 547,341.30 4.08
40 600219 南山铝业 542,372.60 4.04
41 600340 华夏幸福 541,318.00 4.04
42 600177 雅戈尔 540,609.43 4.03
43 600036 招商银行 539,155.00 4.02
44 600066 宇通客车 535,706.47 3.99
45 000002 万科 A 531,534.81 3.96
46 000001 平安银行 530,872.59 3.96
47 000100 TCL 集团 527,534.77 3.93
48 000625 长安汽车 521,912.36 3.89
49 600332 白云山 520,407.94 3.88
50 601155 新城控股 517,440.59 3.86
51 600309 万华化学 516,695.55 3.85
52 600376 首开股份 510,944.84 3.81
53 600674 川投能源 495,114.20 3.69
54 600585 海螺水泥 491,041.55 3.66
55 000423 东阿阿胶 481,862.00 3.59 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 44 页 共 57 页
56 600741 华域汽车 480,255.54 3.58
57 601225 陕西煤业 458,435.45 3.42
58 600153 建发股份 456,819.33 3.41
59 600820 隧道股份 454,363.00 3.39
60 000069 华侨城Ａ 434,898.18 3.24
61 002385 大北农 434,145.38 3.24
62 600170 上海建工 419,677.00 3.13
63 600015 华夏银行 413,531.71 3.08
64 002294 信立泰 405,460.61 3.02
65 600535 天士力 405,208.34 3.02
66 000895 双汇发展 405,158.03 3.02
67 600208 新湖中宝 401,138.56 2.99
68 002008 大族激光 374,550.96 2.79
69 600705 中航资本 371,133.49 2.77
70 600023 浙能电力 369,782.45 2.76
71 000157 中联重科 368,589.05 2.75
72 600795 国电电力 366,781.00 2.73
73 600030 中信证券 360,321.00 2.69
74 601628 中国人寿 355,373.36 2.65
75 000413 东旭光电 353,596.46 2.64
76 603858 步长制药 351,349.32 2.62
77 600660 福耀玻璃 346,290.00 2.58
78 601169 北京银行 345,216.00 2.57
79 002142 宁波银行 344,253.00 2.57
80 600352 浙江龙盛 344,232.30 2.57
81 600390 五矿资本 344,136.04 2.57
82 601607 上海医药 343,799.00 2.56
83 002236 大华股份 342,979.95 2.56 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 45 页 共 57 页
84 600068 葛洲坝 342,862.57 2.56
85 000623 吉林敖东 342,585.56 2.55
86 002508 老板电器 341,817.00 2.55
87 600019 宝钢股份 341,615.52 2.55
88 600837 海通证券 340,422.19 2.54
89 600704 物产中大 337,238.89 2.51
90 000671 阳 光 城 337,158.00 2.51
91 002027 分众传媒 330,566.36 2.46
92 601991 大唐发电 328,006.10 2.45
93 000402 金 融 街 323,547.06 2.41
94 600048 保利地产 321,582.00 2.40
95 601117 中国化学 321,417.64 2.40
96 601997 贵阳银行 316,338.50 2.36
97 600373 中文传媒 311,571.87 2.32
98 600900 长江电力 310,769.49 2.32
99 601229 上海银行 304,912.00 2.27
100 000425 徐工机械 303,431.23 2.26
101 300144 宋城演艺 299,561.00 2.23
102 600369 西南证券 298,626.00 2.23
103 002065 东华软件 292,222.15 2.18
104 600276 恒瑞医药 290,363.51 2.16
105 601788 光大证券 288,757.62 2.15
106 000826 启迪桑德 287,874.00 2.15
107 002007 华兰生物 287,592.68 2.14
108 300027 华谊兄弟 287,554.00 2.14
109 002415 海康威视 278,467.00 2.08
110 001979 招商蛇口 276,772.00 2.06
111 600221 海航控股 276,016.29 2.06 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 46 页 共 57 页
112 600518 康美药业 274,787.00 2.05
113 601021 春秋航空 273,993.00 2.04
114 600011 华能国际 271,730.00 2.03
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 86,599,888.77
卖出股票收入（成交）总额 75,813,107.02
注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,104,840.00 5.40
其中：政策性金融债 1,104,840.00 5.40
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 1,104,840.00 5.40
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 47 页 共 57 页
比例（％）
1 018005 国开 1701 11,000 1,104,840.00 5.40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体，除兴业银行（601166） 、民生银行（600016 ）、
