海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
海 富通中证 100 指数证券 投资基 金（LOF ）
2018 年年 度报告
2018 年 12 月 31 日
基金 管理人： 海富 通基金管理 有限公司
基金 托管人： 中国 银行股份有 限公司
报告 送出日期： 二 〇一九年三 月三十日海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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§1
重要提示及目 录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整 性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2019 年 3 月 28 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往 业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情 况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ................................................................................. 6
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ................................................................ 12
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ............................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 13
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ............................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 15
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配 情 况的说明 ............................................................................ 16
4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 .................................... 16
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 16
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 16
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ................................ 16
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 17
6.2 形成审计 意见的 基础 .................................................................................................................... 17
6.3 管理层和 治理层 对财务报 表的责任 ............................................................................................ 17
6.4 注册会计 师对财 务报表审 计的责任 ............................................................................................ 17
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ................................................................................................ 21
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 46
8.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 46
8.2 报告期末 按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................................................................ 46
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 .................................... 48
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ............................................................................................ 50
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................................................................ 52 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ................................ 52
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细..................... 53
8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细..................... 53
8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ................................ 53
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................... 53
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 ....................................................................... 53
8.12 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 53
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 55
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 55
9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 ........................................................................................................ 55
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ........................................................................ 55
9.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 56
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 56
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 56
11.1 基金份 额持有人 大会决议 .......................................................................................................... 56
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 .......................................... 56
11.3 涉及基 金管 理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .............................................................. 56
11.4 基金投 资策略的 改变 .................................................................................................................. 57
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ...................................................................................... 57
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ...................................................... 57
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .................................................................................. 57
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 58
12
影响投资者决策的其他重要信 息 ....................................................................................................... 61
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 61
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 62
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 62
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 62
海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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§2
基金简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）
基金简称 海富通中证 100 指数（LOF ）
场内简称 海富 100
基金主代码 162307
交易代码 162307
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 10 月 30 日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 72,594,149.57 份
基金合同存续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易
所
深圳证券交易所
上市日期 2010 年 1 月 8 日
2.2 基金产品 说明
投资目标
采 用 指 数 化投 资 方 式， 通 过 有效 的 投资 程 序 约束 和 数 量
化 风 险 管 理手 段 ， 控制 基 金 投资 组 合相 对 于 业绩 比 较 基
准的偏离度，实现对业绩比较基准的有效跟踪。
投资策略
本 基 金 采 取完 全 复 制策 略 ， 即按 照 标的 指 数 的成 份 股 构
成 及 其 权 重构 建 基 金股 票 投 资组 合 ，并 根 据 标的 指 数 成
份股及其权重的变动进行相应调整。
业绩比较基准 中证 100 指数× 95％＋活期存款利率（税后）×5 ％
风险收益特征
本 基 金 是 股票 型 基 金， 属 于 较高 风 险、 较 高 收益 的 投 资
品种
2.3 基金管理 人和基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露 姓名 奚万荣 王永民 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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负责人
联系电话 021-38650891 010-66594896
电子邮箱 wrxi@hftfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 40088-40099 95566
传真 021-33830166 010-66594942
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路 66 号东亚银行金融
大厦 36-37 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路 66 号东亚银行金融
大厦 36-37 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张文伟 陈四清
2.4 信息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务
所( 特殊普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普
华永道中心 11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责
任公司
北京市西城区太平桥大
街 17 号
§3
主要财务指标 、基金净值 表现及利润 分配情 况
3.1 主要会计 数据和财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间 数 据 和
指标
2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 3,443,534.67 9,068,757.72 3,199,532.63
本期利润 -16,936,900.16 26,995,931.83 -10,439,201.70 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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加权平均基金份额
本期利润
-0.2305 0.2917 -0.0720
本期加权平均净值
利润率
-18.96% 25.62% -7.43%
本期基金份额净值
增长率
-17.97% 28.91% -6.48%
3.1.2 期 末 数 据 和
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年 末
期末可供分配利润 4,903,674.67 23,198,575.05 1,290,710.95
期末可供分配基金
份额利润
0.0675 0.3021 0.0098
期末基金资产净值 77,497,824.24 99,978,822.31 133,155,132.29
期末基金份额净值 1.068 1.302 1.010
3.1.3 累 计 期 末 指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年 末
基金份额累计净值
增长率
6.80% 30.20% 1.00%
注：1 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、 其他收入( 不含公允价值变动
收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期 已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中 未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金 份额净值增 长率及其与 同期业绩比较基 准收益率的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
-11.30% 1.52% -11.89% 1.53% 0.59% -0.01%
过去六个
月
-9.18% 1.40% -10.95% 1.42% 1.77% -0.02%
过去一年 -17.97% 1.28% -20.89% 1.30% 2.92% -0.02%
过去三年 -1.11% 1.09% -5.39% 1.08% 4.28% 0.01%
过去五年 57.75% 1.46% 46.18% 1.46% 11.57% 0.00% 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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自基金合
同生效起
至今
6.80% 1.40% 0.74% 1.40% 6.06% 0.00%
3.2.2 自基 金合同 生效 以来 基 金份 额累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益
率变 动的比较
海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2009 年 10 月 30 日 至 2018 年 12 月 31 日)
注： 按照本基金合同规定， 本基金建仓期为基金合同生效之日起六个月。 建仓期满至今，
本基金投资组合均达到本基金合同第十五条 （二） 、 （七） 规定的比例限制及本基金投
资组合的比例范围。
3.2.3 过去 五年 基金每 年净值增长 率及其与同期业 绩比较基准收 益率的比较
海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）
过去五年 基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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3.3 过去三年 基金的利润分 配情况
单位：人民币元
年度
每10 份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2018 年 - - - - -
2017 年 - - - - -
2016 年 - - - - -
合计 - - - - -
注：本基金过去三年未发生利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理 人及基金经理 情况
4.1.1 基金 管理人及其 管理基金的 经验
基金管理人海富 通基金管理有 限公司经中 国证 监会证监基金字[2003]48 号文批 准，
由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司 （现更名为 “ 法国巴黎资产管理 BE 控股公
司 ”）于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。 截 至 2018 年 12 月 31 日， 本基金管理人共管
理 58 只公募基金：海富通精选证券投资基金 、海富通收益增长证券投资基金、海富通海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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货币市场证券投资基金、 海富通股票混合型证券投资基金、 海富通强化回报混合型证券
投资基金、 海富通风格优势混合型证券投资基金、 海富通精选贰号混合型证券投资基金、
海富通中国海外精选混合型证券投资基金、 海富通稳健添利债券型证券投资基金、 海富
