广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
广 发道琼斯 美国石 油开发与 生产 指数证券 投资基 金
（QDII-LOF ）
2018 年年 度报告摘 要
2018 年 12 月 31 日
基金 管理人：广发 基金管理有 限公司
基金 托管人：中国 银行股份有 限公司
报告 送出日期：二 〇一九年三 月三十日
广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字 同意，并 由董事长 签发。
基金托管人 中国银行 股份有限 公司 根据 本基金合 同规 定，于 2019 年 3 月 28 日复核了 本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文，投 资者欲了 解详 细内容，应 阅读年度 报告正文 。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 广发道琼斯 石油指数 （QDII-LOF ）
场内简称 广发石油
基金主代码 162719
交易代码 162719
基金运作方 式 上市契约型 开放式
基金合同生 效日 2017 年 2 月 28 日
基金管理人 广发基金管 理有限公 司
基金托管人 中国银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 68,896,669.50 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2017 年 3 月 17 日
下属分级基 金的基金 简称
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）A
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）C
下属分级基 金的场内 简称 广发石油 -
下属分级基 金的交易 代码 162719 004243
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
37,389,119.67 份 31,507,549.83 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用 被动式指 数化投资 策略， 通 过严格 的投资 程序约束和 数量化风
险管理手段， 力 求实现基 金投资组 合对标的 指数的有 效跟踪， 追求跟 踪误
差的最小化 。 本基金 力争控制 净值增长 率与业 绩比较 基准之间的 日均跟踪
偏离度的绝 对值不超 过 0.5% ，年化 跟踪误差 不超过 5% 。
投资策略
本基金为被 动管理的 指数型基 金， 在正常情 况下， 力 争将本基金 净值增长
率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度 的绝对值控 制在 0.5% 以内，年
跟踪误差控 制在 5% 以内。如 因标的指 数编制 规则调 整或其他因 素导致跟广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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踪偏离度和 跟踪误差 超过上述 范围， 基 金管理 人应采 取合理措施 避免跟踪
偏离度、跟 踪误差进 一步扩大 。
业绩比较基 准
95%× 人民币计价的道琼斯美国石油开发与生产指数 收益率+5%× 人民币
活期存款收 益率（税 后） 。
风险收益特 征
本基金为股 票型基金， 风 险与收益 高于混合 型基金、 债券型基金 与货币市
场基金 。 本基金 为指数型 基金 ， 主要采 用完全复 制法跟 踪标的指数 的表现，
具有与标的 指数、以 及标的指 数所代表 的股票市 场相 似的风险收 益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管 理有限公 司 中国银行股 份有限公 司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 王永民
联系电话 020-83936666 010-66594896
电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电 话 95105828 95566
传真 020-89899158 (010)66594942
2.4 境外投资顾问和境外资产托管 人
项目 境外投资顾 问 境外资产托 管人
名称
英文 -
BANK OF CHINA NEW YORK
BRANCH
中文 - 中国银行纽 约分行
注册地址 -
1045 Avenue of the Americas,New
York City,New York County,New York
10018
办公地址 -
1045 Avenue of the Americas,New
York City,New York County,New York
10018
邮政编码 - - 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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2.5 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报 告备置地 点 广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号保 利国际广 场南塔 31-33
楼
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间
数据和指
标
2018 年
2017 年 2 月 28 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31
日
广发道琼斯
石油指数
（QDII-LO
F ）A
广发道琼斯
石油指数
（QDII-LOF
）C
广发道琼斯
石油指数
（QDII-LOF
）A
广发道琼斯 石油指数 （QDII-LOF ）C
本 期 已
实 现 收
益
2,788,215.2
0
1,191,725.56 -3,343,633.85 -336,093.40
本 期 利
润
-5,125,205.
91
-10,497,679.1
2
-1,500,194.18 -225,263.04
加 权 平
均 基 金
份 额 本
期利润
-0.1114 -0.5304 -0.0102 -0.0167
本 期 基
金 份 额
净 值 增
长率
-15.20% -14.31% 3.25% 3.03%
3.1.2 期末
数据和指
标
2018 年末 2017 年末
广发道琼斯 石
油指数
（QDII-LOF ）
A
广发道琼斯 石
油指数
（QDII-LOF ） C
广发道琼斯 石
油指数
（QDII-LOF ） A
广发道琼斯 石油指数 （QDII-LOF ）C
期 末 可
供 分 配
基 金 份
额利润
-0.1244 -0.1171 -0.0204 -0.0222
期 末 基
金 资 产
净值
32,737,891.
