广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
广发中证 全指原材料交易型开放 式指数证券投资基金
2018 年年度报 告
2018 年 12 月 31 日
基金 管理 人： 广 发基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人： 中 国银 行股 份有 限公 司
报告 送出 日期 ： 二〇 一九 年三 月三 十日广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 2 页共 64 页
§ 1
重要 提示 及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资 料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。本年度报告已 经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 28 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代表其未来表现。投资有 风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 3 页共 64 页
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提示.......................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料................................................................................................................... 6
§ 3
主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况........................................................................ 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................. 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................... 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明................................................................ 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配 情况的说明 ................................................................... 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数 或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§ 5
托管人报告 .......................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 16
§ 6
审计报告 .............................................................................................................................. 16
6.1 审计意见........................................................................................................................ 16
6.2 形成审计意见的基础 ...................................................................................................... 16
6.3 其他信息........................................................................................................................ 16
6.4 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................... 17
6.5 注册会计师的责任.......................................................................................................... 17
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 .................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................... 21
7.4 报表附注........................................................................................................................ 23 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 4 页共 64 页
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................... 45
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 45
8.2 期末按行业分类的股票投资组合..................................................................................... 45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 的所有股票投资明细 ................................ 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................. 56
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................. 58
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................. 58
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 58
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明细 .................. 58
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................. 58
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .............................................................. 58
8.11 报告期末本基金投资的国债 期货交易情况说明 ............................................................... 58
8.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 59
§ 9
基金 份额 持有 人 信息 ............................................................................................................ 60
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................... 60
9.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................................ 60
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况................................................................ 60
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................. 60
§ 10
开放式基金 份 额变 动 .......................................................................................................... 61
§ 11
重大 事 件揭 示 ..................................................................................................................... 61
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................. 61
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动 ..................................... 61
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 61
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 61
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................ 61
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 61
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................ 62
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................... 63
§ 12
影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 ......................................................................................... 63
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................................... 63
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................... 63
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................... 63
13.2 存放地点 ...................................................................................................................... 64
13.3 查阅方式 ...................................................................................................................... 64
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 5 页共 64 页
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 广发中证全指原材料 ETF
场内简称 全指材料
基金主代码 159944
交易代码 159944
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2015 年 6 月 25 日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 29,608,342.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015 年 7 月 6 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法， 即按照标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。 本基 金投 资于 标的 指数 成份 股及 备选 成份 股的 比例 不低 于基 金资 产净
值的 95% 。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为标的指数。 本基金标的指数为中证全指原材料指
数。
风险收益特征
本基金为股票型基金， 风险与收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市
场基 金。 本基 金为 指数 型基 金， 主要 采用 完全 复制 法跟 踪标 的指 数的 表现 ，
具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 6 页共 64 页
名称 广发基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 王永民
联系电话 020-83936666 010-66594896
电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 95105828 95566
传真 020-89899158 (010)66594942
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105 室-49848 （集中办公区）
北京市西城区复兴门内大街1
号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33 楼
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 510308 100818
法定代表人 孙树明 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载 基 金年 度报 告正 文的 管理 人互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安 永 华明 会计 师事 务所 （特 殊 普
通合伙）
中国
北京
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§ 3
主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 7 页共 64 页
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 -7,366,624.23 11,023,688.12 -3,219,000.72
本期利润 -16,647,739.75 15,595,192.98 -8,313,734.88
加权平均基金份额本期利润 -0.3249 0.1290 -0.0735
本期加权平均净值利润率 -38.90% 14.16% -9.25%
本期基金份额净值增长率 -36.34% 12.01% -6.62%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年 末 2016 年末
期末可供分配利润 -11,549,213.72 -2,833,328.62 -15,555,238.74
期末可供分配基金份额利润 -0.3901 -0.0419 -0.1446
期末基金资产净值 18,059,128.28 64,775,013.38 92,053,103.26
期末基金份额净值 0.6099 0.9581 0.8554
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年 末 2016 年末
基金份额累计净值增长率 -39.01% -4.19% -14.46%
注： （1） 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 ， 计入 费用 后实 际收 益水
平要低于所列数字。
（2） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3） 期末 可供 分配 利润 采用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润与 未分 配利 润中 已实 现部 分的 孰低 数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值增
长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差 ④
① －③ ②－ ④
过去三个月 -16.23% 1.68% -15.60% 1.75% -0.63% -0.07%
过去六个月 -21.84% 1.51% -20.99% 1.56% -0.85% -0.05%
过去一年 -36.34% 1.46% -35.57% 1.51% -0.77% -0.05%
过去三年 -33.42% 1.52% -38.23% 1.55% 4.81% -0.03%
自基金合同生
效起至今
-39.01% 1.87% -55.27% 1.90% 16.26% -0.03%
