中科沃土沃 嘉灵活配置 混合型证券 投资基
金
2018 年年 度报告摘要
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 中科沃土基 金管理有限公司
基金托 管人： 浙商银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年3 月28 日 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 浙商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 26 日 复 核了 本报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务 资料已经 审 计。瑞华会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为基金 财 务出具了标准 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本 报 告期自 2018 年1 月1 日 起至 12 月 31 日 止。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 中科沃 土沃 嘉混 合
基金主 代码 004763
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 12 月 6 日
基金管 理人 中科沃 土基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 浙商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 17,146,057.61 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中科沃 土沃 嘉混 合A 中科沃 土沃 嘉混 合C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 004763 004764
报告期 末下属 分级 基金 的份 额 总额 11,076,038.24 份 6,070,019.37 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金通 过灵 活运 用资 产配 置 策略 及多 种股 票市 场、债券 市场 投资 策略， 充分
挖掘潜 在的 投资 机会 ，追 求基金 资产 长期 稳定 增值 。
投资策 略 通过对经济周期及资产价格发展变化的理解，在把握经济周期性波动的基础
上， 动态 评估 不同 资产 类 在不同 时期 的投 资价 值 、 投资时 机以 及其 风险 收益 特
征， 追 求股 票、 债券 和货 币等大 类资 产的 灵活 配置 及资产 的稳 健增 长。 基 于 稳
健投资 的理 念， 投资 于优 选行业 中的 绩优 股票 ； 对 于债券 投资 ， 采 用期 限结构
策略、 信 用策 略、 可 转换 债券投 资策 略等； 适当 参 与股指 期货、 权证 、 国 债 期
货等金 融衍 生品 的投 资， 进行分 散投 资， 力求 实现 基金资 产的 长期 稳定 增 值 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率×50%+ 中债 综合 指数 （全 价） 收益率×50%
风险收 益特 征 本基金为混合型基金, 其长期平均风险和预期收益水平低于股票型基金, 高于
债券型 基金 和货 币市 场基 金。
中科沃 土沃 嘉混 合A 中科沃 土沃 嘉混 合C
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中科沃 土基 金管 理有 限公 司 浙商银 行股 份有 限公 司
信息披 露 负责
人
姓名 杨敏 朱巍
联系电 话 020-23388979 0571-87659806
电子邮 箱 yangmin@richlandasm.com.cn zhuwei@czbank.com
客户服 务电 话
400-018-3610 95527
传真 020-23388997 0571-88268688
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2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.richlandasm.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江西路 5 号 广州 国际 金融
中心 21 楼
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据
和指标
2018 年
中科沃 土沃 嘉
混合A
中科沃 土沃 嘉混 合C
本期已 实现 收益 -5,863,094.74 -7,762,857.31
本期利 润 -5,226,668.89 -8,399,283.16
加权平 均基 金份
额本期 利润
-0.2007 -0.1981
3.1.2 期末 数据
和指标
2018 年末
期末可 供分 配基
金份额 利润
-0.2042 -0.2061
期末基 金资 产净
值
9,077,436.20 4,962,283.30
期末基 金份 额净
值
0.8196 0.8175
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2. 期末可供分配利 润，采 用期末资产负债表中未 分 配利润与未分配利润 中已 实现部分的孰低 数
（ 为 期末 余额， 不是 当期发 生 数） 。 表 中的" 期末" 均指 报 告期 最后 一个 自然 日， 无论 该日 是否 为开
放日或 交易 所的 交易 日 。
3. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持 有人 认购 或交 易基 金的 各 项费 用， 计入 费用 后实际 收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中科沃 土沃 嘉混 合A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.34% 0.50% -5.23% 0.81% -0.11% -0.31%
过去六 个月 -8.79% 0.59% -5.84% 0.74% -2.95% -0.15% 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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过去一 年 -18.18% 0.65% -10.26% 0.66% -7.92% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-18.04% 0.62% -10.38% 0.65% -7.66% -0.03%
中科沃 土沃 嘉混 合C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.39% 0.50% -5.23% 0.81% -0.16% -0.31%
过去六 个月 -8.89% 0.59% -5.84% 0.74% -3.05% -0.15%
过去一 年 -18.37% 0.65% -10.26% 0.66% -8.11% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-18.25% 0.62% -10.38% 0.65% -7.87% -0.03%
注：业 绩比 较基 准是 根据 基金合 同关 于资 产配 置比 例的规 定构 建的 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注 ： 本基 金合 同于 2017 年12 月6 日生 效, 按基 金合 同和招 募说 明书 的约 定， 本基金 的建 仓期 为六
个月， 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合本 基金 合同的 有关 约定 。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：基 金合 同生 效当 年（2017 年） 按实 际存 续期 计算 ， 未按 自然 年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自合 同生 效日 （2017 年12 月6 日） 至本 期报告 期 末未 进行 利润 分配 。 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
中科沃 土基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 许可[2015]1937 号 文批 准，于 2015 年 9 月 6
日正式 成立 ，注 册资 本 1.42 亿元 ，是 国内第 101 家 公募基 金管 理公 司， 也是 一家拥 有 PE 背 景的
公募基金管理 公司。中 科 沃土带着中科 招商、粤 科 金融等主要股 东强大的 精 神基因和优 秀的文化
基因，始终贯 彻“持有 人 利益至上”的首 要 经 营准则 ，遵循诚信 、规范、 稳 健的经营方 针，崇尚
价值投资理念 和长期、 平 稳、盈利的投 资风格， 致 力于为持有人 提供专业 、 精品、创新 的投资理
财 服 务， 创 造成 长价 值， 汇 聚 阳光 财富。 截至 2018 年 12 月 31 日， 中科 沃土旗 下 共管理 6 只开 放
式基金：中科 沃土货币 市 场基金、中科 沃土沃鑫 成 长精选灵活配 置混合型 发 起式证券投 资基金、
中科沃土沃祥 债券型发 起 式证券投资基 金、中科 沃 土沃嘉灵活配 置混合型 证 券投资基金 、中科沃
土转型升级灵 活配置混 合 型证券投资基 金和中科 沃 土沃安债券型 证券投资 基 金。此外， 公司还开
展了特 定客 户资 产管 理业 务。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
杨凡 基金经 理
2017 年12 月
6 日
- 7 年
经济学 硕士 。曾 任金
鹰基金 管理 有限 公司
研究部 研究 员， 广发
证券股 份有 限公 司自
营部研 究员 ，现 任中
科沃土 沃祥 债券 型发
起式证 券投 资基 金、
中科沃 土沃 嘉灵 活配
置混合 型证 券投 资基
金和中 科沃 土转 型升
级灵活 配置 混合 型证
券投资基金基金经
理。中 国国 籍， 具有
基金从 业资 格。
李日曼 基金经 理
2018 年 5 月
18 日
2018 年 11 月 7 日 15 年
经济学 硕士 。曾 任广
州 市华 美丰 收资 产管
理有限 公司 业务 部投
资经理 、广 东华 美国中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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际投资 集团 有限 公司
投资部投资经理，
2018 年 5 月 18 日至
2018 年 11 月 6 日任
中科沃 土沃 嘉灵 活配
置混合 型证 券投 资基
金基金 经理 。中 国国
籍，具 有基 金从 业资
格。
夏锟
基金经理
助理
2017 年12 月
15 日
2018 年 11 月 7 日 4 年
管理学 硕士 。曾 任广
州从兴 电子 开发 有限
公司运 维中 心数 据分
析工程 师、 广东 华美
国际投 资集 团有 限公
司丰收 业务 部行 业研
究 员、 投资 经理 助理 、