通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ） 、海富通
中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金、海富
通上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金、 海富通稳固收益债券型
证券投资基金、 海富通大中华精选混合型证券投资基金、 上证非周期行业 100 交易型开
放式指数证券投资基金、 海富通上证非周期行 业 100 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金、 海富通国策导向混合型证券投资基金、 海富通中证内地低碳经济主题指数证券
投资基金、 海富通安颐收益混合型证券投资基金、 海富通一年定期开放债券型证券投资
基金、 海富通内需热点混合型证券投资基金、 海富通纯债债券型证券投资基金、 海富通
双福债券型证券投资基金、 海富通季季增利理财债券型证券投资基金、 上证可质押城投
债交易型开放式指数证券投资基金、 海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、 海
富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、 海 富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基
金、 海富通富祥混合型证券投资基金、 海富通 欣益灵活配置混合型证券投资基金、 海富
通欣荣 灵活配 置混合 型证 券投资 基金 、海富 通 瑞丰一 年定期 开放债 券型 证券投 资基 金、
海富通聚利纯债债券型证券投资基金、 海富通集利纯债债券型证券投资基金、 海富通全
球美元收益债券型证券投资基金 （LOF ） 、 海富 通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、
上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金、 海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、
海富通 欣享灵活配置混合型证券投资基金、 海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、 海富
通富睿混合型证券投资基金、 海富通季季通利理财债券型证券投资基金、 海富通瑞福一
年定期开放债券型证券投资基金、 海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、 海富
通 添 益 货币 市场 基 金、 海 富通 聚优 精 选混 合 型基 金 中 基金 （FOF ） 、 海 富通 量化 前 锋 股
票型证券投资基金、 海富通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、 海富通创业板综
指增强型发起式证券投资基金、 海富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、 海富
通量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上证 10 年期地方政府 债交易型开放式指
数证券投资基金、 海富通弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、 海富通鼎丰定期开
放债券型发起式证券投资基金、 海富通聚丰纯债债券型证券投资基金、 海富通电子信息
传媒产业股票型证券投资基金。
4.1.2 基金 经理（或基 金经理小组 ）及基金经理助 理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理） 期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
刘璎
本基金的基
金经理；海
富通上证周
2012-01-2
0
2018-08-0
1
17 年
管理学硕士， 持有基金从业
人员资格证书。 先后任职于
交通银行、 华安基金管理有海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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期 ETF 基
金经理；海
富通上证周
期 ETF 联
接基金经
理；海富通
上证非周期
ETF 基金经
理；海富通
上证非周期
ETF 联接基
金经理；海
富通中证内
地低碳指数
基金经理。
限 公 司 ， 曾 任 华 安 上 证
180ETF 基金经理助理；
2007 年 3 月至 2010 年 6 月
担任华安上证 180ETF 基金
经理，2008 年 4 月至 2010
年 6 月担任华安中国 A 股
增 强 指 数 基 金 经 理 。2010
年 6 月加入海富通基金管理
有限公司。2010 年 11 月至
2018 年 8 月任海富通上证
周期 ETF 及海富通上证周
期 ETF 联接基金经理。 2011
年 4 月至 2018 年 8 月兼任
海富通上证非周期 ETF 及
海富通上证非周期 ETF 联
接基金经理。 2012 年 1 月至
2018 年 8 月兼任海富通中
证 100 指数 （LOF ） 基金经
理。2012 年 5 月至 2018 年
8 月兼任海富通中证内地低
碳指数基金经理。
江勇
本基金的基
金经理；海
富通上证周
期 ETF 基
金经理；海
富通上证周
期 ETF 联
接基金经
理；海富通
上证非周期
ETF 基金经
理；海富通
上证非周期
ETF 联接基
金经理；海
富通中证内
地低碳指数
基金经理。
2018-07-2
5
- 7 年
经济学硕士， 持有基金从业
人员资格证书。 历任国泰君
安期货有限公司研究所高
级分析师， 资产管理部研究
员、 交易员、 投资经理。 2017
年 6 月加入海富通基金管理
有限公司。 2018 年 7 月起任
海富通上证周期 ETF 、 海富
通上证周期 ETF 联接、海
富通上证非周期 ETF 、 海富
通上证非周期 ETF 联接、
海富通中证 100 指数
(LOF) 、 海 富 通 中 证 内 地 低
碳指数的基金经理。
注：1 、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出
决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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4.2 管理人对 报告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管理人认真遵循 《中华人 民共和国证券投资基金法》 及其他有
关法律 法规、 基金合 同的 规定， 本着 诚实信 用 、勤勉 尽职的 原则管 理和 运用基 金资 产，
没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报告期内公平 交易情况的 专项说明
4.3.1 公平 交易制度和 控制方法
公司根据证监会 2011 年发布的《证券投资基 金管理公司公平交易制度指导意见》
的具体要求， 持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。 制度和流程覆盖了境
内、 境外上市股票、 债券、 基金的一级市场申购、 二级市场交易等投资管理活动， 涵盖
了授权 、研究 分析、 投资 决策、 交易 执行、 业 绩评估 等投资 管理活 动相 关的各 个环 节。
同时， 公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立， 确保其在获得
投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
公司建 立了严 格的 投资 交易行 为监 控制度 ，公 司投资 交易行 为监 控体系 由交 易室、
投资部门、 监察稽核部和风险管理 部组成， 各部门各司其职， 对投资交易行为进行事前、
事中和事后的全程监控，保证本报告期内公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
4.3.2 公平 交易制度的 执行情况
报告期内， 公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定， 确保本公司管理的不
同投资组合在授权、 研究分析、 投资决策、 交 易执行、 业绩评估等投资管理活动和环节
得到公平对待。 各投资组合均严格按照法律、 法规和公司制度执行投资交易， 保证公平
交易制度的执行和实现。
报告期内， 对公司旗下所有投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异
进行了分析， 并采集了连续四个季 度期间内、 不同时间窗下 （如日内、 3 日内、 5 日内）
公司管理的不同投资组合同向交易的样本， 对其进行了 95% 置信区间， 假设溢价率为 0
的 T 分布检验， 结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、 贡献度、 交易占优比等
指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。 结果表明， 报告期内公司对旗下
各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.3.3 异常 交易行为的 专项说明
本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对 报告期内基金 的投资策略 和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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回顾 2018 年，A 股市场大幅下挫，所有指数 均有较大幅度下跌。2018 年指数中表
现最好的是上证 50， 全年下跌 19.83% 。 而表现 最弱的则是中小板指， 全年下跌 37.75% 。
上证综指、 沪深 300 、 中 证 800 、 创业板指分别 下跌 24.59% 、 25.3% 、 27.38% 、 28.65% 。
中美贸易战是 2018 年 A 股市场最重要的政策 变量，另外，降杠杆的作用也在全年
持续发酵。1 月份之后市场持续下跌，部分公 司面临股权质押爆仓风险，拖累指数陷入
循环下跌逻辑。
回顾全年的走势， 年初以来， 在地产、 银行等 权重股的带动下， 沪指在短短一个月
内上冲至 3587 点，随后，美股暴跌带动 1 月底至 2 月上旬上证综指暴跌 12% 。后续随
着中美贸易战开始和持续去杠杆， 市场开始震荡下跌至年底， 全年没有过 10% 以上的反
弹。此外，全年价值和成长风格频繁切换。2 月份受益于海外独角兽回归以及 CDR 发
行预期，成长股大幅反弹。而 5 月份，消费数 据表现较好，部分消费股一季报超预期，
叠加避险情绪， 消费价值股票迎来一波反弹。 三季度受到宏观经济下行预期和中美贸易
摩擦内外双重因素的影响，A 股市场总体表现 较弱， 且内部结 构分化明显。 受到油价上
涨、 猪价上涨、 基建加码预期的影响 ， 石油石 化、 农业、 建筑 、 银行等表现良好， 而与
居民支出相关的家电、 医药、 纺织服装等消费 板块以及计算机、 电子等成长性行业调整
比较显 著。四 季度经 济数 据回落 ，国 庆节期 间 中美关 系恶化 ，叠加 股权 质押爆 仓风 险，
节后市场暴跌。 11 月纾困基金陆续落地略微缓 解市场悲观预期， 但在一定修复之后又再
次下跌。最终上证综指收于 2493.90 点，深证成指收于 7239.79 点，中小板指和创业板
指报 4703.03 点和 1250.53 点。
板块方面， 在中信证券 29 个一级行业分类中， 餐饮旅游 （-8.69% ） 、 银行 （-10.95%）、
石油石化 （-18.76% ） 、 食品饮料 （-20.37% ） 、 农林牧渔 （-22.04% ） 跌幅较少。 电子元器
件（ -41.31% ） 、 有色金属 （-40.93% ） 、 传媒 （-38.59% ） 、 机械 （-34.84% ） 和基础化工 （-34.77% ）
跌幅居前。
作为指数基金， 在操作上我们严格遵守基金合同， 应用指数复制策略和数量化手段
提高组合与指数的拟合度，降低跟踪误差。
4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现
报告期内，本基金净值增长率为-17.97% ，同期 业绩比较基准收益率为-20.89% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望
展望 2019 年全年，预计中国经济增速将有小 幅下滑。从宏观经济的几个分项看，
出口受制于贸易战， 增速下滑较为确定， 投资 中的房地产投资增速在销售面积增速下滑
的前提下也有较大的下行压力， 而消费在居民 收入增速预期下行的情况下预计表现也会
相对较弱。 因此， 从宏观经济的角度来看，2019 年仍然是衰退期， 经济增速下行， 通胀
增速下行， 在总需求萎缩的情况下， 过去 3 年由于供给侧改革引发的大宗商品涨价预计
也难以持续。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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宏观政策方面， 积极的财政政策取向不变， 目 前我们已经看到减税尤其 是个税减税
政策快速推进， 我们相信未来减税政策会进一 步推进至企业。 此外， 在经济有较大下行
的压力下， 托底经济的政策如基建以及消费刺激都会适时推出， 以保证经济不会硬着陆。
货币政策上， 稳健偏积极的货币政策是 2019 年 的主线， 我们已经在 2018 年以来看到四
次降准，2019 年年初降准 1% ， 后续会看到持续的降准释放资金。 此外， 央行还创造新
的票据互换工具 CBS 为宽信用创造更好条件， 使得资金可以更好的传导至实体经济。
2018 年， 市场有较大幅度下跌， 跌幅较小的是 银行、 石油石化、 食品饮料， 市场选
择的是业绩表现相对平稳， 估值较低 的品种。 2019 年全年， 我们预计市场表现应该显著
好于 2018 年，可能会有小幅的正收益。主要 的逻辑是经济下滑盈利下行基本已经在预
期之内， 然而 A 股估值处于历史底部， 且跟全 球其他权益市场相比有一定的优势， 流动
性环境来看受益于 2019 年全年稳健偏积极的货币政策。投资策略来看：第一，2019 年
2 月末 MSCI 将公布 A 股的纳入因子是否从 5 ％增加到 20％， 新增资金的属性偏好低估
值高分红的品种， 因此， 仍看好低估值高分红 品种的表现； 第二， 自下而上景气上行且
对经济有支撑的行业，如 5G ，新能 源汽车、 风电光伏。第三，受益于利率下行货 币宽
松环境且科创板催化的科技相关产业，如人工智能、半导体、创新药等科技行业。
未来， 本基金将继续严格按照基金合同的要求 ， 秉承指数化投资策略， 提高组合与
指数的拟合度。
4.6 管理人内 部有关本基金 的监察稽核 工作情况
2018 年，基金管理人监察稽核工作根据独立、 客观、公正的原则，通过现场检查、
系统监控、 人员询问、 重点抽查等一系列方式 开展工作， 强化对基金运作和公司运营的
合规性监察， 督促业务部门不断改进内部控制和风险管理， 并按规定定期出具监察稽核
报告报送监管机关、董事会和公司管理层。
本报告期内，本基金管理人内部 监察稽核工作的重点包括以下几个方面：
一、持续完善公司的规章制度，健全内部控制体系，落实内控责任。
监察稽 核部组 织各 部门 结合新 业务 和新法 规的 要求， 对内部 制度 和流程 进行 更新，
为公司 业务开 展提供 有效 的制度 保障 ，并及 时 更新合 规注意 事项卡 ，以 强化岗 位职 责，
满足业务发展和相关法规要求，为基金持有人谋求最大利益提供有力的保障。
二、加强对公司和基金日常运作的合规管理
本报告期内， 监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据， 对公司和基金日
常运作的各项业务实施事前、 事中、 事后的合 规性审核， 确保了基金运作的诚信和合法
合规性。 本报告期内， 公司监察稽核的范围涉及公司治理、 投资管理、 营销与销售、 后
台运营管理、 人力资源等各个方面。 此外， 监 察稽核部根据新颁布的法规、 监管要求并
结合公司内部控制的需要， 对公司各部门的业务有重点的开展专项检查和专项审计， 严
格控制各部门的主要风险， 加强并完善公司的内部控制状况。 通过事前、 事中、 事后的
全方位合规审核及内部审计， 公司对治理结构、 投资交易、 销售及客 户服务体系、 信息
安全控制、 基金运营控制、 分支机构管理及人 力资源管理等方面的内部规章制度和各项海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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业务流程予以了完善； 同时强化了现有规章制度的执行力度， 并很好的落实了相关建议。
三、有效推进反洗钱工作
本报告期内， 监察稽核部结合反洗钱法规及公司业务特点， 根据新法规要求完善反
洗钱内部控制制度及流程， 组织多场反洗钱专项培训和考试， 组织相关业务部门加强对
非自然人客户受益人信息的收集和识别， 并牵头对反洗钱系统进行升级改造， 强化对大
额交易和可疑交易方面的监控。 同时还按照法 规规定， 定期登陆反洗钱系统， 对系统筛
选的可 疑交易 进行 人 工识 别和复 核， 并按时 向 中国反 洗钱监 测分析 中心 报送相 关数 据。
报告期内，公司根据监管要求完成了 2017 年 度的反洗钱分类评级自评估工作。
四、加强投资者教育，培养投资者风险意识和投资理念
本报告期内， 监察稽核部会同相关部门鼓励投资者进行长期投资， 持续不断的和投
资者进行沟通， 利用网络互动平台、 平面媒体 专栏及举办财富接力活动等多种渠道、 多
种媒介积极推进投资者教育工作， 努力倡导 “ 长 期持有、 理性投资 ” 的投资理念， 培养广
大投资者的风险意识、切实加强保护了广大基金持有人的合法权益。
五、强化法规学习，开展内控培训，培养员工 的风险防范意识。
本报告期内， 监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读， 并提供给全体员
工学习 ，同时 定期对 全体 员工进 行内 控培训 ， 剖析风 险案例 ，培训 内容 涉及投 资交 易、
市场销售业务、 基金分红合规管理、 债券交易 监管新规政策落实、 资管新规及配套细则
政策落实、 货币市场基金互联网新规政策落实和养老目标基金新规解读等方面。 通过培
训，员工的合规意识有所增强，主动控制业务风险的积极性也得到了提高。
通过上述工作， 本报告期内， 本基金管理人所 管理的基金运作合法合规， 维护和保
障了基金份额持有人的利益。 本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理， 进一步提
高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。
4.7 管理人对 报告期内基金 估值程序等 事项的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计 准则》 、 《证券投资基金会计核算业务
指引》 、基金 合同以 及中 国基金 业协 会提供 的 相关估 值指引 对基金 所持 有的投 资品 种进
行估值。 日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。 基金管理人每个工作日对
基金资产估值后 ， 将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人， 经基金托管人复核
无误后，由基金管理人对外公布。
本基金管理人设立估值委员会， 组成人员包括主管基金运营的公司领导、 投资管理
负责人、 合规负责人、 风险管理负责人及基金 会计工作负责人等， 以上人员具有丰富的
风控、 证券研究、 合规、 会计方面的专业经验。 估值委员会负责制定、 更新本基金管理
人管理的基金的估值政策和程序。 估值委员会下设估值工作小组， 估值工作小组对经济
环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估， 充分听取相关
部门的建议， 并和托管人充分协商后， 向估值 委 员会提交估值建议报告， 以便估值委员
会决策。基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.8 管理人对 报告期内基金 利润分配情 况的说明
根据基金合同的规定， 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金收益分配每年至
多 6 次，每次基金收益分配比例不得低于该次 可供分配利润的 20% ；
本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。
4.9 报告期内 管理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情形 的说明
