国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
国 联安双禧 中证 100 指 数分级证 券投资基 金
2018 年年 度报告
2018 年 12 月 31 日
基金 管理人：国联 安基金管理 有限公司
基金 托管人：中国 建设银行股 份有限公司
报告 送出日期：二 〇一九年三 月三十日国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字 同意，并 由董事长 签发。
基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定，于 2019 年 3 月 29 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的 过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ........................................................................................................ 10
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策 略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 13
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ............................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 13
4.8 管理人对 报告期内 基金利润 分配情况 的说明 ............................................................................. 14
4.9 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 .................................... 14
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵 规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 14
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ................................ 14
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 14
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 15
6.2 形成审计 意见的 基础 .................................................................................................................... 15
6.3 管理层和 治理层对 财务报表 的责任 ............................................................................................. 15
6.4 注册会计 师对财务 报表审计 的责任 ............................................................................................. 15
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ................................................................................................ 20
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 21
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 47
8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ................................................................................................ 48
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 .................................... 50
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ............................................................................................ 52
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................................................................ 54 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ................................ 54
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细..................... 54
8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细..................... 54
8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ................................ 54
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................... 54
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 ....................................................................... 54
8.12 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 55
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 56
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 56
9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 ........................................................................................................ 57
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ........................................................................ 57
9.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 58
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 58
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 58
11.1 基金份 额持有人 大会决议 .......................................................................................................... 58
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 .......................................... 58
11.3 涉及基 金管 理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .............................................................. 59
11.4 基金投 资策略的 改变 .................................................................................................................. 59
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ...................................................................................... 59
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ...................................................... 59
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .................................................................................. 59
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 61
§ 12
影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 65
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 66
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 66
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 66
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 66
国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金
基金简称 国联安双禧 中证 100 指数分级
场内简称 双禧 100
基金主代码 162509
交易代码 162509
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2010 年 4 月 16 日
基金管理人 国联安基金 管理有限 公司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 133,074,814.25 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2010 年 6 月 18 日
下属分级基 金的基金 简称
国联安双禧 A 中证
100 指数
国联安双禧 B 中
证 100 指数
国联安双禧 中证
100 指数
下属分级基 金的场内 简称 中证 100A 中证 100B 双禧 100
下属分级基 金的交易 代码 150012 150013 162509
报告期末下 属分级基 金的份额 总额 43,380,368.00 份 65,070,552.00 份 24,623,894.25 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行 被动式指 数化投资 ，通过严 谨的数量 化管 理和投资纪 律约束，
力 争 保 持 基 金净 值 收 益率 与 业 绩比 较 基 准 之间 的 日均 跟 踪 偏 离 度的 绝 对
值不超过 0.35% ， 年跟踪 误差不超 过 4% ， 为投 资者提 供一个投资 中证 100
指数的有效 工具，从 而分享中 国经济中 长期增长 的稳 定收益。
投资策略
本基金采用 完全复制 标的指数 的方法， 进行 被动式指 数化投资。 股票 投资
组 合 的 构 建 主要 按 照 标的 指 数 的成 份 股 组 成及 其 权重 来 拟 合 复 制标 的 指
数， 并根据标的 指数成份 股及其权 重的变动 而进行相 应调整， 以复制 和跟
踪标的指数 。 本基金 力争保持 基金净值 收益率 与业绩 比较基准之 间的日均
跟踪偏离度 不超过 0.35% ， 年跟踪误 差不超过 4% 以 实现对中证 100 指数
的有效跟踪 。
当预期成份 股发生调 整和成份 股发生配 股、 增发、 分 红等行为时 ， 或因 基
金的申购和 赎回等对 本基金跟 踪标的指 数的效果 可能 带来影响时 ， 或因某
些特殊情况 导致流动 性不足时 ， 或因其 他原因 导致无 法有效复制 和跟踪标
的指数时， 基金 管理人可 以对投资 组合管理 进行适当 变通和调整， 并 结合
合理的投资 管理策略 等，最终 使跟踪误 差控制在 限定 的范围之内 。
业绩比较基 准 95％× 中证 100 指数 收益率+5 ％× 活 期存款利 率（税 后 ） 。
风险收益特 征
本基金为被 动投资型 指数基金 ， 具有 较高风 险、 较 高 预期收益的 特征， 其
风险和预期 收益均高 于货币市 场基金和 债券型 基 金。
下 属分级基 金的风 险 中证 100A ： 低 风险 低 中证 100B ：高风险高 双禧 100： 本基金 为被国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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收益特征 收益。 收益。 动投资型指 数基金 ， 具
有较高风险 、 较高 预期
收益的特征 ， 其风 险和
预 期 收 益 均 高 于 货 币
市 场 基 金 和 债 券 型 基
金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国联安基金 管理有限 公司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名 李华 田青
联系电话 021-38992888 010-67595096
电子邮箱
customer.service@cpicfunds.co
m
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话 021-38784766/4007000365 010-67595096
传真 021-50151582 010-66275853
注册地址
中国（上海 ）自由贸 易试验区
陆家嘴环路1318 号9楼
北京市西城 区金融大 街25号
办公地址
中国（上海 ）自由贸 易试验区
陆家嘴环路1318 号9楼
北京市西城 区闹市口 大街1号
院1号楼
邮政编码 200121 100033
法定代表人 于业明 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 证券时报、 深交所网 站
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.cpicfunds.com
基金年度报 告备置地 点 中国（上海 ）自由贸 易试验区 陆家嘴环 路 1318 号 9 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 中国上海市 黄浦区湖 滨路 202 号领 展企业国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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殊普通合伙 ） 广场 2 座普 华永道中 心 11 楼
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京西城区 金融大街 27 号投资 广场 23 层
§ 3
主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现 收益 1,453,748.19 9,098,175.34 -6,261,094.52
本期利润 -35,874,990.50 51,386,677.79 -26,770,533.35
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利
润
-0.2637 0.2950 -0.1026
本期加权平 均净值利 润率 -21.19% 24.92% -9.58%
本期基金份 额净值增 长率 -20.06% 28.31% -6.11%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分 配利润 24,499,530.24 66,395,527.16 32,401,388.83
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利
润
0.1841 0.4542 0.1573
期末基金资 产净值 143,124,222.48 196,705,533.98 215,970,568.99
期末基金份 额净值 1.076 1.346 1.049
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累 计净值增 长率 20.69% 50.98% 17.66%
注：1 、 上述基 金业绩指 标不包括 持有人 交易基金 的各 项费用， 例如 ， 开放式 基金的申 购赎回费
等，计入费 用后实际 收益要低 于所列数 字。
2 、 本期已实现 收益指基 金本期利 息收入、 投 资收益、 其他收入 （不 含公允价 值变动收 益） 扣除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。
3 、 对期末可供 分配利润， 采用期 末资产负 债表中未 分 配利润与未 分配利润 中已实现 部分的孰 低
数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -11.80% 1.51% -11.88% 1.53% 0.08% -0.02%
过去六个月 -10.26% 1.40% -10.91% 1.43% 0.65% -0.03%
过去一年 -20.06% 1.27% -20.87% 1.30% 0.81% -0.03%
过去三年 -3.69% 1.09% -5.42% 1.09% 1.73% 0.00%
过去五年 47.37% 1.48% 46.10% 1.46% 1.27% 0.02%
自基金合同 生
效起至今
20.69% 1.40% 0.12% 1.40% 20.57% 0.00%
注：上述基 金业绩指 标不包括 持有人认 购或交易 基金 的各项费用 ，计入费 用后实际 收益水平 要
低于所列数 字。
3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比
较
国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金
自基金合同 生效以来 份额累计 净值增长 率与业绩 比较 基准收益率 的历史走 势对比图
(2010 年 4 月 16 日至 2018 年 12 月 31 日)
注：1 、本基 金业绩比 较基准 为 95%× 中证 100 指数 收 益率+5%× 活期 存款利率 （税后） ；
2 、本基金基 金合同 于 2010 年 4 月 16 日生效。 本基 金建仓期自 基金合同 生效之日 起 6 个月 ，
2010 年 10 月 15 日 建仓期结 束当日除 股票投资 比例 略低于合同 规定的范 围外，其 他各项资 产配置国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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符合合同约 定；
3 、 本基金于 2010 年 6 月 18 日已 基本建 仓完毕， 投 资 于标的指数 成份股及 备选成份 股的比例 不
低于基金资 产净值 90% ，其 他各项资 产配置 比例自该 日起均符合 基金合同 的约定。 由于 2010 年 10
月 15 日有连 续大额申 购从而导 致股票投 资比例 当日 被动未达标 ，本基金 已于 2010 年 10 月 20 日及
时调整完毕 ；
4 、 上述基金业 绩指标不 包括持有 人认购 或交易基 金的 各项费用， 计 入费用后 实际收益 水平要低
于所列数字 。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩 比较基准收益率的比较
国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金
过去五年基 金净值增 长率与业 绩比较基 准收益率 的对 比图
注：上述基 金业绩指 标不包括 持有人认 购或交易 基金 的各项费用 ，计入费 用后实际 收益水平 要
