深 证红利 交易 型开放 式指 数证券 投资 基金
2018 年年 度报告 摘要
2018 年 12 月 31 日
基 金 管理 人： 工银 瑞 信基 金管 理有 限公司
基 金 托管 人： 中国 农 业银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ： 二 〇一 九 年三 月三 十日 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 2 页 共 41 页
§1 重 要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国农业 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2019 年 3 月 28 日 复核了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文，投 资者欲了 解详 细内容，应 阅读年度 报告正文 。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日 起至 12 月 31 日 止。 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 3 页 共 41 页
§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金简称 工银深证红 利 ETF
场内简称 深红利
基金主代码 159905
基金运作方 式 交易型开放 式
基金合同生 效日 2010 年 11 月 5 日
基金管理人 工银瑞信基 金管理有 限公司
基金托管人 中国农业银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 512,443,951.00 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2011 年 1 月11 日
2.2 基金 产品说明
投资目标 紧密 跟踪标的 指数，追 求跟踪偏 离度和跟 踪误差的 最
小化 ，力争实 现与标的 指数表现 相一致的 长期投资 收
益。
投资策略 本基 金采 取完 全复制策 略，跟踪 标的指数 的表现， 即
按照 标的指数 的成份股 票的构成 及其权重 构建基金 股
票投 资组合， 并根据标 的指数成 份股票及 其权重的 变
动进 行相应调 整。基金 投资于标 的指数成 份股票及 备
选成份股票 的比例不 低于基金 资产净值 的 90% 。 在 正常
情况 下，本基 金对标的 指数的跟 踪目标是 ：力争使 得
基金 日收益率 与业绩比 较基准日 收益率偏 离度的年 度
平均值不超 过 0.1% ， 偏离度年 化标准差 不超过 2% 。
业绩比较基 准 深证红利价 格指数。
风险收益特 征 本基 金属于股 票型基金 ，风险与 收益高于 混合基金 、
债券 基金与货 币市场基 金。本基 金为指数 基金，主 要
采用 完全复制 策略，跟 踪标的指 数市场表 现，是股 票
基金中处于 中等风险 水平的基 金产品。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基 金管理有 限公司 中国农业银 行股份有 限公司
信息披露负 责 姓名 朱碧艳 贺倩 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 4 页 共 41 页
人 联系电话 400-811-9999 010-66060069
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电 话
400-811-9999 95599
传真 010-66583158 010-68121816
2.4 信息 披露方式
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网
址
www.icbccs.com.cn
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 和基金托 管人的住 所
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 5 页 共 41 页
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现 收益 8,140,008.99 75,252,513.75 28,472,474.43
本期利润 -229,341,698.06 126,322,944.79 -19,072,511.58
加权平均基 金份额本 期利润 -0.4544 0.5541 -0.1006
本期基金份 额净值增 长率 -26.28% 49.20% -6.54%
3.1.2 期末数 据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分 配基金份 额利润 0.2806 0.7121 0.1643
期末基金资 产净值 656,224,855.40 924,022,283.12 217,658,413.85
期末基金份 额净值 1.2806 1.7371 1.1643
注：1 、 上述基金 业 绩指标不 包括持有 人认购 或交易基 金的各项费 用， 计入费用 后实际收 益水平 要
低于所列数 字。
2、 本期 已实现收 益是指基 金本期利 息收入 、 投资 收益 、 其他收 入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。
3、所列数据 截止到报 告期最后 一日，无 论该日 是否 为开放日或 交易所的 交易日。
4、本基金基 金合同生 效日为 2010 年11 月 5 日。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩 比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -9.10% 1.81% -9.23% 1.83% 0.13% -0.02%
过去六个月 -15.56% 1.69% -16.55% 1.71% 0.99% -0.02%
过去一年 -26.28% 1.64% -27.72% 1.65% 1.44% -0.01%
过去三年 2.79% 1.36% -0.91% 1.40% 3.70% -0.04%
过去五年 84.58% 1.68% 72.96% 1.73% 11.62% -0.05%
自基金合 同
生效起至今
28.06% 1.58% 9.93% 1.63% 18.13% -0.05% 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 6 页 共 41 页
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2010 年11 月 5 日生 效。
2、 根据基 金合同规 定， 本 基金建仓 期为 3 个月 。 截 至 报告期末 ， 本基金 的投资符 合基金合 同关于
投资范围及投资限制的规 定：本基金投资 于标的指数 成份股票及备选成份股票 的比例不低于基 金
资产净值的 90% 。
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 7 页 共 41 页
3.2.3
过去 五年基金每 年净值增长 率及其与同期 业绩比 较基准收益率 的比较
注：1 、本基 金基金合 同生效日 为 2010 年 11 月5 日；
2、合同 生效 当年按实 际存续期 计算，不 按整个 自然 年度进行折 算。
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况
无。 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 8 页 共 41 页
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
本基金管理 人为工银 瑞信基金 管理有限 公司 ， 成立于2005 年 6 月 ， 是 我国第一 家由银行 直接
发起设立并控股的合资基 金管理公司。公 司目前在北 京、上海、深圳设有分公 司，在香港和上 海
设有全资子 公司 —— 工银瑞信 资产管理 （国际） 有限 公司、工银 瑞信投资 管理有限 公司。
公司（含子公司）拥有公 募基金、特定资产 管理、企 业年金基金投资管理、全 国社会保障基
金境内外投资管理、基 本 养老保险基金证 券投资管理 、保险资产管理、企业年 金养老金产品投 资
管理、QDII 、QFII 、RQFII 等 多项业务 资格。
截至 2018 年12 月 31 日， 公司旗下 管理工银 瑞信核心 价值混合型 证券投资 基金 、 工银瑞 信货
币市场基金 、工银瑞 信中国机 会全球配 置股票型 证券 投资基金、 工银瑞信 沪深 300 指数证券 投资
基金、工银瑞信添颐债券 型证券投资基金 、工银瑞信 消费服务行业混合型证券 投资基金、工银 瑞
