华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
华 安标普全 球石油 指数证券 投资 基金（LOF ）
2018 年年 度报告
2018 年 12 月 31 日
基金 管理人：华安 基金管理有 限公司
基金 托管人：中国 建设银行股 份有限公司
报告 送出日期：二 〇一九年三 月三十日
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字 同意，并 由董事长 签发。
基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定，于 2019 年 3 月 26 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的 过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境外投资 顾问和 境外资产 托管人 .................................................................................................. 6
2.5 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年 基金的利 润分配情 况 ..................................................................................................... 10
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 10
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ........................................................................................................ 10
4.2 管理人对 报告期内 本基金运 作遵规守 信情况 的说 明 ................................................................. 12
4.3 管理人对 报告期内 公平交易 情况的专 项说明 ............................................................................. 12
4.4 管理人对 报告期内 基金的投 资策略和 业 绩表 现的 说明 ............................................................. 13
4.5 管理人对 宏观经济 、证券市 场及行业 走势的 简要 展望 ............................................................. 14
4.6 管理人内 部有关本 基金的监 察稽核工 作情况 ............................................................................. 14
4.7 管理人对 报告期内 基金估值 程序等事 项的说 明 ......................................................................... 15
4.8 管理人对 报告期内 基金利润 分配情 况 的说明 ............................................................................. 15
4.9 报告期内 管理人对 本基金持 有人数或 基金资 产净 值预警情形 的说明 ..................................... 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 16
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ................................ 16
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 审计意见 ......................................................................................................................................... 16
6.2 形成审计 意见的基 础 ..................................................................................................................... 16
6.3 管理层和 治理层对 财务报表 的责任 ............................................................................................. 17
6.4 注册会计 师对财务 报表审计 的责任 ............................................................................................. 17
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ................................................................................................ 21
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金 资产组合 情况 ................................................................................................................. 48
8.2 期末在各 个国家（ 地区）证 券市场的 权益投 资分 布 ................................................................. 49
8.3 期末按行 业分类的 权益投资 组合 ................................................................................................. 50
8.4 指数投资 期末按公 允价值占 基金资产 净值比 例大 小排序的所 有权益投 资明细...................... 50 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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8.5 报告期内 权益投资 组合的重 大变动 ............................................................................................. 58
8.6 期末按债 券信用等 级分类的 债券投资 组合 ................................................................................. 60
8.7 期末按公 允价值占 基金资产 净值比例 大小排 名的 前五名债券 投资明细 ................................. 60
8.8 期末按公 允价值占 基金资产 净值比例 大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细...................... 60
8.9 期末按公 允价值占 基金资产 净值比例 大小排 名的 前五名金融 衍生品投 资明细...................... 60
8.10 期末 按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前十名基金 投资明细 ............................... 60
8.11 投资组 合报告附 注 ....................................................................................................................... 61
§9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 62
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 62
9.2 期末上市 基金前十 名持有人 ......................................................................................................... 62