低于所列数 字。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
根据法律法 规的规定 及《国联 安双禧中 证 100 指 数分 级证券投资 基金基金 合同》的 约定，本 基
金（包括双 禧 100 份 额、中证 100A 份额、中 证 100B 份额）不进 行收益分 配。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国联安基金管理有限公司是中国第一家获准筹建的中 外合资基金管理公司，其中方股东为太平
洋资产管理有限责任公司，是国内领先的“A+H” 股上 市综合性保险集团中国太平洋保险（集团）股
份有限公司控股的资产管理公司；外方股东为德国安 联集团，是全球顶级综合性金融集团之一。截
至本报告期末，公司共管理 四十 只开放式基金。国联 安基金管理有限公司拥有国际化的基金管理团
队， 借鉴外方先 进的公 司治理和 风险管理 经验， 结合 本地投资研 究与客户 服务的成 功实践， 秉 持“ 稳
健、专业、 卓越、信 赖” 的 经营理念 ，力争成 为中国 基金业最佳 基金管理 公司之一 。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理 的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （ 助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
黄欣
本基金基金 经
理、兼任上 证
大宗商品股 票
交易型开放 式
指数证券投 资
基金基金经
理、国联安 上
证大宗商品 股
票交易型开 放
式指数证券 投
资基金联接 基
金基金经理 、
国联安中证 医
药 100 指数 证
券投资基金 基
金经理、国 联
安双力中小 板
综指证券投 资
基金（LOF ）
基金经理、 国
联安添鑫灵 活
配置配置混 合
型证券投资 基
2010-04-1
6
-
16 年（自
2002 年起 ）
黄欣先生， 硕士研究 生。2003 年
10 月加入国联安 基金管理 有限公
司，历任产品开发部经理助理、
总经理特别助理、投资组合管理
部债券投资 助理、 基金经理 助理。
2010 年 4 月起担 任国联安 双禧中
证 100 指数分级 证券投资 基金的
基金经理 ， 2010 年 5 月至 2012 年
9 月兼任国联安德盛安心成长混
合型证券投资基金的基金经理，
2010 年 11 月起兼任上证大 宗商品
股票交易型开放式指数证券投资
基金的基金 经理， 2010 年 12 月起
兼任国联安上证大宗商品股票交
易型开放式指数证券投资基金联
接基金的基 金经理，2013 年 6 月
至 2017 年 3 月兼 任国联安 中证股
债动态策略指数证券投资基金的
基金经理，2016 年 8 月起 兼任国
联安中证医 药 100 指数证 券投资
基金和国联安双力中小板综指证
券投资基金 （LOF ）的基金经理 。
2018 年 3 月起兼 任国联安 添鑫灵国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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金基金经理 。 活配置混合型证券投资基金的基
金经理。
注：1 、基金 经理的任 职日期和 离职日期 均为公 司对 外公告之日 ；
2 、证券从 业年限的 统计标准 为证券行 业的工作 经历 年限。
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内 ， 本基金 管理人严 格遵守 《中华人 民共和 国证券投资 基金法》 、 《国联安 双禧中 证 100
指数分级证券投资基金基金合同》及其他相关法律法 规、法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽
责的原则管理和运用基金财产，在严格控制风险的前 提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本基
金运作管理 符合有关 法律法规 和基金合 同的规定 和约 定，无损害 基金份额 持有人利 益的行为 。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人遵照相应法律法规和内部规章，制定并 完善了《国联安基金管理有限公司公平交
易制度》 （以下简称“ 公平交易制度” ） ，用以规范包括投资授权、研究分析、投资决策、交易执行以
及投资管理 过程中涉 及的实施 效果与业 绩评估等 投资 管理活动相 关的各个 环节。
本基金管理人建立了健全的投资授权制度，分别明确 投资决策委员会、投资总监、投资组合经
理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经 理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操
作需要经过 严格的审 批程序。 本 基金管理 人建立了 统 一的研究平 台， 不同投 资组合可 共享研究 资源。
本基金管理人建立了严格的投资组合投资信息的管理 及保密制度，通过投资交易管理系统的权限设
置确保不同投资组合经理之间的持仓和交易等重 大非 公开投资信息均做到相互隔离。本基金管理人
建立集中交易室实行集中交易制度，投资交易指令统 一通过交易室下达，严格遵守公平交易原则，
启用交易系统中的公平交易模块，按照时间优先、价 格优先、比例分配的原则执行指令；对于部分
债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名 义进行的交易，各投资组合经理根据投资需要
独立申报价 格和数量， 交易室根 据事前申 报的满足 价 格条件的数 量进行比 例分配； 对 于银行间 交易、
固定收益平台、交易所大宗交易等非集中竞价交易， 以投资组合的名义向银行间市场或交易对手询
价、成交确认，确保上述非集中竞价交易 与投资组合 一一对应，并保证各投资组合获得公平的交易
机会。风险 管理部对 银行间、 固定收益 平台和大 宗平 台的交易进 行交易价 格的核对 。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度的 规定，公平对待不同投资组合，确保各投
资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面 均享有平等机会；在交易环节严格按照时间优国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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先、价格优先的原则执行指令；如遇指令价位相同或 指令价位不同但市场条件都满足时，及时执行
交易系统中的公平交易模块；采用公平交易分析系统 对不同投资组合的交易价差进行定期分析；对
投资流程独 立稽核等 。
本基金管理人每季度和每年度对所有投资组合进行同 向交易价差分析、反向及异常交易分析。
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公 开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未
发现有超过 该证券当 日成交量 5% 的 情况。 本基金管 理 人对不同投 资组合同 日反向交 易进行严 格的控
制, 对不同投资 组合邻近交 易日的反向 交易从交 易量 、交易价格、交 易金额等方 面进行分析 ，未发
现异常交易 。
本基金管理 人对本报 告期内不 同时间窗 下 （ 日内、3 日内、5 日内 ） 的不同 投资组合 同向交易 的
交易价差进 行了分析 ，执行了 95% 置信区间 、假设溢 价率为 0 的 T 分布检 验，同 时进一步 对不同投
资组合同向交易的交易占优比情况以及潜在的价差金 额对投资组合的贡献进行分析，未发现明显异
常。
公平交易制 度总体执 行情况良 好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内 未发现存 在可能导 致不公平 交易和利 益输 送的无法解 释的异常 交易行为 。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年 ， 宏观经 济多变 ， 金融 去杠杆继 续进行中 ， 中 美 之间的贸易 摩擦不断 升级超出 市场预期 ，
全年股市黑天鹅事件不断。股市在年初短暂延续去年 的上涨趋势之后，出现了大幅的下跌。大盘蓝
筹股表现相 对较好。 全年沪 深 300 指 数下跌 25.31% ， 中证 100 指 数下跌 21.94% ， 分板块 来看， 银行、
食品饮料、 家电等板 块表现较 好，计算 机、传媒 、机 械等行业表 现较差。
依据基金合 同的约定 ，本基金 始终保持 较高的仓 位， 采用完全复 制的方法 跟踪中证 100 指数，
将跟踪误差 控制在合 理范围。
4.4.2 报告 期内基金的业绩表现
截止报告期 末，本基 金份额净 值为 1.076 元，本 报告 期份额净值 增长率为-20.06% ，同 期业绩比
较基准收益 率为-20.87% 。本报告 期内，日 均跟踪偏 离度为 0.05% ，年化 跟踪误差为 1.06% ， 分别符
合基金合同 约定的日 均跟踪偏 离度绝对 值不超过 0.35% ，以及 年化跟踪 误差不超 过 4.0% 的限制 。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
2019 年， 中 美之间的 贸易摩 擦问题依 旧存在较 大的不 确定性。 但 经过上一 年的回调 ， 整个 A 股
的估值水平已经处于较低的水平，具有较好的长期投 资价值。本基金应选择业绩稳定，估值低的上
市公司，等 待宏观经 济环境 逐 步改善、 投资者信 心恢 复带来的估 值修复。
4.6 管理人内部有关本基金的监察 稽核工作情况
本报告期内，基金管理人在内部监察工作中本着一切 合法合规运作的指导思想、以保障基金份
额持有人利益为宗旨，由独立于各业务部门的内部监 察人员对公司的经营管理、基金的投资运作及
员工的行为规范等方面进行定期和不定期检查，发现 问题及时督促有关部门进行整改，并定期制作
监察报告报 公司管理 层。 具体来 说， 报告期 内基金管 理 人的内部监 察工作重 点集中于 以下几个 方面：
（1） 随着相关法 律法规的 相继公布 和实施， 监 管机构 对基金行业 的管理也 日趋细化 和深 化。 公
司对合规经营和风险防范十分重视，为此，公司密切 关注监管部门所颁布的各项最新的法律法规，
紧跟监管机 构的步伐， 组织相应 部门学习 并贯彻落 实 相应法规。 除 及时对新 进员工进 行合规培 训外，
还在新的法律法规出台时安排了相关法律培训，使员 工加深对法律法规及公司规范的理解，力求加
强员工的合 规意识。
（2） 报 告期内 ， 公司在 监管机构 的指导 下， 进 一步推 动合规经营 和风险防 范， 多 次通过邮 件和
培训等多种 形式对公 司员工加 强教育、 引导和监 督， 并加大了各 项稽核力 度。
（3）通过组织 各部门认真 贯彻落实法规 政策、定期 自查、监察部门的 定期/ 不定 期的抽 查，对
公司业务的各个方面进行监督检查，包括基金投资、 运作、销售等领域，以实现公司的合法合规经
营，维护基 金份额持 有人、公 司股东和 公司的合 法权 益。
（4） 加强与托管 人的日常 联系。 监察 风控部门 分别与 托管人的基 金日常监 督部门加 强联系， 确
定了日常监 督的工作 方式、业 务合作等 ，并完善 日常 监督方面的 沟通与联 系。
基金管理人将继续致力于维护一个有效率、效果的内 部控制体系，以风险防范为核心，提高内
部监察稽核 工作的科 学性和有 效性，切 实保障基 金安 全、合规运 作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
公司内部建立估值工作小组对证券估值负责。估值工 作小组由公司运营部、权益投资部、交易
部、监察稽核部、风险管理部、量化投资部、研究部 部门经理组成，并根据业务分工履行相应的职
责，所有成员都具备丰富的专业能力和估值经验，参 与估值流程各方不存在重大利益冲突。基金经
理不直接参 与估值决 策， 估值决策 由估值工 作小组成 员 1/2 以上多 数票通过， 量 化投资部、 研 究部、
权益投资部对估值决策必须达成一致，估值决策由公 司总经理签署后生效。对于估值政策，公司和国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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基金托管银行有充分沟通，积极商讨达成一致意见； 对于估值结果，公司和基金托管银行有详 细的
核对流程，达成一致意见后才能对外披露。会计师事 务所认可公司基金估值的政策和流程的适当性
与合理性。
4.8 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
根据法律法 规的规定 及本基金 基金合同 的约定， 本 基 金 （包括双禧 100 份额、 中证 100A 份额 、
中证 100B 份额 ）不进行 收益分配 。
4.9 报告期内管理人对本基金持有 人数或基金资产净 值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期， 中国建设 银行股份 有限公司 在本基金 的托 管过程中， 严格遵守 了 《证 券投资基 金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基 金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托 管人应尽 的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、 托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的 复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金 管理人有 损害基金 份额持有 人利益的 行为 。
报告期内， 本基 金未 实施利润 分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现 、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内 容，保证 复核内容 不存在虚 假记载、 误导 性陈述或者 重大遗漏 。
§ 6
审计报告
普华永道中 天审字(2019) 第 21205 号
国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金全体 基金 份额持有人 ： 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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6.1 审计意见
( 一) 我们审计 的内容
我们审计了 国联安双 禧中证 100 指数分 级证券投 资基 金( 以下简 称“ 国联安双 禧中证 100 指数分
级基金”) 的财 务报表， 包括 2018 年 12 月 31 日的资 产负债表，2018 年度 的利润表 和所有者 权益( 基
金净值) 变 动表以及 财务报 表附注。
( 二) 我们的意 见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督 管理委员 会( 以 下简称“ 中国证 监会”) 、 中 国证券投资 基金业协 会( 以 下简称“ 中国基 金业协
会”) 发布的有 关规定及 允许的基 金行业实 务操作编 制 ，公允反映 了国联安 双禧中证 100 指数 分级基
金 2018 年 12 月 31 日 的财务状 况以及 2018 年度 的经 营成果和基 金净值变 动情况。
6.2 形成审计意见的 基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的 ，为发表 审计意见 提供了基 础。
按照中国注 册会计师 职业道德 守则，我 们独立于 国联 安双禧中证 100 指数分级 基金， 并履行了
职业道德方 面的其他 责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的 责任
国联安双禧 中证 100 指 数分级 基金的基 金管理人 国 联安基金管 理有限公 司( 以 下简称“ 基金管 理
人”) 管理层负责 按照企业会 计准则和中国 证监会、中 国基金业协会发布 的有关规定及 允许的基金行
业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由 于舞弊或 错误导致 的重大错 报。
在编制财务 报表时， 基金管理 人管理层 负责评估 国联 安双禧中证 100 指数分级 基金的 持续经营
能力， 披露与 持续经 营相关的 事项( 如 适用) ， 并运用 持 续经营假设， 除非基 金管理人 管理层计 划清算
国联安双禧 中证 100 指数分级 基金、终 止运营或 别无 其他现实的 选择。
基金管理人 治理层负 责监督国 联安双禧 中证 100 指数 分级基金的 财务报告 过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的 责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或 错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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可能影响财 务报表使 用者依据 财务报表 作出的经 济决 策，则通常 认为错报 是重大的 。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职 业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工 作：
( 一) 识 别和评估 由于舞弊或 错误导致 的财务报 表 重大 错报风险；设 计和实施 审计程序以 应对这
些风险， 并 获取充分 、 适当 的审计证 据， 作为 发表审 计意见的基 础。 由于 舞弊可能 涉及串通 、 伪造 、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误 导致的重 大错报的 风险。
( 二) 了 解与审计 相关的内部 控制，以 设计恰当 的审计 程序，但目的 并非对内 部控制的有 效性发
表意见。
( 三) 评价基金 管理人管 理层选用 会计政策 的恰当性 和 作出会计估 计及相关 披露的合 理性。
( 四) 对 基金管理 人管理层使 用持续经 营假设的 恰当性 得出结论。同 时，根据 获取的审计 证 据，
就可能导致 对国联安 双禧中证 100 指数分 级基金持 续 经营能力产 生重大疑 虑的事项 或情况是 否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基 于截至审 计报告日 可获得的 信息。 然而， 未来的事项 或情况可 能导致国 联安双禧 中证 100
指数分级基 金不能持 续经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、结 构和内容( 包括披 露) ，并评价财务报表是否公允 反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的 审计范围、时间安 排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在 审计中识 别出的值 得关注的 内部控制 缺陷 。
普华永道中 天会计师 事务所（ 特殊普通 合伙）
中国注册会 计师
单峰
钱 祎彤
中国上海市 黄浦区湖 滨路 202 号领展企 业广场 2 座普 华永道中心 11 楼
2019 年 3 月 26 日
§ 7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 国联安双 禧中证 100 指数分 级证券投 资基 金
报告截止日 ：2018 年 12 月 31 日 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 9,496,351.35 12,434,975.41
结算备付金
- 1,265.41
存出保证金
746.09 7,596.86
交易性金融 资产 7.4.7.2 134,267,938.62 185,046,589.84
其中：股票 投资
134,267,938.62 184,923,790.38
基金投资
- -
债券投资
- 122,799.46
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
- -
应收利息 7.4.7.5 2,029.01 2,888.45
应收股利
- -
应收申购款
3,788.79 8,726.25
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
143,770,853.86 197,502,042.22
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- - 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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应付证券清 算款
- -
应付赎回款
35,242.69 109,751.52
应付管理人 报酬
126,010.14 168,124.30
应付托管费
27,722.24 36,987.33
