华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
华 安深证 300 指数证券 投资基金 （LOF ）
2018 年年 度报告摘要
2018 年 12 月 31 日
基金 管理人：华安 基金管理有 限公司
基金 托管人：中国 银行股份有 限公司
报告 送出日期：二 〇一九年三 月三十日华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字 同意，并 由董事长 签发。
基金托管人 中国银行 股份有限 公司 根据 本基金合 同规 定，于 2019 年 3 月 26 日复核了 本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的过往业绩并 不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在 作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文，投 资者欲了 解详 细内容，应 阅读年度 报告正文 。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 华安深证 300 指数（LOF)
场内简称 华安 S300
基金主代码 160415
交易代码 160415
基金运作方 式 上市契约型 开放式
基金合同生 效日 2011 年 9 月 2 日
基金管理人 华安基金管 理有限公 司
基金托管人 中国银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 34,834,086.06 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2011 年 10 月 18 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过 被动的指 数化投资 管理， 紧密跟 踪标的指 数， 追求跟踪偏 离度
和跟踪误差 最小化。
投资策略
本基金为被 动式股票 指数基金 ， 采用完 全复制 标的指 数的方法跟 踪标的指
数， 即按照标的 指数的成 份股组成 及其权重 构建基金 股票投资组 合， 并根
据标的指数 成份股及 其权重的 变动进行 相应调整 。
业绩比较基 准 95%× 深证 300 价 格指数收 益率＋5%× 商业银行 税后活 期存款基准 利率
风险收益特 征
本基金为股 票型基金 ， 属于 较高风险 、 较 高预期收 益 的基金品种 ， 其风 险
和预期收益 高于货币 市场基金 、债券型 基金和混 合型 基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管 理有限公 司 中国银行股 份有限公 司
信息披露 姓名 陆滢 王永民 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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负责人
联系电话 021-38969999 010-66594896
电子邮箱 luying@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电 话 4008850099 95566
传真 021-68863414 010-66594942
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年度报 告备置地 点 上海市世纪 大道 8 号 上海国金 中心二期 31、32 层
§ 3 主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现 收益 6,401,310.96 14,376,459.91 -533,420.57
本期利润 -20,897,819.20 39,226,290.13 -6,560,827.81
加权平均基 金份额本 期利润 -0.1864 0.1123 -0.2765
本期基金份 额净值增 长率 -36.42% 10.15% -18.71%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分 配基金份 额利润 -0.3345 0.0462 0.1953
期末基金资 产净值 23,181,074.01 588,689,726.49 26,584,237.94
期末基金份 额净值 0.665 1.046 1.195
注：1 、本期 已实现收 益指基金 本期利息 收入、 投资 收益、其他 收入（不 含公 允 价值 变 动 收益 ）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
2 、 所述基金业 绩指标不 包括持有 人认购 或交易基 金的 各项费用， 计 入费用后 实际收益 水平要低
于所列数字 。
3 、期末可供 分配利润 采用期末 资产负债 表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数
（为期末余 额，不是 当期发生 数）。
4 、 合同生效日 当年的主 要会计数 据和财务 指标按实 际 存续期计算， 不按整个 自然年度 进行折算。 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -13.97% 1.61% -13.43% 1.74% -0.54% -0.13%
过去六个月 -26.11% 1.49% -21.65% 1.56% -4.46% -0.07%
过去一年 -36.42% 1.37% -32.59% 1.44% -3.83% -0.07%
过去三年 -43.07% 1.38% -37.71% 1.35% -5.36% 0.03%
过去五年 -5.76% 1.66% 4.28% 1.61% -10.04% 0.05%
自基金合同 生
效起至今
-16.31% 1.56% -13.52% 1.54% -2.79% 0.02%
3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比
较
华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）
份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率的历 史走 势对比图
(2011 年 9 月 2 日至 2018 年 12 月 31 日)
3.2.3 过去五年 基金每年净值增长率及其与同期业绩 比较基准收益率的比较
华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ） 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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过去五年基 金净值增 长率与业 绩比较基 准收益率 的对 比图
注：本基金 基金合同 生效日为 2011 年 9 月 2 日, 合同 生效日当年 的净值增 长率及其 与同期业 绩
比较基准收 益率按实 际存续期 计算，不 按整个自 然年 度进行折算 。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民 币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金 形式发 放总
额
再投资形式 发放总
额
年度利润分 配合
计
备注
2016 年 - - - - -
2017 年 2.600 985,241,649.45 798,007.25 986,039,656.70 -
2018 年 - - - - -
合计 2.600 985,241,649.45 798,007.25 986,039,656.70 -
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管 理有限公 司经中国 证监会证 监基金字[1998]20 号文 批准于 1998 年 6 月 设立， 是 国内
首批基金管 理公司之 一，注册 资本 1.5 亿 元人民币 ， 公司总部设 在上海陆 家嘴金融 贸易区。 目前的华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产 管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公
司、 上海工业 投资 （集 团） 有限 公司和国 泰君安投 资 管理股份有 限公司。 公 司在北京 、 上海、 沈阳、
成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公 司——华安（香港）资产管理有限公司、华安
未来资产管 理有限公 司。 截至 2018 年 12 月 31 日， 公 司旗下共管 理华安创 新混合、 华 安 MSCI 中国
A 、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF 、华安沪港深外延增长混合、华安全
球美元收益 债券等 108 只开放 式基金， 管理资产 规模 达到 2756.06 亿元人 民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的 简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