投资经 理， 现任 中科
沃土沃 嘉灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金基
金经理 助理 。
注：1.此处的“离任日 期”为公告 确定 的解聘日 期 ，杨凡的“任 职日期” 为 基金合同生 效之日，
李日曼 、夏 锟的“任职 日期”为公 告确 定的 聘任 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 及
基金合同、基 金招募说 明 书等有关基金 法律文件 的 规定，以取信 于市场、 取 信于社会投 资公众为
宗旨，本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，在 控制风险 的 前提下，为 基金份额
持有人 谋求 最大 利益 。在 本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司根据《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》等法 规制定了 《 中科沃土基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 办法》 ， 内 容主 要包 括公 平 交易的 适用 范围 、 公平 交 易的原 则和 内容 、 交
易执行 的内 部控 制、 公平 交易效 果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各投 资组 合， 围绕境 内上 市股 票、 债券 的一级 市场 申购 、
二级市场交易 （含银行 间 市场）等投资 管理活动 ， 贯穿投资授权 、研究分 析 、投资决策 、交易执中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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行、业 绩评 估等 各个 环 节。
公平交易的实 现措施和 执 行程序主要包 括：通过 建 立规范的投资 决策机制 、 共享研究资源 为
投资人员提供 公平的投 资 机会；投资人 员应公平 对 待其管理的不 同投资组 合 ，控制其所 管理不同
组合对同一证 券的同日 同 向交易价差； 建立集中 交 易制度，交易 系统具备 公 平交易功能 ，对于满
足公平交易执 行条件的 同 向指令，系统 的公平交 易 功能将自动启 用，按照 交 易公平的原 则合理分
配各投资指令 的执行； 根 据交易所场内 竞价交易 和 非公开竞价交 易的不同 特 点分别设定 合理的交
易执行程序和 分配机制 ， 通过系统与人 工控制相 结 合的方式，力 求确保所 有 投资组合在 交易机会
上得到公平、 合理对待 ； 建立事中和事 后的同向 交 易、异常交易 监控分析 机 制，对于发 现的异常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严格按照 法律法规 的 要求禁止旗下 管理的不 同 投资组合之间 各种可能 导 致不公平交易 和
利益输送的反 向交易行 为 。对于旗下投 资组合之 间 确因投资策略 或流动性 管 理等需要而 进行的反
向交易 ，投 资人 员须 提供 充分的 投资 决策 依据 ，并 经审核 确认 方可 执行 。
公司通过定期 或不定期 的 公平交易效果 评估报告 机 制，使投资和 交易人员 能 及时了解各组 合
的公平交易执 行状况， 持 续督促公平交 易制度的 落 实执行，并不 断在实践 中 检验和完善 公平交易
制度。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具 ，按 照不 同的 时间 窗口（ 包括 当日 内、 3 日内 、 5 日 内 ），
对我司旗下所 有投资组 合 2018 年度 的同向交 易价差 情况进行了分 析，根据 对 样本个数、平 均溢
价率是 否为 0 的T 检验 显 著程度 、 平 均溢 价率 以及 溢价率 分布 概率 、 同 向交 易价差 对投 资组 合的
业绩影 响等 因素 的综 合分 析，未 发现 旗下 投资 组合 之间存 在不 公平 交易 现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 公司旗下 所 有投资组合参 与的交易 所 公开竞价交易 中未出现 交 易所公开竞价 同
日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交 量5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
通过对经济周 期及资产 价 格发展变化的 理解，在 把 握经济周期性 波动的基 础 上，动态评估 不
同资产类在不 同时期的 投 资价值、投资 时机以及 其 风险收益特征 ，追求股 票 、债券和货 币等大类
资产的 灵活 配置 及资 产的 稳健增 长。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 中科 沃土 沃嘉混 合A 基 金份 额净 值为 0.8196 元 ， 本报 告期 基金 份 额净 值增长
率为-18.18%；截 至本 报告期 末 中科 沃土 沃嘉 混合 C 基金份 额净 值为 0.8175 元， 本 报告 期基 金份
额净值 增长 率为-18.37% ；同 期 业绩 比较 基准 收益 率为-10.26% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2019 年， 虽然 宏观 经济 将 继续寻 底， 但同 时今 年又 是一个 预期 监管 边际 放松 、 流动 性压 力有
所缓解、中美 贸易缓和 的 年份。并且当 前的估值 水 平处于历史中 低位，所 以 今年我们将 采取战略
看多、战术灵 活的投资 思 路。配置方向 将以有望 获 得国家层面支 持的大创 新 以及调整后 的消费为
主。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 基金管理 人 根据法规、监 管要求的 变 化和业务发展 的实际需 要 ，围绕严守“ 三
条底线 ” 、 防控 内幕 交易 等 进一步 完善 公司 内部 风险 控制， 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监
督检查，坚持 一切从规 范 运作、防范风 险、保护 基 金持有人利益 出发，有 效 保证了旗下 基金运作
及公司 各项 业务 的合 法合 规和稳 健有 序。 主要 监察 稽核工 作及 措施 如下 ：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际 ， 不 断推 动完 善 相关制 度流 程的
建立、健全， 及时贯彻 落 实新的监管要 求，适应 公 司产品与业务 发展的需 要 ，保持公司 良好的内
控环境 。
（2） 严守 合规 底线 、 开展 合规风 险管 理工 作是 监察 稽核工 作的 重中 之重 。 围 绕重点 开展 对全
体员工的合规 培训教育 及 考试，建立了 基金经理 、 投资经理上岗 前的合规 谈 话机制，促 进公司合
规文化建设； 不断完善 相 关机制流程， 重点规范 和 监控公平交易 、异常交 易 、关联交易 ，严格防
控内幕 交易 和市 场操 纵等 违法违 规行 为， 完善 利益 冲突管 理相 关制 度机 制。
（3 ） 坚持 规范 运作、 稳健经 营 的思 路， 紧 密跟 踪监管 政 策动 向、 资 本市 场变化 以 及业 务发 展
的实际需要， 持续完善 投 资合规风控制 度流程和 系 统，积极配合 各类新产 品 、新业务、 新投资工中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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具的推出和应 用，重点 加 强对高风险业 务的投资 合 规风险评估及 相关控制 措 施的研究与 落实，加
强对投资、交 易等业务 运 作的日常合规 检查和反 馈 提示，有效确 保旗下基 金 资产严格按 照法律法
规和基 金合 同的 要求 稳健 、规范 运作 。
（4）对投资交 易、销售 宣 传、人员规范 及个人投 资 申报、运营维 稳、反洗 钱 、IT 治理等 方
面开展 了定 期或 专项 监察 检查， 推动 公司 合规 、内 控体系 的健 全完 善。
（5） 积极 参与 新产 品设 计 、新业 务拓 展工 作， 就相 关的合 规、 风控 问题 提供 意见和 建议 。
（6 ） 切实 把好 法律 风险 和业 务 风险 关； 根 据公 司业务 发 展的 需要， 紧贴 业务需 求， 不断提高
合同审 核效 率， 有效 控制 法律风 险和 业务 风险 ；
（7 ） 深入 贯彻 风险 为本 的监 管 精神， 加强 公司 洗钱风 险 管理 体系 建设， 建立优 化 客户、 产品 、
业务的洗钱风 险识别和 洗 钱风险自评估 工作机制 ， 探索实施符合 基金业务 特 征的可疑交 易监控模
型和方 法， 开展 反洗 钱宣 传培训 、内 部审 计、 信息 报送、 意见 反馈 等各 项工 作。
（8） 紧 跟法 规变 化和 业务发 展， 认真 做好 公司 及旗下 各 基金 的各 项信 息披 露工 作， 力求 信息
披露真 实、 完整 、准 确、 及时、 简明 易懂 。
（9） 不 断促 进监 察稽 核自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 充分法 规合 规监 控与 监察 稽核的 独立 性、
规范性 、针 对性 与有 效 性。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内部 管
理制度，不断 提高内部 监 察稽核工作的 科学性和 有 效性，努力防 范各种风 险 ，切实保护 基金资产
的安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照相关 法 律法规、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有的投资 品种进行 估 值，定期对估 值政策和 程 序进行评价。 本基金托 管 人根据法律 法规要求
履行估 值及 净值 计算 的复 核责任 。
基金日常估值 由基金事 务 部具体执行， 并确保和 托 管行核对一致 。投资研 究 人员积极关注 市
场变化、证券 发行机构 重 大事件等可能 对估值产 生 重大影响的因 素，提出 估 值建议，确 保估值的
公允性 。 监 察风 控部 负责 对基金 估值 程序 和方 法进 行核查 ， 确 保估 值相 关各 项决策 得以 有效 执行 。
以上所有相关 人员具备 较 高的专业能力 和丰富的 行 业从业经验。 为保证基 金 估值的客观 独立，基
金经理不参与 估值的具 体 流程，但若存 在对相关 投 资品种估值有 失公允的 情 况，可提出 意见和建中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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议。各 方不 存在 任何 重大 利益冲 突， 一切 以维 护基 金持有 人利 益为 准则 。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 、中证指数有 限公司签 署 服务协议，由 其
按合同 约定 提供 相关 固定 收益品 种 的估 值数 据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 合同 中 “ 基金 收益与 分配 ” 之 “ （ 三） 基 金收益 分配 原则 ” 的 相关 规定， 本基 金本