信60 天理财 债券型证 券投资基 金、 工银瑞信 金融地产 行业混合型 证券投资 基金 、 工银瑞 信医疗保
健行业股票型证券投资基 金、工银瑞信沪 港深股票型 证券投 资基金、深证红利 交易型开放式指 数
证券投资基 金、工银 瑞信香港 中小盘股 票型证券 投资 基金（QDII ）等逾120 只公募 基金。
公司始终坚持“以稳健的 投资管理，为客户 提供卓越 的理财服务”为使命，依 托强大的股东
背景、稳健的经营理念、 科学的投研体系 、严密的风 控机制和资深的管理团队 ，立足市场化、 专
业化、 规范化 和国际化， 坚持 “稳 健投资、 价 值投资 、 长期投资” ， 致力于为 广大投资 者提供一 流
的投资管理 服务。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵栩
指数投资
中心投资
部副总
监，本基
金的基金
经理
2012 年10 月
9 日
- 11
2008 年加入 工银瑞信， 曾任
风 险 管 理 部 金 融 工 程 分 析
师， 现任指数 投资中心 投资
部副总监，2011 年 10 月18
日至今， 担任 工银上证 央企
ETF 基金基金 经理；2012 年深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 9 页 共 41 页
10 月 9 日至 今， 担任工 银深
证红利 ETF 基金基金 经理；
2012 年 10 月9 日至今，担
任工银深证 红利ETF 连 接基
金基金经理；2015 年 7 月9
日至今， 担任 工银瑞信 中证
环 保 产 业 指 数 分 级 基 金 基
金经理； 2015 年 7 月 9 日至
今， 担任工银 瑞信中证 新能
源指数分级 基金基金 经理 ；
2017 年 12 月 25 日至 今， 担
任 工 银 瑞 信 创 业 板 交 易 型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
基金经理；2018 年 3 月 21
日至今， 担任 工银瑞信 创业
板 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 联 接 基 金 基 金 经
理； 2018 年 12 月 7 日至 今，
担任工银瑞 信上证 50 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金基金经理 ；2018 年 12 月
25 日至今， 担 任工银瑞 信上
证 50 交易型开放式指 数证
券 投 资 基 金 联 接 基 金 基 金
经理。
注：1、任职日期为基金 合同生效日或本 基金管理人 对外披露的任职日期；离 职日期为本基金 管
理人对外披 露的离职 日期。
2、证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本报告期内，本基金管理 人严格按照《证券 投资基金 法》等有关法律法规及基 金合同、招募
说明书等有关基金法律文 件的规定，依照 诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在 控
制风险的基 础上，为 基金份额 持有人谋 求最大利 益， 无损害基金 持有人利 益的行为 。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
本基金管理人根据《证券 投资基金管理公司 公平交易 制度指导意见》等法律法 规和公司内部深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 10 页 共 41 页
规章， 拟定了 《公平交 易管理办 法》 ， 对公 司管理 的 各 类投资组合 的公平对 待做了明 确具体的 规定，
办法涵盖了 公平交易 的原则、 适用范围 、部门职 责、 具体程序和 违规问责 等。
在研究和投资决策环节， 研究人员根据不同 投资组合 的投资目标、投资风格、 投资范围和关
联交易限制等建立投资备 选池，投资人员 在此基础上 根据投资授权构建具体的 投资组合，并确 保
公平对待其 管理的不 同投资组 合。
在交易执行环节，交易人 员根据公司内部权 限管理规 定获得权限，并遵循价格 优先、时间优
先、综合平 衡、比例 实施等执 行原则， 保证交易 在不 同投资组合 间的利益 公平。
同时本基金 管理人在 投资交易 系统中设 置 “公平交 易 模块” ， 对于满 足条件的 指令， 系统自 动
通过公平交 易模块执 行。
在监控和检查环节，风险 管理人员对交易价 格公允性 等进行监控和分析，监察 稽核人员定期
对公平交易执行情况进行 稽核。发现异常 情况的，要 求投资人员进行解释说明 并核查其真实性 、
合理性。
本基金管理人通过上述措 施全面落实公平交 易要求， 并持续地完善公平交易制 度，确保公平
对待各类投 资人，保 护投资人 的利益。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
本报告期，按照时间优先 、价格优先的原则 ，本基金 管理人对满足限价条件且 对同一证券有
相同交易需求的基金等投 资组合，均采用 了系统中的 公平交易模块进行 操作， 实现了公平交易 ；
未出现清算不到位的情况 ，且本基金及本 基金与本基 金管理人管理的其他投资 组合之间未发生 法
律法规禁止 的反向交 易及交叉 交易。
本基金管理人于每季度和 年度对公司管理的 不同投资 组合进行了同向交易价差 分析，采用了
日内、3 日内、5 日内的 时间窗口 ， 假 设不同组 合间价 差为零， 进行了 T 分布检验 。 对 于没有通 过
检验的交易，公司根据交 易价格、交易频 率、交易数 量、交易时间进行 了具体 分析。经分析， 本
报告期未出 现本基金 管理人管 理的不同 投资组合 间有 同向交易价 差异常的 情况。
4.3.3 异常 交易行为的专 项说明
本基金本报告期内未出现 异常 交易的情况。 本报告期 内，本公司所有投资组合 参与的交易所
公开竞价同 日反向交 易成交较 少的单边 交易量超 过该 证券当日成 交量的 5% 的情况有5 次。 投 资组
合经理因投 资组合的 投资策略 而发生同 日反向交 易， 未导致不公 平交易和 利益输送 。
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 11 页 共 41 页
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
本报告期内 ， 本基 金跟踪误 差产生的 主要来 源是：1） 申购赎回的 影响；2） 成 份股票的 停牌；
3）指数中成 份股票的 调整等。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至本报告 期末本基 金份额净 值为 1.2806 元； 本报 告期基金份 额净值增 长率 为-26.28% ，业
绩比较基准 收益率为-27.72% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
本基金为指数型基金，基 金管理人将继续按 照基金合 同的要求，坚持指数化投 资策略，通过
运用定量分析等技术，分 析和应对导致基 金跟踪误差 的因素，继续努力将基金 的跟踪误差控制 在
较低水平。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、参与估值 流程各方 及人员（ 或小组） 的职责 分工 、专业胜任 能力和相 关工作经 历
（1）职责分 工
估值小组成 员为 4 人 ， 分别 来自公司 运作部 、 固定 收 益部 （或 研究部） 、 风险 管理部 、 法律 合
规部，组长 由 运作部 负责人担 任。
各部门负责人推荐各部门 成员，如需更换， 由相应部 门负责人提出。小组成员 需经运作部分
管副总批准 同意。
（2）专业胜 任能力及 相关工作 经历
小组由具有多年从事估值 运作、证券行业研 究、风险 管理及熟悉业内法律法规 的专家型人员
组成。
2 、投资经理 参与或决 定估值的 程度
投资经理可 参与讨论 估值原则 和方法， 但不得参 与最 终估值决策 。
3 、参与估值 流程各方 之间存在 的任何重 大利益 冲突
参与估值流 程各方之 间不存在 任何重大 利益冲突 。
4 、已签约的 与估值相 关的任何 定价服务 的性质 与程 度 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 12 页 共 41 页
尚无已签约的任何定价服 务。本基金所 采用 的估值流 程及估值结果均已经过会 计师事务所鉴
证，并经托 管银行复 核确认。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本报告期内 ，本基金 未实施利 润分配， 符合相关 法规 及基金合同 的规定。
4.8 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