许之彦
本基金的基 金
经理，指数 与
量化投资部 高
级总监、总 经
理助理
2011-09-02 - 15 年
理学博士，15 年 证券、基 金从业
经验，CQF( 国 际 数 量 金 融 工 程
师) 。曾在广发证券和中山大学经
济管理学院博士后流动站从事金
融工程工作 ，2005 年加入 华安基
金管理有限公司，曾任研究发展
部数量策略 分析师，2008 年 4 月
至 2012 年 12 月担 任华安 MSCI
中国 A 股指数增 强型证券 投资基
金的基金经 理，2009 年 9 月起同
时担任上 证 180 交易型开 放式指
数证券投资基金及其联接基金的
基金经理。2010 年 11 月至 2012
年 12 月 担任上证 龙头企业 交易型
开放式指数证券投资基金及其联
接基金的基 金经理。2011 年 9 月
至 2019 年 1 月同 时担任 华 安深证
300 指数证券 投资基 金 （LOF）的
基金经理。2013 年 6 月起 担任指
数投资部高 级总监。2013 年 7 月
起同时担任华安易富黄金交易型
开放式证券投资基金的基金经
理。2013 年 8 月 起同时担 任华安
易富黄金交易型开放式证券投资
基 金 联 接 基 金 的 基 金 经 理 。2014
年 11 月至 2015 年 12 月担任华安
中证高分红指数增强型证券投资
基金的基金 经理。2015 年 6 月起
同时担任华安中证全指证券公司华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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指数分级证券投资基金、华安中
证银行指数分级证券投资基金的
基金经理。2015 年 7 月起 担任华
安创业板 50 指数 分级证券 投资基
金的基金经 理。2016 年 6 月起担
任华安创业 板 50 交易型开 放式指
数证券投资基金的基金经理。
2017 年 12 月起，同时担 任华安
MSCI 中国 A 股指数增强型证券
投资基金、 华安沪 深 300 量化增
强型指数证券投资基金的基金经
理。 2018 年 11 月 起， 同时 担任华
安创业板 50 交易 型开放式 指数证
券投资基金联接基金的基金经
理。2019 年 1 月 起，担任 本基金
的基金经理 。
孙晨进
本基金的基 金
经理、指数 与
量化投资部 助
理总监
2015-03-2
0
- 8 年
硕士研究生 ， 8 年 基金行业 从业经
验， 具有基 金从业资 格证书 。 2010
年应届毕业进入华安基金，先后
担任指数投资部数量分析师、投
资经理、基 金经理助 理。2015 年
3 月至 2019 年 1 月，担任 华安深
证 300 指数 证券投资 基金（LOF ）
的基金经理 。2015 年 3 月至 2015
年 12 月 ， 同时担 任华安中 证高分
红指数增强型证券投资基金的基
金经理。 2016 年 12 月起， 同时担
任华安事件驱动量化策略混合型
证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。2017
年 1 月 起，同时 担任华安 新安平
灵活配置混合型证券投资基金、
华安新泰利灵活配置混合型证券
投资基金的 基金经理 。2017 年 12
月起，同时 担任华安 沪深 300 量
化增强型指数证券投资基金的基
金经理。2019 年 1 月起， 担任本
基金的基金 经理。
注：此处的 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定之 日，即以公 告日为准 。证券从 业的含义 遵
从行业协会 《证券业 从业人员 资格管理 办法》的 相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金 法》等有关法律法规及基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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险的前提下 ，为基金 份额持有 人谋求最 大利益， 不存 在违法违规 或未履行 基金合同 承诺的情 形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司公 平交易制 度指导意见》 ， 公 司制定了 《华 安基金 管理
有限公司公 平交易管 理制度》 ， 将封 闭式基 金、 开放式 基金、 特定客户 资产管理 组合及其 他投资组 合
资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳 入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信 息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投 资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和 投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以
保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严 格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授 权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公 平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易
执行机会。 （1） 交 易所二级 市场业务， 遵 循价格优 先 、 时间优先、 比例分 配、 综合平衡 的控制 原则，
实现同一时 间下达指 令的投资 组合在交 易时机上 的公 平性。 （2） 交易所一 级市场业 务， 投资组 合经
理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合 名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分 配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行
比例分配， 且 以公司名 义获得， 则 投资部门 在合规监 察员监督参 与下， 进行 公平协 商 分配。 （3） 银
行间市场业 务遵循指 令时间优 先原则， 先到先询 价的 控制原则。 通过内部 共同的 iwind 群，发布询
价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进 行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此 进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分 析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、 进行场外的非公 开发行股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近 交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和
利益输送的 异常交易 行为进行 监控， 根据市 场公认的 第三方信息 （如 ： 中债 登的债券 估值） ， 定期对
各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允 性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同
向交易的交 易时机和 交易价差 进行分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内 ，公司公 平交易制 度总体执 行情况良 好。 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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本基金管理 人通过统 计检验的 方法对管 理的不同 投资 组合， 在不同时 间窗下 （日 内、3 日内、5
日内）的本 年度同向 交易 价差 进行了专 项分析， 未发 现违反公平 交易原则 的异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证 监会 《证券 投资基金 管理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司合规 监察稽核 部会同 基
金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股 票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设 置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的 检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，