82
27,819,407.8
0
88,634,814.3
3
7,036,268.31 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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期 末 基
金 份 额
净值
0.8756 0.8829 1.0325 1.0303
注： （1） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易 基金的各项 费用， 计入费用 后实际收 益水
平要低于所 列数字。
（2） 本期已实 现收益指 基金本期 利息收入、 投资收益 、 其他收入 （不含 公允价值 变动收 益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。
（3） 期末可供分 配利润采 用期末 资产负债 表中未分 配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数
（为期末余 额，不是 当期发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
1．广发道琼斯石油指数（QDII-LOF ）A ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -29.73% 2.22% -30.04% 2.23% 0.31% -0.01%
过去六个月 -25.66% 1.76% -26.16% 1.77% 0.50% -0.01%
过去一年 -15.20% 1.67% -14.81% 1.65% -0.39% 0.02%
自基金合同 生
效起至今
-12.44% 1.41% -14.78% 1.46% 2.34% -0.05%
2．广发道琼斯石油指数（QDII-LOF ）C ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -29.56% 2.23% -30.04% 2.23% 0.48% 0.00%
过去六个月 -25.27% 1.76% -26.16% 1.77% 0.89% -0.01%
过去一年 -14.31% 1.67% -14.81% 1.65% 0.50% 0.02%
自基金合同 生
效起至今
-11.71% 1.42% -14.78% 1.46% 3.07% -0.04%
（1） 业绩比较 基准：95%× 人民 币计价的 道琼斯美 国 石油开发与 生产指数 收益率+5%× 人民币活
期存款收益 率（税后 ）。
（2）业绩比 较基准是 根据基金 合同关于 资产配 置比 例的规定构 建的。
3.2.2 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比较
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广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）
基金 份额累 计净值增 长率与业 绩比较基 准收益率 的历 史走势对比 图
(2017 年 2 月 28 日至 2018 年 12 月 31 日)
1、广发道琼 斯石油指 数（QDII-LOF ）A
2、 广发道琼 斯石油指 数（QDII-LOF ）C
3.2.3 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）
净值增长率 与业绩比 较基准收 益率的对 比图
1、广发道琼 斯石油指 数（QDII-LOF ）A
注：合同生 效当年（2017 年） 按实际存 续期计算 ，未 按自然年度 折算。
2、广发道琼 斯石油指 数（QDII-LOF ）C
注：合同生 效当年（2017 年） 按实际存 续期计算 ，未 按自然年度 折算。
广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理 人经中国 证监会证 监基金字[2003]91 号 文 批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注册资 本
1.2688 亿元人民 币。公司 的股东 为广发证 券股份有 限 公司、烽火 通信科技 股份有限 公司、深 圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公 司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金 境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障 基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构
投资者境外 证券投资 管理（QDII ）等业务资格 。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、 薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委 员会。 公司下设 投资决策 委员会 、 风险 控 制委员会和 31 个部门 ： 宏 观策略部 、 价 值投资
部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收 益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营 销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老
金与战略业务部、北京分公司、广州分公司、上海分 公司、互联网金融部、中央交易部、基金会计
部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工 程与风险管理部、 规划发展部、人力资源部、
财务部、综合管理部、北京办事处。此外，还出资设 立了瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管
理有限公司 （香港子 公司） ，参 股了证通 股份有 限公 司。
截至 2018 年 12 月 31 日， 本基金管 理人管理 一百八 十一只开放 式基金， 管理资产 规模为 4684
亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投 资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理 的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘杰
本基金的基 金
经理；广发 沪
深 300 交易 型
开放式指数 证
2018-08-06 - 14 年
刘杰先生， 工学学士 ，持
有中国证券 投资基金 业从
业证书。曾 任广发基 金管
理有限公司 信息技术 部系广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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券投资基金 联
接基金的基 金
经理；广发 中
证 500 交易 型
开放式指数 证
券投资基金 的
基金经理； 广
发中证 500 交
易型开放式 指
数证券投资 基
金联接基金
(LOF) 的基金
经理；广发 沪
深 300 交易 型
开放式指数 证
券投资基金 的
基金经理； 广
发中小板 300
交易型开放 式
指数证券投 资
基金的基金 经
理；广发中 小
板 300 交易 型
开放式指数 证
券投资基金 联
接基金的基 金
经理；广发 中
证环保产业 交
易型开放式 指
数证券投资 基
金发起式联 接
基金的基金 经
理；广发中 证
养老产业指 数
型发起式证 券
投资基金的 基
金经理；广 发
中证军 工交 易
型开放式指 数
证券投资基 金
的基金经理 ；
广发中证军 工
交易型开放 式
指数证券投 资
基金发起式 联
统开发专员 、数量投 资部
研究员、广 发沪深 300 指
数证券投资 基金基金 经理
（自 2014 年 4 月 1 日至
2016 年 1 月 17 日） 、 广发
中证环保产 业指数型 发起
式证券投资 基金基金 经理
（自 2016 年 1 月 25 日至
2018 年 4 月 25 日） 、 广发
量化稳健混 合型证券 投资
基金基金经 理（自 2017
年 8 月 4 日至 2018 年 11
月 30 日） 。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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接基金的基 金
经理；广发 中
证环保产业 交
易型开放式 指
数证券投资 基
金的基金经
理；广发创 业
板交易型开 放
式指数证券 投
资基金的基 金
经理；广发 创
业板交易型 开
放式指数证 券
投资基金发 起
式联接基金 的
基金经理； 广
发标普全球 农
业指数证券 投
资基金的基 金
经理；广发 港
股通恒生综 合
中型股指数 证
券投资基金
(LOF) 的基金
经理；广发 美
国房地产指 数
证券投资基 金
的基金经理 ；
广发纳斯达 克
100 交易型开
放式指数证 券
投资基金的 基
金经理；广 发
纳斯达克 100
指数证券投 资
基金的基金 经
理；广发纳 斯
达克生物科 技
指数型发起 式
证券投资基 金
的基金经理 ；
广发全球医 疗
保健指数证 券
投资基金的 基
金经理；指 数广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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投资部总经 理
助理
余昊
本基金的基 金
经理；广发 沪
港深新机遇 股
票型证券投 资
基金的基金 经
理；广发全 球
精选股票型 证
券投资基金 的
基金经理； 广
发沪港深行 业
龙头混合型 证
券投资基金 的
基金经理； 广
发中小盘精 选
混合型证券 投
资基金的基 金
经理
2017-02-28 2018-04-18 8 年
余昊先生， 理学硕士 ，持
有中国证券 投资基金 业从
业证书。曾 任广发基 金管
理有限公司 研究发展 部研
究员、 国际业 务部研究 员、
基金经理助 理、 投资经 理、
广发道琼斯 美国石油 开发
与生产指数 证券投资 基金
（QDII-LOF ）基金经理
（自 2017 年 2 月 28 日至