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 9,878.07 26,074.46
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 447,778.24 455,570.63
负债合计
646,631.38 796,508.24
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 118,624,692.24 130,310,006.82
未分配利润 7.4.7.10 24,499,530.24 66,395,527.16
所有者权益合计
143,124,222.48 196,705,533.98
负债和所有者权益总计
143,770,853.86 197,502,042.22
注： 报告截止 日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额总额 133,074,814.25 份， 其中 国联安双 禧中证 100
指数分级证 券投资基 金之基础 份额 24,636,394.25 份， 基金份额净 值 1.076 元；国联 安双禧中 证 100
指数分级证 券投资基 金之 A 份额 43,375,368.00 份， 基 金份额参考 净值 1.136 元； 国 联安双禧 中证 100
指数分级证 券投资基 金之 B 份额 65,063,052.00 份， 基金份额参 考净值 1.036 元。
7.2 利润表
会计主体： 国联安双 禧中证 100 指数分 级证券投 资基 金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-33,184,926.99 54,630,929.33 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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1.利息收入
86,798.90 103,141.00
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 86,789.74 92,900.60
债券利息收 入
9.16 10,240.40
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益（ 损失以“-” 填列 ）
4,025,045.56 12,151,991.64
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 207,035.66 7,538,648.35
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 20,030.09 35,064.92
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 3,797,979.81 4,578,278.37
3. 公 允 价值 变 动收 益（ 损 失以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -37,328,738.69 42,288,502.45
4.汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列 ）
- -
5.其他收入（ 损失以“-” 号填 列） 7.4.7.17 31,967.24 87,294.24
减：二、费用
2,690,063.51 3,244,251.54
1．管理人报 酬
1,695,909.61 2,064,001.74
2．托管费
373,100.12 454,080.39
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 85,990.56 177,753.68
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用 7.4.7.19 535,063.22 548,415.73
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填
列）
-35,874,990.50 51,386,677.79
减：所得税 费用
- - 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列）
-35,874,990.50 51,386,677.79
7.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 国联安双 禧中证 100 指数分 级证券投 资基 金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
130,310,006.82 66,395,527.16 196,705,533.98
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -35,874,990.50 -35,874,990.50
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
-11,685,314.58 -6,021,006.42 -17,706,321.00
其中：1.基金 申购款 1,965,188.97 763,685.88 2,728,874.85
2. 基金赎回款 -13,650,503.55 -6,784,692.30 -20,435,195.85
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
118,624,692.24 24,499,530.24 143,124,222.48
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基 183,569,180.16 32,401,388.83 215,970,568.99 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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金净值）
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 51,386,677.79 51,386,677.79
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
-53,259,173.34 -17,392,539.46 -70,651,712.80
其中：1.基金 申购款 671,594.87 264,926.63 936,521.50
2. 基金赎回款 -53,930,768.21 -17,657,466.09 -71,588,234.30
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
130,310,006.82 66,395,527.16 196,705,533.98
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人签署：
基金管理人 负责人： 孟朝霞， 主管会计 工作负责 人： 李柯，会计 机构负责 人：仲晓 峰
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国联安双禧 中证 100 指数 分级证券 投资基金( 以下 简称“ 本基金”) 经中国证 券监督管 理委员会 ( 以
下简称“ 中国证监 会”) 证监许 可[2010] 第 228 号 《关于 核准国联安 双禧中证 100 指 数分级证 券投资基
金募集的批复》核准，由国联安基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国
联安双禧中证 100 指数分 级证券 投资基金 基金合同 》 负责公开募 集。本基 金为契约 型开放式 ，存续
期限不定， 首次设立 募集不包 括认购资 金利息共 募集 人民币 982,019,785.35 元 ，业经 毕马威华 振会
计师事务所 KPMG-B(2010) CR No. 0017 号验资 报告 予以验证。 经向中国 证监会备 案， 《国联安 双禧
中证 100 指数 分级证券 投资基 金基金合 同》于 2010 年 4 月 16 日 正式生效 ，基金合 同生效日 的基金国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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份额总额 为 982,138,906.44 份，其中 认购资金 利息折 合 119,121.09 份基 金份额。 本基金的 基金管 理
人为国联安 基金管理 有限公司， 基 金托 管人为中 国建 设银行股份 有限公司( 以下 简称“ 中国建设 银行”) 。
根据《国联 安双禧中证 100 指数 分级证券 投资基金 基 金合同》的 相关规定 ，本基金 的基金份 额
包括国联安 双禧中证 100 指数 分级证券 投资基金 之基 础份额( 以 下简称“ 国联 安双禧中证 100 份额”) 、
国联安双禧 中证 100 指数 分级证券 投资基金 之 A 份额( 以下简称“ 国联安 双禧中 证 100A 份额”) 及国联
安双禧中证 100 指数 分级证券 投资基金 之 B 份额( 以 下简称“ 国联安双 禧中证 100B 份额”) 。 本基 金通
过场外、场 内两种方 式公开发 售国联安 双禧中证 100 份额。投资 人场外认 购所得的 国联安双 禧中证
100 份额， 不 进行自动 分离或分 拆。 投资 人场内认 购 所得的国联 安双禧中 证 100 份 额， 将按 4 ∶6 的
基金份额配 比自动分 离为国联 安双禧中 证 100A 份额 和国联安双 禧中证 100B 份额。 国联 安双禧中 证
100A 份额和国联安 双禧中证 100B 份额 的数量保 持 4 ∶6 的比例不 变。 基金 合同生效 后， 国联安 双禧
中证 100 份额将 根据基金 合同约 定分别开 放场外和 场 内申购、赎 回，但是 不进行上 市交易。 在满足
上市条件的 情况下， 国 联安双禧 中证 100A 份额和 国 联安双禧中 证 100B 份额 将申请上 市交易但 是不
开放申购和 赎回等业 务。场内 国联安双 禧中证 100 份 额与国联安 双禧中证 100A 份额和国联 安双禧
中证 100B 份额 之间可以 按照规定 约定的规 则进行场 内份额的配 对转换 ， 包括 分拆与合 并。 分 拆指基
金份额持有 人将其持 有的每 10 份场内国 联安双禧 中 证 100 份额按 照 4∶6 的份额配 比转换成 4 份国
联安双禧中 证 100A 份额与 6 份国联 安双禧中 证 100B 份额的行为。 合 并指基 金份额持 有人将其 持有
的每 4 份国联安双 禧中证 100A 份额与 6 份国 联安双 禧中证 100B 份额按照 4 ∶6 的基金 份额配比 转
换成 10 份场 内国联安 双禧中 证 100 份额 的行为 。
基金份额的 净值按如 下原则计 算：国联 安双禧中 证 100 份额的基金 份额净值 为净值计 算日的基
金资产净值 除以基金 份额总数， 其中基金 份额总 数为 国联安双禧 中证 100 份额、 国 联安双禧 中证 100A
份额和国联 安双禧中 证 100B 份额 数量的总 和。 本基 金每 4 份国 联安双禧 中证 100A 份额 与每 6 份国
联安双禧中证 100B 份额构成 一对份额 组合，该 份额 组合的基金 份额参考 净值之和 等于 10 份国联 安
双禧中证 100 份额的基 金份额净 值之和。 国联安双 禧 中证 100A 份额的约定 年收益 率为一年 期银行
定期存款年 利率加 上 3.5% ， 国联安 双禧中 证 100A 份 额 的份额净值 每日按该 约定年收 益率逐日 计算，
计算出国联 安双禧中 证 100A 份额的基 金份额参 考净 值后，根据 国联安双 禧中证 100 份额的基 金份
额净值与国 联安双禧 中证 100A 份额 、 国联 安双禧中 证 100B 份额之 间的基金 份额参考 净值关系 ， 可
以计算出国 联安双禧 中证 100B 份 额的基金 份额参考 净值。
本基金进行基金份额到期折算和基金份额到点折算。 在本基金存续期内，自上一基金份额折算
日 次日或 基金合 同生效日 始至满 三年的 最后工 作日止， 如果期 间每个 工作日国 联安双 禧中 证 100B
份额的份额 净值都大 于 0.150 元 ，则以最 后工作日 为 基金份额折 算日实施 到期折算 ；如果期 间某个国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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工作日国联 安双禧中 证 100B 份额 的份额净 值小于或 等于 0.150 元 ， 则以该 日后的第 二个工作 日为基
金份额折算 日实施到 点折算。 经过上述 份额折算 ，国 联安双禧中证 100 份额的 基金份 额净值、 国联
安双禧中证 100A 份额与国联 安双禧 中证 100B 份 额的 基金份额参 考净值均 调整为 1.000 元。
经深圳证券 交易所( 以下简 称“ 深 交所”) 深证 上[2010]193 号文核准， 本基金 国联安双 禧中证 100A
份额 263,081,728 份基金 份额与 国联安双 禧中证 100B 份额 394,622,592 份基金 份额于 2010 年 6 月 18
日在深交所 挂牌交易 。对于托 管在场内 的国联安 双禧 100 份额，基 金份额持 有人在符 合相关办 理条
件的前提下 ， 将其 分拆为国 联安双禧 中证 100A 份额 和国联安双 禧中证 100B 份额即可 上市流通 ； 对
于托管在场 外的国联 安双禧中证 100 份额 ，基金份 额 持有人在符 合相关办 理条件的 前提下， 将其跨
系统转托管 至深圳证 券交易所 场内后分 拆为国联 安双 禧中证 100A 份 额和国联 安双禧中 证 100B 份额
即可上市流 通。
根据《中华 人民共和 国证券投 资基金法 》和《国 联安 双禧中证 100 指 数分级证 券投资 基金招募
说明书》的 有关规定 ，本基金 的投资范 围为具有 良好 流动性的金 融工具， 包括中证 100 指数的 成份
股、备选成份股 、新股、现金和到期日在一年以内的 政府债券等。其中，投资于标的指数成份股及
备选成份股 的比例不 低于基金 资产净值 的 90% ，现 金 或者到期日 在一年以 内的政府 债券不低 于基金
资产净值的 5% ， 其中 ， 现金 不包括结 算备付 金、 存 出 保证金、 应收申购 款等 。 本基金 力求日均 跟踪
偏离度的绝 对值不超过 0.35% ，年跟 踪误差不 超过 4% 。本基 金的业绩 比较基准 为：95%× 中证 100
指数收益率+5%× 活期存 款利率( 税后) 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人国联 安基金管 理有 限公司于本 基金的审 计报告日 批准报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本 准
则》 、 各项具 体会计 准则及相 关规定( 以下合 称“ 企 业 会计准则”) 、 中国证监 会颁布的 《证券投 资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半 年度报告> 》、中国 证券投资 基金业协 会( 以 下简称“ 中国
基金业协会”) 颁布的《 证券投资 基金会计 核算业务 指 引》、《国 联安双禧 中证 100 指数分级 证券投
资基金基金 合同》 和在 财务报表 附注 7.4.4 所列示 的中 国证监会、 中 国基金业 协会发布 的有关规 定及
允许的基金 行业实务 操作编制 。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求， 真实、 完整地 反映了本 基金 2018 年 12 月
31 日的财务 状况以及 2018 年 度的经营 成果和基 金净 值变动情况 等有关信 息。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金 融资产的 分类
金融资产于 初始确认 时分类为： 以公允价 值计量且 其 变动计入当 期损益的 金融资产、 应收款项 、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分 类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基 金现无金 融资产分 类为可供 出售金融 资产 及持有至到 期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资
产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银 行存款和其他各类应收款项等。应收款项
是指在活跃 市场中 没 有报价、 回收金额 固定或可 确定 的非衍生金 融资产。
(2) 金 融负债的 分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他 金融负债 包括其他 各类应付 款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一 方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易费用计入当期 损益；对
于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购 买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款
项和其他金 融负债的 相关交易 费用计入 初始确认 金额 。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其 他金融负 债采用实 际利率法 ，以摊余 成本 进行后续计 量。
金融资产满足 下列条件 之一的，予 以终止确 认：(1) 收取该金融资 产现金流 量的合同权 利终止；
(2) 该 金融资产 已转移， 且本基金 将金融 资产所有 权上 几乎所有的 风险和报 酬转移给 转入方； 或者(3) 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了 对该金融 资产控制 。
金融资产终 止确认时 ，其账面 价值与收 到的对价 的差 额，计入当 期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止 确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分 的账面价 值与支付 的对价之 间的差额 ，计 入当期损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有 的股票投 资和债券 投资按如 下原则确 定公 允价值并进 行估值：
(1) 存 在活跃市 场的金融 工具按其 估值日的 市场交 易 价格确定公 允价值； 估 值日无 交 易且最近 交
易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大 量持有相 关资产或 负债所产 生的溢价 或折 价。
(2) 当 金融工具 不存在活 跃市场， 采用在当 前情况下 适 用并且有足 够可利用 数据和其 他信息支 持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使 用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察 输入值或 取得不切 实可行的 情况下， 才可 以使用不可 观察输入 值。
(3) 如 经济环境 发生重大 变化或证 券发行人 发生影 响 金融工具价 格的重大 事件， 应对 估值进行 调
整并确定公 允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债。 当 本基金 1) 具有 抵销已 确认金额
的法定权利 且该种法 定权利现 在是可执 行的； 且 2) 交 易双方准备 按净额结 算时， 金融资 产与金融 负
债按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除 损益平准金分摊部分后的余额。由于基金
份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日 根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计
