中 加 紫金 灵 活配 置 混合 型 证券 投 资基 金
2018 年年 度报告 摘要
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 中加 基金管 理有 限公司
基 金托 管人: 中国 光大银 行股 份有限 公司
送 出日 期:2019 年 03 月 28 日
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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§1
重 要提示
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月26 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现和投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有 风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正
文。
本报告期自2018 年04月04日起至2018 年12月31日止。
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金简称 中加紫金混合
基金主代码 005373
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年04月04日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 100,263,484.35份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中加紫金混合A 中加紫金混合C
下属分级基金场内简称 中加紫金混合A 中加紫金混合C
下属分级基金的交易代码 005373 005374
报告期末下属分级基金的份额总额 69,795,874.14份 30,467,610.21份
2.2 基金 产品 说明
投资目标
在严格控制投资组合风险的前提下，通过对行业发展
趋势、企业的基本面、经营状况进行深入研究，选择
出质地优秀、成长性良好的公司进行投资，寻求基金
资产的长期稳健增值，力争获得超越业绩比较基准的
回报。
投资策略
本基金采用积极灵活的投资策略，通过前瞻性地判断
不同金融资产的相对收益，完成大类资产配置。在大
类资产配置的基础上，精选个股，完成股票组合的构
建，并通过运用久期策略、期限结构策略和个券选择
策略完成债券组合的构建。 在严格的风险控制基础上，
力争实现长期稳健的收益。
业绩比较基准
中证800 指数收益率×40%+恒生指数收益率×30%+ 中
证综合债指数收益率×30%
风险收益特征
本基金为混合型基金，属于中高预期收益和预期风险
水平的投资品种，其预期收益和预期风险水平高于债
券型基金与货币市场基金，低于股票型基金。
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 刘向途 石立平
联系电话 400-00-95526 010-63639180
电子邮箱 service@bobbns.com shiliping@cebbank.com
客户服务电话 400-00-95526 95595
传真 010-83197627 010-63639132
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽大
街65号317室
北京市西城区太平桥大街25
号、甲25号中国光大中心
办公地址 北京市西城区南纬路35号
北京市西城区太平桥大街25
号中国光大中心
邮政编码 100050 100033
法定代表人 夏英 李晓鹏
2.4 信息 披露 方式
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.bobbns.com
基金年度报告备置地
点
北京市西城区南纬路35号
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标
本期2018年04月04日（基金合同生效日）- 2018年12 月3
1日
中加紫金混合A 中加紫金混合C
本期已实现收益 -10,487,523.26 -4,062,638.64
本期利润 -20,007,541.46 -7,655,656.03
加权平均基金份额本期利 -0.2202 -0.1837 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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润
本期加权平均净值利润率 -24.66% -20.21%
本期基金份额净值增长率 -21.56% -21.76%
3.1.2 期末 数据和 指标 2018年末
期末可供分配利润 -15,048,933.09 -6,628,968.48
期末可供分配基金份额利
润
-0.2156 -0.2176
期末基金资产净值 54,746,941.05 23,838,641.73
期末基金份额净值 0.7844 0.7824
3.1.3 累计 期末指 标 2018年末
基金份额累计净值增长率 -21.56% -21.76%
注：1 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、本基金基金合同于2018年4月4日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效未满一
年。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
中加紫金混合A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
-9.00% 1.37% -6.38% 1.06% -2.62% 0.31%
过去六
个月
-13.09% 1.23% -8.37% 0.92% -4.72% 0.31%
自基金
合同生
效起至
今
-21.56% 1.15% -12.80% 0.87% -8.76% 0.28% 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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注：1 、 本基金基金合同于 2018 年4 月 4 日生效， 截至报告期末， 本基金基金 合同生效
未满一年。
中加紫金混合C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
-9.08% 1.37% -6.38% 1.06% -2.70% 0.31%
过去六
个月
-13.24% 1.23% -8.37% 0.92% -4.87% 0.31%
自基金
合同生
效起至
今
-21.76% 1.16% -12.80% 0.87% -8.96% 0.29%
注：1 、 本基金基金合同于 2018 年4 月 4 日生效， 截至报告期末， 本 基金基金合同生效
未满一年。
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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注：1. 本基金基金合同于 2018 年4 月4 日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效
未满一年。
2.按基金合同规定， 本基金建仓期为 6 个月， 截至报告期末， 已完成建仓， 建仓期结束
时本基金的各项投资比例符合基金合同关于投资范围及投资限制规定。
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注：1. 本基金基金合同于 2018 年4 月4 日生效，截至本报告期末，本基金基金合同生
效未满一年。
2. 按基金合同规定，本基金建仓期为 6 个月，截至本报告期末，本基金建仓期已结束。
建仓期结束时， 本基金的各项投资比例符合基金合同关于投资范围及投资限制规定。
3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
本基金自2018年4月4日（ 基 金 合 同 生 效 日 ） 至2018年12月31日止期间未实施利润分配。
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批的基金公司， 注册资本为4.65亿元人民币， 注册地为北京， 股权
比例为： 北京银行股份 有限公司44% 、 加拿大 丰业银行28%、 北京乾 融投资 （集团） 有限
公司12% 、中地种业（集团）有限公司6% 、有研科技集团有限公司5%、绍兴越华开发经
营有限公司5%。
本报告期内，本公司共管理二十八只基金，分别是中加货币市场基金（A/C）、中
加纯债一年定期开放债券型证券投资基金(A/C） ， 中加纯债债券型证券投资基金、 中加
改革红利灵活配置混 合型证券投资基金、 中加 心享灵活配置混合型证券投资基金 （A/C）、
中加瑞盈债券型证券投资基金、 中加丰润纯 债债券型证券投资基金（A/C）、中加丰尚
纯债债券型证券投资基金、 中加丰泽纯债债券型证券投资基金、 中加丰盈纯债债券型证
券投资基金、中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金（A/C）、中加丰享纯债债券中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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型证券投资基金、 中加丰裕纯债债券型证券投资基金、 中加纯债定期开放债券型发起式
证券投资基金（A/C ）、中加颐享纯债债券型证券投资基金、中加聚鑫纯债一年定期开
放债券型证券投资基金（A/C）、中加颐慧三个月定期开放债券 型发起式证券投资基金
（A/C ） 、 中加紫金灵 活配置混合型证券投资基金 （A/C） 、 中加转 型动力灵活配置混合
型证券投资基金 （A/C） 、 中加心悦灵活配置混合型证券投资基金 （A/C） 、 中加颐智纯
债债券型证券投资基金、中加聚利纯债定期开放债券型证券投资基金(A/C)、中加瑞利
纯债债券型证券投资基金（A/C）、中加颐鑫纯债债券型证券投资基金、中加颐合纯债
债券型证券投资基金、 中加颐睿纯债债券型证券投资基金、 中加颐合纯债债券型证券投
资基金、 中加颐信纯债债券型证券投资基金、 中加颐兴定期开放债券型发起式证券投资
基金。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
许飞
虎
本基金基金经理
2018-
05-08
- 7
中国人民大学统计学硕
士， 先后就职于华西证券、
合众人寿资产管理公司，
担任量化投资研究员、量
化投资经理。2017年12月
加入中加基金，任资产配
置与基金投资部副总监，
主管量化投资团队、量化
产品研发和投资。2018 年5
月8日起任中加紫金灵活
配置混合型证券投资基金
基金经理。
张旭 本基金基金经理
2018-
04-04
- 10
硕士研究生，曾就职于东
软集团、隆圣投资管理有
限公司，2012年3月至2015
年3月就职于银华基金管中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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理有限公司，任年金与特
定客户资产管理计划投资
经理，2015年3月加入中加
基金管理有限公司，任投
资研究部权益投资负责
人，中加改革红利灵活配
置混合型证券投资基金基
金经理 （2015年8月13 日至
今）、中加心享灵活配置
混合型证券投资基金基金
经理（2015年12月2 日至
今）、中加瑞盈债券型证
券投资基金基金经理 （201
6年3月23日至今）、中加
心悦灵活配置混合型证券
投资基金基金经理（2018
年3月8日至今）、中加 紫
金灵活配置混合型证券投
资基金基金经理 （2018 年4
月4日至今） 、 中加转型动
力灵活配置混合型证券投
资基金基金经理 （2018 年9
月5日至今）。
1、任职日期说明：张旭的任职日期以本基金基金合同生效公告为准，许飞虎的任职日
期以本基金基金经理增聘公告为准。
2、离任日期说明：无。
3、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管
理办法》的相关规定。
