华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
华 安中证全 指证券 公司指数 分级 证券投资 基金
2018 年年 度报告
2018 年 12 月 31 日
基金 管理人：华安 基金管理有 限公司
基金 托管人：中国 建设银行股 份有限公司
报告 送出日期：二 〇一九年三 月三十日华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字 同意，并 由董事长 签发。
基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定，于 2019 年 3 月 26 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的 过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................... 10
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ........................................................................................................ 10
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策 略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 13
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ............................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 15
4.8 管理人对 报告期内 基金利润 分配情况 的说明 ............................................................................. 15
4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 .................................... 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵 规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 15
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ................................ 16
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 审计意见 ......................................................................................................................................... 16
6.2 形成审计 意见的基 础 ..................................................................................................................... 16
6.3 其他信息 ......................................................................................................................................... 16
6.4 管理层和 治理层对 财务报表 的责任 ............................................................................................. 16
6.5 注册会计 师对财务 报表审计 的责任 ............................................................................................. 17
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ................................................................................................ 21
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 52
8.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 52
8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ................................................................................................ 52
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序 的 所有股票投 资明细 .................................... 53
8.4 报告期内 股票投资 组合的重 大变动 ............................................................................................. 54 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................................................................ 56
8.6 期末按公 允价值占 基金资产 净值比例 大小排 序的 前五名债券 投资明细 ................................. 57
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细..................... 57
8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序 的前五名 贵金属投 资明细..................... 57
8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ................................ 57
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................... 57
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债 期货交 易情况说 明 ....................................................................... 57
8.12 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 58
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 59
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 59
9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 ........................................................................................................ 59
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ........................................................................ 60
9.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 60
§ 10
开放式基金 份额变动 ......................................................................................................................... 60
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 61
11.1 基金份 额持有人 大会决议 ........................................................................................................... 61
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重 大人事变 动 ........................................... 61
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 ............................................................... 61
11.4 基金投 资策略的 改变 ................................................................................................................... 61
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ....................................................................................... 61
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ....................................................... 61
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ................................................................................... 62
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 64
12
影响投资者决策的其他重要信 息 ....................................................................................................... 68
12.1 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .............................................................................................. 68
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 68
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 68
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 69
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 69
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金
基金简称 华安中证全 指证券公 司指数分 级
场内简称 证券股基
基金主代码 160419
交易代码 160419
基金运作方 式 上市契约型 开放式
基金合同生 效日 2015 年 6 月 9 日
基金管理人 华安基金管 理有限公 司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 94,831,666.69 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳
上市日期 2015 年 6 月 18 日
下属分级基 金的基金 简称
华安中证全 指证券
公司指数分 级 A
华安中证全 指证
券公司指数 分级
B
华安中证全 指证
券公司指数 分级
下属分级基 金的场内 简称 证券股 A 证券股 B 证券股基
下属分级基 金的交易 代码 150301 150302 160419
报告期末下 属分级基 金的份额 总额 7,585,765.00 份 7,585,765.00 份 79,660,136.69 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过 被动的指 数化投资 管理， 紧密跟 踪标的指 数， 追求跟踪偏 离度
和跟踪误差 最小化。
投资策略
本基金为被 动式股票 指数基金 ， 采用完 全复制 标的指 数的方法跟 踪标的指
数（本基金的标的指数为中证全指证券公司指数） ， 即按照标的指数的成
份股组成及 其权重构 建基金股 票投资组 合， 并 根据标 的指数成份 股及其权
重的变动进 行相应调 整。 若 因特殊情 况 （ 如市场流 动 性不足、 个别成份 股
被限制投资、 法 律法规禁 止或限制 投资等） 导 致无法 获得足够数 量的股票
时， 基金可能不 能按照成 份股权重 持有成份 股， 基金 管理人将采 用合理方
法 替 代 等 指 数投 资 技 术适 当 调 整基 金 投 资 组合 ， 并可 在 条 件 允 许的 情 况
下， 辅以 金融衍生 工具进行 投资管理 ， 以 有效控制 基 金的跟踪误 差， 追 求
尽可能贴近 标的指数 的表现， 力争控制 本基金 的净值 增长率与业 绩比较基
准之间的日 均跟踪偏 离度的绝 对值不超 过 0.35% ， 年 跟踪误差不 超过 4% 。
为有效控制 指数的跟 踪误差， 本基 金在注重 风险管理 的前提下， 将适 度运
用股指期货。 本 基金利用 股指期货 流动性好、 交易成 本低和杠杆 操作等特
点， 通过股指期 货对本基 金投资组 合的跟踪 效果进行 及时、 有效地调 整和
优化， 并提高投 资组合的 运作效率 等。 例如在 本基金 的建仓期或 发生大额
净申购时， 可运用股 指期货有 效减少基 金组合 资产配 置与跟踪标 的之间的
差距； 在本基金 发生大额 净赎回时， 可 运用股 指期货 控制基金较 大 幅度减华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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仓时可能存 在的冲击 成本，从 而确保投 资组合对 指数 跟踪的效果 。
业绩比较基 准
95 ％× 中 证 全 指 证 券 公 司 指 数 收 益 率 ＋5 ％× 同 期 银 行 活 期 存 款 利 率 （ 税
后） 。
风险收益特 征
本基金为股 票型基金 ， 属于 较高风险 、 较 高预期收 益 的基金品种 ， 其风 险
和预期收益 高于混合 型基金、 债券型基 金和货币 市场 基金。
从本基金所 分离的两 类基金份 额来看， 华安中证 证券 A 份额具有低风险、
预期收益相 对稳定的 特征； 华安中证 证券 B 份额 具有 高风险、 高 预期收 益
的特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名 陆滢 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096
电子邮箱 luying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
注册地址
中国（上海 ）自由贸 易试验区
世纪大道8号 国金中心 二期31
－32 层
北京市西城 区金融大 街25号
办公地址
中国（上海 ）自由贸 易试验区
世纪大道8号 国金中心 二期31
－32 层
北京市西城 区闹市口 大街1号
院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 朱学华 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、上海证 券报、证 券时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报 告备置地 点 上海市世纪 大道 8 号 上海国金 中心二期 31、32 层 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所
安 永华明会 计师事务 所( 特殊普 通
合伙)
上海市世纪 大道 100 号 环球金融 中心 50 楼
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限公司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§ 3
主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现 收益 -16,458,684.47 -11,973,333.33 -18,996,618.61
本期利润 -34,134,552.39 -16,063,644.23 -59,062,638.19
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利
润
-0.2706 -0.1121 -0.3081
本期加权平 均净值利 润率 -31.35% -10.72% -27.87%
本期基金份 额净值增 长率 -23.41% -11.36% -17.10%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分 配利润 -129,505,808.47 -83,062,836.42 -97,446,277.34
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利
润
-1.3656 -0.6351 -0.5727
期末基金资 产净值 106,114,196.09 120,633,738.72 182,162,767.51
期末基金份 额净值 1.1190 0.9224 1.0705
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累 计净值增 长率 -54.11% -40.08% -32.41%
注：1 、 所述基 金业绩指 标不包括 持有人 认购或交 易基 金的各项费 用 （例 如： 封闭式基 金交易佣
金、开放式 基金的申 购赎回费 、红利再 投资费、 基金 转换费等） ，计入费 用后实际 收益水平 要低于
所列数字。
2 、 本期已实现 收益指基 金本期利 息收入、 投 资收益、 其他收入 （不 含公允价 值变动收 益） 扣除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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3 、期末可供 分配利润 采用期末 资产负债 表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数
（为期末余 额，不是 当期发生 数）。
4 、本基金于 2015 年 6 月 9 日 成立。
5 、 合同生效日 当年的主 要会计数 据和财务 指标按实 际 存续期计算， 不按整个 自然年度 进行折算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.12% 2.42% -1.51% 2.44% 1.39% -0.02%
过去六个月 -3.28% 1.93% -5.45% 1.94% 2.17% -0.01%
过去一年 -23.41% 1.80% -24.89% 1.81% 1.48% -0.01%
过去三年 -43.72% 1.71% -45.04% 1.71% 1.32% 0.00%
自基金合同 生
效起至今
-54.11% 2.04% -64.76% 2.22% 10.65% -0.18%
3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比
较
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金