9.3 期末基金 管理人的 从业人员 持有本基 金的情 况 ......................................................................... 62
9.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 62
§ 10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 63
§ 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 63
11.1 基金份 额持有人 大会决议 ........................................................................................................... 63
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ........................................... 63
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 ............................................................... 63
11.4 基金投 资策略的 改变 ................................................................................................................... 63
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ....................................................................................... 63
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ....................................................... 64
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ................................................................................... 64
11.8 其他重 大事件 ............................................................................................................................... 66
§ 12 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 71
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 71
12.2 存放地 点 ....................................................................................................................................... 71
12.3 查阅方 式 ....................................................................................................................................... 71
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
基金简称 华安标普全 球石油指 数（QDII-LOF ）
场内简称 石油基金
基金主代码 160416
交易代码 160416
基金运作方 式 上市契约型 开放式
基金合同生 效日 2012 年 3 月 29 日
基金管理人 华安基金管 理有限公 司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 233,958,574.53 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳交易所
上市日期 2012 年 5 月 2 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本 基 金 为 股 票指 数 基 金， 通 过 严格 的 投 资 纪律 约 束和 数 量 化 风 险管 理 手
段， 力 求实现基 金投资组 合对标的 指数的有 效跟踪 ， 追 求跟踪误差 最小化。
投资策略
本 基 金 以 标 普全 球 石 油指 数 成 分股 构 成 及 其权 重 等指 标 为 基 础 构建 指 数
化投资组合。选择以“ 跟踪偏离度的绝对值” 作 为 投资 组 合 管 理 的 主 要 标
准， 控制基金相 对指数的 偏离风险。 本 基金力 求控制 基金组合收 益与业绩
基准收益之间的日均跟踪偏离度的绝对值 不超过 0.5% ，年跟踪误差不超
过 6% （ 以美元资 产计价） 。
业绩比较基 准
标 普 全 球 石 油 净 总 收 益 指 数 收 益 率 (S&P Global Oil Index Net Total
Return)
风险收益特 征
本基金为股 票型基金 ， 属于 较高风险 、 较 高预期收 益 的基金品种 ， 其风 险
和预期收益 高于货币 市场基金 、债券型 基金和混 合型 基金。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名 陆滢 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096
电子邮箱 luying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
注册地址
中国（上海 ）自由贸 易试验区
世纪大道8号 国金中心 二期31
－32 层 北京市西城 区金融大 街25号
办公地址
中国（上海 ）自由贸 易试验区
世纪大道8号 国金中心 二期31
－32 层
北京市西城 区闹市口 大街1号
院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 朱学华 田国立
2.4 境外投资顾问和境外资产托管 人
项目 境外资产托 管人
名称
英文 State Street Bank and Trust Company
中文 美国道富银 行
注册地址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America
办公地址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America
邮政编码 02111
2.5 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.huaan.com.cn 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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基金年度报 告备置地 点 上海市世纪 大道 8 号 上海国金 中心二期 31 层、32 层
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所
普 华永道中 天会计师 事务所(特殊
普通合伙)
中国上海市 黄浦区湖 滨路202 号企业天地2
号楼普华永 道中心 11 楼
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现 收益 29,842,259.13 27,144,783.26 90,825,336.65
本期利润 -14,504,289.10 -24,993,242.46 246,692,804.62
加权平均基金份额本期
利润 -0.0574 -0.0566 0.3052
本期加权平均净值利润
率 -5.61% -6.03% 35.42%
本期基金份额净值增长
率 -6.83% -4.29% 31.24%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分 配利润 -20,020,476.24 -6,567,340.07 13,087,876.66
期末可供分配基金份额
利润 -0.0856 -0.0189 0.0250
期末基金资 产净值 213,938,098.29 341,318,314.55 536,390,940.98
期末基金份 额净值 0.914 0.981 1.025
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累计净值增长
率
-5.01% 1.95% 6.53%
注：1) 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金的各项费 用 （例如 ： 封闭式 基金交 易佣华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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金、开放式 基金的申 购赎回费 、红利再 投资费、 基金 转换费等） ，计入费 用后实际 收益水平 要低于