4、本基金无基金经理助理。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的 行为。 基金管理人勤勉
尽责地为基金份额持有人谋求利益， 严格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、基金合同的规定。
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
为了公平对待各类投资人， 保护各类投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益
输送等违法违规行为， 公司根据 《证券投资基 金法》 、 《证券投资基 金管理公司公平交
易制度指导意见》 等法律法规和公司内部规章， 拟定了 《中加基金管理有限公司公平交
易管理办法》 、 《中加 基金管理有限公司异常交易管理办法》 ， 对公司管理的各类资产
的公平对待做了明确具体的规定。 公司通过事前控制、 事中控制、 事后控制的方法， 保
证各投资组合的公平交易， 防止不同组合之间的利益输送， 保护各类资产委托人的利益。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
本基金交易过程中严 格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则， 并且加强对组合间同 日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。
同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持
续监控， 定期对组合间的同向交易进行分析。 本 报告期内， 本公司所有投资组合参与的
交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。投
资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易 价差分布统计分析和潜在利益输送金额统
计结果， 表明投资组合间不存在利益输送的可能性。 本基金本报告期内未出现异常交易
的情况。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
在美联储加息、中美贸易战、宏观经济下滑等不利因素下，A股市场2018年几乎全
年单边下跌， 上证综指累计跌幅24.59% ， 仅次于2008年； 深成指全年跌34.42%； 创业板
下跌28.65% ， 仅次于2011年。 报告期内， 中加紫金坚持以量化投资模型体系为指导， 严
格依据模型调整投资组合和仓位风格； 由于市场轮动剧烈且更加频繁和迅速， 中加紫金
维持均衡配置的原则， 将投资风险分散化； 在市场下跌过程中， 恐慌情绪蔓延， 即使基
本面良好的公司也会被大量抛售， 量化基本面因子的投资效果也经受了巨大考验， 同时
市场成交量持续低迷，量化策略批量换仓交易成本也大幅增高。
操作策略上， 中加紫金将结合长期和中短期择时模型， 更加灵活的进行投资仓位调
整和风格切换。 量化投资组合构建上， 回 避业绩变脸标的， 以业绩增长可持续、 估值低中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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位有保障为底层逻辑， 寻找主板中绩优、 低估、 高分红的蓝筹龙头以及中小创中业绩真
实、靠内生力量成长的新经济领军企业，均衡配置，获取更加稳健的收益。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报告期末中加紫金混合A基金份额净值为0.7844元，本报告期内，该类基金份
额净值增长率为-21.56% ， 同期业绩比较基准收益率为-12.80% ； 截至报告期末中加紫金
混合C 基金份额净值为0.7824元， 本报告期内， 该类基金份额净值增长率为-21.76%，同
期业绩比较基准收益率为-12.80%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
目前来看， 市场整体估值水平已处于历史底部区域， 监管层的呵护和维稳动作频繁，
外围市场也趋于稳定， 春节之后A股市场也迎来较大幅度反弹， 投资情绪出现明显好转。
但是考虑到经济下行趋势不改， 上市公司业绩持续回暖仍将面临压力， 中美贸易谈判也
仍面临较大不确定性， 春季躁动行情的空间和持续性都或将比较有限。 中长期看， 新一
任证监会主席履新， 市场改革措施将不断落地， 更多元和长期性的保险、 海外资金入市
将得到更大的政策支持， 而货币宽松和稳增长措施也将逐步兑现， 这些都将 成为市场风
险偏好出现根本好转的触发因素。 整体而言，2019年仍将是震荡的一年， 以结构性机会
为主，整体行情能否展开将有赖于宏观经济触底反弹和上市公司业绩实质改善。
4.6 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司负责人 （或其指定管理人员） 任估值小组
负责人， 成员由固定收益部负责人、 投资研究部门相关业务负责人、 运营保障部门负责
人、 基金会计人员、 投资 研究相关人员组成 （若 负责人认为必要， 可适 当增减小组成员） ，
主要负责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告 中计算公允价值对
基金资产净值及当期损益的影响。 公司分管风 险管理业务的副总经理任风险内控小组负
责人， 成员包括风险管理部门、 监察稽核部门相关人员、 交易员组成 （若负责人认为必
要， 可适当增减小组成 员） ， 主要负责对估值 时所采用的估值模 型、 假设、 参数及其验
证机制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、 本基金 托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程，
基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司、 中债金融估值中心有限公司签订三方
协议， 采用中债金融估值中心有限公司提供的估值数据对银行间债券进行估值； 与中证
指数有限公司签订协议，采用其提供的估值数据对交易所债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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4.7 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
1 、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配。每次收益分配比
例详见届时基金管理人发布的公告， 若 《基金合同》 生效不满3个月可不进行收益分配；
2 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认
的收益分配方式是现金分红；
3 、基金收益分配后 各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各
类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4 、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各
基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同； 本基金同一类别每一 基金份额享有同等
分配权；
5 、 投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数
点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；
6 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定；
7 、自2018年4 月4日（基金合同生效日）至2018年12月31 日止期间，本基金未实施
利润分配。
4.8 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 中国光大 银行股份有限公司在中加紫金灵活配置混合型证券投资基金
（以下称"本基金" ） 托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、 《公开募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息 披露管理办法》 及其他 法律法规、 基金合
同、 托管协议等的规定， 依法安全保管了基金的全部资产， 对本基金的投资运作进行了
全面的会计核算和应有的监督， 对发现的问题及时提出了意见和建议。 同时， 按规定如
实、 独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告， 没有发生任何损害基金份额持有人
利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽 的义务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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本报告期内， 中国光大 银行股份有限公司依据 《证券投资基金法》 、 《公开募集证
券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金 信息披露管理办法》 及 其他法律法规、 基
金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、
监督， 未发现基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的
计算、 基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。 该基金在运作中遵守
了有关法律法规的要求， 各重要方面由投资管 理人 依据基金合同及实际运作情况进行处
理。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的 《中加紫金灵活 配置混合型证
券投资基金2018年年度报告》 进行了复核， 认为报告中相关财务指标、 净值表现、 财务
会计报告 （注： 财务会 计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内） 、
投资组合报告等内容真实、准确。
§6
审 计报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字 第1901379 号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金全体基
金份额持有人
审计意见
我们审计了后附的第1 页至第30页的中加紫金灵
活配置混合型证券投资基金 (以下简称"中加
紫金混合基金")财务报表， 包括2018年12月31日
的资产负债表、 自2018 年4月4日 （基金合同生效
日） 至2018年12月31日的利润表、 所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。我们认为，
后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民
共和国财政部颁布的企业会计准则、 在财务报表
附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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( 以下简称"中国证监会")和中国证券投资基金
业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编
制， 公允反映了中加紫 金混合基金2018年12 月31
日的财务状况以及自2018 年4月4日 （基金合同生
效日） 至2018年12月31 日止期间的经营成果及基
金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称"
审计准则")的规定执行了审计工作。 审计报告的
" 注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注