自基金合同 生效以来 份额累计 净值增长 率与业绩 比较 基准收益率 的历史走 势对比图
(2015 年 6 月 9 日至 2018 年 12 月 31 日) 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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注： 本基金于 2015 年 6 月 9 日成 立，2015 年 12 月 8 日建仓期截 止。 建仓期结 束日， 本基 金的
各项资产配 置比例已 符合合同 约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其 与同期业绩比较基准收益率的比较
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金
自基金合同 生效以来 基金净值 增长率与 业绩比较 基准 收益率的对 比图
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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注：合同生 效当年按 实际存续 期计算， 不按整个 自然 年度进行折 算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去 三年没有 利润分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管 理有限公 司经中国 证监会证 监基金字[1998]20 号文 批准于 1998 年 6 月 设立， 是 国内
首批基金管 理公司之 一，注册 资本 1.5 亿 元人民币 ， 公司总部设 在上海陆 家嘴金融 贸易区。 目前的
股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产 管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公
司、 上海工业 投资 （集 团） 有限 公司和国 泰君安投 资 管理股份有 限公司。 公 司在北京 、 上海、 沈阳、
成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公 司 ——华安（香港）资产管理有限公司、华安
未来资产管 理有限公 司。 截至 2018 年 12 月 31 日， 公 司旗下共管 理华安创 新混合、 华 安 MSCI 中国
A 、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF 、华安沪港深外延增长混合、华安全
球美元收益 债券等 108 只开放 式基金， 管理资产 规模 达到 2756.06 亿元人 民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理 的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （ 助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
许之彦
本基金的基 金
经理，指数 与
量化投资部 高
级总监、总 经
理助理
2015-06-0
9
- 15 年
理学博士，15 年 证券、基 金从业
经验，CQF( 国 际 数 量 金 融 工 程
师) 。曾在广发证券和中山大学经
济管理学院博士后流动站从事金
融工程工作 ，2005 年加入 华安基
金管理有限公司，曾任研究发展
部数量策略 分析师，2008 年 4 月
至 2012 年 12 月担 任华安 MSCI
中国 A 股指数增 强型证券 投资基
金的基金经 理，2009 年 9 月起同
时担任上 证 180 交易型开 放式指
数证券投资基金及其联接基金的华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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基金经理。2010 年 11 月至 2012
年 12 月 担任上证 龙头企业 交易型
开放式指数证券投资基金及其联
接基金的基 金经理。2011 年 9 月
起同时担任 华安深 证 300 指数证
券投资基金 （LOF ）的基金经理 。
2013 年 6 月起担 任指数投 资部高
级总监。2013 年 7 月起同 时担任
华安易富黄金交易型开放式证券
投资基金 的 基金经理 。2013 年 8
月起同时担任华安易富黄金交易
型开放式证券投资基金联接基金
的基金经理。 2014 年 11 月至 2015
年 12 月 担任华安 中证高分 红指数
增强型证券投资基金的基金经
理。2015 年 6 月 起同时担 任本基
金、华安中证银行指数分级证券
投资基金的 基金经理 。2015 年 7
月起担任华 安创业 板 50 指 数分级
证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。2016
年 6 月起担 任华安创 业板 50 交易
型开放式指数证券投资基金的基
金经理。 2017 年 12 月起， 同时担
任华安 MSCI 中国 A 股指数增强
型 证 券 投 资 基 金 、 华 安 沪 深 300
量化增强型指数证券投资基金的
基金 经理。 2018 年 11 月起 ， 同时
担任华安创 业板 50 交易型 开放式
指数证券投资基金联接基金的基
金经理。
注：此处的 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定之 日，即以公 告日为准 。证券从 业的含义 遵
从行业协会 《证券业 从业人员 资格管理 办法》的 相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金 法》等有关法律法规及基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风
险的前提下 ，为基金 份额持有 人谋求最 大利益， 不存 在违法违规 或未履行 基金合同 承诺的情 形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司公 平交易制 度指导意见》 ， 公 司制定了 《华 安基金 管理华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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有限公司公 平交易管 理制度》 ， 将封 闭式基 金、 开放式 基金、 特定客户 资产管理 组合及其 他投资组 合
资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳 入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信 息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投 资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和 投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以
保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严 格执行投资决策委员会、投资总监、投 资组合
经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授 权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公 平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易
执行机会。 （1） 交 易所二级 市场业务， 遵 循价格优 先 、 时间优先、 比例分 配、 综合平衡 的控制 原则，
实现同一时 间下达指 令的投资 组合在交 易时机上 的公 平性。 （2） 交易所一 级市场业 务， 投资组 合经
理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合 名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分 配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比例分配， 且 以公司名 义获得， 则 投资部门 在合规监 察员监督参 与下， 进行 公平协商 分配。 （3） 银
行间市场业 务遵循指 令时间优 先原则， 先到先询 价的 控制原则。 通过内部 共同的 iwind 群，发布询
价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进 行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此 进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分 析与评估 环节，公司风险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近 交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和
利益输送的 异常交易 行为进行 监控， 根据市 场公认的 第三方信息 （如 ： 中债 登的债券 估值） ， 定期对
各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允 性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同
向交易的交 易时机和 交易价差 进行分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内 ，公司公 平交易制 度总体执 行情况良 好。
本基金管理 人 通过统 计检验的 方法对管 理的不同 投资 组合， 在不同时 间窗下 （日 内、3 日内、5
日内）的本 年度同向 交易价差 进行了专 项分析， 未发 现违反公平 交易原则 的异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证 监会 《证券 投资基金 管理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司合规 监察稽核 部会同 基华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股 票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设 置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的 检查；风险管理部开发了同 向交易分析系统，
对相关同向 交易指标 进行持续 监控，并 定期对组 合间 的同向交易 行为进行 了重点分 析。
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要 ，除指数基金以外的所有投资组合参与的
交易所公开 竞价交易 中， 同 日反向交 易成交较 少的单 边交易量超 过该证券 当日成交 量的 5% 的次数 为
4 次，未出现 异常交 易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年国内 经济增速 放缓 ， 全年实 际 GDP 同 比增长 6.6% ， 较上年回 落 0.2 个 百分点 。 上半 年，
在去杠杆、严监管政策持续发力的环 境下，表外融资 大幅收缩，社融增速迅速回落，实体经济信用
扩张受限；外部方面，中美贸易摩擦爆发，成为全年 扰动全球资本市场的最大不确定因素。面对经
济下行压力，下半年国内央行货币政策放松加码，各 项针对民企融资难的多项政策陆续出台，但整
个 2018 年实 体信用未 出现显著 改善， 需求 仍延续疲 弱 态势， 企业的盈 利增速持 续回落， 受估 值与业
绩的双重压 制，全年 A 股市 场表现惨 淡,各主要 指数 全线下跌, 证 券公司指 数全年下 跌 26.22% 。
投资管理上，基金采取完全复制的管理方法跟踪指数 ，并利用量化工具进行精细化管理，从而
控制每日跟 踪误差、 以及 净值 表现与业 绩基准的 偏差 幅度。
4.4.2 报告 期内基金的业绩表现
截止 2018 年 12 月 31 日，本基 金份额净 值为 1.1190 元，本报告 期份额净 值增长率 为-23.41% ，
同期业绩比 较基准增 长率-24.89% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
展望 2019 年， 国 内宏观经 济下行的 压力依 然较大， 出 口需求及消 费预计仍 将维持低 迷， 房地产
投资增速将逐步下行，而基建投资的提速将承担起经 济托底的重任。但另一方面，逆周期调节的货
币政策及财政政策将进一步加大，尤其在美国经济下 行压力加大，美联储货币政策的面临转向的背
景下，国内货币政策调节空间进一步打开，中小企业 融资环境有望改善，地方债及减税降费等举措
也有望进一 步缓解经 济下行压 力。外部 方面，目 前来 看中美间贸 易领域争 端达成和 解的概率 较高。
2019 年前两 月， 在全 球流动性 边际宽松、 中美贸易 战 预期改善， 国 内社融数 据大幅改 善等利好
因素推 动下 ，市场风 险偏好明 显提升， 证券板块 迎来 大幅反弹。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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随着市场回 暖， 证券行业 的股票质 押减值压 力大幅减 小，伴 随 A 股成交量逐 步活跃 ，券商 基本
面也将逐步改善。后续随着资本市场改革的不断推进 ，科创板及注册制等一系列的政策创新，将显
著改善券商 投行业务。 我 们认为， 券商 2019 年 业绩增 速有望迎来 向上的拐 点， 有利于估 值的进一 步
修复和提升 。
作为基金管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指 数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误
差，勤勉尽 责，为投 资者获得 长期稳定 的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察 稽核工作情况
本报告期内，公 司合规监察稽核部从维护基金份额持 有人利益、保障基金的合规运作出发，重
点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反 洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员
工的合规意 识，推动 公司的合 规文化和 内部风险 控制 机制的完善 与优化。
监察稽核工 作重点集 中于以下 几个方面 ：
（1） 继续深 化 “ 主 动合规 ” 的管 理理念， 强 化全体员 工 的合规意识 和风险控 制意识， 通 过定期组
织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、 客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训
和内部审计 ，推动公 司建立良 好的内控 环境和合 规文 化。
（2）强化内 控建设， 持续进行 投资管理 人员合 规培 训，坚守 “ 三条底 线 ” ；
（3） 落实 《开放式 基金流 动性管理 规定》, 确保 在相 关指标过渡 期结束时 符合监管 规定， 同时
修改 “ 华 安基金管 理有限公 司开放式 基金流动 性风险 管理办法 ” 、 “ 货币基金 风险管理 办法 ” 等公司制
度；
（4） 做 好在新基 金产品开 发、 新 投资品 种、 及 其他创 新业务中法 律、 合 规及风险 控制方面 的支
持，坚持定 期对投资 、研究、 交易、核 算、销售 等相 关业务活动 的日常合 规性检查 。
（5） 推动落实公 司投资、 运营 业务操 作流程标 准化， 细化各相关 部门在各 业务环节 的操作流 程
及工作职责 ，降低操 作风险发 生的概率 。
（6） 按 照法规的 要求 ， 做好旗 下各只基 金的信息 披露 工作， 做 到信息 披露的真 实、 完整、 准确、
及时。
（7） 有计划地对 公司投资 研究、 基金 销售、 后台运 营 等相关业务 部门进行 了多次全 面或专项 稽
核，强化对 公司制度 执行和风 控措施的 落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉 尽责的原则管理和运用基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和 控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权
益。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规 定 和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资 品种进行 估值。本 基金托管 人根据法 律法 规要求履行 估值及净 值计算的 复核责任 。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构 发生了严重影响证券价格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基 金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采 用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、 固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营
部总经理、风险管理部总监等人员组成，具有多年的 证券、 基金从业经验，熟悉相关法律法规，具
备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等 方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原
则和方法的 讨论，但 不参与估 值原则和 方法的最 终决 策和日常估 值的执行 。
本报告期内 ，参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及 中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提 供银行间 同业市场 及交易所 交易的债 券品 种的估值数 据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
本报告期不 进行收益 分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有 人数或基金资产净 值预警情形的说明
本基金报告 期内不存 在基金持 有人数低 于 200 人 或基 金资产净值 低于 5000 万元的情 形。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期， 中国建设 银行股份 有限公司 在本基金 的托 管过程中， 严格遵守 了 《证 券投资基 金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基 金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托 管人应尽 的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同、 托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的 复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金 管理人有 损害基金 份额持有 人利益的 行为 。
报告期内， 本基金未 实施利润 分配。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现 、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内 容，保证 复核内容 不存在虚 假记载、 误导 性陈述或者 重大遗漏 。
§ 6
审计报告
安永华明（2019 ）审 字第 60971571_B59 号
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金全 体基 金份额持有 人 ：
我们审计了 华安中证 全指证券 公司指数 分级证券 投资 基金的财务 报表， 包括 2018 年 12 月 31 日 的资
产负债表，2018 年度 的利润表 、所有者 权益（基 金净 值）变动表 以及相关 财务报表 附注。
6.1 审计意见
我们认为，后附的华安中证全指证券公司指数分级证 券投资基金的财务报表在所有重大方面按
照企业会计 准则的规 定编制， 公允反映 了华安中 证全 指证券公司 指数分级 证券投资 基金 2018 年 12
