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美国消费(162415)

美国消费:2018年年度报告查看PDF公告

 
 
华 宝 标 普 美国 品 质 消 费股 票 指 数 证券 投 资
基金(LOF) 
2018 年 年度 报 告 
 
2018 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 华宝基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司 
送出日 期:2019 年3 月30 日 美国消费 2018 年年度报告 
第 2 页 共 79 页


§1 重要提 示及目录 1.1


重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2019 年 3 月 27 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告中的财 务资料已 经 审计,德勤华 永会计师 事 务所为本基金 出具了无 保 留意见的审计 报 告。 本报告 期 自2018 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 美国消费 2018 年年度报告 第 3 页 共 79 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6 2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .............................................................................................. 7 2.5 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7 2.6 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 8 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14 4.5 管 理人 对宏 观 经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20 § 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 27 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 29 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 55 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 55 8.2 期 末在 各个 国家 (地 区)证 券市 场的 权益 投资 分布 ............................................................ 56 8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ............................................................................................ 56 8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 ................................ 57 8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 62 美国消费 2018 年年度报告 第 4 页 共 79 页


8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ............................................................................ 66 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 66 8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 所有资 产支 持证 券投 资明 细 .................... 66 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 ................ 66 8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大 小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .......................... 66 8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 66 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 68 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 68 9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 68 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 69 9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 69 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 70 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 71 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 71 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 71 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 71 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 71 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 71 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 72 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 72 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 73 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 78 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 79 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 79 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 79 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 79 美国消费 2018 年年度报告 第 5 页 共 79 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 华宝标 普美 国品 质消 费股 票指数 证券 投资 基金(LOF) 基金简 称 美国消 费 场内简 称 美国消 费 基金主 代码 162415 交易代 码 162415 基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式(LOF ) 基金合 同生 效日 2016 年 3 月 18 日 基金管 理人 华宝基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 263,004,328.30 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 上市日期 2016-04-06 注: 1.本基 金另 设美 元份 额, 基金代 码 002423 , 与人 民 币份 额 并表 披露 。 2. 截 止本 报告 期末 ,本 基 金人民 币份 额净 值 1.311 元,人 民币 总份 额 255,083,852.73 份 ;本 基 金美元 份额 净 值0.1910 美 元,美 元总 份 额 7,920,475.57 份。 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数, 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。 正常 情况 下, 本基 金力争 控制 净值 增长 率与 业绩比 较基 准之 间的 日均 跟踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.5% , 年化 跟踪 误差 不 超过 5% 。 投资策 略 本基金 原则 上采 取完 全复 制策略 ,即 按照 标的 指数 的成份 股构 成及 其权 重构美国消费 2018 年年度报告 第 6 页 共 79 页


建基金 股票 投资 组合 , 并根 据标的 指数 成份 股及 其权 重 的变 动进 行相 应调 整。 但在因 特殊 情况 (如 股票 停牌、 流动 性不 足) 导致 无法获 得足 够数 量的 股票 时,基 金管 理人 将使 用其 他合理 方法 进行 适当 的替 代,追 求尽 可能 贴近 目标 指数的 表现 。 本基金 还可 能将 一定 比例 的基金 资产 投资 于与 标的 指数相 关的 公募 基金(包 括ETF) , 以 优化 投资 组合 的建立 , 达 到节 约交 易成 本和有 效追 踪标 的指 数表 现的目 的。 业绩比 较基 准 经人民 币汇 率调 整的 标普 美国品 质消 费股 票指 数收 益率×95%+ 人民 币活 期存 款利率 (税 后) ×5% 。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 ,预 期风险 与预 期收 益水 平高 于混合 基金 、债 券基 金与 货币市 场基 金。 本基 金为 指数基 金, 主要 采用 完全 复制法 跟踪 标的 指数 的表 现,具 有与 标的 指数 相似 的风险 收益 特征 。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华宝基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 刘月华 田青 联系电 话 021-38505888 010-67595096 电子邮 箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电话


400-700-5588 、 021-38924558 010—67595096 传真 021-38505777 010-66275853 注册地 址 中国 (上 海 ) 自 由贸 易试 验 区世纪 大 道 100 号上 海环 球金融 中 心58 楼 北京市 西城 区金 融大 街 25 号 办公地 址 中国 (上 海 ) 自 由贸 易试 验 区世纪 大 道 100 号上 海环 球金融 中 心58 楼 北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号 院 1 号楼 美国消费 2018 年年度报告 第 7 页 共 79 页


邮政编 码 200120 100033 法定代 表人 孔祥清 田国立


2.4 境 外投 资顾问 和境 外资产 托管 人 项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人 名称 英文 - Brown Brothers Harriman & Co. 中文 - 布朗兄 弟哈 里曼 银行 注册地 址 - 140 Broadway, New York, New York( 百 老汇 大街 140 号 ,纽 约, 纽约 州) 办公地 址 - 140 Broadway, New York, New York ( 百 老汇 大 街 140 号, 纽约 ,纽 约州 ) 邮政编 码 - 10005


2.5 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网 址 www.fsfund.com 基金年 度报 告备 置地 点 本基金 年报 置备 地点 包括 基金管 理人 办公 场所 和基 金托管 人办 公场 所。 2.6


其 他相 关资 料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 德勤华 永会 计师 事务 所 上海市 延安 东 路222 号 30 楼 注册登 记机 构 中国证 券结 算有 限责 任公 司、基 金 管理人 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号 、 中 国(上 海) 自由 贸易 试验 区世纪 大 道100 号上 海环 球金 融中 心 58 楼


美国消费 2018 年年度报告 第 8 页 共 79 页


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额 单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2018 年 2017 年 2016 年 3 月 18 日 (基金 合同 生效 日)-2016 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 14,903,137.67 11,670,988.73 1,658,439.12 本期利 润 -29,322,135.89 17,203,732.56 10,091,885.55 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1345 0.1523 0.1165 本期加 权平 均净 值利 润率 -9.61% 12.99% 11.06% 本期基 金份 额净 值增 长率 5.47% 12.90% 10.10% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可 供分 配利 润 44,445,535.95 11,248,245.58 4,811,069.03 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1690 0.1093 0.0250 期末基 金资 产净 值 344,700,130.94 127,896,316.51 211,424,180.23 期末基 金份 额净 值 1.311 1.243 1.101 3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 31.10% 24.30% 10.10% 注:1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。 2、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的, 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 (如非 交易 日) 3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相 关费用 后的 余额 ,本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。 4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。 美国消费 2018 年年度报告 第 9 页 共 79 页


3.2 基金 净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -14.37% 1.81% -14.95% 1.79% 0.58% 0.02% 过去六 个月 -5.48% 1.33% -5.66% 1.31% 0.18% 0.02% 过去一 年 5.47% 1.20% 5.30% 1.20% 0.17% 0.00% 自基金 合同 生效日 起至 今 31.10% 0.87% 32.62% 0.88% -1.52% -0.01% 注: 1、本基金 业绩比较 基准为:经人 民币汇率 调 整的标普美国 品质消费 股 票指数收益率 ×95 %+ 人民币 活期 存款 利率 (税 后) × 5% 。 2、 净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的 , 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 (如 非 交易日 ) 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益 率变 动的比 较 注:按 照基 金合 同的 约定, 自基金 成立 日期 的 6 个月 内达到 规定 的资 产组 合, 截至 2016 年 9 月 18 日, 本 基金 已达 到合 同规 定 的资产 配置 比例 。 美国消费 2018 年年度报告 第 10 页 共 79 页


3.2.3


自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比较


3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。 美国消费 2018 年年度报告 第 11 页 共 79 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1


基 金管 理人 及其管 理基 金的 经验 基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ,截 至本 报告 期 末(2018 年 12 月 31 日) , 正在 管理 运作 的证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金、 华宝 多策 略基 金、华 宝现 金宝 货 币 市场基金、华 宝动力组 合 基金、华宝收 益增长基 金 、华宝先进成 长基金、 华 宝行业精选 基金、华 宝海外 中国 成长 基金 、 华 宝大盘 精选 基金 、 华 宝增 强收益 基金 、 华 宝中 证 100 基金 、 上 证180 价 值ETF 、 华 宝上 证180 价值 ETF 联接 基金 、 华 宝新 兴产业 基金 、 华 宝可 转债 基金、 华宝 油气 基金 、 华宝医药生物 基金、华 宝 资源优选基金 、华宝添 益 货币市场基金 、华宝服 务 优选 基金、 华宝创新 优选基金、华 宝生态中 国 基金、华宝量 化对冲基 金 、华宝高端制 造 基金、 华 宝品质生活 基金、华 宝稳健回报基 金、华宝 事 件驱动基金、 华宝国策 导 向基金、华宝 新价值基 金 、华宝新机 遇基金、 华宝医 疗分 级基 金 、 华 宝 中证 1000 分级 基金 、 华宝 万物互 联基 金 、 华 宝转 型 升级基 金 、 华 宝核 心 优势基金、华 宝美国消 费 基金、华宝宝 鑫纯债基 金 、华宝香港中 小盘基金 、 华宝中证全 指证券公 司ETF 、 华宝 中证 军工ETF 、 华 宝新 活力 基金 、 华宝 沪深300 指 数增 强基 金 、 华宝未 来主 导产 业基 金、华宝新起 点基金、 华 宝红利基金、 华宝新飞 跃 基金、华宝新 优选基金 、 华宝香港大 盘基金、 华宝智 慧产 业基 金、 华宝 第三产 业基 金、 华宝 银 行 ETF、华 宝银行 ETF 联 接 基金、 华宝 价值 发现 基金、 华宝 香港 本地 基金 、华宝 中证 500 指数 增强 基金、 华宝 香港 精选 基金 、华宝 券商 ETF 联接 基金、华宝宝 丰高等级 债 券基金、华宝 绿色主题 基 金、华宝沪港 深价值基 金 等,正在管 理运作的 证券投 资基 金资 产净 值合 计 167,457,512,458.20 元。 4.1.2


基 金经 理( 或基金 经理 小组 )及基 金经 理助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 周晶 国际业 务部 总经理 ,本 基金基 金经 2016 年 3 月18 日 - 14 年 博士。 先后 在美 国德 州奥 斯丁市 德亚 资 本、 泛 太平 洋证 券 (美 国) 和汇丰 证券 (美 国) 从 事数 量分 析、 另 类 投资分 析和 证券美国消费 2018 年年度报告 第 12 页 共 79 页


理、华 宝油 气、华 宝标 普香港 上市 中国中 小盘 指数 (LOF)、 华宝港 股通 恒生中 国 (香港 上 市)25 指数 (场内 简称 “香港 大 盘” ) 、 华宝 港股通 恒生 香港 35 指 数(场 内简 称“ 香 港本 地” ) 、 华宝 标普沪 港深 中国增 强价 值指数 (场 内简称 “价 值基金 ”) 基金经 理 投资研 究工 作。2005 年至 2007 年任 华宝 基金管 理有 限公 司内 控审 计风险 管理 部 主管 。 2011 年 再次 加入 华 宝基金 管理 有限 公司任 策略 部总 经理 兼首 席策略 分析 师 , 现任国 际业 务部 总经 理兼 华宝资 产管 理 (香港 )有 限公 司董 事。2013 年6 月至 2015 年 11 月任 华宝 成熟 市场动 量优 选证 券投资 基金 基金 经理 , 2014 年 9 月起 任华 宝标普 石油 天然 气上 游股 票指数 证券 投 资基金(LOF) 基 金经 理,2015 年9 月至 2017 年 8 月任 华宝 中 国 互 联网股 票型 证 券投资 基金 基金 经理 , 2016 年 3 月起 任华 宝标普 美国 品质 消费 股票 指数证 券投 资 基金(LOF )基 金经 理,2016 年6 月 起任 华宝标 普香 港上 市中 国中 小盘指 数证 券 投资基 金(LOF )基 金经 理 ,2017 年4 月 起任华 宝港 股通 恒生 中国 (香港 上市)25 指数证 券投 资基 金 (LOF ) 基金经 理 ,2018 年3 月 起任 华 宝 港股 通恒 生香 港 35 指数 证券投 资基 金(LOF) 基金 经理,2018 年 10 月 起任 华宝 标普 沪港 深 中国增 强价 值 指数证 券投 资基 金(LOF ) 基金经 理。 注:1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。 2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金 法》 、 《合 格境 内机 构投 资 者境外 证券 投资 管理 试行 办法 》 及 其各 项实 施细 则、 《华 宝标 普美 国品 质美国消费 2018 年年度报告 第 13 页 共 79 页


消费股 票指 数证 券投 资基 金(LOF)基 金合 同》 和其 他 相关法 律法 规的 规定 、监 管部门 的相 关规 定, 依照诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产,在控制投 资风险的 基 础上,为基 金份额持 有人谋 取最 大利 益, 没有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 由于股、债市 的系统性 风 险和申购赎回 引起的基 金 资产规模变化 ,标普美 国 品质消费股票 指 数证券投资基 金在短期 内 出现过投资于 标的指数 、 备选成分股占 基金资产 净 值低于 80% 以及基 金 总资产 占基 金资 产净 值比 超过 140% 的情 况。 发 生此 类情况 后, 该基 金均 在合 理 期限内 得到 了调 整, 没有给 投资 人带 来额 外风 险或损 失。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易 情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节 出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平 交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 ( 包括公 募基 金 、 特 定客 户 资产管 理组 合) , 对 应 的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。