交通银行（601328） 、光大银行（601818）外，本报告期没有出现被监管部门立案调查的情形，也中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 48 页 共 57 页
没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2018年5月4日， 中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚决定书 （银保监银罚决字 （2018）
1号） ，对兴业银行重大关联交易未按规定审查审批且未向监管部门报告；非真实转让信贷资产；
无授信额度或超授信额度办理同业业务；内控管理严重违反审慎经营规则，多家分支机构买入返
售业务项下基础资产不合规；同业投资接受隐性的第三方金融机构信用担保；债券卖出回购业务
违规出表；个人理财资金违规投资；提供日期倒签的材料；部分非现场监管统计数据与事实不符；
个别董事未经任职资格核准即履职；变相批量转让个人贷款；向四证不全的房地产项目提供融资
等违法违规事实进行处罚。
2018 年 12 月 7 日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚决定书（银保监银罚决字
〔2018〕12 号） ，对交通银行不良信贷资产未洁净转让、理财资金投资本行不良信贷资产收益权；
未尽职调查并使用自有资金垫付承接风险资产；档案管理不到位、内控管理存在严重漏洞；理财
资金借助保险资管渠道虚增本行存款规模；违规向土地储备机构提供融资；信贷资金违规承接本
行表外理财资产；理财资金违规投资项目资本金；部分理财产品信息披露不合规；现场检查配合
不力等违法违规事实进行处罚。同日， （银保监银罚决字〔2018〕13 号）对交通银行并购贷款占
并购交易价款比例不合规；并购贷款尽职调查和风险评估不到位等违法违规事实进行处罚。
2018 年 12 月 7 日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚决定书（银保监银罚决字
〔2018〕5号） ，对民生银行贷款业务严重违反审慎经营规则等违法违规事实进行处罚。同日， （银
保监银罚决字〔2018〕8 号）对民生银行内控管理严重违反审慎经营规则；同业投资违规接受担
保；同业投资、理财资金违规投资房地产，用于缴交或置换土地出让金及土地储备融资；本行理
财产品之间风险隔离不到位；个人理财资金违规投资；票据代理未明示，增信未簿记和计提资本
占用；为非保本理财产品提供保本承诺等违法违规事实进行处罚。
2018 年 12 月 7 日，中国银行保险监督管理委员会发布行政处罚决定书（银保监银罚决字
〔2018〕10 号） ，对光大银行内控管理严重违反审慎经营规则；以误导方式违规销售理财产品；
以修改理财合同文本或误导方式违规销售理财产品；违规以类信贷业务收费或提供质价不符的服
务；同业投资违规接受担保；通过同业投资或贷款虚增存款规模等违法违规事实进行处罚。
本基金采用量化的方式进行选股，作为指数增强型基金，在行业权重的偏离上会有一定的控
制，银行业在沪深 300 指数中占很大权重，所以不可避免的选入多家银行，同时我们认为兴业银
行（601166） 、民生银行（600016） 、交通银行（601328） 、光大银行（601818）所受处罚并未对其
投资价值产生实质性的负面影响，所以依然按照模型选股的结果而没有进行专门的减仓操作。 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 49 页 共 57 页
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,911.74
2 应收证券清算款 309,835.69
3 应收股利 -
4 应收利息 30,852.55
5 应收申购款 5,298.70
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 348,898.68
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 50 页 共 57 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
中金
沪深
300A
238 79,971.79 13,463,376.85 70.74% 5,569,909.53 29.26%
中金
沪深
300C
156 13,373.07 - - 2,086,198.48 100.00%
合计 394 53,602.75 13,463,376.85 63.75% 7,656,108.01 36.25%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中金沪深
300A
143,814.88 0.7556%
中金沪深
300C
4,304.50 0.2063%
合计 148,119.38 0.7013%
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 51 页 共 57 页
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
中金沪深300A 10~50
中金沪深300C 0
合计 10~50
本基金基金经理持有本开
放式基金
中金沪深300A 0
中金沪深300C 0
合计 0
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目
持有份额总
数
持有份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额总数
发起份额占基金
总份额比例（%）
发起份额承诺持
有期限
基金管理
人固有资
金
10,000,000.00 47.35 10,000,000.00 47.35
自基金合同生效
之日起不少于三
年
基金管理
人高级管
理人员
- - - - -
基金经理
等人员
- - - - -
基金管理
人股东
- - - - -
其他
- - - - -
合计
10,000,000.00 47.35 10,000,000.00 47.35 -
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 52 页 共 57 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 中金沪深 300A 中金沪深 300C
基金合同生效日（2016 年7 月 22 日）基金份
额总额
10,001,300.00 -
本报告期期初基金份额总额 10,839,298.31 268,832.88
本报告期期间基金总申购份额 10,243,650.31 4,056,377.32
减:本报告期期间基金总赎回份额 2,049,662.24 2,239,011.72
本报告期期末基金份额总额 19,033,286.38 2,086,198.48