对相关同向 交易指标 进行持续 监控，并 定期对组 合间 的同向交易 行为进行 了重点分 析。
本 报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要 ，除指数基金以外的所有投资组合参与的
交易所公开 竞价交易 中， 同 日反向交 易成交较 少的单 边交易量超 过该证券 当日成交 量的 5% 的次数 为
4 次，未出现 异常交 易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年国内改革艰巨繁重，叠加国际环境错综复杂 ，在宏观经济下行从预期到确认的过程中，
权益市场出现较大幅度下跌。三季度后，宏观政策提 出逆周期因子调控，引导产业结构升级方向的
信用扩张。调控前期，资金依然偏保守，向实体经济 疏通 传导尚未产生明显效果。全年看，权益市
场比较符合下行周期的一贯模式，公用事业和科技成 长等周期免疫行业有相对优势。消费和周期行
业在滞涨期之后，出现了明显回落。但是，中美贸易 摩擦和带量采购等行业变革，为既有的投资策
略框架也带来了深刻的影响。我们保持了对富有安全 边际低估值标的的关注，并加大了对兼具逆周
期和成长的 5G 、 特高 压、 高铁等“ 新基 建” 和“ 新经 济” 的配置。 考虑到 经济下行 存在一定 惯性， 权益
资产的配置 权重也有 所降低 。 2018 年， 管理人通 过量 化的方法在 基准内选 股， 基于市场 环境的变 化，
增强了风险 模型研究 ，并进一 步细化事 件驱动和 因子 组合模型。
4.4.2 报告 期内基金的业绩表现
截至 2018 年 12 月 31 日,本基金份额净 值为 0.665 元 ，本报告期 份额净值 增长率为-36.42% ，同
期业绩比较 基准增长 率为-32.59% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
展望 2019 年 ， 逆 周期调控 政策效果 逐渐显现 ， 年 初信 用数据扩张 明显， 贸易谈判 压力缓和 ， 谈华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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判进程好于市场之前预期。我们预计宏观经济依然在 探底阶段，但是权益资产的风险溢价在明显回
落，年初市 场的快速 反弹是风 险偏好回 升所致。 目前 ，A 股整体估值依然较 低，A 股纳入全球 多个
重要指数的权重有望大幅增加，资本市场改革不断深 化，科创板进展顺利，创业板商誉大幅计提部
分化解了后 续风险， 这些 都构成了 2019 年 市场的上 涨 动力。 另一方面， 宏 观经济见 底的时点 依然不
确定， 主板公 司业绩超 预期下滑 风险依旧 ， 监管对 配 资等杠杆资 金风险意 识提升，2019 年大 概率出
现的是结构性机会。我们坚持看好符合创新发展、产 业结构升级、和逆周期新基建的细分方向，科
创板的推出将有助于优质科技龙头的价值发现。同时 ，全面建成小康社会决胜期，消费是最具确定
性的长期优 质赛道。
作为华安量化多因子基金的管理人，我们将发挥量化 投资组合管理的优势，增加主动量化投资
权重，力争 稳健的风 险可控的 收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规 定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资 品种进行 估值。本 基金托管 人根据法 律法 规要求履行 估值及 净 值计算的 复核责任 。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构 发生了严重影响证券价格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基 金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采 用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、 固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营
部总经理、风险管理部总监等人员组成，具有多年的 证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具
备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等 方面的专业胜任能 力。基金经理可参与估值原
则和方法的 讨论，但 不参与估 值原则和 方法的最 终决 策和日常估 值的执行 。
本报告期内 ，参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及 中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提 供银行间 同业市场 及交易所 交易的债 券品 种的估值数 据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
本报告期不 进行收益 分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有 人数或基金资产净 值预警情形的说明
本基金报告 期内基金 持有人数 不低于 200 人； 基金资 产净值连续 超过 20 个工作日 低于 5000 万
元。 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期内 ，中国银 行股份有 限公司（ 以下称“ 本托 管人” ） 在对华安 深证 300 指 数证券投 资基
金(LOF) （以下称“ 本基 金” ） 的托管过 程中， 严 格遵守 《证券投资基 金法》 及 其他有关 法律法规、 基
金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额 持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应
尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的 说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其 他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督 ，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复 核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的 行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本报告中的 财务指标 、 净值 表现、 收益分配 情况、 财 务会计报告 （注： 财务会 计报告中 的“ 金融
工具风险及 管理” 部分未在 托管人复 核范围内 ） 、投资 组合报告等 数据真实 、准确和 完整。
§ 6
审计报告
本 报告期 的基金财 务会计 报告经 普华永道 中天会 计师事 务所( 特 殊普通 合伙) 审 计，注册 会计 师
单峰
魏佳 亮签字出 具了普华 永道中天 审字(2019) 第 23370 号标准 无保留 意见的审 计报告。 投 资者可
通过年度报 告正文查 看审计报 告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华安深证 300 指数 证券投资 基金（LOF ）
报告截止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资产
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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资产： - -
银行存款 2,289,380.02 35,133,761.51
结算备付金 - 454.62
存出保证金 35,891.32 361,922.65
交易性金融 资产 21,853,124.91 555,417,347.73
其中：股票 投资 21,832,175.35 554,185,947.73
基金投资 - -
债券投资 20,949.56 1,231,400.00
资产支持证 券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资 产 - -
买入返售金 融资产 - -
应收证券清 算款 - -
应收利息 483.68 7,200.84
应收股利 - -
应收申购款 3,079.17 4,184.46
递延所得税 资产 - -
其他资产 - -
资产总计 24,181,959.10 590,924,871.81
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 - -
应付证券清 算款 584,294.29 1,355,722.20
应付赎回款 480.68 44,379.40
应付管理人 报酬 10,696.73 275,563.69 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 14 页共 36 页