本基金在报 告期内没 有触及 2014 年 8 月 8 日生 效的 《公开募集 证券投资 基金运作 管理办法》
第四十一条 规定的条 件。 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 13 页 共 41 页
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国 农业银行 股份有限公司严格遵守《 证券投资基金
法》相关法律法规的规定 以及 基金合同、 托管协议的 约定，对本基金基金管理 人 —工银瑞信基 金
管理有限公司 2018 年 1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日基金的投资 运作，进 行了认真 、独立的 会计
核算和必要的投资监督， 认真履行了托管 人的义务， 没有从事任何损害基金份 额持有人利益的 行
为。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本托管人认为, 工银瑞信 基金管理有限公司 在本基金 的投资运作、基金资产净 值的计算、基
金份额申购赎回价格的计 算、基金费用开 支及利润分 配等问题上，不存在损害 基金份额持有人 利
益的行为；在报告期内， 严格遵守了 《证 券投资基金 法》等有关法律法规，在 各重要方面的运 作
严格按照基 金合同的 规定进行 。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人认为，工银瑞信 基金管理有限公司 的信息披 露事务符合《证券投资基 金信息披露管
理办法》 及其他相 关法律 法规的规 定， 基 金管理 人所 编制和披露 的本基金 年度报告 中的财务 指标、
净值表现、收益分配情况 、财务会计报告 、投资组合 报告等信息真实、准确、 完整，未发现有 损
害基金持有 人利益的 行为。 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 14 页 共 41 页
§6 审 计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是 否经过审 计
是
审计意见类 型 标准无保留 意见
审计报告编 号
普华永道中 天审字(2019) 第 25324 号
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 深证红利交 易型开放 式指数证 券投资基 金全体基 金份 额持有人
审计意见 ( 一)我们审 计的内容
我 们 审 计 了 深 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称
“ 工银深证 红利 ETF 基金”) 的财务 报表，包括 2018 年 12 月 31
日的资产负债表，2018 年度的 利润表和所有者权益( 基金净值)变
动表以及财 务报表附 注。
( 二)我们的 意见
我们认为 ， 后附的 财务报表 在所有重 大方面按 照企业 会计准则和 在
财务报表附 注中所列示的中国证券监 督管理委员会( 以下简称 “中
国证监会 ”) 、 中国 证券投资 基金业 协会(以下 简称 “ 中国基金业 协
会 ”)发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编 制，公允反映
了工银深证 红利ETF 基金2018 年12 月31 日的财务 状 况以及2018
年度的经营 成果和基 金净值变 动情况。
形成审计意 见的基础 我们按照中 国注册会 计师审计 准则的规 定执行了 审计 工作。 审 计报
告的 “注册会计 师对财务 报表审计 的责任” 部 分进一 步阐述了我 们
在这些准则 下的责任。 我们相信， 我们获取 的审计证 据是充分、 适
当的，为发 表审计意 见提供了 基础。
按照中国注 册 会计师 职业道德 守则， 我们独立 于工银 深证红利 ETF
基金，并履 行了职业 道德方面 的其他责 任。
强调事项 - 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 15 页 共 41 页
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治 理层对财 务报表的
责任
工银深证红利 ETF 基金的基金管 理人工银瑞信基金 管理有限公司
( 以下简称 “ 基 金 管理 人 ”) 管 理 层 负责 按 照企 业 会计 准 则 和 中国
证监会、 中国基金 业协会发 布的有关 规定及允 许的基 金行业实务 操
作编制财务 报表， 使其 实现公允 反映， 并设 计、 执行 和维护必要 的
内部控制， 以使财务 报表不存 在由于舞 弊或错误 导致 的重大错报 。
在编制财务 报表时 ， 基金管 理人管理 层负责评 估工银 深证 红利 ETF
基金的持续 经营能力， 披 露与持续 经营相 关的事项( 如 适用)， 并运
用 持 续 经 营假 设 ， 除非 基 金管 理 人 管理 层 计划 清 算工 银 深 证 红利
ETF 基金、终 止运营 或别无其 他现实的 选择。
基金管理人治理层负责监督工银深证红 利 ETF 基金 的财务报告过
程。
注册会计师 对财务报 表审计的
责任
我 们 的 目 标是 对 财 务报 表 整体 是 否 不存 在 由于 舞 弊或 错 误 导 致的
重大错报获 取合理保 证， 并出具包 含审计 意见的审 计 报告。 合理保
证是高水平 的保证 ， 但并不 能保证按 照审计准 则执行 的审计在某 一
重大错报存 在时总能 发现。 错报可 能由于 舞弊或错 误 导致， 如果合
理 预 期 错 报单 独 或 汇总 起 来可 能 影 响财 务 报表 使 用者 依 据 财 务报
表作出的经 济决策， 则通常认 为错报是 重大的。
在按照审计 准则执行 审计工作 的过程中， 我们运用 职 业判断， 并保
持职业怀疑 。同时， 我们也执 行以下工 作：
( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重 大错报风险；
设计和实施 审计程序 以应 对这 些风险， 并 获取充分、 适当的审计 证
据， 作为 发表审计 意见的基 础。 由 于舞弊 可能涉及 串 通、 伪造 、 故
意遗漏、 虚假陈 述或凌驾 于内部控 制之上， 未 能发现 由于舞弊导 致
的重大错报 的风险高 于未能发 现由于错 误导致的 重大 错报的风险 。
( 二) 了解与审计相关的内部控制， 以 设计恰当的审 计程序，但目
的并非对内 部控制的 有效性发 表意见。
( 三) 评价基金管理人管理层选用会计 政策的恰当性 和作出会计估深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 16 页 共 41 页
计及相关披 露的合理 性。
( 四) 对基金管理人管理层使用持续经 营假设的恰当 性得出结论。
同时， 根据获取 的审计证 据， 就可能 导致对工 银深证 红利 ETF 基 金
持 续 经 营 能力 产 生 重大 疑 虑的 事 项 或情 况 是否 存 在重 大 不 确 定性
得出结论。 如果 我们得出 结论认为 存在重 大不确定 性 ， 审计准则要
求我们在审 计报告中 提请报表 使用者注 意财务报 表中 的相关披露 ；
如果披露不 充分， 我们应 当发表非 无保留 意见。 我们 的结论基于 截
至审计报告 日可获 得 的信息。 然而， 未来的事 项或情 况可能导致 工
银深证红利 ETF 基金 不能持续 经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、结 构和内容(包括披 露) ，并评价
财务报表是 否公允反 映相关交 易和事项 。
我们与基金 管理人治 理层就计 划的审计 范围、 时间安 排和重大审 计
发现等事项 进行沟通 ， 包括 沟通我们 在审计中 识别出 的值得关注 的
内部控制缺 陷。
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所（ 特殊普通 合伙）
注册会计师 的姓名 单峰
朱宏宇
会计师事务 所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号 领展企业广场二座 普华永道中心
11 楼
审计报告日 期 2019 年3 月25 日
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 17 页 共 41 页
§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 深证红利 交易型开 放式指数 证券投资 基金
报告截止日 ： 2018 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
11,786,609.02 8,522,153.34
结算备付金
110,129.22 36,313.50
存出保证金
6,242.75 6,196.49
