海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
海 富通中证 100 指数证券 投资基 金（LOF ）
2018 年年 度报告摘要
2018 年 12 月 31 日
基金 管理人： 海富 通基金管理 有限公司
基金 托管人： 中国 银行股份有 限公司
报告 送出日期： 二 〇一九年三 月三十日海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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§1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整 性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人 中国银行股份有限公司 根据本基金合同规定， 于 2019 年 3 月 28 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并 不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在 作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正文。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
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§2
基金简介
2.1 基金基本 情况
基金简称 海富通中证 100 指数（LOF ）
场内简称 海富 100
基金主代码 162307
交易代码 162307
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 10 月 30 日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 72,594,149.57 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010 年 1 月 8 日
2.2 基金产品 说明
投资目标
采用指数化投资 方式，通过有 效的投资程 序约 束和数量
化风险管理手段 ，控制基金投 资组合相对 于业 绩比较基
准的偏离度，实现对业绩比较基准的有效跟踪。
投资策略
本基金采取完全 复制策略，即 按照标的指 数的 成份股构
成及其权重构建 基金股票投资 组合，并根 据标 的指数成
份股及其权重的变动进行相应调整。
业绩比较基准 中证 100 指数× 95％＋活期存款利率（税后）×5 ％
风险收益特征
本基金是股票型 基金，属于较 高风险、较 高收 益的投资
品种
2.3 基金管理 人和基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 奚万荣 王永民
联系电话 021-38650891 010-66594896 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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电子邮箱 wrxi@hftfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 40088-40099 95566
传真 021-33830166 010-66594942
2.4 信息披露 方式
登载基金年度报告 正文的管理人互联网
网址
http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
§3
主要财务指标 、基金净值 表现及利润 分配情 况
3.1 主要会计 数据和财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间 数 据 和
指标
2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 3,443,534.67 9,068,757.72 3,199,532.63
本期利润 -16,936,900.16 26,995,931.83 -10,439,201.70
加 权 平 均 基 金 份 额
本期利润
-0.2305 0.2917 -0.0720
本 期 基 金 份 额 净 值
增长率
-17.97% 28.91% -6.48%
3.1.2 期 末 数 据 和
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期 末 可 供 分 配 基 金
份额利润
0.0675 0.3021 0.0098
期末基金资产净值 77,497,824.24 99,978,822.31 133,155,132.29
期末基金份额净值 1.068 1.302 1.010
注：1 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、 其他收入( 不含公允价值变动
收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期 已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中 未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金 份额净值增 长率及其与 同期业绩比较基 准收益率的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
-11.30% 1.52% -11.89% 1.53% 0.59% -0.01%
过去六个
月
-9.18% 1.40% -10.95% 1.42% 1.77% -0.02%
过去一年 -17.97% 1.28% -20.89% 1.30% 2.92% -0.02%
过去三年 -1.11% 1.09% -5.39% 1.08% 4.28% 0.01%
过去五年 57.75% 1.46% 46.18% 1.46% 11.57% 0.00%
自基金合
同生效起
至今
6.80% 1.40% 0.74% 1.40% 6.06% 0.00%
3.2.2 自基 金合同 生效 以来 基 金份 额累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率变 动的比较
海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2009 年 10 月 30 日 至 2018 年 12 月 31 日)
注： 按照本基金合同规定， 本基金建仓期为基金合同生效之日起六个月。 建仓期满至今，
本基金投资组合均达到本基金合同第十五条 （二） 、 （七） 规定的比例限制及本基金投海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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资组合的比例范围。
3.2.3 过去 五年 基金每 年净值增长 率及其与同期业 绩比较基准收 益率的比较
海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
3.3 过去三年 基金的利润分 配情况
单位：人民币元
年度
每 10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2018 年 - - - - -
2017 年 - - - - -
2016 年 - - - - -
合计 - - - - -
注：本基金过去三年未发生利润分配。
§4
管理人报告
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4.1 基金管理 人及基金经理 情况
4.1.1 基金 管理人及其 管理基金的 经验
基金管理人海富 通基金管理有 限公司经中 国证 监会证监基金字[2003]48 号文批 准，
由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司 （现更名为 “ 法国巴黎资产管理 BE 控股公
司 ”）于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。 截 至 2018 年 12 月 31 日， 本基金管理人共管
理 58 只公募基金：海富通精选证券投资基金 、海富通收益增长证券投资基金、海富通
货币市场证券投资基金、 海富通股票混合型证券投资基金、 海富通强化回报混合型证券
投资基金、 海富通风格优势混合型证券投资基金、 海富通精选贰号混合型证券投资基金、
海富通中国海外精选混合型证券投资基金、 海富通稳健添利债券型证券投资基金、 海富
通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ） 、海富通
中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金、海富
通上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金、 海富通稳固收益债券型
证券投资基金、 海富通大中华精选混合型证券投资基金、 上证非周期行业 100 交易型开
放式指数证券投资基金、 海富通上证非周期行 业 100 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金、 海富通国策导向混合型证券投资基金、 海富通中证内地低碳经济主题指数证券
投资基金、 海富通安颐收益混合型证券投资基金、 海富通一年定期开放债券型证券投资
基金、 海富通内需热点混合型证券投资基金、 海富通纯债债券型证券投资基金、 海富通
双福债券型证券投资基金、 海富通季季增利理财债券型证券投资基金、 上证可质押城投
债交易型开放式指数证券投资基金、 海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、 海
富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、 海 富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基
金、 海富通富祥混合型证券投资基金、 海富通 欣益灵活配置混合型证券投资基金、 海富
通欣荣 灵活配 置混合 型证 券投资 基金 、海富 通 瑞丰一 年定期 开放债 券型 证券投 资基 金、