报告期 未进 行利 润分 配， 符合合 同规 定。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本 报 告期 ，本 基金自 2018 年 10 月 12 日至 2018 年 12 月 28 日期 间出 现基 金资 产净值 低于 五
千万元 的情 形。 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对中科沃 土沃嘉灵 活 配置混合型证 券投资基 金 的托管过程中 ，
严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定，不 存 在任何损害 基金份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 中科沃土 沃 嘉灵活配置混 合型证券 投 资基金的管理 人--中科 沃 土基金管理有 限
公司在本基金 的投资运 作 、基金资产净 值计算、 基 金费用开支等 问题上， 不 存在任何损 害基金份
额持有人利益 的行为， 在 各重要方面的 运作严格 按 照基金合同的 规定进行 。 本报告期内 ，中科沃
土沃嘉 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中 财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对中科沃 土 基金管理有限 公司编制 和 披露的中科沃 土沃嘉灵 活 配置混合型证 券
投资基 金2018 年 年度 报告中 财 务指 标、 净 值表 现、 利 润 分配 情况、 财务 会计报 告、 投资 组合 报告
等内容 进行 了核 查， 以上 内容真 实、 准确 和完 整。 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 瑞华审 字【2019 】48490005 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中科沃 土沃 嘉灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金全 体持 有人
审计意 见 我们审 计了 中科 沃土 沃嘉 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 （ 以下 简称
沃嘉基 金 ） 财 务报 表， 包括2018 年 12 月 31 日的 资产负 债 表， 2018
年度的 利润 表、 所有 者权 益 （基 金净 值） 变 动表， 以及相 关财 务报
表附注 。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ，公 允反 映了 沃嘉 基金 2018 年 12 月 31 日的财 务 状况 以及
2018 年度 的经 营成 果和 所 有者权 益（ 基金 净值 ）变 动。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在 编 制财 务报 表时， 管理层 负 责评 估沃 嘉基 金的 持续 经 营能 力， 披
露与持续经营相关的 事项 （如适用 ） ，并运用持 续经 营假设，除非
基金进 行清 算、 终止 运营 或别无 其他 现实 的选 择。
治理层 负责 监督 沃嘉 基金 的财务 报告 过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们的 目标 是对 财务 报表整 体是 否不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重 大 错报 存在 时总 能发 现。 错报 可能 由于 舞弊 或错误 导 致， 如 果合
理 预期 错报 单独 或汇 总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在 按 照审 计准 则执 行审 计工 作 的过 程中， 我们 运用职 业 判断， 并保中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（一） 识别 和评 估由 于舞 弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（二） 了解 与审 计相 关的 内部控 制， 以设 计恰 当的 审计程 序。
（三） 评价 沃嘉 基金 管理 层 选用会 计政 策的 恰当 性和 作出会 计估 计
及相关 披露 的合 理性 。
（ 四） 对沃 嘉基 金管 理层使 用 持续 经营 假设 的恰 当性 得 出结 论。 同
时， 根据 获取 的审 计证 据 ， 就可能 导致 对沃 嘉基 金持 续经营 能力 产
生重大 疑虑 的事 项或 情况 是否存 在重 大不 确定 性得 出结论 。 如 果我
们得出 结论 认为 存在 重大 不确定 性， 审计 准则 要求 我 们在审 计报 告
中提请 报表 使用 者注 意财 务报表 中的 相关 披露 ；如 果披露 不充 分，
我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的 结论 基于 截至 审 计报告 日可 获
得 的 信息。 然而， 未来 的事项 或 情况 可能 导致 沃嘉 基金 不 能持 续经
营。
（五）评价财务报表 的总 体列报、结构和内容 （包 括披露） ，并评
价财务 报表 是否 公允 反映 相关交 易和 事项 。
我们与 沃嘉 基金 治理 层就 基金的 审计 范围 、 时 间安 排 和重大 审计 发
现等事
项进行 沟通 ， 包 括沟 通我 们 在审计 中识 别出 的值 得关 注的内 部控 制
缺陷。
会计师 事务 所的 名称 瑞华会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 黄怀颖
闫
靖
会计师 事务 所的 地址 深 圳 市福 田区 益田路 6001 号 太 平金 融大厦 10 楼 审计九 部
审计报 告日 期 2019 年3 月 26 日
中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中科 沃土 沃嘉 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
10,009,809.26 460.59
结算备 付金
6,316.85 149,999,800.00
存出保 证金
200,433.53 -
交易性 金融 资产
- -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 55,572,000.00
应收证 券清 算款
4,506,681.71 27,555.08
应收利 息
1,848.29 76,894.90
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
14,725,089.64 205,676,710.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 27,928.15
应付赎 回款
81,841.54 -
应付管 理人 报酬
10,134.38 112,484.46
应付托 管费
1,900.21 21,090.83
应付销 售服 务费
928.26 23,643.21
应付交 易费 用
266,565.75 -
应交税 费
- - 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
324,000.00 8,000.00
负债合 计
685,370.14 193,146.65
所有者权益：
实收基 金
17,146,057.61 205,162,272.11
未分配 利润
-3,106,338.11 321,291.81
所有者 权益 合计
14,039,719.50 205,483,563.92
负债和 所有 者权 益总 计
14,725,089.64 205,676,710.57
注 ： 报告 截止日 2018 年12 月 31 日， 中科 沃土 沃嘉混 合 A 基 金份 额净值 0.8196 元， 基金 份额 总
额11,076,038.24 份； 中科沃 土 沃嘉 混合 C 基金 份额 净值0.8175 元， 基 金份 额总 额 6,070,019.37
份。中 科沃 土沃 嘉混 合份 额总额 合计 为17,146,057.61 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中科 沃土 沃嘉 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
一、收入
-12,043,929.95
1.利息 收入
771,686.72
其中： 存款 利息 收入
196,721.23
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
574,965.49
其他利 息收 入
-
2.投 资收 益 （损 失以 “-”填 列 ）
-12,828,134.89
其中： 股票 投资 收益
-13,346,791.30
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
-
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
518,656.41
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-
4.汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填
列）
-
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填 12,518.22 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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列）
减：二、费用
1,582,022.10
1．管 理人 报酬
510,132.51
2．托 管费
95,649.84
3．销 售服 务费
79,826.78
4． 交易 费用
565,777.97
5． 利息 支出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．税金 及附 加
-
7． 其他 费用
330,635.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-13,625,952.05
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-13,625,952.05
注 ： 本基 金合 同生 效日为2017 年12 月 6 日， 上年 度可比 区间 不完 整。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中科 沃土 沃嘉 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
205,162,272.11 321,291.81 205,483,563.92
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -13,625,952.05 -13,625,952.05
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-188,016,214.50 10,198,322.13 -177,817,892.37