所列数字。
2) 本期已 实现收益 指基金 本期利息 收入、 投资收 益、 其他收入 （不含 公允价值 变动收益） 扣 除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。
3) 期末可 供分配利 润采用 期末资产 负债表中 未分配利 润与未分配 利润中已 实现部分 的孰低数
（为期末余 额，不是 当期发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -20.59% 1.32% -21.96% 1.38% 1.37% -0.06%
过去六个月 -14.90% 1.11% -15.84% 1.16% 0.94% -0.05%
过去一年 -6.83% 1.09% -7.29% 1.12% 0.46% -0.03%
过去三年 17.03% 1.08% 25.90% 1.16% -8.87% -0.08%
过去五年 -16.38% 1.15% -11.70% 1.25% -4.68% -0.10%
自基金合同 生效
起至今
-5.01% 1.06% -4.67% 1.18% -0.34% -0.12%
3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比
较
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
自基金合同 生效以来 份额累计 净值增长 率与业绩 比较 基准收益率 历史走势 对比图
(2012 年 3 月 29 日至 2018 年 12 月 31 日) 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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3.2.3 过去五年 基金每年净值增长率及其与同期业绩 比较基准收益率的比较
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
过去五年基 金净值增 长率与业 绩比较基 准收益率 的对 比图
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去 三年没有 利润分配 。
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管 理有限公 司经中国 证监会证 监基金字[1998]20 号文 批准于 1998 年 6 月 设立， 是 国内
首批基金管 理公司之 一，注册 资本 1.5 亿 元人民币 ， 公司总部设 在上海陆 家嘴金融 贸易区。 目前的
股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产 管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公
司、 上海工业 投资 （集 团） 有限 公司和国 泰君安投 资 管理股份有 限公司。 公 司在北京 、 上海、 沈阳、
成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公 司——华安（香港）资产管理有限公司、华安
未来资产管 理有限公 司。 截至 2018 年 12 月 31 日， 公 司旗下共管 理华安创 新混合、 华 安 MSCI 中国
A 、华安现金富利货 币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF 、华安沪港深外延增长混合、华安全
球美元收益 债券等 108 只开放 式基金， 管理资产 规模 达到 2756.06 亿元人 民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的 简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
徐宜宜
本基金的基 金
经理，指数 与
量化投资部 助
理总监
2012-03-29 2018-09-28 12 年
管理学硕士， CFA （国际金
融分析师） ， FRM( 金 融风险
管理师） ， 12 年证券 、 基金
行业从业经 历，具有 基金
从业资格。 曾在美国 道富
全球投资管 理公司担 任对
冲基金助理 、量化分 析师
和风险管理 师等职。2011
年 1 月加入 华安基金 管理
有限公司被 动投资部 从事
海外被动投 资的研究 工
作。 2011 年 5 月至 2012 年
12 月担任上 证龙头企 业交
易型开放式 指数证券 投资
基金及其联 接基金的 基金
经理职务。2012 年 3 月至华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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2018 年 9 月 同时担任 本基
金的基金经 理。2013 年 7
月至 2018 年 9 月同 时担任
华安易富黄 金交易型 开放
式证券投资 基金的基 金经
理。 2013 年 8 月至 2018 年
9 月同时担任 华安易 富黄
金交易型开 放式证券 投资
基 金联接基 金及华安 纳斯
达克 100 指 数证券投 资基
金的基金经 理。2013 年 12
月至 2016 年 9 月同 时担任
华安中证细 分地产交 易型
开放式指数 证券投资 基金
的基金经理 。2014 年 8 月
至 2018 年 9 月同时 担任华
安国际龙头 （DAX ）交 易
型开放式指 数证券投 资基
金及其联接 基金的基 金经
理。 2017 年 4 月至 2018 年
9 月， 同时 担任华安 中证定
向增发事件 指数证券 投资
基金（LOF ）的基金经 理。
2018 年 4 月至 2018 年 9 月，
同时担任华 安 CES 港股通
精选 100 交 易型开放 式指
数证券投资 基金的基 金经
理。 2018 年 5 月至 2018 年
9 月，同时担 任华 安 CES
港股通精选 100 交易 型开
放式指数证 券投资基 金联
接基金的基 金经理。
倪斌
本基金的基 金
经理
2018-09-10 - 8 年
硕士研究生 ， 8 年基 金行业
从业经历。 曾任毕马 威华
振会计师事 务所审计 员。
2010 年 7 月加入华 安基金，
历任基金运 营部基金 会
计、指数与 量化投资 部分
析师、 基金经理 助理。 2018
年 9 月起， 同时担任 本基
金、华安纳 斯达克 100 指
数证券投资 基金、华 安国
际龙头（DAX ）交易型 开
放式指数证 券投资基 金及
其联接基金 、华安 CES 港华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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股通精选 100 交易型 开放
式指数证券 投资基金 及其
联接基金的 基金经理 。
注：此处的 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定之 日，即以公 告日为准 。证券从 业的含义 遵
从行业协会 《证券业 从业人员 资格管理 办法》的 相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金 法》等有关法律法规及基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风
险的前提下 ，为基金 份额持有 人谋求最 大利益， 不存 在违法违规 或未履行 基金合同 承诺的情 形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司公 平交易制 度指导意见》 ， 公 司制定了 《华 安基金 管理
有限公司公 平交易管 理制度》 ， 将封 闭式基 金、 开放式 基金、 特定客户 资产管理 组合及其 他投资组 合
资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳 入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信 息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投 资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和 投资策略，制 定并严格执行交易决策规则，以
保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严 格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授 权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公 平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易
执行机会。 （1） 交 易所二级 市场业务， 遵 循价格优 先 、 时间优先、 比例分 配、 综合平衡 的控制 原则，
实现同一时 间下达指 令的投资 组合在交 易时机上 的公 平性。 （2） 交易所一 级市场业 务， 投资组 合经
理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组 合 名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分 配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行