册会计师职业道德守则， 我们独立于中加紫金混
合基金， 并履行了职业道德方面的其他责任。 我
们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息
中加紫金混合基金管理人中加基金管理有限公
司管理层对其他信息负责。 其他信息包括中加紫
金混合基金2018年年度报告中涵盖的信息， 但不
包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报
表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对
其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对
财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我
们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致
或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工
作， 如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们
应当报告该事实。 在这方面， 我们无任何事项需
要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
中加紫金混合基金管理人中加基金管理有限公
司管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布
的企业会计准则、 中国证监会和中国证券投资基
金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定
编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、 执中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 17
行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报
表时， 中加紫金混合基金管理人中加基金管理有
限公司管理层负责评估中加紫金混合基金的持
续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如
适用)，并运用持续经营假设，除非中加紫金 混
合基金计划进行清算、 终止运营或别无其他现实
的选择。 中加紫金混合基金管理人中加基金管理
有限公司治理层负责监督中加紫金混合基金的
财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平
的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按
照审 计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职
业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我们也执行以
下工作：(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串
通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控
制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。(3)评价中加紫金混合基金管理人中
加基金管 理有限公司管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)
对中加紫金混合基金管理人中加基金管理有限
公司管理层使用持续经营假设的恰当性得出结
论。 同时， 根据获取的审计证据， 就可能导致对中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 18
中加紫金混合基金持续经营能力产生重大疑虑
的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分， 我
们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或
情况可能导致中加紫金混合 基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容 (包
括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。 我们与中加紫金混合基金管理人中加
基金管理有限公司治理层就计划的审计范围、 时
间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 李砾、管祎铭
会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层
审计报告日期 2019-03-26
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：中加紫金灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2018 年12月31日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2018年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,748,539.02
结算备付金
625,000.00
存出保证金
14,028.07
交易性金融资产 7.4.7.2 67,671,632.53 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 19
其中：股票投资
67,671,632.53
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 5,000,000.00
应收证券清算款
6,390.41
应收利息 7.4.7.5 285.63
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
79,065,875.66
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2018年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
0.01
应付赎回款
-
应付管理人报酬
82,582.56
应付托管费
17,204.69
应付销售服务费
6,250.85
应付交易费用 7.4.7.7 88,654.77
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
- 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 20
其他负债 7.4.7.8 285,600.00
负债合计
480,292.88
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 100,263,484.35
未分配利润 7.4.7.10 -21,677,901.57
所有者权益合计
78,585,582.78
负债和所有者权益总计
79,065,875.66
注：1. 本财务报告实际编制期间为自2018 年4月4日 （基金合同生效日） 至2018年12 月31
日止，截至报告期末，本基金基金合同生效未满一年。
2.报告截止日2018 年12月31日， 基金份额净值0.7838元， 基金份额总额100,263,484.35
份； 中加紫金混合A基金份额净值0.7844 元， 基金份额69,795,874.14 份； 中加紫金混合
C基金份额净值0.7824 元，基金份额30,467,610.21 份。
7.2 利润 表
会计主体：中加紫金灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018年04月04日（基金合同生效日）至2018年12 月31日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2018年04月04日 （基金
合同生效日）至2018 年12
月31日
一 、收 入
-25,710,335.07
1.利息收入
716,106.09
其中：存款利息收入 7.4.7.11 305,635.46
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
410,470.63
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-13,344,669.58
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -15,598,000.48
基金投资收益 7.4.7.13 -
债券投资收益 7.4.7.14 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.14.3
- 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 21
贵金属投资收益 7.4.7.15 -
衍生工具收益 7.4.7.16 -
股利收益 7.4.7.17 2,253,330.90
3.公允价值变动收益 （损失以 “-”号
填列）
7.4.7.18 -13,113,035.59
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 31,264.01
减 ：二 、费用
1,952,862.42
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
1,070,075.49
2．托管费 7.4.10.2.2 222,932.32
3．销售服务费 7.4.10.2.3 86,530.94
4．交易费用 7.4.7.20 287,323.67
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
-
7．其他费用 7.4.7.21 286,000.00
三 、 利润 总额 （ 亏损总额 以 “-” 号填
列）
-27,663,197.49
减：所得税费用
-
四 、净 利润（ 净亏 损以“-” 号填列 ）
-27,663,197.49
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：中加紫金灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018年04月04日（基金合同生效日）至2018年12 月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年04 月04日（基金合同生效日）至2018年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
205,968,350.17 - 205,968,350.17
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
- -27,663,197.49 -27,663,197.49 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 22
数(本期利润)
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-105,704,865.82 5,985,295.92 -99,719,569.90
其中： 1.基金申购款 1,150,314.90 -137,426.46 1,012,888.44
2.基金赎回
款
-106,855,180.72 6,122,722.38 -100,732,458.34
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、 期末所有者权益
（基金净值）
100,263,484.35 -21,677,901.57 78,585,582.78
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金已经中国证券监督管理委员会2017年11 月1
日证监许可[2017]1967 号 《关于准予中加紫金 灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》