交易性金融 资产
644,753,394.88 915,030,905.72
其中：股票 投资
644,753,394.88 915,030,905.72
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
- -
买入返售金 融资产
- -
应收证券清 算款
335,338.11 1,227,896.33
应收利息
2,593.25 1,904.35
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税 资产
- -
其他资产
- -
资产总计
656,994,307.23 924,825,369.73
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人 报酬
279,965.38 324,755.37
应付托管费
55,993.05 64,951.08
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
3,493.40 2,483.35 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 18 页 共 41 页
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
430,000.00 410,896.81
负债合计
769,451.83 803,086.61
所有者权益：
实收基金
512,443,951.00 531,943,951.00
未分配利润
143,780,904.40 392,078,332.12
所有者权益 合计
656,224,855.40 924,022,283.12
负债和所有 者权益总 计
656,994,307.23 924,825,369.73
注：1 、本基 金基金合 同生效日 为 2010 年 11 月5 日。
2 、报告截止日 2018 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.2806 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
512,443,951.00 份。
7.2 利润 表
会计主体： 深证红利 交易型开 放式指数 证券投资 基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月1 日至2018
年12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月31 日
一、收入
-223,645,405.39 129,101,194.20
1.利息收入
108,017.79 31,350.41
其中：存款 利息收入
108,017.79 31,350.41
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “- ” 填列）
13,711,640.77 78,000,843.58
其中：股票 投资收益
-1,207,781.54 71,128,637.11
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
- -
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益
- -
股利收益
14,919,422.31 6,872,206.47
3.公允价值变 动收益 （损失以
“- ”号填 列）
-237,481,707.05 51,070,431.04
4. 汇兑收益 （损失 以 “- ” 号填 - - 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 19 页 共 41 页
列）
5.其他收入（ 损失以 “- ”号 填
列）
16,643.10 -1,430.83
减： 二、费用
5,696,292.67 2,778,249.41
1．管理人报 酬
3,909,445.03 1,666,474.07
2．托管费
781,889.10 333,294.72
3．销售服务 费
- -
4．交易费用
329,082.29 159,945.62
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6． 税金及附 加
- -
7．其他费用
675,876.25 618,535.00
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-229,341,698.06 126,322,944.79
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
-229,341,698.06 126,322,944.79
注：本基金 基金合同 生效日为2010 年 11 月 5 日。
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 深证红利 交易型开 放式指数 证券投资 基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有者权 益 （基
金净值）
531,943,951.00 392,078,332.12 924,022,283.12
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -229,341,698.06 -229,341,698.06
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（ 净值 减少以 “- ”号 填
列）
-19,500,000.00 -18,955,729.66 -38,455,729.66
其中：1.基金 申购款 533,000,000.00 378,651,674.51 911,651,674.51
2. 基金赎回 款 -552,500,000.00 -397,607,404.17 -950,107,404.17
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列）
- - - 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 20 页 共 41 页
五、 期末 所有者权 益 （基
金净值）
512,443,951.00 143,780,904.40 656,224,855.40
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有者权 益 （基
金净值）
186,943,951.00 30,714,462.85 217,658,413.85
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 126,322,944.79 126,322,944.79
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以“- ”号填
列）
345,000,000.00 235,040,924.48 580,040,924.48
其中：1.基 金申购款 776,000,000.00 497,783,644.34 1,273,783,644.34
2. 基金赎回 款 -431,000,000.00 -262,742,719.86 -693,742,719.86
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填 列）
- - -
五、 期末 所有者权 益 （基
金净值）
531,943,951.00 392,078,332.12 924,022,283.12
注：本基金 基金合同 生效日为2010 年 11 月 5 日。
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 郭特 华______
______ 赵 紫英______
____ 关亚君____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
深证红利交易型开放式指 数证券投资基金(以 下简称 “本基金 ”)经中国证券 监督管理委员会
(以下简称 “ 中国证监 会 ”)证 监许可[2010] 第 808 号 《关于核准 深证红利 交易型开 放式指数 证券
投资基金及其联接基金募 集的批复》核准 ，由工银瑞 信基金管理有限公司依照 《中华人民共和 国
证券投资基金法》和《深 证红利交易型开 放式指数证 券投资基金基金合同》负 责公开募集。本 基深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 21 页 共 41 页
金 为 契约 型开 放式 ，存 续期 限不 定 ，首 次设 立募 集不 包 括认 购资 金利 息共 募集 607,395,982.00