研究分析方面 ,公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ,并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告 和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ,该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用 权限。


授权和投资决 策方面, 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 , 并对其投资决 策 的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。


交易执行方面 ,所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞 价交易 , 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序 , 由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行 交易的指令, 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ,公司根据 法 规要求 在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制,主要包 括限制公 司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。


事后监督,公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ,主要监督的 事 项包括 以下 内容 。


1) 每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异 、 分 投资 类 别 ( 股票 、 债 券) 的收益 率差 异进 行分 析。


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2) 每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5 日同向 交易 价差 分析 。


3) 对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间 债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的 内容包 括 以下几点,同 一投资组 合 短期内内对同 一债券的 反 向交易,债券 买卖到期 收 益率与中债 登估价收 益率之间的差 异,回购 利 率与当日市场 平均利率 之 间的差异。对 上述监督 内 容存在异常 的情况要 求投资 组合 经理 进行 合理 性解释 。


4) 对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公 允性进 行监 督。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告期内, 基金管理 人 通过严格执行 投资决策 委 员会议事规则 、公司股 票 库管理制度、 中 央交易室制度 、防火墙 机 制、系统中的 公平交易 程 序、每日交易 日结报 告 、 定期基金投 资绩效评 价等机制,确 保所管理 的 所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩 评估等投 资管理活动和 环节得到 公 平对待。同时 ,基金管 理 人严格遵守法 律法规关 于 公平交易的 相关规定 和公司内部制 度要求, 分 析了本公司旗 下所有投 资 组合之间的整 体收益率 差 异、分投资 类别(股 票、债券)的 收益率差 异 以及连续四个 季度期间 内 、不同时间窗 下同向交 易 的交易价差 ;分析结 果未发 现异 常情 况。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告期内, 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少 的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。 本报告 期内 ,本 基金 未发 现异常 交易 行为 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1


报 告期 内基 金投资 策略 和运 作分析 本基金采用全 复制方法 跟 踪标普美国品 质消费股 票 指数,在报告 期内按照 这 一原则比较好 的 实现了 基金 跟踪 指数 表现 的目的 。以 下为 对影 响标 的指数 表现 的市 场因 素分 析: 当美国 经济 步入 复苏 的第 九个年 头之 后, 年初 开始 整体的 波动 性明 显加 大。2 月 2 日晚 美 国 一季度非农就 业数据强 劲 超预期,尤其 是工资涨 幅 超预期上涨, 导致投资 者 担心美国通 胀后续会美国消费 2018 年年度报告 第 15 页 共 79 页


超预期 上涨 ,从 而导 致联 储被迫 大幅 度加 息, 美股 因此遭 到抛 售。 标 普 500 指数五 个交 易日 下 跌 一度超 过10% , 隐含 波动 率 VIX 指数 一度 上涨 超 过50 的 高位 。 但 此后随 着年 初特朗 普总 统的 税收 制度落地,美 国整体 经 济 数据继续积极 向好,市 场 情绪开始好转 ,美股企 稳 反弹。虽然 美国和其 他国家之间的 贸易摩擦 从 二季度开始发 酵,对市 场 有一定的负面 印象。但 良 好的基本面 还是推动 了美股在二三 季度震荡 走 高。步入四季 度以后, 投 资者在联储连 续三次加 息 之后,开始 担忧美国 经济的 后续 增长 , 认 为过 紧的金 融环 境可 能会 导致 美国经 济提 前步 入衰 退。 美联储 主席 鲍威 尔 10 月 3 日 公开 讲话 认为 利率 距离中 性利 率水 平还 有很 长一段 距离 ,引 发市 场担 心联储 加速 加息 而 大 跌。 此后 美股 四季 报多 家 科技龙 头公 司营 收不 及预 期, 从而 引发 了美 股进 一 步的抛 售 。 而 期间 中 美贸易 摩擦 的加 剧和 美 国 中期选 举共 和党 失去 众议 院都加 大了 市场 的波 动性 。 虽然 中美 在 12 月1 号的G20 会 议上 达成 了贸 易战暂 时熄 火的 共识 , 但12 月 19 日 联储 18 年 第四 次加息 , 同 时联 储主 席鲍威 尔发 言偏 鹰派 , 从 而导致 美股 反弹 夭折 , 美 股最终 全年 创 下08 年以 来 最大跌 幅 。 而 和我 们 年初预期一致 的是,由 于 受益于特朗普 总统的减 税 政策的全面实 施对美国 的 整体消费水 平正面影 响, 消 费板 块今 年整 体表 现 由于美 股大 盘表 现。 截止2018 年 底, 标普 美国 品质 消 费指数 收 于999.59 点, 涨 幅0.40% , 高 于标 普 500 指数-6.24% 的 涨幅 。 标 普品 质消 费指 数年 化 日均波 幅 为 19.2%,略 高于标 普500 指 数日 均波 幅 17.1% 的 水平 。 日常操 作过 程中 , 人 民币 汇率方 面,2018 年 全年 人 民币汇 率呈 现先 升后 贬走 势, 尤 其六 月中 旬以来,伴随 着中美贸 易 摩擦加剧叠加 中美利差 收 窄,人民币兑 美元加速 贬 值。全年人 行中间价 从6.5342 贬值 至6.8632 , 相对 于美 元贬 值 5.04% 。 同期, 人民 币交 易价 也相 对于美 元贬 值 5.43% 左右。汇率上 半年整体 而 言对基金的人 民币计价 业 绩有正 面影响 。基金在 仓 位控制上一 直比较谨 慎, 尽可 能使 得基 金的 业 绩表现 能够 和业 绩比 较基 准贴近 。 整个2018 年 , 华 宝油气 基金 年化 跟踪 误差( 剔除 汇率 因素 )约 为 0.9% 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截 至 本 报 告 期 末 , 本 报 告 期 内 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 5.47% , 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 5.30% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望 2019 年, 我们 认为 美 股在 2018 年四 季度 急速 下 跌之后 会有 所反 弹, 但全 年波动 性将 仍 然维持在比较 高的水平 。 从去年四季度 公布的多 项 美国经济领先 指标,包 括 耐用品订单 ,消费者 信心指 数 , 房 地产 投资 增 速等均 呈现 下降 趋势 , 预 示着 2019 年美 国经 济增 速 下滑将 是大 概率 。 随美国消费 2018 年年度报告 第 16 页 共 79 页


着经济 增速 的减 弱, 企业 盈利增 长将 随之 放缓 , 市 场目前 对标 普 500 指 数成 分公 司2019 年 盈利 增 速预期 已经 从2018 年的20% 下降 到 5% 左 右。 而 美股 估值随 着 12 月 底以 来的 反 弹也有 不小 的回 升, 标普 500 的 动态 估值 已经 由去年 年底 的 14 倍左 右反 弹到一 月底 的 15.8 倍 ,基 本和其 历史 均值 相 仿。考虑到美 股当前的 估 值和盈利增长 ,美股后 续 向上的空间并 不大。如 果 要进一步打 开美股上 升空间的话, 要么是经 济 重新加速从而 带来盈利 的 进一步增长, 要么则是 流 动性的进一 步提升从 而带来估值水 平的提升 。 但考虑到本轮 美国经济 复 苏已经步入末 端。经济 重 拾升势难度 很大,因 此后续美股走势很大程度取决于美联储的货币政策能否重回宽松从而进一步刺激市场流动性提 升。 联储在 四季 度美 国经 济领 先指标 走弱 之后 , 在12 月 份的议 息会 议上 实际 上对 加息态 度已 经 有 所松动 , 将2019 年 的加 息 预期从 三次 降到 了两 次 。 但市场 普遍 认为 力度 不够 , 因 此美 股在 上次 议 息会议之后继续下跌。在 这样的背景下,联储主席 鲍威尔多次出面释放鸽派 信号,尤其在 2019 年1 月 份的 议息 会议 上提 到了今 年暂 停加 息的 可能 性。 但 相对 于加 息, 联储2017 年 底启 动的 资产 负债表 缩表 对流 动性 杀伤 力更大 。 联 储2018 年总 计 缩表4000 亿美 金, 接近 其 资产负 债表 的 10% 。 因此如果缩表 规模和速 度 不得到大规模 减少之前 , 将难以看到市 场流动性 的 大规模回升 。但是联 储到目前为止 ,对于缩 表 问题仍然表现 的比较犹 豫 ,因此我们认 为美联储 今 年货币政策 的节奏将 会是先暂停加 息,后续 才 会暂停缩表。 但市场流 动 性真正的 回暖 ,可能将 至 少等到今年 下半年。 而根据以往加 息周期的 经 验来看,利率 水平整体 提 升之后,美股 的波动性 会 有明显提升 ,因此美 股后面再次出 现较大幅 度 回撤的可能性 仍然存在 。 尤其是后续存 在着中美 贸 易战 ,英国 脱欧,美 国国会两党之 争等一系 列 不确定性事件 ,在市场 流 动性没有明显 回暖的前 提 下,上述事 件均有可 能成为 市场 较大 幅度 波动 的引发 点。 而在美股诸多 行业中, 我 们当前仍然相 对看好消 费 行业的前景。 原因在于 , 美国经济本轮 复 苏已经步入后 周期,而 在 经济后周期, 经济增长 一 般来自于消费 拉动。其 次 ,标普美国 品质消费 股票指 数对 应的 2019 年市盈 率约 为 18 倍 ,在 其历 史 估值区 间, 低于 中位 数的 水平, 当前 估值 离 市场乐 观预 期时 的 22-24 倍估值 水平 相去 甚远 ,显 示市场 对可 选消 费品 公司 的估值 仍较 为理 性 , 因此全 年来 看美 股消 费板 块相对 于主 板应 该有 一定 的相对 收益 。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 公司 自2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风 险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察 稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查,美国消费 2018 年年度报告 第 17 页 共 79 页


发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改,同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级 公司出 具相 关报 告。 本报告 期内 ,基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下: (一)规范员 工行为操 守 ,加强职业道 德教育和 风 险教 育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前 培训、签署《 个人声明 书 》等形式,明 确员工的 行 为准则,防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持 加强法 规培 训, 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。 (二)完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性,不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。 要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ,每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责,承担相 应责任。 另一方面,伴 随市场变 革 和产品创新, 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践 中,公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验, 在 符合公司基本 制度的前 提 下,根据业 务的发展 不时调整。 允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程,涉及 其 它部门或领 域的,由 相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要 求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则,并根据 内部控制 委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。 (三) 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2018 年, 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投 资、市场部门 进行了业 务 审计、依据《 证券期货 投 资者适当性管 理办法》 对 公司相关内 部流程进 行了差异性评 估、根据 监 管要求 开展了 涉及投研 、 运营、销售等 方面的专 项 自查;并与 相关 部门 进行沟 通, 形成 后续 跟踪 和业务 上相 互促 进的 良性 循环, 不断 提高 工作 质量 。 在今后的工作 中,本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ,完善内 控 制度,提高工 作 水平, 努力 防范 和控 制各 种风险 ,保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定、中国证 券投资基 金 业协会和基金 合 同关于 估值 的约 定, 对基 金所持 有的 投资 品种 进行 估值。 本基金管理人 设有估值 委 员会,定期评 价现行估 值 政策和程序, 在发生了 影 响估 值政策和 程 序的有效性及 适用性的 情 况后及时修订 估值方法 。 基金在投资新 品种时, 由 估值委员会 评价现有 估值政 策和 程序 的适 用性 。 (1) 日常 估值 流程 本基金的估值 由基金会 计 负责,基金会 计以本基 金 为会计核算主 体,基金 会 计核算独立于 公 司会计核算, 独立建账 、 独立核算。基 金会计采 用 专用的财务核 算软件系 统 进行基金核 算及帐务美国消费 2018 年年度报告 第 18 页 共 79 页