月 31 日的财 务状况以 及 2018 年度的经 营成果和 净值 变动情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于华安中证全指证券公司指数分级证券投资 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我
们相信，我 们获取的 审计证据 是充分、 适当的， 为发 表审计意见 提供了基 础。
6.3 其他信息
华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金管理层 对其他信息负责。其他信息包括年度报告
中涵盖的信 息，但不 包括财务 报表和我 们的审计 报告 。
我们对财务 报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我 们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他 信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或 我们在审 计过程中 了解到的 情况存在 重大 不一致或者 似乎存在 重大错报 。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在 重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无 任何事项 需要报告 。
6.4 管理层 和治理层 对财务报表的 责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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必要的内部 控制，以 使财务报 表不存在 由于舞弊 或错 误导致的重 大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华安中证全指证 券公司指数分级证券投资基金的持续经营
能力， 披露与 持续经营 相关的事 项 （如适用） ， 并运用 持续经营假 设， 除非计 划进行清 算、 终止运 营
或别无其他 现实的选 择。
治理层负责 监督华安 中证全指 证券公司 指数分级 证券 投资基金的 财务报告 过程。
6.5 注册会计师 对财务报表审计 的 责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或 错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准
则执行审计 工作的过 程中，我 们运用职 业判断， 并保 持职业怀疑 。同时， 我们也执 行以下工 作：
(1) 识 别和评估 由于舞弊 或错误导 致的财务 报表重 大 错报风险， 设 计和实施 审计程序 以应对这 些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误 导致的重 大错报的 风险。
(2) 了 解与审计 相关的内 部控制 ， 以设 计恰当的 审计 程序， 但 目的并非 对内部控 制的有 效性发表
意见。
(3) 评 价管理层 选用会计 政策的恰 当性和作 出会计 估 计及相关披 露的合理 性。
(4) 对 管理层使 用持续经 营假设的 恰当性得 出结论。 同时， 根据获 取的审 计证据， 就 可能导致 对
华安中证全指证券公司指数分级证券投资基金持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重 大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致华安中证全指证券公
司指数分级 证券投资 基金不能 持续经营 。
(5) 评 价财务报表 的总体列 报、结构 和内容（包 括披 露） ，并评价财 务报表是 否公允反 映相关交
易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审 计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在
审计中识别 出的值得 关注的内 部控制缺 陷。
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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安永华明会 计师事务 所( 特 殊普通合 伙)
中国注册会 计师
蒋燕华
沈熙苑
上海市世纪 大道 100 号环球金 融中心 50 楼
2019 年 3 月 26 日
§ 7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华安中证 全指证券 公司指数 分级证券 投资 基金
报告截止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 5,683,824.43 7,332,076.18
结算备付金
151,910.96 119,718.77
存出保证金
11,474.49 9,918.82
交易性金融 资产 7.4.7.2 100,793,410.36 113,485,509.72
其中：股票 投资
100,360,582.36 113,485,509.72
基金投资
- -
债券投资
432,828.00 -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
842,901.36 -
应收利息 7.4.7.5 2,266.61 1,507.38
应收股利
- -
应收申购款
204,192.48 255,811.96
递延所得税 资产
- - 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 19 页共 69 页
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
107,689,980.69 121,204,542.83
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
1,130,127.89 49,229.99
应付管理人 报酬 7.4.10.2 96,259.15 105,659.56
应付托管费 7.4.10.2 21,177.03 23,245.10
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 54,261.22 32,506.35
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 273,959.31 360,163.11
负债合计
1,575,784.60 570,804.11
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 235,620,004.56 203,696,575.14
未分配利润 7.4.7.10 -129,505,808.47 -83,062,836.42
所有者权益合计
106,114,196.09 120,633,738.72
负债和所有者权益总计
107,689,980.69 121,204,542.83
注： 报告截止 日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额净值 1.1190 元， 基金 份额总 额 94,831,666.69 份，
其中：华安 中证证券 份额净值 1.1190 元 ，份额总 额 79,660,136.69 份；华安 中证证 券 A 类份额参考
净值 1.0024 元，份额 总额 7,585,765.00 份；华安 中证 证券 B 类份额参 考净值 1.2356 元 ，份额总 额华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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7,585,765.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 华安中证 全指证券 公司指数 分级证券 投资 基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-32,184,370.05 -13,409,606.91
1.利息收入
52,585.88 67,659.25
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 52,016.89 67,570.74
债券利息收 入
568.99 88.51
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益（ 损失以 “- ” 填列 ）
-14,908,996.72 -9,509,874.27
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 -16,767,089.47 -11,658,086.83
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 - 113,919.19
资产支持证 券投资收 益 7.4.7.14 - -
贵金属投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工具收 益 7.4.7.16 - -
股利收益 7.4.7.17 1,858,092.75 2,034,293.37
3. 公 允 价值 变 动收 益（ 损 失以 “- ” 号
填列）
7.4.7.18 -17,675,867.92 -4,090,310.90
4.汇兑收益（ 损失以 “ － ” 号填列 ）
- -
5.其他收入（ 损失以 “- ” 号填 列） 7.4.7.19 347,908.71 122,919.01
减：二、费用
1,950,182.34 2,654,037.32
1．管理人报 酬 7.4.10.2 1,088,192.68 1,505,282.74 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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2．托管费 7.4.10.2 239,402.37 331,162.15
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.20 140,745.03 244,538.40
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用 7.4.7.21 481,842.26 573,054.03
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填
列）
-34,134,552.39 -16,063,644.23
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列）
-34,134,552.39 -16,063,644.23
7.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 华安中证 全指证券 公司指数 分级证券 投资 基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
203,696,575.14 -83,062,836.42 120,633,738.72
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -34,134,552.39 -34,134,552.39
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
31,923,429.42 -12,308,419.66 19,615,009.76
其中：1.基金 申购款 231,639,604.83 -114,138,581.45 117,501,023.38
2. 基金赎回款 -199,716,175.41 101,830,161.79 -97,886,013.62 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以 “- ” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
235,620,004.56 -129,505,808.47 106,114,196.09
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
272,684,605.41 -90,521,837.90 182,162,767.51
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -16,063,644.23 -16,063,644.23
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-68,988,030.27 23,522,645.71 -45,465,384.56
其中：1.基金 申购款 92,715,221.53 -32,443,021.39 60,272,200.14
2. 基金赎回款 -161,703,251.80 55,965,667.10 -105,737,584.70
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以 “- ” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
203,696,575.14 -83,062,836.42 120,633,738.72
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人签署：
基金管理人 负责人： 朱学华， 主管会计 工作负责 人： 赵敏，会计 机构负责 人：陈林 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金( 以下简 称 “ 本基 金”) ， 系经 中国证券 监督管理 委员
会 （以下简称 “ 中国 证监会 ” ） 证监许 可[2015]911 号 《 关于准予华 安中证全 指证券公 司指数分 级证券
投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人华安基 金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于
2015 年 6 月 9 日生效 ，首次设 立募集规 模为 249,384,967.95 份基金 份额。本 基金为契 约型开放 式，
存续期限不定。本基金的基金管理人为华安基金管理 有限公司，基金的注册登记机构为中国证券登
记结算有限 责任公司 ，基金托 管人为中 国建设银 行股 份有限公司 。
本基金的基 金份额包 括华安中 证全指证 券公司指 数分 级证券投资 基金的基 础份额 （ 以下简称 “ 华
安中证证券 份额 ” ） 、 华 安中证 全指证券 公司指数 分级 证券投资基 金的稳健 收益类份 额 （以 下简称 “ 华
安中证证券 A 份额 ” ） 和华安 中证全指 证券公司 指数 分级证券投 资基金的 积极收益 类份额 （以下 简称
“ 华安中 证证券 B 份额 ” ） 。 其 中， 华安中 证证 券 A 份 额和华安中 证证券 B 份 额的基金 份额配比 始终
保持 1∶1 的 比例不变 。
在华安中证 证券 A 份额和华安中 证证券份 额存续期 内 的每个会计 年度的基 金份额定 期折算基 准
日（基金合同生效不足六个月的除外），本基金将进 行基金的定期份额折算。定期份额折算的基准
日为每个会 计年度的 12 月 15 日 （遇节假 日顺延） 。 当华安中证 证券份额 的基金份 额净值大 于或等
于 1.5000 元 时或当华 安中证证 券 B 份额的 参考净值 小于或等于 0.2500 元 时， 本基 金将进行 不定期份
额折算。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包 括中证全指证券公司指数的成分股及其备
选成分股、 其 他股票 （ 包括中小 板、 创业 板及其他 中 国证监会核 准上市的 股票） 、 权 证、 股指 期货、
固定收益资产（国债、央行票据、金融债、企业债、 公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、
可转换债券（含分离交易可转债）、短期融资券、资 产支持证券、债券回购、银行存款等）以及法
律法规或中 国证监会 允许基金 投资的其 他金融工 具（ 但须符合中 国证监会 相关规定 ）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后，可以将其
纳入投资范 围。
基金的投资 组合比例 为：投资 于股票资 产的比例 不低 于基金资产 的 90% ，投资 于中证 全指证券
公司指数成 分股及其 备选成分 股的比例 不低于非 现金 基金资产 的 80% ，每个交 易日日 终在扣除 股指
期货保证金以后，本基金保留的现金或到期日在一年 以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值
的 5％，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等。权证、股指期货及其他金融工
具的投资比 例依照法 律法规或 监管机构 的规定执 行。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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如果法律法 规对该比 例要求有 变更的， 以 变更后的 比 例为准， 本基 金的投资 范围会做 相应调整 。
本 基金的 业绩比 较基准 为：95 ％× 中 证全指 证券公 司指 数收益 率＋5％× 同 期银 行活期 存款利 率
（税后）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 —基 本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金 业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 中 国证监会 制定的 《中 国证券 监督管理 委 员会关于证 券投资基 金估值业 务的指导 意见》 、
《证券投资 基金信息 披露管理 办法》、 《证券投 资基 金信息披露 内容与 格 式准则》第 2 号《年 度报
告的内容与 格式》、 《证券投 资基金信 息披露编 报规 则》第 3 号《会 计报表附 注的编 制及披露 》、
《证券投资 基金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报 告和半年度 报告> 》 及其 他中国证 监会及 中国证
券投资基金 业协会颁 布的相关 规定。
本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求， 真 实、 完整地 反映了本基 金于 2018 年 12 月 31 日的财 务
状况以及 2018 年度的 经营成果 和净值变 动情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所 载财务信息依照企业会计准则、《 证券投资基金会计核算业务指引》和其他
相关规定所 厘定的主 要会计政 策和会计 估计编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度采用 公历年度 ，即每年 自 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均 为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并 形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合 同。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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(1) 金 融资产分 类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、贷款 和应收款 项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产主要包括股票投资、债券投资
和衍生工具 等；
(2) 金 融负债分 类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债 。本基金 目前持有 的金融负 债划分为 其他 金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和 终止确认