注：业绩比较基准：中证全指原材料指数。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 8 页共 64 页
3.2.2 基金份额累计净值增长率变动及其 与同期业绩比较基准收益率变动的比较
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2015 年 6 月 25 日至 2018 年 12 月 31 日)
3.2.3 基金每年净值增长率及其与同期业 绩比较基准收益率的比较
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 9 页共 64 页
注：合同生效当年（2015 年）按实际存续期计算，未按自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文 批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成 立， 注册 资本
1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有 限公司和广州科技金融创新投资 控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保 基金境内投资管理人、基本养老 保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险 保障基金委托资产管理投资管理 人、合格境内机构
投资者境外证券投资管理（QDII ）等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委 员会、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专业委员会。 公司下设投资决策委员会、 风险 控制委员会和 31 个部 门： 宏观 策略 部、 价值 投资
部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固 定收益管理总部、指数投资部、 量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部 、营销管理部、机构理财部、渠 道管理总部、养老广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 10 页共 64 页
金与战略业务部、北京分公司、广州分公司、上 海分公司、互联网金融部、中央 交易部、基金会计
部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金 融工程与风险管理部、规划发展 部、人力资源部、
财务部、综合管理部、北京办事处。此外，还出 资设立了瑞元资本管理有限公司 、广发国际资产管
理有限公司（香港子公司） ，参股了证通股 份有限公司。
截至 2018 年 12 月 31 日，本基金管理人管理一百八十一只开放式基金 ，管理资产规模为 4684
亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管 理投资组合、社保基金投资组合 和养老基金投资组
合。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陆志明
本基金的基金
经理；广发中
证全指可选消
费交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
经理；广发中
证全指医药卫
生交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
经理；广发中
证全指信息技
术交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
经理；广发中
证全指信息技
术交易型开放
式指数证券投
资基金发起式
联接基金的基
金经理；广发
中证全指金融
地产交易型开
放式指数证券
投资基金的基
2015-06-2
5
- 19 年
陆志 明 先生 ，经 济学 硕 士， 持有
中国 证 券投 资基 金业 从 业证 书。
曾任 大 鹏证 券有 限公 司 研究 员，
深 圳 证 券 信 息 有 限 公 司 部 门 总
监， 广 发基 金管 理有 限 公司 数量
投资 部 总经 理、 指数 投 资部 副总
经理、广 发中小板 300 交易型开
放式 指 数证 券投 资基 金 基金 经理
（自 2011 年 6 月 3 日至 2016 年 7
月 28 日） 、广 发中 小板 300 交易
型开 放 式指 数证 券投 资 基金 联接
基金基金经理（自 2011 年 6 月 9
日至 2016 年 7 月 28 日） 、 广发 深
证 100 指数分级证券投资基金基
金经 理 （自 2012 年 5 月 7 日至 2016
年 7 月 28 日） 、广 发中 证百 度百
发策略 100 指数型证券投资基金
基金 经理 （自 2014 年 10 月 30 日
至 2016 年 7 月 28 日） 、 广发 中证
医疗 指 数分 级证 券投 资 基金 基金
经理 （自 2015 年 7 月 23 日至 2016
年 7 月 28 日） 、广 发中 证全 指能
源交 易 型 开 放式 指数 证 券投 资基
金发 起 式联 接基 金基 金 经理 （自
2015 年 7 月 9 日至 2018 年 10 月
9 日） 、广 发中 证全 指原 材料 交易
型开 放 式指 数证 券投 资 基金 发起广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 11 页共 64 页
金经理；广发
中证全指可选
消费交易型开
放式指数证券
投资基金发起
式联接基金的
基金经理；广
发中证全指医
药卫生交易型
开放式指数证
券投资基金发
起式联接基金
的基金经理；
广发中证全指
能源交易型开
放式指数 证券
投资基金的基
金经理；广发
中证全指主要
消费交易型开
放式指数证券
投资基金的基
金经理；广发
中证全指金融
地产交易型开
放式指数证券
投资基金发起
式联接基金的
基金经理；广
发中证全指工
业交易型开放
式指数证券投
资基金的基金
经理；广发中
证全指工业交
易型开放式指
数证券投资基
金发起式联接
基金的基金经
理；量化投资
部副总经理
式联接基金基金经理 （自 2015 年
8 月 18 日至 2018 年 12 月 20 日） 、
广发 中 证全 指主 要消 费 交易 型开
放式 指 数证 券投 资基 金 发起 式联
接基 金基 金经 理 （自 2015 年 8 月
18 日至 2018 年 12 月 20 日） 。
注： 1. “ 任职日期 ” 和“ 离职日期 ” 指公司公告聘任或解聘日期。
2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 12 页共 64 页
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规 守信情况的说明
本报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 遵守 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 及其 配套 法规 、 《广 发
中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 基金合同》和其他有关法律法规 的规定，本着诚实
信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在 严格控制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求最
大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损 害基金持有人利益的行为，基金 的投资管理符合有
关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的 专项说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
公司通过建立科 学、制衡的投资决策体系，加 强交易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投 资组合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库，投资的债券 必须来自公司债券库。公司建立 了严格的投资授权
制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策 ，超过投资权限的操作需要经过 严格的审批程序。
在交易过程中，中央交易部按照 “ 时间 优先 、价 格优 先、 比例 分配 、综 合平 衡 ” 的原 则 ，公 平分 配投
资指 令。 公司 原则 上禁 止不 同组 合间 的同 日反 向交 易 （指 数型 基金 除外 ） ； 对于 不同 投资 组合 间的 同
时同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票 申购和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案
和分配过程进行审核和监控, 保证分配结果符合公平交易的原则； 对银行间债券交易根据市场公认的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交 易的交易价格公允性进行审查， 并由相关投资组合
经理对交易价格异常情况进行合理性解释； 公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、 3 日内和 5
日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交 易价差进行分析，发现异常情况 再做进一 步的调查
和核实。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况 良好。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析，未发现该组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况，表明报告期内该组合未发生可能
导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 13 页共 64 页
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按 照有关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向 交易。 如果因应对大额赎回等特 殊情况需要进行反
向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本投资组合为完全按照有关指数的构成比例进 行证券投资的投资组合。本报 告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投资组合发生过同日反向 交易的情况，但成交较少的单边 交易量不超过该证
券当日成交量的 5% 。这些交易不存在任何利益输送的嫌疑。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略 和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
作为 ETF 基金，本基金秉承指数化被动投资策略 ，积极应对成份股调整、基金申购赎回等因素
对指数跟踪效果带来的冲击， 进一步降低基金的跟踪误差。 报告期内， 本基金交易和申购赎回正常，
运作过程中未发生风险事件。
2018 年，受中国经济去杠杆、中美贸易问题、美元加息、中国经济下行压力增大以及企业质押
平仓等问题的影响，A 股市场大幅度调整。管理层出台了一系列的稳经济政策，对于 A 股也出台了
相关利好政策，地方政府出台资金排解上市企业 质押问题，允许保险资金设立专 项资金化解质押流
动性问题等。另外，政府一再强调了民营经济在 整体经济作用中的重要性 。众 多 政策 的密 集出 台，
有利于 A 股市场底部区域的夯实。2018 年上证综指全年下跌 24.59% ，深证成指全年下跌 34.42% ，
创业板指下跌 28.65% ，中小板指下跌 37.75% ，而中证全指原材料指数下跌 35.57% ，跌幅较大，这
是由于全指材料指数的成份股大部分是化工、有 色与钢铁等波动大的板块，在熊 市中表现出更大的
跌幅。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金净值增长率为-36.34% ，同期业绩基准收益率为-35.57% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行 业走势的简要展望
预计 2019 年， 随着 财政 刺激 效果 的弱 化， 美国 经济 将走 弱， 这有 利于 中美 贸易 的缓 和。 另外 随
着国内稳基建、适度减税增加企业活力等政策的推进，国内经济有望站稳。目前 A 股的估值水平合
理偏低，无论从破净的公司数量、公司的业绩增长、增持与回购的企业数量上进行判断，A 股是不
错的长期投资标的之一。 从供给端来看， 预计 2019 年环保政策持续高压， 供给侧改革持续执行， 去
产能依然在继续， 抑制了材料行业的供给。 从需求端来看， 预计房地产行业仍然处在平稳增长阶段，
有力的支撑了钢材等材料的需求；另外在全球主 要国家出台政策提高新能车比例 的大背景下，预计广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 14 页共 64 页
新能源汽车呈现爆发增长，使得镍、钴、锂等稀 有有色金属需求大增。综上所述 ，材料行业供紧需
旺的格局有望继续，这给企业未来的盈利带来一定的保障。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核 工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监 管规则的变化和业务发展情况 ，坚持从保护基金
份额持有人利益出发，积极推动主动全面合规管 理，持续完善内控机制，进一步 加强内部风险的控
制与 防范 ， 有效 保障 了法 律法 规、 监管 要求 和各 项规 章制 度的 落实 ， 保证 了基 金合 同得 到严 格履 行。
本年度主要的监察稽核工作如下：
（1） 结合 《关 于规 范金 融机 构资 产管 理 业务的指导意见》 、 《证券期货经营机构私募资产管理业
务管 理办 法》 及其 配套 规则 、 《关 于进 一步 规范 货币 市场 基金 互联 网销 售、 赎回 相关 服务 的指 导意 见》
等各项监管新规，从公司发展和业务创新需求出 发对内部管理制度进行了修订、 完善，进一步优化
业务流程，确保各项监管要求全面落实。
（2） 积极 开展 形式 多样 的合 规教 育培 训， 提升 员工 整体 合规 意识 和规 范履 职能 力 ； 大力 推广 “ 全
员合规、合规从管理层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础 ” 理念，营造合规经营文化。
（3） 构建 贯穿 公司 各业 务和 产品 条线 的合 规咨 询服 务体 系， 积极 参与 新产 品、 新业 务 评估工作，
提供合规意见和建议，保障新产品、新业务合规开展。
（4） 按照 审慎 经营 原则 ， 对公 司内 部重 要规 章制 度、 重大 决策 、 产品 和业 务方 案、 重要 法律 文
本、对外披露材料等进行合规性审查，严把合规质量关。
（5） 严守 合规 底线 ， 强化 对投 资、 研究 、 交易 等关 键环 节实 时监 控 ， 严格 落实 公平 交易 、 关联
交易、异常交易管控要求，严防内幕交易、利益输送、市场操纵等违法违规行为。
（6） 加强 投资 组合 日常 合规 风险 监测 ， 优化 升级 合规 风控 系统 ， 提升 合规 风险 管理 信息 化、 精
细化水平。
（7）不断优化完善信息披露工作机制，提升 信息披露效率和质量，确 保信 息 披露 真实 、准 确、
完整、及时。
（8） 定期 组织 开展 内部 审计 、 专项 稽核 、 合规 有效 性评 估， 对公 司前 中后 各业 务环 节开 展自 查
自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平的提升，保障公司稳健经营。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运用基金资产， 积极健全内部管理
制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性 ，努力防范各种风险，切实保护 基金资产的安全与
利益。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 15 页共 64 页
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等 事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证 监会的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值 原则和估值程序，并选取适当的估值方法， 经公司管理层批准后方可实施。 估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长 、各投资部门负责人、研究发展 部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基 金会计部负责人。估值委员会定 期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有 效性及适用性的情况后及时修订 估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执 行，并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对 估值产生重大影响的因素，向估 值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期 对基金估值程序和方法进行核查 ，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具 备较高的专业能力和丰富的行业 从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具 体流程，但若存在对相关投资品 种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不 存在任何重大利益冲突，一切以 维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任 公司、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配 情 况的 说明