其中：1.基金 申购 款 2,026,263.58 -50,570.59 1,975,692.99
2.基 金赎 回款 -190,042,478.08 10,248,892.72 -179,793,585.36
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
17,146,057.61 -3,106,338.11 14,039,719.50
项目
上年度可比期间
2017 年12 月6 日(基金合同生效日) 至2017 年12 月 31 日 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 321,291.81 321,291.81
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以“-”号 填
列）
205,162,272.11 - 205,162,272.11
其中：1.基金 申购 款
205,162,272.11 - 205,162,272.11
2.基 金赎 回款
- - -
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
205,162,272.11 321,291.81 205,483,563.92
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 程 文卫______
______傅军______
____李茂____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作负 责人
会计 机构 负责 人
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
中科沃 土沃 嘉灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 （ 以下 简称 “ 本基 金” 或 “基 金” ） 根据 中国 证券
监督管理委 员会（以 下简 称“中国证 监会” ） 《关 于 准予中科沃 土沃嘉灵 活配 置混合型证 券投资 基
金注册的批复》 （证监许 可 ﹝2017﹞625 号） ， 由基金 发起人中科沃 土基金管 理 有限公司依照 《中中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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华人民共和 国证券投 资基 金法》 、 《证券 投资基金 运 作管理办法 》等有关 规定 和《中科沃 土沃嘉 灵
活配置混合型 证券投资 基 金基金合同》( 以下简称“ 基金合同”) 发起募集 。本 基金募集资 金经安
永华明会计师事务所( 特殊普通合伙) 审验，并由其出具《验证报告》 （安永华明(2017) 验字第
61247680_G05 号） 。经 向 中国证 监会 备案 ，本 基金 基金合 同于 2017 年 12 月 6 日正式 生效 。本 基
金的基 金管 理人 为中 科沃 土基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 浙商 银行 股份 有限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金运作管 理办法》 和 基金合同等有 关
规定，本基金 的投资范 围 为：包括国内 依法发行 上 市交易的股票 （包括中 小 板、创业板 及其他中
国证监 会允 许基 金投 资的 股票） 、 权证、 股指 期货 、 国债期 货、 债券 （ 包括 但 不限于 国债 、 地 方政
府债、金融债 、企业债 、 公司债、次级 债、可转 换 债券、可交换 债券、分 离 交易可转债 、央行票
据、 中 期票 据、 短期 融资 券、 超 短期 融资 券等 ） 、 资 产支持 证券 、 债 券回 购、 银行存 款， 以及 法律
法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的企 业会计准 则 及相关规定(以 下简称“ 企 业会计准则”)
及中国证监会 发布的关 于 基金行业实务 操作的有 关 规定编制，同 时在具体 会 计核算和信 息披露方
面也参 考了 中国 证券 投资 基金业 协会 发布 的若 干基 金行业 实务 操作 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及2018 年 1 月 1 日至
2018 年12 月31 日的 经营成 果 和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
会 计 年度 自公历 1 月1 日起 至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
采用人 民币 为记 账本 位币 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1. 金融 资产 的分 类 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项。以公 允 价值计量且 其变动计
入当期 损益 的金 融资 产包 括股票 投资 、 债 券投 资和 衍生工 具投 资( 主 要为 权证投 资 和股 指期 货、 国
债期货)等， 其中 股票 投资和 债 券投 资在 资产 负债 表中 作 为交 易性 金融 资产 列报 ， 衍生 工具 投资 在
资产负 债表 中作 为衍 生金 融资产 列报 。
本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或
可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。
2. 金融 负债 的分 类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时全部划分 为
其他金 融负 债。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利 息， 单独 确认 为应 收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，公允价值 变
动形成的利得 或损失以 及 与该等金融资 产相关的 股 利和利息收入 计入当期 损 益；应收款 项和其他
金融负 债采 用实 际利 率法 ，以摊 余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的 金融 资产， 予以 终止 确认 ：
(1)收取 该金 融资 产现 金流量 的 合同 权利 终止 ；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ；
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风 险
和报酬，但是 放弃了对 该 金融资产控制 。金融负 债 的现时义务全 部或部分 已 经解除的， 才能终止
确认该 金融 负债 或其 一部 分。
1. 以公 允价 值计 量且 其变动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股票 投资
买入股票于交 易日按股 票 的公允价值入 账，相关 交 易费用直接计 入当期损 益 。因股权分置 改
革而获得的非 流通股股 东 支付的现金对 价，于股 权 分置实施复牌 日冲减股 票 投资成本； 股票持有
期间获得的 股票股利( 包括 送红股和公 积金转增 股本) 以及因股权 分置改革 而获 得的股票， 于除息中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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日按股 权登 记日 持有 的股 数及送 股或 转增 比例 ，计 算确定 增加 的股 票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债券 投资
买入债券于交 易日按债 券 的公允价值入 账，相关 交 易费用直接计 入当期损 益 ，上述公允价 值
不包含 债券 起息 日或 上次 除息日 至购 买日 止的 利息( 作为应 收利 息单 独 核算) 。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转换债 券，于实 际 取得日按照估 值方法对 分 离交易可转换 债
券的认 购成 本进 行分 摊， 确定应 归属 于债 券部 分的 成本。
买入央行票据 和零息债 券 视同到期一次 还本付息 的 附息债券，根 据其发行 价 、到期价和发 行
期限推 算内 含利 率后 ，逐 日确认 债券 利息 收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权证 投资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的权证(包 括配股权 证)，在除权日按 照持有的 股 数及获赠比例 ，计算确 定 增加的权证 数
量，成 本为零 。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转换债 券而取得 的 权证，于实际 取得日按 照 估值方法对分 离
交易可 转换 债券 的认 购成 本进行 分摊 ，确 定应 归属 于权证 部分 的成 本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
(4) 股指 期货
股指期货于相 关合同签 署 日以公允价值 进行初始 计 量，并以公允 价值进行 后 续计量，公允 价
值变动计入当 期损益。 因 股指期货交易 每日无负 债 结算确认的相 关金融资 产 和金融负债 ，与相关
的股指 期货 暂收 暂付 款之 间按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 内列 示。
2. 贷款 及应 收款 项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融 资产为本 基 金按照返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金融资产所 融
出的资 金。
买入返售金融 资产按交 易 日应支付或实 际支付的 全 部价款入账， 相关交易 费 用计入初始确 认
金额。 买入 返售 金融 资产 于返售 日按 账面 余额 结转 。
3. 其他 金融 负债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融 资产款为 本 基金按照回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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所融入 的资 金。
卖出回购金融 资产款于 交 易日按照应收 或实际收 到 的金额入账， 相关交易 费 用计入初始确 认
金额成 本。 卖出 回购 金融 资产款 于回 购日 按账 面余 额结转 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
1. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 有市 价的 ， 采用市 价确 定公 允价 值； 估值日 无市 价，
且最近交易日 后经济环 境 未发生重大变 化且证券 发 行机构未发生 影响证券 价 格的重大事 件的，采
用最近 交易 市价 确定 公允 价值。
