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广发石油(162719)

广发石油:2018年年度报告查看PDF公告

广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 
 
 
 
 
 
广 发道琼斯 美国石 油开发与 生产 指数证券 投资基 金
(QDII-LOF ) 
2018 年年 度报告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理人:广发 基金管理有 限公司 
基金 托管人:中国 银行股份有 限公司 
报告 送出日期:二 〇一九年三 月三十日 
 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 
第 2 页共 71 页 
§ 1


重 要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字 同意,并 由董事长 签发。


基金托管人 中国银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定,于 2019 年 3 月 28 日复核了 本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。


基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产,但不 保证基金 一定盈利 。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说 明书及其 更新。 本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 3 页共 71 页 1.2 目录 § 1


重要提 示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简 介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 境外投资 顾问和 境外资产 托管人 .................................................................................................. 6 2.5 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 7 2.6 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7 § 3


主要财 务指标、 基金净值 表现及利 润分配情 况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 9 3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................... 12 § 4


管理人 报告 ........................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ........................................................................................................ 12 4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ................................................................ 16 4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ............................................................................ 16 4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 17 4.5 管理人对 宏观经 济、证 券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 18 4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ............................................................................ 18 4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 19 4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ............................................................................ 19 § 5


托管人 报告 ........................................................................................................................................... 19 5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 20 5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 20 5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ................................ 20 § 6


审计报 告 ............................................................................................................................................... 20 6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 20 6.2 形成审计 意见的 基础 .................................................................................................................... 20 6.3 其他信息 ........................................................................................................................................ 21 6.4 管理层对 财务报 表的责任 ............................................................................................................ 21 6.5 注册会计 师的责 任 ........................................................................................................................ 21 § 7


年度财 务报表 ....................................................................................................................................... 22 7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 22 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 24 7.3 所有者权 益(基 金净值) 变动表 ................................................................................................ 26 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 27 § 8


投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 52 8.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 52 8.2 期末在各 个国家 (地区) 证券市场 的权益投 资分 布 ................................................................ 53 8.3 期末按行 业分类 的权益投 资组合 ................................................................................................ 53 8.4 指数投资 期末按公 允价值占 基金资产 净值比 例大 小排序的所 有权益投 资明细...................... 53 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 4 页共 71 页 8.5 报告 期内 权益投 资组合的 重大变动 ............................................................................................ 59 8.6 期末按债 券信用 等级分类 的债券投 资组合 ................................................................................ 61 8.7 期末按公 允价值占 基金资产 净值比例 大小排 名的 前五名债券 投资明细 ................................. 61 8.8 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细..................... 61 8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名金融 衍生品投 资明细..................... 61 8.10 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前十名基金 投资明细 .............................. 61 8.11 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 61 § 9


基金份 额持有人 信息 ........................................................................................................................... 62 9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 62 9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 ........................................................................................................ 63 9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ........................................................................ 63 9.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 63 § 10


开放式 基金 份额 变动 ......................................................................................................................... 64 § 11


重大事件 揭示 ..................................................................................................................................... 64 11.1 基金份 额持有人 大会决议 ........................................................................................................... 64 11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 .......................................... 64 11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .............................................................. 64 11.4 基金投 资策略的 改变 .................................................................................................................. 64 11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ...................................................................................... 64 11.6


管理人 、托管 人及其高 级管理人 员受稽查 或处 罚等情况 .................................................... 65 11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .................................................................................. 65 11.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 66 § 12


备查文 件目录 ..................................................................................................................................... 70 12.1


备查文 件目录 ............................................................................................................................ 70 12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 70 12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 70


广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 5 页共 71 页 § 2


基 金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金 (QDII-LOF ) 基金简称 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF ) 场内简称 广发石油 基金主代码 162719 交易代码 162719 基金运作方 式 上市契约型 开放式 基金合同生 效日 2017 年 2 月 28 日 基金管理人 广发基金管 理有限公 司 基金托管人 中国银行股 份有限公 司 报告期末基 金份额总 额 68,896,669.50 份 基金合同存 续期 不定期 基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所 上市日期 2017 年 3 月 17 日 下属分级基 金的基金 简称 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 下属分级基 金的场内 简称 广发石油 - 下属分级基 金的交易 代码 162719 004243 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 37,389,119.67 份 31,507,549.83 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用 被动式指 数化投资 策略, 通 过严格 的投资 程序约束和 数量化风 险管理手段, 力 求实现基 金投资组 合对标的 指数的有 效跟踪, 追求跟 踪误 差的最小化 。 本基金 力争控制 净值增长 率与业 绩比较 基准之间的 日均跟踪 偏离度的绝 对值不超 过 0.5% ,年化 跟踪误差 不超过 5% 。 投资策略 本基金为被 动管理的 指数型基 金, 在正常情 况下, 力 争将本基金 净值增长 率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度 的绝对值控 制在 0.5% 以内,年广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 6 页共 71 页 跟踪误差控 制在 5% 以内。如 因标的指 数编制 规则调 整或其他因 素导致跟 踪偏离度和 跟踪误差 超过上述 范围, 基 金管理 人应采 取合理措施 避 免跟踪 偏离度、跟 踪误差进 一步扩大 。 业绩比较基 准 95%× 人民币计价的道琼斯美国石油开发与生产指数 收益率+5%× 人民币 活期存款收 益率(税 后) 。 风险收益特 征 本基金为股 票型基金, 风 险与收益 高于混合 型基金、 债券型基金 与货币市 场基金 。 本基金 为指数型 基金 , 主要采 用完全复 制法跟 踪标的指数 的表现, 具有与标的 指数、以 及标的指 数所代表 的股票市 场相 似的风险收 益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 广发基金管 理有限公 司 中国银行股 份有限公 司 信息披露 负责人 姓名 邱春杨 王永民 联系电话 020-83936666 010-66594896 电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电 话 95105828 95566 传真 020-89899158 (010)66594942 注册地址 广东省珠海 市横琴新 区宝华路 6号105室-49848( 集中办公 区) 北京市西城 区复兴门 内大街1 号 办公地址 广州市海珠 区琶洲大 道东1号 保利国际广 场南塔31-33楼 北京市西城 区复兴门 内大街1 号 邮政编码 510308 100818 法定代表人 孙树明 陈四清 2.4 境外投资顾问和境外资产托管 人 项目 境外投资顾 问 境外资产托 管人 名称 英文 - BANK OF CHINA NEW YORK BRANCH 中文 - 中国银行纽 约分行 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 7 页共 71 页 注册地址 - 1045 Avenue of the Americas,New York City,New York County,New York 10018 办公地址 - 1045 Avenue of the Americas,New York City,New York County,New York 10018 邮政编码 - - 2.5 信息披露方式 本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、上海证 券报、证 券时报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金年度报 告备置地 点 广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号保 利国际广 场南塔 31-33 楼 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通合伙) 中国 北京 注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号 注册登记机 构 广发基金管 理有限公 司 广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号 保利国际 广 场南塔 31-33 楼 注:本基金 的 A 类基金份额 的注册登 记机构为 中国证 券登记结算 有限责任 公司,C 类基 金份额 的注册登记 机构为广 发基金管 理有限公 司。 § 3


主 要财务指标、 基金净值表 现及利润分 配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位: 人民币元 3.1.1 期间数据 和指标 2018 年 2017 年 2 月 28 日 (基金合同生效日) 至 2017 年 12 月 31 日 广发道琼斯 石油 指数(QDII-LOF ) 广发道琼斯 石油 指数(QDII-LOF ) 广发道琼斯 石油指 数(QDII-LOF )A 广发道琼斯 石油指 数(QDII-LOF )C 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 8 页共 71 页 A C 本期已实现 收益 2,788,215.20 1,191,725.56 -3,343,633.85 -336,093.40 本期利润 -5,125,205.91 -10,497,679.12 -1,500,194.18 -225,263.04 加权平均基 金份额本期 利润 -0.1114 -0.5304 -0.0102 -0.0167 本期加权平 均净值利润 率 -10.38% -47.52% -1.08% -1.77% 本期基金份 额净值增长 率 -15.20% -14.31% 3.25% 3.03% 3.1.2 期末数据 和指标 2018 年末 2017 年末 广发道琼斯 石油指 数(QDII-LOF )A 广发道琼斯 石油指 数(QDII-LOF )C 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 期末可供分 配利润 -4,651,227.85 -3,688,142.03 -1,750,739.58 -151,559.86 期末可供分 配基金份额 利润 -0.1244 -0.1171 -0.0204 -0.0222 期末基金资 产净值 32,737,891.82 27,819,407.80 88,634,814.33 7,036,268.31 期末基金份 额净值 0.8756 0.8829 1.0325 1.0303 3.1.3 累计期末 指标 2018 年末 2017 年末 广发道琼斯 石油 指数(QDII-LOF ) A 广发道琼斯 石油 指数(QDII-LOF ) C 广发道琼斯 石油指 数(QDII-LOF )A 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 基金份额累 计净值增长 率 -12.44% -11.71% 3.25% 3.03% 注: (1) 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易 基金的各项 费用, 计入费用 后实际收 益水 平要低于所 列数字。 (2) 本期已实 现收益指 基金本期 利息收入、 投资收益 、 其他收入 (不含 公允价值 变动收 益) 扣 除相关费用 后的余额 ,本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。 (3) 期末可供分 配利润采 用期末 资产负债 表中未分 配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数 (为期末余 额,不是 当期发生 数)。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 9 页共 71 页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较 1.广发道琼斯石油指数(QDII-LOF )A : 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -29.73% 2.22% -30.04% 2.23% 0.31% -0.01% 过去六个月 -25.66% 1.76% -26.16% 1.77% 0.50% -0.01% 过去一年 -15.20% 1.67% -14.81% 1.65% -0.39% 0.02% 自基金合同 生 效起至今 -12.44% 1.41% -14.78% 1.46% 2.34% -0.05% 2.广发道琼斯石油指数(QDII-LOF )C : 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -29.56% 2.23% -30.04% 2.23% 0.48% 0.00% 过去六个月 -25.27% 1.76% -26.16% 1.77% 0.89% -0.01% 过去一年 -14.31% 1.67% -14.81% 1.65% 0.50% 0.02% 自基金合同 生 效起至今 -11.71% 1.42% -14.78% 1.46% 3.07% -0.04% 注: (1) 业绩比 较基准:95%× 人民币计 价的道琼 斯 美国石油开 发与生产 指数收益 率+5%× 人民 币活期存款 收益率( 税后)。 (2)业绩比 较基准是 根据基金 合同关于 资产配 置比 例的规定构 建的。 3.2.2 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比较


广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF ) 基金 份额累 计净值增 长率与业 绩比较基 准收益率 的历 史走势对比 图 (2017 年 2 月 28 日至 2018 年 12 月 31 日) 1、广发道琼 斯石油指 数(QDII-LOF )A 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 10 页共 71 页 2、广发道琼 斯石油指 数(QDII-LOF )C 3.2.3 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF ) 净值增长率 与业绩比 较基准收 益率的对 比图 1、广发道琼 斯石油指 数(QDII-LOF )A 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 11 页共 71 页 注:合同生 效当年(2017 年) 按实际存 续期计算 ,未 按自然年度 折算。 2、广发道琼 斯石油指 数(QDII-LOF )C 注:合同生 效当年(2017 年) 按实际存 续期计算 ,未 按自然年度 折算。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 12 页共 71 页 3.3 过去三年基金的利润分配情况 1、广发道琼 斯石油指 数(QDII-LOF )A 本基金 A 类自合同 生效日(2017 年 2 月 28 日 )至报 告期末未进 行利润分 配。 2、 广发道琼 斯石油指 数(QDII-LOF )C 本基金 C 类自合 同生效 日(2017 年 2 月 28 日)至 报 告期末未进 行利润分 配。 § 4