比例分配， 且 以公司名 义获得， 则 投资部门 在合规监 察员监督参 与下， 进行 公平协商 分配。 （3） 银
行间市场业 务遵循指 令时间优 先原则， 先到先询 价的 控制原则。 通过内部 共同的 iwind 群，发布询
价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进 行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此 进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过小无法合理 进行比例分配， 且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分 析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近 交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和
利益输送的 异常交易 行为进行 监控， 根据市 场公认的 第三方信息 （如 ： 中债 登的债券 估值） ， 定期对
各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允 性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同
向交易的交 易时机和 交易价差 进行分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内 ，公司公 平交易制 度总体执 行情况良 好。
本基金管理 人通过统 计检验的 方法对管 理的不同 投资 组合， 在不同时 间窗下 （日 内、3 日内、5
日内）的本 年度同向 交易价差 进行了专 项分析， 未发 现违反公平 交易原则 的异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证 监会 《证券 投资基金 管理公司 公平交易 制 度指导意见》 ， 公司合规 监察稽核 部会同 基
金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股 票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设 置，实 现了完全的系统控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的 检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，
对相关同向 交易指标 进行持续 监控，并 定期对组 合间 的同向交易 行为进行 了重点分 析。
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要 ，除指数基金以外的所有投资组合参与的
交易所公开 竞价交易 中， 同 日反向交 易成交较 少的单 边交易量超 过该证券 当日成交 量的 5% 的次数 为
4 次，未出现 异常交 易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年， 国际石油 价格 呈现 先涨后跌 的趋势 ， 纽约 原 油期货价格 一度上涨 至 86.74 美元/ 桶， 但
随后趋势逆 转，全年 下跌 23.78% 至 45.81 美元 。ICE 布油期货价 格下跌 18.72% 至 54.15 美 元。油价
价格趋势在 2018 年 出现了较 大幅度的 逆转，主 要原 因是 1）2018 年 四季度沙 特阿拉伯 承诺增 产，
以弥补伊朗 供应缺口 导致原油 供需格局 发生逆转 ； 2) 美国对伊朗 制裁力度 减弱， 美 国给予包 括日本、
韩国和印度 在内的 8 个国家豁 免权 ， 允许这 些国家能 继续从伊朗 进口原油 ； 3 ） 去年 年底， 包括 EIA 、
OECD 、OPEC 等经济组 织下调 了 2018 和 2019 年的经 济增长预 期，对原 油需求侧 产生冲击 。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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截至 2018 年 12 月 31 日，本 基金份额 净值为 0.914 元 ，本报告期 份额净值 增长率为-6.83% ，同
期业绩比较 基准增长 率为-7.29% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
2018 年原油 价格由强 转弱， 沙 特承诺增 产、 美国页 岩 油产量增加 导致库欣 原油库存 上升， 以及
伊朗制裁结 果的不达 预期导致 原油供需 面出现了 失衡 。 展望 2019 年， 全球宏观 环境边 际弱化的 前景
仍对原油价 格有一定 的压制作 用，但原 油供需基 本面 有望得到改 善。我们 预计随着 OPEC 减产 计划
实施，供需面失衡的情况将得到缓解，叠加低油价和 货币政策紧缩对投资形成了一定抑制，原油产
能扩张将有所减缓，原油市场有望筑底。需要指出的 是全球能源市场垄断性强，包含错综复杂的政
治因素，消费者对能源需求刚性，但对价格议价能力 弱的局面没有改变。从资产配置的角度来看，
在低位配置 与油气价 格高度相 关的资产 是行之有 效的 投资主题。
作为标普全球石油指数基金的管理人，我们继续坚持 积极将基金回报与指数相拟合的原则，降
低跟踪偏离 和跟踪误 差，勤勉 尽责，为 投资者获 得长 期稳定的回 报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察 稽核工作情况
本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持 有人利益、保障基金的合规运作出发，重
点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反 洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员
工的合规意 识，推动 公司的合 规文化和 内部风险 控制 机制的完善 与优化。
监察稽核工 作重点集 中于以下 几个方面 ：
（1） 继续深 化“ 主 动合规” 的管 理理念， 强 化全体员 工 的合规意识 和风险控 制意识， 通 过定期组
织员工进行职业道德规范、反洗钱、防范利益冲突、 客户信息保密、销售适用性等方面的合规培训
和内部审计 ，推动公 司建立良 好的内控 环境和合 规文 化。
（2）强化内 控建设， 持续进行 投资管理 人员合 规培 训，坚守“ 三条底 线” ；
（3） 落实 《开放式 基金流 动性管理 规定》, 确保 在相 关指标过渡 期结束时 符合监管 规定， 同时
修改“ 华 安基金管 理有限公 司开放式 基金流动 性风险 管理办法” 、 “ 货币基金 风险管理 办法” 等公司制
度；
（4） 做 好在新基 金产品开 发、 新 投资品 种、 及 其他创 新业务中法 律、 合 规及风险 控制方面 的支
持，坚持定 期对投资 、研究、 交易、核 算、销售 等相 关业务活动 的日常合 规性检查 。
（5） 推动落实公 司投资、 运营 业务操 作流程标 准化， 细化各相关 部门在各 业务环节 的操作流 程
及工作职责 ，降低 操 作风险发 生的概率 。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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（6） 按 照法规的 要求 ， 做好旗 下各只基 金的信息 披露 工作， 做 到信息 披露的真 实、 完整、 准确、
及时。
（7） 有计划地对 公司投资 研究、 基金 销售、 后台运 营 等相关业务 部门进行 了多次全 面或专项 稽
核，强化对 公司制度 执行和风 控措施的 落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉 尽责的原则管理和运用基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和 控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权
益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规 定 和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资 品种进行 估值。本 基金托管 人根据法 律法 规要求履行 估值及净 值计算的 复核责任 。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构 发生了严重影响证券价格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基 金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采 用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、 固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营
部总经理、风险管理部总监等人员组成，具有多年的 证券、 基金从业经验，熟悉相关法律法规，具