海富通聚利纯债债券型证券投资基金、 海富通集利纯债债券型证券投资基金、 海富通全
球美元收益债券型证券投资基金 （LOF ） 、 海富 通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、
上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金、 海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、
海富通 欣享灵活配置混合型证券投资基金、 海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、 海富
通富睿混合型证券投资基金、 海富通季季通利理财债券型证券投资基金、 海富通瑞福一
年定期开放债券型证券投资基金、 海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、 海富
通 添 益 货币 市场 基 金、 海 富通 聚优 精 选混 合 型基 金 中 基金 （FOF ） 、 海 富通 量化 前 锋 股
票型证券投资基金、 海富通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、 海富通创业板综
指增强型发起式证券投资基金、 海富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、 海富
通量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上证 10 年期地方政府 债交易型开放式指
数证券投资基金、 海富通弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、 海富通鼎丰定期开
放债券型发起式证券投资基金、 海富通聚丰纯债债券型证券投资基金、 海富通电子信息
传媒产业股票型证券投资基金。
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4.1.2 基金 经理（或基 金经理小组 ）及基金经理助 理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
刘璎
本基金的基
金经理；海
富通上证周
期 ETF 基金
经理；海富
通上证周期
ETF 联接基
金经理；海
富通上证非
周期 ETF 基
金经理；海
富通上证非
周期 ETF 联
接基金经
理；海富通
中证内地低
碳指数基金
经理。
2012-01-20 2018-08-01 17 年
管理学 硕士 ，持
有基金 从业 人员
资格证 书。 先后
任 职 于 交 通 银
行、华 安基 金管
理有限 公司 ，曾
任华安上证
180ETF 基金经
理助理； 2007 年
3 月至 2010 年 6
月担任 华安 上证
180ETF 基金经
理， 2008 年 4 月
至 2010 年 6 月担
任华安中国 A
股增强 指数 基金
经理。2010 年 6
月加入 海富 通基
金 管 理 有 限 公
司。2010 年 11
月至 2018 年 8
月任海 富通 上证
周期 ETF 及海富
通上证周期 ETF
联接基 金经 理。
2011 年 4 月至
2018 年 8 月兼任
海富通 上证 非周
期 ETF 及海富通
上证非周期 ETF
联接基 金经 理。
2012 年 1 月至
2018 年 8 月兼任
海 富 通中 证 100
指数（LOF ）基
金经理。 2012 年
5 月至 2018 年 8
月兼任 海富 通中
证内地 低碳 指数
基金经理。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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江勇
本基金的基
金经理；海
富通上证周
期 ETF 基金
经理；海富
通上证周期
ETF 联接基
金经理；海
富通上证非
周期 ETF 基
金经理；海
富通上证非
周期 ETF 联
接基金经
理；海富通
中证内地低
碳指数基金
经理。
2018-07-25 - 7 年
经济学 硕士 ，持
有基金 从业 人员
资格证 书。 历任
国泰君 安期 货有
限公司 研究 所高
级分析 师， 资产
管理部 研究 员、
交易员 、投 资经
理。 2017 年 6 月
加入海 富通 基金
管理有 限公 司。
2018 年 7 月起任
海富通 上证 周期
ETF 、海富通上
证 周 期 ETF 联
接、海 富通 上证
非周期 ETF 、海
富通上 证非 周期
ETF 联接、海富
通中证 100 指数
(LOF) 、 海富通中
证内地 低碳 指数
的基金经理。
注：1 、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出
决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管理人对 报告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管理人认真遵循 《中华人 民共和国证券投资基金法》 及其他有
关法律 法规、 基金合 同的 规定， 本着 诚实信 用 、勤勉 尽职的 原则管 理和 运用基 金资 产，
没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报告期内公平 交易情况的 专项说明
4.3.1 公平 交易制度和 控制方法
公司根据证监会 2011 年发布的《证券投资基 金管理公司公平交易制度指导意见》
的具体要求， 持续完善了公司投资交易业务流程和公 平交易制度。 制度和流程覆盖了境
内、 境外上市股票、 债券、 基金的一级市场申购、 二级市场交易等投资管理活动， 涵盖
了授权 、研究 分析、 投资 决策、 交易 执行、 业 绩评估 等投资 管理活 动相 关的各 个环 节。
同时， 公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立， 确保其在获得
投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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公司建 立了严 格的 投资 交易行 为监 控制度 ，公 司投资 交易行 为监 控体系 由交 易室、
投资部门、 监察稽核部和风险管理部组成， 各部门各司其职， 对投资交易行为进行事前、
事中和事后的全程监控，保证本报告期内公平对待旗下管 理的所有基金和投资组合。
4.3.2 公平 交易制度的 执行情况
报告期内， 公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定， 确保本公司管理的不
同投资组合在授权、 研究分析、 投资决策、 交 易执行、 业绩评估等投资管理活动和环节
得到公平对待。 各投资组合均严格按照法律、 法规和公司制度执行投资交易， 保证公平
交易制度的执行和实现。
报告期内， 对公司旗下所有投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异
进行了分析， 并采集了连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （如日内、 3 日内、 5 日内）
公司管理的不同投资组合同向交易的样本， 对其进行了 95% 置信区间， 假设溢价率为 0
的 T 分布检验， 结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、 贡献度、 交易占优比等
指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。 结果表明， 报告期内公司对旗下
各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.3.3 异常 交易行为的 专项说明
本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对 报告期内基金 的投资策略 和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
回顾 2018 年，A 股市场大幅下挫，所有指数 均有较大幅度下跌。2018 年指数中表
现最好的是上证 50， 全年下跌 19.83% 。 而表现 最弱的则是中小板指， 全年下跌 37.75% 。
上证综指、 沪深 300 、 中 证 800 、 创业板指分别 下跌 24.59% 、 25.3% 、 27.38% 、 28.65% 。
中美贸易战是 2018 年 A 股市场最重要的政策 变量，另外，降杠杆的作用也在全年
持续发酵。1 月份之后市场持续下跌，部分公 司面临股权质押爆仓风险，拖累指数陷入
循环下跌逻辑。
回顾全年的走势， 年初以来， 在地产、 银行等 权重股的带动下， 沪指在短短一个月
内上冲至 3587 点，随后，美股暴跌带动 1 月底至 2 月上旬上证综指暴跌 12% 。后续随
着中美贸易战开始和持续去杠杆， 市场开始震荡下跌至年底， 全年没有过 10% 以上的反
弹。此外，全年价值和成长风格频繁切换。2 月份受益于海外独角兽回归以及 CDR 发
行预期，成长股大幅反弹。而 5 月份，消费数 据表现较好，部分消费股一季报超预期，
叠加避险情绪， 消费价值股票迎来一波反弹。 三季度受到宏观经济下行预期和中美贸易
摩擦内外双重因素的影响，A 股市场总体表现 较弱， 且内部结构分化明显。 受到油价上
涨、 猪价上涨、 基建加码预期的影响 ， 石油石 化、 农业、 建筑 、 银行等表现良好， 而与
居民支出相关的家电、 医药、 纺织服装等消费 板 块以及计算机、 电子等成长性行业调整海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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比较显 著。四 季度经 济数 据回落 ，国 庆节期 间 中美关 系恶化 ，叠加 股权 质押爆 仓风 险，
节后市场暴跌。 11 月纾困基金陆续落地略微缓 解市场悲观预期， 但在一定修复之后又再
次下跌。最终上证综指收于 2493.90 点，深证成指收于 7239.79 点，中小板指和创业板
指报 4703.03 点和 1250.53 点。
板块方面， 在中信证券 29 个一级行业分类中， 餐饮旅游 （-8.69% ） 、 银行 （-10.95%）、
石油石化 （-18.76% ） 、 食品饮料 （-20.37% ） 、 农林牧渔 （-22.04% ） 跌幅较少。 电子元器