元，业经普 华永道中 天会计师 事务所有 限公司普 华永 道中天验字(2010) 第 275 号验 资报告予 以验
证。经向中国证监会备案， 《深 证红利交易型 开放式 指数证券投资基金基金合 同》于 2010 年 11
月5 日正式 生效， 基金合 同生效日 的基金份 额总额为607,443,951.00 份基 金份额 ， 其中 认购资金
利息折合 47,969.00 份基金份 额。本基 金的基金 管理 人为工银瑞 信基金管 理有限公 司，基金 托管
人为中国农 业银行股 份有限公 司(以下简 称 “中 国农 业银行 ”) 。
经深圳证券 交易所(以 下简称 “ 深交所”) 深圳上[2011]1 号文核准同 意，本 基金于 2011 年 1
月11 日在深 交所挂牌 交易。
根据《中华人民 共和国证 券投资基金法》和 《深证红 利交易型开放式指数证券 投资基金基金
合同》的有关规定，本基 金的投资目标是 紧密跟踪标 的指数，追求跟踪偏离度 和跟踪误差的最 小
化，力争实现与标的指数 表现相一致的长 期投资收益 ；本基金的投资范围为标 的指数成份股票 、
备选成份股票、一级市场 新发股票、债券 、权证以及 中国证监会允许基金投资 的其他金融工具 。
法律法规或监管机构以后 允许基金投资的 其他品种， 基金管理人在履行适当程 序后，可以将其 纳
入投资范围。其中，基金 投资于标的指数 成份股票及 备选成份股票的比例不低 于基金资产净值 的
90% 。本基金 的业绩比 较基 准为 ：深证红 利 价格 指数 。
本基金的基金管理人工银 瑞信基金管理有限 公司以本 基金为目标基金，募集成 立了工银瑞信
深证红利交 易型开放 式指数证 券投资基 金联接基 金( 以下简称 “ 工银深证 红利 ETF 联接基金 ”)。
工银深证红利 ETF 联 接基金为 契约型开 放式基金 ，投 资目标与本 基金类似 ，将绝大 多数基金 资产
投资于本基 金。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称 “ 企 业会计准则 ”)、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《深证 红利交 易型开放 式指数证
券投资基金 基金合同 》和在财 务报表附注 7.4.4 所列 示的中国证 监会、中 国基金业 协会发布 的有
关规定及允 许的基金 行业实务 操作编制 。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 22 页 共 41 页
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求 ， 真实、 完整 地反映 了本基金 2018 年12
月31 日的财 务状况以 及 2018 年度的经 营成果和 基金 净值变动情 况等 有关 信息。
7.4.4 本报 告期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近一期 年度报告相一 致的说明
本 报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错 更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6 税项
根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开
营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的
补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关于明 确金融 房地 产开发 教育 辅助服务 等增值税 政策的通 知》 、
财税[2017]2 号 《关于资 管产品增 值税政策 有关问题 的补充通知》 、 财税[2017]56 号 《关 于资管产
品增值税有 关问题的通知》 、 财税[2017]90 号《关于 租入固定资产进项税额抵 扣等增值税政策 的
通知》及其 他相关财 税法规和 实务操作 ，主要税 项列 示如下：
(1) 资管产品 运营过程 中发生的 增值税应 税行为 ， 以资 管产品管理 人为增值 税纳税人 。 资 管产
品管理人运 营资管产 品过程中 发生的增 值税应税 行为 ， 暂适用简 易计税方 法， 按照 3% 的征收 率缴
纳增值税 。 对资管 产品在 2018 年 1 月1 日前 运营过 程 中发生的增 值税应税 行为， 未缴纳增 值税的，
不再缴纳； 已缴纳增 值税的， 已纳税额 从资管产 品管 理人以后月 份的增值 税应纳税 额中抵减 。
对证券投资基金管理人运 用基金买 卖股票、 债券的转 让收入免征增值税，对国 债、地方政府
债以及金融同业往来利息 收入亦免征增值 税。资管产 品管理人运营资管产品提 供的贷款服务， 以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息 性质的收 入为 销售额。资 管产品管 理人运营 资管产品 转让深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 23 页 共 41 页
2017 年12 月31 日前 取得的基 金、 非 货物期货 ， 可以 选 择按照实际 买入价计 算销售额 ， 或者 以 2017
年最后一个 交易日的 基金份额 净值、非 货物 期货 结算 价格作为买 入价计算 销售额。
(2) 对基金从 证券市场 中取得的 收入， 包括买卖 股票、 债券的差价 收入， 股票的股 息、 红 利收
入，债券的 利息收入 及其他收 入，暂不 征收 企业 所得 税。
(3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入， 应 由发行债 券的 企业在向基 金支付利 息时代扣 代缴 20%
的个人所得 税。对基 金从上市 公司取得 的股息红 利所 得，持股期 限在 1 个月以 内(含 1 个月) 的，
其股息红利 所得全额 计入应纳 税所得额 ；持股期 限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按 50%
计入应纳税 所得额； 持股 期限超 过 1 年的， 暂 免征收 个人所得税。 对 基金持有 的上市公 司 限售 股，
解禁后取得的股息、红利 收入，按照上述 规定计算纳 税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取 得
的股息、 红利收入 继续暂 减按 50% 计 入应纳 税所得额 。 上述所得统 一适用 20% 的税率 计征个人 所得
税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ，买入股票 不征收股 票交易印 花税。
(5) 本基金的 城市维护 建设税、 教育费附 加和地方 教育 费附加等税 费按照实 际缴纳增 值税额的
适用比例计 算缴纳。
7.4.7 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
工银瑞信基 金管理有 限公司 基金管理人
中国农业银 行股份有 限公司 基金托管人
中国工商银 行股份有 限公司 基金管理人 股东
瑞士信贷银 行股份有 限公司 基金管理人 股东
工 银 瑞 信深 证红 利 交易 型 开放 式指 数 证券
投资基金联 接基金
基金管理人 管理的其 他基金
工银瑞信资 产管理（ 国际）有 限公司 基金管理人 的子公司
工银瑞信投 资管理有 限公司 基金管理人 的子公司
注：以下关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 24 页 共 41 页
7.4.8 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.8.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
无。
7.4.8.2 关联 方报酬
7.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
3,909,445.03 1,666,474.07
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
- -
注：1 、基金 管理费按 前一日的 基金资产 净值的 0.50% 的年费率计 提。计算 方法如下 ：
H=E×0.50%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基 金管理费
E 为前一日的 基金资 产净值
2、基金管理 费每日计 提，逐日 累计至每 月月底 ，按 月支付。
7.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
781,889.10 333,294.72
注：1 、基金 托管费按 前一日的 基金资产 净值的 0.10% 的年费率计 提。计算 方法如下 ：