备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等 方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原
则和方法的 讨论，但 不参与估 值原则和 方法的最 终决 策和日常估 值的执行 。
本报告期内 ，参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及 中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提 供银行间 同业市场 及交易所 交易的债 券品 种的估值数 据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
本报告期不 进行收益 分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有 人数或基金资产净 值预警情形的说明
本基金报告 期内不存 在基金持 有人数低 于 200 人 或基 金资产净值 低于 5000 万元的情 形。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期， 中国建设 银行股份 有限公司 在本基金 的托 管过程中， 严格遵守 了 《证 券投资基 金法》 、华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基 金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托 管人应尽 的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、 托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的 复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金 管理人有 损害基金 份额持有 人利益的 行为 。
报告期内， 本基金未 实施利润 分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现 、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内 容，保证 复核内容 不存在虚 假记载、 误导 性陈述或者 重大遗漏 。
§ 6
审计报告
普华永道中 天审字(2019) 第 23366 号
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金(LOF) 全体基金 份额持有人 ：
6.1 审计意见
( 一) 我们审计 的内容
我们审计了华安标普 全球石油指数 证券投资基金(LOF)( 以下简称“ 华安标 普全球石油指 数基金”)
的财务报表 ，包括 2018 年 12 月 31 日的 资产负债 表 ，2018 年 度的利润 表和所有 者权益( 基金净 值)
变动表以及 财务报表 附注。
( 二) 我们的意 见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业 会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督 管理委员 会( 以 下简称“ 中国证 监会”) 、 中 国证券投资 基金业协 会( 以 下简称“ 中国基 金业协
会”) 发布的有 关规定及 允许的基 金行业实 务操作编 制 ，公允反映 了华安标 普全球石 油指数基 金 2018
年 12 月 31 日的财务 状况以及 2018 年度 的经营 成果 和基金净值 变动情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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分、适当的 ，为发表 审计意见 提供了基 础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安 标普全球石油指数基 金，并履行了职业道
德方面的其 他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的 责任
华 安标 普全 球石油 指数 基金的 基金 管理 人华安 基金 管理 有限 公司( 以下 简称“ 基金管 理人”) 管理
层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业 协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或 错误导致 的重大错 报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华安 标普全球石油指数基金的持续经营能力，
披露与持续 经营相关 的事项( 如适用) ， 并运用持 续经 营假设， 除非基金 管理人管 理层计 划清算华 安标
普全球石油 指数基金 、终止运 营或别无 其他现实 的选 择。
基金管理人 治理层负 责监督华 安标普全 球石油指 数基 金的财务报 告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的 责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或 错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财 务报表使 用者依据 财务报表 作出的经 济 决 策，则通常 认为错报 是重大的 。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职 业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工 作：
( 一) 识 别和评估 由于舞弊或 错误导致 的财务报 表重大 错报风险；设 计和实施 审计程序以 应对这
些风险， 并 获取充分 、 适当 的审计证 据， 作为 发表审 计意见的基 础。 由于 舞弊可能 涉及串通 、 伪造 、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误 导致的重 大错报的 风险。
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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( 二) 了 解与审计 相关的内部 控制，以 设计恰当 的审计 程序，但目的 并非对内 部控制的有 效 性发
表意见。
( 三) 评价基金 管理人管 理层选用 会计政策 的恰当性 和 作出会计估 计及相关 披露的合 理性。
( 四) 对 基金管理 人管理层使 用持续经 营假设的 恰当性 得出结论。同 时，根据 获取的审计 证据，
就可能导致对华安标普全球 石油指数基金持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不 确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的 事项或情况可能导致华安标普全球石油指数基
金不能持续 经营。
( 五) 评价财务报表的总体列报、结 构和内容( 包括披 露) ，并评价财务报表是否公允 反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安 排和重大审计发现等事项进 行沟通，包括
沟通我们在 审计中识 别出的值 得关注的 内部控制 缺陷 。
普华永道中 天会计师 事务所( 特殊普 通合伙)
中国注册会 计师
单峰
魏 佳亮
中国上海市 黄浦区湖 滨路 202 号企业天 地 2 号楼 普华 永道中心 11 楼
2019 年 3 月 26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华安标普 全球石油 指数证券 投资基金 （LOF ）
报告截止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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资产：
- -
银行存款 7.4.7.1 18,668,662.85 24,846,349.43
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融 资产 7.4.7.2 200,689,774.02 323,850,372.45
其中：股票 投资
200,689,774.02 323,850,372.45
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 57,329.23 -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
- 3,699,938.30
应收利息 7.4.7.5 5,403.42 1,437.91
应收股利
404,500.38 697,276.83
应收申购款
2,823,508.32 214,075.79
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - 1,917.13
资产总计
222,649,178.22 353,311,367.84
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