管 理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理 人经中国 证监会证 监基金字[2003]91 号 文 批准, 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注册资 本 1.2688 亿元人民 币。公司 的股东 为广发证 券股份有 限 公司、烽火 通信科技 股份有限 公司、深 圳市前 海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限 公 司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公 司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金 境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资 管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障 基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构 投资者境外 证券投资 管理(QDII )等业务资格 。 本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、 薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会 三个专业委 员会。 公司下设 投资决策 委员会 、 风险 控 制委员会和 31 个部门 : 宏 观策略部 、 价 值投资 部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收 益管理总部、指数投资部、量化投资部 、资产 配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营 销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老 金与战略业务部、北京分公司、广州分公司、上海分 公司、互联网金融部、中央交易部、基金会计 部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工 程与风险管理部、规划发展部、人力资源部、 财务部、综合管理部、北京办事处。此外,还出资设 立了瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管 理有限公司 (香港子 公司) ,参 股了证通 股份有 限公 司。 截至 2018 年 12 月 31 日, 本基金管 理人管理 一百八 十一只开放 式基金, 管理资产 规模为 4684 亿元。同时,公司还管 理着多个特定客户资产管理投 资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组 合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理 的简介 姓名 职务 任本基金的 基金经理 (助 理)期限 证券从业 年限 说明 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 13 页共 71 页 任职日期 离任日期 刘杰 本基金的基 金 经理;广发 沪 深 300 交易 型 开放式指数 证 券投资基金 联 接基金的基 金 经理;广发 中 证 500 交易 型 开放式指数 证 券投资基金 的 基金经理; 广 发中证 500 交 易型开放式 指 数证券投资 基 金联接基金 (LOF) 的基金 经理;广发 沪 深 300 交易 型 开放式指数 证 券投资基金 的 基金经理; 广 发中小板 300 交易型开放 式 指数证券投 资 基金的基金 经 理;广发中 小 板 300 交易 型 开放式指数 证 券投资基金 联 接基金的基 金 经理;广发 中 证环保产业 交 易型开放式 指 数证券投资 基 金发起式联 接 基金的基金 经 理;广发中 证 养老产业指 数 型发起式证 券 投资基金的 基 金经理;广 发 中证军工交 易 型开放式指 数 2018-08-06 - 14 年 刘杰先生, 工学学士 ,持 有中国证券 投资基金 业从 业证书。曾 任广发基 金管 理有限公司 信息技术 部系 统开发专员 、数 量投 资部 研究员、广 发沪深 300 指 数证券投资 基金基金 经理 (自 2014 年 4 月 1 日至 2016 年 1 月 17 日) 、 广发 中证环保产 业指数型 发起 式证券投资 基金基金 经理 (自 2016 年 1 月 25 日至 2018 年 4 月 25 日) 、 广发 量化稳健混 合型证券 投资 基金基金经 理(自 2017 年 8 月 4 日至 2018 年 11 月 30 日) 。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 14 页共 71 页 证券投资基 金 的基金经理 ; 广发中证军 工 交易型开放 式 指数证券投 资 基金发起式 联 接基金的基 金 经理;广发 中 证环保产业 交 易型开放式 指 数证券投资 基 金的基金经 理;广发创 业 板交易型开 放 式指数证券 投 资基金的基 金 经理;广发 创 业板交易型 开 放式指数证 券 投资基金发 起 式联接基金 的 基金经理;广 发标普全球 农 业指数证券 投 资基金的基 金 经理;广发 港 股通恒生综 合 中型股指数 证 券投资基金 (LOF) 的基金 经理;广发 美 国房地产指 数 证券投资基 金 的基金经理 ; 广发纳斯达 克 100 交易型开 放式指数证 券 投资基金的 基 金经理;广 发 纳斯达克 100 指数证券投 资 基金的基金 经 理;广发纳 斯 达克生物科 技 指数型发起 式广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 15 页共 71 页 证券投资基 金 的基金经理 ; 广发全球医 疗 保健指数证 券 投资基金的 基 金经理;指 数 投资部总经 理 助理 余昊 本基金的基 金 经理;广发 沪 港深新机遇 股 票型证券投 资 基金的基金 经 理;广发全 球 精选股票型 证 券投资基金 的 基金经理; 广 发沪港深行 业 龙头混合型 证 券投资基金 的 基金经理; 广 发中小盘精 选 混合型证券 投 资基金的基 金 经理 2017-02-28 2018-04-18 8 年 余昊先生, 理学硕士 ,持 有中国证券 投资基金 业从 业证书。曾 任广发基 金管 理有限公司 研究发展 部研 究员、 国际业 务部研究 员、 基金经理助 理、 投资经 理、 广发道琼斯 美国石油 开发 与生产指数 证券投资 基金 (QDII-LOF )基金经理 (自 2017 年 2 月 28 日至 2018 年 4 月 18 日) 。 李耀柱 本基金的基 金 经理;广发 纳 斯达克 100 交 易型开放式 指 数证券投资 基 金的基金经 理;广发纳 斯 达克 100 指数 证券投资基 金 的基金经理 ; 广发沪港深 新 起点股票型 证 券投资基金 的 基金经理; 广 发海外多元 配 置证券投资 基 金(QDII) 的基 金经理;广 发 科技动力股 票 型证券投资 基 2017-03-10 - 8 年 李耀柱先生 ,理学硕 士, 持有中国证 券投资基 金业 从业证书。 曾任广发 基金 管理有限公 司中央交 易部 股票交易员、 国际业 务部 研究员、基 金经理助 理、 广发亚太中 高收益债 券型 证券投资基 金基金经 理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2017 年 11 月 9 日) 、 广发 标普全球农 业指数证 券投 资基金基金 经理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日) 、 广发美国 房地 产指数证券 投资基金 基金 经理(自 2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日) 、 广发全球医 疗保健指 数证 券投资基金 基金经理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2018广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 16 页共 71 页 金的基金经 理;国际业 务 部总经理助 理 年 9 月 20 日 ) 、广发 纳斯 达克生物科 技指数型 发起 式证券投资 基金基金 经理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日) 、 广发 港股通恒生 综合中型 股指 数证券投资 基金(LOF) 基 金经理(自 2017 年 9 月 21 日至 2018 年 10 月 16 日) 。 注: 1. “ 任职日期 ” 和 “ 离职 日期 ” 指公司公 告聘任或 解 聘日期。 2. 证券从业的 含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明 本报告期内 , 本基 金管理人 严格遵守 《中 华人民共 和 国证券投资 基金法 》 及其配 套法规、 《广 发 道琼斯美国 石油开发 与生产指 数证券投 资基金 (QDII-LOF ) 基金合同》 和其他有关 法律法 规的规定 , 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有 人谋求最大利益。本报告期内,基金运作合法合规, 无损害基金持有人利益的行为,基金的投资管 理符合有关 法规及基 金合同的 规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强 交易 分配环节的内部控制,并通过实时的行为 监控与及时 的分析评 估,保证 公平交易 原则的实 现。 在投资决策的内部控制方面,公司制度规定投资组合 投资的股票必须来源于备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核心股票库,投资的债券必须 来自公司债券库。公司建立了严格的投资授权 制度,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超 过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易过程中,中央交易部按照 “ 时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡 ” 的原则,公平分配投 资指令。 公司原 则上禁止 不同组合 间的同日 反向交易 (指数型基金除 外) ; 对于不同 投资组 合 间的同 时同向交易 ,公司可 以启用公 平交易模 块,确保 交易 的公平。 公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和 以公司名义进行的债券一级市场申购方案 和分配过程 进行审核 和监控,保 证分配结 果符合公 平交 易的原则; 对银 行间债券 交易根据 市场公认 的 第三方信息,对投资组合和交易对手之间议价交易的 交易价格公允性进行审查,并由相关投资组合 经理对交易 价格异常 情况进行 合理性解 释; 公司开 发 了专门的系 统对不同 投资组合 同日、 3 日 内和 5广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 17 页共 71 页 日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价 差进行分析,发现异常情况再做进一步的调查 和核实。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。 通过对本年度该组合与公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内的 同向交 易价差进 行专项分 析 ,未发现该 组合与其 他组合在 不同的时 间窗口 下同向交易 存在足够 的样本量 且差价率 均值显著 不趋 于 0 的情况,表 明报告期 内该组 合未发生 可能 导致不公平 交易和利 益输送的 异常情况 。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全按照有关 指数的构成比例进行证券投资的投资组合 除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易 。如果因应对大额赎回等特殊情况 需要进行反 向交易的, 则需经公 司领导严 格审批并 留痕备查 。 本投资组合为完全按照有关指数的构成比例进行证券 投资的投资组合。本报告期内,本投资组 合与本公司管理的其他投资组合发生过同日反向交易 的情况,但成交较少的单边交易量不超过该证 券当日成交 量的 5% 。这些 交易不存 在任何利 益输送 的嫌疑。 4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018 年, 全球 市场震 荡下行。 美 国市场方 面, 道琼 斯指 数全年下跌 5.63% 、 标普 500 下跌 6.24% 、 纳斯达克 100 下跌 1.04% ;欧洲 市 场方面 ,富时 100 指数全年下跌 12.48% 、 法国 CAC40 指数下跌 10.95% 、 德国 DAX 指数下跌 18.26% ;全球 其他市场 方面,香港 恒生指数 、H 股 指数、日 经 225 指 数等等都出 现不同程 度的下跌 。 2018 年 12 月以来美股整 体维持 震荡下行 走势、波 动 较为剧烈。 除受短期 情绪和仓 位影响外 , 深层次原因仍为对美国经济见顶下行及全球增速放缓 担忧加深。同时,政策扰动增加了市场不确定 性。 然而 2019 年 1 月以 来, 市场又 出现了向 上的调整 , 收复了部分 前期的跌 幅。 目前, 美股 市场估 值出现较大 幅度回调 ,避险情 绪在美股 略有降温 ,但 未来频 繁波 动或为主 旋律。 本基金主要采用完全复制法来跟踪道琼斯美国石油开 发与生产指数,按照个股在标的指数中的 基准权重构 建股票组 合,道琼 斯美国石 油开发与 生产 指数 2018 年全 年下跌 20.17% , 呈现出股 票型 基金特征。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 18 页共 71 页 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内 ,本基金的 A 类份额 净值增 长率为-15.20% ,C 类份额 净值增长 率为-14.31% ,同期 业绩比较基 准收益率 为-14.81% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望 2019 年全球 经济增长 放缓的概 率依然存 在, 美 联储的 加息政策 、 欧洲 “ 英国脱 欧 ” 和 “ 政 坛右翼化 ” 等都将成为 未来全球 经济发展 的不确定 因素。 同时 , 中美贸易逐 步明朗, 全 球贸易向 积极一面 转变。 整体而言, 美国经济 基本面总 体依然稳 健,2019 年美 股仍然值得 关注。 2018 年原油 市场出现 较大回调,主要原因有二,其一是包括中美贸易摩擦 加剧在内的负面影响,波及到了原油市场,市 场担忧全球经济增长放缓可能抑制原油需求,其二是 沙特受压力提高产量到历史最高水平,同时伊 朗原油制裁实质 “ 失效 ” ,美国政府允许八个国家继续进口伊朗原油。而随着中美贸易逐步明朗,上 述负面影响 或者逐步 消失,道 琼斯美国 石油开发 与生 产指数未来 或 许值得 关注。 4.6 管理人内部有关本基金的监察 稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人根据法律法规、监管规则 的变化和业务发展情况,坚持从保护基金 份额持有人利益出发,积极推动主动全面合规管理, 持续完善内控机制,进一步加强内部风险的控 制与防范, 有 效保障了 法律法规、 监管要求 和各项 规 章制度的落 实, 保证了 基金合同 得到严格 履行。 本年度主要 的监察稽 核工作如 下: (1) 结合 《关于规范 金融机构 资产管 理业务的 指导意 见》 、 《证券期货 经营机构 私募资产 管理业 务管理办法 》 及其配 套规则、 《关于进 一步规范 货币市 场基金互联 网销售、 赎回相关 服务的指 导意见》 等各项监管新规,从公司发展和业务创新需求出发对 内部管理制度进行了修订、完善,进一步优化 业务流程, 确保各项 监管要求 全面落实 。 (2) 积极开 展形式多 样的合规 教育培训 , 提升员 工整 体合规意识 和规范履 职能力; 大力推广 “ 全 员合规、合 规从管理 层做起、 合规创造 价值、合 规是 公司生存基 础 ” 理 念,营造 合规经营 文化。 (3) 构建 贯穿公司 各业务和 产品条线 的合规 咨 询服务 体系, 积极 参与新产 品、 新 业务评估 工作, 提供合规意 见和建议 ,保障新 产品、新 业务合规 开展 。 (4) 按照审慎 经营原则, 对公司内 部重要规 章制度、 重大决策、 产 品和业务 方案、 重要 法律文 本、对外披 露材料等 进行合规 性审查, 严把合规 质量 关。 (5) 严守 合规底线 , 强化 对投资 、 研究 、 交易 等关键 环节实时监 控, 严 格落实公 平交易 、 关联 交易、异常 交易管控 要求,严 防内幕交 易、利益 输送 、市场操纵 等违法违 规行为。 (6) 加 强投资组 合日常合 规风险监 测, 优化升级 合规 风控系统 , 提升合 规风险管 理信息化 、 精广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 19 页共 71 页 细化水平。 (7)不断优化完善信息披露 工作机制,提升信息披 露效率和质量,确保信息披露真实、准确、 完整、及时 。 (8) 定 期组织开 展内部审 计、 专 项稽核 、 合规 有效性 评估, 对 公司前中 后各业务 环节开展 自查 自纠,及时 排除风险 隐患和漏 洞,促进 合规和内 控管 理水平的提 升,保障 公司稳健 经营。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产,积极健全内部管理 制度,不断提高监察稽核工作的科学性和有效性,努 力防范各种风险,切实保护基金资产的安全与 利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明 公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的 相关 规定,负责制定旗下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公 司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各 投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽 核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会 计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程 序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性 及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证 其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行, 并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极 关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值 产生 重大影响的因素,向估值委员会提出估值 建议,确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基 金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会 的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较 高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证 基金估值的客观独立,基金经理不参与估值的具体流 程,但若存在对相关投资品种估值有失公允的 情况,可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在 任何重大利益冲突,一切以维护基金持有人利 益为准则。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限公司签署服务协议,由其按 合同约定提 供相关债 券品种的 估值数据 。 4.8 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明 根据本基金合同中 “ 基金收益与分配 ” 之“ 基金收益分配原则 ” 的相关规定, 本基金本报告 期内未 进行利润分 配,符合 合同规定 。 § 5