本基金于成 为金融工 具合同的 一方时确 认一项金 融资 产或金融负 债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产的股票、债券等，以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始 确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产期间取得的利息或现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动 计入当期 损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额应确认为投资收益，同
时调整公允 价值变动 收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权 利终止，或该收 取金融资产现金流量的权利已转移，且符
合金融资产 转移的终 止确认条 件的，金 融资产将 终止 确认；
当金融负债 的现时义 务全部或 部分已经 解除的， 该金 融负债或其 一部分将 终止确认 ；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的 ，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债 ；未放弃对该金融资产控制的，按照 其继续涉
入所转移金 融资产的 程度确认 有关金融 资产，并 相应 确认有关负 债。
本基金主要 金融工具 的成本计 价方法具 体如下：
(1) 股 票投资 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按 成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账；
卖出股票于 成交日确 认股票投 资收益， 卖出股票 的成 本按移动加 权平均法 于成交日 结转；
(2) 债 券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按 成交日应支付的全部价款扣除交易费用入
账，其中所 包含的债 券应收利 息单独核 算，不构 成债 券投资成本 ；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其 发行价、到期价和发行期限按直线
法推算内含 票面利率 后，按上 述会计处 理方法核 算；
卖出债券于 成交日确 认债券投 资收益， 卖出债券 的成 本按移动加 权平均法 结转；
(3) 权 证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按 成交日应支付的全部价款扣除交易费用后
入账；
卖出权证于 成交日确 认衍生工 具投资收 益，卖出 权证 的成本按移 动加权平 均法于成 交日结转 ；
(4) 股 指期货投 资
买入或卖出股指期货投资于成交日确认为股指期货投 资。股指期货初始合约价值按成交金额确
认；
股指期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益，股指 期货的初始合约价值按移动加权平均法于
成交日结转 ；
(5) 分 离交易可 转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权 证公允价值占分离交易可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的 一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全
部价款扣减 可分离权 证确定的 成本确认 债券成本 ；
上市后，上 市流通的 债券和权 证分别按 上述(2) 、(3) 中 相关原则进 行计算；
(6) 回 购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示 ，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时， 也可以用 合同利率 ）在实际 持有期间 内逐 日计提利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资 产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要 市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本 基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采
用市场参与 者在对该 资产或负 债定价时 为实现其 经济 利益最大化 所使用的 假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值计量整体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第 一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入 值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观 察的输入 值；第三 层次输入 值，相关 资产 或负债的不 可观察输 入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持 续以公允价值计量的资产和负债进行重新
评估，以确 定是否在 公允价值 计量层次 之间发生 转换 。
本基金持有 的金融工 具按如下 原则确定 公允价值 并进 行估值：
(1) 存 在活跃市 场的金融 工具， 按 照估值日 能够取得 的 相同资产或 负债在活 跃市场上 未经调整 的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未 发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估 值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价
值的，应对 报价进行 调整，确 定公允价 值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出 售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特 征考 虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负 债所产生 的溢价或 折价；
(2) 不 存在活跃 市场的金 融工具， 应采用在 当前情况 下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息 支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允 价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关 资产或负 债可观察 输入值或 取得不切 实可 行的情况下 ，才使用 不可观察 输入值；
(3) 如 有确凿证 据表明按 上述方法 进行估值 不能客 观 反映其公允 价值的， 基 金管理人 可根据具 体
情况与基金 托管人商 定后，按 最能反映 公允价值 的方 法估值；
(4) 如 有新增事 项，按国 家 最新规 定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定 权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和 清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金 融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入 基金的
实收基金增 加和转出 基金的实 收基金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准 金。已实现损益平准金指在申购或赎回基
金份额时 ， 申购或 赎回款项 中包含的 按累计未 分配的 已实现收益/ （损失 ） 占基金 净值比 例计算的 金
额。 未实现损 益平准金 指在申购 或赎回基 金份额 时， 申 购或赎回款 项中包含 的按累计 未实现利 得/ （损
失）占基金 净值比例 计算的金 额。损益 平准金于 基金 申购确认日 或基金赎 回确认日 确认。
未实现损益 平准金与 已实现损 益平准金 均在 “ 损益平 准金 ” 科 目中核算 ， 并于 期末全额 转入 “ 未分
配利润/ （累计 亏损） ” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存 款利息收 入按存款 的本金与 适用的利 率逐日 计 提的金额入 账。 若 提前支取 定期存 款， 按 协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根 据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确
认的利息收 入的差额 确认利息 损失，列 入利息收 入减 项，存款利 息收入以 净额列示 ；
(2) 债券利 息收入 按债券 票面价 值与票 面利率 或内含票 面利率 计算的 金额扣 除应由 债券发 行企
业代扣代缴 的个人所 得税后的 净额确认 ，在债券 实际 持有期内逐 日计提；
(3) 资 产支持证 券利息收 入按证券 票面价值 与票面 利 率计算的金 额， 扣除应 由资产支 持证券发 行
企业代扣代 缴的个人 所得税后 的净额确 认，在证 券实 际持有期内 逐日计提 ；
(4) 买 入返售金 融资产收 入， 按买入返 售金融资 产的 成本及实际 利率 （ 当实际利 率与合 同利率差
异较小时， 也可以用 合同利率 ），在回 购期内逐 日计 提；
(5) 股票投资收益/ （损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6) 债 券投资收 益/ （损失 ）于成交 日确认， 并按成交 总额与其成 本、应收 利息的差 额入账； 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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(7) 资 产支持证 券投资收 益/( 损失) 于成 交日确认 ， 并按 成交总额与 其成本、 应收利息 的差额入 账；
(8) 权 证收益/( 损失) 于卖出权 证成交日 确认，并 按卖 出权证成交 金额与其 成本的差 额入账；
(9) 股 指期货投 资收益/( 损失) 于平仓日 确认，并 按平 仓成交金额 与其初始 合约价值 的差额 入账 ；
(10) 股 利收益于 除息日确 认，并按上 市公司宣 告的分 红派息比例计 算的金额 扣除应由上 市公司
代扣代缴的 个人所得 税后的净 额入账；
(11) 公允价值 变动收益/ （损失） 系本基金 持有的以 公 允价值计量 且其变动 计入当期 损益的金 融
资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债等公允 价值变动形成的应计入当期损益的
利得或损失 ；
(12) 其 他收入在 主要风险 和报酬已经 转移给对 方，经 济利益很可能 流入且金 额可以可靠 计量的
时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基 金合同或相关公告约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率 法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法 计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
在存续期内 ，本基金 （包括华 安中证证 券份额、 华安 中证证券 A 份额、华安 中证证券 B 份额）
不进行收益 分配。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报 告期无会 计政策变 更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报 告期无会 计估计变 更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报 告期无重 大会计差 错的内容 和更正金 额。
7.4.6 税项 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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7.4.6.1 印花 税
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证 券（股票 ）
交易印花税 税率，由 原先的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由 出让方按 证
券（股票） 交易印花 税税率缴 纳印花税 ，受让方 不再 征收，税率 不变；
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策问题的 通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向 流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免
征收印花税 。
7.4.6.2 增值 税
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]36 号文 《关于 全面推开营业 税改增值 税试点的通 知》的
规定， 经国务院 批准， 自 2016 年 5 月 1 日起在 全国范 围内全面推 开营业税 改征增值 税试点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证 券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让 收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入
以及金融同 业往来利 息收入免 征增值税 ；存款利 息收 入不征收增 值税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]46 号文 《关于 进一步明确全 面推开营 改增试点金 融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入 返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入 属于金融 同业往来 利息收入 ；
根据财政部 、 国家税务 总局财税[2016]70 号文 《关于 金融机构同业 往来等增 值税政策的 补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商 品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利 息收入属 于金融同 业往来利 息收入；
根据财政部 、 国 家税务总 局财税[2016]140 号文 《关 于 明确金融 、 房地 产开发 、 教育 辅助服务 等
增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生 的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为
增值税纳税 人；
根据财政部、 国 家税务总 局财税[2017]56 号文 《关 于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 的规定，
自 2018 年 1 月 1 日起， 本基金的 基金管 理人运营 本基 金过程中发 生的增值 税应税行 为， 暂适用 简易
计税方法， 按照 3% 的征 收率缴纳 增值税。 对本基金 在 2018 年 1 月 1 日前 运营过程 中发生的 增值税
应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值 税的，已纳税额从本基金的基金管理人以后月
份的增值税 应纳税额 中抵减。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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7.4.6.3 城市 维护建设 税、教育 费附加、 地方教育 附加
根据《中 华人民共 和国城 市维护建 设税暂行 条例 （2011 年修订 ）》 、 《征收 教育费附 加的暂行
规定（2011 年修 订） 》及相 关地方教 育附加 的征收规 定，凡缴 纳消费税 、增 值税 、营业税 的 单位和
个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费 附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附
加的单位外 ）及地方 教育费附 加。
7.4.6.4 企业 所得税
根据财政部、 国家税务 总局财税[2004]78 号文 《关于 证券投资基金 税收政策 的通知》的 规定，
自 2004 年 1 月 1 日起 ， 对 证券投资 基金 （封闭式 证券 投资基金 ， 开放式 证券投资 基金 ） 管理人 运用
基金买卖股 票、债券 的差价收 入，继续 免征企业 所得 税；
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策问题的 通
知》的规定，股权分置改革中非流通股 股东通过对价 方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流 通股股东 应缴纳的 企业所得 税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2008]1 号文《 关于 企业所得税若 干优惠政 策的通知》 的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的 利息收入 及其他收 入，暂不 征收企业 所得 税。
7.4.6.5 个人 所得税
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策问题的 通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价 方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流 通股股东 应缴纳的 个人所得 税；
根据财政部 、 国家 税务总局 财税[2008]132 号文 《财政 部、 国家 税务总局 关于储蓄 存款利息 所得
有关个人所 得税政策 的通知》 的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄 存款利息 所得暂免 征收个人
所得税；
根据财政部、 国家税务 总局、中国 证监会财 税[2012]85 号文《关于 实施上市 公司股息红 利差别
化个人所得 税政策有 关问题的 通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 证券投资 基金从公 开发行和 转
让市场取得 的上市公 司股票， 持股期限 在 1 个月以 内 （含 1 个月） 的，其股 息红利所 得全额计 入应
纳税所得额 ；持股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年 ）的，暂减 按 50% 计入 应纳税所 得额；持 股期
限超过 1 年 的，暂减 按 25% 计入应纳 税所得 额。上述 所得统一适 用 20% 的税率计 征个人所 得税； 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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根据财政部 、 国家 税务总局 、 中国 证监会财 税[2015]101 号文 《 关于上市 公司股息 红利差别 化个
人所得税政 策有关问 题的通知》 的 规定， 自 2015 年 9 月 8 日起， 证券 投资基金 从公开发 行和转让 市
场取得的上 市公司股 票，持股 期限超过 1 年的， 股息 红利所得暂 免征收个 人所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 5,683,824.43 7,332,076.18
定期存款 - -
其中：存款 期限 1 个 月以内
- -
存款期限1-3 个月
- -
存款期限3 个月以上
- -
其他存款 - -
合计 5,683,824.43 7,332,076.18
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 143,131,006.25 100,360,582.36 -42,770,423.89
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 440,000.00 432,828.00 -7,172.00
银行间市场 - - -
合计 440,000.00 432,828.00 -7,172.00
资产支持证 券 - - -