核准募集，由中加基金管理有限公司 ( 以下简称"中加基金") 依照《中华人民共和国证
券投资基金法》 及配套规则和 《中加心紫金活配置混合型证券投资基金合同》 （以下简
称" 《基金合同》" ） 公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限为不定期。 本基金的
管理人为中加基金，托管人为中国光大银行股份有限公司(以下简称"光大银行"）。
本基金通过中加基金直销中心公开发 售， 募集 期为2018年3月5日至2018年3月30日。
本基金于2018年4月4日成立，成立之日基金实收份额为205,968,350.17 份(含利息转份
额人民币22,046.66 元)， 发行价格为人民币1.00元。 该资金已由毕马威华振会计师事务
所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 23
本基金根据销售服务费及认购/申购费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类
别。 收取认购/申购费， 而不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额， 称为A类
基金份额；不收取认购/申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，
称为C 类基金份额。
本基金的投资对象是国内依法发行上市的股票 （包括中小板、 创业板及其他经中国
证监会核准上市的股票） 、 内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许投资的香港联
合交易所上市的股票 （以下简称"港股通标的股票"） 、 国债、 央行票据、 金融债、 企业
债、 公司债、 次级债、 中小企业私募债、 地方政府债券、 中期票据、 可转换债券 （含分
离交易可转债） 、 可交 换债券、 短期融资券、 超短期融资券、 同业存单、 资产支持证券、
债券回购、 银行存款、 货币市场工具、 权证、 股指期货、 国债期货及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具（但须符 合中国证监会的相关规定）。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金以持续经营为基础。 本财务报表符合中 华人民共和国财政部(以下简称"财政
部")颁布的企业会计准则的要求， 同时亦按照中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披
露XBRL 模板第3号< 年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012 年11
月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及7.4.2中所列示的中国证监会和中国
证券投资基金业协会发 布的有关基金行业实务操作的规定的要求， 真实、 完整地反映了
本基金2018年12月31日的财务状况、 自2018年4月4日 （基金合同生效日） 至2018年12月
31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表实际涵盖期间为自
2018年4月4日（基金合同生效日）至2018 年12月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币， 编制财务报表采用的货币为人民币。 本基金选定记
账本位币 的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 24
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的， 把金融资产和金 融负债分为不
同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持
有至到期投资、 可供出售金融资产和其他金融负债。 本基金现无金融资产分类为持有至
到期投资和可供出售金融资产。 本基金现无金 融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于资产负债表
内确认。
在初始确认时， 金融资产及金融负债均以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计
量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
（2）应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
（3）除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实
际利率法按摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的， 本基 金将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）所转移金融资产的账面价值
（2）因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融负债或其一部
分。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 25
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产 所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时， 采用在当前情 况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具， 在估值日有报价的， 除
会计准则规定的情况外， 将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量； 估
值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 采用最近交易日的
报价确定公允价值。 有 充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公 允价值
的， 对报价进行调整， 确定公允价值。 与上述 金融工具相同， 但具有 不同特征的， 以相
同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指
对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应
将该限制作为特征考虑。 此外， 本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢
价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具， 采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 优先使用可观察
输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察 输入值或取得不切实可行的情况下， 才
可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。 由于基金份额拆分 引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份
额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和 赎回引起的实收基金份额变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 26
损益平准金核算在基金份额发生变动时， 申购、 赎回、 转入、 转出及红利再投资等
款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益， 包括已实现损益平准 金和未实现损益平
准金。 已实现损益平准 金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已
实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现 损益平准金指根据交易申请日申购或赎回
款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入"未分配利润
/(未弥补亏损)"。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
股票投资收益、 债券投 资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与
其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴
的个人所得税(如适用)后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税(如适用)后的净额确认， 在债券实际持有期内逐日计提。 贴
息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发行期限按直线法推
算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出现重大差异， 按实际
利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实 际收到的金额与初始确认金额的差额， 在资
金实际占用期间内按实际利率法逐日确认， 直 线法与实际利率法确定的收入差异较小的
可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证 等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额 ，
在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法 确定的支出差异较
小的可采用直线法。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 27
在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金可进行收益分配。 每次收益分配比例详
见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本
基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资。 投资人可选择现金红利或将现金红
利自动转为对应类别的基金份额进行再投资； 若投资 人不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红； 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基
准日的各类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 由于
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费， 各基金份额类别
对应的可供分配利润将有所不同； 本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权； 投资
者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数点后第3位开
始舍去，舍去部分归基金资产；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币 交易
无。
7.4.4.13 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员
会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《关 于发布中基协(AMAC)
基金行业股票估值指数的通知》 提 供的指数收益法、 市盈率法、 现金流量折现法等估值
技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票， 包括但不限于非公开发行股票、 首次公
开发行股票时公司股东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限售期的股票等， 不包括