算认列。由 于申购和 赎回引起 的实收基 金变动分 别于 基金申购确 认日及基 金赎回确 认日认列 。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实 现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占 基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按 累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金 于基金申 购确认日 或基金赎 回确认日 认列 ，并于期末 全额转入 未分配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公 司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率 或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业 代扣代缴 的个人所 得税及由 基金管理 人缴 纳的增值税 后的净额 确认为利 息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之 间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益 结转的公 允价值累 计变动额 。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计 算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率 法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法 计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金( 包 括国联安 双禧中证 100 份 额、国联 安双禧 中证 100A 份额、国联安双 禧中证 100B 份
额) 在存续 期内不进 行收益 分配。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业 估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券 投资的公 允价值时 采用的估 值方法及 其关 键假设如下 ：
(1) 对于证券交易所上市的股票 和债券，若出现重大 事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交
易不活跃) 等情况 ， 本基 金根据中 国证监会 公告[2017]13 号 《中 国 证监会 关于证券 投资基金 估值业务国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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的指导意见 》 ， 根 据具体情 况采用 《关于发 布中基 协(AMAC) 基金行业股票估值指 数的通 知》 提供 的
指数收益法 、市盈率 法、现金 流量折现 法等估值 技术 进行估值。
(2) 于 2017 年 12 月 22 日 前，对 于在锁定 期内的非 公 开发行股票 ，根据中 国证监会 证监会计 字
[2007]21 号《关于 证券投资 基金执行< 企业会 计准则> 估值业务及 份额净值 计价有关 事项的通 知》之
附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确 定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的
市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本 ，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场
交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的 市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投
资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交 易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为
估值增值。 自 2017 年 12 月 22 日起， 对于在锁 定期内 的非公开发 行股票、 首次 公开发行 股票时公 司
股东公开发售股份、通过大宗交易取得的 带限售期的 股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中
基协发[2017]6 号《关 于发布< 证券投 资基金投 资流通 受限股票估 值指引( 试行)> 的通 知》之 附件《 证
券投资基金 投资流通 受限股票 估值指引( 试行) 》( 以 下 简称“ 指引”) ， 按估值 日在证券 交易所上 市交易
的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指 引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对
应的流动性 折扣后的 价值进行 估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂 牌转让的固定收益品 种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) 及在 银行间同 业市场 交易的固 定收益品 种， 根 据 中国证监会 公告[2017]13 号 《 中国证监 会关于
证券投资基 金估值业 务的指导 意见》 及 《中 国证券 投 资基金业协 会估值核 算工作小 组关于 2015 年 1
季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确 定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或
挂牌转让的 固定收益 品种( 可转换债 券、 资 产支持证 券 和私募债券 除外) ， 按照 中证指数 有限公司 所独
立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行 间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中
心有限公司 所独立提 供的估值 结果确定 公允价值 。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变 更的说明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、 国 家税务 总局财税[2008]1 号 《关 于企业 所得税若干 优惠政策 的通知》 、 财税[2012]85
号 《关于 实施上 市公司股 息红利差 别化个人 所得税政 策有关问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号 《关于
上市公司股息 红利差别 化个人所得 税政策有 关问题的 通知》、财税[2016]36 号 《关于全面 推开营业
税改征增 值税 试点的通 知》、财税[2016]46 号 《关于 进一步明确全 面推开营 改增试点金 融业有关 政
策的通知》 、财税[2016]70 号 《关于金 融机构同 业往 来等增值税 政策的补 充通知》 、财税[2016]140
号 《关于 明确金 融 房地产 开发 教 育辅助服 务等增值 税政策的通 知》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资管产
品增值税政策 有关问题 的补充通知 》、财税[2017]56 号《关于资管 产品增值 税有关问题 的通知》 、
财税[2017]90 号 《关于租 入固定资产 进项税额 抵扣等 增值税政策的 通知》及 其他相关财 税法规和 实
务操作，主 要税项列 示如下：
(1) 资 管产品运 营过程中 发生的增 值税应税 行为 ， 以 资管产品管 理人为增 值税纳税 人。 资管产品
管理人运营 资管产品 过程中发 生的增值 税应税行 为， 暂适用简易 计税方法， 按 照 3% 的征收率 缴纳增
值税。 对资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中 发 生的增值税 应税行为， 未 缴纳增值 税的， 不再
缴纳；已缴 纳增值税 的，已纳 税额从资 管产品管 理人 以后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同 业往来利 息收入亦 免征增值 税。 资 管产品 管理人运营 资管产品 提供的贷 款服务 ， 以 2018
年 1 月 1 日 起产生的 利息及利 息性质的 收入为销 售额 。
(2) 对 基金从证 券市场中 取得的收 入， 包 括买卖股 票、 债券的差价 收入， 股 票的股息 、 红利 收入，
债券的利息 收入及其 他收入， 暂不征收 企业所得 税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应 由发行债券 的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得 税。 对基 金从上市 公司取得 的股息红 利所 得， 持股期限 在 1 个 月以内( 含 1 个月) 的， 其股
息红利所得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期限 在 1 个 月以上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计入应
纳税所得额 ；持股期 限超过 1 年 的，暂免 征收个人 所 得税。对基 金持 有的 上市公司 限售股， 解禁后
取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、
红利收入继 续暂减按 50% 计 入应纳税 所得额 。上述所 得统一适用 20% 的 税率计征 个人所得 税。
(4) 基 金卖出股 票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ，买入股票 不征收股 票交易印 花税。
(5) 本 基金的城 市维护建 设税、 教 育费附加 和地方教 育 费附加等税 费按照实 际缴纳增 值税额的 适
用比例计算 缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 29 页共 66 页
7.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 9,496,351.35 12,434,975.41
定期存款 - -
其中：存款 期限 1 个 月以内
- -
存款期限1-3 个月
- -
存款期限3 个月以上
- -
其他存款 - -
合计 9,496,351.35 12,434,975.41
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 127,496,427.16 134,267,938.62 6,771,511.46
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 127,496,427.16 134,267,938.62 6,771,511.46
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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股票 140,823,540.23 184,923,790.38 44,100,250.15
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 122,799.46 122,799.46 -
银行间市场 - - -
合计 122,799.46 122,799.46 -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 140,946,339.69 185,046,589.84 44,100,250.15
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有衍 生金融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有买 入返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有从 买断式逆 回购 交易中取得 的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 2,028.68 2,869.52
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 - 0.66
应收债券利 息 - 14.53
应收资产支 持证券利 息 - -
应收买入返 售证券利 息 - - 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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应收申购款 利息 - -
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 0.33 3.74
合计 2,029.01 2,888.45
注：此处其 他列示的 是应收结 算保证金 利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有其 他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 9,878.07 26,074.46
银行间市场 应付交易 费用 - -
合计 9,878.07 26,074.46
7.4.7.8 其他负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 132.83 401.04
应付指数使 用费 7,645.41 10,169.59
预提信息披 露费 380,000.00 380,000.00
预提审计费 60,000.00 65,000.00
合计 447,778.24 455,570.63
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 146,183,729.04 130,310,006.82
本期申购 2,204,529.26 1,965,188.97
本期赎回（ 以“-” 号 填列） -15,313,444.05 -13,650,503.55
本期末 133,074,814.25 118,624,692.24
注：1. 本基 金的基金 份额包括 国联安双 禧中证 100 份 额、国联安 双禧中证 100A 份额和国 联安
双禧中证 100B 份 额。 本期 申购含申 购的国联 安双禧中 证 100 份额和 配对转入 的国联安 双禧中证 100A
份额和国联 安双禧中 证 100B 份额 ， 本期赎 回含赎回 的 国联安双禧 中证 100 份额和配 对转出的 国联安
双禧中证 100A 份额 和国联安 双禧中 证 100B 份额 。
2 、 截至 2018 年 12 月 31 日止， 本基 金于深交 所上市的 国联安双禧 中证 100A 份额为 43,380,368.00
份(2017 年 12 月 31 日： 48,038,700.00 份) ， 国联安双 禧中证 100B 份 额为 65,070,552.00 份(2017 年 12
月 31 日：72,058,050.00 份) ， 托管在 场内未上 市的国 联安双禧中 证 100 份 额为 16,240,562.00 份(2017
年 12 月 31 日：18,353,991.00 份) ， 托管在场 外未上市 的国联安双 禧中证 100 份额为 8,383,332.25 份
(2017 年 12 月 31 日：7,732,988.04 份) 。 场内 的基金份 额登记在证 券登记结 算系统 ， 其中上 市的基金
份额可选择 按市价流 通，未上 市的基金 份额可按 基金 份额净值申 购赎回； 场外未上 市的基金 份额登
记在注册登 记系统， 按基金份 额净值申 购或赎回 ，通 过跨系统转 登记可实 现基金份 额在两个 系统之
间的转换 。 国联安 双禧 100 份额与国 联安 双禧 中证 100A 份额、 国联安 双禧中 证 100B 份额 之间可以
按约定的规 则进行场 内份额配 对转换， 包括基金 份额 的分拆和合 并两种转 换行为。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 93,925,139.49 -27,529,612.33 66,395,527.16
本期利润 1,453,748.19 -37,328,738.69 -35,874,990.50
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-8,582,221.44 2,561,215.02 -6,021,006.42
其中：基金 申购款 1,459,892.49 -696,206.61 763,685.88
基金赎回款 -10,042,113.93 3,257,421.63 -6,784,692.30
本期已分配 利润 - - -
本期末 86,796,666.24 -62,297,136.00 24,499,530.24 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存款利 息收入 86,456.37 92,477.28
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 250.28 230.61
其他 83.09 192.71
合计 86,789.74 92,900.60
注：此处其 他列示的 是基金申 购款滞留 利息及结 算保 证金利息收 入。
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股票成 交总额 32,926,099.73 81,299,908.95
减：卖出股 票成本总 额 32,719,064.07 73,761,260.60
买卖股票差 价收入 207,035.66 7,538,648.35
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位： 人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12
月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12
月31 日
债券投资收 益—— 买 卖债券 （ 债转股及 债券
到期兑付） 差价收入
20,030.09 35,064.92
债券投资收 益—— 赎 回差价收 入 - -
债券投资收 益—— 申 购差价收 入 - -
合计 20,030.09 35,064.92
7.4.7.13.2 债券投资收益 —— 买卖债券差价收入 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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单 位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月
31日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月
31 日
卖出债券 （债 转股及债 券到期兑 付） 成交总
额
142,853.24 1,721,650.00
减： 卖出债 券 （债 转股及债 券到期兑 付） 成
本总额
122,799.46 1,657,252.56
减： 应收利 息总额 23.69 29,332.52
买卖债券差 价收入 20,030.09 35,064.92
7.4.7.13.3 债券投资收益 —— 赎回差价收入
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无债券投 资收 益赎回差价 收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益 —— 申购差价收入
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无债券投 资收 益申购差价 收入。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无衍生工 具投 资收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
股票投资产 生的股利 收益 3,797,979.81 4,578,278.37
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 3,797,979.81 4,578,278.37
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
1. 交易性金融 资产 -37,328,738.69 42,288,502.45
——股票投 资 -37,328,738.69 42,284,612.75 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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——债券投 资 - 3,889.70
——资产支 持证券投 资 - -
——基金投 资 - -
——贵金属 投资 - -
——其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投 资 - -
3. 其他 - -
减：应税金 融商品公 允价值变
动产生的预 估增值税 -
-
合计 -37,328,738.69 42,288,502.45
7.4.7.17 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
基金赎回费 收入 31,967.24 87,294.24
转换费收入 - -
其他 - -
合计 31,967.24 87,294.24
7.4.7.18 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场 交易费用 85,990.56 177,753.68