件 （-41.31% ） 、 有色金属 （-40.93% ） 、 传媒 （-38.59% ） 、 机械 （-34.84% ） 和基础化工 （-34.77% ）
跌幅居前。
作为指数基金， 在操作上我们严格遵守基金合同， 应用指数复制策略和数量化手段
提高组合与指数的拟合度，降低跟踪误差。
4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现
报告期内，本基金净值增长率为-17.97% ，同期 业绩比较基准收益率为-20.89% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望
展望 2019 年全年，预计中国经济增速将有小 幅下滑。从宏观经济的几个分项看，
出口受制于贸 易战， 增速下滑较为确定， 投资 中的房地产投资增速在销售面积增速下滑
的前提下也有较大的下行压力， 而消费在居民 收入增速预期下行的情况下预计表现也会
相对较弱。 因此， 从宏观经济的角度来看，2019 年仍然是衰退期， 经济增速下行， 通胀
增速下行， 在总需求萎缩的情况下， 过去 3 年由于供给侧改革引发的大宗商品涨价预计
也难以持续。
宏观政策方面， 积极的财政政策取向不变， 目 前我们已经看到减税尤其是个税减税
政策快速推进， 我们相信未来减税政策会进一 步推进至企业。 此外， 在经济有较大下行
的压力下， 托底经济的政策如基建以及消费刺激都会适时推出 ， 以保证经济不会硬着陆。
货币政策上， 稳健偏积极的货币政策是 2019 年 的主线， 我们已经在 2018 年以来看到四
次降准，2019 年年初降准 1% ， 后续会看到持续的降准释放资金。 此外， 央行还创造新
的票据互换工具 CBS 为宽信用创造更好条件， 使得资金可以更好的传导至实体经济。
2018 年， 市场有较大幅度下跌， 跌幅较小的是 银行、 石油石化、 食品饮料， 市场选
择的是业绩表现相对平稳， 估值较低的品种。 2019 年全年， 我们预计市场表现应该显著
好于 2018 年，可能会有小幅的正收益。主要 的逻辑是经济下滑盈利下行基本已经在预
期之内， 然而 A 股估值处于历史底部， 且跟全 球其他权益市场相比有一定的优势， 流动
性环境来看受益于 2019 年全年稳健偏积极的货币政策。投资策略来看：第一，2019 年
2 月末 MSCI 将公布 A 股的纳入因子是否从 5 ％增加到 20％， 新增资金的属性偏好低估
值高分红的品种， 因此， 仍看好低估值高分红 品种的表现； 第二， 自下而上景气上行且
对经济有支撑的行业，如 5G ，新能 源汽车、 风电光伏。第三，受益于利率下行货 币宽
松环境且科创板催化的科技相关产业，如人工智能、半导体、创新药等科技行业。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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未来， 本基金将继续严格按照基金合同的要求 ， 秉承指数化投资策略， 提高组合与
指数的拟合度。
4.6 管理人对 报告期内基金 估值程序等 事项的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计 准则》 、 《证券投资基金会计核算业务
指引》 、基金 合同以 及中 国基金 业协 会提供 的 相关估 值指引 对基金 所持 有的投 资品 种进
行估值。 日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。 基金管理人每个工作日对
基金资产估值后， 将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人， 经基金托管人复核
无误后，由基金管理人对外公布。
本基金管理人设立估值委员会， 组成人员包括主管基金运营的公司领导、 投资管理
负责人、 合规负责人、 风险管理负责人及基金 会计工作负责人等， 以上人员具有丰富的
风控、 证券研究、 合规、 会计方面的专业经验。 估值委员会负责制定、 更新本基金管理
人管理的基金的估值政策和程序。 估值委员会下设估值工作小组， 估值工作小组对经济
环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估， 充分听取相关
部门的建议， 并和托管人充分协商后， 向估值 委员会提交估值建议报告， 以便估值委员
会决策。基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。
上述参与估 值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.7 管理人对 报告期内基金 利润分配情 况的说明
根据基金合同的规定， 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金收益分配每年至
多 6 次，每次基金收益分配比例不得低于该次 可供分配利润的 20% ；
本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。
4.8 报告期内 管理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情形 的说明
本基金本报告期无需要说明的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内 本基金托管人 遵规守信情 况声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “ 本托管人 ” ） 在对海富通中证 100 指
数证券投资基金 （LOF ） （以下称 “ 本基金 ” ） 的托 管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》
及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
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5.2 托管人对 报告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、利 润分配等情 况的说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法 》 及其他有关法律法规、 基金合同和
托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金资产净值的计
算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面 进行了认真地复核， 未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对 本年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完整 发表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报
告中的 “ 金融工具风险及管理 ” 部分未在托管人 复核范围内） 、 投资组合报告等数据真实、
准确和完整。
§6
审计报告
普华永道中天会计 师事务所( 特殊普通 合伙) 为 本基金出具了标准无 保留意见的审计
报告。
投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债 表
会计主体： 海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年 度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 2,303,574.85 6,981,483.46
结算备付金 72,363.30 9,574.81
存出保证金 2,616.56 14,008.06
交易性金融资产 74,393,742.99 93,483,427.01
其中：股票投资 72,384,942.99 93,483,427.01
基金投资 - - 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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债券投资 2,008,800.00 -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 1,023,744.87 -
应收利息 56,326.91 1,473.91
应收股利 - -
应收申购款 13,681.32 8,451.99
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 77,866,050.80 100,498,419.24
负债 和所有者权益
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年 度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1,596.16 -
应付赎回款 6,616.01 30,253.81
应付管理人报酬 47,551.46 59,741.63
应付托管费 8,151.67 10,241.45
应付销售服务费 - -
应付交易费用 4,290.28 9,309.65
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 300,020.98 410,050.39
负债合计 368,226.56 519,596.93
所有 者权益：
实收基金 72,594,149.57 76,780,247.26 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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未分配利润 4,903,674.67 23,198,575.05
所有者权益合计 77,497,824.24 99,978,822.31
负债和所有者权益总计 77,866,050.80 100,498,419.24
注： 报告截止日 2018 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.068 元， 基金份额总额 72,594,149.57
份。
7.2 利润表
会计主体： 海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年 度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、 收入 -15,620,252.84 28,640,186.24