处理;每日按 时接收成 交 数据及权益数 据,进行 基 金估值。基金 会计核算 采 用基金管理 人与托管 银行双人同步 独立核算 、 相互核对的方 式进行; 基 金会计每日就 基金的会 计 核算、基金 估值等与 托管银 行进 行核 对, 每日 估值结 果必 须与 托管 行核 对一致 后才 能对 外公 告。 (2) 特殊 业务 估值 流程 根据中 国证 券监 督管 理委 员会[2017]13 号 《中 国证 监会关 于证 券投 资基 金估 值业务 的指 导 意 见》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基 金行 业股 票估 值指 数 的通知 》 、 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于2015 年1 季度固 定收 益品 种的 估值 处理标 准》 、 《关 于发 布< 证券投资 基金投资 流通 受限股票估 值指引(试行)> 的通知》等 有关规定 及本 公司的估值 制度, 对特殊品种或 由于特殊 原 因导致投资品 种不存在 活 跃市场的情况 ,量化投 资 部根据估值 委员会确 定的对停牌股 票 或异常 交 易股票估值调 整的方法 ( 比如:指数收 益法)进 行 估值,并兼 顾行业研 究员基于上市 公司估值 模 型计算结果所 提出的估 值 建议或意见。 必要时基 金 经理也会就 估值模型 及估值 方法 的确 定提 出建 议和意 见, 但由 估值 委员 会做最 终决 策。 上述 参与 估值 流程 的人 员 均具备 估值 业务 所需 的专 业胜任 能力 , 参 与估 值流 程 各方之 间不 存 在重大 利益 冲突 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金 本报 告期 亏损 ,未 有应分 未分 的利 润。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告期内, 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人 低 于二百人 或 基金资产净值 低 于五千 万元 的情 形。 美国消费 2018 年年度报告 第 19 页 共 79 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金 法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的 基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金 的 投 资运作方面 进行了监 督,发现个别 监督指标 不 符合基金合同 约定并及 时 通知了基金管 理人,基 金 管理人在合 理期限内 进行了 调整 ,对 基金 份额 持有人 利益 未造 成损 害。 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资 组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 美国消费 2018 年年度报告 第 20 页 共 79 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 德师报(审) 字(19) 第P00528 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 华宝标 普美 国品 质消 费股 票指数 证券 投资 基金(LOF) 全体持 有人 : 审计意 见 我们审计了华宝标普美 国 品质消费股票指数证券 投 资基金(LOF) 的 财务报 表 , 包 括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ,2018 年 度的 利 润表、 所有 者权 益( 基金 净 值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。 我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制 , 公 允 反 映 了 华 宝 标 普 美 国 品 质 消 费 股 票 指 数 证 券 投 资 基 金 (LOF)2018 年 12 月 31 日 的财务 状况 、 2018 年 度的 经营成 果和 基金 净值变 动情 况。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独 立于华宝标普美国品质 消 费股票指数证券投资基 金(LOF) ,并履 行 了职业 道德 方面 的其 他责 任。 我们 相信 , 我们 获取 的 审计证 据是 充 分、适 当的 ,为 发表 审计 意见提 供了 基础 。 强调事 项 - 其他事 项 - 其他信 息 华 宝 基 金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 对 其 他 信息负 责。 其他 信息 包括 华 宝标普 美国 品质 消费 股票 指数证 券投 资 基金(LOF)2018 年度 报告 中涵盖 的信 息, 但不 包括 财务报 表和 我们 的审计 报告 。 我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他 信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。 美国消费 2018 年年度报告 第 21 页 共 79 页


结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过 程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的 情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我 们应当 报告 该 事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 编制 财务报 表, 使其 实现公 允反 映, 并 设计、 执行和 维护 必要 的内 部控 制, 以 使财务 报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 而导致 的重 大错 报。 在编制 财务 报表 时, 基金 管 理人管 理层 负责 评估 华宝 标普美 国品 质 消费股票指数证券投资 基 金(LOF) 的持续 经营能力, 披露与持续经 营相关 的事 项( 如适 用) , 并运用 持续 经营 假设 , 除 非基金 管理 人管 理 层 计 划 清 算 华 宝 标 普 美 国 品 质 消 费 股 票 指 数 证 券 投 资 基 金 (LOF) 、终 止经 营或 别无 其 他现实 的选 择。 基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 华 宝 标 普 美 国 品 质 消 费 股 票 指 数 证 券 投资基 金(LOF) 的财 务报 告 过程。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 保 持 职业怀 疑。 同时 ,我 们也 执行以 下工 作: 美国消费 2018 年年度报告 第 22 页 共 79 页


(1)识别和评估由于 舞弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险,设 计和实 施审 计程 序以 应 对 这些风 险 , 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据, 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 , 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重 大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 (2)了解与审计相关 的内部 控制,以设计恰当的 审计 程序,但目的 并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。 (3)评价基金管 理人 管理层 选用会计政策的恰当 性和 做出会计估计 及相关 披露 的合 理性 。 (4)对基金管理人管 理层使 用持续经营假设的恰 当性 得出结论。同 时, 根据 获取 的审 计证 据 , 就可能 导致 对华 宝标 普美 国品质 消费 股 票指数证券投资基金(LOF) 持续经营能力产生重大 疑 虑的事项或情 况是否 存在 重大 不确 定性 得出结 论。 如果 我们 得出 结 论认为 存在 重 大不确 定性 , 审 计准 则要 求 我们在 审计 报告 中提 请报 表使用 者注 意 财务报 表中 的相 关披 露 ; 如果披 露不 充分 , 我们 应 当发表 非无 保留 意见。 我们的 结论 基于 截 至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然 而, 未 来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 华 宝 标 普 美 国 品 质 消 费 股 票 指 数 证 券 投 资 基金(LOF) 不能 持续 经营 。 (5)评价财务报表 的总体列 报、结构和内容(包括 披露),并评价财 务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。 我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计 发现等 事项 进行 沟通 , 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的 内部控 制缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 美国消费 2018 年年度报告 第 23 页 共 79 页


注册会 计师 的姓 名 曾浩


吴凌志 会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市 审计报 告日 期 2019 年3 月 26 日


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§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 华 宝标 普美 国 品质消 费股 票指 数证 券投 资基金(LOF) 报告截 止日 :2018 年12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年12 月31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 41,288,453.77 8,929,122.93 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 329,143,898.34 121,576,649.00 其中: 股票 投资


329,143,898.34 121,576,649.00








基金 投资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 3,624.72 494.08 应收股 利


142,800.34 82,011.86 应收申 购款


2,217,349.37 1,272,903.32 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 39,599.57 - 资产总 计


372,835,726.11 131,861,181.19 负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 美国消费 2018 年年度报告 第 25 页 共 79 页


2018 年 12 月 31 日 2017 年12 月31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- 958,185.15 应付赎 回款


26,927,688.75 2,311,517.68 应付管 理人 报酬


315,206.93 100,047.11 应付托 管费


78,801.73 25,011.79 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 - - 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 813,897.76 570,102.95 负债合 计


28,135,595.17 3,964,864.68 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 263,004,328.30 102,890,971.77 未分配 利润 7.4.7.10 81,695,802.64 25,005,344.74 所有者 权 益 合计


344,700,130.94 127,896,316.51 负债和 所有 者权 益总 计


372,835,726.11 131,861,181.19 注 : 报 告 截 止 日 2018 年 12 月 31 日 , 本 基 金 人 民 币 份 额 净 值 1.311 元 , 人 民 币 总 份 额 255,083,852.73 份 ;本 基 金美元 份额 净 值 0.1910 美 元,美 元总 份 额 7,920,475.57 份。


7.2 利 润表 公告主 体: 华宝 标普 美国 品质消 费股 票指 数证 券投 资基金(LOF) 本报告 期:2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 美国消费 2018 年年度报告 第 26 页 共 79 页


单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 一、收入


-24,514,493.0 5 19,344,892.60 1.利息 收入


86,097.19 27,382.00 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 86,097.19 27,382.00 债券利 息收 入


- - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列 )


19,399,056.42 13,938,567.04 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 15,918,616.59 12,321,785.73








基金 投资 收益 7.4.7.13 - 17,336.26 债券投 资收 益 7.4.7.14 - - 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.16 - - 股利收 益 7.4.7.17 3,480,439.83 1,599,445.05 3.公允 价值 变动 收益 (损 失 以 “-” 号填列 ) 7.4.7.18 -44,225,273.56 5,532,743.83 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


-790,914.01 -406,817.02 5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 ) 7.4.7.19 1,016,540.91 253,016.75 减:二、费用


4,807,642.84 2,141,160.04 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,074,464.16 1,323,999.25 2.托 管费 7.4.10.2.2 768,615.98 330,999.72 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费用 7.4.7.20 516,356.62 91,065.27 5.利 息支 出


- - 美国消费 2018 年年度报告 第 27 页 共 79 页


其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.税金及附加


- - 7.其 他费 用 7.4.7.21 448,206.08 395,095.80 三、利润总额( 亏损 总额 以“-” 号填列 ) -29,322,135.8 9 17,203,732.56 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “- ” 号填 列) -29,322,135.89 17,203,732.56


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 华宝 标普 美国 品质消 费股 票指 数证 券投 资基金(LOF) 本报告 期:2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 102,890,971.77 25,005,344.74 127,896,316.51 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期净利 润) - -29,322,135.89 -29,322,135.89 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少以“- ”号 填 列) 160,113,356.53 86,012,593.79 246,125,950.32 其中:1.基 金申 购款 651,093,843.36 280,821,027.14 931,914,870.50 2.基金 赎回 款 -490,980,486.83 -194,808,433.35 -685,788,920.18 美国消费 2018 年年度报告 第 28 页 共 79 页


四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 263,004,328.30 81,695,802.64 344,700,130.94 项目 上年度可比期间 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 192,111,796.65 19,312,383.58 211,424,180.23 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期净 利 润) - 17,203,732.56 17,203,732.56 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ”号 填 列) -89,220,824.88 -11,510,771.40 -100,731,596.28 其中:1.基 金申 购款 86,500,676.50 15,657,764.73 102,158,441.23 2.基金 赎回 款 -175,721,501.38 -27,168,536.13 -202,890,037.51 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 102,890,971.77 25,005,344.74 127,896,316.51


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 美国消费 2018 年年度报告 第 29 页 共 79 页


本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 黄小 薏______














______向辉______














____ 张 幸骏____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1


基 金基 本情 况 华宝标普美国 品质消费股 票指数证券投 资基金(LOF)( 原名华宝兴业 标普美国品 质消费股票 指 数证券 投资 基金(LOF) , 以 下简称 “ 本基 金”)系 由基 金管理 人华 宝基 金管 理有 限公司(原 华宝 兴业 基金管 理有 限公 司, 已 于 2017 年 10 月 17 日办 理完 成工商 变更 登记)依 照《 中 华人民 共和 国证 券 投资基 金法 》 、 《 华宝 兴业 标普美 国品 质消 费股 票指 数证券 投资 基金(LOF) 基 金 合同》 (以 下简 称 “基 金合同”) 及 其 他有 关 法 律法 规 的 规 定 , 经中 国 证 券监 督 管 理 委 员 会(以 下 简 称“ 中 国 证 监 会 ”) 以证监 许可[2015]955 号 文批准 公开 募集 。 本 基金 为上市 契约 型开 放式 基金 , 存续 期限 为不 定期 , 首次设 立募 集基 金份 额 为258,353,634.47 份, 经德 勤华永 会计 师事 务所(特 殊 普通合 伙) 验证 , 并 出具了 编号 为德 师报(验) 字(16) 第0238 号的 验资 报 告。基 金合 同 于 2016 年3 月18 日正 式生 效。 本基金的基金 管理人为 华 宝基金管理有 限公司, 基 金托管人为中 国建设银 行 股份有限公 司,境外 托管人 为布 朗兄 弟哈 里曼 银行(Brown Brothers Harriman & Co. ) 。 根据 《 华宝 基金 管理 有限 公司关 于旗 下基 金更 名事 宜的公 告》 , 华 宝兴 业标 普 美国品 质消 费股 票指数 证券 投资 基金(LOF) 于 2017 年 12 月 30 日起 更 名为华 宝标 普美 国品 质消 费股票 指数 证券 投 资基金(LOF) 。 根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 、 截 至报 告 期末最 新公 告的 基金 合同 及 《 华宝 标普 美 国品质 消费 股票 指数 证券 投资基 金(LOF) 招募 说明 书 》 的有 关规 定, 本基 金的 投 资范围 为具 有良 好 流动性的金融 工具,包 括 标的指数成分 股、备选 成 分股、在已与 中国证监 会 签署双边监 管合作谅 解备忘录的国 家或地区 证 券监管机构登 记注册的 跟 踪同一标的指 数的公募 基 金(包括 ETF) 、已 与 中国证监会签 署双边监 管 合作谅解备忘 录的国家 或 地区市场挂牌 交易的其 他 股票、固定 收益类证 券、银行存款 、货币市 场 工具、回购、 证券借贷 、 跟踪同一标的 指数的股 指 期货等金融 衍生品以 及法律法规 或中国证 监会 允许基金投 资的其他 金融 工具(但须符 合中国证 监会 相关规定)。 如法律 法规或监管机 构以后允 许 基金投资其他 品种,基 金 管理人在履行 适当程序 后 ,可以将其 纳入投资 范围 。 基 金的 投资 组合 比例 为: 投资 于标 的指 数成 分股 、 备 选成 分股 的资 产不 低于 基金资 产 的 80% , 投资于 跟踪 同一 标的 指数 的公募 基金(包括 ETF) 的 比例不 超过 基金 资产 净值 的 10% 。 本 基金 持有 现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。 本基 金的业 绩比较 基准 为: 经 人美国消费 2018 年年度报告 第 30 页 共 79 页


民币汇 率调 整的 标普 美国 品质消 费股 票指 数收 益率 ×95%+ 人民 币活 期存 款利 率(税后)×5%。 本基金 的财 务报 表 于 2019 年3 月26 日已 经本 基金 的 基金管 理人 批准 报出 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金的财务 报表按照 财 政部颁布的企 业会计准 则 及相关规定( 以 下简称 “ 企 业会计准则 ”) 以及中国证监 会发布的 基 金行业实务操 作的有关 规 定编制,同时 在具体会 计 核算和信息 披露方面 也参考 了中 国证 券投 资基 金业协 会发 布的 若干 基金 行业实 务操 作。 7.4.3