银行间市场 交易费用 - -
交易基金产 生的费用 - -
其中：申购 费 - -
赎回 费 - -
合计 85,990.56 177,753.68 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 36 页共 66 页
7.4.7.19 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月
31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
审计费用 60,000.00 65,000.00
信息披露费 380,000.00 380,000.00
银行划款费 用 1,145.00 2,135.67
上市 年 费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 33,918.22 41,280.06
合计 535,063.22 548,415.73
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日， 本基金并 无须作披 露的或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报 表报出日 ，本基金 并无须作 披露的资 产负 债表日后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
国联安基金 管理有限 公司 基金管理人 、基金销 售机构
中国建设银 行股份有 限公司（“ 中国 建设银行” ） 基金托管人 、基金销 售机构
太平洋资产 管理有限 责任公司 （“ 太 平洋资管” ）
基金管理人 的股东（ 自 2018 年 5 月 4
日起）
国泰君安证 券股份有 限公司（“ 国泰 君安” ）
基金管理人 的股东（ 截止至 2018 年 5
月 3 日） 、基 金销售机 构
安联集团 基金管理人 的股东
注： 自 2018 年 5 月 4 日 起， 本基 金管理人 的控股股 东 由国泰君安 证券股份 有限公司 变更为太 平
洋资产管理 有限责任 公司， 因此 自 2018 年 5 月 4 日起 ， 国泰君安证 券股份有 限公司不 再属于本 基金
的关联方。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交 易均在正 常业务范 围内按一 般商业条 款订 立。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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本报告期内 所披露的 与国泰君 安证券股 份有限公 司之 间的关联方 交易均为 发生在截 至 2018 年 5
月 3 日 止期 间的 交易 ，所 披露 的与 太平 洋资产 管理有 限责 任公 司之 间的 关联 方交 易均 为发 生在 自
2018 年 5 月 4 日至 2018 年 12 月 31 日 止期间的 交易 。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 有通过关 联方 交易单元进 行的股票 交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 有通过关 联方 交易单元进 行的权证 交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 有通过关 联方 交易单元进 行的债券 交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 有通过关 联方 交易单元进 行的债券 回购交易 。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 有应支付 关联 方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 1,695,909.61 2,064,001.74
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 181,235.27 218,155.25
注： 支付 基金管理 人国联安 基金管理 有限公司 的基金 管理费按前 一日基金 资产净值 1.0% 的年费
率计提，逐 日累计至 每月月底 ，按月支 付。计算 公式 为：
日基金管理 费= 前一 日基金资 产净值× 1.0%/ 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 38 页共 66 页
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 373,100.12 454,080.39
注：支付基 金托管人 建设银行 的基金托 管费按前 一日 基金资产净 值 0.22% 的年费 率计提， 逐日
累计至每月 月底，按 月支付。 计算公式 为：
日基金托管 费= 前一 日基金资 产净值× 0.22%/ 当年天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 发生与关 联方 进行银行间 同业市场 的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金的基 金管理人 于本基金 本报告期 内及上年 度可 比期间未运 用固有资 金投资本 基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金本报 告期末及 上年度末 除基金管 理人以外 的其 他关联方未 投资本基 金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的 利息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国建设银 行股份有
限公司
9,496,351.35 86,456.37 12,434,975.41 92,477.28
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人建 设银行保 管， 按银行同业 利率计算 。
本基金通过“ 建设 银行基金 托管结算 资金专用 存款账 户” 转存 于中国证 券登记结 算有限责 任公司
的结算备付 金，于 2018 年 12 月 31 日的 相关余 额为 人民币 0.00 元。(2017 年 ：人 民 币 1,265.41 元）
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情 况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间未 在承销期 内参 与关联方承 销的证券 。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
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7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报 告期及上 年度可比 期间无须 作说明的 其他 关联交易事 项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报 告期内未 进行利润 分配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
本基金本期 末无因认 购新发/ 增发 证券而于 期末持有 的 流通受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60003
0
中信证
券
2018-12
-25
重大事
项
16.01
2019-0
1-10
17.15 162,744.00 3,145,222.77 2,605,531.44 -
60048
5
信威集
团
2016-12
-26
重大事
项
7.84 - - 58,652.00 1,143,776.68 459,831.68 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本 基金从事 银 行间市场债 券正回购 交易形成 的卖出回 购
证券款余额 为 0 元， 因此没有 作为抵押 的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 基 金从事证 券 交易所债券 正回购交 易形成的 卖出回购 证
券款余额为 0 元 ，因此没 有作为 抵押的债 券。该类 交 易要求本基 金在回购 期内持有 的证券交 易所交
易的债券和/ 或 在新质押 式回购下 转入质押 库的债券 ， 按证券交易 所规定的 比例折算 为标准券 后， 不
低于债券回 购交易的 余额。
7.4.13 金融工具风险及管理 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 40 页共 66 页
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融 工具的风 险主要包 括：
● 信用风 险
● 流动性 风险
● 市场风 险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风 险，并设定适当的风险限额及内部控制流
程，通过可 靠的管理 及信息系 统持续监 控上述各 类风 险。
本基金基金 管理人的风险控制的组织体系分为三个层 次：第一层次为董事会及督察长；第二层
次为总经理、风险控制委员会、风险管理部及监察稽 核部；第三层次为公司各业务相关部门对各自
部门的风险 控制。
风险管理的工作目标是通过建立并运用有效的策略、 流程、方法和工具，识别和度量公司经营
中所承受的投资风险、运作风险、信用风险等各类风 险，向公司决策和管理层提供及时充分的风险
报告，确保 公司能对 相关风险 采取有效 的防范控 制和 妥善的管理 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合 约责任，或者基金所投资证券之发行人 出
现违约、拒 绝支付到 期本息， 导致基金 资产损失 和收 益变化的风 险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况 进行了充分的评估。本基金的基金管理人
建立了存入银行合格名单，通过对存款行的信用评估 来控制银行存款信用风险。本基金的基金管理
人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等 级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过
分散化投资 以分散信 用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有 限责任公司完成证券交收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并
采用券款对 付交割方 式以控制 相应的信 用风险。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金未持 有除国 债、 央行票 据和政策性 金融债以 外的债券、 同 业存单
和资产支持 证券(2017 年 12 月 31 日：0.06%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指未能以合理价格及时变现基金资产以 支付投资者赎回款项的风险。本基金的流
动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求 赎 回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 41 页共 66 页
种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资 集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变 现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理 人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用 现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下 赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流 动性风险 ，有效保 障基金持 有人利益 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风 险分 析
本基金 的基 金管理人 在基金运 作过程中 严格按照 《 公 开募集证券 投资基金 运作管理 办法》 及 《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等 法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进
行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持 仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以
及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标 进行持续的监测和分析。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求 ，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公
允价值。
本报告期末，除完全按照有关指数的构成比例进行证 券投资的开放式基金以及中国证监会认定
的特殊投资组合以外，本基金的基金管理人管理的全 部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通
股票未超过 该上市公 司可流通 股票的 15% ，本基金 的 基金管理人 管理的全 部投资组 合持有一 家上市
公司发行的 可流通股 票未超过 该上市公 司可流通 股票 的 30% 。
本基金所持的证券在证券交易所上市或可于银行间同 业市场交易。基金资产流通暂时受限制不
能自由转让的情况参见附注 7.4.12 。本基金主动投 资 于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产
净值的 15%。于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金持有的 流 动性受限资 产的估值 占基金资 产净值的 比例为
2.14% 。
本基金的基 金管理人 每日对基 金组合资 产中 7 个工 作 日可变现资 产的可变 现价值进 行审慎评 估
与测算，确 保每日确 认的净赎 回申请不 得超过 7 个工 作日可变现 资产的可 变现价值 。于 2018 年 12
月 31 日， 本基金组 合资产 中 7 个工 作日可变 现资产 的账面价值 为 141,158,758.53 元， 超 过经确认 的
当日净赎回 金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易 的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等 进行必要 的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整 等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人 建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状 况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 42 页共 66 页
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的 其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的 资质要求 与基金合 同约定的 投资范围 保持 一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管 理措施的实施，本基金在本报告期内流动
性情况良好 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现 金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的 风险，包 括利率风 险、外汇 风险和其 他价 格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是 指金融工 具的公允 价值或现 金流量受 市场 利率变动而 发生波动 的风险。
本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存 出保证金及债券等固定收益类资产等。本
基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺 口进行监控，并通 过调整投资组合的久期等方
法对上述利 率风险进 行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年 12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
9,496,351.3
5
- - - - -
9,496,351.3
5
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 746.09 - - - - - 746.09
交易性金融 资
产
- - - - -
134,267,93
8.62
134,267,93
8.62
买入返售金 融
资产
- - - - - - -
应收证券清 算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 2,029.01 2,029.01
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 3,788.79 3,788.79
其他资产 - - - - - - - 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 43 页共 66 页
资产总计
9,497,097.4
4
-
- - -
134,273,75
6.42
143,770,85
3.86
负债
卖出回购金 融
资产款
- - - - - - -
应付证券清 算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 35,242.69 35,242.69
应付管理人 报
酬
- - - - - 126,010.14 126,010.14
应付托管费 - - - - - 27,722.24 27,722.24
应付交易费 用 - - - - - 9,878.07 9,878.07
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 447,778.24 447,778.24
负债总计 - - - - - 646,631.38 646,631.38
利率敏感度 缺
口
9,497,097.4
4
- - - -
133,627,12
5.04
143,124,22
2.48
上年度末
2017 年 12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
12,434,975.
41
- - - - -
12,434,975.
41
结算备付金 1,265.41 - - - - - 1,265.41
存出保证金 7,596.86 - - - - - 7,596.86
交易性金融
资产
- - 122,799.46 - -
184,923,79
0.38
185,046,58
9.84
买入返售金 融
资产
- - - - - - -
应收证券清
算款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 2,888.45 2,888.45
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 8,726.25 8,726.25
其他资产 - - - - - - -
资产总计 12,443,837. - 122,799.46 - - 184,935,40 197,502,04国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 44 页共 66 页
68 5.08 2.22
负债
卖出回购金
融资产款
- - - - - - -
应付证券清
算款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 109,751.52 109,751.52
应付管理人
报酬
- - - - - 168,124.30 168,124.30
应付托管费 - - - - - 36,987.33 36,987.33
应付交易费
用
- - - - - 26,074.46 26,074.46
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 455,570.63 455,570.63
负债总计 - - - - - 796,508.24 796,508.24
利率敏感度 缺
口
12,443,837.