托 管人报告 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 20 页共 71 页 5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称 “ 本托管人 ” )在对广发道琼斯美国石油开发与生 产指数证券 投资基金 (QDII-LOF ) (以下称 “ 本 基金 ” ) 的托管过程中, 严格遵守 《证 券投资 基金法》 及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规 定,不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽 责地 履行 了应尽的 义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其 他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督 ,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复 核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的 行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见 本报告中的 财务指标 、 净值 表现、 收益分配 情况、 财 务会计报告 (注: 财务会 计 报告中 的 “ 金融 工具风险及 管理 ” 部分未在 托管人复 核范围内 ) 、投资 组合报告等 数据真实 、准确和 完整。 § 6


审 计报告 安永华明(2019 )审 字第 60873695_G161 号 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )全体基金份额 持有人 : 6.1 审计意见 我们审计了 广发道琼 斯美国石 油开发与 生产指数 证券 投资基金 (QDII-LOF ) 的财务报表 , 包括 2018 年 12 月 31 日的 资产负债 表,2018 年 度的利润 表 和所有者权 益 (基金净值) 变 动表以及 相关财 务报表附注 。 我们认为, 后附的广 发道琼斯 美国石油 开发与生 产指 数证券投资 基金 (QDII-LOF ) 的财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允 反映了广发道琼斯美国石油开发与生产指数证 券投资基金 (QDII-LOF ) 2018 年 12 月 31 日 的财务状 况以及 2018 年度的经 营成果和 净值变动 情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于广发道琼斯 美国石油开发与 生产指数证券 投资基金(QDII-LOF ) ,并履行了职业道德方广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 21 页共 71 页 面的其他责 任。我们 相信,我 们获取的 审计证据 是充 分、适当的 ,为发表 审计意见 提供了基 础。 6.3 其他信息 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金 (QDII-LOF ) 对其他信息负 责。 其他 信息包 括年度报告 中涵盖的 信息,但 不包括财 务报表和 我们 的审计报告 。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我 们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他 信息,在此过程中,考虑其他信息是否与 财务报表或 我们在审 计过程中 了 解到的 情况存在 重大 不一致或者 似乎存在 重大错报 。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在 重大错报,我们应当报告该事实。在这方 面,我们无 任何事项 需要报告 。 6.4 管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表, 使其实现公允反映,并设计、执行和维护 必要的内部 控制,以 使财务报 表不存在 由于舞弊 或错 误导致的重 大错报。 在 编 制 财 务 报 表 时 , 管 理 层 负 责 评 估 广 发 道 琼 斯 美 国 石 油 开 发 与 生 产 指 数 证 券 投 资 基 金 (QDII-LOF )的持 续经营能力, 披露与持续经营 相 关的事项(如适用) ,并运用持续经 营假设,除 非计划进行 清算、终 止运营或 别无其他 现实的选 择。 治理层负责 监督广发 道琼斯美 国石油开 发与生产 指数 证券投资基 金 (QDII-LOF ) 的财务报告过 程。 6.5 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或 错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财 务 报表使 用者依据 财务报表 作出的经 济决 策,则通常 认为错报 是重大的 。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职 业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工 作: (1) 识别和评 估由于舞 弊或错误 导致的 财务报表 重大 错报风险, 设 计和实施 审计程序 以应对这 些风险, 并 获取充分 、 适当 的审计证 据, 作为 发表审 计意见的基 础。 由于 舞弊可能 涉及串通 、 伪造 、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误 导致的重 大错报的 风险。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 22 页共 71 页 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职 业判断,并保 持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工 作(续) : (2) 了解与审计 相关的内 部控制, 以 设计恰当 的审计 程序, 但目的并 非对内部 控制的有 效性发 表意见。 (3)评价管 理层选用 会计政策 的恰当性 和作出 会计 估计及相关 披露的合 理性。 (4) 对 管理层使 用持续经 营假设的 恰当性得 出结论 。 同时, 根 据获取的 审计证据 , 就 可能导致 对广发道琼 斯美国石 油开发与 生产指数 证券投资 基金 (QDII-LOF ) 持续经营能 力产生 重大疑虑 的事 项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中 的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )不能持续经营 。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括 披露) ,并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项 。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审 计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在 审计中识别 出的值得 关注的内 部控制缺 陷。


安永华明会 计师事务 所(特殊 普通合伙 )


中国注册会 计师











李明明 中国 北京 2019 年 3 月 28 日 § 7


年 度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体: 广发道琼 斯美国石 油开发与 生产指数 证券 投资基金(QDII-LOF ) 报告截止日 :2018 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 资产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资产:


- - 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 23 页共 71 页 银行存款 7.4.7.1 4,072,052.66 13,816,685.53 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融 资产 7.4.7.2 57,968,864.22 91,543,611.29 其中:股票 投资


57,968,864.22 91,543,611.29 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证 券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资 产 7.4.7.3 - - 买入返售金 融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清 算款


4,124.58 4,128,654.72 应收利息 7.4.7.5 8,808.74 8,575.37 应收股利


488.39 754.70 应收申购款


1,242,319.84 149,029.11 递延所得税 资产


- - 其他资产 7.4.7.6 53,752.58 41,225.12 资产总计


63,350,411.01 109,688,535.84 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借款


- - 交易性金融 负债


- - 衍生金融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回购金 融资产款


- - 应付证券清 算款


- - 应付赎回款


2,489,380.03 13,572,082.29 应付管理人 报酬


56,628.03 91,259.69 应付托管费


16,988.42 27,377.89 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 24 页共 71 页 应付销售服 务费


15,863.03 4,330.03 应付交易费 用 7.4.7.7 - - 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税 负债


- - 其他负债 7.4.7.8 214,251.88 322,403.30 负债合计


2,793,111.39 14,017,453.20 所有者权益:


- - 实收基金 7.4.7.9 68,896,669.50 92,675,782.07 未分配利润 7.4.7.10 -8,339,369.88 2,995,300.57 所有者权益合计


60,557,299.62 95,671,082.64 负债和所有者权益总计


63,350,411.01 109,688,535.84 注:报告截 止日 2018 年 12 月 31 日,广 发道琼 斯石 油指数(QDII-LOF )A 基金份额净值人民 币 0.8756 元 ,基金份 额总额 37,389,119.67 份; 广发 道琼斯石油 指数(QDII-LOF )C 基金份额净值 人民币 0.8829 元,基 金份额总 额 31,507,549.83 份; 总份额总额 68,896,669.50 份。 7.2 利润表 会计主体: 广发道琼 斯美国石 油开发与 生产指数 证券 投资基金(QDII-LOF ) 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 项 目 附注号 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 2 月 28 日 (基 金合同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日 一、收入


-14,009,378.44 658,032.94 1.利息收入


27,004.00 111,834.70 其中:存款 利息收入 7.4.7.11 27,004.00 111,834.70 债券利息收 入


- - 资产支持证 券利息收 入


- - 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 25 页共 71 页 买入返售金 融资产收 入


- - 其他利息收 入


- - 2.投资收益( 损失以 “- ” 填列 )


5,471,950.72 -369,351.74 其中:股票 投资收益 7.4.7.12 4,621,100.00 -1,697,299.83 基金投资收 益


- - 债券投资收 益 7.4.7.13 - - 资产支持证 券投资收 益


- - 贵金属投资 收益


- - 衍生工具收 益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 850,850.72 1,327,948.09 3. 公 允 价值 变 动收 益( 损 失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.16 -19,602,825.79 1,954,270.03 4.汇兑收益( 损失以 “ - ” 号填列 )


-474,553.36 -1,271,277.97 5.其他收入( 损失以 “- ” 号填 列) 7.4.7.17 569,045.99 232,557.92 减:二、费用


1,613,506.59 2,383,490.16 1.管理人报 酬


715,568.88 1,269,230.87 2.托管费


214,670.64 380,769.15 3.销售服务 费


132,336.05 64,039.19 4.交易费用 7.4.7.18 52,512.11 99,276.51 5.利息支出


- - 其中:卖出 回购金融 资产支出


- - 6.税金及附 加


- - 7.其他费用 7.4.7.19 498,418.91 570,174.44 三、 利润总额 (亏损总额以 “- ” 号填 列) -15,622,885.03 -1,725,457.22 减:所得税 费用


- - 四、净利润(净亏损以 “- ” 号填列)


