中金中证500 指数增强型发起式证券投资
基金
2018 年年度报告摘要
2018年12月31日
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2019年3 月28日 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2018年1 月1日起至2018年12月 31日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中金中证500
基金主代码 003016
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年 7月 22日
基金管理人 中金基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 37,715,250.86份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 中金中证500A 中金中证500C
下属分级基金的交易代码： 003016 003578
报告期末下属分级基金的份额总额 30,788,524.27份 6,926,726.59份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，在力求对中证 500指数进行有
效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力
争实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日
均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过8.0%。
投资策略 本基金作为股票指数增强型发起式证券投资基金，股票投资策略为本基金的核
心策略，通过复制目标股票指数作为基本投资组合以及量化增强策略考虑基本
面与技术面等多种因素，找出具有相对于标的指数超额收益的相关量化因子，
并根据因子对应的股票权重调整基本投资组合，最后对投资组合进行跟踪误差
以及交易成本等相关优化。其他策略还包括债券投资策略和股指期货投资策
略。
业绩比较基准 中证500 指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。
风险收益特征 本基金是一只股票指数增强型发起式证券投资基金，属于较高预期风险、较高
预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券中金中证 5002018 年年度报告摘要
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型基金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中金基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李虹 郭明
联系电话 010-63211122 010-66105799
电子邮箱 xxpl@ciccfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-868-1166 95588
传真 010-66159121 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.ciccfund.com/
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据
和指标
2018年 2017年
2016年7月22日(基金合同
生效日)-2016年12月31日
中金中证500A 中金中证 500C 中金中证500A 中金中证
500C
中金中证 500A 中金中证
500C
本期已
实现收
益
-4,542,207.24 -1,000,831.36 608,224.85 53,744.13 443,915.38 -2.41
本期利
润
-5,987,463.18 -1,106,822.86 752,397.25 28,629.90 242,108.70 -5.10
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.3030 -0.3069 0.0684 0.0707 0.0239 -0.0551
本期基
金份额
净值增
长率
-25.69% -25.62% 6.79% 7.64% 2.49% -5.10%
3.1.2期
末数据
和指标
2018年末 2017年末 2016年末
期末可
供分配
基金份
额利润
-0.1867 -0.1797 0.0945 0.1029 0.0249 0.0246 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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期末基
金资产
净值
25,040,009.91 5,681,686.33 14,467,345.35 938,284.63 10,525,826.87 94.90
期末基
金份额
净值
0.8133 0.8203 1.0945 1.1029 1.0249 1.0246
注： 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字；
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数；
4、本基金合同生效日为2016 年7 月 22 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度
进行折算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中金中证500A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -9.80% 1.73% -12.52% 1.74% 2.72% -0.01%
过去六个月 -16.28% 1.46% -19.15% 1.50% 2.87% -0.04%
过去一年 -25.69% 1.40% -31.85% 1.43% 6.16% -0.03%
自基金合同
生效起至今
-18.67% 1.12% -33.71% 1.14% 15.04% -0.02%
中金中证500C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -9.82% 1.73% -12.52% 1.74% 2.70% -0.01% 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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过去六个月 -16.36% 1.46% -19.15% 1.50% 2.79% -0.04%
过去一年 -25.62% 1.40% -31.85% 1.43% 6.23% -0.03%
自基金合同
生效起至今
-24.03% 1.17% -35.88% 1.18% 11.85% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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注：本基金合同生效日为 2016 年 7 月 22 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，自成立以来本基金未
进行收益分配。 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中金基金管理有限公司（简称“中金基金” 、 “公司” ）成立于 2014 年 2 月，由中国国际金融
股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是首家单一股东发起设立的基金公司，注册
资本 3.5 亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力于为国内外机构
及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，持续增强公司整
体竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸写字楼 2 座 26层 05 室，
办公地址为北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦 B座 43层。
截至2018年12月 31 日，公司共管理27只开放式基金，证券投资基金管理规模 153.48亿。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
魏孛
本基金的
基金经理
2017年 3月
28日
- 8 年
魏孛先生，统计学博
士，2010年 8月至
2014年 10月，在北
京尊嘉资产管理有限
公司从事A股量化策
略开发。2014年11
月加入公司，历任高
级经理，量化专户投
资经理，现任公司量
化公募投资部基金经
理。
注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2、证券从业的含义遵从《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、本基金无基金经理助理。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 、 《基金管理公司开展投
资、研究活动防控内幕交易指导意见》 、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安
全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办
法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （2011 年修订）的规定，制定了《中金
基金管理有限公司公平交易管理办法》 ，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易
实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或
通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资
建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流
程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。
同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公
司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通
过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输
送。
本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
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4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内，本基金采用量化模型进行选股来增强指数。2018年指数跌幅较大，本基金虽然
也随指数下跌，但还是获取了一定的超额收益。新的模型在不断地研发和更新中，我们会努力在
控制跟踪误差的情况下力争带来更多的超额收益。
2018年中国经济的形势较为严峻。第一A 股上市公司盈利同比增速在 2018 年上半年见顶后
开始向下，短期的经济下行压力较大。第二经济结构性调整和升级，在短期对市场造成一定的压
力。第三中美贸易摩擦带来国际政治经济环境的不稳定性上升，中国经济发展的外部环境形势不
容乐观。2018年A股全年上证 50 指数下跌 19.83%，沪深 300指数下跌25.31%，中证 500指数下
跌33.32%，创业板指下跌28.65%。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末中金中证 500A 基金份额净值为 0.8133 元，本报告期基金份额净值增长率为
-25.69%；截至本报告期末中金中证 500C基金份额净值为 0.8203元，本报告期基金份额净值增长