停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6 号
《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》 ， 在估值日按照
流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种
的估值处理标 准》 ， 在上海证券交易所、 深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或
挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)， 采用第 三方估值机构提供的
价格数据进行估值。
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金在本报告期末未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金在本报告期末未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金在本报告期末未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
境内投资：
根据财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号
文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号文《关于企业
所得税若干优惠政策的通知》、财税[2008]132 号文《关于储蓄存款利息所得有关个人
所得税政策的通知》 、 上证交字[2008]16 号 《关于做好调整证券交易印花税税率相关工
作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券
交易印花税征收方式调整工作的通知》 、[2012]85号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人 所得税政策有关问题的通知》、[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36号文 《关于全面推开营业税改征增
值税试点的通知》 、 财税[2016]46号 《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关
政策的通知 》 、 财 税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、
财税[2016]140 号文 《关于明确金融、 房地产开发、 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、
财税[2017]56 号文 《关于资管产品增值税有关问题的通知》 、 财税[2017]90号文 《关于
租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关税务规定， 本基金适用的
主要税项列示如下：
1. 印花税
(1) 自2008年9 月19日起， 证券 （股票） 交易印花税征收方式调整为单边征税， 即对
出让方按1‰的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。
(2) 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东( 本基金)支付对价而发生的
股权转让，暂免征收印花税。
2. 企业所得税
(1) 自2014年1 月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所 得税。 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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(2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东( 本基金) 支 付 的 股 份 、
现金等收入，暂免征收流通股股东(本基金)应缴纳的企业所得税。
3. 个人所得税
(1) 自2008年10 月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
(2) 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东( 本基金) 支 付 的 股 份 、
现金等收入，暂免征收流通股 股东(本基金)应缴纳的个人所得税。
(3) 自2015年9 月8日起， 证券投资基金从公开 发行和转让市场取得的上市公司股票，
持股期限在1个月以内 （含1个月） 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期
限在1 个月以上至1 年 （含1年） 的， 暂减按50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的，
股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
4. 增值税
(1) 经国务院批准，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税
(以下称营改增)试点， 金融业全部营业税纳税人， 纳入试点范围， 由 缴纳营业税改为缴
纳增值税。本基金适用不征增值税项目：存款利息收入。本基金适用免征增值税项目：
①国债、 地方政府债利息收入； ②对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券
投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税； ③金融同业往来利
息收入免征增值税；。
(2) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。
(3) 自2018年1 月1日起，资管产品管理人（以下称管理人）运营资管产品过程中发
生的增值税应税行为 （以下称资管产品运营业务） ， 暂适用简易计税方法， 按照3% 的征
收率缴纳 增值税， 管理 人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应
纳税额的除外； 管理人 可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税
额。 对资管产品在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，
不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中
抵减。
(4) 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴
纳的增值税税额为计税依据，分别按5% 、3%和2%的比例缴纳。
境外投资：
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财税[2016]127号文《关于深
港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》 及其他境内 外相关税务法规和
实务操作执行。
中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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7.4.7 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
北京银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
The Bank of Nova Scotia 基金管理人股东
有研科技集团有限公司 基金管理人股东
北京乾融投资（集团）有限公司 基金管理人股东
中地种业（集团）有限公司 基金管理人股东
绍兴越华开发经营有限公司 基金管理人股东
北银丰业资产管理有限公司 基金管理人控股子公司
中加国际资产管理有限公司 基金管理人控股子公司
1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2、2018 年9月28日， 中加基金管理有限公司正式完成工商变更登记备案， 变更后公司的
股权比例为：北京银行 股 份 有 限 公 司44%、加拿大丰业银行28%、北京乾融投资（集团）
有限公司12%、中地种业（集团）有限公司6%、有研科技集团有限公司5%、绍兴越华开
发经营有限公司5% 。
7.4.8 本报 告期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金自2018年4月4日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间没有通过关联方的
交易单元进行过交易。
7.4.8.1.2 权 证交 易
本基金自2018年4月4日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间没有通过关联方的
交易单元进行过交易。
7.4.8.1.3 债 券交 易
本基金自2018年4月4日(基金合同生效日)至2018年12月31日止 期间没有通过关联方的
交易单元进行过交易。
7.4.8.1.4 债 券回 购交易 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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本基金自2018年4月4日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间没有通过关联方的
交易单元进行过交易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金自2018年4月4日(基金合同生效日)至2018年12月31日止期间没有应支付关联方
的佣金。
7.4.8.2 关联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年04月04日 （基金合同生效日） 至2018 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,070,075.49
其中：支付销售机构的客户维护费 217,088.74
注：支付基金管理人 中 加 基 金 的 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值1.2%的年费率计提，
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=
前一日基金资产净值×1.2%/当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年04月04日 （基金合同生效日） 至2018年12月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费 222,932.32
注： 支付基金托管人光大银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=
前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
本期
2018年04月04日（基金合同生效日）至2018年12月31日 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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各关联方
名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加紫金混合A 中加紫金混合C 合计
中加基金
管理有限
公司
0.00 34,752.65 34,752.65
北京银行
股份有限
公司
0.00 18,172.99 18,172.99
中国光大
银行股份
有限公司
0.00 33,566.22 33,566.22
北银丰业
资产管理
有限公司
0.00 0.00 0.00
合计 0.00 86,491.86 86,491.86