68
- 122,799.46 - -
184,138,89
6.84
196,705,53
3.98
注：表中所 示为本基 金资产及 负债的账 面价值， 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰
早者予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金持 有的债 券、 同业存 单 和资产支持 证券公允 价值占基 金资产净 值
的比例为 0.00%(2017 年 12 月 31 日：0.06%) ， 市场 利 率的变动对 于本基金 资产净值 无重大影 响， 因
而未进行敏 感性分析(2017 年 12 月 31 日：同) 。银 行 存款、结算 备付金及 存出保证 金之浮动 利率根
据中国人民 银行的基 准利率和 相关机构 的相关政 策浮 动。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因 外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产 及负债以 人民币计 价，因此 无重大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其他价格风险 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 45 页共 66 页
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未 来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要 投资于证券交易所上市的股票和债券以及银行
间同业市场 交易的债 券，所面 临的其他 价格风险 由所 持有的金融 工具公允 价值的变 动情况决 定。
本基金为被动式股票指数基金，采用完全复制标的指 数的方法跟踪标的指数，即按照标的指数的成
份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标 的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。
若因特殊情 况( 如市 场流动 性不足 、 个别成 份股被限 制 投资、 法 律法规禁 止或限制 投资等) 导致无 法获
得足够数量的股票时，基金可能不能按照成份股权重 持有成份股，基金管理人将采用合理方法替代
等指数投资技术适当调整基金投资组合，并可在条件 允许的情况下，辅以金融衍生工具进行投资管
理，以有效控制基金的跟踪误差，追求尽可能贴近标 的指数的表现。本基金的基金管理人 定期结合
宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投 资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场
价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本 基金投资组合中投资于标的指数成份股及
备选成份股 的比例不 低于基金 资产净值 的 90% ，现 金 或者到期日 在一年以 内的政府 债券不低 于基金
资产净值的 5% ， 其 中， 现金 不包括结 算备付金、 存出 保证金、 应收 申购款等 。 此外， 本 基金的基 金
管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定 期运用 多种定量方法对基金进行风险度量，及
时可靠地对 风险进行 跟踪和控 制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融 资产－股 票投资 134,267,938.62 93.81 184,923,790.38 94.01
交易性金融 资产— 基 金投资 - - - -
交易性金融 资产－债 券投资 - - 122,799.46 0.06
交易性金融 资产－贵 金属投资 - - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - - 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 46 页共 66 页
合计 134,267,938.62 93.81 185,046,589.84 94.07
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较 基准以外 的其他市 场变量保 持不变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位： 人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
业绩比较基 准上升 5% 增加 6,999,781.76 增加 9,667,743.21
业绩比较基 准下降 5% 减少 6,999,781.76 减少 9,667,743.21
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
(1)
公允价值
(a)
金融工 具公允 价值计量 的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b)
持续的以 公允价值 计量的金 融工具
(i)
各层 次金融 工具公允 价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于
第一层次的 余额为 131,202,575.50 元， 属 于第二层 次 的余额为 2,605,531.44 元， 属于 第三层次 的余额
为 459,831.68 元(2017 年 12 月 31 日：第一层次 183,211,267.38 元，第 二层次 1,556,930.46 元， 第三
层次 278,392.00 元) 。
(ii)
公允 价值所属 层次间的 重大变动
本基金以导 致各层次 之间转换 的事项发 生日为确 认各 层次之间转 换的时点 。
对于证券交 易所上市 的股票和 债券， 若 出现重 大事项 停牌、 交易 不活 跃( 包括涨 跌停时的 交易不
活跃) 、 或属于非 公开发行 等情况， 本基金不 会于停牌 日至交易恢 复活跃日 期间、 交 易不活跃 期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次 ；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值 的影响程 度，确定 相关股票 和债券公 允价 值应属第二 层次还是 第三层次 。
(iii)
第三层 次公允价 值余额和 本期变 动金额 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 47 页共 66 页
于本期末， 本基金持 有公允价 值归属于 第三层次 的金 融工具的余 额为 459,831.68 元(2017 年 12
月 31 日： 278,392.00 元) 。 本基 金本期转 入第三层 次的 金额为 459,831.68 元， 计入损益 的第三层 次金
融工具公允 价值变动 为零元， 涉及信威 集团；本 基金 本期转出第 三层次的 金额为 278,392.00 元 ，计
入损益的第 三层次金 融工具公 允价值变 动为零元 ，涉 及乐视网(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日止期间： 净转入第 三层次 278,392.00 元 ，计入损 益 的第三层次 金融工具 公允价值 变动零元 ，涉及
乐视网) 。
本基金使用 重要不可 观察输入 值的第三 层次为股 票投 资， 公允价值计 量使用市 场法的估 值技术，
不可观察输 入值加权 平均值为 2.5 倍市 净率，与 公允 价值之间正 相关。
(c)
非持续 的以公 允价值计 量的金融 工具
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金未持有 非持续 的以公允 价值计量的 金融资产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d)
不以公允 价值计量 的金融工 具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小 。
(2) 除 公允价值 外，截至 资产负债 表日本基 金无需 要 说明的其他 重要事项 。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 134,267,938.62 93.39
其中：股票 134,267,938.62 93.39
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中： 买 断式回购 的买入返
售金融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合 9,496,351.35 6.61 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 48 页共 66 页
计
8 其他各项资 产 6,563.89 0.00
9 合计 143,770,853.86 100.00
注：由于四 舍五入的 原因，分 项之和与 合计项可 能存 在尾差。
8.2 期末按行业分类的股票投资组 合
8.2.1 指数投 资期末按 行业分类 的股票投 资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
A 农、林、牧 、渔业
- -
B 采矿业
5,016,787.84
3.51
C 制造业
41,352,288.52 28.89
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
3,873,462.23 2.71
E 建筑业
6,207,271.45 4.34
F 批发和零售 业
1,381,164.00 0.97
G 交通运输、 仓储和邮 政业
3,827,541.71 2.67
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
2,070,453.36 1.45
J 金融业
60,694,411.56 42.41
K 房地产业
6,934,869.51 4.85
L 租赁和商务 服务业
2,011,073.76 1.41
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
- -
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
- - 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 49 页共 66 页
S 综合
- -
合计
133,369,323.94 93.18
注：由于四 舍五入的 原因，分 项之和与 合计项可 能存 在尾差。
8.2.2 积极投 资期末按 行业分类 的股票投 资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
A 农、林、牧 、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
459,831.68 0.32
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售 业
- -
G 交通运输、 仓储和邮 政业
- -
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
- -
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务 服务业
- -
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
- -
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
438,783.00 0.31
S 综合
- -
合计
898,614.68 0.63 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 50 页共 66 页
注：由于四 舍五入的 原因，分 项之和与 合计项可 能存 在尾差。
8.2.3 报告期 末按行业 分类的 港 股通 投资 股票投资 组合
本基金本报 告期末未 持有港股 通投资股 票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 601318 中国平安 228,458 12,816,493.80 8.95
2 600519 贵州茅台 10,388 6,129,023.88 4.28
3 600036 招商银行 217,504 5,481,100.80 3.83
4 601166 兴业银行 257,718 3,850,306.92 2.69
5 000651 格力电器 99,512 3,551,583.28 2.48
6 000333 美的集团 95,960 3,537,085.60 2.47
7 601328 交通银行 568,097 3,289,281.63 2.30
8 600016 民生银行 513,208 2,940,681.84 2.05
9 600887 伊利股份 125,700 2,876,016.00 2.01
10 601288 农业银行 792,025 2,851,290.00 1.99
11 601336 新华保险 66,425 2,805,792.00 1.96
12 600030 中信证券 162,744 2,605,531.44 1.82
13 601668 中国建筑 434,043 2,474,045.10 1.73
14 600276 恒瑞医药 45,670 2,409,092.50 1.68
15 000002 万
科Ａ 100,568 2,395,529.76 1.67
16 600000 浦发银行 242,767 2,379,116.60 1.66
17 601398 工商银行 445,990 2,359,287.10 1.65
18 600900 长江电力 136,447 2,166,778.36 1.51
19 000858 五 粮 液 40,153 2,042,984.64 1.43
20 002415 海康威视 76,280 1,964,972.80 1.37
21 600104 上汽集团 72,432 1,931,761.44 1.35
22 601766 中国中车 201,149 1,814,363.98 1.27
23 600048 保利地产 147,560 1,739,732.40 1.22
24 601169 北京银行 305,977 1,716,530.97 1.20
25 000001 平安银行 177,480 1,664,762.40 1.16
26 601988 中国银行 435,765 1,573,111.65 1.10
27 600837 海通证券 167,295 1,472,196.00 1.03
28 601211 国泰君安 93,200 1,427,824.00 1.00
29 600028 中国石化 256,836 1,297,021.80 0.91
30 000725 京东方Ａ 490,076 1,288,899.88 0.90 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 51 页共 66 页
31 601229 上海银行 112,948 1,263,888.12 0.88
32 601818 光大银行 329,232 1,218,158.40 0.85
33 601888 中国国旅 20,200 1,216,040.00 0.85
34 600585 海螺水泥 41,335 1,210,288.80 0.85
35 600019 宝钢股份 184,118 1,196,767.00 0.84
36 002304 洋河股份 12,505 1,184,473.60 0.83
37 603288 海天味业 16,800 1,155,840.00 0.81
38 601688 华泰证券 67,570 1,094,634.00 0.76
39 601390 中国中铁 154,166 1,077,620.34 0.75
40 600690 青岛海尔 75,604 1,047,115.40 0.73
41 601186 中国铁建 95,132 1,034,084.84 0.72
42 601006 大秦铁路 122,923 1,011,656.29 0.71
43 600009 上海机场 19,900 1,010,124.00 0.71
44 600050 中国联通 192,408 994,749.36 0.70
45 601857 中国石油 136,566 984,640.86 0.69
46 600015 华夏银行 132,590 979,840.10 0.68
47 000063 中兴通讯 49,217 964,161.03 0.67
48 002594 比亚迪 18,710 954,210.00 0.67
49 600340 华夏幸福 37,300 949,285.00 0.66
50 600309 万华化学 33,900 948,861.00 0.66
51 300059 东方财富 74,760 904,596.00 0.63
52 002142 宁波银行 53,850 873,447.00 0.61
53 600919 江苏银行 143,200 854,904.00 0.60
54 001979 招商蛇口 49,000 850,150.00 0.59
55 601899 紫金矿业 250,265 835,885.10 0.58
56 601989 中国重工 189,230 804,227.50 0.56
57 000538 云南白药 10,788 797,880.48 0.56
58 002027 分众传媒 151,724 795,033.76 0.56
59 601009 南京银行 122,800 793,288.00 0.55
60 600999 招商证券 59,112 792,100.80 0.55
61 000776 广发证券 61,194 775,939.92 0.54
62 002024 苏宁易购 77,020 758,647.00 0.53
63 601088 中国神华 40,900 734,564.00 0.51
64 601628 中国人寿 34,474 702,924.86 0.49
65 600011 华能国际 91,000 671,580.00 0.47
66 601933 永辉超市 79,100 622,517.00 0.43
67 601225 陕西煤业 82,707 615,340.08 0.43
68 601669 中国电建 126,565 615,105.90 0.43
69 000568 泸州老窖 15,100 613,966.00 0.43
70 600958 东方证券 74,000 589,780.00 0.41
71 600703 三安光电 50,600 572,286.00 0.40
72 000166 申万宏源 139,778 568,896.46 0.40
73 600010 包钢股份 377,008 557,971.84 0.39
74 603993 洛阳钼业 146,100 549,336.00 0.38 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 52 页共 66 页
75 601800 中国交建 48,613 547,382.38 0.38
76 000069 华侨城Ａ 84,861 538,867.35 0.38
77 601985 中国核电 98,500 519,095.00 0.36
78 000895 双汇发展 20,499 483,571.41 0.34
79 601111 中国国航 61,840 472,457.60 0.33
80 600606 绿地控股 75,500 461,305.00 0.32
81 601618 中国中冶 147,599 459,032.89 0.32
82 002736 国信证券 50,900 426,033.00 0.30
83 600023 浙能电力 84,319 398,828.87 0.28
84 600115 东方航空 81,100 385,225.00 0.27
85 601727 上海电气 72,939 360,318.66 0.25
86 600018 上港集团 67,125 347,707.50 0.24
87 601998 中信银行 63,335 345,175.75 0.24