本基金本报告期无需要说明的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内 本基金托管人 遵规守信情 况声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “ 本托管人 ” ） 在对海富通中证 100 指
数证券投资基金 （LOF ） （以下称 “ 本基金 ” ） 的托 管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》
及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对 报告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、利 润分配等情 况的说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法 》 及其他有关法律法规、 基金合同和
托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运 作进行了必要的监督， 对基金资产净值的计
算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对 本年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完整 发表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报
告中的 “ 金融工具风险及管理 ” 部分未在托管人 复核范围内） 、 投资组合报告等数据真实、
准确和完整。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2019) 第 21991 号
海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF) 全体 基金份额持有人 ： 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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6.1 审计意见
( 一) 我们审计的内容
我们审计了海富通中证 100 指数证券投资基金 （LOF ） ( 以下简称 “ 海富通中证 100 指
数基金 ”) 的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表和所
有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注 。
( 二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则和在财务报表附注中
所列示的 中国证券 监督管 理委员 会( 以下简 称 “ 中国证监 会 ”) 、中 国证券 投资基金 业协会
( 以下简称 “ 中国 基金业 协会 ”) 发 布的有 关规定 及允许的 基金行业 实务操 作编制 ，公允反
映了海富通中证 100 指数基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果
和基金净值变动情况。
6.2 形成审计 意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的 “注册会计
师对财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了 我们在这些准则下的责任。 我们相信， 我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于海富通中证 100 指数基金， 并履行
了职业道德方面的其他责任。
6.3 管理层和 治理层对财务 报表的责任
海富通中证 100 指数基金的基金管理人海富通基金管理有限公司( 以下简称 “ 基金管
理人 ”) 管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表， 使其 实现公允反映， 并设计、 执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评 估海富通中证 100 指数基金的持续经
营能力，披露与持续 经营相关的事 项( 如适用) ，并运用持续经营假 设，除非基金 管理人
管理层计划清算海富通中证 100 指数基金、终 止 运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督海富通中证 100 指 数基金的财务报告过程。
6.4 注册会计 师对财务报表 审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计 报告。 合理保证是高水平的保证， 但海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞
弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们 运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同
时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险； 设计和实施审计程
序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计 证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞
弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述 或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞
弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当 的审计程序， 但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。
( 三) 评 价 基 金管 理 人 管 理 层 选 用会 计 政 策 的恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关披 露 的
合理性。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的 恰当性得出结论。 同时， 根据获取的
审计证据， 就可能导致对海富通中证 100 指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充
分， 我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，
未来的事项或情况可能导致海富通中证 100 指数基金不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容( 包括披露) ， 并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行
沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
中国注册会计师
薛竞
都晓燕
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2019 年 3 月 28 日 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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§7
年度财务报表
7.1 资产负债 表
会计主体： 海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注 号
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年 度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
2,303,574.85 6,981,483.46
结算备付金
72,363.30 9,574.81
存出保证金
2,616.56 14,008.06
交易性金融资产
7.4.7.2 74,393,742.99 93,483,427.01
其中：股票投资
72,384,942.99 93,483,427.01
基金投资
- -
债券投资
2,008,800.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3 - -
买入返售金融资产
7.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,023,744.87 -
应收利息
7.4.7.5 56,326.91 1,473.91
应收股利
- -
应收申购款
13,681.32 8,451.99
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
77,866,050.80 100,498,419.24
负债 和所有者权益 附注 号
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年 度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3 - - 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
1,596.16 -
应付赎回款
6,616.01 30,253.81
应付管理人报酬
47,551.46 59,741.63
应付托管费
8,151.67 10,241.45
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7 4,290.28 9,309.65
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
300,020.98 410,050.39
负债合计
368,226.56 519,596.93
所有 者权益：
实收基金
7.4.7.9 72,594,149.57 76,780,247.26
未分配利润
7.4.7.10 4,903,674.67 23,198,575.05
所有者权益合计
77,497,824.24 99,978,822.31
负债和所有者权益总计
77,866,050.80 100,498,419.24
注： 报告截止日 2018 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.068 元， 基金份额总额 72,594,149.57
份。
7.2 利润表
会计主体： 海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注 号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年 度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、 收入
-15,620,252.84 28,640,186.24
1. 利息收入
86,997.40 57,299.28
其中：存款利息收入
7.4.7.11 41,034.08 57,299.28
债券利息收入
41,582.71 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
4,380.61 - 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以 “- ” 填列）
4,663,764.53 10,647,023.66
其中：股票投资收益
7.4.7.12
2,617,652.71 8,369,317.17
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.13 -7,120.78 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
7.4.7.14 - -
衍生工具收益
7.4.7.15 - -
股利收益
7.4.7.16 2,053,232.60 2,277,706.49
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ” 号填列）
7.4.7.17
-20,380,434.83 17,927,174.11
4. 汇兑收益 （损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以 “- ” 号填列）
7.4.7.18
9,420.06 8,689.19
减： 二、费用
1,316,647.32 1,644,254.41
1．管理人报酬
626,151.95 740,449.62
2．托管费
107,340.30 126,934.20
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.19 51,245.78 133,977.16
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.20 531,909.29 642,893.43
三 、 利润总额（亏损总 额以 “- ”
号填 列）
-16,936,900.16 26,995,931.83
减：所得税费用
- -
四 、 净利润（净亏损以 “- ” 号填
列）
-16,936,900.16 26,995,931.83
7.3 所有者权 益（基金净值 ）变动表
会计主体： 海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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实收 基金 未分 配利润 所有 者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
76,780,247.26 23,198,575.05 99,978,822.31
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- -16,936,900.16 -16,936,900.16
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
-4,186,097.69 -1,358,000.22 -5,544,097.91
其中：1. 基金申购款 12,062,284.92 2,830,884.88 14,893,169.80
2. 基金赎回款 -16,248,382.61 -4,188,885.10 -20,437,267.71
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以 “- ” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
72,594,149.57 4,903,674.67 77,497,824.24
项目
上年 度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收 基金 未分 配利润 所有 者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
131,864,421.34 1,290,710.95 133,155,132.29
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 26,995,931.83 26,995,931.83
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数 （净值减少以 “- ”
号填列）
-55,084,174.08 -5,088,067.73 -60,172,241.81
其中：1. 基金申购款 7,485,657.40 1,338,048.85 8,823,706.25
2. 基金赎回款 -62,569,831.48 -6,426,116.58 -68,995,948.06
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
- - - 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
第 23 页 共 62 页
值减少以 “- ” 号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
76,780,247.26 23,198,575.05 99,978,822.31
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 ，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人： 任志强， 主管会计工作负责人： 陶网雄， 会计机构负责人： 胡正万
7.4 报表附注
7.4.1 基金 基本情况
海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF) ( 以下简称 “ 本基金”) 经中国证券监督管理
委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可[2009] 第 879 号《关于核准海富通中证 100 指
数证券投 资基金(LOF) 募集的 批复》 核准， 由 海富通基 金管理 有限公 司依照 《中华 人民
共和国证券投资基金法》和《海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》负责
公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限 不定， 首次设立募集不包括认购资金利息
共募集人民币 2,086,432,233.85 元，业经普华 永道中天会计师事务所有限公司普华永道
中天验字 (2009) 第 226 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《海富通中证 100
指数证券投资基金(LOF) 基金合同》 于 2009 年 10 月 30 日正式生效 ， 基金合同生效日的
基金份额总额为 2,087,148,875.30 份基金份额 ，其中认购资金利息折合 716,641.45 份基
金份额。 本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司， 基 金托管人为中国银行股份
有限公司。
经深圳证券交易所( 以下简称 “ 深交所”) 深证上 字[2009] 第 205 号文审核同意， 本基金
107,647,812.00 份基金份额于 2010 年 1 月 8 日 在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金份
额托管在场外， 基金份额持有人可通过跨系统 转托管业务将其转至深交所场内后即可上
市流通。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF)
基金合同》的有关规定，本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证 100
指数成份股及备选成 份股、新股( 首次公 开发行 股票或增发) 、固定收益 产品、权证以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 其中股票资产占基金资产的比例
为 90%-95% ， 投资于相关标的指数成份股及备 选成份股的比例不低于基金资产的 80% ，
现金、 固定收益类资产以及中国证监会允许基 金投资的其他证券品种占基金资产的比例
为 5%-10% ，其中现金或者到期日在一年以内 的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，
其中现金不包括结算备付金、 存出保证金及应收申购款等。 本基金的基金管理人力争控
制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年
化跟踪误差小于 4% 。 本基金的业绩比较基准为： 中证 100 指数× 95% ＋活期存款利率( 税
后)× 5% 。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2019 年 3 月 28 日批
准报出。
7.4.2 会计 报表的编制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证
券投资基 金业协会( 以下简 称 “ 中 国基金 业协会”) 颁布的《证 券投资 基金会 计核算 业务指
引》 、 《海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所
列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业会计准 则及其他有 关规定的声明
本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则 的要求，真实、完整地反映了本基金