2018 年 4 月 18 日） 。
李耀柱
本基金的基 金
经理；广发 纳
斯达克 100 交
易型开放式 指
数证券投资 基
金的基金经
理；广发纳 斯
达克 100 指数
证券投资基 金
的基金经理 ；
广发沪港深 新
起点股票型 证
券投资基金 的
基金经理； 广
发海外多元 配
置证券投资 基
金(QDII) 的基
金经理；广 发
科技动力股 票
型证券 投资 基
金的基金经
理；国际业 务
部总经理助 理
2017-03-10 - 8 年
李耀柱先生 ，理学硕 士，
持有中国证 券投资基 金业
从业证书。 曾任广发 基金
管理有限公 司中央交 易部
股票交易员、 国际业 务部
研究员、基 金经理助 理、
广发亚太中 高收益债 券型
证券投资基 金基金经 理
（自 2016 年 8 月 23 日至
2017 年 11 月 9 日） 、 广发
标普全球农 业指数证 券投
资基金基金 经理 （自 2016
年 8 月 23 日至 2018 年 9
月 20 日） 、 广发美国 房地
产指数证券 投资基金 基金
经理（自 2016 年 8 月 23
日至 2018 年 9 月 20 日） 、
广发全球医 疗保健指 数证
券投资基金 基 金经理 （自
2016 年 8 月 23 日至 2018
年 9 月 20 日 ） 、广发 纳斯
达克生物科 技指数型 发起
式证券投资 基金基金 经理
（自 2016 年 8 月 23 日至
2018 年 9 月 20 日） 、 广发
港股通恒生 综合中型 股指广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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数证券投资 基金(LOF) 基
金经理（自 2017 年 9 月
21 日至 2018 年 10 月 16
日） 。
注： 1. “ 任职日期 ” 和 “ 离职 日期 ” 指公司公 告聘任或 解 聘日期。
2. 证券从业的 含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内 ， 本基 金管理人 严格遵守 《中 华人民共 和 国证券投资 基金法 》 及其配 套法规、 《广 发
道琼斯美国 石油开发 与生产指 数证券投 资基金 （QDII-LOF ） 基金合同》 和其他有关 法律法 规的规定 ，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有
人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规， 无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管
理符合有关 法规及基 金合同的 规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强 交易 分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时 的分析评 估，保证 公平交易 原则的实 现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合 投资的股票必须来源于备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库，投资的债券必须 来自公司债券库。公司建立了严格的投资授权
制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超 过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
在交易过程中，中央交易部按照 “ 时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡 ” 的原则，公平分配投
资指令。 公司原 则上禁止 不同组合 间的同日 反向交易 （指数型基金除 外） ； 对于不同 投资组 合 间的同
时同向交易 ，公司可 以启用公 平交易模 块，确保 交易 的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和 以公司名义进行的债券一级市场申购方案
和分配过程 进行审核 和监控,保 证分配结 果符合公 平交 易的原则； 对银 行间债券 交易根据 市场公认 的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的 交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合
经理对交易 价格异常 情况进行 合理性解 释； 公司开 发 了专门的系 统对不同 投资组合 同日、 3 日 内和 5
日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价 差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查
和核实。
4.3.2 公平交易制度的执行情况 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。 通过对本年度该组合与公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的 同向交 易价差进 行专项分 析 ，未发现该 组合与其 他组合在 不同的时 间窗口
下同向交易 存在足够 的样本量 且差价率 均值显著 不趋 于 0 的情况，表 明报告期 内该组 合未发生 可能
导致不公平 交易和利 益输送的 异常情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关 指数的构成比例进行证券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易 。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易的， 则需经公 司领导严 格审批并 留痕备查 。
本投资组合为完全按照有关指数的构成比例进行证券 投资的投资组合。本报告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投资组合发生过同日反向交易 的情况，但成交较少的单边交易量不超过该证
券当日成交 量的 5% 。这些 交易不存 在任何利 益输送 的嫌疑。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年， 全球 市场震 荡下行。 美 国市场方 面， 道琼 斯指 数全年下跌 5.63% 、 标普 500 下跌 6.24% 、
纳斯达克 100 下跌 1.04% ；欧洲市 场方面 ，富时 100 指数全年下跌 12.48% 、 法国 CAC40 指数下跌
10.95% 、 德国 DAX 指数下跌 18.26% ；全球 其他市场 方面，香港 恒生指数 、H 股 指数、日 经 225 指
数等等都出 现不同程 度的下跌 。
2018 年 12 月以来美股整 体维持 震荡下行 走势、波 动 较为剧烈。 除受短期 情绪和仓 位影响外 ，
深层次原因仍为对美国经济见顶下行及全球增速放缓 担忧加深。同时，政策扰动增加了市场不确定
性。 然而 2019 年 1 月以 来， 市场又 出现了向 上的调整 ， 收复了部分 前期的跌 幅。 目前， 美股 市场估
值出现较大 幅度回调 ，避险情 绪在美股 略有降温 ，但 未来频繁波 动或为主 旋律。
本基金主要采用完全复制法来跟踪道琼斯美国石油开 发与生产指数，按照个股在标的指数中的
基准权重构 建股票组 合，道琼 斯美国石 油开发与 生产 指数 2018 年全 年下跌 20.17% ， 呈现出股 票型
基 金特征。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内 ，本基金的 A 类份额 净值增 长率为-15.20% ，C 类份额 净值增长 率为-14.31% ，同期
业绩比较基 准收益率 为-14.81% 。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
2019 年全球 经济增长 放缓的概 率依然存 在， 美 联储的 加息政策 、 欧洲 “ 英国脱 欧 ” 和 “ 政 坛右翼化 ”
等都将成为 未来全球 经济发展 的不确定 因素。 同时 ， 中美贸易逐 步明朗， 全 球贸易向 积极一面 转变。
整体而言， 美国经济 基本面总 体依然稳 健，2019 年美 股仍然值得 关注。 2018 年原油 市场出现
较大回调，主要原因有二，其一是包括中美贸易摩擦 加剧在内的负面影响，波及到了原油市场，市
场担忧全球经济增长放缓可能抑制原油需求，其二是 沙特受压力提高产量到历史最高水平，同时伊
朗原油制裁实质 “ 失效 ” ，美国政府允许八个国家继续进口伊朗原油。而随着中美贸易逐步明朗，上
述负面影响 或者逐步 消失，道 琼斯美国 石油开发 与生 产指数未来 或许值得 关注。
4.6 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的 相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公 司管理 层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各 投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会 计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性 及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行， 并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值 产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基 金 估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较 高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流 程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在 任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提 供相关债 券品种的 估值数据 。