遵 循企 业会 计准则 及其 他有 关规定 的声 明 本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关 规定的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2018 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。 7.4.4.2


记 账本 位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 1) 金 融资 产的 分类 根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ,本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项,暂无 金 融资产划分 为可供出 售金融资产或 持有至到 期 投资。除衍生 工具所产 生 的金融资产在 资产负债 表 中以衍生金 融资产列 示外,其他以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表中以交 易性金融 资产列 示。 本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资 产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或 可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。 2) 金 融负 债的 分类 根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ,本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时划分为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债和 其 他金融负债。 本基金暂 无 分类为以公 允价值计美国消费 2018 年年度报告 第 31 页 共 79 页


量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。其 他金 融负 债包括 各类 应付 款项 等。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时,于交 易日按公 允 价值在资产负 债 表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产, 取得时发 生 的相关交易 费用计入 当期损益;支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日 止的利息,单 独确认为 应 收项目。贷款 及应收款 项 和其他金融负 债的相关 交 易费用计入 初始确认 金额。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量,贷款及应 收 款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ,以 摊余 成本 进行后 续计 量。 当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报 酬已转 移时 , 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。 金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的,才 能 终止确认该金 融负债或 其 一部分。金 融负债全 部或部 分终 止确 认的 , 将 终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价(包 括转 出的 非 现金资 产或 承担 的 新金融 负债)之 间的 差额 , 计入当 期损 益。 7.4.4.5


金 融资 产和 金融负 债的 估值 原则 公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中,出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项 负债所需支付 的价格。 本 基金对以公允 价值进行 后 续计量的金融 资产与金 融 负债根据对 计量整体 具有重大意义 的最低层 次 的输入值确定 公 允价值 计 量层次。第一 层次输入 值 是在计量日 能够取得 的相同资产或 负债在活 跃 市场上未经调 整的报价 ; 第二层次输入 值是除第 一 层次输入值 外相关资 产或负债直接 或间接可 观 察的输入值; 第三层次 输 入值是相关资 产或负债 的 不可观察输 入值。本 基金主 要金 融工 具的 估值 方法如 下: 1) 对存 在活 跃市 场的 投资 品种 , 如 估值 日有 市价 的 , 采 用市 价确 定公 允价 值 ; 估 值日 无市 价, 且最近交易日 后经济环 境 未发生重大变 化且证券 发 行机构未发生 影响证券 价 格的重大事 件的,采 用最近交易市 价确定公 允 价值;对于发 行时明确 一 定期限限售期 的股票, 包 括但不限于 非公开发 行股票、首 次 公开发行 时 股票公司股东 公开发售 股 份、通过大宗 交易取得 的 带限售期的 股票等, 按照监管机构 或行业协 会 的有关规定确 定公允价 值 ;对于发行时 明确一定 期 限限售期的 股票,包 括但不限于非 公开发行 股 票、首次公开 发行时股 票 公司股东公开 发售股份 、 通过大宗交 易取得的 带限售 期的 股票 等, 按照 监管机 构或 行业 协会 的有 关规定 确定 公允 价值 。 美国消费 2018 年年度报告 第 32 页 共 79 页


2) 对存在活跃 市场的投 资 品种,如估值 日无市价 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件或 基 金管理人估值 委员会认 为 必要时,应 参考类似 投资品 种的 现行 市价 及重 大变化 等因 素, 调 整 最近 交易市 价, 确定 公允 价值 。 3) 当投资品种 不再存在 活 跃市场,基金 管理人估 值 委员会认为必 要时,采 用 市场参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有可靠性 的 估值技术,确 定投资品 种 的公允价值 。估值技 术包括参考熟 悉情况并 自 愿交易的各方 最近进行 的 市场交易中使 用的价格 、 参照实质上 相同的其 他金融工具的 当前公 允 价 值、现金流量 折现法和 期 权定价模型等 。采用估 值 技术时,尽 可能最大 程度使 用市 场参 数, 减少 使用与 本基 金特 定相 关的 参数。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利,且目 前可执行 该 种法定权利, 同 时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时,金 融 资产和金融 负债以相 互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外, 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示, 不予相 互抵 销。 7.4.4.7


实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所对应的 金额。申 购 、赎回、转换 及红利再 投 资等引起的实 收 基金的 变动 分别 于上 述各 交易确 认日 认列 。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时,相关款 项 中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金 净 值的比例,损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认 日或基 金赎 回确 认日 认列 ,并于 期末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。 7.4.4.9


收入/( 损失) 的 确认 和计 量 -





利息 收入 存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。 除贴息债外的 债券利息 收 入在持有债券 期内,按 债 券的票面价值 和票面利 率 计算的利息扣 除 适用情况下由 债券发行 企 业代扣代缴的 个人所得 税 后的净额,逐 日确认债 券 利息收入。 贴息债视 同到期一次性 还本付息 的 附息债,根据 其发行价 、 到期价和发行 期限推算 内 含票面利率 后,逐日美国消费 2018 年年度报告 第 33 页 共 79 页


确认债 券利 息 收 入。 买入返 售金 融资 产收 入按 买入返 售金 融资 产的 摊余 成本在 返售 期内 以实 际利 率法逐 日计 提。 -





投资 收益 股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。 债券投资收益 为卖出债 券 交易日的成交 总额扣除 应 结转的债券投 资成本与 应 收利息(若有) 后 的差额 确认 。 衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额确 认。 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除股票 交 易所在地适用 的预缴所 得 税后的净额确 认 为投资 收益 。 -





公允 价值 变动 收益 公允价值变动 收益于估 值 日按以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产的公允价 值 变动形 成的 利得 或损 失确 认,并 于相 关金 融资 产卖 出或到 期时 转出 计入 投资 收益。


7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的基 金管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值 1.00% 的 年费 率逐 日计 提。 本基金 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 0.25% 的年费 率逐 日计 提。 本基金的指数 许可使用费 按前一日基金 资产净值 0.05% 的年费率 逐日计提或 参 照指数许可 使 用费收 取下 限每 年 30,000 美元最 佳估 计金 额每 日平 均计提 ;指 数数 据使 用费 为每 年 6,000 美 元, 每日平 均计 提。 以公允价值计 量且其变 动 计 入当期损益 的金融资 产 的交易费用发 生时按照 确 定的金额计入 交 易费用 。 卖出回 购金 融资 产支 出按 卖出回 购金 融资 产款 的摊 余成本 在回 购期 内以 实际 利率逐 日计 提。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 1) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ,本 基金 可进 行收益 分配 ; 2) 本基 金同 一类 别每 份基 金份额 享有 同等 分配 权; 3) 本基金收益 分配方式 分 两种:现金分 红与红利 再 投资,对某一 基金份额 类 别,基金份额 持 有人可自行选 择收益分 配 方式;若基金 份额持有 人 事先未做出选 择,本基 金 默认的收益 分配方式美国消费 2018 年年度报告 第 34 页 共 79 页


是现金红利。 如果基金 份 额持有人选择 或默认选 择 现金分红形式 ,则美元 份 额以美元进 行现金分 红,人民币份 额以人民 币 进行现金分红 ;如果基 金 份额持有人选 择红利再 投 资形式,则 同一类别 基金份额的 分红资金 将按 除息日(具体 以届时的 基金 分红公告为 准)该类别 的 基 金份额净值 转成相 应的同 一类 别的 基金 份额 ;场内 人民 币份 额收 益分 配方式 只能 为现 金分 红; 4) 基金收益分 配后人民 币 份额的基金份 额净值不 能 低于面值,即 基金收益 分 配基准日人民 币 份额的基金份 额净值减 去 每单位基金份 额收益分 配 金额后不能低 于面值; 对 于美元份额 ,由于汇 率因素 影响 ,存 在收 益分 配后美 元份 额的 基金 份额 净值低 于对 应的 基金 份额 面值的 可能 ; 5) 法律 法 规 或监 管机 关另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.12 外 币交 易 外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。 外币货币性项 目,于估 值 日采用估值日 的即期汇 率 折算为人民币 ,所产生 的 折算差额直接 计 入汇兑损益科 目。以公 允 价值计量的外 币非货币 性 项目,于估值 日采用估 值 日的即期汇 率折算为 人民币 ,所 产生 的折 算差 额直接 计入 公允 价值 变动 损益科 目。 7.4.4.13 分 部报 告 根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度,本基金 整体为一 个 报告分部,且 向 管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 与计 量基础 一致 。 7.4.4.14 其 他重 要的 会 计政 策和会 计估 计 本基金 本报 告期 内无 其他 重要的 会计 政策 和会 计估 计。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计政 策变 更。 7.4.5.2


会 计估 计变 更的说 明 本基金 本报 告期 内无 需说 明的会 计估 计变 更。 7.4.5.3


差 错更 正的 说明 本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。 美国消费 2018 年年度报告 第 35 页 共 79 页


7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题 的通知 》 、财税[2008]1 号 《财政部、国 家税务总 局 关于企业所得 税若干优 惠 政策的通知 》 、2008 年 9 月 18 日《 上海 、深 圳 证券交 易所 关于 做好 证券 交易印 花税 征收 方式 调整 工作的 通知 》 、 财税 [2012]85 号 《关 于实 施上 市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 、 财 税[2014]48 号《关于实施 全国中小 企 业股份转让系 统挂牌公 司 股息红利差别 化个人所 得 税政策有关 问题的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政策有 关 问题的通知 》 、 财税 [2016]36 号 《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]140 号 《 关于 明确 金融 房 地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知 》 、财 税[2017]56 号《 关于资管 产 品增值税有关 问题 的通知 》 、财税[2017]90 号《关于租入 固定资产 进 项税额抵扣等 增值税政 策 的通知》及其 他相关 税务法规和实 务操作, 本 基金同类型基 金涉及的 主 要税项请参见 下文,本 基 金本期依法 适用相关 条款: 1) 证券投资基 金(封闭式 证 券投资基金, 开放式证 券 投资基金)管理 人运用基 金 买卖股票、 债 券免征 增值 税;2018 年1 月1 日 起, 公开 募集 证券 投资基 金运 营过 程中 发生 的其他 增值 税应 税 行 为,以 基金 管理 人为 增值 税纳税 人, 暂适 用简 易计 税方法 ,按 照 3% 的 征收 率 缴纳增 值税 。 2) 对证 券投 资基 金从 证券 市场中 取得 的收 入 , 包 括 买卖股 票 、 债 券的 差价 收 入, 股权 的股 息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3) 对基金取得 的股票股 息 、红利收入, 由上市公 司 在收到相关扣 收税款当 月 的法定申报期 内 向主管 税务 机关 申报 缴纳 ;从公 开发 行和 转让 市场 取得的 上市 公司 股票 ,持 股期限 在 1 个月 以 内 (含 1 个月)的 ,其 股息 红 利所得 全额 计入 应纳 税所 得额; 持股 期限 在 1 个 月 以上至 1 年( 含 1 年) 的,暂 减 按 50% 计 入应 纳 税所得 额; 持股 期限 超 过 1 年 的, 股息 红利 所得 暂 免征收 个人 所得 税。 上述所 得统 一适 用 20% 的 税率计 征个 人所 得税 。 4) 对基金取得 的债 券利 息 收入,由发行 债券的企 业 在向基金支付 上述收入 时 代扣代缴 20% 的 个人所 得税 ,暂 不缴 纳企 业所得 税。 5) 对于 基金 从 事 A 股 买卖 ,出让 方 按 0.10% 的税 率 缴纳证 券( 股票) 交易 印花 税,对 受让 方不 再缴纳 印花 税。 6) 基金在境外 证券交易 所 进行交易或取 得的源自 境 外证券市场的 收益,其 涉 及的税收政策 , 按照相 关国 家或 地区 税收 法 律和 法规 执行 。 美国消费 2018 年年度报告 第 36 页 共 79 页


7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明


7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年12 月 31 日 活期存 款 41,288,453.77 8,929,122.93 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1 个 月以 内 - -








存款 期 限1-3 个月 - -








存款 期 限3 个 月以 上 - - 其他存 款 - - 合计: 41,288,453.77 8,929,122.93 注: 于 2018 年 12 月 31 日 ,活 期存 款包 括人 民 币活期 存 款 15,211,389.90 元 和美 元活 期存 款 3,799,548.88 元(折 合人 民币 26,077,063.87 元) 。 7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 359,402,981.64 329,143,898.34 -30,259,083.30 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 359,402,981.64 329,143,898.34 -30,259,083.30 美国消费 2018 年年度报告 第 37 页 共 79 页


项目 上年度 末 2017 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 107,610,458.74 121,576,649.00 13,966,190.26 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 107,610,458.74 121,576,649.00 13,966,190.26


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债


本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 工具 。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 因买 断式 逆回 购交易 而取 得的 债券 。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 3,624.72 494.08 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 - - 应收资 产支 持证 券利 息 - - 美国消费 2018 年年度报告 第 38 页 共 79 页