率为-25.62%；同期业绩比较基准收益率为-31.85%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019 年，中国经济增长在国际周期及国内因素共同作用下可能继续下行，尽管 2018 年
下半年至今市场预期已经在调低，但是考虑到增长下行风险仍未体现充分，2019 年股票资产仍可
能承受较大压力。在2019年最初的1个多月里，A股各大指数都有较大幅度的反弹，这主要是因
为中美贸易谈判呈现出乐观的预期以及2018年的下跌已经使多个指数的估值处于历史低位。 这就
更加说明了以中美关系为代表的国际政治经济环境是影响中国经济以及 A 股市场的重要因素，
2019年必须密切关注并迅速反应。如果中美谈判取得阶段性成果，那么必须认真分析其对各个行
业的影响。而对个股而言，其自身的业绩以及随之而来的估值、成长预期等指标将成为影响其股
价在行业中相对表现的重要指标。2019年风险和机遇共存。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和内部稽核工作，强化制度完善及对
制度执行情况的监督检查，根据不同的基金特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级
别，并纳入稽核计划，有效保证了基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。本报告
期内，本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工作如下：
1）本基金管理人以中国证监会《季度监察稽核项目表》为基础，对本基金的投资、研究、交中金中证 5002018 年年度报告摘要
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易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，及定期进行有重
点的检查。2）研究、投资交易环节，本基金管理人对投资对象建立筛选流程、对投资对象池（库）
进行日常维护与更新，并对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易进行日常维护，定期关注
基金持仓流动性风险，并对公平交易执行情况进行检查等。3）营销与销售方面，本基金管理人对
本基金宣传推介材料、销售服务协议的合规性等进行检查，同时加强对基金销售部门的合规培训。
4）基金运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、资金清算业务的
检查力度，保证基金运营安全、准确。5）法律合规方面，本基金管理人对公司制度规范、合同协
议、产品方案、对外文件等进行合规性审核。6）信息披露方面，本基金管理人严格按照《证券投
资基金信息披露管理办法》的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露内容的真实、
准确、完整、及时。此外，本基金管理人对监察稽核工作流程进行了完善和优化，并按照既定的
稽核计划开展内部稽核，对检查出来的问题及时提出改进意见并督促相关部门有效落实。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施逐步完
善，保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续从合规运作、防范和控制风险、保障基
金份额持有人利益出发，提高监察稽核工作的有效性。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、
风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员
会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，
但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已
与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种
的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同对基金利润分配原
则的约定，本报告期内未实施利润分配。
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4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金，截止本报告期末，本基金成立未满三年。 《公开募集证券投资基金运作
管理办法》关于基金份额持有人数量及基金资产净值的限制性条款暂不适用于本基金。 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对中金中证500指数增强型发起式证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中金中证 500 指数增强型发起式证券投资基金的管理人——中金基金管理有限
公司在中金中证 500 指数增强型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额
申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中金中证 500 指数增强型发起式证
券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中金基金管理有限公司编制和披露的中金中证 500 指数增强型发起式证券投
资基金2018年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1901210号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中金中证 500 指数增强型发起式证券投资基金全体基金份额持有
人
审计意见
我们审计了后附的中金中证 500 指数增强型发起式证券投资基金
(以下简称“中金中证 500 指数增强基金”) 财务报表，包括 2018年
12月 31 日的资产负债表、2018年度的利润表、所有者权益 (基金
净值) 变动表以及相关财务报表附注。
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、 在财务报表附注中所列示的中国证券监
督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协
会发布的有关基金行业实务操作的规定编制， 公允反映了中金中证
500指数增强基金 2018年 12月 31日的财务状况以及 2018年度的
经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定
执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”
部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师
职业道德守则，我们独立于中金中证 500指数增强基金，并履行了
职业道德方面的其他责任。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项
无
其他事项
无 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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其他信息
中金中证 500 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司管理层
对其他信息负责。其他信息包括中金中证 500 指数增强基金 2018
年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
中金中证 500 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司管理层
负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 中国证监会
和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定
编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 中金中证 500指数增强基金管理人中金基金管
理有限公司管理层负责评估中金中证 500 指数增强基金的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营
假设，除非中金中证 500指数增强基金计划进行清算、终止运营或
别无其他现实的选择。
中金中证 500 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司治理层
负责监督中金中证 500 指数增强基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价中金中证 500 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
(4)对中金中证 500 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司管
理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计
证据， 就可能导致对中金中证 500指数增强基金持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们
得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我
们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中金中证 500指数增强
基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与中金中证 500 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司
治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 奚霞 刘珊珊
会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东 2办公楼8层
审计报告日期 2019年3月 27日
中金中证 5002018 年年度报告摘要
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中金中证500指数增强型发起式证券投资基金
报告截止日： 2018年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12月 31日
上年度末
2017 年 12 月 31日
资 产：
银行存款
537,286.57 1,202,994.99
结算备付金
190,805.99 148,488.75
存出保证金
4,017.26 7,207.02
交易性金融资产
30,794,935.29 14,361,549.44
其中：股票投资
29,087,455.29 14,351,009.60
基金投资
- -
债券投资
1,707,480.00 10,539.84
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- 25,649.66
应收利息
47,741.77 332.57
应收股利
- -
应收申购款
90,344.64 31,689.51
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
31,665,131.52 15,777,911.94
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12月 31日
上年度末
2017 年 12 月 31日 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
500,000.00 -
应付证券清算款
173,694.42 47,092.16
应付赎回款
57,775.92 18,799.82
应付管理人报酬
11,710.04 6,414.45
应付托管费
3,513.03 1,924.33
应付销售服务费
15,278.25 1,745.59
应付交易费用
120,600.10 225,720.90