根据本基金合同中 “ 基金 收益 与分 配 ” 之 “ 基金 收益 分配 原 则 ” 的相 关规 定， 本基 金本 报告 期内 未
进行利润分配，符合合同规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数 或基金资产净值预警情形的说明
本报 告期 内， 本基 金于 2018 年 7 月 13 日至 2018 年 12 月 28 日连 续 115 个工作日出现了基金资
产净值低于五千万的情形。基金管理人已向中国 证监会报告此情形，鉴于基金资 产净值的下滑主要
受市场环境影响，本基金将继续运作。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情 况声明
本报告期内，中国银行股份有 限公司（以下称 “ 本托管人 ” ） 在对 广发 中证 全指 原 材料 交易 型开
放式指数证券投资基金（以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中，严格 遵守《证券投资基金 法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益 的行为，完全尽职
尽责地履行了应尽的义务。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 16 页共 64 页
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作 遵规守信、净值计算、利润分配等情 况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法 》及其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的 监督，对基金资产净值的计 算、 基金 份额 申购 赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真 地复核，未发现本基金管理人存 在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等 内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注 ： 财务会计报告中的 “ 金融
工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§ 6
审计报告
安永华明（2019 ）审字第 60873695_G61 号
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人 ：
6.1 审计意见
我们审计了广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金的财务报表，包括 2018 年 12
月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附
注。
我们认为，后附的广发中证全指原材料交易型 开放式指数证券投资基金的财 务报表在所有重大
方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 广发中证全指原材料交易型开放 式指数证券投资基
金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，
我们独立于广发中证全指原材料交易型开放式指 数证券投资基金，并履行了职业 道德方面的其他责
任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 其他信息
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投 资基金对其他信息负责。其他 信息包括年度报告
中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵 盖其 他信 息， 我们 也不 对其 他信 息发 表 任何 形式 的鉴 证结广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 17 页共 64 页
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅 读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信 息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广发中证 全指原材料交易型开放式指数 证券投资基金的持
续经 营能 力， 披露 与持 续经 营相 关的 事项 （如 适用 ） ， 并运 用持 续经 营假 设， 除非 计划 进行 清算 、 终
止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。
6.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞 弊或 错误 导致 ，如 果合 理预 期错 报单 独或 汇总 起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们 运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1） 识别 和评 估由 于舞 弊或 错误 导致 的财 务报 表重 大错 报风 险， 设计 和实 施审 计程 序以 应对 这
些风 险， 并获 取充 分、 适当 的审 计证 据， 作为 发表 审计 意见 的基 础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、 伪造 、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内部 控制 ， 以设 计恰 当的 审计 程序 ， 但目 的并 非对 内部 控制 的有 效性 发
表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管 理层 使用 持续 经营 假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时 ， 根据 获取 的审 计证 据， 就可 能导 致
对广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投 资基金持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 18 页共 64 页
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应 当发表非无保留意
见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可 能导致广发中证全
指原材料交易型开放式指数证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容 （包括披露） ，并评价财务报表 是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和 重大审计发现等事项进行沟通 ，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
赵雅
李明明
中国
北京
2019 年 3 月 28 日
§7
年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体：广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 323,803.65 828,840.07
结算备付金
622.38 25,929.57
存出保证金
1,383.30 3,144.78
交易性金融资产 7.4.7.2 17,890,199.81 64,175,966.26
其中：股票投资
17,890,199.81 64,175,966.26
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- - 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 19 页共 64 页
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 65.52 172.97
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
18,216,074.66 65,034,053.65
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
8,019.15 28,146.81
应付托管费
1,603.83 5,629.38
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 1,962.94 11,828.90
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 145,360.46 213,435.18
负债合计
156,946.38 259,040.27
所有者权益：
- - 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 20 页共 64 页
实收基金 7.4.7.9 29,608,342.00 67,608,342.00
未分配利润 7.4.7.10 -11,549,213.72 -2,833,328.62
所有者权益合计
18,059,128.28 64,775,013.38
负债和所有者权益 总计
18,216,074.66 65,034,053.65
注： 报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 人民 币 0.6099 元， 基金 份额 总额 29,608,342.00
份。
7.2 利润表
会计主体： 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-16,133,964.13 16,663,814.99
1. 利息收入
6,468.28 19,119.62
其中：存款利息收入 7.4.7.11 6,468.28 19,119.62
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以 “- ” 填列）
-6,844,602.52 12,031,494.81
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -7,580,458.34 11,136,367.57
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 735,855.82 895,127.24
3. 公允 价值 变 动收 益（ 损失 以 “- ” 号 7.4.7.16 -9,281,115.52 4,571,504.86 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 21 页共 64 页
填列）
4. 汇兑收益（损失以 “ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.17 -14,714.37 41,695.70
减：二、费用
513,775.62 1,068,622.01
1．管理人报酬
214,022.69 549,439.67
2．托管费
42,804.53 109,888.03
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 20,442.94 85,273.41
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6． 税金及附加
- -
7．其他费用 7.4.7.19 236,505.46 324,020.90
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “- ” 号填
列）
-16,647,739.75 15,595,192.98
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏 损以 “- ” 号填 列 ）
-16,647,739.75 15,595,192.98
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
67,608,342.00 -2,833,328.62 64,775,013.38
二 、 本 期 经营 活 动产 生
的 基 金 净 值变 动 数（ 本
期利润）
- -16,647,739.75 -16,647,739.75
三 、 本 期 基金 份 额交 易 -38,000,000.00 7,931,854.65 -30,068,145.35 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 22 页共 64 页
产 生 的 基 金净 值 变动 数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
其中：1. 基金申购款 16,000,000.00 -2,026,566.83 13,973,433.17
2. 基金赎回款 -54,000,000.00 9,958,421.48 -44,041,578.52
四 、 本 期 向基 金 份额 持
有 人 分 配 利润 产 生的 基
金 净 值 变 动（ 净 值减 少
以“- ” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
29,608,342.00 -11,549,213.72 18,059,128.28
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
107,608,342.00 -15,555,238.74 92,053,103.26
二 、 本 期 经营 活 动产 生
的 基 金 净 值变 动 数（ 本
期利润）
- 15,595,192.98 15,595,192.98
三 、 本 期 基金 份 额交 易
产 生 的 基 金净 值 变动 数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-40,000,000.00 -2,873,282.86 -42,873,282.86
其中：1. 基金申购款 170,000,000.00 -13,876,804.15 156,123,195.85
2. 基金赎回款 -210,000,000.00 11,003,521.29 -198,996,478.71
四 、 本 期 向基 金 份额 持
有 人 分 配 利润 产 生的 基
金 净 值 变 动（ 净 值减 少
以“- ” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 67,608,342.00 -2,833,328.62 64,775,013.38 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 23 页共 64 页
金净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发中证全指原材料交易型开 放式指数证券投资基 金（ “ 本基金 ” ）经 中国 证券 监 督管 理委 员会
（“ 中国证监会 ” ）证监许可[2013]1266 号文核准，由广发基金管理有限公司 依照《中华人民共和国
证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运 作管理办法》等有关规定和《广发 中证全指原材料交
易型开放式指数证券投资基金基金合同》 （ “ 基金合同 ” ） 发起 ， 于 2015 年 6 月 25 日募 集成 立。 本基
金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金募集期为 2015 年 6 月 8 日至 2015 年 6 月 16 日， 本基 金为 交易 型开 放式 基金 ， 存续 期限
不定 ， 募集 资金 总额 为人 民币 281,608,342.00 元 ， 有效 认购 户数 为 6,500 户。 其中 ， 认购 资金 在募 集
期间产生 的利息共计人民币 14,342.00 元，折合基金份额 14,342.00 份，按照基金合同的有关约定计
入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验资。
本基金的财务报表于 2019 年 3 月 28 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称 “ 企业会计准则 ” ） 和中 国证 监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制， 同时在具体会计核算和信息披露 方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务 操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中 国证监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和
基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 24 页共 64 页
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产 （负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （资产） 或权益工
具的合同。
（1）金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资 产。本基金根据持有意图和能力 ，将持有的股票投
资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于 初始确认时划分为以公允价值计 量且其变动计入当
期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。
（2）金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金 融 负债和其他金融