应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - - 合计 3,624.72 494.08


7.4.7.6 其 他资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 其他应 收款 - - 待摊费 用 39,599.57 - 合计 39,599.57 -


7.4.7.7 应 付交 易费用 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 应付 交易 费用 。 7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 99,084.79 8,704.10 预提费 用 140,000.00 140,000.00 应付指 数使 用费 574,812.97 351,232.26 应付数 据费 - 70,166.59 合计 813,897.76 570,102.95


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 美国消费 2018 年年度报告 第 39 页 共 79 页


基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 102,890,971.77 102,890,971.77 本期申 购 651,093,843.36 651,093,843.36 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -490,980,486.83 -490,980,486.83 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 263,004,328.30 263,004,328.30 注:本 期申 购含 转换 入份( 金)额 ,本 期赎 回含 转换 出 份(金) 额。 7.4.7.10 未 分配 利润 金额单 位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 11,248,245.58 13,757,099.16 25,005,344.74 本期利 润 14,903,137.67 -44,225,273.56 -29,322,135.89 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 18,294,152.70 67,718,441.09 86,012,593.79 其中: 基金 申购 款 100,753,599.45 180,067,427.69 280,821,027.14 基金赎 回款 -82,459,446.75 -112,348,986.60 -194,808,433.35 本期已 分配 利润 - - - 本期末 44,445,535.95 37,250,266.69 81,695,802.64


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 85,467.73 26,384.64 定期存 款利 息收 入 - - 美国消费 2018 年年度报告 第 40 页 共 79 页


其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 - - 其他 629.46 997.36 合计 86,097.19 27,382.00


7.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位 :人 民币 元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 522,230,978.58 157,756,187.85 减:卖 出股 票成 本总 额 506,312,361.99 145,434,402.12 买卖股 票差 价收 入 15,918,616.59 12,321,785.73


7.4.7.13 基 金投 资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 卖出/ 赎回 基金 成交 总额 - 77,861.53 减:卖出/ 赎回 基金 成本 总 额 - 60,525.27 基金投 资收 益 - 17,336.26


7.4.7.14 债 券投 资收益 7.4.7.14.1 债 券投 资收益 项目 构成 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无债 券投 资收 益。 7.4.7.14.2 资 产支 持证券 投资 收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无资 产支 持证 券投资 收益 。 7.4.7.15 贵 金属 投资收 益


本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无贵 金属 投资 收益。 美国消费 2018 年年度报告 第 41 页 共 79 页


7.4.7.16 衍 生工 具收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。 7.4.7.17 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 3,480,439.83 1,598,588.10 基金投 资产 生的 股利 收益 - 856.95 合计 3,480,439.83 1,599,445.05


7.4.7.18 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 -44,225,273.56 5,532,743.83 —— 股 票投 资 -44,225,273.56 5,539,979.18 —— 债 券投 资 - - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 - -7,235.35 —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 减: 应 税金 融商 品公 允价 值 变动 产生的 预估 增值 税 - - 合计 -44,225,273.56 5,532,743.83


7.4.7.19 其 他收 入 单位: 人民 币元 美国消费 2018 年年度报告 第 42 页 共 79 页


项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月 1 日至2017 年 12 月 31 日 基金赎 回 费 收入 1,016,540.91 253,016.75 合计 1,016,540.91 253,016.75


7.4.7.20 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 516,356.62 91,065.27 银行间 市场 交易 费用 - - 交易基 金产 生的 费用 - - 其中: 申购 费 - -








赎回 费 - -


合计 516,356.62 91,065.27


7.4.7.21 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 审计费 用 60,000.00 60,000.00 信息披 露费 20,000.00 20,000.00 银行汇 划费 70,101.18 11,953.70 上市费 用 60,000.00 60,000.00 指数使 用费 238,104.90 243,142.10 合计 448,206.08 395,095.80


美国消费 2018 年年度报告 第 43 页 共 79 页


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要 说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 无其 它需 作披 露的资 产负 债表 日后 事项 。 7.4.9 关 联方 关系


关联方 名称 与本基 金的 关系 华宝基 金管 理有 限公 司( 以 下简称 “华宝 基金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构、基 金注 册登 记机 构 中国建 设银 行股 份有 限公 司(以 下简 称 “中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 布朗兄 弟哈 里曼 银行(Brown Brothers Harriman & Co.) 境外资 产托 管人 华宝信 托有 限责 任公 司( 以 下简称 “华宝 信托”) 基金管 理人 的股 东 华平资 产管 理有 限合 伙(Warburg Pincus Asset Management, L.P.) 自2017 年10 月17 日起 , 系基金 管理 人的 股东 中国宝 武钢 铁集 团有 限公 司(以 下简 称 “宝武 集团 ”) 华宝信 托的 最终 控制 人 华宝证 券有 限责 任公 司( 以 下简称 “华宝 证券”) 受宝武 集团 控制 的公 司 华宝投 资有 限公 司( 以下 简 称 “华 宝投 资”) 受宝武 集团 控制 的公 司 宝钢集 团财 务有 限责 任公 司(以 下简 称 “宝钢 财务 ”) 受宝武 集团 控制 的公 司 注: 1、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 2、2017 年 10 月 17 日, 华 宝基 金管 理有 限公 司正 式完成 上海 市工 商局 变更 登记备 案手 续, 变 更 后公司 的股 权结 构为 : 华 宝信托 有限 责任 公司 持 股51% ,Warburg Pincus Asset Management, L.P. 持股49% 。 美国消费 2018 年年度报告 第 44 页 共 79 页


7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费


单位 :人 民币 元 项目 本期 2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发生的 基 金 应 支 付 的管理 费 3,074,464.16 1,323,999.25 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 918,558.30 228,653.47 注:支付基金 管理人华 宝 基金的基金管 理人报酬 按 前一日基金资 产净值 1.00% 的年费率计提 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付。 其计 算公 式为 : 日 基 金管理 人报 酬= 前一 日基 金 资产净 值 × 1.00 %÷ 当年天 数。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 768,615.98 330,999.72 注:支付基金 托管人中 国 建设银行的基 金托管费 按 前一日基金资 产净值 0.25% 的年费率计提 ,逐 日累计至每月 月末,按 月 支付。其计算 公式为: 日 基金托管费=前 一日基金 资 产净值 ×0 .25% ÷ 当 年天数 。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。 美国消费 2018 年年度报告 第 45 页 共 79 页


7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金合 同生 效日 ( 2016 年 3 月 18 日 )持 有的 基金 份 额 - - 期初持 有的 基金 份额 0.00 9,642,237.22 期间申 购/ 买入 总份 额 - - 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 9,642,237.22 期末持 有的 基金 份额 0.00 0.00 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 0.00% 0.00% 注:基 金管 理人 投资 本基 金适用 的认(申) 购/ 赎回 费 率按照 本基 金招 募说 明书 的规定 执行 。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方无 投资 本基 金的 情况 。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入


单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期 末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国建 设银 行 23,202,472.81 85,467.73 4,892,412.31 26,384.64 布朗兄 弟哈 里曼银 行 18,085,980.96 - 4,036,710.62 - 注:本基金的 银行存款 分 别由基金托管 人中国建 设 银行和境外资 产托管人 布 朗兄弟哈里 曼银行保 管,按 适用 利率 或约 定利 率计息 。 美国消费 2018 年年度报告 第 46 页 共 79 页


7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联方 交易事 项。 7.4.11 利 润分 配情况 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 7.4.12 期 末(2018 年 12 月 31 日 ) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受 限 证券 本基金 本报 告期 末持 有的 证券中 无因 新发/增 发证 券 而于期 末持 有的 流通 受限 证券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本报 告期 末持 有的 股票中 无暂 时停 牌等 流通 受限股 票。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 本基金 本报 告期 末无 因银 行间市 场债 券正 回购 交易 而抵押 的债 券。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 本基金 本报 告期 末无 因交 易所市 场债 券正 回购 交易 而抵押 的债 券。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理


7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金为指数 型基金, 跟 踪标普美国品 质消费股 票 指数。本基金 在投资运 作 活动中涉及到 的 风险主要 包括 信用风险 、 流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的 主要目标 是争取将以上 风险控制 在 限定的范围之 内,使本 基 金在风险和收 益之间取 得 最佳的平衡 以实现与 跟踪指 数相 同的 风险 收益 目标。 本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ,公司内部监 督和反馈 系 统包括内部控 制 委员会、督察 长、监察 稽 核部、风险管 理部、各 部 门负责人和风 险控制联 络 人、各业务 岗位。内 部控制委员会 负责对公 司 在经营管理和 基金运作 中 的风险进行评 估并研究 制 订相应的控 制制度。 督察长向董事 会负责, 总 管公司的内控 事务并独 立 地就内控制度 的执行情 况 履行检查 、 评价、报 告和建议职能 。风险管 理 部在督察长指 导下对公 司 内部控制运行 情况进行 监 控,主要针 对公司内 部控制制度的 总体构架 和 内部控制的目 标进行评 估 并提出改进意 见;监察 稽 核部在督察 长的领导 下对各部门和 岗位的内 部 控制执行情况 进行监督 和 核查,同时对 内控的失 控 点进行查漏 并责令改 正。 美国消费 2018 年年度报告 第 47 页 共 79 页


本基金 的基 金管 理人 根据 自身经 营特 点设 立顺 序递 进、 权 责统 一、 严密 有效 的 四层监 控防 线。 第一层监控防 线为一线 岗 位自控与互控 ;第二层 防 线为大业务板 块内部各 部 门和部门之 间的自控 和互控;第三 层监控防 线 为风险管理部 和监察稽 核 部对各岗位、 各部门、 各 项业务全面 实 施的监 督反馈 ; 最 后是 以内 部控 制委员 会为 主体 的第 四层 防线, 实施 对公 司各 类业 务和风 险的 总体 监督 、 控制, 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 是通过结合定 性分析和 定 量分析方法, 估 测各种风险产 生的可能 损 失。从定性分 析的角度 出 发,判断风险 损失的严 重 程度和出现 风险损失 的频度。而从 定量分析 的 角度出发,根 据本基金 的 投资目标,结 合基金资 产 所运用金融 工具的特 征,通过特定 的风险量 化 指标、模型、 日常的量 化 报告,确定相 应置信程 度 和风险损失 的限度, 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金进行债券 投资时, 主要投资于 信用等级 为投 资级以上的 债券且持 有同 一机构(政府 、国际金 融组 织除外)发行 的证券 市值不得超过 基金资产 净 值的 10%。 本基金投 资于 远期合约、互 换等柜台 交 易金融衍生品 时,要 求所有参与 交易的对 手方( 中资商业银 行除外)应 当具 有不低于中 国证监会 认可 的信用评级 机构评 级,并 且任 一交 易对 手方 的 市值 计价 敞口 不得 超过 基金资 产净 值 的 20% 。 本报告 期末 ,本 基金 无债 券投资(上 年度 末: 同)。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性 风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额,另 一 方面来自于 投资品种 所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合 理的价 格变 现。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严 密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之 相匹 配 。本基金的 基金管理 人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。 于 2018 年 12 月 31 日 ,除 附注 7.4.12.3 中 列示 的卖 出回购 金融 资产 款将 在一 个月以 内到 期美国消费 2018 年年度报告 第 48 页 共 79 页


且计息(该利 息金额不 重大)外,本基金 所承担的 其他 金融负债的 合约约定 到期 日均为一个 月以内 且不计息, 可赎回基 金份 额净值(所有 者权益)无 固 定到期日且 不计息, 因此 账面余额约 为未折 现 的合约 到期 现金 流量 。 7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本基金的基金 管理人在 基 金 运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及 《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要 求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理,通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中 度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行 持续的 监测 和分 析。 本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%,且 本基 金与由本基金 的 基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10%,本基金 与由本 基金的基金 管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上 市公司可流通 股票的 15% ,本基金与由 本基金的 基 金管理人管理 的全部投 资 组合持有一家 上市公 司发行 的可 流通 股票 , 不 得超过 该上 市公 司可 流通 股票 的30%( 完 全按 照有 关 指数构 成比 例进 行证 券投资 的开 放式 基金 及中 国证监 会认 定的 特殊 投资 组合不 受上 述比 例限 制) 。 本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ,其余亦 可 在银行间同业 市场交易 , 部分基金资产 流 通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注 7.4.12 。 此外 , 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式 借入短期资金 应对流动 性 需 求,其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动 投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。 本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评 估与测 算, 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。 本报告期内, 基金管理 人 坚持组合管理 、分散投 资 的基本原则, 严格按照 法 律法规的有关 规 定和基金合同 约定的投 资 范围与比例限 制实施投 资 管理。本基金 所持大部 分 证券在证券 交易所上 市或银 行间 同业 市场 交易 ,不存 在具 有重 大流 动性 风险的 投资 品种 。 同时, 本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度,按照 穿 透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理, 以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易 的流动性风险 和交易对 手 风险。此外, 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度: 根据质押品的 资质确定 质 押率水平;持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允美国消费 2018 年年度报告 第 49 页 共 79 页