应交税费
- -
应付利息
-139.71 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
61,003.23 70,584.71
负债合计
943,435.28 372,281.96
所有者权益：
实收基金
37,715,250.86 14,068,786.80
未分配利润
-6,993,554.62 1,336,843.18
所有者权益合计
30,721,696.24 15,405,629.98
负债和所有者权益总计
31,665,131.52 15,777,911.94
注：报告截止日 2018年 12 月31 日，中金中证500A 基金份额净值 0.8133 元，中金中证 500C基
金份额净值0.8203元； 中金中证 500基金份额总额37,715,250.86份 （其中A类 30,788,524.27
份，C类6,926,726.59份） 。
7.2 利润表
会计主体：中金中证500指数增强型发起式证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月 31 日
单位：人民币元 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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项 目 附注号
本期
2018年1月1日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1月 1日至
2017 年 12月 31 日
一、收入
-6,459,758.38 1,475,489.55
1.利息收入
31,122.13 9,007.15
其中：存款利息收入
9,232.67 9,004.14
债券利息收入
21,841.13 3.01
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
48.33 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-4,970,733.20 1,337,310.71
其中：股票投资收益
-5,260,745.19 1,269,581.06
基金投资收益
- -
债券投资收益
-81.51 679.45
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
290,093.50 67,050.20
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-1,551,247.44 119,058.17
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
31,100.13 10,113.52
减：二、费用
634,527.66 694,462.40
1．管理人报酬 7.4.8.2.1 112,292.47 59,870.62
2．托管费 7.4.8.2.2 33,687.83 17,961.16
3．销售服务费 7.4.8.2.3 13,532.66 1,745.59
4．交易费用
408,123.68 542,167.17 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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5．利息支出
2,446.71 -
其中：卖出回购金融资产支出
2,446.71 -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
64,444.31 72,717.86
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-7,094,286.04 781,027.15
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-7,094,286.04 781,027.15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中金中证500指数增强型发起式证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月 1日至 2018 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
14,068,786.80 1,336,843.18 15,405,629.98
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -7,094,286.04 -7,094,286.04
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
23,646,464.06 -1,236,111.76 22,410,352.30
其中：1.基金申购款 32,904,038.15 -1,388,930.14 31,515,108.01
2.基金赎回款 -9,257,574.09 152,818.38 -9,104,755.71 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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五、期末所有者权益（基
金净值）
37,715,250.86 -6,993,554.62 30,721,696.24
项目
上年度可比期间
2017 年1 月 1日至 2017 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
10,270,605.46 255,316.31 10,525,921.77
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 781,027.15 781,027.15
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
3,798,181.34 300,499.72 4,098,681.06
其中：1.基金申购款 6,863,132.98 544,868.10 7,408,001.08
2.基金赎回款 -3,064,951.64 -244,368.38 -3,309,320.02
五、期末所有者权益（基
金净值）
14,068,786.80 1,336,843.18 15,405,629.98
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______孙菁______
______张纳______
____白娜____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中金中证 500 指数增强型发起式证券投资基金 (以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管
理委员会 (以下简称“中国证监会”) 于 2016 年 7 月 5 日证监许可 [2016] 1517 号《关于准予
中金中证 500 指数增强型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由中金基金依照《中华人民共
和国证券投资基金法》及配套规则和《中金中证 500 指数增强型发起式证券投资基金基金合同》中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 25 页 共 65 页
公开募集。本基金为契约型开放式指数型基金，存续期限为不定期。本基金的管理人为中金基金，
托管人为中国工商银行股份有限公司 (以下简称“工商银行”) 。
本基金通过中金基金直销中心公开发售， 募集期为2016年7月18日。 经向中国证监会备案，
《中金中证500 指数增强型发起式证券投资基金基金合同》于 2016 年 7 月 22 日正式生效，合同
生效日基金实收份额为10,001,000.00 份，发行价格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会
计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。
本基金根据认购 / 申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同
的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基
金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取申购费用，在赎回时
根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设
置代码。由于基金销售费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净
值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《中金中证500指数增强型发起式证
券投资基金基金合同》和《中金中证 500 指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规
定，本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，在力求对中证 500 指数进行有效跟踪的基础
上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越目标指数的投资收益，
谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误差不
超过 8.0% 。本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股。此外，为更好地实现投资目
标，本基金可少量投资于部分非成分股 (包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股
票) 、衍生工具 (权证、股指期货等) 、债券资产 (国债、金融债、企业债、公司债、次级债、
可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等) 、债券回购、银行存款等
固定收益类资产，以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会的相关规
定) 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”)
颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板
第3号 <年度报告和半年度报告> 》 以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
中金中证 5002018 年年度报告摘要
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7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注中所列示的中国证监会和中国证券投资基
金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 12 月
31日的财务状况、2018年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价
值变动形成的利得或损失计入当期损益；
（2）应收款项以实际利率法按摊余成本计量；
（3） 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按
摊余成本进行后续计量。 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2） 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入“未分配利润 / (未弥补亏损) ”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税 (如适用) 后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占中金中证 5002018 年年度报告摘要