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价， 且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 使潜在估值调 整对前一 估 值日的基金 资产净值
的影响在 0.25%以 上或基 金管理人估值 委员会认 为 必要时，应参 考类似投 资 品种的现行市 价及重
大变化 等因 素， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价值 。
3. 当投 资品 种不 再存 在活跃 市 场， 且其 潜在 估值 调整对 前 一估 值日 的基 金资 产净 值 的影 响在
0.25% 以上 或基 金管 理人 估 值委员 会认 为必 要时 ， 应 采用市 场参 与者 普遍 认同 ， 且被 以往 市场 实际
交易价 格验 证具 有可 靠性 的估值 技术 ，确 定投 资品 种的公 允价 值。
4. 对于交易 所市场和 银行 间市场交易的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)，采 用第 三方 估值机 构 所提 供的 估值 确定 公允 价 值， 另有 规定 的除 外。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本基金 对于 长期 停牌 股票 的期末 估值 参照 中国 证监 会 2008 年 9 月 12 日 发布 的 证监 会公告
[2008]38 号文 《关 于进 一 步规范 证券 投资 基金 估值 业务的 指导 意见 》 规 定， 若长期 停牌 股票 的潜
在估值 调整 对前 一估 值日 的基金 资产 净值 的影 响 在0.25% 以上 的， 经基 金管 理 人估值 委员 会同 意，
可参考类似 投资品种 的现 行市价及重 大变化等 因素( 如指数收益 法)，调整 最近 交易市价， 确定公
允价值 。
由于上市公司 送股、转 增 股、配股和公 开增发新 股 等形成的流通 暂时受限 制 的股票投资， 按
交易所 上市 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 作为 公允 价值。
首次公开发行 但未上市 的 股票按采用估 值技术确 定 的公允价值估 值，在估 值 技术难以可靠 计
量公允价值的 情况下按 成 本计量。首次 公开发行 有 明确锁定期的 股票，于 同 一股票上市 后按交易
所上市 的同 一股 票的 市场 交易收 盘价 作为 公允 价值 。 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
第 27 页 共 49 页
非公开发行有 明确锁定 期 的股票，若在 证券交易 所 上市的同一股 票的市场 交 易收盘价低于 非
公开发行股票 的初始投 资 成本，以估值 日证券交 易 所上市的同一 股票的市 场 交易收盘价 为公允价
值；若在证券 交易所上 市 的同一股票的 市场交易 收 盘价高于非公 开发行股 票 的初始投资 成本，按
中国证 监会 相关 规定 处理 。
(2) 债券 投资
银行间和交易 所市场上 市 交易的债券(可 转换债券 、 资产支持证券 和私募债 券 除外)，采用 第
三方估 值机 构( 中央 国债 登 记结算 公司 或中 证指 数有 限公司)提供 的估 值净 价确定 公 允价 值。
交易所市场上 市交易的 可 转换债券按估 值日收盘 价 减去收盘价中 所含债券 应 收利息后的净 价
作为公 允价 值。
未上市或未挂 牌转让的 债 券、以及在交 易所市场 挂 牌转让的资产 支持证券 和 私募债券按成 本
估值。
(3) 权证 投资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行 但尚未上 市 的权证在上市 交易前， 采 用估值技术确 定公允价 值 ，如估值技术 难
以可靠 计量 ，则 以成 本计 量。
配售及认购分 离交易可 转 换债券所获得 的权证自 实 际取得日至在 交易所上 市 交易前，采用 估
值技术 确定 公允 价值 。如 估值技 术难 以可 靠计 量， 则按成 本计 量。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据 表明按上 述 方法不能客观 反映交易 性 金融工具的公 允价值， 基 金管理人将根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后确 定最 能反 映公 允价 值的价 格。
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层次 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 次。 公允 价值 计量层 次可 分为 ：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利，且目 前可执行 该 种法定权利， 同
时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示，中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
第 28 页 共 49 页
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所对应的 金额。申 购 、赎回、转换 及红利再 投 资等引起的实 收
基金的 变动 分别 于上 述各 交易确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时，相关款 项
中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净
值的比例，损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认
日或基 金赎 回确 认日 认列 ，并于 期末 全额 转入 利润 分配( 未 分配 利润)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
1. 利息 收入
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用利 率逐 日计 提。
(2) 除贴息 债外的债 券利 息收入在持有 债券期内 ， 按债券的票面 价值和票 面 利率计算的利 息
扣除适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴的个人 所 得税后的净额 ，逐日确 认 债券利息收 入。贴息
债视同到期一 次性还本 付 息的附息债， 根据其发 行 价、到期价和 发行期限 推 算内含利率 后，逐日
确认债 券利 息收 入。
(3) 买入返 售金融资 产收 入按买入返售 金融资产 的 摊余成本在返 售期内以 实 际利率法逐日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息收 入。
2. 投资 收益
(1) 股票投 资收益于 交易 日按卖出股票 交易日的 成 交总额扣除应 结转的股 票 投资成本的差 额
确认。
(2) 债券投 资收益于 交易 日按卖出债券 交易日的 成 交总额扣除应 结转的债 券 投资成本与应 收
利息( 若有) 后 的差 额确 认。
(3) 衍生工 具投资收 益于 交易日按交易 日的成交 总 额扣除应结转 的衍生工 具 投资成本后的 差
额确认 。
(4) 股利收 入于除息 日按 上市公司宣告 的分红派 息 比例计算的金 额扣除由 上 市公司代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认。
3. 公允 价值 变动 收益
公允价值变动收益于估值 日按以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产/ 负债的公中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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允价值 变动 形成 的利 得或 损失确 认， 并于 相关 金融 资产/ 负 债卖 出或 到期 时转出 计 入投 资收 益。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
1 、本基金的管理人报酬和 托管费在费用涵盖期间按 计划合同约定的费率和计 算方法逐日确
认。
2、 以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产的交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计 入
交易费 用。
3、 卖出 回购 金融 资产 支出 按卖出 回购 金融 资产 款的 摊余成 本在 回购 期内 以实 际利率 法逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 ：
1、由于本基 金 A 类基 金 份额不收取销 售服务费 ，C 类基金份额收 取销售服 务 费，各基金 份
额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同；
2、 在符 合有 关基 金分 红条件 的 前提 下， 本基 金每 年收 益 分配 次数 最多为 12 次， 每 份基 金份
额每次 基金 收益 分配 比例 不得低 于基 金收 益分 配基 准日每 份基 金份 额可 供分 配利润 的20%，若《 基
金合同 》生 效不 满3 个月 可不进 行收 益分 配；
3、 本基 金收 益分 配方 式分两 种： 现金 分红 与红 利再投 资， 投资 者可 选择 现金红 利 或将 现金 红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
4、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
5、同 一类 别的 每一 基金 份 额享有 同等 分配 权；
6、 法律 法规 或监 管机 关另有 规 定的 ，从 其规 定。
在不违反法律 法规、基 金 合同的约定以 及对基金 份 额持有人利益 无实质不 利 影响的前提下 ，
基金管 理人 可对 基金 收益 分配原 则进 行调 整， 不需 召开基 金份 额持 有人 大会 。
7.4.4.12 分部 报告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 ( 财 税﹝2008﹞1 号)、《 关
于实施上市公 司股息红 利 差别化个人所 得税政策 有 关问题的通知》 （财税〔2012〕85 号） 、 《关于
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 （ 财税 〔2015〕101 号） 、 《关 于全 面推
开营业税改征 增值税试 点 的通知》 （财税 〔2016 〕36 号） 、 《关于进 一步明确 全面推开营 改增试点
金融业有关政 策的通知》 （ 财税〔2016 〕46 号） 、 《关 于金融机构同 业往来等 增 值税补充政 策的通
知》 （财 税 〔2016 〕70 号） 、 《 关于 明确 金融 房地产 开发 教育 辅助 服务 等增 值税政 策 的通 知》(财
税﹝2016﹞140 号) 及其 他 相关税 务法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