应付托管费 2,139.31 55,112.72
应付销售服 务费 - -
应付交易费 用 105,272.32 276,200.06
应交税费 0.07 -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税 负债 - -
其他负债 298,001.69 228,167.25
负债合计 1,000,885.09 2,235,145.32
所有者权益： - -
实收基金 34,834,086.06 562,710,310.90
未分配利润 -11,653,012.05 25,979,415.59
所有者权益合计 23,181,074.01 588,689,726.49
负债和所有者权益总计 24,181,959.10 590,924,871.81
注：报告截 止日 2018 年 12 月 31 日，基 金份额 净值 0.665 元，基 金份额总 额 34,834,086.06 份。
7.2 利润表
会计主体： 华安深证 300 指数 证券投资 基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
一、收入 -18,563,382.94 44,226,366.82
1.利息收入 73,407.70 1,070,320.87
其中：存款 利息收入 72,884.77 1,070,097.17
债券利息收 入 522.93 223.70
资产支持证 券利息收 入 - -
买入返售金 融资产收 入 - -
其他利息收 入 - - 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 15 页共 36 页
2.投资收益（ 损失以“-” 填列 ） 7,999,947.92 14,225,740.22
其中：股票 投资收益 6,541,541.70 13,681,570.21
基金投资收 益 - -
债券投资收 益 207,946.78 24,974.55
资产支持证 券投资收 益 - -
贵金属投资 收益 - -
衍生工具收 益 - -
股利收益 1,250,459.44 519,195.46
3. 公 允 价值 变动 收 益（ 损 失以“-” 号填
列）
-27,299,130.16 24,849,830.22
4.汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列 ） - -
5.其他收入（ 损失以“-” 号填 列） 662,391.60 4,080,475.51
减：二、费用 2,334,436.26 5,000,076.69
1．管理人报 酬 543,836.53 1,915,281.07
2．托管费 108,767.30 383,056.13
3．销售服务 费 - -
4．交易费用 1,152,385.93 2,239,632.74
5．利息支出 - -
其中：卖出 回购金融 资产支出 - -
6．税金及附 加 1.51 -
7．其他费用 529,444.99 462,106.75
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填列） -20,897,819.20 39,226,290.13
减：所得税 费用 - -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列） -20,897,819.20 39,226,290.13
7.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 华安深证 300 指数 证券投资 基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目 本期 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 16 页共 36 页
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
562,710,310.90 25,979,415.59 588,689,726.49
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -20,897,819.20 -20,897,819.20
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
-527,876,224.84 -16,734,608.44 -544,610,833.28
其中：1.基金 申购款 35,850,768.64 -9,329,257.70 26,521,510.94
2. 基金赎回款 -563,726,993.48 -7,405,350.74 -571,132,344.22
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
34,834,086.06 -11,653,012.05 23,181,074.01
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
22,240,279.75 4,343,958.19 26,584,237.94
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 39,226,290.13 39,226,290.13
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
540,470,031.15 968,448,823.97 1,508,918,855.12 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 17 页共 36 页
列）
其中：1.基金 申购款 3,775,604,234.40 1,003,462,936.94 4,779,067,171.34
2. 基金赎回款 -3,235,134,203.25 -35,014,112.97 -3,270,148,316.22
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填 列）
- -986,039,656.70 -986,039,656.70
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
562,710,310.90 25,979,415.59 588,689,726.49
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人签署：
基金管理人 负责人： 朱学华， 主管会计 工作负责 人： 赵敏，会计 机构负责 人：陈林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安深证 300 指数证券投资基金(LOF)( 以下简称“ 本 基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简
称“ 中国 证监会”) 证 监许可[2011]884 号 《 关于核准 华安 深证 300 指 数证券投 资基金(LOF) 募集的批 复》
核准，由华 安基金管 理有限公 司依照《 中华人民 共和 国证券投资 基金法》 和《华安 深证 300 指 数证
券投资基金(LOF) 基金合 同》 负责 公开募集 。 本基金 为 上市契约型 开放式， 存续期限 不定， 首 次设立
募集不包括 认购资金 利息共募 集人民 币 607,830,415.01 元，业 经普华永 道中天会 计师事务 所有限公
司普华永道 中天验 字(2011) 第 349 号验 资报告予 以验 证。经向中 国证监会 备案， 《华 安深 证 300 指数
证券投资基 金(LOF) 基金 合同》于 2011 年 9 月 2 日正式生效， 基金合同 生效日的 基金份额 总额为
608,040,554.70 份基金 份额， 其中 认购资 金利息折 合 210,139.69 份 基金份额。 本基金的 基金管理 人为
华安基金管 理有限公 司，基金 托管人为 中国银行 股份 有限公司。
经深圳证券 交易所( 以下简 称“ 深 交所”) 深证 上字[2011]310 号文审核 同意， 本基 金 146,584,084.00
份基金份额 于 2011 年 10 月 18 日 在深交所 挂牌交易 。 上市 的基金 份额登记 在证券登 记结算系 统， 可
选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上 市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份
额净值申购 或赎回。 通过跨系 统转登记 可实现基 金份 额在两个系 统之间的 转换。
根据《中华 人民共和 国证券投 资基金法 》和《华 安深 证 300 指数 证券投资 基金(LOF) 基 金合同》
的有关规定 ，本基金 的本基金 投资范围 主要为标 的指 数深证 300 价格 指数成份 股及其 备选成份 股，华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 18 页共 36 页
少量投资于 其他股票( 非标 的指数成 份股及其 备选成份 股) 、 新 股( 首次 发行或增 发等) 、 债券 、 现金等