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用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益 / (损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等
公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类
别对应的可供分配利润将有所不同；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次
数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10% ，若《中金中证 500 指数
增强型发起式证券投资基金基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式
分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别基金份
额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后两类
基金份额净值均不能低于面值，即基金收益分配基准日的某类基金份额净值减去每单位基金份额
收益分配金额后不能低于面值；本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监
管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活
跃) 等情况，本基金根据中国证监会公告 [2017] 13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资
基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金行业股票估值指数
的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股中金中证 5002018 年年度报告摘要
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票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017] 6号《关于发布 <证券投资基金
投资流通受限股票估值指引 (试行) > 的通知》 ，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日
流通受限股票的价值。
根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1 季度固定收益品种的估值处
理标准》 ，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益
品种 (估值处理标准另有规定的除外) ，采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002] 128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2012] 85号文《财政
部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、
财税 [2015] 101 号《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问题的通知》 、财税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、
上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所
于2008年9月18日发布的 《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、
财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016]
36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税 [2016] 46
号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税 [2016] 70 号《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的
补充通知》 、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和中金中证 5002018 年年度报告摘要
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实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
（1）对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
（2）自 2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称“营改增”)
试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围，由缴纳营
业税改为缴纳增值税。
2018年1月1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称“管理人”) 运营资管产品过程中发
生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免
征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
（3） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
（4）对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代
缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算
个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入
应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持
股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、
红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继
续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得额。
（5）基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（6）对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
（7）对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基
金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中金基金管理有限公司（以下简称“中金 基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构及基中金中证 5002018 年年度报告摘要
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基金”） 金销售机构
中国工商银行股份有限公司（以下简称
“工商银行”）
基金托管人
中国国际金融股份有限公司（以下简称
“中金公司”）
基金管理人的股东、基金销售机构
中国中投证券有限责任公司 基金管理人股东的一级全资子公司、基金销售机构
中金资本运营有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金浦成投资有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金期货有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中国国际金融（香港）有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.8.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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2018年1月 1日至 2018年 12
月 31日
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
112,292.47 59,870.62
其中： 支付销售机构的客
户维护费
13,895.21 1,904.69
注：1、支付基金管理人中金基金管理有限公司的基本管理费按前一日基金资产净值 1.00%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基本管理费=前一日基金资产净值
×1.00%/当年天数；
2、本基金管理人自 2016 年 11 月 25 日起对本基金实施调整后的基金管理费率，调整后的基金管
理费为年费率0.50%。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月 1日至 2018年 12
月 31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
33,687.83 17,961.16
注：支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中金中证500A 中金中证 500C 合计
中金基金 - 218.80 218.80
中金公司 - 67.12 67.12
合计 - 285.92 285.92 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中金中证500A 中金中证 500C 合计
中金基金 - 180.11 180.11
合计 - 180.11 180.11
注：1、本基金A类基金份额不收取销售服务费；本基金 C类基金份额收取销售服务费；
2、支付基金销售机构的C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金资产净值0.40%的年费率计
提，自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末。其计算公式为：C 类基金份额每日
应计提的销售服务费＝C类基金份额前一日基金资产净值×0.40% / 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年1月 1日至 2018年 12月 31日
中金中证500A 中金中证 500C
基金合同生效日（ 2016
年7月22日 ）持有的基金
份额
10,000,000.00 -
期初持有的基金份额 10,000,000.00 -
期末持有的基金份额 10,000,000.00 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
32.4796% -
项目
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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中金中证500A 中金中证 500C
基金合同生效日（ 2016
年 7 月 22 日 ）持有的基金
份额
10,000,000.00 -
期初持有的基金份额 10,000,000.00 -
期末持有的基金份额 10,000,000.00 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
75.6542% -
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额、基金总赎回份额含转换出份额；
2、基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018年 1月1日至2018年 12月 31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 537,286.57 6,857.95 1,202,994.99 6,114.25