负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、 后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照 取得时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的股票投资、债券投资等，以及 不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计 入当期损益。对于本基金的其他 金融资产和其他金
融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金 融资产和其他金融负债，采用实 际利率法，按摊余
成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与 初始入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该 金融资产现金流量的合同权利终 止，或该金融资产
已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 25 页共 64 页
金融 资产 转移 ， 是指 本基 金将 金融 资产 让与 或交 付给 该金 融资 产发 行方 以外 的另 一方 （转 入方 ） 。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产。本基金 既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制 的，按照其继续涉入所转移金融 资产的程度确认有
关金融资 产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1） 存在 活跃 市场 且能 够获 取相 同资 产或 负债 报价 的金 融工 具， 按其 估值 日不 加调 整的 报价 确
定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发 生影响公允价值计量的重大事件 的，采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日 或最近交易日的报价不能真实反 映公允价值的，对
报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以 相同资产或负债的公允价值为 基础，并在估值技
术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产 出售或使用的限制等，如果该限 制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考 虑。基金管理人不考虑因大量持 有相关资产或负债
所产生的溢价或折价；
（2） 不存 在活 跃市 场的 金融 工具 ， 采用 在当 前情 况下 适用 并且 有足 够可 利用 数据 和其 他信 息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定 公允价值时，优先使用可观察输 入值，只有在无法
取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3） 如有 确凿 证据 表明 按上 述方 法进 行估 值不 能客 观反 映金 融工 具公 允价 值的 ， 基金 管理 人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债 的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和 清偿该金融负债时，金融资产和 金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金 融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予
相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。 申购、赎回等引起的实收基金 的变动分别于上述广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 26 页共 64 页
各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回等事项导致基金份额 变动时，相关款项中包含的未 分配利润。根据交
易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实 现部分各自占基金净值的比例， 损益平准金分为已
实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准 金于基金申购确认日或基金赎回 确认日认列，并于
期末全额转入利润分配（未分配利润） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
（1） 存款 利息 收入 按存 款的 本金 与适 用的 利率 逐日 计提 的金 额入 账。 若提 前支 取定 期存 款， 按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入 ，并根据提前支取所实际收到的 利息收 入与账面已
确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2） 债券 利息 收入 按债 券票 面价 值与 票面 利率 或债 券发 行价 计算 的金 额扣 除应 由债 券发 行企 业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
（3） 资产 支持 证券 利息 收入 按证 券票 面价 值与 票面 利率 计算 的金 额， 扣除 应由 资产 支持 证券 发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
（4） 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按融 出资 金应 付或 实际 支付 的总 额及 实际 利率 （当 实际 利率 与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率） ， 在回购期内逐日计提；
（5）股票投资收益/ （损 失） 于卖 出 股票 成交 日确 认 ，并 按卖 出股 票 成交 金额 与其 成 本的 差额
入账；
（6）债券投资收益/ （损失）
卖出交易所上市债券： 于成交日确认 债券投资收益/ （ 损失 ） ，并 按成 交金 额与 其成 本 、应 收利
息的差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券： 于成交日确认债券投资收益/ （损 失） ， 并按 成交 总额 与其 成本 、
应收利息的差额入账；
（7）衍生工具投资收 益/ （损 失） 于 卖出 权证 成交 日 确认 ，并 按卖 出 权证 成交 金额 与 其成 本的
差额入账；
（8） 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派 息比 例计 算的 金额 扣除 应由 上市 公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
（9）公允价值变动收 益/ （损 失） 系 本基 金持 有的 采 用公 允价 值模 式 计量 的交 易性 金 融资 产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 27 页共 64 页
（10 ）其他收入在主要风险和报酬已经转移给 对方，经济利益很可能流入且 金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本 基金在费用涵盖期间按合同约 定进行确认。其他
金融负债在持有期间确认的利息支出 按实 际利 率 法计 算， 实际 利率 法与 直线 法差 异较 小的 按直 线法
近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（1）当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可进行收益分配。在收
益评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和 标的指数同期增长率进行计算， 计算方法参见《招
募说 明书 》 ；
（2） 本基 金以 使收 益分 配后 基金 份额 净值 增长 率尽 可能 贴近 标的 指数 同期 增长 率为 原则 进行 收
益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益 分配不须以弥补浮动亏损为前提 ，收益分配后有可
能使除息后的基金份额净值低于面值；在符合基 金收益分配条件的前提下，本基 金收益每年最多分
配 12 次；
（3）本基金的收益分配采取现金分红的方式；
（4） 《基 金合 同》 生效 不满 3 个月可不进行收益分配；
（5）每一基金份额享有同等分配权；
（6）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及 内部 报告 制度 ，本 基金 整体 为一 个 报告 分部 ，且 向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 28 页共 64 页
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
（1）印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰ ，由出让方缴纳。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 金融商品转让，按照卖出价扣除 买入价后的余额为
销售 额。 对证 券投 资基 金 （封 闭式 证券 投资 基金 ， 开放 式证 券投 资基 金） 管理 人运 用基 金买 卖股 票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息 收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式 买入返售金融商品业务及持有政 策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金 融商品业务、同业存款、同业存 单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]140 号文 《关 于明 确金 融、 房地 产开 发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程 中发生的增值税应税行为，以资 管产品管理人为增
值税纳税人；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2017]56 号文 《关 于资 管产 品增 值税 有关 问题 的通 知》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称 “ 资
管产品运营业务 ” ） ， 暂适 用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征收率缴纳增值税， 资管产品管理人未分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值 税应纳税额的除外。资管产品管 理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 29 页共 64 页
的通 知》 的规 定， 自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品提 供的 贷款 服务 、 发生的部
分金融商品转让业务， 按照以下规定确定销售额： 提供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额； 转让 2017 年 12 月 31 日前 取得 的股 票 （不 包括 限售 股） 、 债券 、 基金 、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销 售额，或者以 2017 年最 后一 个交 易日 的股 票收 盘价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票， 为停牌前最后一个交易日收盘价 ） 、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值） 、 基金份额净值、 非货物期货结算价
格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税 额的 7% 、 3% 和 2% 缴纳城市维护建设税、 教育费附加和地方教
育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括 买卖股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为 20% 。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50% 计入应纳税
所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ， 减按 25% 计入应纳税所得额 ； 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所
得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 323,803.65 828,840.07
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内
- -
存款期限 1-3 个月
- - 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 30 页共 64 页
存款期限 3 个月以上
- -
其他存款 - -
合计 323,803.65 828,840.07
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 25,922,487.98 17,890,199.81 -8,032,288.17
贵 金 属 投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 25,922,487.98 17,890,199.81 -8,032,288.17
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 62,927,138.91 64,175,966.26 1,248,827.35
贵 金 属 投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - - 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 31 页共 64 页
基金 - - -
其他 - - -
合计 62,927,138.91 64,175,966.26 1,248,827.35
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 64.62 159.86
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 0.60 1.40
应收结算备付金利息 0.30 11.71
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 65.52 172.97
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 32 页共 64 页
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,962.94 11,828.90
银行间市场应付交易费用 - -
合计 1,962.94 11,828.90
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 135,360.46 200,000.00
应付指数使用费 10,000.00 10,000.00
可退替代款 - 3,435.18
应付替代款 - -
合计 145,360.46 213,435.18
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 67,608,342.00 67,608,342.00
本期申购 16,000,000.00 16,000,000.00
本期赎回（以 “- ” 号填列） -54,000,000.00 -54,000,000.00
本期末 29,608,342.00 29,608,342.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,951,250.18 -882,078.44 -2,833,328.62 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 33 页共 64 页
本期利润 -7,366,624.23 -9,281,115.52 -16,647,739.75
本期基金份额交易 产生的
变动数
3,152,238.16 4,779,616.49 7,931,854.65
其中：基金申购款 -529,535.55 -1,497,031.28 -2,026,566.83
基金赎回款 3,681,773.71 6,276,647.77 9,958,421.48
本期已分配利润 - - -
本期末 -6,165,636.25 -5,383,577.47 -11,549,213.72
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 6,084.32 16,898.88
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 26.47 74.97
结算备付金利息收入 357.49 2,145.77
其他 - -
合计 6,468.28 19,119.62
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
股票投资收益 —— 买卖股票差价收入 -2,034,153.71 4,079,718.67
股票投资收益 —— 赎回差价收入 -5,546,304.63 7,056,648.90
股票投资收益 —— 申购差价收入 - -
合计 -7,580,458.34 11,136,367.57