注： 本基金A类基金份额不收取销售服务费。 C类基金份额的销售服务费年费率为0.30% 。
本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。 销售服务费按前一
日C类基金资产净值的0.30%年费率计提。计算方法下：H=E×0.30%/当年天数。H 为C类
基金份额每日应计提的销售服务费；E为C类基金份额前一日的基金资产净值； 销售服务
费每日计提，按月支付。
7.4.8.3 与关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易
本基金自2018年4月4日 （基金合同生效日） 至2018年12月31日止期间没有与关联方进行
银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告期内， 本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 截至本报告期末， 本基金管理
人未持有本基金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.8.5 由关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年04月04日（基金合同生效日）至2018年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国光大
银行股份
有限公司
5,748,539.02 92,741.77
注： 本基金通过"中国光大银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结
算有限责任公司的结算备付金和存出保证金，于2018年12月31日的相关余额为人民币
639,028.07 元，当年产生的利息收入为人民币13,028.59元。
7.4.8.6 本基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金自2018年4月4日 （基金合同生效日） 至2018年12月31日止期间未在承销期内参与
各关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.9 期末 （2018 年12月31 日）本 基金 持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
于2018 年12月31日， 本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限
证券。
7.4.9.2 期末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
于2018 年12月31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
于2018 年12月31日，本基金未进行银行间市场债券正回购。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
于2018 年12月31日，本基金未进行交易所市场债券正回购。
7.4.10 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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（1）以公允价值计量的资产和负债
以下描述了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负
债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。 公允价值 计量结果所属层次
取决于对公允价值计 量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。 三个层次输入值的
定义如下：
第一层次输入值： 在计 量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
第二层次输入值： 除第 一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入
值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
于2018年12月31日， 本 基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工
具中属于第一层次的股票投资余额为67,671,632.53 元，无属于 第二层次和第三层次股
票投资余额。 于2018 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量的资产的三个层次之间
没有发生重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。
(a) 第二层次及第三层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包
括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交
易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。 本基 金综合考虑估值调
整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(b) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具。
（2)其他金融工具的公允价值(年末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、 应收款项和其他金融负债， 其账面价值
与公允价值之间无重大差异。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 67,671,632.53 85.59
其中：股票 67,671,632.53 85.59
2 基金投资 - - 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 5,000,000.00 6.32
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 6,373,539.02 8.06
8 其他各项资产 20,704.11 0.03
9 合计 79,065,875.66 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 158,054.40 0.20
B 采矿业 4,285,943.00 5.45
C 制造业 36,629,382.89 46.61
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 1,525,758.00 1.94
E 建筑业 1,854,981.00 2.36
F 批发和零售业 2,153,554.12 2.74
G 交通运输、仓储和邮政业 4,054,377.20 5.16
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,419,942.00 3.08
J 金融业 8,468,026.00 10.78
K 房地产业 5,186,229.20 6.60
L 租赁和商务服务业 352,809.70 0.45
M 科学研究和技术服务业 175,763.00 0.22
N 水利、环境和公共设施管理业 238,368.00 0.30 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 162,591.00 0.21
S 综合 - -
合计 67,665,779.51 86.10
8.2.2 报告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
行业类别 公允价值(人民币) 占基金资产净值比例（%）
金融 5,853.02 0.01
合计 5,853.02 0.01
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 601288 农业银行 417,500 1,503,000.00 1.91
2 601398 工商银行 284,000 1,502,360.00 1.91
3 000002 万 科Ａ 58,900 1,402,998.00 1.79
4 601939 建设银行 216,400 1,378,468.00 1.75
5 601988 中国银行 376,800 1,360,248.00 1.73
6 601318 中国平安 21,600 1,211,760.00 1.54
7 601006 大秦铁路 146,800 1,208,164.00 1.54
8 000338 潍柴动力 154,900 1,192,730.00 1.52
9 002001 新 和 成 74,880 1,123,948.80 1.43
10 002146 荣盛发展 136,200 1,082,790.00 1.38
11 000709 河钢股份 375,800 1,067,272.00 1.36
12 601899 紫金矿业 317,000 1,058,780.00 1.35
13 600606 绿地控股 170,300 1,040,533.00 1.32
14 600019 宝钢股份 157,600 1,024,400.00 1.30
15 600801 华新水泥 60,500 1,011,560.00 1.29
16 600585 海螺水泥 33,900 992,592.00 1.26 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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17 000581 威孚高科 55,100 973,066.00 1.24
18 601998 中信银行 174,200 949,390.00 1.21
19 600325 华发股份 152,900 947,980.00 1.21
20 000100 TCL 集团 386,200 946,190.00 1.20
21 600741 华域汽车 51,200 942,080.00 1.20
22 600028 中国石化 182,200 920,110.00 1.17
23 002128 露天煤业 127,600 913,616.00 1.16
24 600567 山鹰纸业 290,300 905,736.00 1.15
25 000789 万年青 83,051 904,425.39 1.15
26 603026 石大胜华 45,700 882,010.00 1.12
27 002597 金禾实业 55,100 875,539.00 1.11
28 601168 西部矿业 147,400 857,868.00 1.09
29 600859 王府井 63,200 856,992.00 1.09
30 600160 巨化股份 127,340 844,264.20 1.07
31 002601 龙蟒佰利 66,300 815,490.00 1.04
32 002440 闰土股份 87,800 790,200.00 1.01
33 002233 塔牌集团 78,100 785,686.00 1.00
34 600170 上海建工 258,000 781,740.00 0.99
35 601636 旗滨集团 202,100 767,980.00 0.98
36 600023 浙能电力 160,200 757,746.00 0.96
37 600377 宁沪高速 76,100 745,780.00 0.95
38 600409 三友化工 127,100 727,012.00 0.93
39 600548 深高速 78,400 704,032.00 0.90
40 600308 华泰股份 154,800 673,380.00 0.86
41 002543 万和电气 50,880 653,808.00 0.83
42 600761 安徽合力 71,900 629,125.00 0.80
43 603608 天创时尚 54,300 600,558.00 0.76
44 000525 红 太 阳 41,500 582,245.00 0.74
45 600897 厦门空港 26,700 568,443.00 0.72
46 000001 平安银行 60,000 562,800.00 0.72