8,004,915.35 11,108,606.36
应付管理人 报酬
188,696.66 295,341.62
应付托管费
52,835.10 82,695.66 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 464,632.82 506,409.65
负债合计
8,711,079.93 11,993,053.29
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 233,958,574.53 347,885,654.62
未分配利润 7.4.7.10 -20,020,476.24 -6,567,340.07
所有者权益合计
213,938,098.29 341,318,314.55
负债和所有者权益总计
222,649,178.22 353,311,367.84
注： 报告截止 日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额净值 0.914 元， 基金 份额总额 233,958,574.53 份。
7.2 利润表
会计主体： 华安标普 全球石油 指数证券 投资基金 （LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-10,080,050.98 -18,725,498.40
1.利息收入
105,502.58 77,312.35
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 105,502.58 77,312.35
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益（ 损失以“-” 填列 ）
33,398,111.91 34,045,324.51 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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其中：股票 投资收益 7.4.7.12 25,866,678.71 19,943,876.11
基金投资收 益 7.4.7.13 61,401.30 670,962.92
债券投资收 益 7.4.7.14 - -
资产支持证 券投资收 益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.15 119,146.30 477,949.14
股利收益 7.4.7.16 7,350,885.60 12,952,536.34
3. 公 允 价值 变 动收 益（ 损 失以“-” 号
填列）
7.4.7.17 -44,346,548.23 -52,138,025.72
4.汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列 ）
369,173.66 -906,850.57
5.其他收入（ 损失以“-” 号填 列） 7.4.7.18 393,709.10 196,741.03
减：二、费用
4,424,238.12 6,267,744.06
1．管理人报 酬
2,587,998.63 4,161,704.41
2．托管费
724,639.69 1,165,277.13
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 239,672.21 266,181.30
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．税金及附 加
618.61 -
7．其他费用 7.4.7.20 871,308.98 674,581.22
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填
列）
-14,504,289.10 -24,993,242.46
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列）
-14,504,289.10 -24,993,242.46
7.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 华安标普 全球石油 指数证券 投资基金 （LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（ 基
金净值）
347,885,654.62 -6,567,340.07 341,318,314.55
二 、本期经 营活动 产生 的
基 金净值变 动数（ 本期 利
润）
- -14,504,289.10 -14,504,289.10
三 、本期基 金份额 交易 产
生 的基金净 值变动 数（ 净
值减少以“-” 号填列 ）
-113,927,080.09 1,051,152.93 -112,875,927.16
其中：1.基金 申购款 197,521,266.29 11,119,080.90 208,640,347.19
2. 基金赎回款 -311,448,346.38 -10,067,927.97 -321,516,274.35
四 、本期向 基金份 额持 有
人 分配利润 产生的 基金 净
值变动 （ 净值减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（ 基
金净值）
233,958,574.53 -20,020,476.24 213,938,098.29
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（ 基
金净值）
523,303,064.32 13,087,876.66 536,390,940.98
二 、本期经 营活动 产生 的
基 金净值变 动数（ 本期 利
润）
- -24,993,242.46 -24,993,242.46
三 、本期基 金份额 交易 产
生 的基金净 值变动 数（ 净
值减少以“-” 号填列 ）
-175,417,409.70 5,338,025.73 -170,079,383.97
其中：1.基金 申购款 93,870,277.27 -7,371,419.48 86,498,857.79 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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2. 基金赎回款 -269,287,686.97 12,709,445.21 -256,578,241.76
四 、本期向 基金份 额持 有
人 分配利润 产生的 基金 净
值变动 （ 净值减少 以“-” 号
填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（ 基
金净值）
347,885,654.62 -6,567,340.07 341,318,314.55
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人签署：
基金管理人 负责人： 朱学华， 主管会计 工作负责 人： 赵敏，会计 机构负责 人：陈林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华 安 标普 全球 石 油指 数证 券 投资 基金(LOF)( 以 下简 称“ 本基 金”) 经 中 国证 券监 督管 理 委员 会( 以
下简称“ 中国证监 会”) 证监许 可[2011] 第 1475 号 《关于 核准华安标 普全球石 油指数证 券投资基 金(LOF)
募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资基金法》和《华安标
普全球石油 指数证券 投资基金(LOF) 基金合 同》 负 责 公开募集 。 本基金 为上市契 约型开放 式， 存续期
限不定，首 次设立募 集不包括 认购资金 利息共募 集人 民币 528,753,887.81 元， 业经普 华永道中 天会
计师事务所 有限公司 普华永道 中天验字(2012) 第 093 号验资报告 予以验证。 经 向中国证 监会备案， 《华
安 标普全球 石油指数 证券投资 基金(LOF) 基 金合同》 于 2012 年 3 月 29 日 正式生效 ， 基金合 同生效日
的基金份额 总额为 529,058,682.11 份 基金份额 ，其中 认购资金利 息折合 304,794.30 份基金 份额。 本
基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托 管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产
托管人为道 富银行(State Street Bank and Trust Company) 。
经深圳证券 交易所( 以下简 称“ 深 交所”) 深证 上字[2012] 第 100 号文审核 同意，本 基金 39,560,197
份基金份额 于 2012 年 5 月 2 日 在深交所 挂牌交 易。 上 市的基金份 额登记在 证券登记 结算系统， 可选
择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市 的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额
净值申购或 赎回。通 过跨系统 转登记可 实现基金 份额 在两个系统 之间的转 换。