7.4.7.12.2 股票投资收益 —— 买卖股票差价收入
单位：人民币元 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 34 页共 64 页
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 7,503,421.58 32,302,978.80
减：卖出股票成本总额 9,537,575.29 28,223,260.13
买卖股票差价收入 -2,034,153.71 4,079,718.67
7.4.7.12.3 股票投资收益 —— 赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 44,041,578.52 198,996,478.71
减：现金支付赎回款总额 1,420,347.52 7,668,013.71
减：赎回股票成本总额 48,167,535.63 184,271,816.10
赎回差价收入 -5,546,304.63 7,056,648.90
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 735,855.82 895,127.24
基金投资产生的股利收益 - -
合计 735,855.82 895,127.24
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 35 页共 64 页
1. 交易性金融资产 -9,281,115.52 4,572,560.86
—— 股票投资 -9,281,115.52 4,572,560.86
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -1,056.00
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 -
-
合计 -9,281,115.52 4,571,504.86
注：其他为可退替代款公允价值变动损益。
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益 -14,714.37 41,695.70
合计 -14,714.37 41,695.70
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成
本与申购确认日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 20,442.94 85,273.41
银行间市场交易费用 - - 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 36 页共 64 页
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 20,442.94 85,273.41
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
审计费用 17,500.00 40,000.00
信息披露费 117,860.46 180,000.00
银行汇划费 1,145.00 3,964.08
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 40,000.00 40,056.82
合计 236,505.46 324,020.90
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记与
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
康美药业股份有限公司 基金管理人股东
广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人股东
GF International Investment Management Limited （广发国 基金管理人全资子公司 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 37 页共 64 页
际资产管理有限公司）
瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司
珠海瑞元祥和股权投资基金合伙企业（有限合伙） 基金管理人控股子公司的控股子公司
GF International Asset Management (UK) Company
Limited （广发国际资产管理（英国）有限公司）
基金管理人全资子公司的全资子公司
广发纳正（上海）资产管理有限公司 基金管理人全资子公司的全资子公司
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金
发起式联接基金
本基金的联接基金
注：本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支 付关 联方 的 佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度可比期间
末无应付关联方佣金余额。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12
月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 214,022.69 549,439.67
其中：支付销售机构的客户维护费 4,093.81 8,958.82
注：本基金的管理费按前一日的基金资产净值的 0.50% 年费率计提。管理费的计算方法如下：
H ＝E× 0.50%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 38 页共 64 页
本基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基
金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12
月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 42,804.53 109,888.03
注： 本基 金的 托管 费按 前一 日的 基金 资产 净值 的 0.10% 的年 费率 计提 。 托管 费的 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.10%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债 券( 含回购) 交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券 （含回购） 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 39 页共 64 页
例
广发中证全指原
材料交易型开放
式指数证券投资
基金发起式联接
基金
- - 36,210,698.00 53.56%
注：本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当 期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限公
司
323,803.65 6,084.32 828,840.07 16,898.88
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销 证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本 基金 持有 的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受限证券
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止 ， 本基 金无 因认 购新 发/ 增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股 票
金额单位 ：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 40 页共 64 页
00069
3
*ST 华
泽
2018-05
-02
重大事
项停牌
0.00 - - 10,900.00 216,526.33 0.00 -
30008
0
易成新
能
2018-11
-05
重大事
项停牌
4.35
2019-0
1-10
4.79 4,000.00 29,440.36 17,400.00 -
00070
8
大冶特
钢
2018-12
-25
重大事
项停牌
8.77
2019-0
1-03
9.65 2,000.00 22,050.79 17,540.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止 ， 本基 金无 从事 银行 间市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止 ， 本基 金无 从事 证券 交易 所债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信 用风险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设 定适当的风险限额及内部控制流 程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董 事会下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策 ，审议通过风险控制的总体措 施等；在管理层层面设立风险控 制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面风险管理职责主 要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合 作完成运作风险管理以及进行投 资风险分析与绩效
评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会 为核心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
合规稽核部、金融工程与风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易 对手 未履 行合 约责 任， 或所 投资 证券 之 发行 人出 现违 约、
无法支付到期本息， 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降， 将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级 较高的证券，且通过分散化投资 以分散信用风险。广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 41 页共 64 页
但是 ， 随着 短期 资金 市场 的发 展， 本基 金的 投资 范围 扩大 以后 ， 可能 会在 一定 程度 上增 加信 用风 险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清 算对手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手 进行风险评估防范相应的信用风 险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用 风险 不重 大。 本基 金本 报告 期末 及上 年度 末未 持有 债券 投资 、资
产支持化证券投资、同业存单投资，因此与其相关的信用风险不重大。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无 法以适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组 合持有、分散投资的原则，基金 管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目 标和方法，具体计算与分析各类 风险控制指标，从
而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 7.4.12 中列示的流通暂时受限的证券
外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或 银行间同业市场进行交易，资产 变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流 动性强的品种。本基金的负债水 平也严格按照基金
合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
此外，本基金申购赎回采用一篮子股票的形式，流动性风险低于其他类型基金。
7.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具 ，主要投资品种均可在证券交 易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投 资 限制 中采 取多 种措 施保 障本 基金 分散 投资 ；同 时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下 的投资者赎回要求。实际投资中 ，本基金投资组合
的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、 政治因素、 投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基 金资产中金融工具或证券价值对 市场参数变化的敏
感性 。 一般 来讲 ， 市场 风险 是开 放式 基金 面临 的最 大风 险， 也往 往是 众多 风险 中最 基本 和最 常见 的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是 因为市场风险在起作用。市场风 险包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 42 页共 64 页
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值 及将来现金流受市场利率变动而 发生波动的风险。
本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（V AR ）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 323,803.65 - - - 323,803.65
结算备付金 622.38 - - - 622.38
存出保证金 1,383.30 - - - 1,383.30
交易性金融资产 - - - 17,890,199.81 17,890,199.81
应收利息 - - - 65.52 65.52
其他资产 - - - - -
资产总计 325,809.33 - - 17,890,265.33 18,216,074.66
负债
应付管理人报酬 - - - 8,019.15 8,019.15
应付托管费 - - - 1,603.83 1,603.83
应付交易费用 - - - 1,962.94 1,962.94
其他负债 - - - 145,360.46 145,360.46
负债总计 - - - 156,946.38 156,946.38
利率敏感度缺口 325,809.33 - - 17,733,318.95 18,059,128.28
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 828,840.07 - - - 828,840.07
结算备付金 25,929.57 - - - 25,929.57
存出保证金 3,144.78 - - - 3,144.78
交易性金融资产 - - - 64,175,966.26 64,175,966.26
应收利息 - - - 172.97 172.97
其他资产 - - - - -
资产总计 857,914.42 - - 64,176,139.23 65,034,053.65
负债
广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 43 页共 64 页
应付管理人报酬 - - - 28,146.81 28,146.81
应付托管费 - - - 5,629.38 5,629.38
应付交易费用 - - - 11,828.90 11,828.90
其他负债 - - - 213,435.18 213,435.18
负债总计 - - - 259,040.27 259,040.27
利率敏感度缺口 857,914.42 - - 63,917,098.96 64,775,013.38
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.2.1 外汇 风险 的敏 感 性分 析
本基金本报告期末及上年度末未持有外汇投资，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值 受市场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值 计量，所有市场价格因素引起的 金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误
差、beta 值、风险价值模型（V AR ）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位 ：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资 17,890,199.81 99.06 64,175,966.26 99.08 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 44 页共 64 页
交易性金融资产 —基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 17,890,199.81 99.06 64,175,966.26 99.08
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升 5% 857,808.59 3,212,276.46
业绩比较基准下降 5% -857,808.59 -3,212,276.46
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
1、公允价值
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括 应收款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