-15,622,885.03 -1,725,457.22 注:本基金 合同生效 日为 2017 年 2 月 28 日,上 年度 可比期间不 完整。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 26 页共 71 页 7.3 所有者权益(基金净值)变动 表 会计主体: 广发道琼 斯美国石 油开发与 生产指数 证券 投资基金(QDII-LOF ) 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、期初所 有者权 益( 基 金净值) 92,675,782.07 2,995,300.57 95,671,082.64 二 、本期经 营活动 产生 的 基 金净值变 动数( 本期 利 润) - -15,622,885.03 -15,622,885.03 三 、本期基 金份额 交易 产 生 的基金净 值变动 数( 净 值减少以 “- ” 号填列 ) -23,779,112.57 4,288,214.58 -19,490,897.99 其中:1.基金 申购款 143,753,083.33 21,773,245.68 165,526,329.01 2. 基金赎回款 -167,532,195.90 -17,485,031.10 -185,017,227.00 四 、本期向 基金份 额持 有 人 分配利润 产生的 基金 净 值变动 ( 净值减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、期末所 有者权 益( 基 金净值) 68,896,669.50 -8,339,369.88 60,557,299.62 项目 上年度可比期间 2017 年 2 月 28 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、期初所 有者权 益( 基 金净值) 249,702,673.44 - 249,702,673.44 二 、本期经 营活动 产生 的 - -1,725,457.22 -1,725,457.22 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 27 页共 71 页 基 金净值变 动数( 本期 利 润) 三 、本期基 金份额 交易 产 生 的基金净 值变动 数( 净 值减少以 “- ” 号填列 ) -157,026,891.37 4,720,757.79 -152,306,133.58 其中:1.基金 申购款 3,959,428.30 -262,071.10 3,697,357.20 2. 基金赎回款 -160,986,319.67 4,982,828.89 -156,003,490.78 四 、本期向 基金份 额持 有 人 分配利润 产生的 基金 净 值变动 ( 净值减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、期末所 有者权 益( 基 金净值) 92,675,782.07 2,995,300.57 95,671,082.64 报表附注为 财务报表 的组成部 分。 本报告页码 (序号) 从 7.1 至 7.4 ,财务 报表由下 列负 责人签署: 基金管理人 负责人: 孙树明, 主管会计 工作负责 人: 窦刚,会计 机构负责 人:张晓 章 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金 (“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下 简称中国证 监会) 证 监许可[2016]2484 号 文 《关于准 予 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资 基金 (QDII-LOF ) 注册的批复 》 核准 , 由广 发基金管 理有限公司 依照 《 中华人民 共和国证 券投资基 金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、 《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行 办 法》 等有关 规定 和《广 发道 琼斯 美国石 油开 发与生产 指数 证券投 资基 金基金 合同 》 (“ 基金 合同”) 发起,于 2017 年 2 月 28 日募集 成立。本 基 金的基 金 管理人为广 发基金管 理有限公 司,基金 托管人 为中国银行 股份有限 公司。 本基金 A 类份额募 集期间为 2017 年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 17 日, C 类份额募 集期间 为 2017 年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 15 日。 本基金 为上市契 约 型开放式基 金, 存续期限 不定, 募集资 金净额 为人民币 249,668,262.17 元, 有效认购 户数为 6,437 户。 其中,A 类份 额扣除 认购费用 后的募集 资金 净额为人民 币 226,881,543.24 元, 折算为 基金份额 为 226,881,543.24 份, 认购 资金在募 集期间的 利息广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 28 页共 71 页 为人民币 31,417.43 元, 折算为 基金份额 为 29,861.86 份,其中场 内认购资 金募集期 间利息的 折算差 额人民币 1,555.57 元计入 基金资产 ;C 类份额扣 除认 购费用后的 募集资金 净额 22,786,718.93 元 ,折 算为基金份 额为 22,786,718.93 份, 认 购资金 在募集期 间的利息为 人民币 4,549.41 元 , 折算 为基金份 额为 4,549.41 份。 认购资 金净额及 其利息按 照基金合 同的有关约 定计入基 金份额持 有人的基 金账户。 本基金募集 资金经德 勤华永会 计师事务 所(特殊 普通 合伙)验资 。 本基金的财 务报表于 2019 年 3 月 28 日 已经本基 金的 基金管理人 及基金 托 管人批准 报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 ( 以下简称 “ 企业会计准则 ” )和中国证监会 发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时 在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国 证券投资基 金业协会 发布的若 干基金行 业实务操 作。 本财务报表 以持续经 营为基础 编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监 会发布的关于基金行业实务操作的有关规 定的要求, 真实、完 整地反映 了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2018 年度 的经营成 果和 基金净值变 动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会 计年度为 公历年度 ,即每年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。可比期间为 2017 年 2 月 28 日(基金 合同生效 日)至 2017 年 12 月 31 日 止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人 民币为记 账本位币 。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成一个单位的金融资产(负债),并 形成其他单位的金融负债(资产)或权益 工具的合同 。 (1)金融资 产分类 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 29 页共 71 页 金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其 变动计入当期 损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项,以及可供出售金融资产。 本基金根据持有意图和能力,将持有的股票投 资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资)于初始 确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金 融资产; 其他金融 资产划分 为贷款和 应收 款项。 (2)金融负 债分类 金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债两类。 本基金目 前持有的 金融负债 划分为其 他金 融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和 终止确认 本基金于成 为金融工 具合同的 一方时确 认一 项金 融资 产或金融负 债。 基金初始确认金融资产或金融负债,应当按照取得时 的公允价值作为初始确认金额。划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股 票投资、债券投资等,以及不作为有效套期工 具的衍生金融工具,相关的交易费用在发生时计入当 期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金 融负债,相 关交易费 用在发生 时计入初 始确认金 额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产期间取得的利息或现金股利,应当确 认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公 允价值变动计入当期 损益。对于本基金的其他金融资 产和其他金融负债,采用实际利率法,按摊余 成本进行后 续计量。 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入 账金额之间的差额应确认为投资收益,其 中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融 资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产 已转移,且 符合金融 资产转移 的终止确 认条件的 ,金 融资产将终 止确认。 金融负债的 现时义务 全部或部 分已经解 除的,终 止确 认该金融负 债或其一 部分。 金融资产转 移, 是指 本基金将 金融资产 让与或交 付给 该金融资产 发行方以 外的另一 方 (转入 方) 。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终 止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有 保留金融资 产所有权 上几乎所 有的风险 和报酬的, 分 别下列情况 处理: 放弃 了对该金 融资产控 制的, 终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的, 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产 ,并相应 确认有关 负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有 的金融工 具按如下 原则确定 公允价值 并进 行估值: 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 30 页共 71 页 (1) 存在活跃 市场且能 够获取相 同资产 或负债报 价的 金融工具, 按 其估值日 不加调整 的报价确 定公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影 响公允价值计量的重大事件的,采用最近交易 日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最 近交易日的报价不能真实反映公允价值的,对 报价进行调 整,确定 公允价值 。 与上述投资品种相同,但具有不同特征的,以相同资 产或负债的公允价值为基础,并在估值技 术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售 或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有 者的,那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。 基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债 所产生的溢 价或折价 ; (2) 不存在活 跃市场的 金融工具 , 采用在 当前情况 下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息 支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允 价值时,优先使用可观察输入值,只有在无法 取得相关资 产或负债 可观察输 入值或取 得不切实 可行 的情况下, 才使用不 可 观察输 入值; (3) 如有确凿 证据表明 按上述方 法进行 估值不能 客观 反映金融工 具公允价 值的, 基金 管理人可 根据具体情 况与基金 托管人商 定后,按 最能反映 公允 价值的方法 估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定 权利,且目前可执行该种法定权利,同时 本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿 该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资 产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予 相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发 行基金份额所对应的金额。申购、 赎回、转换及红利再投资等引起的实收基 金的变动分 别于上述 各交易确 认日认列 。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资 等事项导致基金份额变动时,相关款项中 包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分 配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值 的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现 损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或 基金赎回确 认日认列 ,并于期 末全额转 入利润分 配( 未分配利润 )。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 31 页共 71 页 (1) 存款利息收 入按 存款 的本金与 适用的 利率逐日 计 提的金额入 账。 若提前支 取定期存 款, 按 协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并 根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已 确认的利息 收入的差 额确认利 息损失, 列入利息 收入 减项,存款 利息收入 以净额列 示; (2) 债券利息收 入按债券 票面价 值与票面 利率或债 券 发行价计算 的金额扣 除应由债 券发行企 业 代扣代缴的 个人所得 税后的净 额确认, 在债券实 际持 有期内逐日 计提; (3) 资产支持 证券利息 收入按证 券票面 价值与票 面利 率计算的金 额, 扣除应 由资产支 持证券发 行企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认,在 证券 实际持 有期 内逐日计 提; (4) 买入返售金 融资产收 入, 按融出 资金应付 或实际 支付的总额 及实际利 率 (当实际利 率与合 同利率差异 较小时, 也可以用 合同利率 ),在回 购期 内逐日计提 ; (5)股票投资 收益/ (损失)于卖 出股票成交 日确认 ,并按卖出股票成 交金额与其 成本的差额 入账; (6)债券投 资收益/ ( 损失): 卖出交易所 上市债券: 于成交日 确认债券 投资收益/ ( 损失) , 并按成 交金额与 其成本、 应 收利 息的差额入 账; 卖出银行间 同业市场 交易债券: 于成交 日确认债 券投 资收益/ (损失) , 并按成 交总额与 其成本、 应收利息的 差额入账 ; (7)衍生工具 投资 收益/ (损失) 于卖出权证 成交日 确认,并按卖出权 证成交金额 与其成本的 差额入账; (8) 股利收益 于除息日 确认, 并 按上市公 司宣告的 分 红派息比例 计算的金 额扣除股 票所在地 使 用的预缴所 得税后的 净额入账 ;基金投 资在持有 期间 取得的红利 于除息日 确认; (9)公允价值 变动收益/ (损失) 系本基金持 有的采 用公允价值模式计 量的交易性 金融资产、 交易性金融 负债等公 允价值变 动形成的 应计入当 期损 益的利得或 损失; (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方, 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认 。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用,本基金在 费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他 金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计 算,实际利率法与直线法差异较小的按直线法 近似计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 32 页共 71 页 1 、 在符合有关基 金分红条 件的前提 下, 本基金 每年收 益分配次数 最多为 6 次, 每份基金 份额每 次收益分配 比例不得 低于收益 分配基准 日每份基 金份 额该次可供 分配利润 的 10% ,若 基金合同 生效 不满 3 个月 可不进行 收益分配 ; 2 、 本基金收益分 配方式分 两种: 现金 分红与红 利再投 资, 场外投资者 可选择现 金红利或 将现金 红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择 ,本基金默认的收益分配方式是现金分红。场 内基金份额收益分配方式只能为现金分红,具体收益 分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中 国证券登记 结算有限 责任公司 的相关规 定; 3 、 基金收益分 配后基金 份额净值 不能低 于面值; 即 基 金收益分配 基准日的 基金份额 净值减去 每 单位基金份 额收益分 配金额后 不能低于 面值; 4 、由于本基金 A 类基金 份额不收 取销售服 务费,而 C 类基金份额收取 销售服务 费,各基 金份 额类别对应 的可供分 配利润将 有所不同 ,本基金 同一 类别的每一 基金份额 享有同等 分配权; 5 、法律法规 或监管机 关另有规 定的,从 其规定 。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按 交易发生 日的即期 汇率将外 币金额折 算为 人民币入账 。 以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用 估值日的即期汇率折算为人民币,折算后 记账本位币 金额与原 记账本位 币金额的 差额作为 公允 价值变动处 理,直接 计入当期 损益。 7.4.4.13 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制 度,本基金整体为一个报告分部,且向管 理层报告时 采用的会 计政策及 计量基础 与编制财 务报 表时的会计 政策及计 量基础一 致。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计政策变 更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计估计变 更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计差错更 正。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 33 页共 71 页 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]36 号文 《关于 全面推开营业 税改增值 税试点的通 知》的 规定, 经国务院 批准, 自 2016 年 5 月 1 日起在 全国范 围内全面 推 开营业税 改征增值 税试点, 金融 业 纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融 商品转让,按照卖出价扣除买入价后的余额为 销售额。 对证 券投资基 金 (封闭 式证券投 资基金, 开 放 式证券投资 基金) 管理 人运用基 金买卖股 票、 债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息 收入以及金融同业往来利息收入免征增值税; 存款利息收 入不征收 增值税; 根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]46 号文 《关于 进一步明确全 面推开营 改增试点金 融业有 关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入 返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入 属于金 融 同业往来 利息收入 ; 根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]70 号文 《关于 金融机构同业 往来等增 值税政策的 补充通 知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商 品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利 息收入属 于金融同 业往来利 息收入; 根据财政部 、 国 家税务总 局财税[2016]140 号文 《关 于 明确金融 、 房地 产开发 、 教育 辅助服务 等 增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发 生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增 值税纳税人 ; 根据财政部、 国 家税务总 局财税[2017]56 号文 《关 于 资管产品增 值税有关 问题的 通 知》 的规定, 自 2018 年 1 月 1 日 起,资管 产品管理 人运营资 管产 品过程中发 生的增值 税应税行 为(以下 简称 “ 资 管产品运营 业务 ” ),暂适 用简易计 税方法, 按照 3% 的征收率缴 纳增值税 ,资管产 品管理人 未分别 核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别 或汇总核算 资管产品 运营业务 销售额和 增值税应 纳税 额。 对资管产品 在 2018 年 1 月 1 日前运营 过程 中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴 纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管 理人以后月 份的增值 税应纳税 额中抵减 ; 根据财政部、 国家税务 总局财税[2017]90 号文 《关于 租入固定资产 进项税额 抵扣等增值 税政策 的通知》 的规定 , 自 2018 年 1 月 1 日起 , 资管 产品管 理人运营资 管产品提 供的贷款 服务、 发生的 部 分金融商品 转让业务, 按 照以下规 定确定销 售额: 提 供贷款服务, 以 2018 年 1 月 1 日起 产生的 利息 及利息性质 的收入为 销售额 ; 转让 2017 年 12 月 31 日 前取得的股 票 ( 不包括限 售股 ) 、 债 券、 基金、 非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额, 或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘 价 (2017 年最 后一个交 易日处于 停牌期间 的股票, 为 停 牌前最后一 个交易日 收盘价) 、 债券 估值 (中广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 34 页共 71 页 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的 债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算 价格作为买 入价计算 销售额。 本基金分别 按实际缴 纳的增值 税额的 7% 、 3% 和 2% 缴 纳城市维护 建设税、 教 育费附加 和地方教 育费附加。 基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得 税税收政策,按照相关国家或地区税收法 律和法规执 行,在境 内暂免征 增值税和 企业所得 税;