4.7 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
根据本基金合同中 “ 基金收益与分配 ” 之“ 基金收益分配原则 ” 的相关规定， 本基金本报告 期内未
进行利润分 配，符合 合同规定 。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在对广发道琼斯美国石油开发与生
产指数证券 投资基金 （QDII-LOF ） （以下称 “ 本 基金 ” ） 的托管过程中， 严格遵守 《证 券投资 基金法》
及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规 定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽 责地履行 了应尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其 他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督 ，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复 核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的 行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本报告中的 财务指标 、 净值 表现、 收益分配 情况、 财 务会计报告 （注： 财务会 计报告中 的 “ 金融
工具风险及 管理 ” 部分未在 托管人复 核范围内 ） 、投资 组合报告等 数据真实 、准确和 完整。
§ 6
审计报告
本报告期的 基金财务 会计报告 经安永华 明会计师 事务 所 （特殊普通 合伙） 审计， 注册会 计师
赵
雅
李明 明签字出 具了安永 华明（2019 ）审字第 60873695_G161 号标准 无保留意 见的审计 报告。
投资者可通 过年度报 告正文查 看审计报 告全文。
§ 7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 广发道琼 斯美国石 油开发与 生产指数 证券 投资基金（QDII-LOF ）
报告截止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资产
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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资产： - -
银行存款 4,072,052.66 13,816,685.53
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融 资产 57,968,864.22 91,543,611.29
其中：股票 投资 57,968,864.22 91,543,611.29
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证 券投资 - -
衍生金融资 产 - -
买入返售金 融资产 - -
应收证券清 算款 4,124.58 4,128,654.72
应收利息 8,808.74 8,575.37
应收股利 488.39 754.70
应收申购款 1,242,319.84 149,029.11
递延所得税 资产 - -
其他资产 53,752.58 41,225.12
资产总计 63,350,411.01 109,688,535.84
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 - -
应付证券清 算款 - -
应付赎回款 2,489,380.03 13,572,082.29
应付管理人 报酬 56,628.03 91,259.69
应付托管费 16,988.42 27,377.89 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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应付销售服 务费 15,863.03 4,330.03
应付交易费 用 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税 负债 - -
其他负债 214,251.88 322,403.30
负债合计 2,793,111.39 14,017,453.20
所有者权益： - -
实收基金 68,896,669.50 92,675,782.07
未分配利润 -8,339,369.88 2,995,300.57
所有者权益合计 60,557,299.62 95,671,082.64
负债和所有者权益总计 63,350,411.01 109,688,535.84
注：报告截 止日 2018 年 12 月 31 日，广 发道琼 斯石 油指数（QDII-LOF ）A 基金份额净值人民
币 0.8756 元 ，基金份 额总额 37,389,119.67 份； 广发 道琼斯石油 指数（QDII-LOF ）C 基金份额净值
人民币 0.8829 元，基 金份额总 额 31,507,549.83 份； 总份额总额 68,896,669.50 份。
7.2 利润表
会计主体： 广发道琼 斯美国石 油开发与 生产指数 证券 投资基金（QDII-LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 2 月 28 日（ 基金合
同生效日） 至 2017 年 12 月
31 日
一、收入 -14,009,378.44 658,032.94
1.利息收入 27,004.00 111,834.70
其中：存款 利息收入 27,004.00 111,834.70
债券利息收 入 - -
资产支持证 券利息收 入 - - 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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买入返售金 融资产收 入 - -
其他利息收 入 - -
2.投资收益（ 损失以 “- ” 填列 ） 5,471,950.72 -369,351.74
其中：股票 投资收益 4,621,100.00 -1,697,299.83
基金投资收 益 - -
债券投资收 益 - -
资产支持证 券投资收 益 - -
贵金属投资 收益 - -
衍生工具收 益 - -
股利收益 850,850.72 1,327,948.09
3. 公允 价值变 动收益 （损 失以 “- ” 号
填列）
-19,602,825.79 1,954,270.03
4.汇兑收益（ 损失以 “ － ” 号填列 ） -474,553.36 -1,271,277.97
5.其他收入（ 损失以 “- ” 号填 列） 569,045.99 232,557.92
减：二、费用 1,613,506.59 2,383,490.16
1．管理人报 酬 715,568.88 1,269,230.87
2．托管费 214,670.64 380,769.15
3．销售服务 费 132,336.05 64,039.19
4．交易费用 52,512.11 99,276.51
5．利息支出 - -
其中：卖出 回购金融 资产支出 - -
6．税金及附 加 - -
7．其他费用 498,418.91 570,174.44
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填
列）
-15,622,885.03 -1,725,457.22
减：所得税 费用 - -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列） -15,622,885.03 -1,725,457.22
注：本基金 合同生效 日为 2017 年 2 月 28 日，上 年度 可比期间不 完整。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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7.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 广发道琼 斯美国石 油开发与 生产指数 证券 投资基金（QDII-LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（ 基
金净值）
92,675,782.07 2,995,300.57 95,671,082.64
二 、本期经 营活动 产生 的
基 金净值变 动数（ 本期 利
润）
- -15,622,885.03 -15,622,885.03
三 、本期基 金份额 交易 产
生 的基金净 值变动 数（ 净
值减少以 “- ” 号填列 ）
-23,779,112.57 4,288,214.58 -19,490,897.99
其中：1.基金 申购款 143,753,083.33 21,773,245.68 165,526,329.01
2. 基金赎回款 -167,532,195.90 -17,485,031.10 -185,017,227.00
四 、本期向 基金份 额持 有
人 分配利润 产生的 基金 净
值变动 （ 净值减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（ 基
金净值）
68,896,669.50 -8,339,369.88 60,557,299.62
项目
上年度可比期间
2017 年 2 月 28 日（基金合同生效日）至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（ 基
金净值）
249,702,673.44 - 249,702,673.44
二 、本期经 营活动 产生 的 - -1,725,457.22 -1,725,457.22 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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基 金净值变 动数（ 本期 利
润）
三 、本期基 金份额 交易 产
生 的基金净 值变动 数（ 净
值减少以 “- ” 号填列 ）