注：1、本基金的银行存款由基金托管人工商银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
2、 本基金通过“工商银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公
司的结算备付金和存出保证金，于 2018 年 12 月 31 日的相关余额为人民币 194,823.25 元(2017
年 12 月 31 日：人民币 155,695.77 元)，本期间产生的利息收入为人民币 2,374.72 元 (自 2017
年1月1 日至 2017年12月31日止期间：人民币2,889.89 元) 。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无
中金中证 5002018 年年度报告摘要
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7.4.9 期末（2018年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
根据《证券发行与承销管理办法》 ，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约
定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内
的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上
市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12个月内不
得转让。
于2018年12月31日， 本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证
券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
000708 大冶特
钢
2018年
12月25
日
重大
事项
停牌
8.77 2019年
1月3日
9.65 2,300 21,505.97 20,171.00 -
000987 越秀金
控
2018年
12月25
日
重大
事项
停牌
7.97 2019年
1 月10
日
8.77 100 794.00 797.00 -
002323 雅百特 2018年
8月 17
日
重大
事项
停牌
1.31 - - 200 1,071.80 262.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末及上年度末均无银行间市场债券正回购余额。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018 年12 月 31 日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额500,000.00 元，于 2019 年 1 月 2 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证中金中证 5002018 年年度报告摘要
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券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为
标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）公允价值
(a) 公允价值计量的层次
下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告
期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计
量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
单位： 人民币元
2018年 12月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
交易性金融
资产
股票投资 29,066,225.29 21,230.00 - 29,087,455.29
债券投资 - 1,707,480.00 - 1,707,480.00
合计 29,066,225.29 1,728,710.00 - 30,794,935.29
单位： 人民币元
2017年 12月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
交易性金融资
产
股票投资 13,739,027.42 611,982.18 - 14,351,009.60
债券投资 - 10,539.84 - 10,539.84
合计 13,739,027.42 622,522.02 - 14,361,549.44
于 2018年 12月 31日， 本基金持有的流通受限的证券由于公开价格无法正常获取而列入第二
层次或第三层次，账面价值为人民币 21,230.00元 (2017年 12月 31 日：611,982.18元) 。于 2018
年 12月 31日及 2017年 12 月 31 日， 本基金上述持续以公允价值计量的资产和负债金融工具的三
个层次之间没有发生其他重大转换。 本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。
（b）第二层次及第三层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停
时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售中金中证 5002018 年年度报告摘要
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期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
（c）非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018年 12月 31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具 (2017年 12月 31日：
无)。
（2）其他金融工具的公允价值(年末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产款和其他金融负债，其账面价值与公允
价值之间无重大差异。
中金中证 5002018 年年度报告摘要
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 29,087,455.29 91.86
其中：股票 29,087,455.29 91.86
3 固定收益投资 1,707,480.00 5.39
其中：债券 1,707,480.00 5.39
7 银行存款和结算备付金合计 728,092.56 2.30
8 其他各项资产 142,103.67 0.45
9 合计 31,665,131.52 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 29,090.00 0.09
B
采矿业 1,424,687.63 4.64
C
制造业 16,372,549.15 53.29
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,144,044.75 3.72
E
建筑业 423,143.35 1.38
F
批发和零售业 1,936,192.03 6.30
G
交通运输、仓储和邮政业 1,087,870.00 3.54
H
住宿和餐饮业 80,340.00 0.26
I
信息传输、软件和信息技术服务 1,070,047.26 3.48 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 40 页 共 65 页
业
J
金融业 421,864.64 1.37
K
房地产业 1,061,405.60 3.45
L
租赁和商务服务业 235,710.00 0.77
M
科学研究和技术服务业 43,328.32 0.14
N
水利、环境和公共设施管理业 98,709.00 0.32
Q
卫生和社会工作 18,204.00 0.06
R
文化、体育和娱乐业 717,920.56 2.34
S
综合 109,825.00 0.36
合计 26,274,931.29 85.53
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 49,257.00 0.16
B
采矿业 1,348.00 0.00
C
制造业 1,821,875.00 5.93
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
94,952.00 0.31
E
建筑业 17,510.00 0.06
F
批发和零售业 150,986.00 0.49
G
交通运输、仓储和邮政业 139,550.00 0.45
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
77,334.00 0.25
K
房地产业 302,790.00 0.99
L
租赁和商务服务业 26,280.00 0.09
M
科学研究和技术服务业 21,103.00 0.07
N
水利、环境和公共设施管理业 22,560.00 0.07 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 41 页 共 65 页
R
文化、体育和娱乐业 80,007.00 0.26
S
综合 6,972.00 0.02
合计 2,812,524.00 9.15
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本报告期末，本基金未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601678 滨化股份 133,065 561,534.30 1.83
2 002004 华邦健康 119,500 550,895.00 1.79
3 600580 卧龙电气 83,988 529,124.40 1.72
4 603766 隆鑫通用 103,000 421,270.00 1.37
5 002048 宁波华翔 36,272 378,316.96 1.23
6 601717 郑煤机 67,186 371,538.58 1.21
7 002233 塔牌集团 35,700 359,142.00 1.17
8 601016 节能风电 150,500 349,160.00 1.14
9 600694 大商股份 13,900 336,241.00 1.09
10 000778 新兴铸管 73,585 317,151.35 1.03
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的年度报告正
文。
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%） 中金中证 5002018 年年度报告摘要
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1 000036 华联控股 5,900 32,509.00 0.11
2 600308 华泰股份 7,200 31,320.00 0.10
3 002394 联发股份 3,000 30,240.00 0.10
4 600097 开创国际 2,800 28,812.00 0.09
5 600668 尖峰集团 2,400 28,320.00 0.09
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601678 滨化股份 1,419,345.00 9.21
2 601717 郑煤机 1,198,944.00 7.78
3 601233 桐昆股份 1,077,426.00 6.99
4 000778 新兴铸管 1,002,862.00 6.51
5 600881 亚泰集团 1,001,431.00 6.50
6 600525 长园集团 967,707.00 6.28
7 600557 康缘药业 938,813.00 6.09
8 600978 宜华生活 930,341.00 6.04
9 601016 节能风电 929,333.00 6.03
10 600694 大商股份 918,974.00 5.97
11 002048 宁波华翔 918,007.96 5.96