基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得 税税收政策,按照相关国家或地区税收法 律和法规执 行,在境 内暂未征 收个人所 得税和企 业所 得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 活期存款 4,072,052.66 13,816,685.53 定期存款 - - 其中:存款 期限 1 个 月以内 - - 存款期限1-3 个月 - - 存款期限3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计 4,072,052.66 13,816,685.53 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 75,617,419.98 57,968,864.22 -17,648,555.76 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 35 页共 71 页 合计 - - - 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 75,617,419.98 57,968,864.22 -17,648,555.76 项目 上年度末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变 动 股票 89,589,341.26 91,543,611.29 1,954,270.03 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 89,589,341.26 91,543,611.29 1,954,270.03 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本基金本报 告期末及 上年度末 无衍生金 融工具。 7.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报 告期末及 上年度末 无买入返 售金融资 产。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 应收活期存 款利息 8,808.74 8,575.37 应收定期存 款利息 - - 应收其他存 款利息 - - 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 36 页共 71 页 应收结算备 付金利息 - - 应收债券利 息 - - 应收资产支 持证券利 息 - - 应收买入返 售证券利 息 - - 应收申购款 利息 - - 应收黄金合 约拆借孳 息 - - 其他 - - 合计 8,808.74 8,575.37 7.4.7.6 其他资产 单位:人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 其他应收款 - - 待摊费用 53,752.58 41,225.12 合计 53,752.58 41,225.12 7.4.7.7 应付交易费用 本基金本报 告期末及 上年度末 无应付交 易费用。 7.4.7.8 其他负债 单位:人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 应付券商交 易单元保 证金 - - 应付赎回费 9,251.88 52,401.30 预提费用 205,000.00 270,002.00 合计 214,251.88 322,403.30 7.4.7.9 实收基金 金额单位: 人民币元 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 37 页共 71 页 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 项目 本期 2018年1 月1 日至2018 年12月31 日 基金份额 ( 份) 账面金额 上年度末 85,846,372.20 85,846,372.20 本期申购 57,528,158.48 57,528,158.48 本期赎回( 以 “- ” 号 填列) -105,985,411.01 -105,985,411.01 本期末 37,389,119.67 37,389,119.67 金额单位: 人民币元 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 项目 本期 2018年1 月1 日至2018 年12月31 日 基金份额 ( 份) 账面金额 上年度末 6,829,409.87 6,829,409.87 本期申购 86,224,924.85 86,224,924.85 本期赎回( 以 “- ” 号 填列) -61,546,784.89 -61,546,784.89 本期末 31,507,549.83 31,507,549.83 注:申购含 转换转入 、红利再 投资份( 金)额, 赎回 含转换转出 份(金) 额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民 币元 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计 上年度末 -1,750,739.58 4,539,181.71 2,788,442.13 本期利润 2,788,215.20 -7,913,421.11 -5,125,205.91 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 607,075.85 -2,921,539.92 -2,314,464.07 其中:基金 申购款 1,264,263.47 6,409,482.01 7,673,745.48 基金赎回款 -657,187.62 -9,331,021.93 -9,988,209.55 本期已分配 利润 - - - 本期末 1,644,551.47 -6,295,779.32 -4,651,227.85 单位:人民 币元 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计 上年度末 -151,559.86 358,418.30 206,858.44 本期利润 1,191,725.56 -11,689,404.68 -10,497,679.12 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 660,381.29 5,942,297.36 6,602,678.65 其中:基金 申购款 2,856,998.02 11,242,502.18 14,099,500.20 基金赎回款 -2,196,616.73 -5,300,204.82 -7,496,821.55 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 38 页共 71 页 本期已分配 利润 - - - 本期末 1,700,546.99 -5,388,689.02 -3,688,142.03 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2017 年 2 月 28 日 (基 金合同 生效日)至 2017 年 12 月 31 日 活期存款利 息收入 26,966.92 101,568.66 定期存款利 息收入 - - 其他存款利 息收入 - - 结算备付金 利息收入 - - 其他 37.08 10,266.04 合计 27,004.00 111,834.70 7.4.7.12 股票投资收益 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比 期间 2017 年 2 月 28 日( 基金合同 生效日)至 2017 年 12 月 31 日 卖出股票成 交总额 69,670,483.00 65,481,306.41 减:卖出股 票成本总 额 65,049,383.00 67,178,606.24 买卖股票差 价收入 4,621,100.00 -1,697,299.83 7.4.7.13 债券投资收益 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无债券投 资收 益。 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无衍生工 具收 益。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民 币元 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 39 页共 71 页 项目 本期 2018年1月1 日 至2018 年12 月31 日 上年度可比 期间 2017年2月28 日(基金 合同生效 日)至2017 年12 月31 日 股票投资产 生的股利 收益 850,850.72 1,327,948.09 基金投资产 生的股利 收益 - - 合计 850,850.72 1,327,948.09 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民 币元 项目名称 本期 2018年1月1 日 至2018 年12月31 日 上年度可比 期间 2017年2月28 日(基金 合同生效 日)至2017 年12 月31 日 1. 交易性金融 资产 -19,602,825.79 1,954,270.03 ——股票投 资 -19,602,825.79 1,954,270.03 ——债券投 资 - - ——资产支 持证券投 资 - - ——基金投 资 - - ——贵金属 投资 - - ——其他 - - 2. 衍生工具 - - ——权证投 资 - - 3. 其他 - - 减:应税金 融商品公 允价值变 动产生的预 估增值税 - - 合计 -19,602,825.79 1,954,270.03 7.4.7.17 其他收入 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年1月1 日至2018 年12月31 日 上年度可比 期间 2017 年2 月28 日(基金 合同生效 日) 至2017年12 月31 日 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 40 页共 71 页 基金赎回费 收入 565,496.42 231,972.29 基金转换费 收入 3,549.57 585.63 合计 569,045.99 232,557.92 7.4.7.18 交易费用 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年1月1 日至2018 年12月31 日 上年度可比 期间 2017 年 2 月 28 日( 基金合同 生效日) 至 2017 年 12 月 31 日 交易所市场 交易费用 52,512.11 99,276.51 银行间市场 交易费用 - - 交易基金产 生的费用 - - 其中:申购 费 - -








赎回 费 - - 合计 52,512.11 99,276.51 7.4.7.19 其他费用 单位:人民 币元 项目 本期 2018年1月1 日 至2018 年12月31 日 上年度可比 期间 2017年2月28 日(基金 合同生效 日) 至2017年12 月31日 审计费用 25,000.00 40,000.00 信息披露费 180,000.00 250,002.00 银行汇划费 11,346.02 6,574.04 指数使用费 197,415.86 169,828.54 数据费 24,657.03 23,369.86 上市费 60,000.00 80,000.00 其他 - 400.00 合计 498,418.91 570,174.44 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负 债表日, 本基金无 需要披露 的或有事 项。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 41 页共 71 页 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据本基金 的管理人 广发基金 管理有限 公司于 2019 年 1 月 26 日 发布的 《关 于广发道 琼斯美国 石油开发与生产指数证券投资基金新增美元现汇份额 并修改基金合同的公告》,经协商基金托管人 同意,并报 中国证监 会备案, 广发基金 管理有限 公司 决定自 2019 年 1 月 28 日起对本 基金新增 美元 现汇基金份额,并对《广发道琼斯美国石油开发与生 产指数证券投资基金基金合同》中基金份额类 别、基金份额的申购与赎回、收益分配原则等相关内 容进行修订。增设美元现汇基金份额后,本基 金将同时拥有人民币和美元现汇两类不同销售币种的 基金份额,人民币份额和美元现汇份额仅在申 购或者赎回时的币种、单位面值、申购赎回费率、基 金代 码上存在区别,在管理费率、托管费率、 运作形式等 其他方面 与相对应 的基金份 额类别完 全一 致。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的 关系 广发基金管 理有限公 司 基金发起人、 基金管理 人、 注册登 记与过户 机构、直销 机构 中国银行股 份有限公 司 基金托管人 、代销机 构 中国银行纽 约分行 基金境外资 产托管人 广发证券股 份有限公 司 基金管理人 母公司、 代销机构 深圳市前海 香江金融 控股集团 有限公司 基金管理人 股东 烽火通信科 技股份有 限公司 基金管理人 股东 康美药业股 份有限公 司 基金管理人 股东 广州科技金 融创新投 资控股有 限公司


基金管理人 股东 广发国际资 产管理有 限公司(GF International Investment Management Limited) 基金管理人 全资子公 司 瑞元资本管 理有限公 司 基金管理人 控股子公 司 珠海瑞元祥 和股权投 资基金合 伙企业( 有限合伙 ) 管理人控股 子公司的 控股子公 司 GF International Asset Management (UK) Company Limited 管理人全资 子公司的 全资子公 司 广发纳正( 上海)资 产管理有 限公司 管理人全资 子公司的 全资子公 司 注:本基金 本报告期 不存在控 制关系或 者其他重 大利 害关系的关 联方关系 发生变化 的情况。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无通过关 联方 交易单元进 行的股票 交易。 7.4.10.1.2 权证交易 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 42 页共 71 页 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无通过关 联方 交易单元进 行的权证 交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无应支付 关联 方 的佣金, 本报告期 末及上年 度可比期 间 末无应付关 联方佣金 余额。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年1月1 日至2018 年12 月31日 上年度可比 期间 2017 年2月28 日 (基 金合同 生效日)至2017 年12 月31 日 当期发生的 基金应支 付的管理 费 715,568.88 1,269,230.87 其中:支付 销售机构 的客户维 护费 238,920.19 484,557.35 注:本基金 的管理费 按前一日 基金资产 净值的 1.00% 年费率计提 。管理费 的计算方 法如下: H =E× 1.00%÷ 当年天数 H 为每日 应计提的 基金管理 费 E 为前一日 的基金资 产净值 基金管理费 每日计提 ,按月支 付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金管 理费划付 指令,基 金 托管人复核 后于次月 首日起 10 个工作日 内从基 金财 产中一次性 支付给基 金管理人。 若 遇法定节 假日、 公休假等, 支付日期 顺延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民 币元 项目 本期 2018 年1月1 日至2018 年12 月31日 上年度可比 期间 2017 年2月28 日 (基 金合同 生效日)至2017 年12 月31 日 当期发生的 基金应支 付的托管 费 214,670.64 380,769.15 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 43 页共 71 页 注:本基金 的托管费 按前一日 基金资产 净值的 0.30% 的年费率计 提。境外 托管人的 托管费从 基 金托管人的 托管费中 扣除。托 管费的计 算方法如 下: H =E× 0.30%÷ 当年天数 H 为每日 应计提的 基金托管 费 E 为前一日 的基金资 产净值 基金托管费 每日计提 ,按月支 付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金托 管费划付 指令,基 金 托管人复核 后于次月 首日起 10 个工作日 内从基 金财 产中一次性 支付给基 金托管人。 若 遇法定节 假日、 公休日等, 支付日期 顺延。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民 币元 获得销售服 务费的各 关联方名称 本期 2018 年1月1 日至2018 年12月31 日 当期发生的 基金应支 付的销售 服务费 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 合计 广发基金管 理有限公 司 - 35,992.55 35,992.55 广发证券股 份有限公 司 - 6,357.59 6,357.59 中国银行股 份有限公 司 - 4,345.33 4,345.33 合计 - 46,695.47 46,695.47 获得销售服 务费的各 关联方名称 上年度可比 期间 2017年2月28 日(基金 合同生效 日)至2017 年12 月31 日 当期发生的 基金应支 付的销售 服务费 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 合计 广发基金管 理有限公 司 - 10,986.78 10,986.78 广发证券股 份有限公 司 - 44,575.71 44,575.71 中国银行股 份有限公 司 - 1,625.69 1,625.69 合计 - 57,188.18 57,188.18 注: 本基金 A 类基金份 额不收取 销售服务 费,C 类基 金份额的销 售服务费 按前一日 C 类基金份 额资产净值 的 0.60% 的年费 率计提。 计算方法 如下: H =E× 0.60%÷ 当年天数 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 44 页共 71 页 H 为 C 类基金 份额每日 应计提 的销售服 务费 E 为 C 类基金 份额前一 日的基金 资产净值 基金销售服务费每日计提,按月支付。由基金管理人 向基金托管人发送基金销售服务费划付指 令, 经基金托 管人复核 后于次月 首日起 10 个工作 日内 从基金财产 中一次性 支付给登 记机构, 由 登记 机构代付给 销售机构 。若遇法 定节假日 、公休日 等, 支付日期顺 延。 销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管 理人 的基金行销广告费、促销活动费、基 金份额持有 人服务费 等。 销售服务费 使用范围 不包括基 金募集期 间的上述 费用 。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无与关联 方进 行银行间同 业市场的 债券 (含回 购) 交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本报告期内 及上年度 可比期间 内基金管 理人无运 用固 有资金投资 本基金的 情况。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的 利息收入 单位:人民 币元 关联方名称 本期 2018 年1月1 日 至2018 年12月31 日 上年度可比 期间 2017年2月28 日(基金 合同生效 日)至2017 年12月31 日 期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 中国银行股 份有限公 司 3,796,091.97 26,966.92 1,527,994.30 101,568.66 中国银行纽 约分行 275,960.69 - 12,288,691.2 3 - 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 45 页共 71 页 注:本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国银行股 份有 限公司和境 外资产托 管人中国 银行纽约 分 行保管,按 银行同业 利率或约 定利率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情 况 本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无在承销 期内 参与关联方 承销的证 券。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报 告期内未 进行利润 分配。 7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券 截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止, 本 基金无因 认 购新发/ 增发证 券而持有 的流通受 限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止, 本基金 无持 有暂时停牌 等流通受 限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止, 本 基金无从 事 银行间市场 债券正回 购交易形 成的卖出 回 购证券款, 无抵押债 券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止, 本 基金无从 事 证券交易所 债券正回 购交易形 成的卖出 回 购证券款, 无抵押债 券。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险 、流动性风险及市场风险。本基金管理人 制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适 当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管 理及信息系 统持续监 控上述各 类风险。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人奉行全面风险管理的理念,在董事会下 设立合规及风险管理委员会,负责制定风 险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等 ;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 46 页共 71 页 制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业 务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、 金融工程与风险管理部负责,协调并与各部门合作完 成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效 评估。合规 稽核部、 金融工程 与风险管 理部对公 司总 裁负责。 本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心 的、由总裁和风险控制委员会、督察长 、 合规稽核部 、金融工 程与风险 管理部和 相关业务 部门 构成的风险 管理架构 体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约 责任,或所投资证券之发行人出现违约、 无法支付到 期本息, 或 由于债券 发行人信 用等级降 低 导致债券价 格下降, 将 对基金资 产造成的 损失。 为了防范信用风险,本基金主要投资于信用等级较高 的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 但是, 随着短 期资金市 场的发展, 本基金的 投资范 围 扩大以后, 可 能会在一 定程度上 增加信用 风险。 本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手 为中国证券登记结算 有限责任公司,违约 风险较小;银行间同业市场主要通过对交易对手进行 风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人 认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。本基 金本报告期末及上年度末未持有债券投资、资 产支持化证 券投资、 同业存单 投资,因 此与其相 关的 信用风险不 重大。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险指因市场交易不活跃,基金资产无法以适 当价格及时变现的风险或基金无法应付基 金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持 有、分散投资的原则,基金管理人根据市场运 行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和 方法,具体计算与分析各类风险控制指标,从 而对流动性 风险进行 监控和防 范。 本基金主要 投资于具 有良好流 动性的金 融工具, 除在 附注 7.4.12 中列 示的流通 暂时受 限的证券 外,本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行 间同业市场进行交易,资产变现能力强。本基 金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性 强的品 种。本基金的负债水平也严格按照基金 合同及中国 证监会相 关规定进 行管理, 因此无重 大流 动性风险。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风 险分 析 本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具,主要 投资品种均可在证券交易所或银行间同业 市场进行交易,本身具有较好的流动性;在投资限制 中采取多种措施保障本基金分散投资;同时, 本基金投资策略成熟,能够支持不同市场情形下的投 资者赎回要求。实际投资中,本基金投资组合 的流动性能 够与本基 金申购和 赎回的安 排相匹配 。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 47 页共 71 页 综上所述, 本基金的 流动性良 好,无重 大流动性 风险 。 7.4.13.4 市场风险 基金的市场 风险是指 由于证券 市场价格 受到经济 因素 、 政治因素、 投资 心理等各 种因素 的影响, 导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资 产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏 感性。 一般来 讲, 市场风 险是开放 式基金面 临的最 大 风险, 也往往 是众多风 险中最基 本和最常 见的, 也是最难防范的风险,其他如流动性风险最终是因为 市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、 外汇风险和 其他价格 风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来 现金流受市场利率变动而发生波动的风险 。 本基金管理 人通过久 期、凸性 、风险价 值模型(V AR )等方法来 评估投资 组合中债 券的利率 风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民 币元 本期末 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 4,072,052.66 - - - 4,072,052.66 交易性金融 资产 - - - 57,968,864.22 57,968,864.22 应收股利 - - - 488.39 488.39 应收利息 - - - 8,808.74 8,808.74 应收申购款 22,988.00 - - 1,219,331.84 1,242,319.84 应收证券清 算款 - - - 4,124.58 4,124.58 其他资产 - - - 53,752.58 53,752.58 资产总计 4,095,040.66 - - 59,255,370.35 63,350,411.01 负债