价值计算足额 ;并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购 交易时 ,可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。 综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施,本基 金 在本报告期内 流 动性情 况良 好。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 主要 包括利 率风 险、 外汇 风险 和其他 价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息 资产主 要为 银行 存款 等。


7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2018 年12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计 息 合计 资产








资产 - - - - - 银行存 款 41,288,453.77 - - - 41,288,453.77 结算备 付金 - - - - - 存出保 证金 - - - - - 交易性 金融 资产 - - - 329,143,898.34 329,143,898.34 衍生金 融资 产 - - - - - 买入返 售金 融资 产 - - - - - 应收证 券清 算款 - - - - - 应收利 息 - - - 3,624.72 3,624.72 应收股 利 - - - 142,800.34 142,800.34 应收申 购款 2,706.46 - - 2,214,642.91 2,217,349.37 递延所 得税 资产 - - - - - 其他资 产 - - - 39,599.57 39,599.57 资产总 计 41,291,160.23 - - 331,544,565.88 372,835,726.11 负债








负债 - - - - - 短期借 款 - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - 衍生金 融负 债 - - - - - 卖出回 购金 融资 产 款 - - - - - 美国消费 2018 年年度报告 第 50 页 共 79 页


应付证 券清 算款 - - - - - 应付赎 回款 - - - 26,927,688.75 26,927,688.75 应付管 理人 报酬 - - - 315,206.93 315,206.93 应付托 管费 - - - 78,801.73 78,801.73 应付销 售服 务费 - - - - - 应付交 易费 用 - - - - - 应交税 费 - - - - - 应付利 息 - - - - - 应付利 润 - - - - - 递延所 得税 负债 - - - - - 其他负 债 - - - 813,897.76 813,897.76 负债总 计 - - - 28,135,595.17 28,135,595.17 利率敏 感度 缺口 41,291,160.23 - - 303,408,970.71 344,700,130.94 上年度 末


2017 年12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








资产 - - - - - 银行存 款 8,929,122.93 - - - 8,929,122.93 结算备 付金 - - - - - 存出保 证金 - - - - - 交易性 金融 资 产 - - - 121,576,649.00 121,576,649.00 衍生金 融资 产 - - - - - 买入返 售金 融资 产 - - - - - 应收证 券清 算款 - - - - - 应收利 息 - - - 494.08 494.08 应收股 利 - - - 82,011.86 82,011.86 应收申 购款 18,497.40 - - 1,254,405.92 1,272,903.32 递延所 得税 资产 - - - - - 其他资 产 - - - - - 资产总 计 8,947,620.33 - - 122,913,560.86 131,861,181.19 负债








负债 - - - - - 短期借 款 - - - - - 交易性 金融 负债 - - - - - 衍生金 融负 债 - - - - - 卖出回 购金 融资 产 款 - - - - - 应付证 券清 算款 - - - 958,185.15 958,185.15 应付赎 回款 - - - 2,311,517.68 2,311,517.68 应付管 理人 报酬 - - - 100,047.11 100,047.11 应付托 管费 - - - 25,011.79 25,011.79 应付销 售服 务费 - - - - - 应付交 易费 用 - - - - - 应交税 费 - - - - - 美国消费 2018 年年度报告 第 51 页 共 79 页


应付利 息 - - - - - 应付利 润 - - - - - 递延所 得税 负债 - - - - - 其他负 债 - - - 570,102.95 570,102.95 负债总 计 - - - 3,964,864.68 3,964,864.68 利率敏 感度 缺口 8,947,620.33 - - 118,948,696.18 127,896,316.51 注:表中 所示 为本基金 资 产及负债的账 面 价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早 者予以 分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 本报告期末 ,本基金 未持 有交易性债 券投资(上 年度 末:同),因 此市场利 率的 变动对于本 基金资 产净值 无重 大影 响( 上年 度 末:同)。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金持有以非记 账本位币 人 民币计价的资 产和负债 , 因此存在相应 的外汇风 险 。本基金的 基金管理 人每日 对本 基金 的外 汇头 寸进行 监控 。 7.4.13.4.2.1 外 汇风 险敞口 单位: 人民 币元 项目


本期末 2018 年 12 月 31 日 美元 折合 人民 币


港币 折合 人民 币


其他币 种 折合人 民币 合计 以外币 计价 的资 产





银行存 款 26,077,063.87 - - 26,077,063.87 交易性 金融 资产 329,143,898.34 - - 329,143,898.34 应收股 利 142,800.34 - - 142,800.34 应收利 息 93.68 - - 93.68 应收申 购款 3,390.90 - - 3,390.90 其它资 产 39,599.57 - - 39,599.57 资产合 计 355,406,846.70 - - 355,406,846.70 以外币 计价 的负 债





应付赎 回款 441,310.55 - - 441,310.55 其它负 债 575,732.64 - - 575,732.64 美国消费 2018 年年度报告 第 52 页 共 79 页


负债合 计 1,017,043.19 - - 1,017,043.19 资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额 354,389,803.51 - - 354,389,803.51 项目 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 美元 折合人 民币 港币 折合人 民币 其他币 种 折合人 民币 合计 以外币 计价 的资 产





银行存 款 5,984,309.69 - - 5,984,309.69 交易性 金融 资产 121,576,649.00 - - 121,576,649.00 应收股 利 82,011.86 - - 82,011.86 应收利 息 25.09 - - 25.09 应收申 购款 340,914.63 - - 340,914.63 其它资 产 - - - - 资产合 计 127,983,910.27 - - 127,983,910.27 以外币 计价 的负 债





应付赎 回款 73,062.16 - - 73,062.16 应付证 券清 算款 958,185.15 - - 958,185.15 其它负 债 421,674.20 - - 421,674.20 负债合 计 1,452,921.51 - - 1,452,921.51 资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额 126,530,988.76 - - 126,530,988.76


7.4.13.4.2.2 外 汇风 险的敏 感性 分析 假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2018 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2017 年12 月31 日 ) 1. 所 有 外 币 相 对 人 民 币升 值5% 17,719,490.18 6,326,549.44 2. 所 有 外 币 相 对 人 民 -17,719,490.18 -6,326,549.44 美国消费 2018 年年度报告 第 53 页 共 79 页


币贬 值5%





7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场 交易的股票和 债券,所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的 影响, 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。 本基金采用指 数化投资 策 略,股票资产 跟踪的标 的 指数为标普美 国品质消 费 股票指数,通 过 指数化分散投 资降低其 他 价格风险。本 基金投资 于 标普美国品质 消费股票 指 数成份股、 备选成份 股的比例不低 于基金资 产 净值的 80% ,投资于 跟踪 标普美 国品质 消费股票 指 数的公募基金 、上市 交易型基金的 比例不超 过 基金资产净值 的 10% 。此 外,本基金的 基金管理 人 每日对本基金 所持有 的证券 价格 实施 监控 ,定 期运用 多种 定量 方法 对基 金进行 风险 度量 ,包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等来 测试 本基 金面 临的 潜在价 格风 险, 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 329,143,898.34 95.49 121,576,649.00 95.06 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产-权 证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 329,143,898.34 95.49 121,576,649.00 95.06 美国消费 2018 年年度报告 第 54 页 共 79 页





7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2018 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2017 年 12 月 31 日 ) 业绩比 较基 准上 升 5% 17,309,248.06 6,565,726.87 业绩比 较基 准下 降 5% -17,309,248.06 -6,565,726.87








7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 (i) 各层 次金 融工 具公 允 价值 于2018 年12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层次的 余额 为 人 民币 329,143,898.34 元 ,无属 于第 二层 次和 第三 层次的 余额(于 2017 年 12 月 31 日:第 一层 次 为人民 币121,576,649.00 元, 无属 于第 二层 次和 第 三层次 的余 额) 。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于本基金投 资的证券 , 若出现重大事 项停牌、 交 易不活跃(包括 涨跌停时 的 交易不活跃) 、 或属于非公开 发行等情 况 ,本基金分别 于停牌日 至 交易恢复活跃 日期间、 交 易不活跃期 间及限售 期间根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影响 程度,确 定 相关证券公 允价值应 属第二 层次 或第 三层 次。 (iii) 第三 层次 公允 价值 计量的 金融 工具 无。 (2) 除 公允 价值 外, 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。 美国消费 2018 年年度报告 第 55 页 共 79 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产 的比例 (% ) 1 权益投 资 329,143,898.34 88.28 其中: 普通 股 329,143,898.34 88.28 存托凭 证 - - 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 41,288,453.77 11.07





8 其他各 项资 产 2,403,374.00 0.64 9 合计 372,835,726.11 100.00 美国消费 2018 年年度报告 第 56 页 共 79 页





8.2 期 末在 各个国 家( 地区) 证券 市场的 权益 投资分 布


































































































金 额单位 : 人 民币 元 国家( 地区) 公允价 值 占基金 资产 净值 比列(%) 美国 329,143,898.34 95.49 合计 329,143,898.34 95.49


8.3 期 末按 行业分 类的 权益投 资组 合 8.3.1 指 数投 资按行 业分 类的权 益投 资组合






















































































金 额单位 : 人 民币 元











行 业类 别








公允 价值 占基金 资产 净值 比列(%) 能源 - - 材料 - - 工业 - - 非日常 生活 消费 品 329,143,898.34 95.49 日常消 费品 - - 保健 - - 金融 - - 信息技 术 - - 电信服 务 - - 公用事 业 - - 合计 329,143,898.34 95.49


8.3.2 积 极投 资按行 业分 类的权 益投 资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资。 美国消费 2018 年年度报告 第 57 页 共 79 页


8.4 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 权益投 资明 细 8.4.1 期末 指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有权 益投资 明细


































































































金 额单位 :人 民币 元 序 号 公司名 称( 英文) 公司名 称 (中文) 证券 代码 所 在 证 券 市 场 所属 国家 (地 区) 数量 (股) 公允价 值 占基 金资 产净 值比 列(%) 1 AMAZON.COM INC 亚马逊 公司 AMZN US 美 国 美国 7,144 73,642,641.68 21.36 2 HOME DEPOT INC 家得宝 HD US 美 国 美国 28,537 33,651,829.88 9.76 3 MCDONALDS CORP 麦当劳 MCD US 美 国 美国 19,477 23,736,589.20 6.89 4 NIKE INC -CL B 耐克公 司 NKE US 美 国 美国 32,164 16,366,254.11 4.75 5 STARBUCKS CORP 星巴克 SBUX US 美 国 美国 31,343 13,853,295.08 4.02 6 BOOKING HOLDINGS INC Booking 控 股股份 有限 公司 BKNG US 美 国 美国 1,171 13,842,757.46 4.02 7 LOWES COS INC 劳氏 LOW US 美 国 美国 20,286 12,858,994.19 3.73 8 TJX COMPANIES INC TJX 公司 TJX US 美 国 美国 31,265 9,600,217.39 2.79 9 GENERAL MOTORS CO 通用汽 车公 司 GM US 美 国 美国 33,162 7,613,134.31 2.21 10 TARGET CORP 塔吉特 公司 TGT 美 美国 13,184 5,980,115.90 1.73 美国消费 2018 年年度报告 第 58 页 共 79 页


US 国 11 ROSS STORES INC Ross 商店 有限公 司 ROST US 美 国 美国 9,433 5,386,415.06 1.56 12 MARRIOTT INTERNATIONAL -CL A 万豪国 际 MAR US 美 国 美国 7,154 5,330,223.57 1.55 13 FORD MOTOR CO 福特汽 车 F US 美 国 美国 98,710 5,182,618.51 1.50 14 YUM! BRANDS INC 百胜全 球餐 饮 YUM US 美 国 美国 7,890 4,977,527.56 1.44 15 DOLLAR GENERAL CORP 达乐公 司 DG US 美 国 美国 6,641 4,926,125.49 1.43 16 OREILLY AUTOMOTIVE INC OReilly 汽 车股份 有限 公司 ORLY US 美 国 美国 2,024 4,783,128.25 1.39 17 eBay 公司 eBay 公司 EBAY US 美 国 美国 22,866 4,405,135.45 1.28 18 VF CORP VF 公司 VFC US 美 国 美国 8,221 4,025,171.68 1.17 19 DOLLAR TREE INC Dollar Tree 公司 DLTR US 美 国 美国 6,012 3,726,743.95 1.08 20 HILTON WORLDWIDE HOLDINGS IN 希尔顿 全球 控股股 份有 限公司 HLT US 美 国 美国 7,493 3,692,383.76 1.07 21 AUTOZONE INC AutoZone 公司 AZO US 美 国 美国 637 3,665,103.77 1.06 22 CARNIVAL CORP 嘉年华 公司 CCL US 美 国 美国 10,116 3,422,806.87 0.99 23 ROYAL CARIBBEAN 皇家加 勒比 RCL 美 美国 4,330 2,906,089.58 0.84 美国消费 2018 年年度报告 第 59 页 共 79 页