2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要 会计政策和 会计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位 币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产 和金融负债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融 资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本基金目前以交易目 的持有的股票 投资和债券 投资分类为以公允价 值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产在资产
负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分 类为以公允价值计量且其变动计入当期 损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产 和金融负债的 初始确认、 后续计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的 债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列 条件之一的， 予以终止确 认 ：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基 金将金融资产所有权 上几乎所有的 风险和
报酬转移给转入方 ；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没 有转移也没有 保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产 和金融负债的 估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场 交易价格确定公允价值； 估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价
格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最 近交易日的市场交易价格不能真实反映公
允价值的， 应对市场交易价格进行调整， 确定 公允价值。 与上述投资品种相同， 但具有
不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因
素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制 等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那
么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外， 基金管理人不应考 虑因大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场， 采用在当前情 况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估 值技术时， 优先使用可观察输入值， 只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才可以使用不可
观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生 影响金融工具价格的重大事件， 应对海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产 和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有 抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行 基金份额所募 集的总金额 在扣除损益平准金分 摊部分后的余
额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别 于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所 引起的转 入基金的实收基金增加和转出基金的实
收基金减少。
7.4.4.8 损益平准 金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分 配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金 于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计 量
股票投资在持有期间 应取得的现金 股利扣除由 上市公司代扣代缴的 个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间 应取得的按 票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业 代扣代缴 的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其 变动计入当期 损益的金融 资产在持有期间的公 允价值变动确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确 认和计量
本基金的管理人报酬 和托管费在费 用涵盖期间 按基金合同约定的费 率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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7.4.4.11 基金的 收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 其中场外基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按 分红除权 日的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资， 场内基金份额持有人只能选择现金分红。 若期末未分配利润中的未实现部分
为正数，包括基金经营活动产生的未 实现损益 以及基金份额交易产生的未实现 平准金
等) ， 则 期末 可 供分 配利 润 的金 额为 期 末未 分配 利 润中 的 已实 现 部分 ；若 期 末未 分配 利
润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润， 即已实现部分
相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营 分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该 组成 部 分能 够 在日 常 活动 中 产生 收 入 、发 生 费用 ；(2) 本 基 金的 基 金 管
理人能够定期 评价 该组成部分的 经营成果，以 决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条 件 的 ， 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要 的会计政策和 会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券 交易 所上市 的股 票和债 券， 若 出 现 重大事 项停牌 或交 易不 活跃( 包 括涨
跌停时的交易不活跃) 等情况， 本基金根据中国 证监会公告[2017]13 号 《中国证监会关于
证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体 情况采用 《关于发布中基协(AMAC) 基金
行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法 、 市盈率法、 现金流量折现法等估值技术
进行估值。
(2) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种( 可 转 换 债 券 除 外) 及 在 银 行
间同业市场交易的固定收益品种， 根据中国证监会公告[2017]13 号 《中国证监会关于证
券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证 券投资基金业协会估值 核算工作小组关于
2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有
的证券交易所上市或 挂牌转让的固 定收益品种( 可转换债券除外) ，按照 中证指数有限公
司所独立提供的估值结果确定公允价值。 本基 金持有的银行间同业市场固定收益品种按
照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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7.4.5 会计 政策和会计 估计变更以 及差错更正的说 明
7.4.5.1 会计政策 变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计 变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正 的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号 《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差 别化个 人所得税政策有关问题的通知》 、
财税[2015]101 号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财
税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值 税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于
进一步明确全面推 开营改增试点 金融业有关 政 策的通知》 、财税[2016]70 号《关 于金融
机构同业往来等增 值税政策的补 充通知》 、 财 税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开
发 教育辅助服务等增值税政策 的通知》 、财 税[2017]2 号《关于资管产品增 值税政策有
关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号 《 关 于资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财税
[2017]90 号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为 ， 以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税 应税行为， 暂适用简易计税方法， 按
照 3% 的征收率缴纳增值税。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税
应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴 纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券 投资基 金管 理人 运用基 金买 卖股票 、债 券的转 让收入 免征 增值税 ，对 国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提
供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的 利息及利息性质的收入为销售额。资管产
品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货 物期货，可以选择
按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年 最后一个交易日的基金份额净值、非货物
期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖 股票、 债券的差价收入， 股票的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行 债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额 ；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所
得税。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后 取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计
算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入
应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易 印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、 教育费附加和地 方教育费附加等税费按照实际缴纳增
值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要 财务报表项 目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 2,303,574.85 6,981,483.46
定期存款 - -
其中： 存款期限1 个月以
内
-
-
存款期限1-3 个月
- -
存款期限3 个月以
上
- -
其他存款 - -
合计 2,303,574.85 6,981,483.46
7.4.7.2 交易性金 融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 65,255,337.95 72,384,942.99 7,129,605.04
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 2,013,391.92 2,008,800.00 -4,591.92
银行间市场 - - - 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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合计 2,013,391.92 2,008,800.00 -4,591.92
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 67,268,729.87 74,393,742.99 7,125,013.12
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 65,977,979.06 93,483,427.01 27,505,447.95
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 65,977,979.06 93,483,427.01 27,505,447.95
7.4.7.3 衍生金融 资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返 售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期 末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回 购交易中取 得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 439.72 1,463.31 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 32.60 4.30
应收债券利息 55,923.29 -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 -69.88 -
应收申购款利息 0.08 -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.10 6.30
合计 56,326.91 1,473.91
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。
7.4.7.7 应付交易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 4,290.28 9,309.65
银行间市场应付交易费用 - -
合计 4,290.28 9,309.65
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 20.98 50.39
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
预提费用 250,000.00 360,000.00
合计 300,020.98 410,050.39
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目 本期 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 76,780,247.26 76,780,247.26
本期申购 12,062,284.92 12,062,284.92
本期赎回（以 “- ” 号填列） -16,248,382.61 -16,248,382.61
本期末 72,594,149.57 72,594,149.57
注：截至 2018 年 12 月 31 日止，本基金于深 交所上市的基金份额为 2,274,204.00
份 (2017 年 12 月 31 日：2,678,579.00 份) ，托管在场外未上市交易的基金份额为
70,319,945.57 份 (2017 年 12 月 31 日：74,101,668.26 份) 。上市的基金份额登记在证券
登记结算系统， 可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回； 未上市的基金份额登
记在注册登记系统， 按基金份额净值申购或赎回。 通过跨系统转登记可实现基金份额在
两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利 润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 24,779,557.06 -1,580,982.01 23,198,575.05
本期利润 3,443,534.67 -20,380,434.83 -16,936,900.16
本期基金份额交易产生
的变动数
-1,389,921.94 31,921.72 -1,358,000.22
其中：基金申购款 4,236,845.61 -1,405,960.73 2,830,884.88
基金赎回款 -5,626,767.55 1,437,882.45 -4,188,885.10
本期已分配利润 - - -
本期末 26,833,169.79 -21,929,495.12 4,903,674.67
7.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
活期存款利息收入 40,448.67 56,601.32
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 490.89 214.18
其他 94.52 483.78
合计 41,034.08 57,299.28 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
第 33 页 共 62 页
7.4.7.12 股票投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 20,476,617.42 72,411,147.43
减：卖出股票成本总额 17,858,964.71 64,041,830.26
买卖股票差价收入 2,617,652.71 8,369,317.17
7.4.7.13 债券投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
卖出债券（ 债转股及 债券到 期兑付）
成交总额
2,631,026.81 -
减：卖出债 券（债转 股及债 券到期兑
付）成本总额
2,581,303.08 -
减：应收利息总额 56,844.51 -
买卖债券差价收入 -7,120.78 -
7.4.7.14 贵金属投 资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具 收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 2,053,232.60 2,277,706.49