1. 利息收入 86,997.40 57,299.28
其中：存款利息收入 41,034.08 57,299.28
债券利息收入 41,582.71 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 4,380.61 -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（损失以 “- ” 填列） 4,663,764.53 10,647,023.66
其中：股票投资收益 2,617,652.71 8,369,317.17
基金投资收益 - -
债券投资收益 -7,120.78 -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 2,053,232.60 2,277,706.49
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ” 号填列）
-20,380,434.83 17,927,174.11
4. 汇兑收益 （损失以 “- ” 号填列） - -
5. 其他收入 （损失以 “- ” 号填列） 9,420.06 8,689.19
减： 二、费用 1,316,647.32 1,644,254.41
1．管理人报酬 626,151.95 740,449.62 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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2．托管费 107,340.30 126,934.20
3．销售服务费 - -
4．交易费用 51,245.78 133,977.16
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．税金及附加 - -
7．其他费用 531,909.29 642,893.43
三 、 利润总 额 （亏损 总额以 “- ”
号填 列）
-16,936,900.16 26,995,931.83
减：所得税费用 - -
四 、 净利润 （净亏损 以 “- ” 号填
列）
-16,936,900.16 26,995,931.83
7.3 所有者权 益（基金净值 ）变动表
会计主体： 海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收 基金 未分 配利润 所有 者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基金净值）
76,780,247.26 23,198,575.05 99,978,822.31
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数（本期利润）
- -16,936,900.16 -16,936,900.16
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填列）
-4,186,097.69 -1,358,000.22 -5,544,097.91
其中： 1. 基金申购款 12,062,284.92 2,830,884.88 14,893,169.80
2. 基金赎回款 -16,248,382.61 -4,188,885.10 -20,437,267.71
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以 “- ”
- - - 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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号填列）
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基金净值）
72,594,149.57 4,903,674.67 77,497,824.24
项目
上年 度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收 基金 未分 配利润 所有 者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权
益（基金净值）
131,864,421.34 1,290,710.95 133,155,132.29
二 、 本 期 经 营 活 动
产 生 的 基 金 净 值 变
动数（本期利润）
- 26,995,931.83 26,995,931.83
三 、 本 期 基 金 份 额
交 易 产 生 的 基 金 净
值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填列）
-55,084,174.08 -5,088,067.73 -60,172,241.81
其中： 1. 基金申购款 7,485,657.40 1,338,048.85 8,823,706.25
2. 基金赎回款 -62,569,831.48 -6,426,116.58 -68,995,948.06
四 、 本 期 向 基 金 份
额 持 有 人 分 配 利 润
产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以 “- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权
益（基金净值）
76,780,247.26 23,198,575.05 99,978,822.31
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 ，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人： 任志强， 主管会计工作负责人： 陶网雄， 会计机构负责人： 胡正万
7.4 报表附注
7.4.1 基金 基本情况
海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF) ( 以下简称 “ 本基金”) 经中国证券监督管理
委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可[2009] 第 879 号《关于核准海富通中证 100 指
数证券投 资基金(LOF) 募集的 批复》 核准， 由 海富通基 金管理 有限公 司依照 《中华 人民
共和国证券投资基金法》和《海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》负责海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限 不定， 首次设立募集不包括认购资金利息
共募集人民币 2,086,432,233.85 元，业经普华 永道中天会计师事务所有限公司普华永道
中天验字 (2009) 第 226 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《海富通中证 100
指数证券投资基金(LOF) 基金合同》 于 2009 年 10 月 30 日正式生效 ， 基金合同生效日的
基金份额总额为 2,087,148,875.30 份基金份额 ，其中认购资金利息折合 716,641.45 份基
金份额。 本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司， 基金托管人为中国银行股份
有限公司。
经深圳证券交易所( 以下简称 “ 深交所”) 深证上 字[2009] 第 205 号文审核同意， 本基金
107,647,812.00 份基金份额于 2010 年 1 月 8 日 在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金份
额托管在场外， 基金份额持有人可通过跨系统 转托管业务将其转至深交所场内后即可上
市流通。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF)
基金合同》的有关规定，本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证 100
指数成份股及备选成 份股、新股( 首次公 开发行 股票或增发) 、固定收益 产品、权证以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 其中股票资产占基金资产的比例
为 90%-95% ， 投资于相关标的 指数成份股及备 选成份股的比例不低于基金资产的 80% ，
现金、 固定收益类资产以及中国证监会允许基 金投资的其他证券品种占基金资产的比例
为 5%-10% ，其中现金或者到期日在一年以内 的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，
其中现金不包括结算备付金、 存出保证金及应收申购款等。 本基金的基金管理人力争控
制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年
化跟踪误差小于 4% 。 本基金的业绩比较基准为： 中证 100 指数× 95% ＋活期存款利率( 税
后)× 5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限 公司于 2019 年 3 月 28 日批
准报出。
7.4.2 会计 报表的编制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证
券投资基 金业协会( 以下简 称 “ 中 国基金 业协会”) 颁布的《证 券投资 基金会 计核算 业务指
引》 、 《海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所
列示的中国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业会计准 则及其他有 关规定的声明
本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则 的要求，真实、完整地反映了本基金海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 本报 告期所采用 的会计政策 、会计估计与最 近一期年度报 告相一致的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会计 政策和会计 估计变更以 及差错更正的说 明