-157,026,891.37 4,720,757.79 -152,306,133.58
其中：1.基金 申购款 3,959,428.30 -262,071.10 3,697,357.20
2. 基金赎回款 -160,986,319.67 4,982,828.89 -156,003,490.78
四 、本期向 基金份 额持 有
人 分配利润 产生的 基金 净
值变动 （ 净值减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（ 基
金净值）
92,675,782.07 2,995,300.57 95,671,082.64
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人签署：
基金管理人 负责人： 孙树明， 主管会计 工作负责 人： 窦刚，会计 机构负责 人：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金 (“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下
简称中国证 监会) 证 监许可[2016]2484 号 文 《关于准 予 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资
基金 （QDII-LOF ） 注册的批复 》 核准 ， 由广 发基金管 理有限公司 依照 《 中华人民 共和国证 券投资基
金法》 、 《公开 募集证券 投资基金 运作管理 办法》 、 《合 格 境内机构投 资者境外 证券投资 管理试行 办法》
等有关规定 和 《广 发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数 证券投资基 金基金合 同》 (“ 基 金合同 ”) 发 起， 于
2017 年 2 月 28 日募集成 立。本 基金的基 金管理人 为 广发基金管 理有限公 司，基金 托管人为 中国银
行股份有限 公司。
本基金 A 类份额募 集期间为 2017 年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 17 日， C 类份额募 集期间 为 2017
年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 15 日。 本基金 为上市契 约 型开放式基 金， 存续期限 不定， 募集资 金净额
为人民币 249,668,262.17 元， 有效认购 户数为 6,437 户。 其中，A 类份 额扣除 认购费用 后的募集 资金
净额为人民 币 226,881,543.24 元， 折算为 基金份额 为 226,881,543.24 份， 认购 资金在募 集期间的 利息广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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为人民币 31,417.43 元 ，折算为 基金份额 为 29,861.86 份，其中场 内认购资 金募集期 间利息的 折算差
额人民币 1,555.57 元计入 基金资产 ；C 类份额扣 除认 购费用后的 募集资金 净额 22,786,718.93 元 ，折
算为基金份 额为 22,786,718.93 份， 认 购资金 在募集期 间的利息为 人民币 4,549.41 元 ， 折算 为基金份
额为 4,549.41 份。 认购资 金净额及 其利息按 照基金合 同的有关约 定计入基 金份额持 有人的基 金账户。
本基金募集 资金经德 勤华永会 计师事务 所（特殊 普通 合伙）验资 。
本基金的财 务报表于 2019 年 3 月 28 日 已经本基 金的 基金管理人 及基金托 管人批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （ 以下简称 “ 企业会计准则 ” ）和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时 在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基 金业协会 发布的若 干基金行 业实务操 作。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监 会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求， 真实、完 整地反映 了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2018 年度 的经营成 果和
基金净值变 动情况。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近 一期年度报告相一致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
7.4.5 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计差错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]36 号文 《关于 全面推开营业 税改增值 税试点的通 知》的
规定， 经国务院 批准， 自 2016 年 5 月 1 日起在 全国范 围内全面推 开营业税 改征增值 税试点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融 商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。 对证 券投资基 金 （封闭 式证券投 资基金， 开 放 式证券投资 基金） 管理 人运用基 金买卖股 票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息 收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收 入不征收 增值税； 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]46 号文 《关于 进一步明确全 面推开营 改增试点金 融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质 押式买入 返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入 属于金融 同业往来 利息收入 ；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]70 号文 《关于 金融机构同业 往来等增 值税政策的 补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商 品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利 息收入属 于金融同 业往来利 息收入；
根据财政部 、 国 家税务总 局财税[2016]140 号文 《关 于 明确金融 、 房地 产开发 、 教育 辅助服务 等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发 生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人 ；
根据财政部、 国 家税务总 局财税[2017]56 号文 《关 于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 的规定，
自 2018 年 1 月 1 日 起，资管 产品管理 人运营资 管产 品过程中发 生的增值 税应税行 为（以下 简称 “ 资
管产品运营 业务 ” ） ， 暂适用 简易计税 方法， 按 照 3% 的 征收率缴纳 增值税， 资 管产品 管理人未 分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应 纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资 管产品运 营业务销 售额和增 值税应纳 税额 。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过 程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳税额从资管 产品管理
人以后月份 的增值税 应纳税额 中抵减；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2017]90 号文 《关于 租入固定资产 进项税额 抵扣等增值 税政策
的通知》 的规定 ， 自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管 产品管 理人运营资 管产品提 供的贷款 服务、 发生的 部
分金融商品 转让业务， 按 照以下规 定确定销 售额： 提 供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生的 利息
及利息性质 的收入为 销售额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取得的股 票 （不包括 限售股） 、 债券、 基 金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额， 或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘 价
（2017 年最后 一个交易日处于停牌期间的股票， 为 停牌前最后一个交易日收盘价） 、债券估值（中
债金融估值 中心有限 公司或中 证指数有 限公司提 供的 债券估值） 、 基 金份额净 值、 非货 物期货结 算价
格作为买入 价计算销 售额。
本基金分别 按实际缴 纳的增值 税额的 7% 、 3% 和 2% 缴 纳城市维护 建设税、 教 育费附加 和地方教
育费附加。
基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得 税税收政策，按照相关国家或地区税收法
律和法规执 行，在境 内暂免征 增值税和 企业所得 税；
基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得 税税收政策，按照相关国家或地区税收法