CRUISES LTD 海游轮 有限 公司 US 国 24 APTIV PLC Aptiv 公共 有限公 司 APTV US 美 国 美国 6,657 2,813,030.01 0.82 25 GENUINE PARTS CO 原配部 件 GPC US 美 国 美国 3,708 2,443,588.55 0.71 26 ULTA BEAUTY INC Ulta Beauty Inc ULTA US 美 国 美国 1,424 2,392,869.50 0.69 27 EXPEDIA GROUP INC 艾派迪 公司 EXPE US 美 国 美国 2,994 2,314,779.60 0.67 28 BEST BUY CO INC 百思买 BBY US 美 国 美国 5,915 2,149,955.05 0.62 29 DARDEN RESTAURANTS INC 达登饭 店 DRI US 美 国 美国 3,135 2,148,600.94 0.62 30 MGM RESORTS INTERNATIONAL 美高梅 国际 酒店集 团 MGM US 美 国 美国 12,654 2,106,906.59 0.61 31 DR HORTON INC 霍顿房 屋公 司 DHI US 美 国 美国 8,651 2,057,887.01 0.60 32 ADVANCE AUTO PARTS INC 领先汽 车配 件公司 AAP US 美 国 美国 1,841 1,989,530.91 0.58 33 LENNAR CORP-A Lennar 公 司 LEN US 美 国 美国 7,391 1,985,919.42 0.58 34 KOHLS CORP Kohls 公司 KSS US 美 国 美国 4,172 1,899,531.16 0.55 35 CARMAX INC CarMax 股 份有限 公司 KMX US 美 国 美国 4,412 1,899,491.90 0.55 36 CHIPOTLE MEXICAN GRILL INC Chipotle Mexican Grill 股份 CMG US 美 国 美国 618 1,831,418.98 0.53 美国消费 2018 年年度报告 第 60 页 共 79 页


37 TRACTOR SUPPLY COMPANY 拖拉机 供应 公司 TSCO US 美 国 美国 3,084 1,766,100.12 0.51 38 TAPESTRY INC TPR-DRS-RS TPR US 美 国 美国 7,322 1,696,016.83 0.49 39 WYNN RESORTS LTD 永利度 假村 有限公 司 WYNN US 美 国 美国 2,472 1,678,090.28 0.49 40 HASBRO INC 孩之宝 HAS US 美 国 美国 2,941 1,640,004.54 0.48 41 NORWEGIAN CRUISE LINE HOLDIN 挪威邮 轮控 股有限 公司 NCLH US 美 国 美国 5,557 1,616,703.83 0.47 42 MACYS INC 梅西百 货 M US 美 国 美国 7,768 1,587,671.19 0.46 43 TIFFANY & CO 蒂芙尼 TIF US 美 国 美国 2,741 1,514,556.63 0.44 44 NEWELL BRANDS INC 纽威尔 品牌 公司 NWL US 美 国 美国 10,850 1,384,317.73 0.40 45 GARMIN LTD 佳明有 限公 司 GRMN US 美 国 美国 3,053 1,326,766.10 0.38 46 LKQ CORP LKQ 公司 LKQ US 美 国 美国 8,039 1,309,261.57 0.38 47 MOHAWK INDUSTRIES INC Mohawk 工 业股份 有限 公司 MHK US 美 国 美国 1,593 1,278,732.76 0.37 48 BORGWARNER INC 博格华 纳股 份有限 公司 BWA US 美 国 美国 5,262 1,254,605.86 0.36 49 PVH CORP PVH 公司 PVH US 美 国 美国 1,914 1,221,006.52 0.35 50 WHIRLPOOL CORP 惠而浦 WHR 美 美国 1,612 1,182,353.94 0.34 美国消费 2018 年年度报告 第 61 页 共 79 页


US 国 51 PULTEGROUP INC Pulte 集团 公司 PHM US 美 国 美国 6,528 1,164,429.18 0.34 52 FOOT LOCKER INC 富乐客 公司 FL US 美 国 美国 2,903 1,059,949.86 0.31 53 L BRANDS INC L Brands 股 份有限 公司 LB US 美 国 美国 5,769 1,016,372.87 0.29 54 MICHAEL KORS HOLDINGS LTD 迈克尔 高司 控股有 限公 司 KORS US 美 国 美国 3,795 987,658.40 0.29 55 RALPH LAUREN CORP Ralph Lauren 公 司 RL US 美 国 美国 1,379 979,181.94 0.28 56 HARLEY-DAVIDSON INC 哈雷摩 托车 HOG US 美 国 美国 4,113 963,151.02 0.28 57 GAP INC/THE Gap 公司 GPS US 美 国 美国 5,396 953,991.39 0.28 58 NORDSTROM INC 诺德斯 特龙 公司 JWN US 美 国 美国 2,874 919,374.64 0.27 59 H&R BLOCK INC H&R Block 公司 HRB US 美 国 美国 5,192 904,027.84 0.26 60 GOODYEAR TIRE & RUBBER CO 固特异 轮胎 橡胶 GT US 美 国 美国 5,887 824,638.67 0.24 61 LEGGETT & PLATT INC 礼恩派 LEG US 美 国 美国 3,295 810,494.50 0.24 62 HANESBRANDS INC 汉佰有 限公 司 HBI US 美 国 美国 9,113 783,680.60 0.23 63 MATTEL INC 美泰 MAT US 美 国 美国 8,720 597,872.57 0.17 美国消费 2018 年年度报告 第 62 页 共 79 页


64 UNDER ARMOUR INC-CLASS A 安德玛 公司 UAA US 美 国 美国 4,740 574,832.81 0.17 65 UNDER ARMOUR INC-CLASS C 安德玛 公司 UA US 美 国 美国 4,859 539,241.83 0.16


8.4.2 期末 积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 权益投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资。


8.5 报 告期 内权益 投资 组合的 重大 变动 8.5.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 权益 投资明 细






















































































金 额单位 : 人 民币 元 序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产净 值比 例(% ) 1 Amazon.com Inc AMZN US 142,531,131.25 111.44 2 Home Depot Inc HD US 66,765,207.01 52.20 3 McDonalds Corp MCD US 36,374,301.68 28.44 4 NIKE Inc B NKE US 29,547,399.22 23.10 5 Walt Disney Co DIS US 29,047,004.93 22.71 6 Comcast Corp A CMCSA US 28,934,439.12 22.62 7 NetFlix Inc NFLX US 27,630,170.19 21.60 8 BOOKING HOLDINGS INC BKNG US 26,963,961.48 21.08 9 LOWES COS INC LOW US 24,860,819.82 19.44 10 STARBUCKS CORP SBUX US 21,158,103.40 16.54 11 TJX COMPANIES INC TJX US 18,582,296.17 14.53 12 GENERAL MOTORS CO GM US 14,033,822.36 10.97 13 TARGET CORP TGT US 12,627,803.35 9.87 14 FORD MOTOR CO F US 11,427,653.88 8.94 15 MARRIOTT MAR US 10,723,804.72 8.38 美国消费 2018 年年度报告 第 63 页 共 79 页


INTERNATIONAL -CL A 16 CHARTER COMMUNICATIONS INC-A CHTR US 10,192,881.08 7.97 17 eBay 公司 EBAY US 10,008,359.96 7.83 18 ROSS STORES INC ROST US 9,982,172.43 7.80 19 VF CORP VFC US 8,389,222.60 6.56 20 TWENTY-FIRST CENTURY FOX-A FOXA US 8,327,001.31 6.51 21 DOLLAR GENERAL CORP DG US 8,065,086.22 6.31 22 YUM! BRANDS INC YUM US 7,809,200.73 6.11 23 OREILLY AUTOMOTIVE INC ORLY US 7,432,846.05 5.81 24 CARNIVAL CORP CCL US 7,363,085.31 5.76 25 HILTON WORLDWIDE HOLDINGS IN HLT US 7,085,921.79 5.54 26 APTIV PLC APTV US 6,931,360.91 5.42 27 DOLLAR TREE INC DLTR US 6,055,685.76 4.73 28 ROYAL CARIBBEAN CRUISES LTD RCL US 6,027,107.40 4.71 29 AUTOZONE INC AZO US 5,667,573.67 4.43 30 BEST BUY CO INC BBY US 5,475,186.16 4.28 31 LENNAR CORP-A LEN US 4,508,708.80 3.53 32 EXPEDIA GROUP INC EXPE US 4,413,844.93 3.45 33 MGM RESORTS INTERNATIONAL MGM US 4,351,166.89 3.40 34 DR HORTON INC DHI US 4,266,122.69 3.34 35 ULTA BEAUTY INC ULTA US 4,255,910.60 3.33 36 WYNN RESORTS LTD WYNN US 4,201,743.46 3.29 37 GENUINE PARTS CO GPC US 4,179,707.17 3.27 38 TAPESTRY INC TPR US 4,083,732.27 3.19 39 TIFFANY & CO TIF US 3,999,910.77 3.13 40 DARDEN RESTAURANTS INC DRI US 3,933,264.06 3.08 41 CARMAX INC KMX US 3,834,831.51 3.00 42 KOHLS CORP KSS US 3,603,725.00 2.82 43 MOHAWK INDUSTRIES INC MHK US 3,588,391.49 2.81 44 TWENTY-FIRST CENTURY FOX - B FOX US 3,435,798.72 2.69 45 HASBRO INC HAS US 3,406,074.42 2.66 美国消费 2018 年年度报告 第 64 页 共 79 页


46 NORWEGIAN CRUISE LINE HOLDIN NCLH US 3,384,831.67 2.65 47 CBS CORP-CLASS B NON VOTING CBS US 3,323,107.63 2.60 48 ADVANCE AUTO PARTS INC AAP US 3,313,001.12 2.59 49 CHIPOTLE MEXICAN GRILL INC CMG US 3,261,196.90 2.55 50 PVH CORP PVH US 3,224,143.69 2.52 51 MACYS INC M US 3,212,358.22 2.51 52 LKQ CORP LKQ US 3,067,668.96 2.40 53 MICHAEL KORS HOLDINGS LTD KORS US 3,001,843.81 2.35 54 TIME WARNER INC TWX US 2,980,455.41 2.33 55 TRACTOR SUPPLY COMPANY TSCO US 2,957,772.56 2.31 56 NEWELL BRANDS INC NWL US 2,922,432.78 2.29 57 OMNICOM GROUP OMC US 2,871,841.39 2.25 58 BORGWARNER INC BWA US 2,745,773.29 2.15 注:买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。 8.5.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 权益 投资明 细






















































































金 额单位 : 人 民币 元 序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计 卖 出金额 占期初 基金 资产净 值比 例(% ) 1 AMAZON.COM INC AMZN US 84,970,220.33 66.44 2 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 39,164,872.52 30.62 3 WALT DISNEY CO/THE DIS US 37,278,051.87 29.15 4 NETFLIX INC NFLX US 35,766,478.29 27.97 5 HOME DEPOT INC HD US 35,521,161.50 27.77 6 MCDONALDS CORP MCD US 21,849,528.97 17.08 7 NIKE INC -CL B NKE US 15,823,452.49 12.37 8 BOOKING HOLDINGS INC BKNG US 14691403.29 11.49 9 Starbucks Corp SBUX US 14,058,110.37 10.99 10 CHARTER COMMUNICATION INC-A CHTR US 14,048,509.83 10.98 11 LOWES COS INC LOW US 13,528,780.93 10.58 美国消费 2018 年年度报告 第 65 页 共 79 页


12 TJX COMPANIES INC TJX US 10,854,381.18 8.49 13 TWENTY-FIRST CENTURY FOX-A FOXA US 10,493,922.72 8.21 14 GENERAL MOTORS CO GM US 7,261,168.34 5.68 15 TARGET CORP TGT US 7,132,469.45 5.58 16 TIME WARNER INC TWX US 6,163,810.23 4.82 17 FORD MOTOR CO F US 5,880,110.47 4.60 18 ROSS STORES INC ROST US 5,827,666.57 4.56 19 MARRIOTT INTERNATIONAL -CL A MAR US 5,744,920.14 4.49 20 YUM! BRANDS INC YUM US 4,733,829.90 3.70 21 DOLLAR GENERAL CORP DG US 4,712,141.93 3.68 22 VF CORP VFC US 4,477,919.14 3.50 23 OREILLY AUTOMOTIVE INC ORLY US 4,452,459.34 3.48 24 CBS CORP-CLASS B NON VOTING CBS US 4,397,329.58 3.44 25 TWENTY-FIRST CENTURY FOX - B FOX US 4,334,228.43 3.39 26 eBay 公司 EBAY US 4,232,779.02 3.31 27 CARNIVAL CORP CCL US 3,893,357.50 3.04 28 OMNICOM GROUP OMC US 3,638,170.79 2.84 29 AUTOZONE INC AZO US 3,555,183.02 2.78 30 HILTON WORLDWIDE HOLDINGS IN HLT US 3,509,090.19 2.74 31 DOLLAR TREE INC DLTR US 3,337,441.24 2.61 32 APTIV PLC APTV US 3,308,550.73 2.59 33 ROYAL CARIBBEAN CRUISES LTD RCL US 3,218,604.72 2.52 34 BEST BUY CO INC BBY US 2,967,567.45 2.32 35 ULTA BEAUTY INC ULTA US 2,564,935.45 2.01 注:卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。 8.5.3 权 益投 资的买 入成 本总额 及卖 出收入 总额

























































