7.4.5.1 会计政策 变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计 变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正 的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号 《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》 、
财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财
税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值 税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于
进一步明确全面推 开营改增试点 金融业有关 政 策的通知》 、财税[2016]70 号《关 于金融
机构同业往来等增 值税政策的补 充通知》 、 财 税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开
发 教育辅助服务等增值税政策 的通知》 、财 税[2017]2 号《关于资管产品增 值税政策有
关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号 《 关 于资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财税
[2017]90 号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主 要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为 ， 以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按
照 3% 的征收率缴纳增值税。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税
应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴 纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券 投资基 金管 理人 运用基 金买 卖股票 、债 券的转 让收入 免征 增值税 ，对 国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提
供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的 利息及利息性质的收入为销售额。资管产海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择
按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年 最后一个交易日的基金份额净值、非货物
期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖 股票、 债券的差价收入， 股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行 债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20% 的个人所得税。 对基金 从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以
内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额 ；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所
得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后 取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计
算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入
应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易 印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、 教育费附加和地 方教育费附加等税费按照实际缴纳增
值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司 (“ 海富通 ”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行 ”) 基金托管人、基金销售机构
海通证券股份有限公司 (“ 海通证券 ”) 基金管理人的股东、 基金销售机构
法国巴黎资产管理 BE 控股公司 (BNP Paribas
Asset Management BE Holding)
基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期及上年 度可比期间 的关联方交易
7.4.8.1 通过关联 方交易单元进 行的交易
7.4.8.1.1 股票 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 权证 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 应支 付关联方的 佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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7.4.8.2 关联方报 酬
7.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 626,151.95 740,449.62
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护
费
147,730.12 148,946.33
注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7% 的年费率计提, 逐
日累计至每月月底, 按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬= 前一日基金资产净值 X 0.7% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 107,340.30 126,934.20
注： 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.12% 的年费率计提, 逐日
累计至每月月底, 按月支付。其计算公式为:
日托管费= 前一日基金资产净值 X 0.12% / 当 年天数。
7.4.8.3 与关联方 进行银行间同 业市场的债 券( 含回 购) 交易
本基金本报告期及上 年度可比期间未 与关联方 进行银行间同业市场 的债券( 含回购) 交易 。
7.4.8.4 各关联方 投资本基金的 情况
7.4.8.4.1 报告 期内基金管 理人运用固 有资金投资本 基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告 期末除基金 管理人之外 的其他关联方 投资本基金的 情况
海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.8.5 由关联方 保管的银行存 款余额及当 期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 2,303,574.85 40,448.67 6,981,483.46 56,601.32
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在 承销期内参与 关联方承销 证券的情 况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联 交易事项的说 明
本基金采取完全复制策略， 即按照标的指数的 成份股构成及其权重构建基金股票投资组
合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调 整 。 相 关 的 关 联 交 易 事 项 如 下 ：
(1) 于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有 238,476 股中国银行的 A 股普通股，成本总额为
人民币 1,208,278.10 元，估值总额为人民币 860,898.36 元，占基金资产净值的比例为
1.11%(2017 年 12 月 31 日 ： 本基金持有 247,476 股中国银行的 A 股普通股， 成本总额为
人民币 1,253,878.09 元，估值总额为人民币 982,479.72 元，占基 金资产净值的比例为
0.98%) 。
(2) 于 2018 年 12 月 31 日 ， 本基金持有 82,262 股海通证券的 A 股普通股， 成本总额为人
民币 1,389,838.38 元，估值总额为人民币 723,905.60 元，占基金资产净值的比例为
0.93%(2017 年 12 月 31 日：本基金持有 69,262 股海通证券的 A 股普通股，成本总额为
人民币 1,250,836.88 元，估值总额为人民币 891,401.94 元，占基金资产净值的比例为
0.89%) 。
7.4.9 期末 （2018 年 12 月 31 日）本基 金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新 发/ 增发证券而 于期末持有的流通 受限证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限 证券 类别 ：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购 日
可流
通日
流通 受
限类 型
认购
价格
期末 估
值单 价
数量( 单
位： 股)
期末
成本 总额
期末
估值 总额
备注
601860
紫金 银
行
2018-12
-20
2019-01
-03
新股 未
上市
3.14 3.14 14,127
44,358.
78
44,358.