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,053,232.60 2,277,706.49 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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7.4.7.17 公允价值 变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
1. 交易性金融资产 -20,380,434.83 17,927,174.11
—— 股票投资 -20,375,842.91 17,927,174.11
—— 债券投资 -4,591.92 -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
减： 应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税 -
-
合计 -20,380,434.83 17,927,174.11
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎回费收入 9,308.45 8,392.28
基金转换费收入 111.61 296.91
合计 9,420.06 8,689.19
注： 本基金赎回费收入、 转换费收入归入基金 财产部分具体见本基金基金合同、 招
募说明书（更新）等法律文件规定。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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31 日 31 日
交易所市场交易费用 51,245.78 133,977.16
银行间市场交易费用 - -
合计 51,245.78 133,977.16
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12
月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 190,000.00 300,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 3,909.29 4,693.43
指数使用费 200,000.00 200,000.00
其他 - 200.00
合计 531,909.29 642,893.43
注： 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费， 按前一日基金资产
净值的 0.02% 的年费率计提， 逐日累计， 按季支付， 标的指数许可使用费的收取下限为
每季度( 自然季度) 人民币 50,000 元。
7.4.8 或有 事项、资产 负债表日后 事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债 表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司 (“ 海富通 ”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行 ”) 基金托管人、基金销售机构
海通证券股份有限公司 (“ 海通证券 ”) 基金管理人的股东、 基金销售机构
法国巴黎资产管理 BE 控股公司 (BNP Paribas
Asset Management BE Holding)
基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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7.4.10 本报 告期及上年 度可比期间 的关联方交易
7.4.10.1 通过关联 方交易单元进 行的交易
7.4.10.1.1 股票 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支 付关联方的 佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 626,151.95 740,449.62
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护
费
147,730.12 148,946.33
注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7% 的年费率计
提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。其计算公 式为:
日管理人报酬= 前一日基金资产净值 X 0.7% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 107,340.30 126,934.20
注： 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.12% 的年费率计提,
逐日累计至每月月底, 按月支付。其计算公式为:
日托管费= 前一日基金资产净值 X 0.12% / 当 年天数。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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7.4.10.3 与关联方 进行银行间同 业市场的债 券( 含回 购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购)
交易。
7.4.10.4 各关联方 投资本基金的 情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管 理人运用固有 资金投资 本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金 管理人之外的 其他关联 方投资本基金 的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方 保管的银行存 款余额及当 期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 2,303,574.85 40,448.67 6,981,483.46 56,601.32
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在 承销期内参与 关联方承销 证券的 情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联 交易事项的说 明
7.4.10.7.1 其他 关联交易事 项的说明
本基金采取完全复制策略， 即按照标的指数的 成份股构成及其权重构建基金股票投
资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 相关的关联交易事项如
下：
(1) 于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有 238,476 股中国银行的 A 股普通股，成本总
额为人民币 1,208,278.10 元，估值总额为人民 币 860,898.36 元，占基金资产净值的比例
为 1.11%(2017 年 12 月 31 日：本基金持 有 247,476 股中国银行 的 A 股普通股，成本总
额为人民币 1,253,878.09 元，估值总额为人民 币 982,479.72 元，占基金资产净值的比例
为 0.98%) 。 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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(2) 于 2018 年 12 月 31 日 ， 本基金持有 82,262 股海通证券的 A 股普通股， 成本总额
为人民币 1,389,838.38 元，估值总额为人民币 723,905.60 元，占基金资产净值的比例为
0.93%(2017 年 12 月 31 日：本基金持有 69,262 股海通证券的 A 股普通股，成本总额为
人民币 1,250,836.88 元，估值总额为人民币 891,401.94 元，占基金资产净值的比例为
0.89%) 。
7.4.11 利润分配情况
本基金在本报告 期内未实施利润分配。
7.4.12 期末 （2018 年 12 月 31 日）本基 金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新 发/ 增发证券而 于期末持有的流通 受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
60186
0
紫金
银行
2018-
12-20
2019-
01-03
新股
未上
市
3.14 3.14
14,12
7
44,35
8.78
44,35
8.78
-
7.4.12.2 期末持有 的暂时停牌等 流通受限股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60003
0
中信
证券
2018-1
2-25
重大事
项
16.01
2019-
01-10
17.15 93,906
1,340,576.9
6
1,503,435.0
6
-
60048
5
信威
集团
2017-0
6-27
重大资
产重组
14.59 - - 36,178 773,505.60 527,837.02 -
注：本基金截至 2018 年 12 月 31 日止持有以 上因公布的重大事项可能产生重大影
响而被暂时停牌的股票， 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后， 经交易所批准复
牌。
7.4.12.3 期末债券 正回购交易中 作为抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券 正回购 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易 所市场债券 正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.13 金融 工具风险及 管理
7.4.13.1 风险管理 政策和组织架 构
本基金是采用指数化操作的股票型基金， 属于 较高风险、 较高收益的投资品种。 本
基金投资的金融工具主要为股票投资。 本基金 在日常经营活动中面临的与这些金融工具
相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险
管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益之间
取得最佳的平衡以实现 “ 风险和收益相匹配 ” 的 风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 在董事会下设立审计及风险管
理委员会， 负责制定公 司的风险管理政策， 审 议批准公司的风险偏好、 风险容忍度以及
重大风险限额及监督公司内部控制制度和风险管理制度的执行情况等； 在管理层层面设
立风险管理委员会， 负责实施董事会下设审计 及风险管理委员会所制定的各项风险管理
政策。
本基金的基金管理人建立了由督察长、 风险管理委员会、 风险管理部和监察稽核部
及相关业务部门风险管理责任人构成的三层次风险管理架构体系。
本基金的基金管理人 对于金融工具 的风险管理 方法主要是通过定性 分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风 险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基 金资产 所运用 金融 工具特 征通 过特定 的 风险量 化指标 、模型 ，日 常的量 化报 告，
确定风 险损失 的限度 和相 应置信 程度 ，及时 可 靠地对 各种风 险进行 监督 、检查 和评 估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国银行， 因而与银行存款相关的信用风险不重大。 本
基金在交易所进行的交易均以中国证 券登记结 算有限责任公司为交易对手完成证券交
收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有除国债 、央行票据和政策性金融债以外的债海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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券(2017 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风 险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不 活跃而带 来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基 金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行 严密监 控并预 测流 动性需 求， 保持基 金 投资组 合中的 可用现 金头 寸与之 相匹 配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回 申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2018 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部 金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息，可 赎回基金份额 净值( 所有者 权益) 无固定到期日且不 计息，因此账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告 期内本基金 组合资产的流 动性风险 分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理
办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》( 自 2017 年 10 月 1 日
起施行) 等法 规 的要 求对 本 基金 组合 资 产的 流动 性 风险 进 行管 理 ，通 过独 立 的风 险管 理
部门对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受 限制的投资品种比例以及组合在短时间内
变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由
本基金的基金管理人管理的其他基金 共同持有 一家公司发行的证券不得超过该证券的
10% 。 本基金与由本基金的基金管理人管理的 其他开放式基金共同持有一家上市公司发
行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15% ， 本基金与由本基金的基金管理
人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票， 不得超过该上市公司可流
通股票的 30% ( 完全按照有关指数构成比例进 行证券投资的开放式基金及中国证监会认
定的特殊投资组合不受该比例限制) 。
本基金所持部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 部分基
金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12 。此外， 本基金可通过卖出
回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投
资的公允价值。 本基金主动投资于流动性受限 资产的市值合计不得超过 基金资产净值的海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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15% 。于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的 流动性受限资产的估值占基金资产净值的
比例为 2.68% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进
行审慎评估与测算， 确保每日确认的净赎回申 请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变
现价值。于 2018 年 12 月 31 日，本基金组合 资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值
超过经确认的当日净赎回金额。
同时， 本基金的基金管理人通过合理分散逆回 购交易的到期日与交易对手的集中度；
按照穿透原则对交易对手的财务状况、 偿付能 力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严
格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交 易额度管理并进行动态调整等措施严格管
理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此外， 本基金的基金管理人建
立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平； 持续监测质押品
的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额； 并在与私募类证券资管产品
及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时， 可接 受质押品的资质要求
与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所 持金融工具的 公允价值或 未来现金流量因所处 市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风 险是指 金融 工具 的公允 价值 或现金 流量 受市场 利率变 动而 发生波 动的 风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结 束根据市 场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本 基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金及存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位：人民币元
本期 末
2018 年 12 月 31
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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日
资产
银行存款 2,303,574.85 - - - 2,303,574.85
结算备付金 72,363.30 - - - 72,363.30
存出保证金 2,616.56 - - - 2,616.56
交易性金融资
产
2,008,800.00 - - 72,384,942.99
74,393,742.9
9
应收申购款 994.04 - - 12,687.28 13,681.32
应收证券清算
款
- - - 1,023,744.87 1,023,744.87
应收利息 - - - 56,326.91 56,326.91
资产总计
4,388,348.75
- - 73,477,702.05
77,866,050.8
0
负债
应付证券清算
款
- - - 1,596.16 1,596.16
应付管理人报
酬
- - - 47,551.46 47,551.46
应付托管费 - - - 8,151.67 8,151.67
应付交易费用 - - - 4,290.28 4,290.28
应付赎回款 - - - 6,616.01 6,616.01
其他负债 - - - 300,020.98 300,020.98
负债总计 - - - 368,226.56 368,226.56
利率敏感度缺
口
4,388,348.75
73,109,475.49
77,497,824.2
4
上年 度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计
资产
银行存款 6,981,483.46 - - - 6,981,483.46
结算备付金 9,574.81 - - - 9,574.81
存出保证金 14,008.06 - - - 14,008.06
交易性金融资
产
- - - 93,483,427.01
93,483,427.0
1
应收利息 - - - 1,473.91 1,473.91
应收申购款 - - - 8,451.99 8,451.99
资产总计 7,005,066.33 - - 93,493,352.91
100,498,419.