47 600012 皖通高速 92,900 560,187.00 0.71 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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48 002391 长青股份 52,334 552,123.70 0.70
49 002406 远东传动 103,600 548,044.00 0.70
50 600395 盘江股份 106,900 535,569.00 0.68
51 601566 九牧王 40,400 535,300.00 0.68
52 000541 佛山照明 97,090 502,926.20 0.64
53 300200 高盟新材 69,400 489,270.00 0.62
54 002637 赞宇科技 63,500 453,390.00 0.58
55 002039 黔源电力 29,700 386,100.00 0.49
56 002536 西泵股份 35,200 326,304.00 0.42
57 600828 茂业商业 64,748 303,668.12 0.39
58 300064 豫金刚石 65,600 292,576.00 0.37
59 002127 南极电商 35,000 263,200.00 0.33
60 002174 游族网络 14,000 260,260.00 0.33
61 300271 华宇软件 16,800 252,168.00 0.32
62 300418 昆仑万维 19,600 252,056.00 0.32
63 002376 新北洋 16,300 250,042.00 0.32
64 300137 先河环保 30,600 249,390.00 0.32
65 600522 中天科技 30,500 248,575.00 0.32
66 600566 济川药业 7,400 248,122.00 0.32
67 300207 欣旺达 28,600 245,674.00 0.31
68 300316 晶盛机电 23,800 238,476.00 0.30
69 300467 迅游科技 10,300 236,179.00 0.30
70 002014 永新股份 35,200 230,912.00 0.29
71 002402 和而泰 36,600 226,188.00 0.29
72 600466 蓝光发展 41,640 224,023.20 0.29
73 000961 中南建设 39,900 223,839.00 0.28
74 002047 宝鹰股份 32,100 219,885.00 0.28
75 002212 南洋股份 19,700 219,064.00 0.28
76 002460 赣锋锂业 9,800 216,384.00 0.28
77 600039 四川路桥 65,800 215,824.00 0.27
78 300409 道氏技术 16,300 213,693.00 0.27 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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79 300203 聚光科技 8,300 212,895.00 0.27
80 603825 华扬联众 15,300 212,211.00 0.27
81 002605 姚记扑克 28,000 210,280.00 0.27
82 600875 东方电气 26,600 209,874.00 0.27
83 600125 铁龙物流 29,000 203,000.00 0.26
84 002383 合众思壮 17,000 201,110.00 0.26
85 600195 中牧股份 18,900 201,096.00 0.26
86 000528 柳 工 32,890 199,642.30 0.25
87 002727 一心堂 11,200 199,136.00 0.25
88 000591 太阳能 67,200 198,912.00 0.25
89 300367 东方网力 22,400 198,688.00 0.25
90 000049 德赛电池 6,900 197,892.00 0.25
91 300044 赛为智能 32,500 196,625.00 0.25
92 002221 东华能源 24,300 195,858.00 0.25
93 601117 中国化学 36,100 193,496.00 0.25
94 300596 利安隆 6,200 192,200.00 0.24
95 000408 藏格控股 17,100 191,862.00 0.24
96 600569 安阳钢铁 61,700 186,951.00 0.24
97 002538 司尔特 38,600 186,438.00 0.24
98 000766 通化金马 27,100 185,906.00 0.24
99 002285 世联行 36,300 184,404.00 0.23
100 300327 中颖电子 10,100 184,123.00 0.23
101 603393 新天然气 6,000 183,000.00 0.23
102 000683 远兴能源 77,200 182,964.00 0.23
103 600081 东风科技 24,800 179,304.00 0.23
104 002431 棕榈股份 50,000 178,500.00 0.23
105 603959 百利科技 11,900 175,763.00 0.22
106 300395 菲利华 12,100 173,635.00 0.22
107 000925 众合科技 29,600 173,160.00 0.22
108 002497 雅化集团 26,000 172,640.00 0.22
109 300047 天源迪科 15,500 172,205.00 0.22 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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110 300618 寒锐钴业 2,300 170,384.00 0.22
111 002247 聚力文化 36,400 169,624.00 0.22
112 300075 数字政通 15,500 168,950.00 0.21
113 300145 中金环境 50,400 163,800.00 0.21
114 600330 天通股份 29,700 163,647.00 0.21
115 002611 东方精工 43,600 163,500.00 0.21
116 300182 捷成股份 37,900 162,591.00 0.21
117 000065 北方国际 21,100 162,048.00 0.21
118 000035 中国天楹 30,800 160,160.00 0.20
119 002697 红旗连锁 31,100 159,543.00 0.20
120 000952 广济药业 16,000 159,040.00 0.20
121 002696 百洋股份 17,640 158,054.40 0.20
122 002340 格林美 41,000 157,440.00 0.20
123 300049 福瑞股份 15,500 157,170.00 0.20
124 300481 濮阳惠成 14,600 156,804.00 0.20
125 300091 金通灵 46,090 155,323.30 0.20
126 601908 京运通 49,100 154,665.00 0.20
127 002080 中材科技 19,100 154,519.00 0.20
128 002640 跨境通 14,300 154,440.00 0.20
129 300043 星辉娱乐 46,000 152,720.00 0.19
130 002139 拓邦股份 38,850 152,292.00 0.19
131 603595 东尼电子 4,840 151,879.20 0.19
132 300298 三诺生物 14,300 151,580.00 0.19
133 300287 飞利信 39,800 150,444.00 0.19
134 300444 双杰电气 22,740 149,401.80 0.19
135 002036 联创电子 17,300 148,780.00 0.19
136 300430 诚益通 18,200 148,512.00 0.19
137 002587 奥拓电子 29,900 145,314.00 0.18
138 603716 塞力斯 7,500 142,725.00 0.18
139 603025 大豪科技 12,700 141,605.00 0.18
140 002441 众业达 21,200 141,192.00 0.18 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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141 000821 京山轻机 18,300 140,178.00 0.18
142 300219 鸿利智汇 18,100 138,646.00 0.18
143 300089 文化长城 25,700 136,467.00 0.17
144 600351 亚宝药业 24,200 136,246.00 0.17
145 002766 索菱股份 24,900 135,954.00 0.17
146 002756 永兴特钢 11,100 132,312.00 0.17
147 300185 通裕重工 80,800 130,088.00 0.17
148 300607 拓斯达 4,200 129,150.00 0.16
149 002009 天奇股份 17,000 128,520.00 0.16
150 300323 华灿光电 17,600 127,248.00 0.16
151 603339 四方科技 8,300 124,085.00 0.16
152 300351 永贵电器 15,100 123,669.00 0.16
153 002612 朗姿股份 13,700 120,286.00 0.15
154 300297 蓝盾股份 24,000 120,000.00 0.15
155 300427 红相股份 10,600 117,024.00 0.15
156 300320 海达股份 26,600 116,774.00 0.15
157 600888 新疆众和 27,700 115,786.00 0.15
158 300437 清水源 9,800 114,464.00 0.15
159 300537 广信材料 12,200 112,118.00 0.14
160 002559 亚威股份 16,000 105,120.00 0.13
161 002713 东易日盛 6,600 103,488.00 0.13
162 300396 迪瑞医疗 8,700 103,356.00 0.13
163 603015 弘讯科技 16,500 98,505.00 0.13
164 603416 信捷电气 4,800 96,864.00 0.12
165 601677 明泰铝业 10,700 94,053.00 0.12
166 002599 盛通股份 9,300 91,140.00 0.12
167 002712 思美传媒 15,010 89,609.70 0.11
168 600586 金晶科技 31,400 88,862.00 0.11
169 603663 三祥新材 5,200 88,400.00 0.11
170 000042 中洲控股 7,100 79,662.00 0.10
171 603869 新智认知 5,200 78,208.00 0.10 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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页，共 48 页 42
172 000889 中嘉博创 7,500 76,500.00 0.10
173 603223 恒通股份 6,240 64,771.20 0.08
174 H03988 中国银行 2,000 5,853.02 0.01
注：由于四舍五 入 的 原 因 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 分 项 之 和 与 合 计 可 能 有 尾 差 。
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期末 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产