(一) 2016 年 5 月 1 日起 ，金融 业由 缴纳 营业 税改 为缴纳 增值 税。 对证 券投 资基金 管理 人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 转让收 入免 征增 值税 ，对 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(二) 对基 金买 卖股 票、 债 券的差 价收 入， 暂免 征收 企业所 得税 。
(三) 证券 投资 基金 从公 开 发行和 转让 市场 取得 的上 市公司 股票 ， 持 股期 限在1 个月 以内 （含
1 个月） 的， 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额；持 股期 限在 1 个月 以上 至 1 年（含 1 年）
的， 暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 ； 持股 期限 超过1 年 的， 暂减按 25% 计 入应 纳税 所 得额。 上述 所
得 统 一适用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
对基金取得的 股票的股 息 、红利收入以 及企业债 券 的利息收入， 由上市公 司 和发行债券的 企
业在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代 缴20% 的个 人所 得税。
中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 10,009,809.26 460.59
合计： 10,009,809.26 460.59
注：根据定期 存款协议 的 规定，上述定 期存款若 提 前支取，利息 收入仍然 按 照原协议利 率与实际
天数计 算。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
本报告 期末 本基 金无 交易 性金融 资产 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本报告 期末 本基 金无 衍生 金融工 具。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
合计 - -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 55,572,000.00 -
合计 55,572,000.00 -
注：本 基金 本报 告期 末无 买入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本报告 期末 本基 金无 买断 式逆回 购。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年 度末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,547.58 509.25
应收结 算备 付金 利息 - 43,749.93 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
第 32 页 共 49 页
应收买 入返 售证 券利 息 -799.83 32,635.72
其他 100.54 -
合计 1,848.29 76,894.90
7.4.7.6 其他 资产
本报告 期末 本基 金无 其他 资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 266,565.75
合计 266,565.75
7.4.7.8 其他 负债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
预提费 用 324,000.00 8,000.00
合计 324,000.00 8,000.00
7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
中科沃 土沃 嘉混 合A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 32,667,493.83 32,667,493.83
本期申 购 102,162.31 102,162.31
本期赎 回（以 “-”号 填列） -21,693,617.90 -21,693,617.90
本期末 11,076,038.24 11,076,038.24
金额单 位： 人民 币元
中科沃 土沃 嘉混 合C
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
第 33 页 共 49 页
上年度 末 172,494,778.28 172,494,778.28
本期申 购 1,924,101.27 1,924,101.27
本期赎 回（以 “-”号 填列） -168,348,860.18 -168,348,860.18
本期末 6,070,019.37 6,070,019.37
注：本 期申 购含转 换转 入份(金) 额， 本期 赎回 含转 换转出 份( 金)额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
中科沃 土沃 嘉混 合A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 54,926.80 - 54,926.80
本期利 润 -5,863,094.74 636,425.85 -5,226,668.89
本期基金份额交易
产生的 变动 数
3,546,696.20 -373,556.15 3,173,140.05
其中： 基金 申购 款 -5,732.69 -1,846.50 -7,579.19
基金赎 回款 3,552,428.89 -371,709.65 3,180,719.24
本期末 -2,261,471.74 262,869.70 -1,998,602.04
单位： 人民 币元
中科沃 土沃 嘉混 合C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 266,365.01 - 266,365.01
本期利 润 -7,762,857.31 -636,425.85 -8,399,283.16
本期基金份额交易
产生的 变动 数
6,245,298.66 779,883.42 7,025,182.08
其中： 基金 申购 款 8,096.29 -51,087.69 -42,991.40
基金赎 回款 6,237,202.37 830,971.11 7,068,173.48
本期末 -1,251,193.64 143,457.57 -1,107,736.07
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 117,387.43
结算备 付金 利息 收入 77,440.65
其他 1,893.15
合计 196,721.23
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
第 34 页 共 49 页
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 210,161,818.11
减：卖 出股 票成 本总 额 223,508,609.41
买卖股 票差 价收 入 -13,346,791.30
7.4.7.13 债 券投 资收益
本报告 期内 本基 金无 债券 投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本报告 期内 本基 金无 贵金 属投资 收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本报告 期内 本基 金无 衍生 工具收 益。
7.4.7.16 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 518,656.41
合计 518,656.41
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本报告 期内 本基 金公 允价 值变动 收益 。
7.4.7.18 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 12,518.22
合计 12,518.22
7.4.7.19 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 565,777.97
合计 565,777.97 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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7.4.7.20 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
审计费 用 20,000.00
信息披 露费 300,000.00
银行汇 划费 635.00
其他 10,000.00
合计 330,635.00
7.4.8 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中科沃 土基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
浙商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广东中 科科 创创 业投 资管 理有限 责任 公司 基金管 理人 的股 东
广东省 粤科 金融 集团 有限 公司 基金管 理人 的股 东
广东中 广投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东普 瑞投 资发 展合 伙企 业（有 限合 伙） 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴沃 海投 资合 伙企 业（有 限合 伙） 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴沃 土创 业投 资有 限公司 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴沃 智投 资合 伙企 业（有 限合 伙） 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴沃 富投 资合 伙企 业（有 限合 伙） 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴沃 泽投 资合 伙企 业（有 限合 伙） 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴西 拓投 资合 伙企 业（有 限合 伙） 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴沃 信投 资合 伙企 业（有 限合 伙） 基金管 理人 的股 东
中科招 商投 资管 理集 团股 份有限 公司 基金管 理人 控股 股东 的控 股股东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
第 36 页 共 49 页
7.4.9 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.9.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.9.1.1 股票 交易
本基金 本报 告期 内未 发生 通过关 联方 交易 单元 进行 的股票 交易 。
7.4.9.1.2 债券 交易
本基金 本报 告期 内未 发生 通过关 联方 交易 单元 进行 的债券 交易 。