（i ）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值 计量整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（ii ）各层级金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量的 金融 工具 中属 于第 一层 级的 余额 为人 民
币 17,855,259.81 元， 属于 第二 层级 的余 额为 人民 币 34,940.00 元， 属于 第三 层级 的余 额为 人民 币 0.00
元， （2017 年 12 月 31 日：属于第一层级的余额为人民币 56,568,704.85 元，属于第二层级的余额为
人民币 7,607,261.41 元，无属于第三层级的金额） 。
（iii ）公允价值所属层级间的重大变动 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 45 页共 64 页
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项 停牌、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交 易 不活跃期间及限售期间将相关 证券的公允价值列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量的 金融 工具 中属 于第 三层 级的 余额 为人 民
币 0.00 元 ； 报告 期内 转入 第三 层级 的金 额为 人民 币 0.00 元 ， 除上 述变 动外 ， 该层 级金 融资 产无 其他
变动；本基金本期末持有的该层级金融工具为 ST 华泽，金额为人民币 0.00 元，估值技术为市价折
扣法，重大不可观察输入值为折扣率，与公允价值负相关。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资 组合 报 告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资
17,890,199.81 98.21
其中：股票 17,890,199.81 98.21
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返
售金融资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算备 付 金 合
计
324,426.03 1.78
8 其他各项资产 1,448.82 0.01
9 合计 18,216,074.66 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 8.2 的合计项不含可退替代款估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投 资组合
金额单位：人民币元 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 46 页共 64 页
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 104,835.50 0.58
B 采矿业
1,828,185.03 10.12
C 制造业 15,864,319.97 87.85
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
20,857.50 0.12
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
20,150.00 0.11
M 科学研究和技术服务业
20,658.49 0.11
N 水利、环境和公共设施管理业
31,193.32 0.17
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
17,890,199.81 99.06
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通 投资 股票 投资 组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％) 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 47 页共 64 页
1 600585 海螺水泥 18,600 544,608.00 3.02
2 600019 宝钢股份 83,472 542,568.00 3.00
3 600309 万华化学 15,462 432,781.38 2.40
4 601899 紫金矿业 113,275 378,338.50 2.09
5 600010 包钢股份 167,010 247,174.80 1.37
6 603993 洛阳钼业 63,900 240,264.00 1.33
7 600352 浙江龙盛 24,400 235,460.00 1.30
8 601600 中国铝业 61,700 219,035.00 1.21
9 600547 山东黄金 7,001 211,780.25 1.17
10 600176 中国巨石 19,768 191,156.56 1.06
11 600111 北方稀土 20,522 179,977.94 1.00
12 002466 天齐锂业 5,915 173,427.80 0.96
13 600516 方大炭素 10,100 168,771.00 0.93
14 002460 赣锋锂业 7,401 163,414.08 0.90
15 002450 康得新 19,915 152,150.60 0.84
16 600219 南山铝业 67,230 141,855.30 0.79
17 603799 华友钴业 4,683 141,005.13 0.78
18 600489 中金黄金 16,255 139,467.90 0.77
19 600362 江西铜业 9,737 128,138.92 0.71
20 600426 华鲁恒升 10,382 125,310.74 0.69
21 000703 恒逸石化 10,820 124,646.40 0.69
22 601005 重庆钢铁 62,000 120,280.00 0.67
23 002493 荣盛石化 11,851 119,576.59 0.66
24 000630 铜陵有色 59,198 116,620.06 0.65
25 000709 河钢股份 39,895 113,301.80 0.63
26 000401 冀东水泥 8,902 110,206.76 0.61
27 000786 北新建材 8,000 110,080.00 0.61
28 601992 金隅集团 31,310 109,585.00 0.61
29 002271 东方雨虹 8,431 109,181.45 0.60
30 300072 三聚环保 11,073 108,958.32 0.60
31 601168 西部矿业 17,900 104,178.00 0.58
32 600673 东阳光科 14,200 103,376.00 0.57
33 000778 新兴铸管 23,700 102,147.00 0.57
34 002340 格林美 26,156 100,439.04 0.56
35 600881 亚泰集团 30,099 99,627.69 0.55
36 002092 中泰化学 13,900 97,995.00 0.54
37 600497 驰宏锌锗 23,899 97,985.90 0.54
38 600808 马钢股份 27,978 96,803.88 0.54
39 600022 山东钢铁 61,619 96,741.83 0.54
40 600346 恒力股份 7,200 95,400.00 0.53
41 000830 鲁西化工 9,700 95,060.00 0.53
42 600567 山鹰纸业 30,073 93,827.76 0.52
43 600549 厦门钨业 7,708 93,112.64 0.52
44 000975 银泰资源 9,123 92,963.37 0.51 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 48 页共 64 页
45 000060 中金岭南 23,415 92,723.40 0.51
46 002470 金正大 14,618 92,385.76 0.51
47 000792 盐湖股份 13,101 91,444.98 0.51
48 000960 锡业股份 9,310 88,817.40 0.49
49 600143 金发科技 17,900 88,605.00 0.49
50 000825 太钢不锈 21,099 87,349.86 0.48
51 000898 鞍钢股份 16,897 86,681.61 0.48
52 600160 巨化股份 12,950 85,858.50 0.48
53 600392 盛和资源 9,876 85,032.36 0.47
54 600282 南钢股份 24,597 84,121.74 0.47
55 601233 桐昆股份 8,591 83,848.16 0.46
56 601216 君正集团 31,640 82,896.80 0.46
57 002078 太阳纸业 14,199 80,934.30 0.45
58 603077 和邦生物 49,680 80,481.60 0.45
59 002110 三钢闽光 6,200 79,298.00 0.44
60 600801 华新水泥 4,600 76,912.00 0.43
61 600277 亿利洁能 12,900 73,014.00 0.40
62 300285 国瓷材料 4,302 71,714.34 0.40
63 002601 龙蟒佰利 5,801 71,352.30 0.40
64 000488 晨鸣纸业 12,551 70,411.11 0.39
65 000887 中鼎股份 6,900 69,828.00 0.39
66 002812 恩捷股份 1,400 69,174.00 0.38
67 600507 方大特钢 6,800 67,932.00 0.38
68 000932 华菱钢铁 11,200 67,872.00 0.38
69 600500 中化国际 9,810 67,100.40 0.37
70 600486 扬农化工 1,780 67,034.80 0.37
71 600409 三友化工 11,502 65,791.44 0.36
72 600273 嘉化能源 7,300 65,627.00 0.36
73 000683 远兴能源 26,120 61,904.40 0.34
74 000878 云南铜业 7,800 61,854.00 0.34
75 000408 藏格控股 5,500 61,710.00 0.34
76 002250 联化科技 6,500 61,295.00 0.34
77 000301 东方盛虹 11,200 61,152.00 0.34
78 002004 华邦健康 13,170 60,713.70 0.34
79 002831 裕同科技 1,500 60,090.00 0.33
80 002155 湖南黄金 7,601 59,667.85 0.33
81 600782 新钢股份 11,700 59,553.00 0.33
82 002407 多氟多 5,351 58,646.96 0.32
83 600803 新奥股份 5,851 58,158.94 0.32
84 300180 华峰超纤 5,180 57,757.00 0.32
85 601636 旗滨集团 15,150 57,570.00 0.32
86 002408 齐翔腾达 8,381 57,326.04 0.32
87 600307 酒钢宏兴 29,400 56,154.00 0.31
88 000807 云铝股份 14,416 55,934.08 0.31 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 49 页共 64 页
89 002701 奥瑞金 11,040 55,862.40 0.31
90 600596 新安股份 5,200 55,588.00 0.31
91 000959 首钢股份 14,900 55,577.00 0.31
92 000902 新洋丰 6,200 55,552.00 0.31
93 002440 闰土股份 6,100 54,900.00 0.30
94 600529 山东药玻 2,862 54,378.00 0.30
95 601118 海南橡胶 12,100 54,329.00 0.30
96 000717 韶钢松山 11,400 51,870.00 0.29
96 600490 鹏欣资源 11,400 51,870.00 0.29
97 601958 金钼股份 8,604 50,935.68 0.28
98 002597 金禾实业 3,200 50,848.00 0.28
99 300037 新宙邦 2,001 48,124.05 0.27
100 002643 万润股份 4,750 48,070.00 0.27
101 000758 中色股份 13,000 47,450.00 0.26
102 000831 五矿稀土 5,600 46,872.00 0.26
103 600399 *ST 抚钢 18,500 46,250.00 0.26
104 002064 华峰氨纶 11,000 46,090.00 0.26
105 601678 滨化股份 10,201 43,048.22 0.24
106 002254 泰和新材 3,940 42,709.60 0.24
107 600141 兴发集团 4,140 42,600.60 0.24
108 000818 航锦科技 4,602 42,476.46 0.24
109 000877 天山股份 5,901 41,956.11 0.23
110 002497 雅化集团 6,300 41,832.00 0.23
111 600210 紫江企业 11,399 41,492.36 0.23
112 600226 瀚叶股份 14,721 41,218.80 0.23
113 000933 神火股份 10,500 40,950.00 0.23
114 300054 鼎龙股份 6,360 40,513.20 0.22
115 002203 海亮股份 5,101 40,093.86 0.22
116 300618 寒锐钴业 540 40,003.20 0.22
117 002237 恒邦股份 4,700 39,386.00 0.22
118 000012 南玻 A 9,869 39,377.31 0.22
119 600668 尖峰集团 3,300 38,940.00 0.22
120 002716 金贵银业 6,320 38,741.60 0.21
121 002108 沧州明珠 9,084 38,243.64 0.21
122 600720 祁连山 5,901 38,061.45 0.21
123 000592 平潭发展 14,200 37,914.00 0.21
124 002648 卫星石化 3,900 37,713.00 0.21
125 002145 中核钛白 11,616 37,403.52 0.21
126 600230 沧州大化 2,300 37,145.00 0.21
127 000789 万年青 3,401 37,036.89 0.21
128 000688 国城矿业 3,200 36,928.00 0.20
129 600338 西藏珠峰 1,900 36,917.00 0.20
130 600988 赤峰黄金 9,200 36,708.00 0.20
131 600206 有研新材 5,600 36,568.00 0.20 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 50 页共 64 页
132 002596 海南瑞泽 6,100 36,539.00 0.20
133 002067 景兴纸业 10,300 36,153.00 0.20
134 600614 鹏起科技 10,000 35,900.00 0.20
135 300699 光威复材 1,000 35,800.00 0.20
136 601069 西部黄金 2,400 35,688.00 0.20
137 002318 久立特材 5,602 35,516.68 0.20
138 000420 吉林化纤 18,500 35,150.00 0.19
139 000603 盛达矿业 3,500 35,000.00 0.19
140 002709 天赐材料 1,600 34,656.00 0.19
141 002002 鸿达兴业 11,989 34,528.32 0.19
142 000426 兴业矿业 6,900 34,362.00 0.19
143 002233 塔牌集团 3,402 34,224.12 0.19
144 600259 广晟有色 1,500 33,540.00 0.19
145 002303 美盈森 7,200 33,480.00 0.19
146 000612 焦作万方 8,449 33,458.04 0.19
147 601113 华鼎股份 4,100 33,251.00 0.18
148 002326 永太科技 4,700 32,853.00 0.18
149 002258 利尔化学 2,500 32,850.00 0.18
150 002585 双星新材 6,410 32,691.00 0.18
151 002215 诺普信 4,800 32,448.00 0.18
152 600076 康欣新材 7,800 31,980.00 0.18
153 600366 宁波韵升 6,380 31,963.80 0.18
154 002302 西部建设 3,600 31,824.00 0.18
155 000910 大亚圣象 3,078 31,734.18 0.18
156 600966 博汇纸业 10,100 31,714.00 0.18
157 601003 柳钢股份 4,800 31,536.00 0.17
158 600636 三爱富 2,900 31,291.00 0.17
159 000546 金圆股份 3,602 31,193.32 0.17
160 002256 兆新股份 10,500 30,975.00 0.17
161 600308 华泰股份 7,100 30,885.00 0.17
162 603260 合盛硅业 700 30,660.00 0.17
163 600586 金晶科技 10,800 30,564.00 0.17
164 002683 宏大爆破 3,701 30,459.23 0.17
165 603399 吉翔股份 3,100 30,442.00 0.17