78
- 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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7.4.9.2 期末持有 的暂时停牌等 流通受限股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末 估值
单价
复牌
日期
复牌 开
盘单 价
数量
( 单 位： 股)
期末
成本 总额
期末
估值 总额
备注
600030
中信 证
券
2018-12-
25
重大 事项 16.01
2019-01-
10
17.15 93,906 1,340,576.96 1,503,435.06 -
600485
信威 集
团
2017-06-
27
重大 资产
重组
14.59 - - 36,178 773,505.60 527,837.02 -
注：本基金截至 2018 年 12 月 31 日止持有以 上因公布的重大事项可能产生重大影响而
被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影 响 消 除 后 ， 经 交 易 所 批 准 复 牌 。
7.4.9.3 期末债券 正回购交易中 作为抵押的 债券
7.4.9.3.1 银行 间市场债券 正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交易 所市场债券 正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.10 有助 于理解和分 析会计报表 需要说明的其他 事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值 计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 70,309,312.13 元，属于第二层次的余额为 3,556,593.84
元，属于第三层次的余额为 527,837.02 元(2017 年 12 月 31 日：第一层次 92,152,360.11
元，第二层次 1,254,681.14 元，第三层次 76,385.76 元) 。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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对 于 证 券交 易 所上 市的 股 票和 债 券， 若 出现 重大 事 项 停牌 、 交易 不活 跃( 包 括涨 跌
停 时 的交 易 不活 跃) 、或 属 于非 公开 发 行等 情况 ， 本基 金 不会 于 停牌 日至 交 易恢 复活 跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次 ； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下：
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的公允价 值归属于第三层次的金融工具的余额
为 527,837.02 元。 本期出售第三层次的金额为 94,163.52 元， 计入损益的利得为 17,777.76
元；本期净转入第三层次的金额为 527,837.02 元，无计损益的利得或损失( 即本基金仍
持有的资产计入 2018 年度损益的未实现利得 或损失( 从转入第三层次起算))。使用重要
不可观察输入值的第三层次公允价值采用市场法及相关估值技术确定， 不可观察输入值
为最近交易价格。
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的公允价 值归属于第三层次的金融工具的余额
为 76,385.76 元。2017 年度净转入第三层次金 额为 152,771.52 元，计入损益的损失为
76,385.76 元。 于 2017 年 12 月 31 日仍持有的资 产计入 2017 年度损益的未实现损失的变
动— 公允价值变动损失金额为人民币 623,003.04 元， 损失分别计入利润表中的公允价值
变动损益等项目。 上述第三层次资产使 用可比公司法作为估值技术进行估值， 不可输入
值为 6.00 倍市销率，与公允价值同向变动。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的 以公允价值计量的金融资产(2017 年
12 月 31 日：同) 。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 其他
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金 资产组合情况
金额单位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 72,384,942.99 92.96
其中：股票 72,384,942.99 92.96 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 2,008,800.00 2.58
其中：债券 2,008,800.00 2.58
资产支持证 券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中： 买 断式回购 的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
2,375,938.15 3.05
8 其他各项资 产 1,096,369.66 1.41
9 合计 77,866,050.80 100.00
8.2 报告 期末 按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 指数 投资期末按 行业分类的 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
2,703,866.69
3.49
C 制造业
22,325,984.82 28.81
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业
2,267,660.77 2.93
E 建筑业
3,078,468.46 3.97
F 批发和零售业
798,094.65 1.03
G 交通运输、仓储和邮政业
1,958,086.40 2.53
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
1,122,810.00 1.45
J 金融业
33,181,840.85 42.82
K 房地产业
3,689,015.87 4.76
L 租赁和商务服务业
644,768.08 0.83
M 科学研究和技术服务业
7,486.00 0.01 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
71,778,082.59 92.62
8.2.2 积极 投资期末按 行业分类的 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
- -
C 制造业
562,501.62 0.73
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
44,358.78 0.06
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
606,860.40 0.78 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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8.2.3 报告期末按 行业分类的 港股通 投资 股票投资组 合
本基金本 报告期末 未持有港 股通股票 。
8.3 期末按公 允价值占基金 资产净值比 例大小排序 的 前十名 股票 投资明细
8.3.1 期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值比 例大小排序的 前十名 股票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 601318 中国平安 126,516 7,097,547.60 9.16
2 600519 贵州茅台 5,648 3,332,376.48 4.30
3 600036 招商银行 120,513 3,036,927.60 3.92
4 601166 兴业银行 145,488 2,173,590.72 2.80
5 000333 美的集团 53,007 1,953,838.02 2.52
6 000651 格力电器 54,380 1,940,822.20 2.50
7 601328 交通银行 320,695 1,856,824.05 2.40
8 600887 伊利股份 72,971 1,669,576.48 2.15
9 601288 农业银行 451,503 1,625,410.80 2.10
10 600016 民生银行 278,667 1,596,761.91 2.06
注： 投资 者欲了解 本报告期 末基金投 资的所有 股票明 细， 应阅 读登载于www.hftfund.com 网站的 年
度报告正文 。
8.3.2 期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值比 例大小排序的 前五名 股票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净值
比例( ％)
1 600485 信威集团 36,178 527,837.02 0.68
2 601860 紫金银行 14,127 44,358.78 0.06
3 603185 上机数控 706 34,664.60 0.04
8.4 报告期内 股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计 买入金额超 出 期初 基金 资产净值 2 ％或前 20 名的股票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初 基金
资产净值比
例（％）
1 600887 伊利股份 917,586.00 0.92