7.4.9.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内未 发生 通过关 联方 交易 单元 进行 的债券 回购 交易 。
7.4.9.1.4 权证 交易
本基金 本报 告期 内未 发生 通过关 联方 交易 单元 进行 的权证 交易 。
7.4.9.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 。
7.4.9.2 关 联方 报酬
7.4.9.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
510,132.51
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
118,066.35
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.80% 年 费率 计提 。管 理费 的计算 方 法如 下：
H＝E×0.80 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 于次 月首日 起 5 个 工作日
内向基金托管 人发送基 金 管理费划款指 令，经基 金 托管人复核后 从基金财 产 中一次性支 付给基金
管理人 。若 遇法 定节 假日 、公休 假等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.9.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
第 37 页 共 49 页
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
95,649.84
注：本 基金 的托 管费 按前 一日资 产净 值 0.15 %的 年 费率计 提。 托管 费的 计算 方法如 下：
H＝E×0.15 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 于次 月首日 起 5 个 工作日
内向基金托管 人发送基 金 托管费划款指 令，基金 托 管人复核后从 基金财产 中 一次性支取 。若遇法
定节假 日、 公休 日等 ,支 付日顺 延。
7.4.9.2.3 销 售服 务费
单位： 人民币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中科沃 土沃 嘉混 合
A
中科沃 土沃 嘉混 合C 合计
中科沃 土基 金管 理有 限
公司
- 7,655.54 7,655.54
浙商银 行股 份有 限公 司 - 1,559.22 1,559.22
合计 - 9,214.76 9,214.76
注：本 基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一日 C 类 基金 份额
的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。C 类基 金份 额 的销 售服 务费 的计 算 方法如 下：
H＝E×0.20%÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
C 类基金份额 销售服务 费 每日计算，逐 日累计至 每 月月末，按月 支付，由 基 金管理人于 次月首日
起 5 个 工作 日内 向基 金托 管人发 送基 金销 售服 务费 划款指 令， 基金 托管 人复 核后从 基金 财产 中 一
次性支付给基 金管理人 ， 由基金管理人 代付给销 售 机构。若遇法 定节假日 、 公休日等， 支付日期
顺延。
7.4.9.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 （含回 购） 的交 易。 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
第 38 页 共 49 页
7.4.9.4 各 关联 方投资 本基 金 的情 况
7.4.9.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 基金 管理 人无 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
7.4.9.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 无除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 的情 况。
7.4.9.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
浙商银行股份有
限公司
10,009,809.26 117,387.43
注：本基金的 银行存款 由 基金托管人浙 商银行股 份 有限公司保管 ，按银行 同 业利率或约 定利率计
息。
7.4.9.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
7.4.10 期 末（2018 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.10.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
截 至 本报 告期末 2018 年12 月31 日止 ，本 基金 无因认 购 新发/ 增 发证 券而 持有的 证 券。
7.4.10.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截 至 本报 告期末 2018 年12 月31 日止 ，本 基金 未持有 暂 时停 牌流 通受 限股 票。
7.4.10.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.10.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2018 年12 月31 日 止， 本 基金 未从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 ，无 抵押 债券 。
7.4.10.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2018 年12 月31 日 止， 本 基金 未从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
第 39 页 共 49 页
回购证 券款 ，无 抵押 债券 。
7.4.11 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1. 公允 价值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值接近 于
公允价 值。
(2) 以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i)金融 工具 公允 价值 计量的 方 法
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级参 见附 注7.4.4.5 。
(ii)各层 级金 融工 具公 允价 值
于2018 年12 月31 日， 本 基金未 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对 于 证券 交易 所上 市的 证券 ， 若 出现 重大 事项 停牌、 交易 不活 跃、 或属 于非公 开 发行 等情 况，
本基金分别于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间、交 易 不活跃期间及 限售期间 将 相关证券的 公允价值
列入第 二层 级或 第三 层级 ，上述 事项 解除 时将 相关 证券的 公允 价值 列入 第一 层级。
2. 除公 允价 值外 ，截 至资产 负 债表 日本 基金 无需 要说 明 的其 他重 要事 项。
中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
第 40 页 共 49 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,016,126.11 68.02
8 其他各 项资 产 4,708,963.53 31.98
9 合计 14,725,089.64 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本报告 期末 本基 金未 持有 股票。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
本报告 期末 本基 金未 持有 股票。
投资者 欲了 解本 报告 期末 基金投 资的 所有 股票 明细 ， 应阅读 登载 于公 司网 站的 年度报 告正 文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 11,102,512.00 5.40
2 600887 伊利股 份 10,251,659.61 4.99
3 002206 海 利 得 9,428,452.50 4.59
4 601607 上海医 药 9,397,341.23 4.57
5 601288 农业银 行 8,911,218.00 4.34
6 600036 招商银 行 8,628,569.00 4.20 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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7 000001 平安银 行 8,361,196.20 4.07
8 600019 宝钢股 份 7,454,811.87 3.63
9 002007 华兰生 物 7,339,750.00 3.57
10 601336 新华保 险 6,829,217.00 3.32
11 001979 招商蛇 口 6,806,690.12 3.31
12 601333 广深铁 路 5,715,988.00 2.78
13 601668 中国建 筑 5,568,214.00 2.71
14 300258 精锻科 技 4,801,869.98 2.34
15 601899 紫金矿 业 4,796,906.00 2.33
16 601992 金隅集 团 4,590,728.00 2.23
17 600674 川投能 源 4,545,234.00 2.21
18 000333 美的集 团 4,400,725.00 2.14
19 000998 隆平高 科 4,208,694.30 2.05
20 600270 外运发 展 3,996,979.00 1.95
注： 本 项及 下项8.4.2 、8.4.3 的 买入 包括 基金 二级 市场上 主动 的买 入、 新股 、 配股、 债转 股、 换
股及行权等获 得的股票 ， 卖出主要指二 级市场上 主 动的卖出、换 股、要约 收 购、发行人 回购及行
权等减少的股 票，此外 ，“买入金额” （或“买 入 股票成本”）、“卖 出金额”（或“ 卖出股票
收入” ）均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600887 伊利股 份 10,030,481.00 4.88
2 601318 中国平 安 9,713,733.44 4.73
3 002206 海 利 得 9,380,721.81 4.57
4 601607 上海医 药 9,111,934.42 4.43