24
负债
应付管理人报 - - - 59,741.63 59,741.63 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
第 43 页 共 62 页
酬
应付托管费 - - - 10,241.45 10,241.45
应付交易费用 - - - 9,309.65 9,309.65
应付赎回款 - - - 30,253.81 30,253.81
其他负债 - - - 410,050.39 410,050.39
负债总计 - - - 519,596.93 519,596.93
利率敏感度缺
口
7,005,066.33 - - 92,973,755.98
99,978,822.3
1
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性 债券投资公允价值占基金资产净值的
比例为 2.59%(2017 年 12 月 31 日： 无) ， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重
大影响(2017 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工 具的公允价值 或未来现金 流量因外汇汇率变动 而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基 金所持金融工 具的公允价 值或未来现金流量因 除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市的股票， 所面临的其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取完全复制策略， 即按照标的指数的 成份股构成及其权重构建基金股票投
资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。 本基金以降低基金的跟
踪误差为目的， 在考虑流动性风险的前提下， 构建债券投资组合。 确定基金资产在股票、
债券及货币市场工具等 类别资产间的分配比例， 并随着各类证券风险收益特征的相对变
化， 动态调整股票资产、 债券资产和货币市场 工具的比例， 以规避或控制市场风险， 提
高基金收益率。
本基金通过投资组合 的分散化降低 其他价格风 险。股票资产占基金 资产的比例为
90%-95% ， 投资于相关标的指数成份股及备选 成份股的比例不低于基金资产的 80%。本
基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对
基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
第 44 页 共 62 页
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例（ % ）
交易性金融资产－股票投资 72,384,942.99 93.40 93,483,427.01 93.50
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 72,384,942.99 93.40 93,483,427.01 93.50
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性 分析
假设 除业绩比较基准( 附注 7.4.1) 以外的其他市场变 量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
1. 业绩比较基准( 附注 7.4.1) 上升 5% 增加约 368 增加约 495
2. 业绩比较基准( 附注 7.4.1) 下降 5% 减少约 368 减少约 495
注：金额为约数，精确到万元。
7.4.14 有助 于理解和分 析会计报表 需要说明的其他 事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值 计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
第 45 页 共 62 页
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 70,309,312.13 元，属于第二层次的余额为 3,556,593.84
元，属于第三层次的余额为 527,837.02 元(2017 年 12 月 31 日：第一层 次 92,152,360.11
元，第二层次 1,254,681.14 元，第三层次 76,385.76 元) 。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌
停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下：
于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有的公允价 值归属于第三层次的金融工具的余额
为 527,837.02 元。 本期出售第三层次的金额为 94,163.52 元， 计入损益的利得为 17,777.76
元；本期净转入第三层次的金额为 527,837.02 元，无计损益的利 得或损失( 即本基金仍
持有的资产计入 2018 年度损益的未实现利得 或损失( 从转入第三层次起算))。使用重要
不可观察输入值的第三层次公允价值采用市场法及相关估值技术确定， 不可观察输入值
为最近交易价格。
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的公允价 值归属于第三层次的金融工具的余额
为 76,385.76 元。2017 年度净转入第三层次金额为 152,771.52 元，计入损益的损失为
76,385.76 元。 于 2017 年 12 月 31 日仍持有的资 产计入 2017 年度损益的未实现损失的变
动— 公允价值变动损失金额为人民币 623,003.04 元， 损失分别计入利润表中的公允价值
变动损益等项目。 上述第三层次资产使用可比公司法作为估值技术进行估值， 不可输入
值为 6.00 倍市销率，与公允价值同向变动。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的 以公允价值计量的金融资产(2017 年
12 月 31 日：同) 。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 其他
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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§8
投资组合报告
8.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 72,384,942.99 92.96
其中：股票 72,384,942.99 92.96
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 2,008,800.00 2.58
其中：债券 2,008,800.00 2.58
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其 中 ：买 断 式回 购 的 买
入返售金融资产
- -
7
银 行 存款 和 结算 备 付 金
合计
2,375,938.15 3.05
8 其他各项资产 1,096,369.66 1.41
9 合计 77,866,050.80 100.00
8.2 报告期末 按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 指数 投资期末按 行业分类的 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 2,703,866.69 3.49
C 制造业 22,325,984.82 28.81
D
电力、 热力、 燃气及水生产和供应
业
2,267,660.77 2.93
E 建筑业 3,078,468.46 3.97
F 批发和零售业 798,094.65 1.03
G 交通运输、仓储和邮政业 1,958,086.40 2.53 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
第 47 页 共 62 页
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技术服务业 1,122,810.00 1.45
J 金融业 33,181,840.85 42.82
K 房地产业 3,689,015.87 4.76
L 租赁和商务服务业 644,768.08 0.83
M 科学研究和技术服务业 7,486.00 0.01
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 71,778,082.59 92.62
8.2.2 积极 投资期末按 行业分类的 股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 562,501.62 0.73
D
电力、 热力、 燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 44,358.78 0.06
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
第 48 页 共 62 页
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 606,860.40 0.78
8.2.3 报告期末按 行业分类的 港股通 投资 股票投资组 合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公 允价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票投 资明细
8.3.1 期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值比 例大小排序的 所有股票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 601318 中国平安 126,516 7,097,547.60 9.16
2 600519 贵州茅台 5,648 3,332,376.48 4.30
3 600036 招商银行 120,513 3,036,927.60 3.92
4 601166 兴业银行 145,488 2,173,590.72 2.80
5 000333 美的集团 53,007 1,953,838.02 2.52
6 000651 格力电器 54,380 1,940,822.20 2.50
7 601328 交通银行 320,695 1,856,824.05 2.40
8 600887 伊利股份 72,971 1,669,576.48 2.15
9 601288 农业银行 451,503 1,625,410.80 2.10
10 600016 民生银行 278,667 1,596,761.91 2.06
11 600030 中信证券 93,906 1,503,435.06 1.94
12 601668 中国建筑 243,124 1,385,806.80 1.79
13 000002 万科 A 56,495 1,345,710.90 1.74
14 601398 工商银行 253,976 1,343,533.04 1.73
15 600276 恒瑞医药 25,212 1,329,933.00 1.72
16 600900 长江电力 80,548 1,279,102.24 1.65
17 600000 浦发银行 128,693 1,261,191.40 1.63
18 000858 五粮液 21,576 1,097,786.88 1.42
19 600104 上汽集团 41,021 1,094,030.07 1.41
20 002415 海康威视 39,597 1,020,018.72 1.32
21 601601 中国太保 35,488 1,008,923.84 1.30
22 601766 中国中车 110,331 995,185.62 1.28
23 600048 保利地产 83,310 982,224.90 1.27
24 601169 北京银行 164,484 922,755.24 1.19
25 000001 平安银行 97,019 910,038.22 1.17
26 601988 中国银行 238,476 860,898.36 1.11 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
第 49 页 共 62 页
27 600028 中国石化 158,567 800,763.35 1.03
28 600837 海通证券 82,262 723,905.60 0.93
29 600019 宝钢股份 111,351 723,781.50 0.93
30 601818 光大银行 194,551 719,838.70 0.93
31 601229 上海银行 61,189 684,704.91 0.88
32 002304 洋河股份 7,154 677,626.88 0.87
33 601211 国泰君安 43,257 662,697.24 0.86
34 000725 京东方 A 236,943 623,160.09 0.80
35 601688 华泰证券 37,700 610,740.00 0.79
36 600050 中国联通 117,960 609,853.20 0.79
37 601186 中国铁建 54,018 587,175.66 0.76
38 603288 海天味业 8,400 577,920.00 0.75
39 600690 青岛海尔 41,588 575,993.80 0.74
40 600585 海螺水泥 19,456 569,671.68 0.74
41 601006 大秦铁路 69,056 568,330.88 0.73
42 601857 中国石油 77,606 559,539.26 0.72
43 002594 比亚迪 10,576 539,376.00 0.70
44 600015 华夏银行 72,564 536,247.96 0.69
45 000063 中兴通讯 27,167 532,201.53 0.69
46 600309 万华化学 18,900 529,011.00 0.68
47 600009 上海机场 10,200 517,752.00 0.67
48 001979 招商蛇口 29,201 506,637.35 0.65
49 300059 东方财富 40,878 494,623.80 0.64
50 002142 宁波银行 29,430 477,354.60 0.62
51 600919 江苏银行 78,697 469,821.09 0.61
52 601899 紫金矿业 137,152 458,087.68 0.59
53 002024 苏宁易购 46,269 455,749.65 0.59
54 000538 云南白药 6,033 446,200.68 0.58
55 601390 中国中铁 63,150 441,418.50 0.57
56 000776 广发证券 34,706 440,072.08 0.57
57 601009 南京银行 67,060 433,207.60 0.56
58 601989 中国重工 101,925 433,181.25 0.56
59 601088 中国神华 23,444 421,054.24 0.54
60 002027 分众传媒 78,242 409,988.08 0.53
61 601336 新华保险 9,701 409,770.24 0.53
62 601225 陕西煤业 54,589 406,142.16 0.52
63 601628 中国人寿 18,915 385,676.85 0.50
64 600011 华能国际 47,800 352,764.00 0.46
65 600340 华夏幸福 13,663 347,723.35 0.45
66 600999 招商证券 25,594 342,959.60 0.44
67 000568 泸州老窖 8,434 342,926.44 0.44
68 601933 永辉超市 43,500 342,345.00 0.44
69 601985 中国核电 64,189 338,276.03 0.44
70 601111 中国国航 44,076 336,740.64 0.43 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