应付赎回款 - - - 2,489,380.03 2,489,380.03 应付管理人 报酬 - - - 56,628.03 56,628.03 应付托管费 - - - 16,988.42 16,988.42 应付销售服 务费 - - - 15,863.03 15,863.03 其他负债 - - - 214,251.88 214,251.88 负债总计 - - - 2,793,111.39 2,793,111.39 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 48 页共 71 页 利率敏感度 缺口 4,095,040.66 - - 56,462,258.96 60,557,299.62 上年度末 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 13,816,685.53 - - - 13,816,685.53 交易性金融 资产 - - - 91,543,611.29 91,543,611.29 应收股利 - - - 754.70 754.70 应收利息 - - - 8,575.37 8,575.37 应收申购款 11,710.09 - - 137,319.02 149,029.11 应收证券清 算款 - - - 4,128,654.72 4,128,654.72 其他资产 - - - 41,225.12 41,225.12 资产总计 13,828,395.62 - - 95,860,140.22 109,688,535.8 4 负债








应付赎回款 - - - 13,572,082.29 13,572,082.29 应付管理人 报酬 - - - 91,259.69 91,259.69 应付托管费 - - - 27,377.89 27,377.89 应付销售服 务费 - - - 4,330.03 4,330.03 其他负债 - - - 322,403.30 322,403.30 负债总计 - - - 14,017,453.20 14,017,453.20 利率敏感度 缺口 13,828,395.62 - - 81,842,687.02 95,671,082.64 注:上表按 金融资产 和金融负 债的重新 定价日或 到期 日孰早者进 行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本基金本报 告期末及 上年度末 未持有交 易性债券 投资 ,因此市场 利率的变 动对于本 基金资产 净 值无重大影 响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因 外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此 存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本 基金的外汇 头寸进行 监控。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位:人民 币元 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 49 页共 71 页 项目 本期末 2018 年12 月31 日 美元 折合人民币 合计 以外币计价 的资产 银行存款 1,667,166.13 1,667,166.13 交易性金融 资 产 57,968,864.22 57,968,864.22 应收股利 488.39 488.39 应收利息 21.14 21.14 应收证券清 算 款 4,124.58 4,124.58 其他资产 53,752.58 53,752.58 资产合计 59,694,417.04 59,694,417.04 以外币计价 的负债


应付赎回款 - - 应付证券清 算 款 - - 其他负债 - - 负债合计 - - 资产负债表 外汇风险敞 口净额 59,694,417.04 59,694,417.04 项目 上年度末 2017 年12 月31 日 美元 折合人民币 合计 以外币计价 的资产 银行存款 12,306,012.41 12,306,012.41 交易性金融 资 产 91,543,611.29 91,543,611.29 应收股利 754.70 754.70 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 50 页共 71 页 应收利息 8.04 8.04 应收证券清 算 款 4,128,654.72 4,128,654.72 其他资产 41,225.12 41,225.12 资产合计 108,020,266.28 108,020,266.28 以外币计价 的负债


应付赎回款 - - 应付证券清 算 款 - - 其他负债 - - 负债合计 - - 资产负债表 外汇风险敞 口净额 108,020,266.28 108,020,266.28 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 分析 相关风险变 量的变动 对资产负债 表日基金 资产净值 的 影响金额( 单位:人 民币 元) 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 所有外币相 对人民币 升值 5% 2,984,720.85 5,401,013.31 所有外币相 对人民币 贬值 5% -2,984,720.85 -5,401,013.31 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场 利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动 发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量 ,所有市场价格因素引起的金融资产公允价值 变动均直接 反映在当 期损益中 。本基金 管理人通 过采 用 Barra 风险管 理系统, 通过标 准差、跟 踪误 差、beta 值、风 险价值 模型(V AR )等指标监控投资 组合面临的 市场价格 波动风险 。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位: 人民币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 51 页共 71 页 公允价值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (% ) 交易性金融 资产-股 票投资 57,968,864.22 95.73 91,543,611.29 95.69 交易性金融 资产-基 金投资 - - - - 交易性金融 资产-贵 金属投资 - - - - 衍生金融资 产-权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 57,968,864.22 95.73 91,543,611.29 95.69 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 分析 相关风险变 量的变动 对资产负债 表日基金 资产净值 的 影响金额( 单位:人 民币 元) 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 业绩比较基 准上升 5% 756,966.25 3,786,596.49 业绩比较基 准下降 5% -756,966.25 -3,786,596.49 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项 1 、公允价值 (1)不以公 允价值计 量的金融 工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债,其账面价值接近于公 允价值。 (2)以公允 价值计量 的金融工 具 (i )金融工具 公允价值 计量的方 法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定:


第一层次: 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。


第二层次: 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。


第三层次: 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。 (ii )各层级金融 工具公 允价值 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 52 页共 71 页 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的以公 允价值计 量 的金融工具 中属于第 一层级的 余额为人 民 币 57,968,864.22 元, 无属 于第二层 级和第三 层级的余 额 (2017 年 12 月 31 日: 属于 第一层级 的余额 为 91,543,611.29 元,无 属于第二 层级和第 三层级的 余 额) 。 (iii )公允价值所 属层级间 的重大变 动 对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、 交易不活跃、或属于非公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不 活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列 入第二层级 或第三层 级,上述 事项解除 时将相关 证券 的公允价值 列入第一 层级。 2 、除公允价 值外,截 至资产负 债表日本 基金无 需要 说明的其他 重要事项 。 § 8


投 资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位: 人民币元 序 号 项目 金额 占基金总资 产的比 例(% ) 1 权益投资 57,968,864.22 91.51 其中:普通 股 57,968,864.22 91.51 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托 凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投 资 - - 其中:债券 - - 资产支持证 券 - - 4 金融衍生品 投资 - - 其中:远期 - -








期货 - -








期权 - -








权证 - - 5 买入返售金 融资产 - - 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 53 页共 71 页 其中: 买断式回 购的买入 返售金融 资产 - - 6 货币市场工 具 - - 7 银行存款和 结算备付 金合计 4,072,052.66 6.43 8 其他各项资 产 1,309,494.13 2.07 9 合计 63,350,411.01 100.00 8.2 期末在各个国家(地区)证券 市场的权益投资分 布 金额单位: 人民币元 国家(地区 ) 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 美国 57,968,864.22 95.73 合计 57,968,864.22 95.73 注:国家( 地区)类 别根据股 票及存托 凭证所在 的证 券交易所确 定。 8.3 期末按行业分类的权益投资组 合 金额单位: 人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 原材料 - - 信息技术 - - 日常消费品 - - 非日常生活 消费品 - - 公用事业 - - 医疗保健 - - 通信服务 - - 工业 - - 金融 - - 房地产 - - 能源 57,968,864.22 95.73 合计 57,968,864.22 95.73 注:以上分 类采用全 球行业分 类标准(GICS)。 8.4 指数投资期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的所有权益投资明细 金额单位: 人民币元 序号 公司名称 ( 英文) 公司名称 ( 中文) 证券代码 所在证 券市场 所属国家 ( 地区) 数量(股) 公允价值 占基金资 产净值比广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 54 页共 71 页 例(%) 1 CONOCO PHILLIP S 康菲石油 COP US


纽约证 券交易 所 美国 19,327.00 8,270,419.89 13.66 2 EOG RESOUR CES INC EOG 资源 EOG US


纽约证 券交易 所 美国 9,821.00 5,878,258.12 9.71 3 MARATH ON PETROL EUM CORP 马拉松石 油公司 MPC US


纽约证 券交易 所 美国 11,875.00 4,809,344.51 7.94 4 PHILLIP S 66 - PSX US


纽约证 券交易 所 美国 7,320.00 4,328,057.46 7.15 5 V ALERO ENERGY CORP V alero 能 源 VLO US


纽约证 券交易 所 美国 7,377.00 3,795,718.09 6.27 6 PIONEER NA TURA L RESOUR CES CO Pioneer 自 然资源公 司 PXD US


纽约证 券交易 所 美国 2,995.00 2,703,430.95 4.46 7 ANADA RKO PETROL EUM CORP 阿纳达科 石油 APC US


纽约证 券交易 所 美国 8,826.00 2,655,590.60 4.39 8 CONCHO RESOUR CES INC 康丘资源 公司 CXO US


纽约证 券交易 所 美国 3,516.00 2,480,426.64 4.10 9 DIAMON DBACK ENERGY INC Diamondba ck 能源股 份有限公 司 FANG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,760.00 1,755,963.45 2.90 10 CHENIE RE ENERGY INC Cheniere 能源公司 LNG US


纽约证 券交易 所 美国 3,970.00 1,612,744.25 2.66 11 MARATH ON OIL CORP Marathon 石油公司 MRO US


纽约证 券交易 所 美国 14,974.00 1,473,715.44 2.43 12 DEVON ENERGY 戴文能源 DVN US


纽约证 券交易 美国 8,437.00 1,305,174.61 2.16 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 55 页共 71 页 CORP 所 13 HESS CORP 赫斯公司 HES US


纽约证 券交易 所 美国 4,483.00 1,246,092.89 2.06 14 APACHE CORP 阿帕契 APA US


纽约证 券交易 所 美国 6,859.00 1,235,710.58 2.04 15 CABOT OIL & GAS CORP 卡伯特石 油天然气 公司 COG US


纽约证 券交易 所 美国 7,830.00 1,201,063.43 1.98 16 NOBLE ENERGY INC Noble 能 源股份有 限公司 NBL US


纽约证 券交易 所 美国 8,700.00 1,120,156.60 1.85 17 TARGA RESOUR CES CORP Targa 资源 公司 TRGP US


纽约证 券交易 所 美国 4,173.00 1,031,617.61 1.70 18 HOLLYF RONTIE R CORP HollyFronti er 公司 HFC US


纽约证 券交易 所 美国 2,912.00 1,021,665.84 1.69 19 CIMARE X ENERGY CO Cimarex 能 源公司 XEC US


纽约证 券交易 所 美国 1,765.00 746,800.23 1.23 20 EQT CORP EQT 公司 EQT US


纽约证 券交易 所 美国 4,757.00 616,725.30 1.02 21 WPX ENERGY INC WPX 能源 股份有限 公司 WPX US


纽约证 券交易 所 美国 7,390.00 575,661.19 0.95 22 PARSLE Y ENERGY INC-CLA SS A Parsley 能 源股份有 限公司 PE US


纽约证 券交易 所 美国 4,945.00 542,337.61 0.90 23 PBF ENERGY INC-CLA SS A PBF 能源 股份有限 公司 PBF US


纽约证 券交易 所 美国 2,263.00 507,411.54 0.84 24 MURPHY OIL CORP 墨菲石油 公司 MUR US


纽约证 券交易 所 美国 3,053.00 490,098.85 0.81 25 CONTIN ENTAL 美国大陆 资源股份 CLR US


纽约证 券交易 美国 1,631.00 449,882.01 0.74 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 56 页共 71 页 RESOUR CES INC/OK 有限公司 (俄 所 26 NEWFIE LD EXPLOR A TION CO 新田石油 勘探公司 NFX US


纽约证 券交易 所 美国 3,816.00 383,944.98 0.63 27 DELEK US HOLDIN GS INC Delek 美国 控股公司 DK US


纽约证 券交易 所 美国 1,439.00 321,073.47 0.53 28 CNX RESOUR CES CORP CNX 资源 公司 CNX US


纽约证 券交易 所 美国 3,908.00 306,300.22 0.51 29 CENTEN NIAL RESOUR CE DEVELO -A Centennial 资源开发 股份有限 公 CDEV US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,652.00 276,209.76 0.46 30 ANTERO RESOUR CES CORP Antero 资 源公司 AR US