H=E×0.10%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基 金托管费
E 为前一日的 基金资 产净值
2、基金托管 费每日计 提，逐日 累计至每 月月底 ，按 月支付。
7.4.8.2.3 销售 服务费
无。 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 25 页 共 41 页
7.4.8.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.8.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.8.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
无。
7.4.8.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
份额单位： 份
关联方名称
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
工银瑞信深证
红利交易型开
放式指数证券
投资基金联接
基金
383,542,692.00 74.85% 442,987,992.00 83.28%
7.4.8.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国农业银 行股
份有限公司
11,786,609.02 104,648.13 8,522,153.34 29,156.50
7.4.8.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
无。
7.4.8.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 26 页 共 41 页
7.4.9 期末 （2018 年 12 月 31 日）本基金持 有的流通受限 证券
7.4.9.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
无。
7.4.9.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总 额 备注
000540 中天
金融
2017
年8 月
21 日
重大
事项
4.87 2019 年
1 月2
日
4.38 913,488 4,369,340.64 4,448,686.56 -
7.4.9.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.9.3.1 银行 间市场债券正 回购
无。
7.4.9.3.2 交易 所市场债券正 回购
无。
7.4.10 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公允价 值计量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价 值计量整 体而言具有重要意义的输 入值所属的最
低层次决定 ：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间 接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持续的 以公允价 值计量的 金融工具
(i) 各层次 金融工具 公允价值
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属
于第一层次 的余额为 640,304,708.32 元， 属于第二 层次的余额为 4,448,686.56 元，无 属于第 三深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 27 页 共 41 页
层次的余额(2017 年 12 月 31 日：第一 层次 910,443,202.77 元 ，第二层 次 4,587,702.95 元， 无
第三层次)。
(ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动
本基金以导 致各 层次 之间转换 事项发生 的当年年 初为 确认各层次 之间的转 换时点。
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易
不活跃)、 或属 于非公开 发行等情 况， 本基金 不会于停 牌日至交易 恢复活跃 日期间、 交易 不活跃 期
间及限售期间将相关股票 和债券 的公允价 值列入第一 层次；并根据估值调整中 采用的不可观察 输
入值对于公 允价值的 影响程度 ，确定相 关股票和 债券 公允价值应 属第二层 次还是第 三层次。
(iii) 第三 层次公允 价值余额 和本期变 动金额
无。
(c) 非持续 的以公允 价值计量 的金融工 具
于 2018 年12 月31 日，本基金未持有非 持续的 以公 允价值计量 的金融资 产(2017 年 12 月31
日：同)。
(d) 不以公 允价值计 量的金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包 括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允
价值相差很 小。
(2) 除公允价 值外，截 至资产负 债表日本 基 金无 需要 说明的其他 重要事项 。 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 28 页 共 41 页
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的
比例（% ）
1 权益投资 644,753,394.88 98.14
其中：股票 644,753,394.88 98.14
2
基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
7 银行存款和 结算备付 金合计 11,896,738.24 1.81
8 其他各项资 产 344,174.11 0.05
9 合计 656,994,307.23 100.00
注：1、股 票投资项 含可退替 代款估值 增值。
2、由于四舍 五入的原 因金额占 基金总资 产的比 例分 项之和与合 计可能有 尾差。
8.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
8.2.1 期末 指数投资按行 业分类的境内 股票投资 组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
A 农、林、牧 、渔业 45,464,318.90 6.93
B 采矿业 - -
C 制造业 400,189,268.33 60.98
D
电力、热力 、燃气及 水生产和 供
应业
4,707,805.60 0.72
E 建筑业 - -
F 批发和零售 业 - -
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务 4,209,130.00 0.64 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 29 页 共 41 页
业
J 金融业 103,410,122.92 15.76
K 房地产业 86,772,749.13 13.22
L 租赁和商务 服务业 - -
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、环境 和公共设 施管理业 - -
O 居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 644,753,394.88 98.25
注：1 、合计 项不含 可 退替代款 估值增值 ；
2、由于四舍 五入的原 因公允价 值占基金 资产净 值的 比例分项之 和与合计 可能有尾 差。
8.2.2 期末 积极投资按行 业分类的境内 股票投资 组合
无。
8.2.3 报告 期末按行业分 类的 港股通 投资股票投 资组合
无。
8.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的 前 十名 股票投资 明细
8.3.1 期末 指数投资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的 前十名 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
1 000651 格力电器 2,175,825 77,655,194.25 11.83
2 000333 美的集团 2,092,433 77,127,080.38 11.75
3 300498 温氏股份 1,736,605 45,464,318.90 6.93
4 000002 万科A 1,841,985 43,876,082.70 6.69
5 000858 五粮液 836,131 42,542,345.28 6.48