基金 - - - 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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其他 - - -
合计 143,571,006.25 100,793,410.36 -42,777,595.89
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 138,587,237.69 113,485,509.72 -25,101,727.97
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 138,587,237.69 113,485,509.72 -25,101,727.97
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报 告期末及 上年度末 均无衍生 金融资产/ 负 债 余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报 告期末及 上年度末 均未持有 买入返售 金融 资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报 告期末及 上年度末 均未持有 买断式逆 回购 交易中取得 的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 1,578.72 1,431.97 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 68.30 53.80
应收债券利 息 568.99 -
应收资产支 持证券利 息 - -
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 45.40 17.21
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 5.20 4.40
合计 2,266.61 1,507.38
7.4.7.6 其他资产
本基金本报 告期末及 上年度末 均无其他 资产余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 54,261.22 32,506.35
银行间市场 应付交易 费用 - -
合计 54,261.22 32,506.35
7.4.7.8 其他负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 3,959.31 163.11
预提账户维 护费 - -
预提费用 - -
预提信息披 露费 170,000.00 260,000.00
预提上市年 费 - - 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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应退替代款 - -
可退替代款 - -
预提审计费 50,000.00 50,000.00
应付指数使 用费 50,000.00 50,000.00
合计 273,959.31 360,163.11
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 130,788,260.77
203,696,575.14
期间申购 61,935,355.91
96,461,565.42
期间赎回( 以"-" 号填列) -47,651,273.76 -74,215,190.04
2018 年 10 月 12 日基 金拆分/ 份
额折算前
145,072,342.92
225,942,950.52
基金拆分/ 份额 折算调整 -54,507,033.78 -
期间申购 50,554,525.98
126,123,357.18
期间赎回( 以"-" 号填列) -43,010,959.01 -107,305,391.18
2018 年 12 月 17 日基 金拆分/ 份
额折算前
98,108,876.11
244,760,916.52
基金拆分/ 份额 折算调整 401,841.42
-
期间申购 3,644,352.03
9,054,682.23
期间赎回( 以"-" 号填列) -7,323,402.87 -18,195,594.19
本期末 94,831,666.69
235,620,004.56
注：(1) 本基金 的基金份 额包括华 安中证证 券份额 、 华安中证证 券 A 份额和华安 中证证券 B 份
额。
(2) 申 购含配对 转换入份 额，赎回 含配对转 换出份 额 。
(3) 根 据 《华安 中证全指 证券公司 指数分级 证券投资 基金基金合 同》 规定， 每年的基 金份额定 期
折算基准日 12 月 15 日（ 遇节假日 顺延 ）， 本基金将 对华安中证 证券 A 份额和华 安中证证 券份额进
行定期份额 折算。当 华安中证 证券份额 的基金份 额净 值大于或等 于 1.5000 元时；当 华安中证 证券 B
份额的基金 份额参考 净值小于 或等于 0.2500 元 时， 本基金将分 别对华安 中证证券 A 份额 、华安中
证证券 B 份额 和华安中 证证券份 额进行不 定期份额 折算。
(4) 本 基金于 2018 年 10 月 12 日 进行不定 期份额折 算 ， 对华安 中证证券 A 份额 、 华 安中证证 券
B 份额和华安中 证证券份 额按照基 金合同 规定的不 定 期份额折算 方法进行 份额调整 。根据基 金管理
人于 2018 年 10 月 16 日发布的 《 关于华安 中证全指 证 券公司指数 分级不定 期份额折 算结果及 恢复交
易的公告》 ，折算前 华安中证 证券份额 为 77,035,590.92 份，华安 中证证券 A 份额 为 34,018,376.00华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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份， 华安中证 证券 B 份额 为 34,018,376.00 份； 折算 后 华安中证证 券份额为 76,740,607.14 份， 华安中
证证券 A 份额为 6,912,351.00 份，华 安中证证 券 B 份 额为 6,912,351.00 份。
(5) 本 基金于 2018 年 12 月 17 日 进行定期 份额折算， 对华安中证 证券 A 份额和华 安中证证 券份
额按照基金 合同规定 的定期份 额折算方 法进行份 额调 整。 根据基金管 理人于 2018 年 12 月 19 日 发布
的《关于华 安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基 金定期份额 折算结果 及恢复交 易的公告 》，折
算前华安中 证证券份 额为 82,938,730.11 份， 华安中 证 证券 A 份额为 7,585,073.00 份； 折算后 华安中
证证券份额 为 83,340,571.53 份， 华 安中证证 券 A 份额 为 7,585,073.00 份， 华安 中证证券 A 份额 经份
额折算后产 生的新增 份额为华 安中证证 券份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 -83,035,861.07 -26,975.35 -83,062,836.42
本期利润 -16,458,684.47 -17,675,867.92 -34,134,552.39
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-15,368,376.66 3,059,957.00 -12,308,419.66
其中：基金 申购款 -104,077,503.15 -10,061,078.30 -114,138,581.45
基金赎回款 88,709,126.49 13,121,035.30 101,830,161.79
本期已分配 利润 - - -
本期末 -114,862,922.20 -14,642,886.27 -129,505,808.47
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存款利 息收入 50,990.42 66,587.44
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 728.11 633.26 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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其他 298.36 350.04
合计 52,016.89 67,570.74
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股票成 交总额 39,319,040.11 95,660,038.97
减：卖出股 票成本总 额 56,086,129.58 107,318,125.80
买卖股票差 价收入 -16,767,089.47 -11,658,086.83
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12
月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12
月31 日
债券投资收 益 —— 买 卖债券 （ 债转股及 债券
到期兑付） 差价收入
- 113,919.19
债券投资收 益 —— 赎 回差价收 入 - -
债券投资收 益 —— 申 购差价收 入 - -
合计 - 113,919.19
7.4.7.13.2 债券投资收益 —— 买卖债券差价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月
31日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月
31 日
卖出债券 （债 转股及债 券到期兑 付） 成交总
额
- 677,007.70
减： 卖出债 券 （债 转股及债 券到期兑 付） 成
本总额
- 563,000.00
减： 应收利 息总额 - 88.51 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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买卖债券差 价收入 - 113,919.19
7.4.7.14 资产支持证券投资收益
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 资产支持 证券 投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 贵金属投 资收 益。
7.4.7.15.2 贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收入
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 贵金属投 资收 益 —— 买卖 贵金属差 价收入。
7.4.7.15.3 贵金属投资收益 —— 赎回差价收入
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 贵金属投 资收 益 —— 赎回 差价收入 。
7.4.7.15.4 贵金属投资收益 —— 申购差价收入
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 贵金属投 资收 益 —— 申购 差价收入 。
7.4.7.16 衍生工具收益
7.4.7.16.1 衍生工具收益 —— 买卖权证差价收入
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 衍生工具 收益 —— 买卖权 证差价收 入。
7.4.7.16.2 衍生工具收益 —— 其他投资收益
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 衍生工具 收益 —— 其他投 资收益。
7.4.7.17 股利收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
股票投资产 生的股利 收益 1,858,092.75 2,034,293.37
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 1,858,092.75 2,034,293.37
7.4.7.18 公允价值变动收益 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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单位：人民 币元
项目名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
1.交易性金融 资产 -17,675,867.92 -4,090,310.90
—— 股票投 资 -17,668,695.92 -4,090,310.90
—— 债券投 资 -7,172.00 -
—— 资产支 持证券投 资 - -
—— 基金投 资 - -
—— 贵金属 投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
减：应税金 融商品公 允价值变
动产生的预 估增值税 -
-
合计 -17,675,867.92 -4,090,310.90
7.4.7.19 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
基金赎回费 收入 347,908.71 122,919.01
其他收入_其他 - -
合计 347,908.71 122,919.01
7.4.7.20 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场 交易费用 140,745.03 244,538.40
银行间市场 交易费用 - - 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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交易基金产 生的费用 - -
其中：申购 费 - -
赎回费 - -
合计 140,745.03 244,538.40
7.4.7.21 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月
31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 170,000.00 260,000.00
银行汇划费 用 1,842.26 2,654.03
上市年费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
其他费用 - 400.00
合计 481,842.26 573,054.03
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要说明 的重大或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报 表批准日 ，本基金 无需要披 露的资产 负债 表日后事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
华安基金管 理有限公 司(“ 华安基 金公司 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国建设银 行股份有 限公司 (“ 中 国建设银 行”) 基金托管人 、基金销 售机构
国泰君安创 新投资有 限公司
基金管理人 的股东（2018 年 12 月 5 日
前）
上海国际信 托有限公 司
基金管理人 的股东（2018 年 12 月 5 日
前）
国泰君安证 券股份有 限公司
基金管理人 的股东（ 自 2018 年 12 月 5
日起） 、基金 销售机构 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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上海上国投 资产管理 有限公司
基金管理人 的股东（ 自 2018 年 12 月 5
日起）
上海工业投 资( 集团) 有限 公司 基金管理人 的股东
上海锦江国 际投资管 理有限公 司 基金管理人 的股东
国泰君安投 资管理股 份有限公 司 基金管理人 的股东
华安资产管 理（香港 ）有限公 司 基金管理人 的全资子 公司
华安未来资 产管理（ 上海）有 限公司 基金管理人 的全资子 公司
注：1. 下述关 联交易 均在正常 业务范围 内按一般 商业 条款订立。
2. 根据华安基 金管理 有限公司 于 2018 年 12 月 7 日发 布的公告， 经华安基 金管理有 限公司股 东
会第五十六 次会议决 议、第五 十九次会 议决议及 中国 证券监督管 理委员会 证监许可[2018]2012 号文
核准，华安 基金管理 有限公司 股东国泰 君安创新 投资 有限公司、 上海国际 信托有限 公司将各 持有的
华安基金管 理有限公 司 20% 的股权分 别转让 给国泰君 安证券股份 有限公司 和上海上 国投资产 管理有
限公司。自 2018 年 12 月 5 日 起，华安 基金管理 有限 公司股东变 更为国泰 君安证券 股份有限 公司、
上海上国投 资 产管理 有限公司 、上海锦 江国际投 资管 理有限公司 、上海工 业投资（ 集团）有 限公司
和国泰君安 投资管理 股份有限 公司。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
国泰君安 3,310,629.20 3.31% - -
注：通过国 泰君安交 易单元进 行的交易 本期实际 期间 为 2018 年 12 月 5 日至 12 月 31 日。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 权证交易 。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 债券交易 。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 42 页共 69 页
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 回购交易 。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
国泰君安 3,016.92 3.26% 3,016.92 5.56%
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
国泰君安 - - - -
注：（1 ）上 述佣金按 市场佣金 率计算， 以扣除 由中 国证券登记 结算有限 责任 公 司收 取 证 管费 、
经手费和由 券商承担 的证券结 算风险基 金后的净 额列 示。该类佣 金协议的 服务范围 还包括佣 金收取
方为本基金 提供的证 券投资研 究成果和 市场信息 服务 。
（2）通过国 泰君安交 易单元进 行的交易 本期实 际期 间为 2018 年 12 月 5 日至 12 月 31 日。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 1,088,192.68 1,505,282.74
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 218,168.31 238,998.62
注：基金管 理费按前 一日的基 金资产净 值的 1.00% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E× 基金管理 费年费率/ 当年天数 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 43 页共 69 页
H 为每日 应计提的 基金管理 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金管理费 每日计提 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 239,402.37 331,162.15
注：基金托 管费按前 一日的基 金资产净 值的 0.22% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E× 基金托管 费年费率/ 当年天数
H 为每日 应计提的 基金托管 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金托管费 每日计提 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券( 含 回购) 交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金除基 金管理人 之外的其 他关联方 于本报告 期末 及上年度末 均未投资 本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的 利息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国建设银 行 5,683,824.43 50,990.42 7,332,076.18 66,587.44 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期末投资于基金管理人股东国泰君安证 券股份有限公司发行的股票 —— 国泰君安