其他金融工 具。标的 指数成份 股及其备 选成份股 的投 资 比例不低 于基金资 产的 90% ； 其他股票 、新
股、债券、现金等其他金融工具的投资比例为基金资 产的 5%-10% ，其中现金或者到期日在一年 以
内的政府债 券的比例 不低于基 金资产净 值的 5% ， 其 中现金不包 括结算备 付金、 存出 保证金、 应 收申
购款等。权 证投资占 基金资产 净值的比 例不高于 3% 。本基金的 业绩比较 基准为：95%× 深证 300 价
格指数收益 率＋5%× 商业 银行税后 活期存款 基准利率 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人华安 基金管理 有限 公司于 2019 年 3 月 26 日批准 报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本 准
则》 、各项具体会计准则及相 关规定( 以下合 称“ 企业会 计准则”) 、中 国证监会颁布的《 证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告和 半年度报 告> 》 、 中国证券投 资基金业 协会( 以下简称“ 中国 基
金业协会”) 颁 布的 《证 券投资基 金会计核 算业务 指引》 、 《华安深 证 300 指 数证券投 资基金(LOF) 基金
合同》 和在财 务报表附 注 7.4.4 所 列示的 中国证监 会、 中国基金业 协会发布 的有关规 定及允许 的基金
行业实务操 作编制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关 规定，开放式基金在 基金合同生效后，连
续 60 个工作 日出现基 金份额持 有人数量 不满 200 人 或者基金资 产净值低 于 5,000 万元情形 的， 基金
管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转 换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合
同等，并召 开基金份 额持有人 大会进行 表决。于 2018 年 12 月 31 日，本基 金出现连 续 60 个工 作日
基金资产净 值低于 5,000 万元的 情形，本 基金的基 金 管理人已向 中国证监 会报告并 在评估后 续处理
方案，故本 财务报表 仍以持续 经营为基 础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准 则的 要求， 真实、 完整地 反映了本 基金 2018 年 12 月
31 日的财务 状况以及 2018 年 度的经营 成果和基 金净 值变动情况 等有关信 息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一 期年度报告相一致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的 会计差 错更正。
7.4.6 税项
根据财政部 、 国家 税务总局 财税[2008]1 号 《 关于企业 所得税若干 优惠政策 的通知》 、 财税[2012]85
号《关于实施 上市公司 股息红利差 别化个人 所得税政 策有关问题的 通知》 、财 税[2015]101 号《关于
上市公司股 息红利差 别化个人 所得税政 策有关问 题的 通知》 、 财税[2016]36 号 《 关于全 面推开营 业税
改征增值税 试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面 推开营改 增试点金 融业有关 政策的
通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金 融机构 同业往来 等增 值税政策的 补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关
于明确金融 房地 产开发 教育辅助 服务等增 值税政策 的通知》 、财税[2017]2 号 《关于资管 产品增值
税政策有关 问题的补 充通知》 、 财税[2017]56 号 《关于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 、 财税[2017]90
号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要
税项列示如 下：
(1) 资 管产品运 营过程中 发生的增 值税应税 行为 ， 以 资管产品管 理人为增 值税纳税 人。 资管产品
管理人运营 资管产品 过程中发 生的增值 税应税行 为， 暂适用简易 计税方法， 按 照 3% 的征收率 缴纳增
值税。 对资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程 中 发 生的增值税 应税行为， 未 缴纳增值 税的， 不再
缴纳；已缴 纳增值税 的，已纳 税额从资 管产品管 理人 以后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同 业往来利 息收入亦 免征增值 税。 资 管产品 管理人运营 资管产品 提供的贷 款服务 ， 以 2018
年 1 月 1 日 起产生的 利息及利 息性质的 收入为销 售额 。
(2) 对 基金从证 券市场中 取得的收 入， 包 括买卖股 票、 债券的差价 收入， 股 票的股息 、 红利 收入，
债券的利息 收入及其 他收入， 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金取得的企业债券 利息收入，应 由发行债券 的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得 税。 对基 金从上市 公司取得 的股息红 利所 得， 持股期限 在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的， 其股
息红利所得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期限 在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计入应华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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纳税所得额 ；持股期 限超过 1 年 的，暂免 征收个人 所 得税。对基 金持有的 上市公司 限售股， 解禁后
取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、
红利收入继 续暂减按 50% 计 入应纳税 所得额 。上述所 得统一适用 20% 的 税率计征 个人所得 税。
(4) 基金 卖出股 票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ，买入股票 不征收股 票交易印 花税。
(5) 本 基金的城 市维护建 设税、 教 育费附加 和地方教 育 费附加等税 费按照实 际缴纳增 值税额的 适
用比例计算 缴纳。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
华安基金管 理有限公 司(“ 华安基 金公司”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国银行股 份有限公 司(“ 中国银 行”) 基金托管人 、基金销 售机构
国泰君安创 新投资有 限公司
基金管理人 的股东（2018 年 12 月 5 日
前）
上海国际信 托有限公 司
基金管理人 的股东（2018 年 12 月 5 日
前）
国泰君安证 券股份有 限公司( “ 国 泰君安”)
基金管理人 的股东（ 自 2018 年 12 月 5
日起） 、基金 销售机构
上海上国投 资产管理 有限公司
基金管理人 的股东（ 自 2018 年 12 月 5
日起）
上海工业投 资( 集团) 有限 公司 基金管理人 的股东
上海锦江国 际投资管 理有限公 司 基金管理人 的股东
国泰君安投 资管理股 份有限公 司 基金管理人 的股东
华安资产管 理（香港 ）有限公 司 基金管理人 的全资子 公司
华安未来资 产管理（ 上海）有 限公司 基金管理人 的全资子 公司
注：1. 下述关 联交易 均在正常 业务范围 内按一般 商业 条款订立。
2. 根据华安基 金管理 有限公司 于 2018 年 12 月 7 日发 布的公告， 经华安基 金管理有 限公司股 东
会第五十六 次会议决 议、第五 十九次会 议决议及 中国 证券监督管 理委员会 证监许可[2018]2012 号文
核准，华安 基金管理 有限公司 股东国泰 君安创新 投资 有限公司、 上海国际 信托有限 公司将各 持有的
华安基金管 理有限公 司 20% 的股权分 别转让 给国泰君 安证券股份 有限公司 和上海上 国投资产 管理有
限公司。自 2018 年 12 月 5 日 起，华安 基金管理 有限 公司股东变 更为国泰 君安证券 股份有限 公司、
上海上国投 资产管理 有限公司 、上海锦 江国际投 资管 理有限公司 、上海工 业投资（ 集团）有 限公司