净值比例(%)
1 000002 万 科Ａ 2,455,045.00 3.12
2 000528 柳 工 1,804,080.16 2.30
3 002001 新 和 成 1,747,944.00 2.22
4 601398 工商银行 1,648,896.00 2.10
5 600019 宝钢股份 1,624,442.33 2.07
6 601288 农业银行 1,597,221.00 2.03
7 601939 建设银行 1,571,880.00 2.00
8 600028 中国石化 1,546,172.00 1.97
9 601006 大秦铁路 1,494,662.00 1.90
10 601899 紫金矿业 1,466,242.00 1.87
11 600585 海螺水泥 1,462,084.00 1.86
12 000338 潍柴动力 1,460,952.00 1.86
13 600567 山鹰纸业 1,458,172.00 1.86
14 600741 华域汽车 1,455,542.00 1.85
15 601988 中国银行 1,426,168.00 1.81
16 600409 三友化工 1,378,505.00 1.75
17 601318 中国平安 1,375,056.00 1.75
18 000709 河钢股份 1,324,896.00 1.69
19 600325 华发股份 1,324,408.00 1.69
20 600160 巨化股份 1,298,348.00 1.65
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期末 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产
净值比例(%)
1 000528 柳 工 1,696,740.33 2.16
2 600660 福耀玻璃 1,173,660.00 1.49
3 600183 生益科技 1,153,363.00 1.47
4 000656 金科股份 1,131,871.00 1.44
5 600104 上汽集团 1,030,958.49 1.31
6 601088 中国神华 993,918.00 1.26
7 600720 祁连山 905,949.25 1.15
8 600737 中粮糖业 904,916.00 1.15
9 000488 晨鸣纸业 852,581.10 1.08
10 300036 超图软件 825,585.00 1.05
11 002475 立讯精密 813,816.40 1.04
12 000002 万 科Ａ 788,089.00 1.00
13 600236 桂冠电力 784,515.00 1.00
14 600449 宁夏建材 776,106.00 0.99
15 000876 新 希 望 768,865.00 0.98
16 601678 滨化股份 762,532.00 0.97
17 600173 卧龙地产 723,309.75 0.92
18 300343 联创互联 713,063.00 0.91
19 600642 申能股份 704,600.00 0.90
20 000725 京东方Ａ 703,656.00 0.90
8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 166,552,501.41
卖出股票收入（成交）总额 70,169,832.81
注： 买入股票成本、 卖出股票成本均按照成交单价乘以成交数量填列， 不考虑相关交易
费用。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
第
页，共 48 页 44
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本基金本报告期内未运用股指期货进行投资。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
本基金本报告期内未运用国债期货进行投资。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金投 资的前 十名 证券的 发行 主体没 有被 监管部 门立 案调查 或在 本报告 编制
日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 况。
8.12.2 本 报告期 内，本 基金 投资的 前十 名股票 未超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 14,028.07
2 应收证券清算款 6,390.41
3 应收股利 -
4 应收利息 285.63 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 20,704.11
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
中加
紫金
混合A
1,07
5
64,926.39 21,002,600.00
30.0
9%
48,793,274.14 69.91%
中加
紫金
混合C
438 69,560.75 10,001,600.00
32.8
3%
20,466,010.21 67.17%
合计
1,51
3
66,268.00 31,004,200.00
30.9
2%
69,259,284.35 69.08%
9.2 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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页，共 48 页 46
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中加紫金混
合A
338,642.92 0.49%
中加紫金混
合C
624,660.73 2.05%
合计 963,303.65 0.96%
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
中加紫金混合A 10~50
中加紫金混合C 10~50
合计 10~50
本基金基金经理持有本开放式基
金
中加紫金混合A -
中加紫金混合C 10~50
合计 10~50
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
中加紫金混合A 中加紫金混合C
基金合同生效日(2018 年04月04
日)基金份额总额
101,913,157.67 104,055,192.50
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
609,267.47 541,047.43
减：基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额
32,726,551.00 74,128,629.72
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额 69,795,874.14 30,467,610.21
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11
重大事 件揭 示 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
2018 年1月26日，公司总经理夏英先生担任公司董事长。
2018 年7月20日，公司副总经理宗喆先生转任公司总经理。
2018 年5月，中国光大银行股份有限公司聘任张博先生担任投资与托管业务部总经
理职务。
2018 年11月， 中国光大 银行股份有限公司聘任葛海蛟先生担任中国光大银行股份有
限公司行长。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
无。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
无。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内应支付审计费
75000 元，目前已提供审计服务的年限为1年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、 基金托 管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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兴业
证券
2 - - - - -
中信
证券
2 121,230,111.67 51.22% 88,654.77 45.20% -
中信
建投
2 115,444,213.39 48.78% 107,494.11 54.80% -
注：1. 公司选择提供交易单元的券商时，考虑以下几方面：
（1）基本情况：公司资本充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；
（2）公司治理：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全；
（3）研究服务实力。
2.券商及交易单元的选择流程如下：
（1）投资研究部经集体讨论后遵照《中加基金管理有限公司交易单元管理办法》标准
填写 《券商选择标准评分表》 ， 并据此提出拟 选券商名单以及相应的席位租用安排。 挑
选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全，并符合监管要求；
（2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及相应的席位租用安排；
（3）券商名单及 相 应 的 席 位 租 用 安 排 确 定 后, 由监察稽核门部负责审查相关协议内容，
交易室负责协调办理正式 协议签署等相关事宜。
3.投资研究部于每年第一季度内根据 《券商选择标准评分表》 对券商进行重新评估， 拟
定是否需要新增、 续用或取消券商、 调整相应席位安排， 并报公司执行委员会审批、 确
定。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
兴业证
券
- - - - - - - -
中信证
券
- - 640,800,000.00 37.23% - - - -
中信建
投
- - 1,080,200,000.00 62.77% - - - -
注：1. 公司选择提供交易单元的券商时，考虑以下几方面：
（1）基本情况：公司资本充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；
（2）公司治理：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全；
（3）研究服务实力。 中加紫金灵活配置混合型证券投资基金 2018 年年度报告 摘要
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2.券商及交易单元的选择流程如下：
（1）投资研究部经集体讨论后遵照《中加基金管理有限公司交易单元管理办法》标准
填写 《券商选择标准评分表》 ， 并据此提出拟 选券商名单以及相应的席位租用安排。 挑
选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全，并符合监管要求；
（2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及相应的席位租用安排；
（3）券商名单及 相 应 的 席 位 租 用 安 排 确 定 后, 由监察稽核门部负责审查相关协议内容，
交易室负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3.投资研究部于每年第一季度内根据 《券商选择标准评分表》 对券商进行重新评估， 拟
定是否需要新增、 续 用或取消券商、 调整相应席位安排， 并报公司执行委员会审批、 确
定。
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
本报告期内不存在单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情况。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
中 加基 金管理 有限 公司
二 〇一 九年三 月二 十八日