12 300026 红日药业 911,296.00 5.92
13 600195 中牧股份 908,009.00 5.89
14 600611 大众交通 905,738.54 5.88
15 000049 德赛电池 893,755.00 5.80
16 600580 卧龙电气 849,771.15 5.52
17 600094 大名城 821,538.00 5.33 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 43 页 共 65 页
18 000039 中集集团 808,175.00 5.25
19 600801 华新水泥 795,890.27 5.17
20 002603 以岭药业 788,726.00 5.12
21 600266 北京城建 786,832.00 5.11
22 000848 承德露露 781,336.00 5.07
23 600422 昆药集团 774,708.89 5.03
24 600808 马钢股份 769,077.00 4.99
25 002317 众生药业 767,326.00 4.98
26 002332 仙琚制药 763,034.00 4.95
27 002233 塔牌集团 753,609.98 4.89
28 600481 双良节能 752,541.00 4.88
29 600282 南钢股份 748,933.00 4.86
30 603766 隆鑫通用 742,449.21 4.82
31 002004 华邦健康 729,735.00 4.74
32 603225 新凤鸣 704,243.60 4.57
33 601811 新华文轩 697,156.00 4.53
34 600755 厦门国贸 696,282.00 4.52
35 000598 兴蓉环境 693,242.00 4.50
36 600597 光明乳业 688,314.00 4.47
37 000999 华润三九 683,132.66 4.43
38 600655 豫园股份 677,573.00 4.40
39 600572 康恩贝 673,317.00 4.37
40 000552 靖远煤电 651,886.00 4.23
41 300039 上海凯宝 644,480.00 4.18
42 002589 瑞康医药 644,309.00 4.18
43 601001 大同煤业 643,784.05 4.18
44 600618 氯碱化工 639,641.62 4.15
45 000541 佛山照明 634,303.00 4.12 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 44 页 共 65 页
46 601928 凤凰传媒 626,038.00 4.06
47 600765 中航重机 606,271.00 3.94
48 600143 金发科技 603,072.00 3.91
49 000528 柳
工 602,639.00 3.91
50 600064 南京高科 601,039.80 3.90
51 600056 中国医药 590,666.00 3.83
52 603198 迎驾贡酒 578,009.55 3.75
53 600743 华远地产 576,041.00 3.74
54 000830 鲁西化工 572,205.00 3.71
55 600017 日照港 570,948.00 3.71
56 002092 中泰化学 569,968.92 3.70
57 000501 鄂武商Ａ 567,881.00 3.69
58 600582 天地科技 565,667.00 3.67
59 000581 威孚高科 565,162.00 3.67
60 300088 长信科技 564,572.00 3.66
61 600594 益佰制药 558,857.00 3.63
62 000887 中鼎股份 548,956.00 3.56
63 000028 国药一致 547,653.00 3.55
64 603556 海兴电力 546,674.60 3.55
65 600657 信达地产 543,452.00 3.53
66 600971 恒源煤电 539,910.00 3.50
67 600079 人福医药 537,962.00 3.49
68 002152 广电运通 534,840.50 3.47
69 002440 闰土股份 534,089.00 3.47
70 000661 长春高新 531,534.06 3.45
71 600757 长江传媒 528,668.00 3.43
72 000877 天山股份 528,491.00 3.43
73 600201 生物股份 527,131.00 3.42 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 45 页 共 65 页
74 600126 杭钢股份 527,104.00 3.42
75 603188 亚邦股份 524,991.00 3.41
76 601311 骆驼股份 522,854.00 3.39
77 002221 东华能源 519,060.00 3.37
78 000031 中粮地产 510,887.00 3.32
79 002482 广田集团 506,893.00 3.29
80 600633 浙数文化 497,315.00 3.23
81 000718 苏宁环球 494,752.00 3.21
82 601168 西部矿业 494,410.00 3.21
83 603568 伟明环保 492,708.00 3.20
84 600292 远达环保 491,777.00 3.19
85 002056 横店东磁 490,876.00 3.19
86 603444 吉比特 488,877.00 3.17
87 600060 海信电器 487,742.00 3.17
88 600754 锦江股份 487,131.00 3.16
89 600141 兴发集团 486,479.00 3.16
90 000685 中山公用 485,676.00 3.15
91 600325 华发股份 484,150.00 3.14
92 600737 中粮糖业 482,611.00 3.13
93 000401 冀东水泥 473,675.21 3.07
94 600863 内蒙华电 471,364.00 3.06
95 600563 法拉电子 471,045.00 3.06
96 600565 迪马股份 471,013.00 3.06
97 002195 二三四五 470,252.00 3.05
98 002308 威创股份 460,401.00 2.99
99 000488 晨鸣纸业 459,270.00 2.98
100 002064 华峰氨纶 459,184.00 2.98
101 000926 福星股份 454,988.00 2.95 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 46 页 共 65 页
102 600022 山东钢铁 450,685.00 2.93
103 600628 新世界 448,498.00 2.91
104 600409 三友化工 445,834.00 2.89
105 603328 依顿电子 445,410.00 2.89
106 000012 南玻Ａ 443,655.00 2.88
107 600859 王府井 435,218.00 2.83
108 601689 拓普集团 434,678.00 2.82
109 002563 森马服饰 426,238.00 2.77
110 600835 上海机电 421,825.00 2.74
111 600160 巨化股份 415,859.00 2.70
112 603025 大豪科技 415,290.00 2.70
113 600426 华鲁恒升 415,165.00 2.69
114 000612 焦作万方 412,226.00 2.68
115 600073 上海梅林 412,068.00 2.67
116 600388 龙净环保 411,039.00 2.67
117 600908 无锡银行 407,694.10 2.65
118 600256 广汇能源 405,554.50 2.63
119 000729 燕京啤酒 403,855.00 2.62
120 002078 太阳纸业 403,141.00 2.62
121 002128 露天煤业 401,625.00 2.61
122 002019 亿帆医药 400,302.00 2.60
123 300182 捷成股份 399,904.00 2.60
124 600787 中储股份 398,512.00 2.59
125 600395 盘江股份 397,721.00 2.58
126 000656 金科股份 397,060.00 2.58
127 600970 中材国际 393,074.00 2.55
128 600500 中化国际 388,333.00 2.52
129 002273 水晶光电 388,232.38 2.52 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 47 页 共 65 页
130 600216 浙江医药 387,814.00 2.52
131 000513 丽珠集团 387,307.00 2.51
132 002022 科华生物 383,050.00 2.49
133 600823 世茂股份 382,772.00 2.48
134 600348 阳泉煤业 381,556.00 2.48
135 002503 搜于特 380,367.00 2.47
136 600651 飞乐音响 380,256.00 2.47
137 002815 崇达技术 377,917.70 2.45
138 600729 重庆百货 375,706.00 2.44
139 000078 海王生物 374,140.00 2.43
140 002818 富森美 371,583.00 2.41
141 600643 爱建集团 369,153.00 2.40
142 000990 诚志股份 369,046.00 2.40
143 002444 巨星科技 367,192.00 2.38
144 002242 九阳股份 366,391.00 2.38
145 002463 沪电股份 364,698.00 2.37
146 002416 爱施德 362,844.00 2.36
147 600006 东风汽车 361,202.00 2.34
148 300043 星辉娱乐 360,432.00 2.34
149 000418 小天鹅Ａ 360,013.00 2.34
150 002051 中工国际 357,184.00 2.32
151 002373 千方科技 356,668.00 2.32
152 600872 中炬高新 353,546.00 2.29
153 002690 美亚光电 353,539.00 2.29
154 600782 新钢股份 352,739.00 2.29
155 000400 许继电气 346,102.00 2.25
156 000825 太钢不锈 343,142.00 2.23
157 000761 本钢板材 341,827.00 2.22 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 48 页 共 65 页
158 600516 方大炭素 341,410.00 2.22
159 600062 华润双鹤 340,204.00 2.21
160 601801 皖新传媒 339,320.00 2.20
161 600284 浦东建设 337,978.00 2.19
162 600277 亿利洁能 335,922.00 2.18
163 001696 宗申动力 333,004.22 2.16
164 000090 天健集团 332,436.50 2.16
165 601966 玲珑轮胎 332,059.00 2.16
166 000021 深科技 330,941.00 2.15
167 600260 凯乐科技 330,866.00 2.15
168 002640 跨境通 330,224.00 2.14
169 600545 卓郎智能 327,394.00 2.13
170 002191 劲嘉股份 327,259.00 2.12
171 600623 华谊集团 323,537.00 2.10
172 000786 北新建材 322,849.00 2.10
173 000680 山推股份 322,788.00 2.10
174 603589 口子窖 320,401.00 2.08
175 002244 滨江集团 319,145.00 2.07
176 600649 城投控股 317,605.00 2.06