和国泰君安 投资管理 股份有限 公司。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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7.4.8.1.1 股票交易
无。
7.4.8.1.2 权证交易
无。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
国泰君安 - - 78,611.08 74.67%
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
国泰君安 - - - -
注：1. 上述佣 金参考 市场价格 经本基金 的基金管 理人 与对方协商 确定，以 扣除由中 国证券登 记
结算有限责 任公司收 取的证管 费和经手 费的净额 列示 。
2. 该类佣金协 议的服 务范围还 包括佣金 收取方为 本基 金提供的证 券投资研 究成果和 市场信息 服
务等。
3. 关联方交 易本年度 实际期间 为 2018 年 12 月 5 日至 12 月 31 日。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 543,836.53 1,915,281.07
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 32,892.96 47,249.24 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 22 页共 36 页
注：支付基 金管理人 华安基金 公司的管 理人报酬 按前 一日基金资 产净值 0.50% 的 年费率计 提，
逐日累计至 每月月底 ，按月支 付。其计 算公式为 ：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值× 0.50% / 当年天 数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 108,767.30 383,056.13
注：支付基 金托管人 中国银行 的托管费 按前一日 基金 资产净值 0.10% 的 年费率计 提，逐日 累计
至每月月底 ，按月支 付。其计 算公式为 ：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值× 0.10% / 当年 天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本 基 金的情况
无。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方 投 资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国银行 2,289,380.02 69,577.47 35,133,761.51 876,219.23
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国银行保 管， 按银行同业 利率计息 。 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 23 页共 36 页
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.9 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
无。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00054
0
中天金
融
2017-08
-21
重大资
产重组
3.80
2019-0
1-02
4.38 43,309.00 218,464.20 164,574.20 -
00069
3
*ST 华
泽
2018-05
-02
未及时
披露定
期报告
3.31 - - 1,360.00 29,419.08 4,501.60 -
00218
3
怡 亚
通
2018-12
-25
拟披露
重大事
项
5.01
2019-0
1-02
4.96 8,090.00 58,516.45 40,530.90 -
注： 本基金截至 2018 年 12 月 31 日止持有 以上因公 布 的重大事项 可能产生 重大影响 而被暂时 停
牌的股票， 该类股票 将在所公 布事项的 重大影响 消除 后，经交易 所批准复 牌。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 24 页共 36 页
(1) 公 允价值
(a)
金融工 具公允 价值计量 的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b)
持续的以 公允价值 计量的金 融工具
(i)
各层 次金融 工具公允 价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于
第一层次的 余额为 21,643,518.21 元， 属于第 二层次的 余额为 209,606.70 元 ， 无属 于第三层 次的余额
(2017 年 12 月 31 日：第一层次 534,338,086.77 元， 第二层次 21,030,425.06 元，第 三层 次 48,835.90
元) 。
(ii)
公允 价值所属 层次间的 重大变动
本基金以导 致各层次 之间转换 的事项发 生日为确 认各 层次之间转 换的时点 。
对于证券交 易所上市 的股票和 债券， 若 出现重 大事项 停牌、 交易 不活跃( 包括涨 跌停时的 交易不
活跃) 、 或属于非 公开发行 等情况， 本基金不 会于停牌 日至交易恢 复活跃日 期间、 交 易不活跃 期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次 ；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值 的影响程 度，确定 相关股票 和债券公 允价 值应属第二 层次还是 第三层次 。
(iii)
第三层 次公允价 值余额和 本期变 动金额
上述第三层 次资产变 动如下：
交易性金融 资产
权益工具投 资
2018 年 1 月 1 日
48,835.90
购买
-
出售
-
转入第三层 级
-
转出第三层 级
48,835.90
当期利得或 损失总额
- 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 25 页共 36 页
计入损益的 利得或损 失
-
2018 年 12 月 31 日
-
2018 年 12 月 31 日扔持 有的资产 计入 2018 年 度损益 的未实现利 得或损失 的变动( 从转入 第三层
次起算)
—— 公允价 值变动损 益
-
计入损益的 利得或损 失计入利 润表中的 公允价值 变动 损益项目。
(c)
非持续 的以公 允价值计 量的金融 工具
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金未持有 非持续 的以公允 价值计量的 金融资产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d)
不以公允 价值计量 的金融工 具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小 。
(2) 除 公允价值 外，截至 资产负债 表日本基 金无需 要 说明的其他 重要事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产
的比例（% ）
1 权益投资 21,832,175.35 90.28
其中：股票 21,832,175.35 90.28
2 固定收益投 资 20,949.56 0.09
其中：债券 20,949.56 0.09
资产支持证 券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断式回 购的买入 返售金融
资产
- - 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 26 页共 36 页
6 银行存款和 结算备付 金合计 2,289,380.02 9.47
7 其他各项资 产 39,454.17 0.16
8 合计 24,181,959.10 100.00
8.2 报告 期末按行业分类的股票投 资组合
8.2.1 指数投 资期末按 行业分类 的股票投 资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
A 农、林、牧 、渔业
711,802.94 3.07
B 采矿业
69,233.43
0.30
C 制造业
12,698,038.89 54.78
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
170,255.67 0.73
E 建筑业
160,196.05 0.69
F 批发和零售 业
459,104.82 1.98
G 交通运输、 仓储和邮 政业
185,293.40 0.80
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
1,778,842.51 7.67
J 金融业
1,658,761.47 7.16
K 房地产业
1,485,806.44 6.41