纽约证 券交易 所 美国 4,255.00 274,215.38 0.45 31 WHITIN G PETROL EUM CORP 怀汀石油 公司 WLL US


纽约证 券交易 所 美国 1,744.00 271,586.16 0.45 32 SOUTH WESTER N ENERGY CO Southweste rn 能源公 司 SWN US


纽约证 券交易 所 美国 11,205.00 262,236.35 0.43 33 PDC ENERGY INC PDC 能源 股份有限 公司 PDCE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,277.00 260,825.76 0.43 34 RANGE RESOUR CES CORP Range 资源 公司 RRC US


纽约证 券交易 所 美国 3,971.00 260,818.55 0.43 35 CHESAP EAKE 切萨皮克 能源公司 CHK US


纽约证 券交易 美国 17,620.00 253,952.13 0.42 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 57 页共 71 页 ENERGY CORP 所 36 MATADO R RESOUR CES CO Matador 资 源公司 MTDR US


纽约证 券交易 所 美国 2,010.00 214,236.85 0.35 37 SM ENERGY CO SM 能源 公司 SM US


纽约证 券交易 所 美国 2,004.00 212,909.64 0.35 38 OASIS PETROL EUM INC 绿洲石油 公司 OAS US


纽约证 券交易 所 美国 5,226.00 198,344.97 0.33 39 CALLON PETROL EUM CO Callon 石 油公司 CPE US


纽约证 券交易 所 美国 4,440.00 197,767.23 0.33 40 WORLD FUEL SERVICE S CORP 全球燃料 服务公司 INT US


纽约证 券交易 所 美国 1,317.00 193,521.44 0.32 41 QEP RESOUR CES INC QEP 资源 公司 QEP US


纽约证 券交易 所 美国 4,621.00 178,554.59 0.29 42 SRC ENERGY INC SRC 能源 股份有限 公司 SRCI US


纽约证 券交易 所 美国 4,801.00 154,866.05 0.26 43 GULFPO RT ENERGY CORP Gulfport 能 源公司 GPOR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,097.00 139,222.41 0.23 44 CVR ENERGY INC CVR 能源 公司 CVI US


纽约证 券交易 所 美国 579.00 137,016.38 0.23 45 MAGNO LIA OIL & GAS CORP - MGY US


纽约证 券交易 所 美国 1,718.00 132,176.86 0.22 46 CARRIZ O OIL & GAS INC Carrizo 油 气股份有 限公司 CRZO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,687.00 130,718.09 0.22 47 KOSMOS ENERGY LTD 科斯莫斯 能源有限 公司 KOS US


纽约证 券交易 所 美国 4,676.00 130,615.76 0.22 48 CALIFO RNIA RESOUR 加利福尼 亚资源公 司 CRC US


纽约证 券交易 所 美国 968.00 113,206.56 0.19 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 58 页共 71 页 CES CORP 49 DENBUR Y RESOUR CES INC Denbury 资 源公司 DNR US


纽约证 券交易 所 美国 9,190.00 107,854.50 0.18 50 PENN VIRGINI A CORP Penn Virginia 公 司 PV AC US


纳斯达 克证券 交易所 美国 270.00 100,176.64 0.17 51 TELLURI AN INC Tellurian 有 限公司 TELL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,902.00 90,723.95 0.15 52 RESOLU TE ENERGY CORP Resolute 能 源公司 REN US


纽约证 券交易 所 美国 408.00 81,149.38 0.13 53 JAGGED PEAK ENERGY INC Jagged Peak 能源 公司 JAG US


纽约证 券交易 所 美国 1,256.00 78,616.03 0.13 54 LAREDO PETROL EUM INC Laredo 石 油公司 LPI US


纽约证 券交易 所 美国 3,086.00 76,671.00 0.13 55 NORTHE RN OIL AND GAS INC Northern 石 油和天然 气股份有 限 NOG US


纽约证 券交易 所 美国 4,493.00 69,690.17 0.12 56 EXTRAC TION OIL & GAS INC Extraction 石油与天 然气股份 有 XOG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,365.00 69,633.00 0.11 57 PAR PACIFIC HOLDIN GS INC Par 太平 洋 控股股份 有限公司 PARR US


纽约证 券交易 所 美国 576.00 55,819.23 0.09 58 BONANZ A CREEK ENERGY INC Bonanza Creek 能源 股份有限 公 BCEI US


纽约证 券交易 所 美国 384.00 54,475.14 0.09 59 W&T OFFSHO RE INC W&T Offshore 公 司 WTI US


纽约证 券交易 所 美国 1,889.00 53,414.09 0.09 60 WILDHO RSE RESOUR WildHorse 资源开发 公司 WRD US


纽约证 券交易 所 美国 526.00 50,937.71 0.08 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 59 页共 71 页 CE DEVELO PME 61 TALOS ENERGY INC - TALO US


纽约证 券交易 所 美国 447.00 50,067.32 0.08 62 RING ENERGY INC Ring 能源 股份有限 公司 REI US


纽约证 券交易 所 美国 1,183.00 41,245.36 0.07 63 HIGHPOI NT RESOUR CES CORP - HPR US


纽约证 券交易 所 美国 2,307.00 39,425.17 0.07 64 HALCON RESOUR CES CORP Halcon 资 源公司 HK US


纽约证 券交易 所 美国 3,076.00 35,889.05 0.06 65 SANDRI DGE ENERGY INC SandRidge 能源公司 SD US


纽约证 券交易 所 美国 629.00 32,852.01 0.05 66 ULTRA PETROL EUM CORP 犹特拉石 油公司 UPL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,186.00 21,837.19 0.04 注:此处所 用证券代 码的类别 是当地市 场代码。 8.5 报告期内权益投资组合的重大 变动 8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细 金额单位: 人民币元 序号 公司名称( 英文) 证券代码 本期累计买 入金额 占 期初基金 资产净值比 例 (%) 1 CONOCOPHILLIPS COP US 5,287,244.92 5.53 2 MARATHON PETROLEUM CORP MPC US 4,712,724.62 4.93 3 EOG RESOURCES INC EOG US 4,228,908.14 4.42 4 PHILLIPS 66 PSX US 3,012,961.19 3.15 5 V ALERO ENERGY CORP VLO US 2,878,550.31 3.01 6 ANADARKO APC US 2,368,237.83 2.48 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 60 页共 71 页 PETROLEUM CORP 7 CONCHO RESOURCES INC CXO US 2,083,661.52 2.18 8 PIONEER NA TURAL RESOURCES CO PXD US 1,814,890.45 1.90 9 DIAMONDBACK ENERGY INC FANG US 1,640,657.47 1.71 10 DEVON ENERGY CORP DVN US 1,562,483.99 1.63 11 ANDEA VOR ANDV US 1,224,509.34 1.28 12 APACHE CORP APA US 1,091,812.21 1.14 13 MARATHON OIL CORP MRO US 1,072,151.04 1.12 14 HESS CORP HES US 1,066,956.12 1.12 15 NOBLE ENERGY INC NBL US 1,019,451.46 1.07 16 EQT CORP EQT US 893,131.58 0.93 17 CHENIERE ENERGY INC LNG US 885,759.45 0.93 18 HOLLYFRONTIER CORP HFC US 783,615.09 0.82 19 TARGA RESOURCES CORP TRGP US 764,381.39 0.80 20 CABOT OIL & GAS CORP COG US 715,154.84 0.75 注: 本项 及下项 8.5.2 、8.5.3 的买入 包括基 金二级市 场 上主动的买 入、 新 股、 配 股、 债 转股、 换 股及行权等 获得的股 票,卖出 主要指二 级市场上 主动 的卖出、换 股、要约 收购、发 行人回购 及行权 等减少的股 票, 此外, “ 买入金 额 ” (或 “ 买入 股票成 本 ”)、 “ 卖出金额 ” (或 “ 卖出 股票收入 ” ) 均按 买 卖成交金额 (成交单 价乘以成 交数量) 填列,不 考虑 相关交易费 用。 8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细 金额单位: 人民币元 序号 公司名称( 英文) 证券代码 本期累计卖 出 金额 占 期初基金 资产净值比 例 (%) 1 CONOCOPHILLIPS COP US 7,683,873.22 8.03 2 EOG RESOURCES INC EOG US 6,241,903.08 6.52 3 ANDEA VOR ANDV US 4,301,553.17 4.50 4 PHILLIPS 66 PSX US 4,252,099.15 4.44 5 V ALERO ENERGY CORP VLO US 4,171,745.73 4.36 6 ANADARKO PETROLEUM CORP APC US 3,710,545.18 3.88 7 MARATHON PETROLEUM CORP MPC US 3,676,746.95 3.84 8 PIONEER NA TURAL RESOURCES CO PXD US 2,817,551.86 2.95 9 DEVON ENERGY CORP DVN US 2,200,541.77 2.30 10 CONCHO RESOURCES INC CXO US 2,017,773.20 2.11 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 61 页共 71 页 11 HESS CORP HES US 1,575,372.17 1.65 12 APACHE CORP APA US 1,553,972.21 1.62 13 ENERGEN CORP EGN US 1,536,966.25 1.61 14 NOBLE ENERGY INC NBL US 1,518,935.64 1.59 15 MARATHON OIL CORP MRO US 1,470,284.04 1.54 16 DIAMONDBACK ENERGY INC FANG US 1,268,799.78 1.33 17 EQT CORP EQT US 1,227,299.17 1.28 18 CABOT OIL & GAS CORP COG US 1,222,304.62 1.28 19 CIMAREX ENERGY CO XEC US 1,086,082.40 1.14 20 HOLLYFRONTIER CORP HFC US 1,076,261.60 1.12 8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位:人民 币元 买入成本( 成交)总 额 51,077,461.72 卖出收入( 成交)总 额 69,670,483.00 8.6 期末按债券信用等级分类的债 券投资组合 本基金本报 告期末未 持有债券 。 8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排名的 前五名债券投资明细 本基金本报 告期末未 持有债券 。 8.8 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排名的 所有资产支持证券投资明细 本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。 8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排名的 前五名金融衍生品投资明细 本基金本报 告期末未 持有金融 衍生品。 8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名基金投资明细 本基金本报 告期末未 持有基金 。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 根据公开市场信息,本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未出现被监管部门立案调查, 也未出现在 报告编制 日前一年 内受到公 开谴责、 处罚 的情形。 8.11.2 本 报告期内 ,基金投 资的前十 名股票未 出现超 出基金合同 规定的备 选股票库 的情形。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 62 页共 71 页 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清 算款 4,124.58 3 应收股利 488.39 4 应收利息 8,808.74 5 应收申购款 1,242,319.84 6 其他应收款 - 7 待摊费用 53,752.58 8 其他 - 9 合计 1,309,494.13 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券 明细 本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明 本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 情况 。 § 9


基 金份额持有人 信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构 份额单位: 份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 广发道琼斯 石油 指数 (QDII-LOF ) A 4,435 8,430.47 536,198.00 1.43% 36,852,921.67 98.57% 广发道琼斯 石油 6,942 4,538.68 0.00 0.00% 31,507,549.83 100.00广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 63 页共 71 页 指数 (QDII-LOF ) C % 合计 11,377 6,055.79 536,198.00 0.78% 68,360,471.50 99.22% 9.2 期末上市基金前十名持有人 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 序号 持有人名称 持有份额( 份) 占上市总份 额比例 1 贺祖青 1,899,000.00 17.04% 2 李红 1,024,872.00 9.20% 3 欧奕君 1,000,145.00 8.98% 4 黄启顺 474,424.00 4.26% 5 彭涛 469,680.00 4.22% 6 王国峰 409,281.00 3.67% 7 黄志清 401,921.00 3.61% 8 海通资管- 上海银行- 海通 赢家系列- 月月鑫集合 资产管理 计划 300,000.00 2.69% 9 邵常红 270,920.00 2.43% 10 海通资管- 上海银行- 海通 赢家系列- 半年鑫集合 资产管理 计划 236,198.00 2.12% 9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总 数(份) 占基金总份 额比例 基金管理人 所有从业 人 员持有本基 金 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 955,795.87 2.5563% 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 73,299.10 0.2326% 合计 1,029,094.97 1.4937% 9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 (万份) 本公司高级 管理人员 、基 金投资和研 究部门负 责人 持有本开放 式基金 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 50~100 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 0 合计 50~100 本基金基金 经理持有 本开 放式基金 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 0 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 0 合计 0 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 64 页共 71 页 § 10


开 放式基金份额 变动 单位:份 项目 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )A 广发道琼斯 石油指数 (QDII-LOF )C 基金合同生 效日(2017 年 2 月 28 日)基金份 额总额 226,911,405.10 22,791,268.34 本报告期期 初基金份 额总额 85,846,372.20 6,829,409.87 本报告期基 金总申购 份额 57,528,158.48 86,224,924.85 减:本报告 期基金总 赎回份额 105,985,411.01 61,546,784.89 本报告期基 金拆分变 动份额 - - 本报告期期 末基金份 额总额 37,389,119.67 31,507,549.83 § 11