177 600567 山鹰纸业 317,273.00 2.06
178 600718 东软集团 315,892.00 2.05
179 600138 中青旅 315,106.00 2.05
180 002426 胜利精密 314,823.00 2.04
181 300297 蓝盾股份 313,792.00 2.04
182 600748 上实发展 313,325.00 2.03
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 49 页 共 65 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600525 长园集团 1,175,107.57 7.63
2 601233 桐昆股份 1,168,192.51 7.58
3 600557 康缘药业 895,791.60 5.81
4 601717 郑煤机 893,925.72 5.80
5 600755 厦门国贸 857,170.79 5.56
6 601678 滨化股份 844,912.14 5.48
7 000039 中集集团 781,888.48 5.08
8 600094 大名城 777,196.82 5.04
9 600481 双良节能 742,389.00 4.82
10 000049 德赛电池 728,310.00 4.73
11 000778 新兴铸管 722,403.06 4.69
12 600694 大商股份 715,697.47 4.65
13 002048 宁波华翔 713,895.50 4.63
14 600808 马钢股份 682,211.93 4.43
15 600079 人福医药 682,074.69 4.43
16 600978 宜华生活 668,806.38 4.34
17 601811 新华文轩 666,539.00 4.33
18 600422 昆药集团 647,075.00 4.20
19 600881 亚泰集团 645,170.50 4.19
20 002195 二三四五 642,423.71 4.17
21 600611 大众交通 637,742.84 4.14
22 002603 以岭药业 631,774.46 4.10
23 000661 长春高新 626,264.00 4.07
24 600765 中航重机 621,125.28 4.03
25 000488 晨鸣纸业 613,268.90 3.98
26 000513 丽珠集团 612,707.15 3.98 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 50 页 共 65 页
27 600757 长江传媒 611,512.54 3.97
28 600801 华新水泥 604,416.85 3.92
29 600580 卧龙电气 603,516.30 3.92
30 002332 仙琚制药 602,382.84 3.91
31 000581 威孚高科 601,365.20 3.90
32 600195 中牧股份 593,246.00 3.85
33 000598 兴蓉环境 592,959.92 3.85
34 600266 北京城建 587,909.88 3.82
35 000528 柳
工 578,293.37 3.75
36 600380 健康元 577,564.64 3.75
37 300039 上海凯宝 572,518.12 3.72
38 600643 爱建集团 570,642.87 3.70
39 600572 康恩贝 558,920.86 3.63
40 000786 北新建材 558,463.76 3.63
41 600516 方大炭素 554,024.52 3.60
42 300026 红日药业 553,604.00 3.59
43 600064 南京高科 550,623.20 3.57
44 603589 口子窖 549,602.06 3.57
45 601016 节能风电 545,272.00 3.54
46 000848 承德露露 538,535.85 3.50
47 600160 巨化股份 534,674.60 3.47
48 300182 捷成股份 531,000.16 3.45
49 603025 大豪科技 529,806.34 3.44
50 000418 小天鹅Ａ 529,438.00 3.44
51 000012 南玻Ａ 527,699.76 3.43
52 002056 横店东磁 527,683.78 3.43
53 600582 天地科技 525,770.82 3.41
54 600787 中储股份 525,696.88 3.41 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 51 页 共 65 页
55 000830 鲁西化工 522,002.65 3.39
56 600754 锦江股份 521,773.16 3.39
57 002416 爱施德 519,563.68 3.37
58 603225 新凤鸣 518,888.47 3.37
59 000656 金科股份 517,412.80 3.36
60 002482 广田集团 509,675.10 3.31
61 002019 亿帆医药 508,146.30 3.30
62 600388 龙净环保 505,010.88 3.28
63 600835 上海机电 504,714.32 3.28
64 603188 亚邦股份 502,022.00 3.26
65 600282 南钢股份 501,283.89 3.25
66 000825 太钢不锈 500,976.24 3.25
67 000999 华润三九 498,685.00 3.24
68 600750 江中药业 496,526.60 3.22
69 000541 佛山照明 489,853.60 3.18
70 600126 杭钢股份 488,239.01 3.17
71 603328 依顿电子 484,937.80 3.15
72 600655 豫园股份 484,881.40 3.15
73 600594 益佰制药 480,695.50 3.12
74 600325 华发股份 477,151.95 3.10
75 002092 中泰化学 474,242.31 3.08
76 002317 众生药业 473,613.00 3.07
77 600292 远达环保 473,380.00 3.07
78 000718 苏宁环球 472,768.88 3.07
79 601311 骆驼股份 470,831.17 3.06
80 603568 伟明环保 470,153.74 3.05
81 600037 歌华有线 469,056.20 3.04
82 000401 冀东水泥 466,759.78 3.03 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 52 页 共 65 页
83 000028 国药一致 461,684.00 3.00
84 600201 生物股份 460,783.00 2.99
85 600141 兴发集团 460,393.35 2.99
86 300274 阳光电源 458,193.34 2.97
87 603198 迎驾贡酒 456,607.91 2.96
88 603444 吉比特 451,091.00 2.93
89 600143 金发科技 450,758.00 2.93
90 600056 中国医药 448,145.69 2.91
91 002078 太阳纸业 447,868.68 2.91
92 000031 中粮地产 446,682.00 2.90
93 000990 诚志股份 442,843.68 2.87
94 600970 中材国际 440,185.67 2.86
95 002573 清新环境 435,975.13 2.83
96 600565 迪马股份 429,574.55 2.79
97 600392 盛和资源 428,753.10 2.78
98 600628 新世界 420,391.48 2.73
99 601928 凤凰传媒 419,530.00 2.72
100 002051 中工国际 416,412.94 2.70
101 600563 法拉电子 413,907.92 2.69
102 002221 东华能源 413,374.48 2.68
103 600073 上海梅林 413,351.00 2.68
104 300287 飞利信 409,158.79 2.66
105 002815 崇达技术 407,712.00 2.65
106 600183 生益科技 403,121.04 2.62
107 600664 哈药股份 398,994.73 2.59
108 601168 西部矿业 394,204.00 2.56
109 002503 搜于特 392,993.60 2.55
110 600256 广汇能源 392,529.50 2.55 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 53 页 共 65 页
111 002589 瑞康医药 392,482.37 2.55
112 601128 常熟银行 392,079.57 2.55
113 002152 广电运通 386,073.00 2.51
114 600872 中炬高新 385,915.71 2.51
115 600335 国机汽车 385,718.89 2.50
116 002233 塔牌集团 383,529.77 2.49
117 002308 威创股份 383,155.52 2.49
118 000587 金洲慈航 382,594.98 2.48
119 600743 华远地产 382,545.43 2.48
120 600511 国药股份 380,901.42 2.47
121 000732 泰禾集团 379,345.12 2.46
122 600500 中化国际 376,171.00 2.44
123 000552 靖远煤电 374,068.00 2.43
124 002022 科华生物 373,663.00 2.43
125 002463 沪电股份 372,026.00 2.41
126 600409 三友化工 371,644.17 2.41
127 600859 王府井 371,474.02 2.41
128 600395 盘江股份 370,026.00 2.40
129 601001 大同煤业 369,115.58 2.40
130 603556 海兴电力 368,211.50 2.39
131 000050 深天马Ａ 363,220.14 2.36
132 002064 华峰氨纶 362,834.73 2.36
133 600060 海信电器 362,098.20 2.35
134 002563 森马服饰 361,898.00 2.35
135 600729 重庆百货 357,690.00 2.32
136 600823 世茂股份 357,682.88 2.32
137 600657 信达地产 346,829.85 2.25
138 000078 海王生物 345,634.88 2.24 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 54 页 共 65 页
139 002127 南极电商 345,383.87 2.24
140 600618 氯碱化工 343,984.00 2.23
141 600633 浙数文化 342,895.00 2.23
142 002242 九阳股份 342,805.00 2.23
143 000926 福星股份 340,071.20 2.21
144 000612 焦作万方 339,096.57 2.20
145 600597 光明乳业 338,791.00 2.20
146 600260 凯乐科技 338,785.14 2.20
147 002273 水晶光电 336,704.91 2.19
148 002191 劲嘉股份 336,095.56 2.18
149 300043 星辉娱乐 334,136.00 2.17
150 002690 美亚光电 332,351.00 2.16
151 603369 今世缘 331,911.78 2.15
152 600270 外运发展 330,422.83 2.14
153 001696 宗申动力 330,420.10 2.14
154 600737 中粮糖业 329,263.70 2.14
155 600536 中国软件 324,473.00 2.11
156 000090 天健集团 321,596.21 2.09
157 600277 亿利洁能 318,787.20 2.07
158 600649 城投控股 316,488.00 2.05
159 000685 中山公用 314,616.00 2.04