注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。 中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 53 页 共 57 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人中金基金原董事长林寿康先生离职，2018年10月 18 日起总经理孙
菁女士代为履行中金基金董事长（法定代表人）职务。2019 年 1 月 18 日起，楚钢先生担任中金
基金董事长（法定代表人） 。
2018年9月3日起，汤琰女士担任基金管理人中金基金副总经理。
上述重大人事变动情况，本基金管理人均已按照相关规定向监管部门报告并履行信息披露程
序。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，基金管理人与股东中金公司就侵犯商标权及不正当竞争事项，联合向南京市中
级人民法院起诉，截至报告期末本案尚无判决。
本报告期内无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生
效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用 30,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受到任何稽查或处罚。
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 54 页 共 57 页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长江证券 2 90,958,196.26 56.00% 66,677.92 56.14% -
兴业证券 2 71,454,799.53 44.00% 52,085.04 43.86% -
华创证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
注：1、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易
单元的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面的向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
2、基金交易单元的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
成交金额
占当期债
券回购
成交金额
占当期权证
成交总额的中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 55 页 共 57 页
例 成交总额
的比例
比例
长江证券 1,106,720.00 44.23% 8,400,000.00 100.00% - -
兴业证券 1,395,196.30 55.77% - - - -
华创证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 56 页 共 57 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过 20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
自有资
金
1
2018 年 1 月 1
日-2018 年 12
月31日
10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 47.35%
产品特有风险
（1）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场的平均回报
率可能存在偏离。
（2）目标指数波动的风险
目标指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理和交易制度
等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生风险。
（3）基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离：
a.由于标的指数调整成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度与跟踪
误差；
b.由于标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化，使本基金
在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差；
c.由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合或承担冲击成本而产生
跟踪偏离度和跟踪误差；
d.由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费的存在，使基金投资组合与标的
指数产生跟踪偏离度与跟踪误差；
e.在本基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水平、技术手段、买入卖
出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数的跟踪程度；
f.其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合中个别股票的持有比例与标
的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本较
大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误等，由此产生跟踪偏离度与
跟踪误差。
（4）目标指数变更的风险
尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标的指数。基
于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征将与新的标的指数
保持一致，投资者须承担此项调整带来的风险与成本。
（5）主动增强投资的风险
根据本基金的投资策略，为了获得超越指数的投资回报，可以在被动跟踪指数的基础上进行一些优
化调整，如在一定幅度内减少或增强成份股的权重、替换或者增加一些非成份股。这种基于对基本中金沪深 3002018 年年度报告摘要
第 57 页 共 57 页
面的深度研究作出优化调整投资组合的决策，最终结果仍然存在一定的不确定性，其投资收益率可
能高于指数收益率但也有可能低于指数收益率。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。
中金基金管理有限公司
2019 年 3月 28日