166 002206 海利得 7,952 30,297.12 0.17
167 600433 冠豪高新 8,367 30,204.87 0.17
168 600456 宝钛股份 2,000 30,180.00 0.17
169 000935 四川双马 2,000 30,080.00 0.17
170 000936 华西股份 4,900 29,988.00 0.17
171 002080 中材科技 3,703 29,957.27 0.17
172 600425 青松建化 10,200 29,886.00 0.17
172 601677 明泰铝业 3,400 29,886.00 0.17
173 600255 梦舟股份 16,596 29,872.80 0.17
174 600172 黄河旋风 9,782 29,835.10 0.17 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 51 页共 64 页
175 000672 上峰水泥 3,503 29,565.32 0.16
176 000525 红太阳 2,100 29,463.00 0.16
177 000751 锌业股份 10,301 29,357.85 0.16
178 300429 强力新材 940 29,328.00 0.16
179 600063 皖维高新 12,500 29,125.00 0.16
180 600691 阳煤化工 11,600 28,304.00 0.16
181 300107 建新股份 3,000 28,290.00 0.16
182 000731 四川美丰 5,628 28,252.56 0.16
183 002171 楚江新材 6,020 27,872.60 0.15
184 300409 道氏技术 2,122 27,819.42 0.15
185 000990 诚志股份 2,300 27,623.00 0.15
186 002741 光华科技 1,700 26,945.00 0.15
187 600331 宏达股份 13,100 26,462.00 0.15
188 000969 安泰科技 5,800 26,390.00 0.15
189 002240 威华股份 3,600 26,244.00 0.15
190 000155 川能动力 7,200 25,920.00 0.14
191 000584 哈工智能 4,100 25,748.00 0.14
192 600581 八一钢铁 7,200 25,632.00 0.14
193 600458 时代新材 3,780 25,628.40 0.14
194 002132 恒星科技 9,350 25,432.00 0.14
195 600810 神马股份 2,500 25,200.00 0.14
196 600531 豫光金铅 7,200 25,128.00 0.14
197 300398 飞凯材料 1,600 25,120.00 0.14
198 600963 岳阳林纸 6,250 25,062.50 0.14
199 600096 云天化 5,001 25,055.01 0.14
200 601388 怡球资源 12,979 25,049.47 0.14
201 000762 西藏矿业 3,701 24,944.74 0.14
202 002243 通产丽星 1,800 24,876.00 0.14
203 600075 新疆天业 5,501 24,864.52 0.14
204 600569 安阳钢铁 8,200 24,846.00 0.14
205 002167 东方锆业 4,700 24,816.00 0.14
206 300236 上海新阳 1,000 24,810.00 0.14
207 300596 利安隆 800 24,800.00 0.14
208 000822 山东海化 5,100 24,735.00 0.14
209 002392 北京利尔 7,700 24,640.00 0.14
210 002768 国恩股份 1,100 24,530.00 0.14
211 002428 云南锗业 4,900 24,500.00 0.14
212 002501 利源精制 8,600 24,338.00 0.13
213 002391 长青股份 2,300 24,265.00 0.13
214 002043 兔宝宝 4,750 24,082.50 0.13
215 600459 贵研铂业 2,160 23,932.80 0.13
216 600311 荣华实业 6,300 23,814.00 0.13
217 002224 三力士 4,401 23,765.40 0.13
218 600389 江山股份 1,400 23,576.00 0.13 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 52 页共 64 页
219 002386 天原集团 4,400 23,540.00 0.13
220 000973 佛塑科技 7,300 23,433.00 0.13
221 002226 江南化工 4,600 23,414.00 0.13
222 600888 新疆众和 5,560 23,240.80 0.13
223 002228 合兴包装 5,400 23,112.00 0.13
224 002182 云海金属 3,700 23,088.00 0.13
225 002319 乐通股份 1,500 22,935.00 0.13
226 603601 再升科技 3,000 22,890.00 0.13
227 000510 金路集团 5,800 22,794.00 0.13
228 300230 永利股份 4,600 22,448.00 0.12
229 601212 白银有色 7,600 22,420.00 0.12
230 600069 银鸽投资 7,700 22,407.00 0.12
231 603980 吉华集团 1,900 22,363.00 0.12
232 002453 华软科技 4,300 22,360.00 0.12
233 002225 濮耐股份 5,000 22,100.00 0.12
234 000553 沙隆达 A 2,401 21,921.13 0.12
235 300132 青松股份 2,100 21,714.00 0.12
236 600527 江南高纤 10,850 21,700.00 0.12
237 600103 青山纸业 8,402 21,509.12 0.12
238 600126 杭钢股份 4,760 21,467.60 0.12
239 603225 新凤鸣 1,140 21,375.00 0.12
240 002443 金洲管道 4,000 21,240.00 0.12
241 603026 石大胜华 1,100 21,230.00 0.12
242 002521 齐峰新材 3,801 21,171.57 0.12
243 002588 史丹利 5,420 21,083.80 0.12
244 002522 浙江众成 4,300 21,027.00 0.12
245 002235 安妮股份 4,050 20,857.50 0.12
246 002756 永兴特钢 1,740 20,740.80 0.11
247 002398 建研集团 4,601 20,658.49 0.11
248 002476 宝莫股份 4,600 20,516.00 0.11
249 002068 黑猫股份 3,476 20,508.40 0.11
250 002478 常宝股份 4,400 20,240.00 0.11
251 002037 久联发展 2,500 20,200.00 0.11
252 002010 传化智联 3,100 20,150.00 0.11
253 300064 豫金刚石 4,501 20,074.46 0.11
254 002361 神剑股份 5,502 20,027.28 0.11
255 600449 宁夏建材 2,701 19,906.37 0.11
256 600328 兰太实业 2,900 19,865.00 0.11
257 002538 司尔特 4,100 19,803.00 0.11
258 300487 蓝晓科技 800 19,704.00 0.11
259 600231 凌钢股份 7,310 19,517.70 0.11
260 000881 中广核技 2,900 19,488.00 0.11
261 002539 云图控股 4,690 19,229.00 0.11
262 600802 福建水泥 2,600 19,136.00 0.11 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 53 页共 64 页
263 000545 金浦钛业 6,100 19,093.00 0.11
264 600558 大西洋 5,975 18,881.00 0.10
265 300021 大禹节水 4,500 18,675.00 0.10
266 000795 英洛华 5,151 18,389.07 0.10
267 300224 正海磁材 3,100 18,259.00 0.10
268 603737 三棵树 500 18,180.00 0.10
269 300225 金力泰 4,001 18,004.50 0.10
270 603612 索通发展 1,540 17,925.60 0.10
271 002637 赞宇科技 2,501 17,857.14 0.10
272 603599 广信股份 1,700 17,850.00 0.10
273 002088 鲁阳节能 2,100 17,787.00 0.10
274 000923 河北宣工 1,300 17,680.00 0.10
275 000657 中钨高新 3,321 17,667.72 0.10
276 300196 长海股份 2,000 17,660.00 0.10
277 000708 大冶特钢 2,000 17,540.00 0.10
278 300080 易成新能 4,000 17,400.00 0.10
279 600295 鄂尔多斯 2,300 17,250.00 0.10
280 002012 凯恩股份 4,400 17,248.00 0.10
281 000698 沈阳化工 4,700 17,108.00 0.09
282 600595 中孚实业 8,800 17,072.00 0.09
283 603826 坤彩科技 1,220 17,019.00 0.09
284 603639 海利尔 640 16,985.60 0.09
285 002082 万邦德 2,300 16,974.00 0.09
286 300067 安诺其 3,416 16,909.20 0.09
287 002584 西陇科学 2,801 16,890.03 0.09
288 000815 美利云 2,500 16,875.00 0.09
289 601028 玉龙股份 3,600 16,812.00 0.09
290 002631 德尔未来 2,600 16,744.00 0.09
291 002379 宏创控股 6,100 16,714.00 0.09
292 002752 昇兴股份 2,300 16,675.00 0.09
293 002409 雅克科技 1,200 16,644.00 0.09
294 601969 海南矿业 3,675 16,464.00 0.09
295 000506 中润资源 6,101 16,411.69 0.09
296 002360 同德化工 3,000 16,380.00 0.09
297 600165 新日恒力 3,351 16,319.37 0.09
298 300135 宝利国际 6,100 16,226.00 0.09
299 002669 康达新材 1,600 16,224.00 0.09
300 300041 回天新材 2,402 16,021.34 0.09
301 002632 道明光学 2,300 15,939.00 0.09
302 600589 广东榕泰 3,900 15,912.00 0.09
303 000819 岳阳兴长 1,798 15,876.34 0.09
304 300737 科顺股份 1,800 15,804.00 0.09
305 002578 闽发铝业 4,700 15,698.00 0.09
306 601137 博威合金 2,300 15,686.00 0.09 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 54 页共 64 页
307 300121 阳谷华泰 1,790 15,286.60 0.08
308 300437 清水源 1,300 15,184.00 0.08
309 603968 醋化股份 1,200 15,168.00 0.08
310 002455 百川股份 3,002 15,100.06 0.08
311 002054 德美化工 2,401 15,054.27 0.08
312 300325 德威新材 4,800 14,832.00 0.08
312 603876 鼎胜新材 800 14,832.00 0.08
313 002749 国光股份 854 14,816.90 0.08
314 300637 扬帆新材 600 14,778.00 0.08
315 600722 金牛化工 3,200 14,592.00 0.08
316 000677 恒天海龙 5,600 14,560.00 0.08
317 300221 银禧科技 2,801 14,425.15 0.08
318 600367 红星发展 2,000 14,320.00 0.08
319 002170 芭田股份 4,900 14,308.00 0.08
320 603688 石英股份 1,300 14,300.00 0.08
321 603227 雪峰科技 3,901 14,277.66 0.08
322 002172 澳洋健康 3,700 14,208.00 0.08
323 002381 双箭股份 2,100 14,070.00 0.08
324 603010 万盛股份 1,000 14,050.00 0.08
325 002742 三圣股份 1,700 14,008.00 0.08
326 603969 银龙股份 3,002 13,989.32 0.08
327 002109 兴化股份 3,950 13,904.00 0.08
328 600470 六国化工 3,700 13,875.00 0.08
329 002666 德联集团 3,600 13,860.00 0.08
330 601996 丰林集团 4,800 13,584.00 0.08
331 300684 中石科技 440 13,538.80 0.07
332 603505 金石资源 1,100 13,530.00 0.07
333 600678 四川金顶 2,404 13,486.44 0.07
334 002734 利民股份 1,302 13,332.48 0.07
335 300337 银邦股份 3,800 13,300.00 0.07
336 000576 广东甘化 2,201 13,206.00 0.07
337 002895 川恒股份 1,100 13,156.00 0.07
338 600618 氯碱化工 2,000 12,980.00 0.07
339 300481 濮阳惠成 1,200 12,888.00 0.07
340 300575 中旗股份 300 12,840.00 0.07
341 603299 井神股份 2,500 12,825.00 0.07
342 300328 宜安科技 2,080 12,771.20 0.07
343 000635 英力特 1,500 12,750.00 0.07
344 002149 西部材料 2,401 12,749.31 0.07
345 300320 海达股份 2,900 12,731.00 0.07
346 601020 华钰矿业 1,502 12,706.92 0.07
347 002114 罗平锌电 1,900 12,654.00 0.07
348 600727 鲁北化工 2,300 12,627.00 0.07
349 002679 福建金森 730 12,592.50 0.07 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 55 页共 64 页
350 002246 北化股份 1,902 12,572.22 0.07
351 002160 常铝股份 3,400 12,546.00 0.07
352 600117 西宁特钢 3,700 12,543.00 0.07
353 300700 岱勒新材 500 12,490.00 0.07
354 000920 南方汇通 2,400 12,432.00 0.07
354 600378 天科股份 1,400 12,432.00 0.07
355 603429 集友股份 540 12,371.40 0.07
356 002136 安纳达 1,500 12,255.00 0.07
357 002057 中钢天源 2,100 12,222.00 0.07
358 000761 本钢板材 3,600 12,096.00 0.07
359 600078 澄星股份 3,800 12,046.00 0.07
360 603585 苏利股份 580 11,930.60 0.07
361 300109 新开源 860 11,825.00 0.07
362 002211 宏达新材 2,503 11,764.10 0.07
363 603067 振华股份 1,520 11,704.00 0.06
364 603002 宏昌电子 3,350 11,624.50 0.06
365 603078 江化微 400 11,540.00 0.06
366 002842 翔鹭钨业 760 11,483.60 0.06
367 603928 兴业股份 800 11,480.00 0.06
368 300192 科斯伍德 1,300 11,362.00 0.06
369 603938 三孚股份 600 11,352.00 0.06
370 002378 章源钨业 2,401 11,332.72 0.06
371 300505 川金诺 500 11,135.00 0.06
372 002803 吉宏股份 750 11,062.50 0.06
373 603021 山东华鹏 1,920 11,059.20 0.06
374 603823 百合花 700 10,710.00 0.06
375 000565 渝三峡 A 2,501 10,654.26 0.06
376 002783 凯龙股份 1,580 10,159.40 0.06
377 603916 苏博特 900 10,062.00 0.06
378 603181 皇马科技 700 9,961.00 0.06
379 603856 东宏股份 790 9,946.10 0.06
380 300428 四通新材 902 9,940.04 0.06
381 300522 世名科技 580 9,883.20 0.05