L 租赁和商务 服务业
404,924.58 1.75
M 科学研究和 技术服务 业
48,000.00 0.21
N 水利、环境 和公共设 施管理业
201,387.34 0.87
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
257,251.45 1.11
R 文化、体育 和娱乐业
359,054.44 1.55 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 27 页共 36 页
S 综合
43,841.32 0.19
合计
20,691,794.75 89.26
8.2.2 积极投 资期末按 行业分类 的股票投 资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
A 农、林、牧 、渔业
- -
B 采矿业
4,501.60
0.02
C 制造业
762,308.00 3.29
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
37,596.00 0.16
E 建筑业
- -
F 批发和零售 业
- -
G 交通运输、 仓储和邮 政业
- -
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
165,811.00 0.72
J 金融业
25,110.00 0.11
K 房地产业
- -
L 租赁和商务 服务业
- -
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
- -
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
68,400.00 0.30
R 文化、体育 和娱乐业
76,654.00 0.33
S 综合
- -
合计
1,140,380.60 4.92 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 28 页共 36 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前十名股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的 前十名股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净值
比例( ％)
1 000651 格力电器 25,624 914,520.56 3.95
2 000333 美的集团 24,764 912,801.04 3.94
3 000002 万
科Ａ 23,793 566,749.26 2.44
4 300498 温氏股份 19,949 522,264.82 2.25
5 002415 海康威视 19,170 493,819.20 2.13
6 000858 五 粮 液 9,644 490,686.72 2.12
7 000001 平安银行 44,068 413,357.84 1.78
8 000725 京东方Ａ 136,437 358,829.31 1.55
9 002304 洋河股份 2,941 278,571.52 1.20
10 300059 东方财富 20,464 247,614.40 1.07
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的 前五名股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净值比
例( ％)
1 300750 宁德时代 1,400 103,320.00 0.45
2 300760 迈瑞医疗 800 87,376.00 0.38
3 300347 泰格医药 1,600 68,400.00 0.30
4 000860 顺鑫农业 1,900 60,591.00 0.26
5 002507 涪陵榨菜 2,400 51,840.00 0.22
8.4 报告期内股票投资组合的重大 变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 002415 海康威视 2,432,198.31 0.41
2 000333 美的集团 1,635,758.00 0.28
3 002027 分众传媒 1,480,175.00 0.25
4 000063 中兴通讯 1,435,958.00 0.24
5 000651 格力电器 1,360,607.00 0.23 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 29 页共 36 页
6 000858 五 粮 液 1,198,891.00 0.20
7 000002 万
科Ａ 1,147,596.00 0.19
8 000725 京东方Ａ 924,532.00 0.16
9 300498 温氏股份 796,968.80 0.14
10 000001 平安银行 773,366.85 0.13
11 002304 洋河股份 513,189.00 0.09
12 001979 招商蛇口 509,817.00 0.09
13 000401 冀东水泥 451,483.00 0.08
14 300009 安科生物 449,330.00 0.08
15 300059 东方财富 439,146.00 0.07
16 000338 潍柴动力 435,759.00 0.07
17 002366 台海核电 416,891.00 0.07
18 002142 宁波银行 403,790.00 0.07
19 002470 金正大 351,561.00 0.06
20 000100 TCL 集团 341,571.00 0.06
注： 本项“ 买 入金额” 均按 买卖成交 金额 （成交 单价乘 以成交数量） 填 列， 不考虑 相关交易 费用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 000333 美的集团 24,471,115.34 4.16
2 000651 格力电器 21,962,892.09 3.73
3 000858 五 粮 液 14,798,823.53 2.51
4 002415 海康威视 14,260,773.05 2.42
5 000002 万
科Ａ 13,391,967.58 2.27
6 000725 京东方Ａ 12,880,266.05 2.19
7 000001 平安银行 10,388,792.84 1.76
8 300498 温氏股份 9,650,156.36 1.64
9 000063 中兴通讯 8,350,123.33 1.42
10 002304 洋河股份 7,001,701.14 1.19
11 002027 分众传媒 6,555,047.62 1.11
12 002230 科大讯飞 5,869,637.26 1.00
13 002594 比亚迪 5,068,998.12 0.86
14 000776 广发证券 4,997,750.02 0.85
15 000568 泸州老窖 4,509,374.25 0.77
16 000538 云南白药 4,485,009.06 0.76
17 002008 大族激光 4,391,807.25 0.75
18 002024 苏宁易购 4,355,068.41 0.74
19 001979 招商蛇口 4,330,853.07 0.74 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 30 页共 36 页
20 000338 潍柴动力 4,246,859.91 0.72
注： 本项“ 卖 出金额” 均按 买卖成交 金额 （成交 单价乘 以成交数量） 填 列， 不考虑 相关交易 费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民 币元
买入股票的 成本（成 交）总额 43,041,059.10
卖出股票的 收入（成 交）总额 554,636,393.46
注：本项“ 买入股 票的成本 （成交） 总额” 和“ 卖出股票 的收入（成 交）总额” 均按 买卖成交 金额
（成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产 净值比
例( ％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资 券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可 交换债） 20,949.56 0.09
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 20,949.56 0.09
8.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小 排序 的 前五名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％) 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
第 31 页共 36 页
1 128045 机电转债 142 14,973.90 0.06
2 128048 张行转债 43 4,276.78 0.02
3 128047 光电转债 16 1,698.88 0.01