（代码 601211 ）595,250 股， 期末公允 价值为人 民币 9,119,230.00 元， 占本基金 期末基金 资产净值 比
例为 8.59% 。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报 告期未进 行利润分 配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
本基金无因 认购新发/ 增 发证券而 于期末持 有的流通 受 限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00098
7
越秀金
控
2018-12
-25
重大事
项
7.97
2019-0
1-10
8.77 36,381.00 379,772.46 289,956.57 -
60003
0
中信证
券
2018-12
-25
重大事
项
16.01
2019-0
1-10
17.15 950,176.00 16,676,167.03
15,212,317.7
6
-
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本 基金无因 从 事银行间市 场债券正 回购交易 形成的卖 出
回购金融资 产款余额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本 基金无因 从 事交易所市 场债券正 回购交易 形成的卖 出
回购金融资 产款余额 。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金为股票型基金，基金的风险与预期收益高于混 合型基金、债券型基金和货币市场基金，
属于证券投资基金中的高风险投资品种。从本基金所 分离的两类基金份额来看，华安中证全指证券
A 份额具有低风 险、收益 相对稳定 的特征； 华安中证 全指证券 B 份额具 有高风险 、高预期 收益的特
征。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具 相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及
市场风险。本基金通过被动的指数化投资管理，紧密 跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最
小化。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为核心的、由督
察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等 相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基
金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负 责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控
制的总 体措施等；在管理层层面设立合规与风险控制 委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险
防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要 由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各
部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评 估等。监察稽核部和风险管理部对公司执行总
裁负责，并 由督察长 分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主 要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发 ，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投 资目标，结合基金资产 所运用金融工具，通过
特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种 风险进行 监督、检 查和评估 ，并通过 相应 决策，将风 险控制在 可承受的 范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合 约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒 绝支付到 期本息等 情况，导 致基金资 产损 失和收益变 化的风险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况 进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管行建设银行，与该银行存款相关的 信用风险不重大。本 基金在交易所进行的交易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成 证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用 评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过 对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风 险，且通 过分散化 投资以分 散信用风 险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时 遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持 有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而 无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理 人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用 现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下 赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流 动性风险 ，有效保 障基金持 有人利益 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风 险分析
本基金的基 金管理人 在基金运 作过程中 严格按照 《 公 开募集证券 投资基金 运作管理 办法》 及 《公
开募集开放 式证券投 资基金流 动性风险 管理规定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起 施行) 等 法规的要 求对本 基
金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险 管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流
通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能 力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和
分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在 银行间同业市场交易，部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12 。此 外，本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持 有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限 资产的市 值合计不 得超过基 金资产净 值的 15% 。
本基金的基 金管理人 每日对基 金组合资 产中 7 个工 作 日可变现资 产的可变 现价值进 行审慎评 估
与测算，确 保每日确 认的净赎 回申请不 得超过 7 个工 作日可变现 资产的可 变现价值 。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易 的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等 进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易 额度管理并进行动态调整 等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人 建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状 况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的 其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的 资质要求 与基金合 同约定的 投资范围 保持 一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管 理措施的实施，本基金在本报告期内流动
性情况良好 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基 金所持金融工具的公允价值或未来现 金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的 风险，包 括利率风 险、外汇 风险和其 他价 格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场 利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下 降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间 结束根据 市场利率 重新定价 时对于未 来现 金流影响的 风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性 缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对 上述利率 风险进行 管理。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金等，其余金融资产和金融负债均不
计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很 大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金
管理人定期 对本基金 面临的利 率敏感性 缺口进行 监控 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,683,824.43 - - - 5,683,824.43
结算备付金 151,910.96 - - - 151,910.96
存出保证金 11,474.49 - - - 11,474.49
交易性金融 资产 432,828.00 - - 100,360,582.36
100,793,410.3
6
应收证券清 算款 - - - 842,901.36 842,901.36
应收利息 - - - 2,266.61 2,266.61 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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应收申购款 - - - 204,192.48 204,192.48
资产总计 6,280,037.88 - - 101,409,942.81
107,689,980.6
9
负债
应付赎回款 - - - 1,130,127.89 1,130,127.89
应付管理人 报酬 - - - 96,259.15 96,259.15
应付托管费 - - - 21,177.03 21,177.03
应付交易费 用 - - - 54,261.22 54,261.22
其他负债 - - - 273,959.31 273,959.31
负债总计 - - - 1,575,784.60
1,575,784.6
0
利率敏感度 缺口 6,280,037.88 - - 99,834,158.21
106,114,196.0
9
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,332,076.18 - - - 7,332,076.18
结算备付金 119,718.77 - - - 119,718.77
存出保证金 9,918.82 - - - 9,918.82
交易性金融 资产 - - - 113,485,509.72
113,485,509.7
2
衍生金融资 产 - - - - -
买入返售金 融资
产
- - - - -
应收证券清 算款 - - - - -
应收利息 - - - 1,507.38 1,507.38
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 255,811.96 255,811.96
其他资产 - - - - -
资产总计 7,461,713.77 - - 113,742,829.06
121,204,542.8
3
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融 负债 - - - - -
衍生金融负 债 - - - - -
卖出回购金 融资 - - - - - 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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产款
应付证券清 算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 49,229.99 49,229.99
应付管理人 报酬 - - - 105,659.56 105,659.56
应付托管费 - - - 23,245.10 23,245.10
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 32,506.35 32,506.35
应付税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 360,163.11 360,163.11
负债总计 - - - 570,804.11 570,804.11
利率敏感度 缺口 7,461,713.77 - - 113,172,024.95
120,633,738.7
2
注：表中所 示为本基 金资产及 负债的公 允价值， 并按 照合约规定 的重新定 价日或到 期日孰早 者
进行了分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本 基金 所持有债券 资产比例 较低，且 持有的银 行
存款均为活 期存款， 因此市场 利率的变 动对于本 基金 资产净值无 重大影响 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因 外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产 及负债以 人民币计 价，因此 无重大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未 来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要 投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证 券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源 于证券市 场整体波 动的影响 。
本基金为被动式股票指数基金，采用完全复制标的指 数的方法跟踪标的指数，即按照标的指数
的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根 据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整。 若因特殊 情况( 如市场流 动性不足 、 个别成 份股被 限制投资、 法 律法规 禁止或限 制投资等) 导致 无
法获得足够数量的股票时，基金可能不能按照成份股 权重持有成份股，基金管理人将采用合理方法华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 50 页共 69 页
替代等指数投资技术适当调整基金投资组合，并可在 条件允许的情况下，辅以金融衍生工具进行投
资管理，以有效控制基金的跟踪误差，追求尽可能贴 近标的指数的表现。本基金的基金管理人 定期
结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置 、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的
市场价格风 险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本 基金投资于股票资产的比例不低于基金资
产的 90% ， 投资 于 中证 全 指证 券 公 司指 数 成份 股 及其 备 选 成份 股 的比 例 不低 于 非 现金 基 金资 产 的
80% 。此外，本基金的基金管理人每日 对本基金所持 有的证券价格实施监控，定 期运用多种定量方
法对基金进 行风险度 量，包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本 基金面临 的潜在价 格风险， 及时可
靠地对风险 进行跟踪 和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融 资产－股 票投资 100,360,582.36 94.58 113,485,509.72 94.07
交易性金融 资产 — 基 金投资 - - - -
交易性金融 资产－贵 金属投资 - - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
合计 100,360,582.36 94.58 113,485,509.72 94.07
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
基金的市场 价格风险 决定于业 绩比较基 准的变动
除上述基准 以外的其 他市场变 量保持不 变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位： 人 民币元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
业绩比较基 准增加 5% 增加约 5,269,128.45 增加约 5,985,478.30 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 51 页共 69 页
业绩比较基 准减少 5% 减少约 5,269,128.45 减少约 5,985,478.30
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公允价 值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和 应收款项以及其他金融负债，其因剩余期
限不长，公 允价值与 账面价值 相若。
7.4.14.1.2 以 公允价值 计量的金 融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金 融工具公 允价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于
第一层次的 余额为人 民币 85,291,136.03 元， 属于第 二 层次的余额 为人民币 15,502,274.33 元， 属 于第
三层次的余 额为人民币 0.00 元（于 2017 年 12 月 31 日，本基金 持有的以 公允价值 计量且其 变动计
入当期损益 的金融资 产中属于 第一层次 的余额为 人民 币 113,485,509.72 元，属 于第二 层次的余 额为
人民币 0.00 元，属于 第三层次 的余额为 人民币 0.00 元）。
7.4.14.1.2.2 公允价值 所属层次 间的重大 变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重 大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开