律和法规执 行，在境 内暂未征 收个人所 得税和企 业所 得税。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
广发基金管 理有限公 司
基金发起人、 基金管理 人、 注册登 记与过户
机构、直销 机构
中国银行股 份有限公 司 基金托管人 、代销机 构
中国银行纽 约分行 基金境外资 产托管人
广发证券股 份有限公 司 基金管理人 母公司、 代销机构
深圳市前海 香江金融 控股集团 有限公司 基金管理人 股东
烽火通信科 技股份有 限公司 基金管理人 股东
康美药业股 份有限公 司 基金管理人 股东
广州科技金 融创新投 资控股有 限公司
基金管理人 股东
广发国际资 产管理有 限公司(GF International
Investment Management Limited)
基金管理人 全资子公 司
瑞元资本管 理有限公 司 基金管理人 控股子公 司
珠海瑞元祥 和股权投 资基金合 伙企业（ 有限合伙 ） 管理人控股 子公司的 控股子公 司
GF International Asset Management (UK) Company
Limited
管理人全资 子公司的 全资子公 司
广发纳正（ 上海）资 产管理有 限公司 管理人全资 子公司的 全资子公 司
注：本基金 本报告期 不存在控 制关系或 者其他重 大利 害关系的关 联方关系 发生变化 的情况。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无通过关 联方 交易单元进 行的股票 交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无通过关 联方 交易单元进 行的权证 交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无应支付 关联 方的佣金， 本报告期 末及上年 度可比期 间
末无应付关 联方佣金 余额。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目 本期 上年度可比 期间 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
2017 年2月28 日 （基 金合同
生效日）至2017 年12 月31
日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 715,568.88 1,269,230.87
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 238,920.19 484,557.35
注：本基金 的管理费 按前一日 基金资产 净值的 1.00% 年费率计提 。管理费 的计算方 法如下：
H ＝E× 1.00%÷ 当年天数
H 为每日 应计提的 基金管理 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金管理费 每日计提 ，按月支 付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金管 理费划付 指令，基 金
托管人复核 后于次月 首日起 10 个工作日 内从基 金财 产中一次性 支付给基 金管理人。 若 遇法定节 假日、
公休假等， 支付日期 顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年2月28 日 （基 金合同
生效日）至2017 年12 月31
日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 214,670.64 380,769.15
注：本基金 的托管费 按前一日 基金资产 净值的 0.30% 的年费率计 提。境外 托管人的 托管费从 基
金托管人的 托管费中 扣除。托 管费的计 算方法如 下：
H ＝E× 0.30%÷ 当年天数
H 为每日 应计提的 基金托管 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金托管费 每日计提 ，按月支 付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金托 管费划付 指令，基 金
托管人复核 后于次月 首日起 10 个工作日 内从基 金财 产中一次性 支付给基 金托管人。 若 遇法定节 假日、
公休日等， 支付日期 顺延。
7.4.8.2.3 销售服务费 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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单位：人民 币元
获得销售服 务费的各
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）A
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）C
合计
广发基金管 理有限公
司
- 35,992.55 35,992.55
广发证券股 份有限公
司
- 6,357.59 6,357.59
中国银行股 份有限公
司
- 4,345.33 4,345.33
合计 - 46,695.47 46,695.47
获得销售服 务费的各
关联方名称
上年度可比 期间
2017年2月28 日（基金 合同生效 日）至2017 年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）A
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）C
合计
广发基金管 理有限公
司
- 10,986.78 10,986.78
广发证券股 份有限公
司
- 44,575.71 44,575.71
中国银行股 份有限公
司
- 1,625.69 1,625.69
合计 - 57,188.18 57,188.18
注： 本基金 A 类基金份 额不收取 销售服务 费，C 类基 金份额的销 售服务费 按前一日 C 类基金份
额资产净值 的 0.60% 的年费 率计提。 计算方法 如下：
H ＝E× 0.60%÷ 当年天数
H 为 C 类基金 份额每日 应计提 的销售服 务费
E 为 C 类基金 份额前一 日的基金 资产净值
基金销售服 务费每日 计提，按 月支付。 由基金管 理人 向基金托管 人发送基 金销售服 务费划付 指
令， 经基金托 管人复核 后于次月 首日起 10 个工作 日内 从基金财产 中一次性 支付给登 记机构， 由 登记
机构代付给 销售机构 。若遇法 定节假日 、公休日 等， 支付日期顺 延。
销售服务费 主要用于 支付销售 机构佣金 、以及基 金管 理人的基金 行销广告 费、促销 活动费、 基
金份额持有 人服务费 等。
销售服务费 使用范围 不包括基 金募集期 间的上述 费用 。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无与关联 方进 行银行间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本 基 金的情况
本报告期内 及上年度 可比期间 内基金管 理人无运 用固 有资金投资 本基金的 情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年2月28 日（基金 合同生效
日）至2017 年12月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国银行股 份有限公 司 3,796,091.97 26,966.92 1,527,994.30 101,568.66
中国银行纽 约分行 275,960.69 -
12,288,691.2
3
-
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国银行股 份有 限公司和境 外资产托 管人中国 银行纽约 分
行保管，按 银行同业 利率或约 定利率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无在承销 期内 参与关联方 承销的证 券。
7.4.9 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本 基金无因 认 购新发/ 增发证 券而持有 的流通受 限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本基金 无持 有暂时停牌 等流通受 限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本 基金无从 事 银行间市场 债券正回 购交易形 成的卖出 回
购证券款， 无抵押债 券。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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7.4.9.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本 基金无从 事 证券交易所 债券正回 购交易形 成的卖出 回
购证券款， 无抵押债 券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
1 、公允价值
（1）不以公 允价值计 量的金融 工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允 价值计量 的金融工 具
（i ）金融工具 公允价值 计量的方 法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
（ii ）各层级金融 工具公 允价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的以公 允价值计 量 的金融工具 中属于第 一层级的 余额为人 民
币 57,968,864.22 元， 无属 于第二层 级和第三 层级的余 额 （2017 年 12 月 31 日： 属于 第一层级 的余额
为 91,543,611.29 元，无 属于第二 层级和第 三层级的 余 额） 。
（iii ）公允价值所 属层级间 的重大变 动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、 交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不 活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级 或第三层 级，上述 事项解除 时将相关 证券 的公允价值 列入第一 层级。