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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根据 《中 华人民 共和国证 券投资基 金法》 、 《合格境 内 机构投资者 境外证券 投资管理 试行办法 》
和 《华安 标普全球 石油指数 证券投资 基金(LOF) 基 金 合同》 的 有关规定 ， 本基 金投资于 标普全 球石油
指数成分股、备选成分股，与石油行业相关的公募基 金、上市交易型基金、固定收益类证券、货币
市场工具以及中国证监 会允许本基金投资的其他产品 或金融工具。本基金投资于标普全球石油指数
成分股、备 选成分股 的比例不 低于基金 资产净值 的 80% ；投资 于现金、 银行存款 、固定收 益类证券
以及中国证 监会允许 基金投资 的其他金 融工具的 比例 不高于基金 资产净值 的 20% ，其 中现金或 者到
期日在一年 以内的政 府债券的 比例不低 于基金资 产净 值的 5% ， 其 中现金不 包括结算 备付金、 存 出保
证金、应收申购款等。本基金力求控制基金组合收益 与业绩基准收益之间的日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.5% ， 年跟 踪误差不 超过 6%( 以 美元资产 计 价) 。 本基金 的业绩比 较基准为： 标普全球 石油
净 总收益指 数收益率(S&P Global Oil Index Net Total Return) 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人华安 基金管理 有限 公司于 2019 年 3 月 26 日批准 报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本 准
则》 、 各项具 体会计 准则及相 关规定( 以下合 称“ 企 业 会计准则”) 、 中国证监 会颁布的 《证券投 资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告和半 年度报告> 》、中国 证券投资 基金业协 会( 以 下简称“ 中国
基金业协会”) 颁布的 《证 券投 资基 金会计核 算业务指 引 》 、 《华安标普全 球石油指 数证券投 资基金(LOF)
基金合同》 和 在财务报 表附注 7.4.4 所列 示的中国 证监 会、 中国基金 业协会发 布的有关 规定及允 许的
基金行业实 务操作编 制。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018 年度财务 报表符合 企业会计 准则的 要求， 真实、 完整地 反映了本 基金 2018 年 12 月
31 日的财务 状况以及 2018 年 度的经营 成果和基 金净 值变动情况 等有关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 25 页共 71 页
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金 融资产的 分类
金融资产于 初始确认 时分类为： 以公允价 值计量且 其 变动计入当 期损益的 金融资产、 应收款项 、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分 类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基 金现无金 融资产分 类为可供 出售金融 资产 及持有至到 期投资。
本基金目前 以交易目 的持有的 股票投资、 基金投资 和 衍生工具投 资( 主要 为权证 投资) 分 类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍 生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示 。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银 行存款和其他各类应收款项等。应收款项
是指在活跃 市场中没 有报价、 回收金额 固定或可 确定 的非衍生金 融资产。
(2) 金 融负债的 分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他 金融负债 包括其他 各类应付 款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一 方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应
收款项和其 他金融负 债的相关 交易费用 计入初始 确认 金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其 他金融负 债采用实 际利率法 ，以摊余 成本 进行后续计 量。
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 26 页共 71 页
金融资 产满足 下列条件 之一的，予 以终止确 认：(1) 收取该金融资 产现金流 量的合同权 利终止；
(2) 该 金融资产 已转移， 且本基金 将金融 资产所有 权上 几乎所有的 风险和报 酬转移给 转入方； 或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了 对该金融 资产控制 。
金融资产终 止确认时 ，其账面 价值与收 到的对价 的差 额，计入当 期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止 确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分 的账面价 值与支付 的对价之 间的差额 ，计 入当期损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有 的股票投 资、 基金投 资和衍生 工具( 主要为 权证投资) 按如下原 则确定 公允价值 并进行
估值：
(1) 存 在活跃市 场的金融 工具按其 估值日的 市场交 易 价格确定公 允价值； 估 值日无交 易且最近 交
易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考 虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大 量持有相 关资产或 负债所产 生的溢价 或折 价。
(2) 当 金融工具 不存在活 跃市场， 采用在当 前情况下 适 用并且有足 够可利用 数据和其 他信息支 持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使 用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察 输入值或 取得不切 实可行的 情况下， 才可 以使用不可 观察输入 值。
(3) 如 经济环境 发生重大 变化或证 券发行人 发生影 响 金融工具价 格的重大 事件， 应对 估值进行 调
整并确定公 允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 27 页共 71 页
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债。 当 本基金 1) 具有 抵销已 确认金额
的法定权利 且该种法 定权利现 在是可执 行的； 且 2) 交 易双方准备 按净额结 算时， 金融资 产与金融 负
债按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除 损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起 的实收基 金变动分 别于基金 申购确认 日及 基金赎 回确 认日认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实 现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占 基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按 累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金 于基金申 购确认日 或基金赎 回确认日 认列 ，并于期末 全额转入 未分配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资和基金投资在持有期间应取得的现金股利和 基金分红扣除股票交易和基金交易所在地
适用的预缴 所得税后 的净额确 认为投资 收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之 间的差额扣除在适用情况下产生的增值税后的
净额确认为 投资收益 ，其中包 括从公允 价值变动 损益 结转的公允 价值累计 变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计 算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。
其他金融负 债在持有期间确认的利息支出按实际利率 法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法 计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 28 页共 71 页