发行等情况，本基金分别于停 牌日至交易恢复活跃日 期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股
票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值
的影响程度 ，确定相 关股票和 可转换债 券公允价 值应 属第二层次 或第三层 次。
7.4.14.1.2.3 第三层次 公允价值 余额和本 期变动金 额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融工具第三层次公允价值本期未发生
变动。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要说明 的承诺事 项。
7.4.14.3 其他 事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要说明 的其他重 要事 项。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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7.4.14.4 财务 报表的 批准
本财务报表 已于 2019 年 3 月 26 日经本 基金的基 金管 理人批准。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产
的比例（% ）
1 权益投资 100,360,582.36 93.19
其中：股票 100,360,582.36 93.19
2 固定收益投 资 432,828.00 0.40
其中：债券 432,828.00 0.40
资产支持证 券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断式回 购的买入 返售金融
资产
- -
6 银行存款和 结算备付 金合计 5,835,735.39 5.42
7 其他各项资 产 1,060,834.94 0.99
8 合计 107,689,980.69 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组 合
8.2.1 指数投 资期末按 行业分类 的股票投 资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值
比例（％） 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 53 页共 69 页
A 农、林、牧 、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
- -
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售 业
- -
G 交通运输、 仓储和邮 政业
- -
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
- -
J 金融业
100,360,582.36 94.58
K 房地产业
- -
L 租赁和商务 服务业
- -
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
- -
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
100,360,582.36 94.58
8.2.2 积极投 资期末按 行业分类 的股票投 资组合
本基金本报 告期末未 持有积极 投资股票 。
8.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％) 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 54 页共 69 页
1 600030 中信证券 950,176 15,212,317.76 14.34
2 600837 海通证券 1,068,033 9,398,690.40 8.86
3 601211 国泰君安 595,250 9,119,230.00 8.59
4 601688 华泰证券 431,145 6,984,549.00 6.58
5 600999 招商证券 377,504 5,058,553.60 4.77
6 000776 广发证券 390,718 4,954,304.24 4.67
7 600958 东方证券 472,577 3,766,438.69 3.55
8 000166 申万宏源 892,420 3,632,149.40 3.42
9 601901 方正证券 543,271 2,884,769.01 2.72
10 601377 兴业证券 618,762 2,871,055.68 2.71
11 002736 国信证券 324,797 2,718,550.89 2.56
12 000783 长江证券 510,924 2,631,258.60 2.48
13 600109 国金证券 319,314 2,286,288.24 2.15
14 601788 光大证券 257,786 2,260,783.22 2.13
15 601099 太平洋 899,618 2,240,048.82 2.11
16 601555 东吴证券 316,863 2,122,982.10 2.00
17 000728 国元证券 266,444 1,859,779.12 1.75
18 002673 西部证券 231,173 1,773,096.91 1.67
19 601198 东兴证券 182,099 1,740,866.44 1.64
20 000750 国海证券 389,519 1,698,302.84 1.60
21 002797 第一创业 277,392 1,503,464.64 1.42
22 002500 山西证券 224,104 1,326,695.68 1.25
23 600369 西南证券 372,582 1,296,585.36 1.22
24 601878 浙商证券 175,909 1,277,099.34 1.20
25 000686 东北证券 185,552 1,161,555.52 1.09
26 601881 中国银河 170,226 1,160,941.32 1.09
27 600909 华安证券 239,000 1,128,080.00 1.06
28 002670 国盛金控 102,120 1,029,369.60 0.97
29 600061 国投资本 111,708 1,004,254.92 0.95
30 601375 中原证券 141,151 601,303.26 0.57
31 002926 华西证券 69,300 580,041.00 0.55
32 000712 锦龙股份 59,156 537,136.48 0.51
33 600155 华创阳安 68,899 518,809.47 0.49
34 601066 中信建投 59,000 513,890.00 0.48
35 600621 华鑫股份 56,100 492,558.00 0.46
36 601108 财通证券 52,192 376,826.24 0.36
37 601990 南京证券 40,000 348,000.00 0.33
38 000987 越秀金控 36,381 289,956.57 0.27
8.4 报告期内股票投资组合的重大 变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 55 页共 69 页
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 600030 中信证券 7,932,979.00 6.58
2 600837 海通证券 5,238,947.00 4.34
3 601211 国泰君安 5,013,123.00 4.16
4 601688 华泰证券 3,468,617.00 2.88
5 000166 申万宏源 3,034,429.47 2.52
6 600958 东方证券 2,981,683.79 2.47
7 600999 招商证券 2,946,090.00 2.44
8 000776 广发证券 2,677,929.94 2.22
9 601377 兴业证券 1,648,191.00 1.37
10 601901 方正证券 1,530,229.00 1.27
11 000783 长江证券 1,483,203.00 1.23
12 002736 国信证券 1,478,098.00 1.23
13 601198 东兴证券 1,454,472.34 1.21
14 601788 光大证券 1,358,544.61 1.13
15 601881 中国银河 1,308,408.00 1.08
16 601878 浙商证券 1,252,087.00 1.04
17 600109 国金证券 1,225,386.00 1.02
18 601099 太平洋 1,224,477.00 1.02
19 600909 华安证券 1,143,171.00 0.95
20 601555 东吴证券 1,129,466.00 0.94
注： 本项 “ 买 入金额 ” 均按 买卖成交 金额 （成交 单价乘 以成交数量） 填 列， 不考虑 相关交易 费用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 600030 中信证券 7,736,116.04 6.41
2 600837 海通证券 3,901,559.36 3.23
3 601688 华泰证券 2,626,346.83 2.18
4 601211 国泰君安 2,504,086.07 2.08
5 000166 申万宏源 2,266,377.04 1.88
6 000776 广发证券 1,992,367.96 1.65
7 600958 东方证券 1,787,721.52 1.48
8 600999 招商证券 1,347,259.15 1.12
9 601377 兴业证券 1,148,945.40 0.95 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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10 601901 方正证券 1,114,150.04 0.92
11 002736 国信证券 1,066,286.58 0.88
12 000783 长江证券 1,060,060.36 0.88
13 601788 光大证券 957,693.17 0.79
14 601099 太平洋 864,761.72 0.72
15 601555 东吴证券 805,800.73 0.67
16 000728 国元证券 747,264.69 0.62
17 002673 西部证券 738,892.37 0.61
18 601198 东兴证券 661,815.53 0.55
19 600109 国金证券 645,359.26 0.53
20 002797 第一创业 637,767.04 0.53
注： 本项 “ 卖 出金额 ” 均按 买卖成交 金额 （成交 单价乘 以成交数量） 填 列， 不考虑 相关交易 费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民 币元
买入股票的 成本（成 交）总额 60,629,898.14
卖出股票的 收入（成 交）总额 39,319,040.11
注：本项 “ 买入股 票的成本 （成交） 总额 ” 和 “ 卖出股票 的收入（成 交）总额 ” 均按 买卖成交 金额
（成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可 交换债） 432,828.00 0.41
8 同业存单 - - 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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9 其他 - -
10 合计 432,828.00 0.41
8.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 127005 长证转债 4,400 432,828.00 0.41
8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 投资。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明 细
本基金本报 告期末未 持有股指 期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
无。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
无。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓 和损益明 细
本基金本报 告期末未 持有国债 期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
无。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发 行 主体没有被监管部门立案 调查的，也没有在报
告编制日前 一年内受 到公开谴 责、处罚 的情况。
8.12.2 本基金 投资的 前十名股 票中，不 存在投资 于超 出基金合同 规定备选 股票库之 外的股票 。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
11,474.49
2 应收证券清 算款
842,901.36
3 应收股利
-
4 应收利息
2,266.61
5 应收申购款
204,192.48
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
1,060,834.94
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 127005 长证转债 432,828.00 0.41
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限 情 况的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公
允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限情 况说明
1 600030 中信证券 15,212,317.76 14.34 重大资产重 组 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限 情 况的说明
本基金本报 告期末前 五名积极 投资中不 存在流通 受限 情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
华安中证全 指证
券公司指数 分级
A
154 49,258.21 2,153,735.00 28.39% 5,432,030.00 71.61%
华安中证全 指证
券公司指数 分级
B
1,656 4,580.78 1,951.00 0.03% 7,583,814.00 99.97%
华安中证全 指证
券公司指数 分级
8,904 8,946.56 348,488.11 0.44% 79,311,648.58 99.56%
合计 10,714 8,851.19 2,504,174.11 2.64% 92,327,492.58 97.36%
9.2 期末上市基金前十名持有人
华安中证全 指证券公 司指数分 级 A
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 李怡名 3,099,617.00 40.86%
2
中意人寿保 险有限公 司－万能 －团体
万能
1,693,877.00 22.33%
3 信达证券－ 兴业银行 －信达证 券睿丰 459,779.00 6.06% 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 60 页共 69 页
3 号集合资产 管理计 划
4 丁碧霞 398,811.00 5.26%
5 胡琦 229,600.00 3.03%
6 张殿刚 168,001.00 2.21%
7 常虹 135,452.00 1.79%
8 李怡名 134,407.00 1.77%
9 张萍 100,000.00 1.32%
10 刘振德 91,000.00 1.20%
华安中证全 指证券公 司指数分 级B
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 李怡名 797,164.00 10.51%
2 黄森棋 328,179.00 4.33%
3 朱洪宏 279,333.00 3.68%
4 丁碧霞 253,900.00 3.35%
5 刘玉彬 219,713.00 2.90%
6 柳强 214,148.00 2.82%
7 许珍华 171,569.00 2.26%
8 贾贤业 165,574.00 2.18%
9 陈二珠 142,000.00 1.87%
10 汤凤美 134,108.00 1.77%
9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人
员持有本基 金
华安中证全 指证券公 司
指数分级 A
70,523.00 0.93%
华安中证全 指证券公 司
指数分级 B
- -
华安中证全 指证券公 司
指数分级
721.66 -
合计 71,244.66 0.08%
9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
本公司高级 管理人员 、基金投 资和研究 部门负责 人持 有该只基金 份额总量 的数量区 间为 0。
本基金的基 金经理持 有本基金 份额总量 的数量区 间为 0。
§ 10
开放式基金份额变动
单位：份
项目
华安中证全 指证券
公司指数分 级 A
华安中证全 指证券
公司指数分 级 B
华安中证全 指证券
公司指数分 级 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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基金合同生 效日（2015 年 6 月 9
日）基金份 额总额
101,534,190.00 101,534,190.00 46,316,587.95
本报告期期 初基金份 额总额 31,653,947.00 31,653,947.00 67,480,366.77
本报告期基 金总申购 份额 - - 62,029,041.56
减：本报告 期基金总 赎回份额 - - 97,985,635.64
本报告期基 金拆分变 动份额 -24,068,182.00 -24,068,182.00 48,136,364.00
本报告期期 末基金份 额总额 7,585,765.00 7,585,765.00 79,660,136.69
拆分变动份 额含本基 金三级份 额之间的 配对转换 份额 和基金份额 折算后的 调整份额 。
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1 、本报告期 内本基金 管理人重 大人事变 动如下 ：
2018 年 2 月 13 日， 基 金管理人 发布了 《 华安基金 管 理有限公司 关于副总 经理变更 的公告》 ， 翁
启森先生、 姚国平先 生、谷媛 媛女士新 任本基金 管理 人的副总经 理。
2 、本报告期 内本基金 托管人的 专门基金 托管部 门重 大人事变动 如下：
无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内 无基金投 资策略的 改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内 本基金未 改聘为基 金审计的 会计师事 务所 。
报告年度应 支付给聘 任会计师 事务所的 报酬为人 民币 50,000.00 元。
目前的审计 机构已提 供审计服 务的连续 年限：自 基金 合同生效日 起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
2018 年 4 月 ， 针对 上海证监 局向公司 出具的 《关于 对 华安基金管 理有限公 司采取 责 令改正措 施
的决定》 ， 公司 高度重视， 逐一落实 各项整改 要求， 针 对性地制定、 实施整改 措施， 进一 步提升公 司
内部控制和 风险管理 能力。2018 年 5 月 ，公司已 通过 上海证监局 的检查验 收。
除上述情况 外，本报 告期内无 管理人、 托管人及 其高 级管理人员 受稽查或 处罚等情 况。 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票 投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
财富证券 1 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
中山证券 1 - - - - -
招商证券 3 - - - - -
财达证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
联讯证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