88 002450 康得新 43,900 335,396.00 0.23
89 002352 顺丰控股 10,000 327,500.00 0.23
90 601138 工业富联 24,400 282,796.00 0.20
91 601018 宁波港 81,698 272,871.32 0.19
92 601238 广汽集团 19,140 196,950.60 0.14
93 601881 中国银河 26,700 182,094.00 0.13
94 601360 三六零 8,400 171,108.00 0.12
95 601633 长城汽车 24,897 139,423.20 0.10
96 600025 华能水电 37,200 117,180.00 0.08
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 600485 信威集团 58,652.00 459,831.68 0.32
2 002739 万达电影 20,100.00 438,783.00 0.31
8.4 报告期内股票投资组合的重大 变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 601336 新华保险 2,251,080.00 1.14
2 601211 国泰君安 1,702,856.00 0.87
3 600309 万华化学 1,695,288.00 0.86
4 603288 海天味业 1,316,746.00 0.67 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 53 页共 66 页
5 601888 中国国旅 1,235,230.00 0.63
6 002027 分众传媒 1,231,336.00 0.63
7 000568 泸州老窖 1,054,181.00 0.54
8 601229 上海银行 1,015,034.00 0.52
9 600009 上海机场 1,011,065.00 0.51
10 300059 东方财富 899,392.00 0.46
11 601933 永辉超市 671,424.00 0.34
12 601766 中国中车 451,771.00 0.23
13 603993 洛阳钼业 403,501.00 0.21
14 002450 ST 康得新 389,538.00 0.20
15 600340 华夏幸福 345,124.00 0.18
16 601138 工业富联 321,126.00 0.16
17 601360 三六零 314,168.00 0.16
18 601238 广汽集团 243,315.00 0.12
19 601390 中国中铁 235,435.00 0.12
20 601111 中国国航 215,808.00 0.11
8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 601601 中国太保 2,428,641.37 1.23
2 601318 中国平安 2,096,000.00 1.07
3 600837 海通证券 1,789,413.06 0.91
4 600519 贵州茅台 1,193,855.00 0.61
5 600016 民生银行 1,049,860.00 0.53
6 600036 招商银行 868,694.71 0.44
7 600518 康美药业 854,854.68 0.43
8 000651 格力电器 753,537.00 0.38
9 600795 国电电力 720,515.50 0.37
10 000333 美的集团 695,661.46 0.35
11 601166 兴业银行 675,837.00 0.34
12 600887 伊利股份 610,374.00 0.31
13 601901 方正证券 580,669.34 0.30
14 601788 光大证券 561,505.00 0.29
15 601328 交通银行 549,083.00 0.28
16 600637 东方明珠 525,529.60 0.27
17 600893 航发动力 500,563.90 0.25
18 600030 中信证券 487,509.00 0.25
19 000002 万
科Ａ 479,845.00 0.24 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 54 页共 66 页
20 601288 农业银行 470,308.00 0.24
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民 币元
买入股票的 成本（成 交）总额 19,391,951.00
卖出股票的 收入（成 交）总额 32,926,099.73
注：不考虑 相关交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明 细
本基金本报 告期末未 持有股指 期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报 告期末未 持有股指 期货，没 有相关投 资政 策。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报 告期末未 持有国债 期货，没 有相关投 资政 策。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓 和损益明 细 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 55 页共 66 页
本基金本报 告期末未 持有国债 期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报 告期末未 持有国债 期货，没 有相关投 资评 价。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内，经查询上海证券交易所、深圳 证 券交易所等机构公开信息披露平台，本基金投
资的前十名证券的发行主体中除招商银行、兴业银行 和民生银行外，没有出现被监管部门立案调查
的，或在报 告编制日 前一年内 受到公开 谴责、处 罚的 情形。
招商银行（600036 ） 的发行主 体招商银 行股份有 限公 司因十四项 违法违规 事项于 2018 年 2 月 12 日
被中国银监 会罚款 6570 万元， 没收违法 所得 3.024 万 元，罚没合 计 6573.024 万元。
兴业银行（601166 ） 的发行主 体兴业银 行股份有 限公 司因十二项 违法违规 事项于 2018 年 4 月 19 日
被中国银行 保险监督 管理委员 会处以 5870 万元 罚款 。
民生银行（600016）的发行主体中国民生银行股份 有 限公司厦门分行由于违反清算管理规定、人民
币银行结算 账户管理 相关规定 、非金融 机构支付 服务 管理办法相 关规定于 2018 年 3 月 14 日被 中国
人民银行给予警告，没收违法所得 48,418,193.27 元 ，并处罚款 114,639,752.47 元，合计处罚金额
163,057,945.74 元；因七 项违法违 规事项于 2018 年 12 月 7 日被中国银行 保险监督 管理委员 会处以
3160 万元罚 款。
本基金管理人在严格遵守法律法规、本基金《基金合 同》和 公司管理制度的前提下履行了相关的投
资决策程序 ，不存在 损害基金 份额持有 人利益的 行为 。
8.12.2 本基金 投资的 前十名股 票中，没 有投资于 超出 基金合同规 定备选股 票库之外 的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
746.09
2 应收证券清 算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
2,029.01
5 应收申购款
3,788.79
6 其他应收款
-
7 待摊费用
- 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 56 页共 66 页
8
其他
-
9
合计
6,563.89
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限 情 况的说明
本基金本报 告期末前 十名指数 投资中不 存在流通 受限 情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限 情 况的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公允
价值
占基金资产 净
值比例(%)
流通受限情 况说明
1 600485 信威集团 459,831.68 0.32 重大事项
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
国联安双禧 A 中
证 100 指数
630 68,857.73 14,509,350.00 33.45% 28,871,018.00 66.55%
国联安双禧 B 中
证 100 指数
3,509 18,543.90 16,049,525.00 24.66% 49,021,027.00 75.34%
国联安双禧 中证
100 指数
5,248 4,692.05 402,855.51 1.64% 24,221,038.74 98.36% 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 57 页共 66 页
合计 9,387 14,176.50 30,961,730.51 23.27% 102,113,083.74 76.73%
注：以上持 有人信息 由中国证 券登记结 算有限责 任公 司提供。
9.2 期末上市基金前十名持有人
国联安双禧 A 中证 100 指数
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 中国银河证 券股份有 限公司 5,851,626.00 13.49%
2 陈岩 4,550,941.00 10.49%
3 陈诠 3,761,697.00 8.67%
4 陈宏和 2,431,537.00 5.61%
5
中国太平洋 人寿保险 股份有限 公司－
传统－普通 保险产品
1,800,033.00 4.15%
6
中国太平洋 财产保险 －传统－ 普通保
险产品-013C-CT001 深
1,799,600.00 4.15%
7 王雁 1,758,500.00 4.05%
8 陈维 1,461,087.00 3.37%
9
中量投资产 管理有限 公司－中 量投优
选 1 号私募 基金
1,287,300.00 2.97%
10 郭宝海 1,061,512.00 2.45%
注：以上持 有人信息 由中国证 券登记结 算有限责 任公 司提供。
国联安双禧B中证100指数
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 幸福人寿保 险股份有 限公司- 分红 15,044,504.00 23.12%
2 张俊生 6,000,000.00 9.22%
3
幸福人寿保 险股份有 限公司－ 自有资
金
889,100.00 1.37%
4 张俊英 814,534.00 1.25%
5 韦桂生 729,759.00 1.12%
6 张阳光 646,212.00 0.99%
7 张桂香 606,100.00 0.93%
8 郑元岳 600,000.00 0.92%
9 孙英 508,001.00 0.78%
10 郑福顺 502,538.00 0.77%
注：以上持 有人信息 由中国证 券登记结 算有限责 任公 司提供。
9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
截止本报告 期末，基 金管理人 的从业人 员未持有 本基 金。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 58 页共 66 页
9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本基金份额总量的数
量区间均为 0 ；本基 金基金经 理持有本 基金份额 总量 的数量区间 为 0。
§ 10
开放式基金份额变动
单位：份
项目
国联安双禧 A 中证
100 指数
国联安双禧 B 中证
100 指数
国联安双禧 中证
100 指数
基金合同生 效日（2010 年 4 月 16
日）基金份 额总额
263,081,728.00 394,622,592.00 324,434,577.44
本报告期期 初基金份 额总额 48,038,700.00 72,058,050.00 26,086,979.04
本报告期基 金总申购 份额 - - 2,204,529.26
减：本报告 期基金总 赎回份额 - - 15,313,444.05
本报告期基 金拆分变 动份额 -4,658,332.00 -6,987,498.00 11,645,830.00
本报告期期 末基金份 额总额 43,380,368.00 65,070,552.00 24,623,894.25
注： 拆分变 动份额为 本基金三 级份额之 间的配对 转换 及基金定期 份额折算 变动份额 。
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 无基金份 额持有人 大会决议 。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
1 、2018 年 3 月 30 日， 基金管理 人发布《 国联安基 金管理有限 公司高级 管理人员 变更公告 》，
刘轶先生不 再担任公 司督察长 职务，由 总经理孟 朝霞 女士代行督 察长职务 。
2 、2018 年 4 月 27 日， 基金管理 人发布 《 国联安基 金 管理有限公 司关于董 事长及法 定代表人 变
更公告》，于业明先生担任公司董事长及法定代表人 ，庹启斌先生不再担任公司董事长及法定代表
人。
3 、 2018 年 4 月 27 日， 基 金管理人 发布 《 国联安 基金 管理有限公 司董事 、 独立董 事变更公 告》 ，
于业明先生 、杨一君 先生、Jiachen Fu 女士和 Eugen Loeffler 先生担任公司第 五届董事 会董事， 公司
总经理孟朝霞女士继续担任公司第五届董事会董事； 贝多广先生、岳志明先生担任公司第五届董事
会独立董事，胡斌先生继续担任公司第五届董事会独 立董事。庹启斌先生、汪卫杰先生不再担任本
公司董事； 程静萍女 士不再担 任本公司 独立董事 。
4 、2018 年 4 月 28 日， 基金管理 人发布《 国联安基 金管理有限 公司高级 管理人员 变更公告 》，
满黎先生不 再担任公 司副总经 理职务。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 59 页共 66 页
5 、2018 年 9 月 21 日， 基金管理 人发布《 国联安基 金管理有限 公司高级 管理人员 变更公告 》，
李华先生担 任公司督 察长职务 ，总经理 孟朝霞女 士不 再代为履行 督察长职 责。
6 、2018 年 9 月 21 日， 基金管理 人发布《 国联安基 金管理有限 公司高级 管理人员 变更公告 》，
蔡蓓蕾女士 担任公司 副总经理 兼市场总 监职务。
7 、本报告期 内基金托 管人的专 门基金托 管部门 无重 大人事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内 未发生涉 及基金管 理人、基 金财产、 基金 托管业务的 诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本 报告期内 未发生基 金投资策 略的改变 。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自 2018 年 12 月 11 日起更 换会计师 事务所,由 毕马威华振 会计师事 务所 （特殊 普通合伙 ）
变更为普华 永道中天 会计师事 务所 （特殊 普通合伙 ） 。 此次变更已 经国联安 基金管理 有限公司 董事会
审议通过和 通知基金 托管人， 并报中国 证券监督 管理 委员会、上 海证监局 备案。
本基金报告 年度支付 给普华永 道中天会 计师事务 所（ 特殊普通合 伙）的报 酬为 6 万元 人民币。
目前该事务 所已向本 基金提供 连续 1 年 的审计服 务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
1 、 本报告期内， 中国 证券监督 管理委 员会上海 监管局 就现场检查 中发现的 问题下发 《关 于对国
联安基金管 理有限公 司采取责 令改正措 施的决定 》 。 对 此， 本基金管理 人高度重 视， 制定并落 实相关
整改措施， 及 时向中国 证券监督 管理委员 会上海监 管 局提交整改 报告， 顺利 通过了该 局的整改 验收。
2. 本报告期内 ，基金 托管人及 其高级管 理人员没 有受 到监管部门 稽查或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票 投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
兴业证券股 份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证 券
股份有限公 司
2 - - - - - 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 60 页共 66 页
华创证券有 限
责任公司
1 - - - - -
西部证券股 份
有限公司
1 - - - - -
申万宏源证 券
有限公司
1 - - - - -
西南证券股 份
有限公司
1 30,999,809.54 59.34% 28,869.98 59.62% -
东北证券股 份
有限公司
1 11,633,594.10 22.27% 10,601.73 21.89% -
东兴证券股 份
有限公司
1 9,611,712.09 18.40% 8,951.61 18.49% -
注：1 、专用 交易单元 的选择标 准和程序
（1）选择使 用基金专 用交易单 元的证券 经营机 构的 选择标准
基金管理人 负责选择 证券经营 机构， 选用 其专用交 易 单元供本基 金买卖证 券专用， 选 用标准为 ：
A 实力雄厚，信 誉良好 ，注册资 本不少于 3 亿元人 民 币。
B 财务状况良好 ，各项 财务指标 显示公司 经营状况 稳 定。
C 经营行为规范 ，近一 年未发生 重大违规 行为而受 到 证监会处罚 。
D 内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内部控制 制度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求。
E 具备基金 运作所需 的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交易 设 备符合代理 本基金进 行证券交 易的要求 ，
并能为本基 金提供全 面的信息 服务。
F 研究实力较强 ， 有固定 的研究机 构和专门 的研究人 员， 能及时为 本基金 提供周到 的咨询服 务。
（2）选择使 用基金专 用交易单 元的证券 经营机 构的 程序
基金管理人 根据上述 标准考察 证券经营 机构后， 与被 选中的证券 经营机构 签订交易 单元使用 协
议，通知基 金托管人 协同办理 相关交易 单元租用 手续 。之后，基 金管理人 将根据各 证券经营 机构的
研究报告、 信息服务 质量等情 况，根据 如下选择 标准 细化的评价 体系进行 评比排名 ：
A 提供的研究报 告质量 和数量；
B 研究报告被基 金采纳 的情况；
C 因采纳其报告 而为基 金运作带 来的直接 效益和间 接 效益；
D 因采纳 其报告而 为基金运 作避免或 减少的损 失；
E 由基金管 理人提出 课题，证 券经营 机构提供 的研究 论文质量；
F 证券经营机构 协助我公 司研究员 调研情况 ；
G 与证券 经营机构 研究员交 流和共享 研究资料 情况；
H 其他可 评价的量 化标准。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 61 页共 66 页
基金管理人 不但对已 使用交易 单元的证 券经营机 构进 行排名，同 时亦关注 并接受其 他证券经 营
机构的研究 报告和信 息资讯。 对于达到 有关标准 的证 券经营机构 将继续保 留，并对 排名靠前 的证券
经营机构在 交易量的 分配上采 取适当的 倾斜政策 。对 于不能达到 有关标准 的证券经 营机构则 将退出
基金管理人 的选择名 单，基金 管理人将 重新选择 其它 经营稳健、 研究能力 强、信息 服务质量 高的证