2 、除公允价 值外，截 至资产负 债表日本 基金无 需要 说明的其他 重要事项 。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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例（% ）
1 权益投资 57,968,864.22 91.51
其中：普通 股 57,968,864.22 91.51
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托 凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 金融衍生品 投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断式回 购的买入 返售金融
资产 - -
6 货币市场工 具 - -
7 银行存款和 结算备付 金合计 4,072,052.66 6.43
8 其他各项资 产 1,309,494.13 2.07
9 合计 63,350,411.01 100.00
8.2 期末在各个国家（地区）证券 市场的权益投资分 布
金额单位： 人民币元
国家（地区 ） 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
美国 57,968,864.22 95.73
合计 57,968,864.22 95.73
注：国家（ 地区）类 别根据股 票及存托 凭证所在 的证 券交易所确 定。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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8.3 期末按行业分类的权益投资组 合
金额单位： 人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
原材料 - -
信息技术 - -
日常消费品 - -
非日常生活 消费品 - -
公用事业 - -
医疗保健 - -
通信服务 - -
工业 - -
金融 - -
房地产 - -
能源 57,968,864.22 95.73
合计 57,968,864.22 95.73
注：以上分 类采用全 球行业分 类标准（GICS）。
8.4 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前十名权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号
公司名称
（ 英文）
公司名称
（ 中文）
证券代码
所在证
券市场
所属国家
（地区）
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
CONOCO
PHILLIP
S
康菲石油 COP US
纽约证
券交易
所
美国 19,327.00 8,270,419.89 13.66
2
EOG
RESOUR
CES INC
EOG 资源 EOG US
纽约证
券交易
所
美国 9,821.00 5,878,258.12 9.71
3
MARATH
ON
PETROL
EUM
CORP
马拉松石
油公司
MPC US
纽约证
券交易
所
美国 11,875.00 4,809,344.51 7.94
4
PHILLIP
S 66
- PSX US
纽约证
券交易
所
美国 7,320.00 4,328,057.46 7.15
5
V ALERO
ENERGY
CORP
V alero 能
源
VLO US
纽约证
券交易
所
美国 7,377.00 3,795,718.09 6.27 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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6
PIONEER
NA TURA
L
RESOUR
CES CO
Pioneer 自
然资源公
司
PXD US
纽约证
券交易
所
美国 2,995.00 2,703,430.95 4.46
7
ANADA
RKO
PETROL
EUM
CORP
阿纳达科
石油
APC US
纽约证
券交易
所
美国 8,826.00 2,655,590.60 4.39
8
CONCHO
RESOUR
CES INC
康丘资源
公司
CXO US
纽约证
券交易
所
美国 3,516.00 2,480,426.64 4.10
9
DIAMON
DBACK
ENERGY
INC
Diamondba
ck 能源股
份有限公
司
FANG US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,760.00 1,755,963.45 2.90
10
CHENIE
RE
ENERGY
INC
Cheniere
能源公司
LNG US
纽约证
券交易
所
美国 3,970.00 1,612,744.25 2.66
注：此处所 用证券代 码的类别 是当地市 场代码。
8.5 报告期内权益投资组合的重大 变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码 本期累计买 入金额
占 期初基金
资产净值比 例
（％）
1 CONOCOPHILLIPS COP US 5,287,244.92 5.53
2
MARATHON
PETROLEUM CORP
MPC US 4,712,724.62 4.93
3 EOG RESOURCES INC EOG US 4,228,908.14 4.42
4 PHILLIPS 66 PSX US 3,012,961.19 3.15
5 V ALERO ENERGY CORP VLO US 2,878,550.31 3.01
6
ANADARKO
PETROLEUM CORP
APC US 2,368,237.83 2.48
7
CONCHO RESOURCES
INC
CXO US 2,083,661.52 2.18
8
PIONEER NA TURAL
RESOURCES CO
PXD US 1,814,890.45 1.90 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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9
DIAMONDBACK
ENERGY INC
FANG US 1,640,657.47 1.71
10 DEVON ENERGY CORP DVN US 1,562,483.99 1.63
11 ANDEA VOR ANDV US 1,224,509.34 1.28
12 APACHE CORP APA US 1,091,812.21 1.14
13 MARATHON OIL CORP MRO US 1,072,151.04 1.12
14 HESS CORP HES US 1,066,956.12 1.12
15 NOBLE ENERGY INC NBL US 1,019,451.46 1.07
16 EQT CORP EQT US 893,131.58 0.93
17 CHENIERE ENERGY INC LNG US 885,759.45 0.93
18 HOLLYFRONTIER CORP HFC US 783,615.09 0.82
19
TARGA RESOURCES
CORP
TRGP US 764,381.39 0.80
20
CABOT OIL & GAS
CORP
COG US 715,154.84 0.75
注： 本项 及下项 8.5.2 、8.5.3 的买入 包括基 金二级市 场 上主动的买 入、 新 股、 配 股、 债 转股、 换
股及行权等 获得的股 票，卖出 主要指二 级市场上 主动 的卖出、换 股、要约 收购、发 行人回购 及行权
等减少的股 票，此外 ， “ 买入金额 ” （或 “ 买 入股票成 本 ” ）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出股 票收入 ” ）均 按
买卖成交金 额（成交 单价乘以 成交数量 ）填列， 不考 虑相关交易 费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码
本期累计卖 出
金额
占 期初基金
资产净值比 例
（％）
1 CONOCOPHILLIPS COP US 7,683,873.22 8.03
2 EOG RESOURCES INC EOG US 6,241,903.08 6.52
3 ANDEA VOR ANDV US 4,301,553.17 4.50
4 PHILLIPS 66 PSX US 4,252,099.15 4.44
5 V ALERO ENERGY CORP VLO US 4,171,745.73 4.36
6 ANADARKO PETROLEUM CORP APC US 3,710,545.18 3.88
7 MARATHON PETROLEUM CORP MPC US 3,676,746.95 3.84
8 PIONEER NA TURAL RESOURCES CO PXD US 2,817,551.86 2.95
9 DEVON ENERGY CORP DVN US 2,200,541.77 2.30
10 CONCHO RESOURCES INC CXO US 2,017,773.20 2.11
11 HESS CORP HES US 1,575,372.17 1.65
12 APACHE CORP APA US 1,553,972.21 1.62
13 ENERGEN CORP EGN US 1,536,966.25 1.61
14 NOBLE ENERGY INC NBL US 1,518,935.64 1.59
15 MARATHON OIL CORP MRO US 1,470,284.04 1.54 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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16 DIAMONDBACK ENERGY INC FANG US 1,268,799.78 1.33