2 603288 海天味业 710,892.00 0.71 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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3 000063 中兴通讯 632,317.00 0.63
4 000568 泸州老窖 623,457.32 0.62
5 600009 上海机场 593,964.00 0.59
6 601229 上海银行 592,080.00 0.59
7 601318 中国平安 482,596.00 0.48
8 601933 永辉超市 419,505.00 0.42
9 600703 三安光电 416,117.00 0.42
10 600048 保利地产 398,090.00 0.40
11 002024 苏宁易购 350,071.00 0.35
12 601111 中国国航 319,686.00 0.32
13 000002 万科 A 270,128.71 0.27
14 002594 比亚迪 269,302.00 0.27
15 600340 华夏幸福 257,071.00 0.26
16 600011 华能国际 257,068.00 0.26
17 600028 中国石化 254,636.00 0.25
18 002027 分众传媒 250,096.00 0.25
19 001979 招商蛇口 248,318.00 0.25
20 601766 中国中车 244,028.00 0.24
注： “ 买入金额 ” 按买入成交金额( 成交单价乘以 成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出金额超 出 期初 基金 资产净值 2 ％或前 20 名的股票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初 基金
资产净值比
例（％）
1 601318 中国平安 1,236,207.00 1.24
2 600887 伊利股份 786,286.00 0.79
3 600519 贵州茅台 780,013.00 0.78
4 000063 中兴通讯 653,738.00 0.65
5 600036 招商银行 583,371.14 0.58
6 000002 万科 A 493,967.00 0.49
7 600048 保利地产 454,915.60 0.46
8 000725 京东方 A 448,754.00 0.45
9 600795 国电电力 414,575.97 0.41
10 600703 三安光电 409,828.00 0.41
11 600893 航发动力 373,761.68 0.37
12 601901 方正证券 359,250.58 0.36
13 600016 民生银行 342,167.00 0.34
14 600518 康美药业 320,584.00 0.32
15 601788 光大证券 319,658.85 0.32
16 002415 海康威视 319,055.00 0.32 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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17 002594 比亚迪 308,299.00 0.31
18 000651 格力电器 293,091.38 0.29
19 002024 苏宁易购 291,497.00 0.29
20 001979 招商蛇口 272,132.00 0.27
注： “ 卖出金额 ” 按卖出成交金额( 成交单价乘以 成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票的成本 总额及卖出 股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 17,136,323.60
卖出股票的收入（成交）总额 20,476,617.42
注： “ 买入股票成本 ” 、 “ 卖出股票收入 ” 均按买 卖成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列,
不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债 券品种分类的 债券投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 2,008,800.00 2.59
其中：政策性金融债 2,008,800.00 2.59
4 企业债券 - -
5 企业短期融资 券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 （可交换债 ） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 2,008,800.00 2.59
8.6 期末按公 允价值占基金 资产净值比 例大小 排序 的前五名债券 投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产
净值比例
( ％)
1 018005 国开 1701 20,000 2,008,800.00 2.59 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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8.7 期末按公 允价值占基金 资产净值比 例大小 排序 的前十名 资产 支持证券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五名 贵金属投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公 允价值占基金 资产净值比 例大小排 序 的前五名权证 投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末 本基金投资的 股指期货交 易情况说明
8.10.1 报告 期末本基金 投资的股指 期货持仓和损益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基 金投资股指 期货的投资 政策
根据本基金合同，本基金不参与股指期货交易。
8.11 报告 期末本基金 投资的国债期 货交易情况说明
8.11.1 本期 国债期货投 资政策
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 报告 期末本基金 投资的国债 期货持仓和损益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期 国债期货投 资评价
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投资组合 报告附注
8.12.1 报告期内本基金 投资的招商银行（600036）因存在内控管理严重违反审慎经营规
则、 违规批量转让以个人为借款主体的不良贷款、 同业投资业务违规接受第三方金融机
构信用担保等违规行为， 于 2018 年 5 月 4 日受 到中国银行保险监督管理委员会的处罚，
罚没合计 6573.024 万元。
报告期内本基金投资的交通银行 （601328）于 2018 年 12 月 7 日公告称， 因并购贷款占
并购交易价款比例不合规， 并购贷款尽职调查 和风险评估不到位， 违反了 《商业银行并海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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购贷款风险管理指引》 和 《中华人民共和国银 行业监督管理法》 相关规定， 被中国银行
保险监督管理委员会处以罚款 50 万元。
报告期内本基金投资的兴业银行 （601166 ） 因 存在重大关联交易未按规定审查审批且未
向监管部门报告、 非真实转让信贷资产、 无授 信额度或超授信额度办理同业业务等违规
行为，于 2018 年 5 月 4 日被中国银行保险监 督管理委员会的处以罚款 5870 万元。
对该证券的投资决策程序的说明： 本基金系指数型基金， 对上述证券的投资均系被动按
照指数成分股进行复制。
其余七名证券的发行主体没有被监管 部门立案 调查或在本报告编制日前一年内受到公
开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金投资的前 十名股票中，没有投资 于超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.12.3 期末 其他各项资 产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,616.56
2 应收证券清算款 1,023,744.87
3 应收股利 -
4 应收利息 56,326.91
5 应收申购款 13,681.32
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,096,369.66
8.12.4 期末 持有的处于 转股期的可 转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十名股票 中存在流通 受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数 投资前十名股 票中存在流 通受限 情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中未存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极 投资前五名股 票中存在流 通受限 情况的说明
金额单位：人民币元 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
流通受限情况说
明
1 600485 信威集团 527,837.02 0.68 重大资产重组
2 601860 紫金银行 44,358.78 0.06 新股未上市
§9
基金份额持有 人信息
9.1 期末基金 份额持有人户 数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,979 18,244.32 3,263,564.45 4.50% 69,330,585.12 95.50%