券经营机构 ，租用其 交易单元 。若证券 经营机构 所提 供的研究报 告及其他 信息服务 不符合要 求，基
金管理人有 权提前中 止租用其 交易单元 。
2 、报告期内 租用证券 公司交易 单元的变 更情况
本报告期内 本基金租 用证券公 司的交易 单元无变 更。
3 、由于四舍 五入的原 因，分项 之和与合 计项可 能存 在尾差。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他 证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
兴业证券股 份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证 券
股份有限公 司
- - - - - -
华创证券有 限
责任公司
- - - - - -
西部证券股 份
有限公司
- - - - - -
申万宏源证 券
有限公司
- - - - - -
西南证券股 份
有限公司
- - - - - -
东北证券股 份
有限公司
142,853.24 100.00% - - - -
东兴证券股 份
有限公司
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 62 页共 66 页
1
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持
万华化学股 票估值调 整的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-01-10
2
国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金
2017 年第 4 季度报告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 证券日报 、
公司网站
2018-01-20
3
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持
东山精密、 兆易创新 股票估值 调整的公 告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-02-03
4
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持
台海核电、 康得新股 票估值调 整的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-02-08
5
国联安基金 管理有限 公司关于 增加上海 挖财
基金销售有 限公司为 旗下开放 式基金代 销机
构并开通申 购、 赎回、 定投、 转换及参 加费率
优惠的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-03-12
6
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 修改
基金合同、 托管协议 并计划收 取短期赎 回费的
提示性公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-03-23
7
国联安基金 管理有限 公司关于 开展网上 直销
平台汇款交 易方式相 关费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-03-26
8
国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金
2017 年年度 报告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 证券日报 、
公司网站
2018-03-27
9
国联安基金 管理有限 公司高级 管理人员 变更
公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-03-30
10
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 开展
网上直销平 台货币基 金转认购 业务相关 费率
优惠活动的 公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-03-30
11
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 修改
基金合同和 托管协议 的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-03-30
12
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
参加东海证 券股份有 限公司申 购费率优 惠活
动的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-04-02
13
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
参加交通银 行股份有 限公司手 机银行渠 道相
关费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-04-02
14
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
参与中国工 商银行股 份有限公 司个人电 子银
行基金前端 申购费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-04-02
15
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
参加中泰证 券股份有 限公司申 购费率优 惠活
动的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-04-03
16
国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金
2018 年第 1 季度报告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 证券日报 、
公司网站
2018-04-20
17 国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持 中国证券报 、上证报 、 2018-04-21 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 63 页共 66 页
中兴通讯股 票估值调 整的公告 证券时报、 公司网站
18
国联安基金 管理有限 公司董事 、 独立董 事变更
公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-04-27
19
国联安基金 管理有限 公司董事 长及法定 代表
人变更公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-04-27
20
国联安基金 管理有限 公司关于 增加济安 财富
（北京） 基 金销售有 限公司为 旗下开放 式基金
代销机构并 开通申购、 赎 回、 定投、 转 换及参
加费率优惠 的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-04-27
21
国联安基金 管理有限 公司高级 管理人员 变更
公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-04-28
22
国联安基金 管理有限 公司关于 股权变更 及修
改《公司章 程》的公 告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-05-04
23
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持
上海莱士股 票估值调 整的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-05-12
24
国联安基金 管理有限 公司关于 增加南京 苏宁
基金销售有 限公司为 旗下开放 式基金代 销机
构并开通申 购、 赎回、 定投、 转换及参 加费率
优惠的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-05-28
25
国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金
招募说明书( 更新)
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 证券日报 、
公司网站
2018-05-30
26
国联安基金 管理有限 公司关于 降低旗下 基金
在招商银行 定期定额 投资最低 限额的公 告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-06-06
27
国联安基金 管理有限 公司关于 增加北京 唐鼎
耀华投资咨 询有限公 司为旗下 开放式基 金代
销机构并开 通申购、 赎回、 定投、 转换 及参加
费率优惠的 公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-06-08
28
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持
中兴通讯股 票估值调 整的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-06-14
29
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持
康得新、天 齐锂业股 票估值调 整的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-06-16
30
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持
中国中铁股 票估值调 整的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-06-21
31
关于警惕冒 用国联安 基金管理 有限公司 名义
开展活动的 特别提示
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-06-30
32
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
参加交通银 行股份有 限公司手 机银行渠 道相
关费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-06-30
33
国联安基金 管理有限 公司关于 增加凤凰 金信
（银川） 基 金销售有 限公司为 旗下开放 式基金
代销机构并 开通申购、 赎 回、 定投、 转 换及参
加费率优惠 的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-07-09
34 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 中国证券报 、上证报 、 2018-07-20 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 64 页共 66 页
2018 年第 2 季度报告 证券时报、 证券日报 、
公司网站
35
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
估值调整情 况的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-07-25
36
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
参加第一创 业证券股 份有限公 司相关费 率优
惠活动的公 告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-08-03
37
国联安基金 管理有限 公司关于 增加北京 肯特
瑞基金销售 有限公司 为旗下开 放式基金 代销
机构并开通 申购、 赎回、 定 投、 转换及 参加费
率优惠的公 告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-08-10
38
国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金
2018 年半年 度报告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 证券日报 、
公司网站
2018-08-24
39
国联安基金 管理有限 公司关于 增加民商 基金
销售 （上海 ） 有限公 司为旗下 开放式基 金代销
机构并开通 申购、 赎 回、 转换 及参加费 率优惠
的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 证券日报 、
公司网站
2018-09-07
40
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
在东海证券 股份有限 公司开通 定期定额 投资
业务并参加 相关费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-09-10
41
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
在中国国际 金融股份 有限公司 开通定期 定额
投资业务并 参加相关 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-09-10
42
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
估值调整情 况的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-09-15
43
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持
股票估值调 整的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-09-19
44
国联安基金 管理有限 公司高级 管理人员 变更
公告- 督察 长李华
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-09-21
45
国联安基金 管理有限 公司高级 管理人员 变更
公告- 副总 经理蔡蓓 蕾
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-09-21
46
国联安基金 管理有限 公司关于 增加上海 华夏
财富投资管 理有限公 司为旗下 开放式基 金代
销机构并开 通申购、 赎回、 转换、 定投 及 参加
费率优惠的 公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-09-21
47
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
参加交通银 行股份有 限公司手 机银行渠 道相
关费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-10-08
48
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持
股票估值调 整的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-10-18
49
国联安基金 管理有限 公司关于 增加上海 大智
慧基金销售 有限公司 为旗下开 放式基金 代销
机构并开通 申购、 赎回、 定 投、 转换及 参加费
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-10-19 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 65 页共 66 页
率优惠的公 告
50
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
增加万联证 券股份有 限公司为 代销机构 的公
告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-10-19
51
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持
股票估值调 整的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-10-20
52
国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金
2018 年第 3 季度报告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 证券日报 、
公司网站
2018-10-25
53
关于旗下部 分基金参 加上海基 煜基金销 售有
限公司、 众升财 富 （北京） 基 金销售有 限公司
费率优惠活 动的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-10-25
54
国联安基金 管理有限 公司关于 增加通华 财富
（上海） 基 金销售有 限公司为 旗下开放 式基金
代销机构并 开通申购 、 赎回、 转换及参 加费率
优惠的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 证券日报 、
公司网站
2018-11-21
55
国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金
招募说明书( 更新)
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 证券日报 、
公司网站
2018-11-29
56
国联安基金 管理有限 公司旗下 部分基金 更换
会计师事务 所的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-12-13
57
国联安基金 管理有限 公司关于 开展网上 直销
平台汇款交 易方式相 关费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-12-29
58
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下部分 基金
参加中国工 商银行股 份有限公 司定期定 额投
资业务费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-12-29
59
国联安基金 管理有限 公司关于 旗下基金 所持
股票估值调 整情况的 公告
中国证券报 、上证报 、
证券时报、 公司网站
2018-12-29
§ 12
影响投资者决策的其他重要信 息
本基金管理 人于 2018 年 5 月 4 日发布公告 ，经本基 金管理人股 东 会第五 十五次会 议决议通 过，
并经中国证 券监督管 理委员会 批复核准 （证监 许可[2018]557 号） ， 本基 金管理人 原股东国 泰君安 证
券股份有限公司将所持 51%股权转让给太平洋资产管 理有限责任公司。上述事项涉及的相关工商变
更登记等事宜，已按规定办理完毕。变更后，本基金 管理人的股东为太平洋资产管理有限责任公司
和安联集团 。 国联安双禧 中证 100 指数分级 证券投资 基金 2018 年 年度报告
第 66 页共 66 页
§ 13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、 中国证 监会批准 国联安双 禧中证 100 指数分 级证 券投资基金 发行及募 集的文件
2 、 《国联 安双禧中 证 100 指 数分级证 券投资基 金基 金合同》
3 、 《国联 安双禧中 证 100 指 数分级证 券投资基 金招 募说明书》
4 、 《国联 安双禧中 证 100 指 数分级证 券投资基 金托 管协议》
5 、 基金管 理人业务 资格批件 和营业执 照
6 、 基金托 管人业务 资格批件 和营业执 照
7 、 中国证 监会要求 的其他文 件
13.2 存放地点
中国（上海 ）自由贸 易试验区 陆家嘴环 路 1318 号 9 楼
13.3 查阅方式
网址：www.cpicfunds.com
国联安基金管理有限公司
二〇一九年三月三十日