17 EQT CORP EQT US 1,227,299.17 1.28
18 CABOT OIL & GAS CORP COG US 1,222,304.62 1.28
19 CIMAREX ENERGY CO XEC US 1,086,082.40 1.14
20 HOLLYFRONTIER CORP HFC US 1,076,261.60 1.12
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民 币元
买入成本（ 成交）总 额 51,077,461.72
卖出收入（ 成交）总 额 69,670,483.00
8.6 期末按债券信用等级分类的债 券投资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排名的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排名的 前十名资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排名的 前五名金融衍生品投资明细
本基金本报 告期末未 持有金融 衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名基金投资明细
本基金本报 告期末未 持有基金 。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 根据公开市场信息，本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，
也未出现在 报告编制 日前一年 内受到公 开谴责、 处罚 的情形。
8.11.2 本 报告期内 ，基金投 资的前 十名股票 未出现超 出基金合同 规定的备 选股票库 的情形。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 4,124.58
3 应收股利 488.39
4 应收利息 8,808.74
5 应收申购款 1,242,319.84
6 其他应收款 -
7 待摊费用 53,752.58
8 其他 -
9 合计 1,309,494.13
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券 明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明
本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 情况 。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
广发道琼斯 石油
指数 （QDII-LOF ）
A
4,435 8,430.47 536,198.00 1.43% 36,852,921.67 98.57%
广发道琼斯 石油
指数 （QDII-LOF ）
C
6,942 4,538.68 0.00 0.00% 31,507,549.83
100.00
% 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
第 35 页共 38 页
合计 11,377 6,055.79 536,198.00 0.78% 68,360,471.50 99.22%
9.2 期末上市基金前十名持有人
广发道琼斯 石油指数 （QDII-LOF ）A
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 贺祖青 1,899,000.00 17.04%
2 李红 1,024,872.00 9.20%
3 欧奕君 1,000,145.00 8.98%
4 黄启顺 474,424.00 4.26%
5 彭涛 469,680.00 4.22%
6 王国峰 409,281.00 3.67%
7 黄志清 401,921.00 3.61%
8
海通资管- 上海银行- 海通 赢家系列-
月月鑫集合 资产管理 计划
300,000.00 2.69%
9 邵常红 270,920.00 2.43%
10
海通资管- 上海银行- 海通 赢家系列-
半年鑫集合 资产管理 计划
236,198.00 2.12%
9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人
员持有本基 金
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）A
955,795.87 2.5563%
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）C
73,299.10 0.2326%
合计 1,029,094.97 1.4937%
9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员 、基
金投资和研 究部门负 责人
持有本开放 式基金
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）A
50~100
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）C
0
合计 50~100
本基金基金 经理持有 本开
放式基金
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）A
0
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）C
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合计 0 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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§ 10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）A
广发道琼斯 石油指数
（QDII-LOF ）C
基金合同生 效日（2017 年 2 月 28
日）基金份 额总额
226,911,405.10 22,791,268.34
本报告期期 初基金份 额总额 85,846,372.20 6,829,409.87
本报告期基 金总申购 份额 57,528,158.48 86,224,924.85
减：本报告 期基金总 赎回份额 105,985,411.01 61,546,784.89
本报告期基 金拆分变 动份额 - -
本报告期期 末基金份 额总额 37,389,119.67 31,507,549.83
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
本基金管理 人于 2018 年 2 月 6 日发布公 告，自 2018 年 2 月 5 日起，聘 任张芊女 士担任公 司副
总经理； 于 2018 年 9 月 28 日发 布公告， 自 2018 年 9 月 28 日起， 聘 任王凡 先生担任 公司副总 经理；
于 2018 年 11 月 3 日发 布公告， 自 2018 年 11 月 2 日 起，聘任邱 春杨先生 担任公司 督察长， 段西军
先生不再担 任公司督 察长。
本报告期内，2018 年 8 月， 刘连 舸先生担 任中国银 行 股份有限公 司行长职 务。 上述人 事变动已
按相关规定 备案、公 告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内 无涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管 业务的诉讼 事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内 本基金投 资策略未 发生改变 。
11.5 为基金进行 审计的会计师事务所情况
自 2018 年 9 月 27 日起，本基金 管理人改 聘安永华 明 会计师事务 所（特殊 普通合伙 ）提供审 计
服务。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门 及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
China
International
Capital
Corporation
Limited
- 39,627,401.79 35.03% 30,495.35 59.60% -
State Street
Global Markets
International
Ltd.
- 70,319,833.46 62.16% 17,819.44 34.83% -
Citigroup - 3,179,855.24 2.81% 2,850.92 5.57% -
Credit Suisse - - - - - -
注：1 、为了 贯彻中国 证监会的 有关规定 ，我公 司制 定了选择券 商的标准 ，即：
i. 财务状况良好 ，经营状 况稳定 ，信誉良 好，符合 监 管标准；
ii. 研究实力较强 ，分析报 告质量高 ，准确及 时，同时 报告覆盖范 围广泛；
ⅲ. 交易执行 能力强， 交易效率 高，能保 证较佳成 交价 格，及时反 馈交易结 果；
iv. 清算和交割能力强， 能确保流 程顺畅以 及结果准 确 ；
v. 能与服务匹配的合 理的佣金 和收费标 准；
vi. 经营行为规范，有健 全的内部 控制制度 ；
vii. 具备高效、安全的通讯 条件。
2 、券商专用 交易单元 选择程序 ：
i. 本基金管理人 组织相关 部门人 员， 根据经 纪商选择 原 则与标准对 交易单元 候选经纪 商的服务 质
量和研究实 力进行评 估，确定 选用的交 易单元经 纪商 。
ii. 本基金管理人 与选用的 交易单元 经纪商签 署交易单 元租用协议 ，并通知 基金托管 人。
iii. 本基金管理人定 期对经纪 商的服务 进行评分 ， 可根 据结果调整 交易分配 比例以及 更换经纪 商。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金（QDII-LOF ）2018 年年度报 告 摘要
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3 、 此处 股票交易 含股票 、 存托凭 证及信 托凭证交 易， 佣金指基金 通过单一 券商进行 股票、 基金
等交易而合 计支付该 券商的佣 金合计。
广发基金管理有限公司
二〇一九年三月三十日