8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小 排序 的 前十名资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 投资。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明 细
本基金本报 告期末未 持有股指 期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
无。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
无。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓 和损益明 细
本基金本报 告期末未 持有国债 期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
无。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发 行 主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报
告编制日前 一年内受 到公开谴 责、处罚 的情况。
8.12.2 本基金 投资的 前十名股 票中，不 存在投资 于超 出基金合同 规定备选 股票库之 外的股票 。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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序号 名称 金额
1 存出保证金
35,891.32
2 应收证券清 算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
483.68
5 应收申购款
3,079.17
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
39,454.17
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情 况 的说明
本基金本报 告期末未 持有存在 流通受限 情况的股 票。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情 况的说明
本基金本报 告期末积 极投资前 五名股票 中不存在 流通 受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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1,357
25,669.92 0.00 0.00% 34,834,086.06 100.00%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 叶俊琼 7,011,220.20 20.13%
2 钟燕琼 2,078,840.73 5.97%
3 望月英里 1,988,251.57 5.71%
4 金幼文 1,391,393.39 3.99%
5 高盼 1,391,393.39 3.99%
6 蔺杰 904,027.44 2.60%
7 林志英 849,790.65 2.44%
8 易丰 637,474.74 1.83%
9 朱若增 495,387.00 1.42%
10 李少芳 495,207.00 1.42%
9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员持有 本基金 238,180.27 0.68%
9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员 、基金投 资和
研究部门负 责人持有 本开放式 基金
-
本基金基金 经理持有 本开放式 基金 0~10
注： 本公 司高级管 理人员 、 基金投 资和研究 部门负责 人持有该只 基金份额 总量的数 量区间为 0；
§ 10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日(2011 年 9 月 2 日) 基 金份额总 额 608,040,554.70
本报告期期 初基金份 额总额 562,710,310.90
本报告期 基 金总申购 份额 35,850,768.64
减： 本报告 期 基金总 赎回份额 563,726,993.48
本报告期 基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 34,834,086.06
华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
1 、本报告期 内本基金 管理人重 大人事变 动如下 ：
2018 年 2 月 13 日， 基 金管理人 发布了 《 华安基金 管 理有限公司 关于副总 经理变更 的公告》 ， 翁
启森先生、 姚国平先 生、谷媛 媛女士新 任本基金 管理 人的副总经 理。
2 、本报告期 内本基金 托管人的 专门基金 托管部 门重 大人事变动 如下：
报告期内，2018 年 8 月， 刘连舸 先生担任 中国银行 股 份有限公司 行长职务。 上述人事 变动已按
相关规定备 案、公告 。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托 管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内 无基金投 资策略的 改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内 本基金未 改聘为基 金审计的 会计师事 务所 。
报告年度支 付给聘任 会计师事 务所的报 酬情况：58,000.00 元。
目前的审计 机构已提 供审计服 务的连续 年限：自 基金 合同生效日 起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
2018 年 4 月 ， 针对 上海证监 局向公司 出具的 《关于 对 华安基金管 理有限公 司采取责 令改正措 施
的决定》 ， 公司 高度重视， 逐一落实 各项整改 要求， 针 对性地制定、 实施整改 措施， 进一 步提升公 司
内部控制和 风险管理 能力。2018 年 5 月 ，公司已 通过 上海证监局 的检查验 收。
除上述情况 外，本报 告期内无 管理人、 托管人及 其高 级管理人员 受稽查或 处罚等情 况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票 投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额 占当期股 佣金 占当期佣华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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数量 票成交总
额的比例
金总量的
比例
西南证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
长江证券 1 437,363,080.36 73.18% 398,571.35 73.18% -
国泰君安 1 160,293,468.20 26.82% 146,075.46 26.82% -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他 证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
国泰君安 1,667,794.19 100.00% - - - -
12
影响投资者决策的其他重要信 息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况
投资者
类别
报告期内持 有基金份 额变化情 况 报告期末持 有基金情 况
序号
持有基金份 额比
例达到或者 超过
20%的时间区 间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
机构 1
20180212-201805
02
38,703
,791.4
7
0.00
38,703,7
91.47
0.00 0.00%
2
20180212-201808
29
493,77
1,387.
27
0.00
493,771,
387.27
0.00 0.00%
个人
1
20181219-201812
31
0.00
7,011,
220.20
0.00
7,011,220.2
0
20.13%
产品特有风 险
本基金报告 期内出现 单一投资 者持有基 金份额比 例达 到或者超过20% 的情形 。如该单 一投资者 大额
赎回将可能 导致基金 份额净值 波动风险 、基金流 动性 风险等特定 风险。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。 华安深证 300 指数证 券投资基 金（LOF ）2018 年 年度 报告 摘要
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华安基金管理有限公司
二〇一九年三月三十日