单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 758,104,885.79 卖出收 入( 成交 )总 额 522,230,978.58 注:买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。 美国消费 2018 年年度报告 第 66 页 共 79 页


8.6 期 末按 债券信 用等 级分类 的债 券投资 组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序所 有资 产支持 证券 投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券 。


8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名金融 衍生 品投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。


8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 基金。 8.11 投 资组 合报告 附注


8.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明 基金管理人没 有发现本 基 金投资的前十 名证券的 发 行主体在报告 期内被监 管 部门立案调查 , 也没有 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 ,无证 券投 资决 策程 序需 特别说 明。 8.11.2 基 金投 资的前 十名 股票超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库情况 的说 明 基 金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 142,800.34 美国消费 2018 年年度报告 第 67 页 共 79 页


4 应收利 息 3,624.72 5 应收申 购款 2,217,349.37 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 39,599.57 8 其他 - 9 合计 2,403,374.00 8.11.4


期 末持 有的 处于转 股期 的可 转换债 券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。


8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情 况 的说 明 8.11.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。 8.11.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。 8.11.6 投资 组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入的 原因 , 合 计数可 能不 等于 分项 之和 。 美国消费 2018 年年度报告 第 68 页 共 79 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 62,894 4,181.71 20,627,207.95 7.84% 242,377,120.35 92.16%


9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 银河证 券- 建行 -银 河木 星1 号基 金精 选集 合资 产 管 理计划 843,608.00 6.28% 2 李大鹏 678,964.00 5.06% 3 刘泽深 650,500.00 4.85% 4 沈溢 500,000.00 3.72% 5 夏斌 375,100.00 2.79% 6 张怀江 262,950.00 1.96% 7 深圳永 卓资 本管 理有 限公 司-青 荇宏 观策 略一 期基 金 244,769.00 1.82% 8 李元生 234,700.00 1.75% 9 邵乃中 217,414.00 1.62% 10 晁飞 212,200.00 1.58% 美国消费 2018 年年度报告 第 69 页 共 79 页





9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 90,296.26 0.0343%


9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高 级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 0~10 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10


美国消费 2018 年年度报告 第 70 页 共 79 页


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2016 年3 月 18 日 )基 金份 额总 额 258,353,634.47 本报告 期期 初基 金份 额总 额 102,890,971.77 本报告 期期 间基 金总 申购 份额 651,093,843.36 减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 490,980,486.83 本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 (份 额减 少以"-" 填 列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 263,004,328.30


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§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 1 、基 金管 理人 的重 大人 事 变动 2018 年 4 月 11 日,经 公司 董事会 审议 通过, 聘 任李 慧 勇为公 司副 总经 理。 该事 项经中 国证 券 投资基 金业 协会 备案 ,并 在指定 媒体 上披 露。


2 、本 报告 期内 基金 托管 人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 和基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 11.4 基 金投 资 策略 的改 变 本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 变更 。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 在本 报告 期的审 计报 酬 为 60,000.00 元人 民币。 目 前该会 计师 事务 所向 本基 金提供 的审 计服 务持 续期 限为: 本基 金合 同生 效之 日起至 本报 告 期 末 。 美国消费 2018 年年度报告 第 72 页 共 79 页


11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未有 受到 稽查 或处 罚的 情况。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 JPMSAPHK 1 515,477,054.00 40.51% 206,191.41 40.51% - NOMURHKR 1 382,431,025.78 30.05% 152,973.05 30.05% - DAIWASGP 1 374,584,567.67 29.44% 149,832.44 29.44% - 注:1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 : (1 ) 选 择标 准: 资力 雄厚 , 信誉 良好; 财务 状况 良 好, 各 项财 务指 标显 示公 司经营 状况 稳定 ; 经 营行为规范, 最近两年 未 因重大违规行 为受到中 国 证监会和中国 人民银行 处 罚;内部管 理规范、 严格,具备健 全的内控 制 度,并能满足 基金运作 高 度保密的要求 ;具备基 金 运作所需要 的高效、 安全的通讯条 件,交易 设 施符合代理本 基金进行 证 券交易的需要 ,并能为 本 基金提供全 面的信息 服务;研究实 力较强, 有 固定的研究机 构和专门 的 研究人员,能 及时为本 基 金提供高质 量的咨询 服务, 并能 根据 基金 投资 的特定 要求 ,提 供专 门研 究报告 ;适 当的 地域 分散 化。 (2 ) 选择 程序: (a )服 务 评价; (b) 拟定 备选 交易 单元; (c) 签约 。 2、本 报告 期交 易单 元无 变 化。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金额 占当期 债券 成交总 额的比 例 成交金额 占当期 债券 回购 成交总额 的 比例 成交金额 占 当期 权 证 成交总额 的比例 成交金 额 占当期 基 金 成交总额 的比例 JPMSAPHK - - - - - - - - 美国消费 2018 年年度报告 第 73 页 共 79 页


NOMURHKR - - - - - - - - DAIWASGP - - - - - - - -


11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投资基金(LOF) 资 产 净 值 公 告 基金管 理人 网站 2018 年 1 月 3 日 2 华宝标普美国品质消费股票指数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 因 美 国 纽 约 证券交 易所 、 美国 纳斯 达 克证券 交 易所休 市暂 停申 购 、 赎 回 及定期 定 额投资 业务 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 1 月 12 日 3 华宝基金管理有限公司关于旗下 部分开放式基金增加南京苏宁基 金销售有限公司为代销机构及费 率优惠 的公 告 证券时 报、 中国 证券 报、 上 海 证 券报 及基 金管理 人网 站 2018 年 1 月 17 日 4 华宝基金管理有限公司关于旗下 部分开放式基金增加上海基煜基 金销售有限公司为代销机构及费 率优惠 的公 告 证券时 报、 中国 证券 报、 上 海证 券报 及基 金管理 人网 站 2018 年 1 月 17 日 5 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投 资基 金(LOF)2017 年第 4 季 度报告 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 1 月 22 日 6 关于华 宝现 金 宝 E 货 币基 金转换 、 赎回转 申购 业务 费率 优惠 公告 证券时 报、 中国 证券 报、 上 海证 券报 及基 金管理 人网 站 2018 年 1 月 24 日 7 关于华 宝现 金 宝 E 基 金定 期转换 、 证券时 报、 中国 证券 2018 年 3 月 16 日 美国消费 2018 年年度报告 第 74 页 共 79 页


定期赎回转申购业务费率优惠公 告 报、 上 海证 券报 及基 金管理 人网 站 8 华宝基金公司关于旗下部分基金 增加西 南证 券为 代销 机构 的公告 证券时 报、 中国 证券 报、 上 海证 券报 及基 金管理 人网 站 2018 年 3 月 19 日 9 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投 资基 金(LOF)2017 年度报 告 基金管 理人 网站 2018 年 3 月 27 日 10 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投 资基 金(LOF)2017 年度报 告 (摘要 ) 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 3 月 27 日 11 华宝基金管理有限公司关于旗下 部分开放式基金增加北京汇成基 金销售有限公司为代销机构及费 率优惠 的公 告 证券时 报、 中国 证券 报、 上 海证 券报 及基 金管理 人网 站 2018 年 3 月 27 日 12 华宝标普美国品质消费股票指数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 因 美 国 纽 约 证券交 易所 、 美国 纳斯 达 克证券 交 易所休 市暂 停申 购 、 赎 回 及定期 定 额投资 业务 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 3 月 27 日 13 华宝基金管理有限公司关于旗下 基金修订基金合同有关条款的公 告 证券时 报、 中国 证券 报、 上 海证 券报 及基 金管理 人网 站 2018 年 3 月 28 日 14 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投 资基 金(LOF )基 金 合同 基金管 理人 网站 2018 年 3 月 28 日 15 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投 资基 金(LOF )托 管 协议 基金管 理人 网站 2018 年 3 月 28 日 16 华宝基金管理有限公司关于旗下 部分开放式基金增加上海万得基 金销售有限公司为代销机构及费 证券时 报、 中国 证券 报、 上 海证 券报 及基 金管理 人网 站 2018 年 4 月 16 日 美国消费 2018 年年度报告 第 75 页 共 79 页


率优惠 的公 告 17 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投 资基 金(LOF)2018 年第 1 季 度报告 中国证 券报 、 上 海 证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 4 月 21 日 18 华宝标普美国品质消费股票指数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 招 募 说 明 书 (更新 ) 基金管 理人 网站 2018 年 4 月 26 日 19 华宝标普美国品质消费股票指数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 招 募 说 明 书 (更新 )摘 要 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 4 月 26 日 20 华宝标普美国品质消费股票指数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 因 美 国 纽 约 证券交 易所 、 美国 纳斯 达 克证券 交 易所休 市暂 停申 购 、 赎 回 及定期 定 额投资 业务 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 5 月 23 日 21 华宝标普美国品质消费股票指数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 因 美 国 纽 约 证券交 易所 、 美国 纳斯 达 克证券 交 易所休 市暂 停申 购 、 赎 回 及定期 定 额投资 业务 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 6 月 29 日 22 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投资基金(LOF) 资 产 净 值 公 告 基金管 理人 网站 2018 年 7 月 2 日 23 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投 资基 金(LOF)2018 年第 2 季 度报告 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 7 月 18 日 24 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投 资基 金(LOF)2018 年半年 度 报告 基金管 理人 网站 2018 年 8 月 24 日 美国消费 2018 年年度报告 第 76 页 共 79 页


25 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投 资基 金(LOF)2018 年半年 度 报告( 摘要 ) 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 8 月 24 日 26 华宝标普美国品质消费股票指数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 因 美 国 纽 约 证券交 易所 、 美国 纳斯 达 克证券 交 易所休 市暂 停申 购 、 赎 回 及定期 定 额投资 业务 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 8 月 28 日 27 华宝基金公司关于华宝美国消费 基金增加平安银行为代销机构的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 9 月 4 日 28 关于华宝基金公司旗下部分产品 增加南 京银 行为 代销 机构 的公告 证券时 报、 中国 证券 报、 上 海证 券报 及基 金管理 人网 站 2018 年 9 月 4 日 29 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投 资基 金(LOF)2018 年第 3 季 度报告 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 10 月 26 日 30 华宝标普美国品质消费股票指数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 招 募 说 明 书 (更新 ) 基金管 理人 网站 2018 年 10 月 31 日 31 华宝标普美国品质消费股票指数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 招 募 说 明 书 (更新 )摘 要 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 10 月 31 日 32 华宝标普美国品质消费股票指数 证 券 投 资 基 金 (LOF ) 因 美 国 纽 约 证券交 易所 、 美国 纳斯 达 克证券 交 易所休 市暂 停申 购 、 赎 回 及定期 定 额投资 业务 的公 告 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 11 月 19 日 33 华宝标普美国品质消费股票指数 中国证 券报 、 上 海证 2018 年 12 月 5 日 美国消费 2018 年年度报告 第 77 页 共 79 页


证券投资基金(LOF) 因 美 国 纽 约 证 券交易 所 、 美 国纳 斯达 克 证券交 易 所休市暂停申购赎回及定期定额 投资业 务的 公告 券报及 基金 管理 人 网站 34 华宝标普美国品质消费股票指数 证券投资基金(LOF) 因 美 国 纽 约 证 券交易 所 、 美 国纳 斯达 克 证券交 易 所休市暂停申购赎回及定期定额 投资业 务的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报及 基金 管理 人 网站 2018 年 12 月 20 日 35 华宝基金管理有限公司关于旗下 部 分 基 金 增 加 腾 安 基 金 销 售( 深 圳)有 限公 司为 代销 机构 的 公告 证券时 报、 中国 证券 报、 上 海证 券报 及基 金管理 人网 站 2018 年 12 月 26 日


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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 基金管 理人 于 2018 年 3 月28 日发 布 《 华宝 基金 管 理有限 公司 关于 旗下 基金 修订基 金合 同 有 关条款的 公告》 ,公司根据 《公开募 集开放式 证券投 资基金流 动性风险 管理规 定》 , 对旗下 部 分 基金基金 合同有 关条款进 行修订并 相应修 订了托管 协议,具 体修订 内容详见 公司公告 ,请投 资者予 以关 注。 美国消费 2018 年年度报告 第 79 页 共 79 页


§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 中国证 监会 批准 基金 设立 的文件 ;


华宝标 普美 国品 质消 费股 票指数 证券 投资 基金(LOF) 基金合 同;


华宝标 普美 国品 质消 费股 票指数 证券 投资 基金(LOF) 招募说 明书 ;


华宝标 普美 国品 质消 费股 票指数 证券 投资 基金(LOF) 托管协 议;


基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程;





基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ;





基金托 管人 业务 资格 批件 和营业 执照 。 13.2 存 放地 点 以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人办 公场 所备 投资者 查阅 。 13.3 查 阅方 式 投资者可以通 过基金管 理 人网站,查阅 或下载基 金 合同、招募说 明书、托 管 协议及基金的 各 种定期 和临 时公 告。 华 宝基 金管理 有限 公司 2019 年 3 月 30 日