6 002415 海康威视 1,595,783 41,107,370.08 6.26
7 000001 平安银行 3,818,705 35,819,452.90 5.46
8 002304 洋河股份 254,238 24,081,423.36 3.67
9 000063 中兴通讯 1,087,281 21,299,834.79 3.25 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 30 页 共 41 页
10 002142 宁波银行 1,223,351 19,842,753.22 3.02
注： 投资 者欲了解 本报告 期末基金 投资的所 有股票明 细， 应阅 读登载于 公司网 站的年度 报告正文 。
8.3.2 期末 积极投资按公 允价值占基 金资产净值 比例大小 排序的所有股 票投资明细
无。
8.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
8.4.1
累计 买入金额超 出期初基金 资 产净值 2% 或前 20 名的股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净
值比例（％ ）
1 002415 海康威视 57,943,515.88 6.27
2 300498 温氏股份 37,639,774.87 4.07
3 000166 申万宏源 12,984,144.65 1.41
4 000333 美的集团 6,045,700.09 0.65
5 000876 新希望 6,002,706.25 0.65
6 000783 长江证券 3,735,194.00 0.40
7 002142 宁波银行 2,293,100.00 0.25
8 000100 TCL 集团 2,145,670.00 0.23
9 000651 格力电器 1,822,091.00 0.20
10 002304 洋河股份 857,197.00 0.09
11 002736 国信证券 844,588.00 0.09
12 000002 万科 A 800,878.00 0.09
13 000858 五粮液 677,606.00 0.07
14 000776 广发证券 569,462.00 0.06
15 000568 泸州老窖 549,497.00 0.06
16 000001 平安银行 521,306.00 0.06
17 000423 东阿阿胶 478,422.00 0.05
18 002146 荣盛发展 465,500.00 0.05
19 000046 泛海控股 420,043.00 0.05
20 000063 中兴通讯 393,642.00 0.04
注：1 、买入 包括基金 二级市场 上主动的 买入、 新股 、配股、债 转股、换 股及行权 等获得的 股票；
2、买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 31 页 共 41 页
8.4.2
累计 卖出金额超 出期初基金 资产净值 2% 或前 20 名的股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净
值比例（％ ）
1 000651
格力电器 20,048,904.00 2.17
2 000333
美的集团 15,725,699.00 1.70
3 000858
五粮液 15,669,872.00 1.70
4 000002
万科 A 8,310,693.00 0.90
5 002304
洋河股份 7,154,736.60 0.77
6 000001
平安银行 6,832,815.00 0.74
7 000568
泸州老窖 4,607,245.00 0.50
8 000423
东阿阿胶 3,982,988.40 0.43
9 000776
广发证券 3,655,616.00 0.40
10 000338
潍柴动力 3,520,776.00 0.38
11 000869
张裕 A 3,477,281.27 0.38
12 001979
招商蛇口 2,805,674.00 0.30
13 000726
鲁泰 A 2,559,108.00 0.28
14 000937
冀中能源 2,382,609.45 0.26
15 002001
新和成 2,326,196.80 0.25
16 002242
九阳股份 2,272,395.64 0.25
17 000063
中兴通讯 2,243,332.00 0.24
18 002202
金风科技 2,137,461.00 0.23
19 000895
双汇发展 1,976,486.00 0.21
20 000069
华侨城 A 1,739,624.00 0.19
注：1 、卖出 主要指二 级市场上 主动的卖 出、换 股、 要约收购、 发行人回 购及行权 等减少的 股票；
2、卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
8.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 143,580,512.08
卖出股票收 入（成交 ）总额 135,375,709.92
注：买入股票成本、卖出 股票收入均按买 卖成交金额 （成交单价乘以成交数量 ）填列，不考虑 相
关交易费用 。
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 32 页 共 41 页
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
本基金本报 告期末未 持 有债券 。
8.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的前 五名债券投资 明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 前十 名 资产支持证 券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属投资。
8.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排 序的前 五名权证投资 明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
8.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
本基金 本报 告期末未 持有股指 期货投资 ，也无期 间损 益。
8.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本报告期内 ，本基金 未运用股 指期货进 行投资。
8.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期 国债期货投资 政策
本报告期内 ，本基金 未运用国 债期货进 行投资。
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 33 页 共 41 页
8.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本基金本报 告期末未 持有国债 期货投资 ，也无期 间损 益。
8.11.3 本期 国债期货投资 评价
本报告期内 ，本基金 未运用国 债期货进 行投资。
8.12 投资 组合报告附注
8.12.1 本基 金投资的前十 名证券的发 行主体本期 受到调查 以及处罚的情 况的说明
本基金投资的前十名证券 的 发行主体本期未 出现被监 管部门立案调查，或在报 告编制日前一
年内受到公 开谴责、 处罚的情 形。
8.12.2 基金 投资的前十名 股票超出基 金合同规定 的备选股 票库情况的说 明
本基金投资 的前十名 股票未超 出基金合 同规定的 备选 股票库。
8.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 6,242.75
2 应收证券清 算款 335,338.11
3 应收股利 -
4 应收利息 2,593.25
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 344,174.11
8.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 34 页 共 41 页
8.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1 期末 指数投资前十 名股票中存 在流通受限 情况的说 明
无。
8.12.5.2 期末 积极投资前五 名股票中存 在流通受限 情况的说 明
无。
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 35 页 共 41 页
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