第 50 页 共 62 页
71 601669 中国电建 68,783 334,285.38 0.43
72 600958 东方证券 40,587 323,478.39 0.42
73 600703 三安光电 28,200 318,942.00 0.41
74 000166 申万宏源 71,388 290,549.16 0.37
75 000895 双汇发展 11,714 276,333.26 0.36
76 600606 绿地控股 42,457 259,412.27 0.33
77 000069 华侨城 A 38,946 247,307.10 0.32
78 601888 中国国旅 3,900 234,780.00 0.30
79 600023 浙能电力 47,450 224,438.50 0.29
80 002736 国信证券 25,877 216,590.49 0.28
81 601727 上海电气 41,845 206,714.30 0.27
82 601800 中国交建 16,875 190,012.50 0.25
83 601998 中信银行 34,530 188,188.50 0.24
84 600115 东方航空 37,851 179,792.25 0.23
85 600018 上港集团 33,633 174,218.94 0.22
86 600518 康美药业 18,314 168,671.94 0.22
87 601618 中国中冶 44,942 139,769.62 0.18
88 600010 包钢股份 90,362 133,735.76 0.17
89 002352 顺丰控股 3,001 98,282.75 0.13
90 601018 宁波港 24,841 82,968.94 0.11
91 601138 工业富联 6,600 76,494.00 0.10
92 601238 广汽集团 7,296 75,075.84 0.10
93 600025 华能水电 23,200 73,080.00 0.09
94 601881 中国银河 10,000 68,200.00 0.09
95 601633 长城汽车 11,399 63,834.40 0.08
96 603993 洛阳钼业 15,500 58,280.00 0.08
97 601360 三六零 900 18,333.00 0.02
98 603259 药明康德 100 7,486.00 0.01
99 002252 上海莱士 100 801.00 0.00
100 002450 康得新 100 764.00 0.00
8.3.2 期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值比 例大小排序的 所有股票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 600485 信威集团 36,178 527,837.02 0.68
2 601860 紫金银行 14,127 44,358.78 0.06
3 603185 上机数控 706 34,664.60 0.04
8.4 报告期内 股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计 买入金额超 出 期初 基金 资产净值 2 ％或前 20 名的股票明 细 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初 基金
资产净值比
例（％）
1 600887 伊利股份 917,586.00 0.92
2 603288 海天味业 710,892.00 0.71
3 000063 中兴通讯 632,317.00 0.63
4 000568 泸州老窖 623,457.32 0.62
5 600009 上海机场 593,964.00 0.59
6 601229 上海银行 592,080.00 0.59
7 601318 中国平安 482,596.00 0.48
8 601933 永辉超市 419,505.00 0.42
9 600703 三安光电 416,117.00 0.42
10 600048 保利地产 398,090.00 0.40
11 002024 苏宁易购 350,071.00 0.35
12 601111 中国国航 319,686.00 0.32
13 000002 万科 A 270,128.71 0.27
14 002594 比亚迪 269,302.00 0.27
15 600340 华夏幸福 257,071.00 0.26
16 600011 华能国际 257,068.00 0.26
17 600028 中国石化 254,636.00 0.25
18 002027 分众传媒 250,096.00 0.25
19 001979 招商蛇口 248,318.00 0.25
20 601766 中国中车 244,028.00 0.24
注： “ 买入金额 ” 按买入成交金额( 成交单价乘以成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计 卖出金额超 出 期初 基金 资产净值 2 ％或前 20 名的股票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初 基金
资产净值比
例（％）
1 601318 中国平安 1,236,207.00 1.24
2 600887 伊利股份 786,286.00 0.79
3 600519 贵州茅台 780,013.00 0.78
4 000063 中兴通讯 653,738.00 0.65
5 600036 招商银行 583,371.14 0.58
6 000002 万科 A 493,967.00 0.49
7 600048 保利地产 454,915.60 0.46
8 000725 京东方 A 448,754.00 0.45
9 600795 国电电力 414,575.97 0.41
10 600703 三安光电 409,828.00 0.41 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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11 600893 航发动力 373,761.68 0.37
12 601901 方正证券 359,250.58 0.36
13 600016 民生银行 342,167.00 0.34
14 600518 康美药业 320,584.00 0.32
15 601788 光大证券 319,658.85 0.32
16 002415 海康威视 319,055.00 0.32
17 002594 比亚迪 308,299.00 0.31
18 000651 格力电器 293,091.38 0.29
19 002024 苏宁易购 291,497.00 0.29
20 001979 招商蛇口 272,132.00 0.27
注： “ 卖出金额 ” 按卖出成交金额( 成交单价乘以 成交数量) 填列, 不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入 股票的成本 总额及卖出 股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 17,136,323.60
卖出股票的收入（成交）总额 20,476,617.42
注： “ 买入股票成本 ” 、 “ 卖出股票收入 ” 均按买 卖成交金额( 成交单价乘以成交数量)
填列, 不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债 券品种分类的 债券投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 2,008,800.00 2.59
其中：政策性金融债 2,008,800.00 2.59
4 企业债券 - -
5 企业短期融资 券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 2,008,800.00 2.59
8.6 期末按公 允价值占基金 资产净值比 例大小 排序 的前五名债券 投资明细
金额单位：人民币元 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产
净值比例
( ％)
1 018005 国开 1701 20,000 2,008,800.00 2.59
8.7 期末按公 允价值占基金 资产净值比 例大小 排序 的所有资产支 持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五名 贵金属投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公 允价值占基金 资产净值比 例大小排 序 的前五名权证 投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末 本基金投资的 股指期货交 易情况说明
8.10.1 报告 期末本基金 投资的股指 期货持仓和损益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基 金投资股指 期货的投资 政策
根据本基金合同，本基金不参与股指期货交易。
8.11 报告 期末本基金 投资的国债期 货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货 投资政策
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 报告期末本基 金投资的国 债期货持仓 和损益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货 投资评价
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投资组合 报告附注
8.12.1 报告期内本基金 投资的招商银行（600036）因存在内控管理严重违反审慎经营规
则、 违规批量转让以个人为借款主体的不良贷款、 同业投资业务违规接受第三方金融机
构信用担保等违规行为， 于 2018 年 5 月 4 日受 到中国银行保险监督管理委员会的处罚，
罚没合计 6573.024 万元。
报告期内本基金投资的交通银行 （601328）于 2018 年 12 月 7 日公告称， 因并购贷款占
并购交易价款比例不合规， 并购贷款尽职调查 和风险评估不到位， 违反了 《商业银行并海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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购贷款风险管理指引》 和 《中华人民共和国银 行业监督管理法》 相关规定， 被中国银行
保险监督管理委员会处以罚款 50 万元。
报告期内本基金投资的兴业银行 （601166 ） 因 存在重大关联交易未按规定审查审批且未
向监管部门报告、 非真实转让信贷资产、 无授 信额度或超授信额度办理同业业务等违规
行为，于 2018 年 5 月 4 日被中国银行保险监 督管理委员会的处以罚款 5870 万元。
对该证券的投资决策程序的说明： 本基金系指数型基金， 对上述证券的投资均系被动按
照指数成分股进行复制。
其余七名证券的发行主体没有被监管 部门立案 调查或在本报告编制日前一年内受到公
开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金投资的前 十名股票中，没有投资 于超出基金合同规定备选股票库之外 的股
票。
8.12.3 期末 其他各项资 产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,616.56
2 应收证券清算款 1,023,744.87
3 应收股利 -
4 应收利息 56,326.91
5 应收申购款 13,681.32
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,096,369.66
8.12.4 期末 持有的处于 转股期的可 转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十名股票 中存在流通 受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数 投资前十名股 票中存在流 通受限 情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中未存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极 投资前五名股 票中存在流 通受限 情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情况说
明
1 600485 信威集团 527,837.02 0.68 重大资产重组
2 601860 紫金银行 44,358.78 0.06 新股未上市 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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§9
基金份额持有 人信息
9.1 期末基金 份额持有人户 数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,979 18,244.32 3,263,564.45 4.50% 69,330,585.12 95.50%
9.2 期末上市 基金前十名持 有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额比
例
1
齐齐哈尔中通公共交通有
限责任公司
500,030.00 21.99%
2 何小娥 384,511.00 16.91%
3 乐玉屏 216,503.00 9.52%
4 高德荣 145,579.00 6.40%
5 黄晟昊 120,000.00 5.28%
6 李建义 102,349.00 4.50%
7 单世扬 100,003.00 4.40%
8 葛光亚 92,007.00 4.05%
9 苏丽艳 90,002.00 3.96%
10
北京鸿愿非凡装饰材料有
限公司
80,000.00 3.52%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金 管理人的从业 人员持有本 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
367.57 0.0005%
海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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9.4 期末 基金管理人 的从业人员持 有本开放式基金 份额总量区间 的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10
开放式基金份 额变动
单位：份
基金合同生效日(2009 年 10 月 30 日) 基金份额 总额 2,087,148,875.30
本报告期期初基金份额总额 76,780,247.26
本报告期 基金总申购份额 12,062,284.92
减： 本报告期 基金总赎回份额 16,248,382.61
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 72,594,149.57
注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额 持有人大会 决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理 人、基金托 管人的专门基 金托管部门 的重大人事变 动
1 、 2018 年 9 月 11 日， 海富通基金管理有限公司发布公告， 经公司第五届董事会第
八次会议审议通过，章明女士因工作原因不再担任公司副总经理的职务。
2 、报告期内，2018 年 8 月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上
述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金 管理人、基 金财产、基金 托管业务的 诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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11.4 基金投资 策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进 行审计的会 计师事务所情 况