382 002201 九鼎新材 1,561 9,881.13 0.05
383 002827 高争民爆 700 9,737.00 0.05
384 300019 硅宝科技 1,600 9,552.00 0.05
385 603978 深圳新星 500 9,425.00 0.05
386 603378 亚士创能 700 9,338.00 0.05
387 603733 仙鹤股份 600 9,252.00 0.05
388 002753 永东股份 1,025 9,245.50 0.05
389 300599 雄塑科技 900 9,099.00 0.05
390 603878 武进不锈 800 9,064.00 0.05
391 603725 天安新材 800 8,928.00 0.05
392 603086 先达股份 400 8,912.00 0.05 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 56 页共 64 页
393 603278 大业股份 600 8,880.00 0.05
394 603165 荣晟环保 560 8,428.00 0.05
395 002802 洪汇新材 400 8,344.00 0.05
396 300537 广信材料 900 8,271.00 0.05
397 603977 国泰集团 1,180 8,153.80 0.05
398 300655 晶瑞股份 600 8,124.00 0.04
399 300727 润禾材料 410 8,077.00 0.04
400 002125 湘潭电化 1,200 8,004.00 0.04
401 002809 红墙股份 500 7,550.00 0.04
402 002787 华源控股 1,102 7,273.20 0.04
403 300586 美联新材 700 7,245.00 0.04
404 300715 凯伦股份 400 7,204.00 0.04
405 300478 杭州高新 500 7,100.00 0.04
406 300644 南京聚隆 200 7,080.00 0.04
407 002886 沃特股份 400 6,972.00 0.04
408 300641 正丹股份 1,400 6,944.00 0.04
409 002917 金奥博 300 6,726.00 0.04
410 002915 中欣氟材 300 6,579.00 0.04
411 603722 阿科力 300 6,429.00 0.04
412 002846 英联股份 600 6,426.00 0.04
413 002748 世龙实业 900 6,345.00 0.04
414 603499 翔港科技 300 5,988.00 0.03
415 002824 和胜股份 650 5,934.50 0.03
416 603683 晶华新材 400 5,532.00 0.03
417 002909 集泰股份 500 5,430.00 0.03
418 002799 环球印务 450 5,413.50 0.03
419 603110 东方材料 400 4,232.00 0.02
420 300721 怡达股份 200 4,016.00 0.02
421 000693 *ST 华泽 10,900 0.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计 买入 金额 超 出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初 基金资
产净值比例
（％）
1 600346 恒力股份 295,030.00 0.46
2 600309 万华化学 227,005.00 0.35
3 603993 洛阳钼业 189,856.00 0.29
4 002110 三钢闽光 187,874.00 0.29
5 603260 合盛硅业 184,179.00 0.28 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 57 页共 64 页
6 600230 沧州大化 176,570.00 0.27
7 000703 恒逸石化 173,042.00 0.27
8 300699 光威复材 134,940.00 0.21
9 601005 重庆钢铁 129,460.00 0.20
10 000155 川能动力 119,352.00 0.18
11 002382 蓝帆医疗 114,707.00 0.18
12 002831 裕同科技 112,847.00 0.17
13 002010 传化智联 109,018.00 0.17
14 000401 冀东水泥 93,840.00 0.14
15 603799 华友钴业 93,654.00 0.14
16 600069 银鸽投资 91,657.00 0.14
17 600549 厦门钨业 91,539.00 0.14
18 600810 神马股份 88,238.00 0.14
19 002088 鲁阳节能 86,754.00 0.13
20 002470 金正大 80,147.00 0.12
注： 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、 新股、 配股、 债转股、 换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “ 买入金额 ” （或 “ 买入股票成本 ” ）、 “ 卖出金额 ” （或 “ 卖出股票收入 ” ）均按
买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用，不包括因投资者申购赎回基
金份额导致的基金组合中股票的增减。
8.4.2 累计 卖出 金额 超 出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初 基金资
产净值比例
（％）
1 601600 中国铝业 818,615.00 1.26
2 002075 沙钢股份 219,471.00 0.34
3 002450 康得新 150,368.00 0.23
4 300459 金科文化 149,783.04 0.23
5 300618 寒锐钴业 147,845.00 0.23
6 002382 蓝帆医疗 122,612.00 0.19
7 600019 宝钢股份 108,538.00 0.17
8 002493 荣盛石化 106,013.00 0.16
9 002061 浙江交科 100,822.00 0.16
10 600673 东阳光科 86,802.00 0.13
11 603993 洛阳钼业 82,254.00 0.13
12 600585 海螺水泥 74,358.00 0.11
13 002565 顺灏股份 70,614.00 0.11 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 58 页共 64 页
14 000782 美达股份 68,156.00 0.11
15 600808 马钢股份 67,863.00 0.10
16 002562 兄弟科技 64,391.20 0.10
17 601899 紫金矿业 60,175.00 0.09
18 603737 三棵树 56,970.00 0.09
19 002297 博云新材 55,398.68 0.09
20 601028 玉龙股份 54,872.00 0.08
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 8,352,587.39
卖出股票的收入（成交）总额 7,503,421.58
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小 排序 的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小 排序 的所有资产支持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的前五名贵金属投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比 例大小排 序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交 易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 59 页共 64 页
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 包钢股份（包钢股份：600010 ）为本基金的前十大持仓证券之一。2018 年 4 月 19 日，上海
证券交易所针对包钢股份公司长期未披露重大募 投项目后续进展停滞的事实、未 充分揭示重大募投
项目建设的风险等行为作出通报批评。
本基金为指数型基金，上述股票系标的指数成份 股，投资决策程序符合公司投资 制度的规定。除上
述证券外，本基金投资的前十名证券的发行主体 本期没有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
1,383.30
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
65.52
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
1,448.82
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 60 页共 64 页
§9
基金 份额 持 有人 信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,145
25,858.81 1,039,657.00 3.51% 28,568,685.00 96.49%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 程丽琼 1,000,053.00 3.38%
2
福建道冲投资管理有限公司- 中信建投
- 道冲量化 1 号
653,140.00 2.21%
3 胡毅 600,000.00 2.03%
4 林晓春 576,206.00 1.95%
5 屠建红 500,221.00 1.69%
6 翟春光 500,043.00 1.69%
7 谭惠贞 500,034.00 1.69%
8 何新良 438,029.00 1.48%
9 李国铭 400,015.00 1.35%
10 徐晓红 300,020.00 1.01%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
0.00 0.0000%
9.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 61 页共 64 页
§ 10
开放 式基 金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日(2015 年 6 月 25 日) 基金份额总额 281,608,342.00
本报告期期初基金份额总额 67,608,342.00
本报告期 基金总申购份额 16,000,000.00
减： 本报告期 基金总赎回份额 54,000,000.00
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 29,608,342.00
§ 11
重大 事件 揭 示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基 金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2018 年 2 月 6 日发布公告，自 2018 年 2 月 5 日起，聘任张芊女士担任公司副
总经 理； 于 2018 年 9 月 28 日发 布公 告， 自 2018 年 9 月 28 日起 ， 聘任 王凡 先生 担任 公司 副总 经理 ；
于 2018 年 11 月 3 日发布公告，自 2018 年 11 月 2 日起，聘任邱春杨先生担任公司督察长，段西军
先生不再担任公司督察长。
本报告期内，2018 年 8 月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事变动已
按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金 托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期 内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行 审计的会计师事务所情 况
自 2018 年 9 月 27 日起，本基金管理人改聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计
服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员 受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业 务部门及其相关高级管理人员 无受稽查或处罚等广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 62 页共 64 页
情况。
11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金 租 用证 券公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 1 8,548,571.58 54.17% 6,251.51 54.19% -
银河证券 2 7,231,164.99 45.83% 5,285.30 45.81% -
山西证券 1 - - - - 新增 1 个
华创证券 1 - - - - -
华金证券 1 - - - - 新增 1 个
广发证券 3 - - - - -
恒泰证券 1 - - - - -
国融证券 1 - - - - 新增 1 个
招商证券 2 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
大同证券 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
财达证券 1 - - - - 新增 1 个
联讯证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
联储证券 1 - - - - 新增 1 个
华西证券 1 - - - - 新增 1 个
注：1、交易席位选择标准：
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需 要 ；
（4） 具有 较强 的研 究和 行业 分析 能力 ， 能及 时、 全面 、 准确 地向 公司 提供 关于 宏观 、 行业 、 市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易席位选择流程：
（1） 对交 易单 元候 选券 商的 研究 服务 进行 评估 。 本基 金管 理人 组织 相关 人员 依据 交易 单元 选择广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 63 页共 64 页
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管人 。 本基 金管 理人 与被 选择 的券 商签 订交 易单 元租 用协 议， 并通 知基
金托管人。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于广发中证全指原材料交易型开放式指数
证券投资基金修改基金合同的公告
《中 国证 券报 》 、 《证 券
时报 》 、 《上 海证 券报 》
2018-03-22
§12
影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息
12.1 报告 期 内单 一投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或 超过 20% 的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
广发 中证 全指 原 材料
交易 型开 放式 指 数证
券投 资基 金发 起 式联
接基金
1 20180101-20180814
36,210,6
98.00
17,945,1
55.00
54,155,8
53.00
0.00 0.00%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20% 的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括 ： 当投 资者 持有 份额 占比 较为 集中 时， 个别 投资 者的 大额 赎回 可能 会对 基金 资产 运作 及净 值表 现产
生较 大影 响； 极端 情况 下基 金管 理人 可能 无法 及时 变现 基金 资产 以应 对投 资者 的赎 回申 请； 若个 别投 资
者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元 ， 基金 还可 能面 临转 换运 作方
式、 与其 他基 金合 并或 者终 止基 金合 同等 情形 。 本基 金管 理人 将对 基金 的大 额申 赎进 行审 慎评 估并 合理
应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。
§ 13
备查 文件 目 录
13.1 备查文件目录
1. 中国证监会批准广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金募集的文件
2. 《广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
3. 《广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
4. 法律意见书 广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 64 页共 64 页
5. 基金管理人业务资格批件、营业执照
6. 基金托管人业务资格批件、营业执照
13.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼
13.3 查阅方式
1. 书面查阅：查阅时间为每工作日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。投资者可免费查阅，也可按工本费
购买复印件；
2. 网站查阅：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限 公司
二〇一九年三月三 十日