9.1.1 本基 金的期末基金 份额持有人 户数及持有 人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
30,058 17,048.50 409,884,688.00 79.99% 102,559,263.00 20.01%
9.1.2 目标 基金的期末基 金份额持有 人户数及持 有人结构
项目 持有份额（ 份） 占总份额比 例
农行－工银 瑞信深证 红利交易 型开
放式指数证 券投资基 金联接基 金
383,542,692.00 74.85%
注：机构投资者“持有份 额”和“占总份 额比例”数 据中已包含“工银瑞信深 证红利交易型开 放
式指数证券 投资基金 联接基金 ”的“持 有份额” 和“ 占总份额比 例”数据 。
9.2 期末 上市基金前十 名持有人
序号 持有人名称 持有份额 （ 份）
占上市总份 额
比例
1 中国平安人 寿保险股 份有限公 司－
传统－银保 账户
11,494,300.00 2.24%
2 北京金石致 远投资管 理有限公 司-金
石 19 期私募 证券投资 基金
8,280,000.00 1.62%
3 国信证券股 份有限公 司 3,130,000.00 0.61%
4 黄玉莊 2,497,060.00 0.49%
5 中国银河证 券股份有 限公司 1,519,496.00 0.30%
6 朱子芮 1,410,000.00 0.28%
7 朱俊勇 1,235,412.00 0.24%
8 贾建军 1,226,400.00 0.24%
9 兴全睿众资 产-上海银 行-龙工 （上
海）机械制 造有限公 司
1,105,600.00 0.22%
10 杨涛 1,000,000.00 0.20%
注：以上数 据由中国 证券登记 结算有限 公司提供 ，持 有人为场内 持有人。 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 36 页 共 41 页
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
0 0
9.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员 、 基金 投资和 研究部
门负责人 持 有本开放 式基金
0
本基金基金 经理 持有 本开放式 基金
0
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 37 页 共 41 页
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（2010 年11 月 5 日） 基金份额 总额
607,443,951.00
本报告期期 初基金份 额总额 531,943,951.00
本报告期期 间基金总 申购份额 533,000,000.00
减: 本报告期期 间基金总 赎回份额 552,500,000.00
本报告期期 间基金拆 分变动份 额（份额 减少以"-" 填列 ） -
本报告期期 末基金份 额总额 512,443,951.00
注：1 、报告 期期间基 金总申购 份额含红 利再投 、转 换入份额；
2、报告期期 间基金总 赎回份额 含转换出 份额。 深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 38 页 共 41 页
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本报告期内 ，本基金 未召开基 金份额持 有人大会 。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
1 、基金管理 人：
基金管理人 于 2018 年4 月 9 日发布 《 工银瑞信 基金管 理有限公司 关于副总 经理变更 的公告》 ，
江明波先生 自 2018 年4 月4 日 起不再担 任工银 瑞信 基金管理有 限公司副 总经理。
2 、基金托管 人：
本报告期内 ，本行总 行聘任刘 琳同志 、 李智同志 为本 行托管业务 部高级专 家。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期内 ，无涉及 基金管理 业务、基 金财产、 基金 托管业务的 诉讼事项 。
11.4 基金 投资策略的改 变
本报告期内 基金投资 策略未有 改变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
报告期内应 支付给普 华永道中 天会计师 事务所 （特殊 普通合伙 ）审计费 用捌万元 整， 该审计
机构自基金 合同生效 日起向本 基金提供 审计服务 。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内 ，基金管 理人、基 金托管人 及其高级 管理 人 员未受到 稽查或处 罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 39 页 共 41 页
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信建投 1 271,796,697.23 98.22% 166,150.31 98.22% -
国信证券 1 4,926,658.43 1.78% 3,011.66 1.78% -
注：1. 交易 单元的选 择标准和 程序
基金 管理人 选择综合 实力强、 研究能力 突出、合 规经 营的证券公 司，向其 租用专用 交易单元 。
（1 ）选择标 准：
a)经营行为 规范，在 最近一年 内无重大 违规行为 。
b)具有较强的综合研究能 力：能及时、全 面、定期提 供高质量的关于宏观、行 业、资本市场、 个
股分析的报 告及量化 、衍生品 和国际市 场的研究 服务 支持。
c)在证监会 最近一期 证券公司 年度分类 结果中， 分类 级别原则上 不得低于BBB。
d)与其他证 券公司相 比，能够 提供最佳 交易执行 和优 惠合理的佣 金费率。
（2 ）选择程 序
a)新增证券公司的选定： 根据以上标准对 证券公司进 行考察、选择和确 定。在 合作之前，证券 公
司需提供至少两个季度的 服务，并在两个 季度内与其 他已合作证券公司一起参 与基金管理人的 研
究服务评估 。根据对 其研究服 务评估结 果决定是 否作 为新增合作 证券公司 。
b)签订协议 ：与被选 择的证券 公司签订 交易单元 租用 协议。
2.证券公司 的评估、 保留和更 换程序
（1 ）交易单 元的租用 期限为一 年，合同 到期前 30 天 内，基金管 理人将根 据各证券 公司在服 务期
间的综合证 券服务质 量、费率 等情况进 行评估。
（2 ） 对 于符合标 准的证券 公司， 与其续 约； 对 于不能 达到标准的 证券公司 ， 不与 其 续约 ， 并根 据
证券公司选择标准和程序 ，重新选 择其他 经营稳健、 研究能力强、综合服务质 量高的证券经营 机
构，租用其 交易单元 。
（3 ） 若证券公 司提供的 综合证券 服务不符 合要求， 基 金管理人有 权按照协 议约定， 提前 终止租 用
其交易单元 。
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 40 页 共 41 页
11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信建投 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
深证 红利 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 2018 年年 度报 告摘要
第 41 页 共 41 页
§12 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持 有基金份 额变化情 况
报告期末持 有基金情
况
序
号
持有基金份 额比
例达到或者 超过
20%的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20180101-20181
231
442,987,992
.00
587,615,300
.00
647,060,600
.00
383,542,692
.00
74.85
%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风 险
本基金份额持有人较为集 中，存在基金规 模大幅波动 的风险，以及由此导致基 金收益较大波动 的
风险。
12.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
根据《公开募集开放式 证券投资基金 流动性风险管理 规定》等有关法律法规 的要求，基金
管理人经与基金托管人协 商一致，对本基金 基金合同 、托管协议的有关条款进 行了修改，修改
后的基金合 同、托管 协议自 2018 年4 月 1 日起 生效 。详见基金 管理人在 指定媒介 发布的公 告。