5 600036 招商银 行 8,676,792.00 4.22
6 601288 农业银 行 7,889,630.00 3.84
7 002007 华兰生 物 7,452,103.00 3.63
8 001979 招商蛇 口 7,156,239.53 3.48
9 600019 宝钢股 份 7,069,205.56 3.44
10 000001 平安银 行 6,394,924.21 3.11
11 601336 新华保 险 5,962,461.89 2.90
12 601668 中国建 筑 5,691,124.45 2.77
13 601333 广深铁 路 4,678,280.00 2.28 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
第 42 页 共 49 页
14 300258 精锻科 技 4,517,682.33 2.20
15 600270 外运发 展 4,402,019.00 2.14
16 000333 美的集 团 4,354,871.06 2.12
17 601899 紫金矿 业 4,083,706.00 1.99
18 600674 川投能 源 4,008,986.00 1.95
19 600236 桂冠电 力 3,862,766.40 1.88
20 601992 金隅集 团 3,702,726.00 1.80
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 223,508,609.41
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 210,161,818.11
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本报告 期末 本基 金未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本报告 期末 本基 金未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本报告 期末 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大 小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 报告 期末 本基 金未 持有贵 金 属。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本报告 期末 本基 金未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
（1）本 基金 本报 告期 末未持 有 股指 期货 。
（2）本 基金 本报 告期 内未进 行 股指 期货 交易 。 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本报告 期末 本基 金未 投资 股指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本报告 期末 本基 金未 投资 国债期 货。
8.11.2 报告 期末 本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注 ：（ 1 ）本 基金 本报 告期 末未持 有国 债期 货。
（2）本 基金 本报 告期 内未进 行 国债 期货 交易 。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本报告 期本 基金 未投 资国 债期货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体未 出现本报 告 期被监管部门 立案调查 ， 或在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.12.2
本基金 投资 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定备 选股 票库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 200,433.53
2 应收证 券清 算款 4,506,681.71
4 应收利 息 1,848.29
9 合计 4,708,963.53
中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本报告 期末 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本报告 期末 本基 金未 持有 股票。
中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
中科
沃土
沃嘉
混合A
113 98,018.04 - - 11,076,038.24 100.00%
中科
沃土
沃嘉
混合C
110 55,181.99 - - 6,070,019.37 100.00%
合计 223 76,888.15 - - 17,146,057.61 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本 基金
中科沃 土
沃嘉混 合
A
4,962.15 0.0400%
中科沃 土
沃嘉混 合
C
135,335.93 2.2300%
合计 140,298.08 0.8200%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公 司高 级管 理人 员、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开 放式 基金
中科沃 土沃 嘉混 合A 0
中科沃 土沃 嘉混 合C 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基 金
中科沃 土沃 嘉混 合A 0
中科沃 土沃 嘉混 合C 0
合计 0 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
中科沃 土沃 嘉混
合 A
中科沃 土沃 嘉混
合 C
基金合 同生 效日 （2017 年12 月6 日 ）基金 份
额总额
32,667,493.83 172,494,778.28
本报告 期期 初基 金份 额总 额 32,667,493.83 172,494,778.28
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 102,162.31 1,924,101.27
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 21,693,617.90 168,348,860.18
本报告 期期 末基 金份 额总 额 11,076,038.24 6,070,019.37
中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人于 2018 年 8 月 22 日发 布公 告， 自 8 月 22 日起 钟俊 敏先 生不 再担 任 公司 副总
经 理 。于 2018 年11 月17 日公告 ， 自11 月 15 日起杨 绍 基先 生不 再担 任公 司总 经 理， 自 11 月 15
日起聘 任程 文卫 先生 担任 公司总 经理 、聘 任陶 安虎 先生担 任公 司副 总经 理。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 聘请瑞 华会 计 师事务 所（ 特殊普 通合 伙） 。本年 度支 付给瑞 华会 计 师事务 所（ 特
殊普通 合伙 ）审 计费 用20,000.00 元， 该审 计机 构已 提 供审 计服 务年 限为 1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本 报 告期 内， 基 金管 理人接 受 了广 东证 监局 的现 场检 查，根据 广东 证监 局现场 检 查结 果对 发
现的问 题进 行了 整改 ，并 在规定 时间 完成 整改 ，向 广东证 监局 提交 了整 改完 成报告 。
除上述 情况 外， 本报 告期 内管 理人 、托 管人 及其 相关 高 级管 理人 员未 受到 任何 稽 查或处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元 中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证 券 2 433,670,427.52 100.00% 317,143.43 100.00% -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券 交易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
长江证 券 - - 2,556,617,000.00 100.00% - -
注：1 、 交易 席位 选择 标准：
(1)财务 状况 良好 ，在 最近一 年 内无 重大 违规 行为 ；
(2) 经 营行 为规 范， 内控 制 度健全 ，在 业内 有良 好的 声誉；
(3) 具 备投 资运 作所 需的 高 效、安 全、 合规 的席 位资 源，满 足投 资组 合进 行证 券交易 的需 要；
(4)具有 较强 的研 究和 行业分 析 能力 ， 能 及时 、 全面、 准 确地 向公司 提供 关于 宏观、 行业、 市场 及
个股的 高质 量报 告， 并能 根据基 金投 资的 特殊 要求 ，提供 专门 的研 究报 告；
(5)能积 极为 公司 投资 业务的 开 展， 提供 良好 的信 息交 流 和客 户服 务；
(6)能提 供其 他基 金运 作和管 理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
(1)对 交易 单元 候选 券商 的 研究服 务进 行评 估。 本基 金 管理人 组织 相关 人员 依据 交易单 元选 择标 准
对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行评 估，确 定选 用交 易单 元的 券商。
(2) 协 议签 署及 通知 托管 人 。 本基 金管 理人 与被 选择 的券商 签订 交易 单元 租用 协议， 并通 知基 金托
管人。
中科沃土沃嘉混合 2018 年年度 报告摘要
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§12 影响投 资者决策的 其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情
况
序号
持有基 金份 额
比例达 到或 者
超过20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机构 - - - - - - -
个人
1
2018 年 10 月
16 日至 2018
年10 月16 日
10,001,917.81 - 10,001,917.81 0.00 0.00%
- - - - - - - -
产品特 有风 险
本基金 本报 告期 内有 一名 机构投 资者 出现 持有 份额 比例超 过20% 的 情况。 原因 是由于 本基 金基 金规 模
缩减， 导致 其持 有份 额比 例超 过20% ， 该 机构 投资 者已经 在本 报告 期内 全部 赎回持 有的 基金 份额 。 截
至本报 告期 末， 其持 有份 额比例 为0 。本 报告 期， 未发现 本基 金产 品实 质上 存在特 有风 险。
中 科沃 土基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 28 日