160 000400 许继电气 314,091.00 2.04
161 600284 浦东建设 313,423.91 2.03
162 000887 中鼎股份 312,641.00 2.03
163 000860 顺鑫农业 310,519.00 2.02
164 600017 日照港 309,221.72 2.01
中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 55 页 共 65 页
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 169,416,986.15
卖出股票收入（成交）总额 147,884,545.17
注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
3 金融债券 1,707,480.00 5.56
其中：政策性金融债 1,707,480.00 5.56
10 合计 1,707,480.00 5.56
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 018005 国开 1701 17,000 1,707,480.00 5.56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 56 页 共 65 页
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体，除新兴铸管（000778）外，本报告期没有出
现被监管部门立案调查的情形，也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2018年 7月 21日，河北省环境保护厅对公司武安工业区进行了调查，对其以下环境违法行
为进行了公开处罚并责令改正:1、3号烧结机引风风力不足，无负压，烟尘未经收集处理排放。2、
钢渣磁选场露天作业，无污染防治设施；3 号烧结北料场上料口无集尘罩,露天作业；1280立方米
高炉焦炭上料口无集尘罩，露天作业；3号烧结机落料点与环式冷却机之间的输送廊道未密闭，
露天输送烧结矿，造成扬尘污染。3、高线车间南侧临时料场露天堆存铁精粉，苫盖不严，无防风
抑尘设施；3号烧结北料场料棚未密闭；厂门口南侧焦炭料场焦炭露天堆放，苫盖不严，球团料
场未密闭,露天作业，造成扬尘污染。
本基金根据量化模型选股来构建投资组合，大部分仓位集中在中证 500指数成分股中，新兴
铸管（000778）是中证 500 指数成分股，根据量化模型入选前十大持仓，虽其因环境违法行为而
受到了公开处罚并责令改正，但其所受处罚以及整改行为并未对正常的生产经营产生重大影响，
也未对公司经营业绩产生重大不利影响，我们判断其投资价值不会因所受处罚而产生重大改变，
因此依然按照模型持有该股。 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 57 页 共 65 页
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,017.26
4 应收利息 47,741.77
5 应收申购款 90,344.64
9 合计 142,103.67
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 58 页 共 65 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
中金
中证
500A
553 55,675.45 16,048,447.47 52.12% 14,740,076.80 47.88%
中金
中证
500C
469 14,769.14 0.00 0.00% 6,926,726.59 100.00%
合计 1,022 36,903.38 16,048,447.47 42.55% 21,666,803.39 57.45%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中金中证
500A
273,021.46 0.8868%
中金中证
500C
34,648.52 0.5002%
合计 307,669.98 0.8158%
中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 59 页 共 65 页
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
中金中证500A 10~50
中金中证500C 0
合计 10~50
本基金基金经理持有本开
放式基金
中金中证500A 0
中金中证500C 0
合计 0
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数
持有份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额总数
发起份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有
资金
10,000,000.00 26.51 10,000,000.00 26.51
自基金合同
生效之日起
不少于三年
合计
10,000,000.00 26.51 10,000,000.00 26.51 -
中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 60 页 共 65 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 中金中证 500A 中金中证 500C
基金合同生效日（2016 年7 月 22 日）基金份
额总额
10,001,000.00 -
本报告期期初基金份额总额 13,218,031.80 850,755.00
本报告期期间基金总申购份额 20,948,655.83 11,955,382.32
减:本报告期期间基金总赎回份额 3,378,163.36 5,879,410.73
本报告期期末基金份额总额 30,788,524.27 6,926,726.59
注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 61 页 共 65 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人中金基金原董事长林寿康先生离职，2018年10月 18 日起总经理孙
菁女士代为履行中金基金董事长（法定代表人）职务。2019 年 1 月 18 日起，楚钢先生担任中金
基金董事长（法定代表人） 。
2018年9月3日起，汤琰女士担任基金管理人中金基金副总经理。
上述重大人事变动情况，本基金管理人均已按照相关规定向监管部门报告并履行信息披露程
序。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，基金管理人与股东中金公司就侵犯商标权及不正当竞争事项，联合向南京市中
级人民法院起诉，截至报告期末本案尚无判决。
本报告期无涉及本基金基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生
效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用 30,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 62 页 共 65 页
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长江证券 2 188,608,193.96 59.44% 137,926.51 59.44% -
兴业证券 2 128,693,337.36 40.56% 94,111.11 40.56% -
华创证券 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
注：1、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易
单元的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面的向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
2、基金交易单元的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例 中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 63 页 共 65 页
长江证券 1,721,270.63 70.88% 18,200,000.00 100.00% - -
兴业证券 707,152.00 29.12% - - - -
华创证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 64 页 共 65 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过 20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
自有资
金
1
2018 年 1 月 1
日至2018年12
月31日
10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 26.51%
产品特有风险
（1）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场的平均
回报率可能存在偏离。
（2）目标指数波动的风险
目标指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理和交易
制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生风险。
（3）基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离：
a.由于标的指数调整成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度与
跟踪误差；
b.由于标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化，使本
基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差；
c.由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合或承担冲击成本而
产生跟踪偏离度和跟踪误差；
d.由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费的存在，使基金投资组合与
标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差；
e.在本基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水平、技术手段、买
入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数的跟踪程度；
f.其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制， 基金投资组合中个别股票的持有比例与
标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本中金中证 5002018 年年度报告摘要
第 65 页 共 65 页
较大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误等，由此产生跟踪偏离度
与跟踪误差。
（4）目标指数变更的风险
尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标的指数。
基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征将与新的标的指
数保持一致，投资者须承担此项调整带来的风险与成本。
（5）主动增强投资的风险
根据本基金的投资策略，为了获得超越指数的投资回报，可以在被动跟踪指数的基础上进行一
些优化调整，如在一定幅度内减少或增强成份股的权重、替换或者增加一些非成份股。这种基于对
基本面的深度研究作出优化调整投资组合的决策，最终结果仍然存在一定的不确定性，其投资收益
率可能高于指数收益率但也有可能低于指数收益率。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。
中金基金管理有限公司
2019 年 3月 28日