华安证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
广州证券 2 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
财通证券 1 - - - - -
长江证券 1 26,918,897.07 26.93% 25,069.88 27.08% -
中信证券 1 14,179,529.42 14.19% 13,205.55 14.27% -
广发证券 1 12,073,816.10 12.08% 11,244.48 12.15% -
国盛证券 1 11,875,181.93 11.88% 11,059.42 11.95% -
申万宏源 2 8,312,246.68 8.32% 7,575.08 8.18% -
天风证券 2 4,645,820.26 4.65% 4,233.82 4.57% -
中信建投 1 4,523,201.19 4.53% 4,212.59 4.55% -
国泰君安 1 3,563,730.20 3.57% 3,247.60 3.51% -
方正证券 1 3,117,872.96 3.12% 2,841.31 3.07% -
中泰证券 1 3,014,664.61 3.02% 2,747.27 2.97% -
兴业证券 1 2,979,560.85 2.98% 2,774.93 3.00% -
光大证券 2 1,873,900.04 1.87% 1,707.63 1.84% -
西南证券 1 1,048,204.00 1.05% 955.28 1.03% -
海通证券 1 708,280.00 0.71% 659.60 0.71% -
上海证券 2 561,792.94 0.56% 511.94 0.55% - 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 63 页共 69 页
银河证券 1 552,240.00 0.55% 514.33 0.56% -
注：1 、券商 专用交易 单元选择 标准：
基金管理人 负责选择 证券经营 机构，选 用其交易 单元 供本基金证 券买卖专 用，选择 标准为：
（1）内部管 理规范、 严谨；具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（2） 研 究实力较 强， 有 固定的研 究机构 和专门研 究人 员， 能够 针对本基 金业务需 要， 提供高质
量的研究报 告和较为 全面的服 务；
（3） 具 有战略规 划和定位 ， 能够 积极推 动多边业 务合 作， 最大 限度地调 动整体资 源， 为基金投
资赢取机会 ；
（4）其他有 利于基金 持有人利 益的商业 合作考 虑。
2 、券商专用 交易单元 选择程序 ：
(1) 对 交易单元 候选券商 的综合服 务进行评 估
由相关部门 牵头并组 织有关人 员依据上 述交易单 元选 择标准和 《券 商服务评 价办法》 ， 对候选交
易单元的券 商服务质 量和综合 实力进行 评估。
(2) 填 写《新增 交易单元 申请审核 表》
牵头部门汇 总对各候 选交易单 元券商的 综合评估 结果 ，择优选出 拟新增单 元，填写 《新增交 易
单元申请审 核表》 ，对 拟新增交 易单元的 必要性 和合 规性进行阐 述。
(3) 候 选交易单 元名单提 交分管领 导审批
公司分管领 导对相关 部门提交 的《新增 交易单元 申请 审核表》及 其对券商 综合评估 的结果进 行
审核，并签 署审批意 见。
(4) 协 议签署及 通知托管 人
基金管理人 与被选择 的券商签 订《证券 交易单 元租 用协议》 ，并 通知基金 托管人。
3 、报告期内 基金租用 券商交易 单元的变 更情况 ：
2018 年4 月完 成租用托 管在建设 银行的财 通证券 深圳006004 交易单 元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他 证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债 成交金额 占当期回 成交金额 占当期权证华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 64 页共 69 页
券成交总
额的比例
购成交总
额的比例
成交总额的
比例
财富证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
中山证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
财达证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
联讯证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
华安证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
广州证券 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
财通证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
华安基金管 理有限公 司关于旗 下产品实 施增
值税政策的 公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-01-03 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 65 页共 69 页
2
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加电盈基金 为销售机 构并参加 费率优惠 活动
的公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-01-16
3
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加国金证券 为销售机 构并参加 费率优惠 活动
的公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-01-20
4
华安基金管 理有限公 司华安中 证全指证 券公
司指数分级 证券投资 基金 2017 年第 4 季 度报
告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-01-22
5
华安基金管 理有限公 司华安中 证全指证 券公
司指数分级 证券投资 基金更新 的招募说 明书
（2018 年第 1 号）
公司网站 2018-01-23
6
华安基金管 理有限公 司华安中 证全指证 券公
司指数分级 证券投资 基金招募 说明书摘 要
（2018 年第 1 号）
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-01-23
7
华安基金管 理有限公 司关于副 总经理变 更的
公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-02-13
8
华安基金管 理有限公 司关于基 金电子交 易平
台延长工行 直联结算 方式费率 优惠活动 的公
告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-03-14
9
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加上海基煜 基金销售 有限公司 为销售机 构的
公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-03-14
10
华安基金管 理有限公 司关于电 子直销平 台开
展 “ 微钱 宝 ” 账 户交易费 率优惠 活动的公 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-03-21
11
华安基金管 理有限公 司关于旗 下公开募 集证
券投资基金 根据流动 性风险管 理规定修 改基
金合同的公 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-03-24
12
华安基金管 理有限公 司华安中 证全指证 券公
司指数分级 证券投资 基金基金 合同（更 新）
公司网站 2018-03-24
13
华安基金管 理有限公 司华安中 证全指证 券公
司指数分级 证券投资 基金基金 合同修改 前后
对照表
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-03-24
14
华安基金管 理有限公 司华安中 证全指证 券公
司指数分级 证券投资 基金托管 协议（更 新）
公司网站 2018-03-24
15
华安基金管 理有限公 司华安中 证全指证 券公
司指数分级 证券投资 基金 2017 年年度报 告
公司网站 2018-03-27
16
华安基金管 理有限公 司华安中 证全指证 券公
司指数分级 证券投资 基金 2017 年年度报 告
（摘要）
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-03-27
17 华安基金关 于参加华 安证券优 惠活动的 公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
2018-04-12 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 66 页共 69 页
和公司网站
18
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加鑫鼎盛为 销售机构 并参加费 率优惠活 动的
公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-04-14
19
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加唐鼎耀华 为销售机 构的公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-04-20
20
华安基金管 理有限公 司华安中 证全指证 券公
司指数分级 证券投资 基金 2018 年第 1 季 度报
告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-04-21
21
华安基金管 理有限公 司关于上 海钜派钰 茂基
金销售有限 公司延后 代销部分 基金的公 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-05-23
22
华安基金管 理有限公 司关于基 金电子交 易平
台汇付天天 盈渠道关 闭基金支 付服务的 公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-06-11
23
华安基金管 理有限公 司关于基 金电子交 易平
台延长工行 直联结算 方式费率 优惠活动 的公
告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-06-15
24
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基
金可能发生 不定期份 额折算的 风险提示 公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-06-22
25
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基
金之证券股 B 交 易价格 波动提示 公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-06-26
26
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加嘉实财富 为销售机 构并参加 费率优惠 活动
的公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-06-26
27
华安基金管 理有限公 司关于电 子直销平 台延
长 “ 微钱 宝 ” 账 户交易费 率优惠 活动的公 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-06-27
28
华安基金管 理有限公 司关于基 金电子交 易平
台调整微钱 宝快速取 现服务限 额的公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-06-27
29
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基
金 2018 年第 2 季度报 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-07-18
30
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加挖财为销 售机构的 公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-07-18
31
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基
金更新的招 募说明书 （2018 年第 2 号）
公司网站 2018-07-24
32
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基
金更新的招 募说明书 摘要（2018 年第 2 号）
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
2018-07-24 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 67 页共 69 页
和公司网站
33 华安基金关 于参加上 海证券优 惠活动的 公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-07-25
34
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基
金 2018 年半 年度报告
公司网站 2018-08-24
35
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基
金 2018 年半 年度报告( 摘要)
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-08-24
36
华安基金管 理有限公 司关于基 金电子交 易平
台延长工行 直联结算 方式费率 优惠活动 的公
告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-09-14
37
华安基金管 理有限公 司关于电 子直销平 台延
长 “ 微钱 宝 ” 账 户交易费 率优惠 活动的公 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-09-28
38
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基
金不定期份 额折算公 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-10-12
39
关于调整华 安中证全 指证券公 司指数分 级证
券投资基金 B 类 份额折 算基准日 证券简称 的
公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-10-12
40
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基
金办理不定 期份额折 算业务期 间华安中 证证
券 A 份额、华安中 证证券 B 份 额停复牌 的公
告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-10-15
41
关于华安中 证全指证 券公司指 数分级不 定期
份额折算结 果及恢复 交易的公 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-10-16
42
关于华安中 证全指证 券公司指 数分级不 定期
份额折算前 收盘价调 整的公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-10-16
43
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基
金 2018 年第 3 季度报 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-10-26
44
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加植信基金 为销售机 构并参加 费率优惠 活动
的公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-11-24
45
华安基金管 理有限公 司关于公 司股东变 更的
公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-12-07
46
华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基
金办理定期 份额折算 业务的公 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-12-12
47 关于华安中 证全指证 券公司指 数分级证 券投 《上海证券 报》 、 《证 券 2018-12-18 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 68 页共 69 页
资基金办理 定期份额 折算业务 期间华安 中证
证券 A 份额停复牌 的公告
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
48
关于华安中 证证券 A 份额定 期份额折 算后次
日前收盘价 调整的公 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-12-19
49
关于华安中 证全指证 券公司指 数分级证 券投
资基金定期 份额折算 结果及恢 复交易的 公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-12-19
50
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加众升财富 为销售机 构的公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-12-26
51 华安基金关 于参加君 德汇富优 惠活动的 公告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-12-21
52
华安基金管 理有限公 司关于电 子直销平 台延
长 “ 微钱 宝 ” 账 户交易费 率优惠 活动的公 告
《上海证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《中 国证券报 》
和公司网站
2018-12-28
注：前款所 涉重大事 件已作为 临时报告 在《上海 证券 报》 、 《证券 时报》 、 《 中国证券 报》和公 司
网站www/huaan/com/cn 上披露。
自2018年6月22 日至10 月11 日期间 持续发布 《华安中 证 全指证券公 司指数分 级证券投 资基金可 能
发生不定期 份额折算 的风险提 示公告》
自2018年7月7日至10 月10日期 间持续发 布《华安 中证 全指证券公 司指数分 级证券投 资基金之 证
券股B 交易价格 波动提示 公告》
12
影响投资者决 策的其他重要信 息
12.1 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§1 3
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、 《华安中 证全指证 券公司指 数分级证 券投资基 金基 金合同》
2 、 《华安中 证全指证 券公司指 数分级证 券投资基 金招 募说明书》
3 、 《华安中 证全指证 券公司指 数分级证 券投资基 金托 管协议》
4 、中国证监 会批准华 安中证全 指证券公 司指数 分级 证券投资基 金设立的 文件； 华安中证全 指证券公 司指数分 级证券投 资基金 2018 年年度报告
第 69 页共 69 页
5 、本报告期 内在中国 证监会指 定报纸上 公开披 露的 各项公告原 件；
6 、基金管理 人业务资 格批件、 营业执照 和公司 章程 ；
7 、基金托管 人业务资 格批件和 营业执照 ；
8 、华安基金 管理有限 公司开放 式基金业 务规则 ；
13.2 存放地点
基金管理人 和基金托 管人的办 公场所， 并登载于 基金 管理人互联 网站 http://www.huaan.com.cn 。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时 间内至基金管理人或基金托管人的办公场
所免费查阅 。
华安基金管理有限公司
二〇一九年三月三十日