9.2 期末上市 基金前十名持 有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
齐齐哈尔中通公共交
通有限责任公司
500,030.00 21.99%
2 何小娥 384,511.00 16.91%
3 乐玉屏 216,503.00 9.52%
4 高德荣 145,579.00 6.40%
5 黄晟昊 120,000.00 5.28%
6 李建义 102,349.00 4.50%
7 单世扬 100,003.00 4.40%
8 葛光亚 92,007.00 4.05%
9 苏丽艳 90,002.00 3.96%
10
北京鸿愿非凡装饰材
料有限公司
80,000.00 3.52%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金 管理人的从业 人员持有本 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基 367.57 0.0005% 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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金
9.4 期末 基金管理人 的从业人员持 有本开放式基金 份额总量区间 的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持有
本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放
式基金
0
§10
开放式基金份 额变动
单位：份
基金合同生效日(2009 年 10 月 30 日) 基金份额 总额 2,087,148,875.30
本报告期期初基金份额总额 76,780,247.26
本报告期 基金总申购份额 12,062,284.92
减： 本报告期基金总赎回份额 16,248,382.61
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 72,594,149.57
注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金 份额持有人 大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理 人、基金托管 人的专门基 金托管部门 的重大人事变 动
1 、 2018 年 9 月 11 日， 海富通基金管理有限公司发布公告， 经公司第五届董事会第
八次会议审议通过，章明女士因工作原因不再担任公司副总经理的职务。
2 、报告期内，2018 年 8 月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上
述人事变动已按相关规定备案、公告。
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11.3 涉及基金 管理人、基金 财产、基金 托管业务的 诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资 策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基 金进行审计 的会计师事务 所情况
报告期内, 本 基 金 未 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 年 度 应 支 付 的 审 计 费 用 是
60,000.00 元。目前事务所已提供审计服务的连 续年限是 10 年。
11.6 管理人、 托管人及其高 级管理人员 受稽查或处 罚等情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期 内 未 受 监 管 部 门 的 稽 查 或 处 罚 。
11.7 基金租用 证券公司交易 单元的有关 情况
11.7.1 基金租用证 券公司交易 单元进行股 票投资及 佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
上海证券 1 15,352,184.17 41.58% 14,297.59 52.02% -
天风证券 2 5,258,951.17 14.24% 3,797.37 13.82% -
申万宏源 2 4,667,253.42 12.64% 1,919.64 6.98% -
国金证券 1 4,022,245.36 10.89% 2,136.97 7.77% -
银河证券 1 3,211,646.23 8.70% 1,642.12 5.97% -
中信证券 2 2,733,220.10 7.40% 2,545.45 9.26% -
国盛证券 2 1,303,844.00 3.53% 953.53 3.47% -
长江证券 1 198,365.00 0.54% 121.26 0.44% -
华创证券 1 174,909.00 0.47% 71.94 0.26% -
中信建投 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
注：1 、本基金本报告期新增国盛证券 2 个交 易单元。
2、（1）交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、 研究水平评估和综合服务支持评估
三个部分进行打分， 进行主观性评议， 独立的 评分， 形成证券公司排名及交易单元租用海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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意见。
（2）交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择：
<1> 推荐。 投资部业务人员推荐， 经投资部部 门会议讨论， 形成重点评估的证券公司备
选池， 从中进行甄选。 原则上， 备选池中的证券 公司个数不得少于最后选择个数的 200％。
<2> 甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证 券 公 司 评 估 系 统 》
的规定， 进行主观性评议， 独立的评分， 形成 证券公司排名及交易单元租用意见， 并报
公司总经理办公会核准。
<3> 核准。 在完成对证券公司的初步评估、 甄 选和审核后， 由基金管理人的总经理办公
会核准。
11.7.2 基金 租用证券公 司交易单元 进行其他证券投 资的情况
金额单位：人民币元
券 商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
上海证券
4,096,780.
60
57.15%
1,100,00
0.00
2.91% - -
天风证券
1,802,649.
50
25.15%
5,200,00
0.00
13.76% - -
申万宏源 - - - - - -
国金证券 - -
2,100,00
0.00
5.56% - -
银河证券 - - - - - -
中信证券
1,269,447.
20
17.71%
19,800,0
00.00
52.38% - -
国盛证券 - -
9,600,00
0.00
25.40% - -
长江证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
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12
影响投资者决策的其他重要信 息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况
本基金本报 告期内无 单一投资 者持有基 金份额比 例达 到或超过20% 的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
海富通基金 管理有限 公司成立 于 2003 年 4 月， 是中 国首批获准 成立的中 外合 资 基金 管 理 公司 。
从 2003 年 8 月开始， 海富 通先后募 集成立 了 66 只公 募基金。 截至 2018 年12 月 31 日， 海 富通
管理的公募 基金资产 规模约 747 亿元人 民币。
2004 年末开 始， 海富通及 子公司为QFII （合格 境外机 构投资者） 及其 他多个海 内外投资 组合担
任投资咨询 顾问，截 至 2018 年 12 月31 日，海 外业 务规模超过 26 亿元人 民币。
作为国家人 力资源和 社会保障 部首批企 业年金基 金投 资管理人， 截 至 2018 年 12 月 31 日， 海富
通为近 80 家 企业超 过 410 亿元 的企业年 金基金 担任 了投资管理 人。 作为首批 特定客户 资产管理 业务
资格的基金 管理公司， 截至 2018 年 12 月31 日， 海 富 通管理的特 定客户资 产管理业 务规模约412 亿
元。2010 年 12 月，海富 通基金 管理有限 公司被全 国 社会保障基 金理事会 选聘为境 内委托投 资管理
人。2011 年 12 月，海富 通全资 子公司—— 海富通 资 产管理（香 港）有限 公司获得 证监会核 准批复
RQFII （人 民币合 格境外机 构投资者 ） 业务 资格， 能够 在香港筹 集 人民币资 金投资境 内证券市 场。 2012
年 2 月， 海富通 资产管理 （香 港） 有限公司 已募集发 行了首只 RQFII 产品。2012 年 9 月， 中 国保监
会公告确认 海富通基 金为首批 保险资金 投资管理 人之 一。2014 年 8 月 ， 海富通 全资子 公司上海 富诚
海富通资产 管理公司 正式开业 ，获准开 展特定客 户资 产管理服务 。2016 年 12 月，海 富通基金 管理
有限公司被 全国社会 保障基金 理事会选 聘为首批 基本 养老保险基 金投资管 理人。
2018 年3 月， 国内权 威财经媒 体 《证券时 报》 授予 海 富通阿尔法 对冲混合 型发起式 证券投资 基
金为第十三 届中国基 金业明星 基金奖—— 三年持 续回 报绝对收益 明星基金 。
海富 通基金管理有 限公司
二〇 一九年三月三 十日 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告 摘要
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