报告期内, 本 基 金 未 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 年 度 应 支 付 的 审 计 费 用 是
60,000.00 元。目前事务所已提供审计服务的连 续年限是 10 年。
11.6 管理人、 托管人及其 高级管理人员 受稽查或处 罚等情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期 内 未 受 监 管 部 门 的 稽 查 或 处 罚 。
11.7 基金租用 证券公司交 易单元的有关 情况
11.7.1 基金租用证券 公司交易单 元进行股票 投资及 佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
上海证券 1 15,352,184.17 41.58% 14,297.59 52.02% -
天风证券 2 5,258,951.17 14.24% 3,797.37 13.82% -
申万宏源 2 4,667,253.42 12.64% 1,919.64 6.98% -
国金证券 1 4,022,245.36 10.89% 2,136.97 7.77% -
银河证券 1 3,211,646.23 8.70% 1,642.12 5.97% -
中信证券 2 2,733,220.10 7.40% 2,545.45 9.26% -
国盛证券 2 1,303,844.00 3.53% 953.53 3.47% -
长江证券 1 198,365.00 0.54% 121.26 0.44% -
华创证券 1 174,909.00 0.47% 71.94 0.26% -
中信建投 2 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
注：1 、本基金本报告期新增国盛证券 2 个交 易单元。
2、（1）交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、 研究水平评估和综合服务支持评估
三个部分进行打分， 进行主观性评议， 独立的 评分， 形成证券公司排名及交易单元租用
意见。
（2）交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择：
<1> 推荐。 投资部业务人员推荐， 经投资部部 门会议讨论， 形成重点评估的证券公司备海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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选池， 从中进行甄选。 原则上， 备选池中的证券 公司个数不得少于最后选择个数的 200％。
<2> 甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证 券 公 司 评 估 系 统 》
的规定， 进行主观性评议， 独立的评分 ， 形成 证券公司排名及交易单元租用意见， 并报
公司总经理办公会核准。
<3> 核准。 在完成对证券公司的初步评估、 甄 选和审核后， 由基金管理人的总经理办公
会核准。
11.7.2 基金租用证券 公司交易单 元进行其他 证券投 资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
上海证券
4,096,780.
60
57.15%
1,100,00
0.00
2.91% - -
天风证券
1,802,649.
50
25.15%
5,200,00
0.00
13.76% - -
申万宏源 - - - - - -
国金证券 - -
2,100,00
0.00
5.56% - -
银河证券 - - - - - -
中信证券
1,269,447.
20
17.71%
19,800,0
00.00
52.38% - -
国盛证券 - -
9,600,00
0.00
25.40% - -
长江证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
11.8 其他重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
海富通基金管理有限公司旗下基金
2017 年度最后一个市场交易日基金资
产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-01-01
2 海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》 、 《上 2018-01-30 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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基金参加中泰证券股份有限公司申购费
率优惠活动的公告
海证券报》 和 《证券
时报》
3
海富通基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-02-02
4
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金修改基金合同、托管协议的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-03-24
5
海富通基金管理有限公司关于调整旗下
部分开放式基金赎回费率的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-03-24
6
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金继续参加交通银行手机银行渠道基
金申购及定期定额投资费率优惠活动的
公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-03-30
7
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
开放式基金继续在中国工商银行股份有
限公司开展个人电子银行基金申购费率
优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-03-30
8
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金新增上海万得基金销售有限公司为
销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-04-25
9
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金新增中天证券股份有限公司为销售
机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-05-04
10
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中国银河证券股份有限公司申
购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-05-17
11
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加华宝证券有限责任公司申购费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-06-06
12
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加东海证券股份有限公司申购费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-06-14
13
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金新增东海证券股份有限公司为销售
机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-06-14
14
海富通基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-06-20
15
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金继续参加交通银行手机银行渠道基
金申购及定期定额投资费率优惠活动的
公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-06-30 海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
第 60 页 共 62 页
16
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加交通银行网上银行定期定额申
购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-06-30
17
海富通基金管理有限公司关于旗下基金
2018 年上半年度基金资产净值和基金
份额净值公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-07-01
18
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加长江证券股份有限公司申购费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-07-06
19
海富通中证 100 指数证券投资基金
（LOF ）基金经理变更公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-07-26
20
海富通中证 100 指数证券投资基金
（LOF ）基金经理变更公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-08-04
21
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加东北证券股份有限公司申购费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-08-10
22
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加上海挖财基金销售有限公司申
购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-08-30
23
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金新增上海挖财基金销售有限公司为
销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-08-30
24
海富通基金管理有限公司关于基金行业
高级管理人员变更公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-09-11
25
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加众升财富（北京）基金销售有
限公司申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-10-13
26
海富通基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-10-19
27
海富通基金管理有限公司关于取消寄送
纸质对账单的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-12-20
28
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中投证券有限责任公司申购费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-12-21
29
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中国工商银行 “ 2019 倾心回馈 ”
基金定投优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 和 《证券
时报》
2018-12-25
海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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12
影 响投资者决策 的其他重要 信息
12.1 报告期 内单一投资 者持有基金份 额比例达到 或超过20% 的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20% 的情况。
12.2 影响投 资者决策的 其他重要信息
海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月，是中国首批获准成立的中外合资基
金管理公司。
从2003 年 8 月开始， 海富通先后募集成立了66 只公募基金。 截至2018 年12 月31
日，海富通管理的公募基金资产规模约747 亿 元人民币。
2004 年末开始，海富通及子公司为 QFII（合 格境外机构投资者）及其他多个海内
外投资组合担任投资咨询顾问， 截至2018 年12 月31 日， 海外业务规模超 过26 亿元人
民币。
作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人， 截至 2018 年12 月
31 日，海富通为近 80 家企业超过 410 亿元的 企业年金基金担任了投资管理人。作为首
批特定客户资产管理业务资格的基金管理公司，截至 2018 年 12 月 31 日，海富通管理
的特定客户资产管理业务规模约 412 亿元。2010 年 12 月，海富通基金管理有限公司被
全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2011 年 12 月，海富通全资子公
司—— 海富通资产管理（香港）有限公司获得证监会核准批复 RQFII （人民币合格境外
机构投资者）业务资格，能够在香港筹 集人民币资金投资境内证券市场。2012 年 2 月，
海富通资产管理 （香港） 有限公司已募集发行了首只RQFII 产品。2012 年 9 月， 中国保
监会公告确认海富通基金为首批保险资金投资管理人之一。2014 年8 月， 海富通全资子
公司上海富诚海富通资产管 理公司正式开业， 获准开展特定客户资产管理 服务。2016
年 12 月，海富通基金管理有限公司被全国社 会保障基金理事会选聘为首批基本养老保
险基金投资管理人。
2018 年3 月 ， 国内权威财经媒体 《证券时报》 授予海富通阿尔法对冲混合型发起式
证券投资基金为第十三届中国基金业明星基金奖 ——三年持续回报绝对收益明星基金。
§13
备查文件目录
海富 通中证 100 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年年 度报 告
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13.1 备查文件 目录
（一）中国证监会批准设立海富通中证 100 指 数证券投资基金（LOF ）的文件
（二）海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）基金合同
（三）海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）招募说明书
（四）海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF ）托管协议
（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
（ 六） 报告期内海富通中证 100 指数证券投资 基金 （LOF ） 在指定报刊上披露的各
项公告
13.2 存放地点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 36 －37 层本基金管理人
办公地址。
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
海富 通基金管理有 限公司
二〇 一九年三月三 十日