重 大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动 本基金管理 人于 2018 年 2 月 6 日发布公 告,自 2018 年 2 月 5 日起,聘 任张芊女 士担任公 司副 总经理; 于 2018 年 9 月 28 日发 布公告, 自 2018 年 9 月 28 日起, 聘 任王凡 先生担任 公司副总 经理; 于 2018 年 11 月 3 日发 布公告, 自 2018 年 11 月 2 日 起,聘任邱 春杨先生 担任公司 督察长, 段西军 先生不再担 任公司督 察长。 本报告期内,2018 年 8 月, 刘连 舸先生担 任中国银 行 股份有限公 司行长职 务。 上述人 事变动已 按相关规定 备案、公 告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼 本报告期内 无涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管 业务的诉讼 事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内 本基金投 资策略未 发生改变 。 11.5 为基金进行 审计的会计师事务所情况 自 2018 年 9 月 27 日起,本基金 管理人改 聘安永华 明 会计师事务 所(特殊 普通合伙 )提供审 计 服务。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 65 页共 71 页 11.6


管理人、托 管人及其高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告期内,本基金管理人、托管人的托管业务部门 及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等 情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票 投资及佣 金支付情况 金额单位: 人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券 商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 China International Capital Corporation Limited - 39,627,401.79 35.03% 30,495.35 59.60% - State Street Global Markets International Ltd. - 70,319,833.46 62.16% 17,819.44 34.83% - Citigroup - 3,179,855.24 2.81% 2,850.92 5.57% - Credit Suisse - - - - - - 注:1 、为了 贯彻中国 证监会的 有关规定 ,我公 司制 定了选择券 商的标准 ,即: i. 财务状况良好 ,经营状 况稳定 ,信誉良 好,符合 监 管标准; ii. 研究实力较强 ,分析报 告质量高 ,准确及 时,同时 报告覆盖范 围广泛; ⅲ. 交易执行 能力强, 交易效率 高,能保 证较佳成 交价 格,及时反 馈交易结 果; iv. 清算和交割能力强,能 确保流程 顺畅以 及结果准 确 ; v. 能与服务匹配的合理 的佣金和 收费标准 ; vi. 经营行为规范,有健 全的内部 控制制度 ; vii. 具备高效、安全的通讯 条件。 2 、券商专用 交易单元 选择程序 : i. 本基金管理人 组织相关 部门人 员, 根据经 纪商选择 原 则与标准对 交易单元 候选经纪 商的服务 质 量和研究实 力进行评 估,确定 选用的交 易单元经 纪商 。 ii. 本基金管理人 与选用的 交易单元 经纪商签 署交易单 元租用协议 ,并通知 基金托管 人。 iii. 本基金管理人定 期对经纪 商的服务 进行评分 , 可根 据结果调整 交易分配 比例以及 更换经纪 商。 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 66 页共 71 页 3 、 此处 股票交易 含股票 、 存托凭 证及信 托凭证交 易, 佣金指基金 通过单一 券商进行 股票、 基金 等交易而合 计 支付该 券商的佣 金合计。 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期 1 关于增加百 度百盈为 旗下部分 基金销售 机构 的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-12-28 2 关于广发道 琼斯美国 石油开发 与生产指 数证 券投资基金 (QDII-LOF )暂停申购 与赎回业 务的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-12-20 3 关于增加百 度百盈为 旗下部分 基金销售 机构 的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-12-20 4 关于增加西 藏东方财 富证券为 旗下部分 基金 销售机构的 公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-12-17 5 关于增加青 岛银行为 广发道琼 斯美国石 油开 发与生产指 数证券投 资基金(QDII-LOF )销 售机构的公 告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-12-07 6 关于广发道 琼斯美国 石油开发 与生产指 数证 券投资基金 (QDII-LOF )暂停申购 与赎回业 务的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-12-04 7 关于广发道 琼斯美国 石油开发 与生产指 数证 券投资基金 (QDII-LOF )暂停申购 与赎回业 务的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-11-20 8 关于增加华 兴银行为 旗下部分 基金销售 机构 的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-11-14 9 关于广发道 琼斯美国 石油开发 与生产指 数证 券投资基金 (QDII-LOF )暂停大额 申购业务 的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-10-23 10 广发基金管 理有限公 司关于增 加弘业期 货为 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投 资基金(QDII-LOF )销售机构的公 告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-10-17 11 广发基金管 理有限公 司关于增 加浦发银 行为 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投 资基金(QDII-LOF )销售机构的公 告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-09-11 12 广发基金管 理有限公 司关于广 发道琼斯 美国 石油开发与 生产指数 证券投资 基金 (QDII-LOF )暂停申购与 赎回业务 的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-08-30 13 广发基金管 理有限公 司关于增 加广州银 行为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-08-27 14 广发基金管 理有限公 司关于增 加苏宁基 金为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-08-14 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 67 页共 71 页 15 广发基金管 理有限公 司关于增 加华泰期 货为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-08-08 16 广发基金管 理有限公 司广发道 琼斯美国 石油 开发与生产 指数证券 投资基金 (QDII-LOF ) 基金经理变 更公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-08-06 17 广发基金管 理有限公 司关于增 加民商基 金为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-08-01 18 广发基金管 理有限公 司关于增 加唐鼎耀 华为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-08-01 19 广发基金管 理有限公 司关于增 加开源证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-07-19 20 广发基金管 理有限公 司关于增 加渤海银 行为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-07-13 21 广发基金管 理有限公 司关于广 发道琼斯 美国 石油开发与 生产指数 证券投资 基金 (QDII-LOF )暂停申购与 赎回业务 的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-06-29 22 广发基金管 理有限公 司关于增 加国融证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-06-26 23 广发基金管 理有限公 司关于增 加首创证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-06-13 24 广发基金管 理有限公 司关于广 发道琼斯 美国 石油开发与 生产指数 证券投资 基金 (QDII-LOF )暂停申购与 赎回业务 的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-05-25 25 广发基金管 理有限公 司关于增 加信诚基 金销 售为旗下部 分基金销 售机构的 公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-05-25 26 广发基金管 理有限公 司关于增 加中信证 券 (山 东)为旗下 部分基金 销售机构 的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-05-10 27 广发基金管 理有限公 司关于增 加中信证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-05-10 28 广发基金管 理有限公 司广发道 琼斯美国 石油 开发与生产 指数证券 投资基金 (QDII-LOF ) 基金经理变 更公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-04-18 29 广发基金管 理有限公 司关于增 加万得基 金为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-04-17 30 广发基金管 理有限公 司关于增 加众禄基 金为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-03-30 31 广发基金管 理有限公 司关于增 加中证金 牛为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-03-30 32 广发基金管 理有限公 司关于增 加国泰君 安证 券为旗下部 分基金销 售机构的 公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-03-29 33 广发基金管 理有限公 司关于广 发道琼斯 美国 石油开发与 生产指数 证券投资 基金 (QDII-LOF )暂停申购与 赎回业务 的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-03-28 34 关于广发道 琼斯美国 石油开发 与生产指 数证 《中国证券 报》 、 《 证券时 2018-03-22 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 68 页共 71 页 券投资基金 (QDII-LOF )修改基金 合同的公 告 报》 、 《上海 证券报》 35 广发基金管 理有限公 司关于增 加东莞农 商行 为旗下部分 基金销售 机构的公 告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-03-16 36 广发基金管 理有限公 司关于广 发道琼斯 美国 石油开发与 生产指数 证券投资 基金 (QDII-LOF )取消申购限 额业务的 公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-03-15 37 广发基金管 理有限公 司关于增 加上海证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-03-13 38 广发基金管 理有限公 司关于增 加佳泓( 北京) 为旗下部分 基金销售 机构的公 告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-03-02 39 广发基金管 理有限公 司关于增 加新时代 证券 为旗下部分 基金销售 机构的公 告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-02-27 40 广发基金管 理有限公 司关于增 加挖财基 金为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-02-05 41 广发基金管 理有限公 司关于增 加中正达 广为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-02-05 42 广发基金管 理有限公 司关于增 加万联证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-31 43 广发基金管 理有限公 司关于增 加中泰证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 44 广发基金管 理有限公 司关于增 加中山证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 45 广发基金管 理有限公 司关于增 加西南证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 46 广发基金管 理有限公 司关于增 加华西证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 47 广发基金管 理有限公 司关于增 加华宝证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 48 广发基金管 理有限公 司关于增 加华安证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 49 广发基金管 理有限公 司关于增 加国联证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 50 广发基金管 理有限公 司关于增 加东兴证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 51 广发基金管 理有限公 司关于增 加渤海证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 52 广发基金管 理有限公 司关于增 加北京创 金启 富为旗下部 分基金销 售机构的 公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 53 广发基金管 理有限公 司关于增 加安信证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 54 广发基金管 理有限公 司关于增 加德州银 行为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 55 广发基金管 理有限公 司关于增 加北京钱 景基 《中国证券 报》 、 《 证券时 2018-01-26 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 69 页共 71 页 金为旗下部 分基金销 售机构的 公告 报》 、 《上海 证券报》 56 广发基金管 理有限公 司关于增 加北京君 德汇 富为旗下部 分基金销 售机构的 公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-26 57 广发基金管 理有限公 司关于增 加东莞证 券为 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投 资基金(QDII-LOF )销售机构的公 告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-23 58 广发基金管 理有限公 司关于增 加众升财 富为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 59 广发基金管 理有限公 司关于增 加中信建 投期 货为旗下部 分基金销 售机构的 公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 60 广发基金管 理有限公 司关于增 加浙商证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 61 广发基金管 理有限公 司关于增 加浙江金 观诚 为旗下部分 基金销售 机构的公 告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 62 广发基金管 理有限公 司关于增 加银河证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 63 广发基金管 理有限公 司关于增 加宜信普 泽为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 64 广发基金管 理有限公 司关于增 加信达证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 65 广发基金管 理有限公 司关于增 加泰诚财 富为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 66 广发基金管 理有限公 司关于增 加世纪证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 67 广发基金管 理有限公 司关于增 加上海联 泰资 管为旗下部 分基金销 售机构的 公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 68 广发基金管 理有限公 司关于增 加上海利 得基 金为旗下部 分基金销 售机构的 公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 69 广发基金管 理有限公 司关于增 加厦门鑫 鼎盛 为旗下部分 基金销售 机构的公 告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 70 广发基金管 理有限公 司关于增 加泉州银 行为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 71 广发基金管 理有限公 司关于增 加平安证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 72 广发基金管 理有限公 司关于增 加民族证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 73 广发基金管 理有限公 司关于增 加江南农 商行 为旗下部分 基金销售 机构的公 告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 74 广发基金管 理有限公 司关于增 加华龙证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 75 广发基金管 理有限公 司关于增 加恒天明 泽为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 76 广发基金管 理有限公 司关于增 加国盛证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 70 页共 71 页 77 广发基金管 理有限公 司关于增 加国金证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 78 广发基金管 理有限公 司关于增 加广州证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 79 广发基金管 理有限公 司关于增 加方正证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 80 广发基金管 理有限公 司关于增 加东海证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 81 广发基金管 理有限公 司关于增 加第一创 业为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 82 广发基金管 理有限公 司关于增 加四川天 府银 行为旗下部 分基金销 售机构的 公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-19 83 广发基金管 理有限公 司关于广 发道琼斯 美国 石油开发与 生产指数 证券投资 基金 (QDII-LOF )暂停申购与 赎回业务 的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-12 84 广发基金管 理有限公 司关于增 加海银基 金为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-12 85 广发基金管 理有限公 司关于增 加联储证 券为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-12 86 广发基金管 理有限公 司关于广 发道琼斯 美国 石油开发与 生产指数 证券投资 基金 (QDII-LOF )调整大额申 购限额的 公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-10 87 广发基金管 理有限公 司关于增 加嘉实财 富为 旗下部分基 金销售机 构的公告 《中国证券 报》 、 《 证券时 报》 、 《上海 证券报》 2018-01-08 § 12


备 查文件目录 12.1


备查文件目录 1. 中国证监会 注册广 发道琼斯 美国石油 开发与生 产指 数证券投资 基金(QDII-LOF )募集的文件 2. 《广发道琼 斯美国 石油开发 与生产指 数证券投 资基 金(QDII-LOF )基金合同 》 3. 《广发基金 管理有 限公司开 放式基金 业务规则 》 4. 《广发道琼 斯美国 石油开发 与生产指 数证券投 资基 金(QDII-LOF )托管协议 》 5. 法律意见书 12.2 存放地点 广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号 保利国际 广场南塔 31-33 楼 12.3 查阅方式 1. 书面查阅: 查 阅时间为 每工作日 8:30-11:30 ,13:30-17:00 。 投资者可免 费查阅, 也 可按工本 费广发道琼斯 美国石油 开发与生 产指数证 券投资基 金(QDII-LOF )2018 年年度报 告 第 71 页共 71 页 购买复印件 ; 2. 网站查阅: 基金管 理人网址 :http://www.gffunds.com.cn 。 广发基金管理有限公司 二〇一九年三月三十日