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形 式分配，其中场外基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值 自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额
持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未 实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未
实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为 负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润，即 已实现部 分相抵未 实现部分 后的余额 。
经宣告的拟 分配基金 收益于分 红除权日 从所有者 权益 转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按 交易发生 日的即期 汇率将外 币金额折 算为 人民币入账 。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折 算为人民币，所产生的折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目 ，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民
币，所产生 的折算差 额直接计 入公允价 值变动损 益科 目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为 依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部 并披露分 部信息 。 经营 分部是指 本基金内 同时满足下 列条件的 组成部分 ： (1) 该 组成部分
能够在日常 活动中产 生收入 、 发生 费用； (2) 本基金 的 基金管理人 能够定期 评价该组 成部分的 经营成
果， 以决定 向其配 置资源、 评价其 业绩； (3) 本基金能 够取得该组 成部分的 财务状况 、 经营 成果和现
金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具 有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
合并为一个 经营分部 。
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ，不需要 披 露 分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国 家税务 总局财税[2008]1 号 《关 于企业 所得税若干 优惠政策 的通知》 、 财税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税改征增值 税试点的 通知》、 财税[2016]46 号 《关于进 一步明确全 面推开营
改增试点金融 业有关政 策的通知》 、财税[2016]70 号 《关于金融机 构同业往 来等增值税 政策的补 充
通知》 、 财税[2016]140 号 《关于 明确金融 房地产 开 发 教育辅助 服务等增 值税政策 的通知》 、 财税
[2017]2 号 《关于资 管产品增 值税政策 有关问题 的补充 通知》 、 财税[2017]56 号 《关于资管 产品增值
税有关问题的 通知》、 财税[2017]90 号《关于 租入固 定资产进项税 额抵扣等 增值税政策 的通知》 及
其他相关境 内外财税 法规和实 务操作， 主要税项 列示 如下：
(1) 资 管产品运 营过程中 发生的增 值税应税 行为 ， 以 资管产品管 理人为增 值税纳税 人。 资管产品
管理人运营 资管产品 过程中发 生的增值 税应税行 为， 暂适用简易 计税方法， 按 照 3% 的征收率 缴纳增
值税。 对资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中 发 生的增值税 应税行为， 未 缴纳增值 税的， 不再
缴纳；已缴 纳增值税 的，已纳 税额从资 管产品管 理人 以后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入 免征增值税。资管产品管理人运营资管产
品提供的贷 款服务， 以 2018 年 1 月 1 日 起产生 的利 息及利息性 质的收入 为销售额 。
(2) 目 前基金取 得的源自 境外的差 价 收入 ， 其涉 及的 境外所得税 税收政策 ， 按照 相关国 家或地区
税收法律和 法规执行 ，在境内 暂不征收 企业所得 税。
(3) 目 前基金取 得的源自 境外的股 利收益 ， 其涉 及的 境外所得税 税收政策 ， 按照 相关国 家或地区
税收法律和 法规执行 ，在境内 暂不征收 个人所得 税和 企业所得税 。
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 30 页共 71 页
(4) 本 基金的城 市维护建 设税、 教 育费附加 和地方教 育 费附加等税 费按照实 际缴纳增 值税额的 适
用比例计算 缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 18,668,662.85 24,846,349.43
定期存款 - -
其中：存款 期限 1 个 月以内
- -
存款期限1-3 个月
- -
存款期限3 个月以上
- -
其他存款 - -
合计 18,668,662.85 24,846,349.43
注： 于 2018 年 12 月 31 日 ， 活期存 款包括人 民币活期 存 款 11,771,752.95 元， 澳 元活期存 款 4,316.61
元( 折合人 民币 20,827.64 元) 、 加元 活期存 款 4,482.22 元( 折合人民 币 22,581.87 元) 、 欧元活 期存款 44.93
元( 折合人 民币 352.58 元) 、 港元活 期存款 0.24 元( 折合 人民币 0.21 元) 、 英 镑活期存 款 5,024.82 元( 折
合人民币 43,596.34 元) 和美 元活期存 款 992,183.13 元( 折合人民币 6,809,551.26 元)(2017 年 12 月 31
日， 活期存 款包括人 民币活期 存款 7,556,476.64 元， 澳元活期存 款 4,308.72 元( 折合人民 币 21,943.45
元) 、 加元活期 存款 14,133.45 元( 折合 人民币 73,506.66 元) 、 欧元活期 存款 51.14 元( 折合人民 币 399.01
元) 、 英 镑活期存 款 4,933.00 元( 折合人民 币 43,307.79 元) 和美元 活期存 款 2,624,761.39 元( 折合人 民币
17,150,715.88 元)) 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 213,257,348.03 200,689,774.02 -12,567,574.01 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 31 页共 71 页
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 213,257,348.03 200,689,774.02 -12,567,574.01
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 292,014,068.99 323,850,372.45 31,836,303.46
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 292,014,068.99 323,850,372.45 31,836,303.46
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工 具 - - - -
货币衍生工 具 - - - -
权益衍生工 具 57,329.23 57,329.23 - -
其他衍生工 具 - - - -
合计 57,329.23 57,329.23 - - 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工 具 - - - -
货币衍生工 具 - - - -
权益衍生工 具 - - - -
其他衍生工 具 - - - -
合计 - - - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 5,403.42 1,437.91
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 - -
应收债券利 息 - -
应收资产支 持证券利 息 - -
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - -
其他 - -
合计 5,403.42 1,437.91
7.4.7.6 其他资产
单位：人民 币元 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
其他应收款 - 1,917.13
待摊费用 - -
合计 - 1,917.13
7.4.7.7 应付交易费用
无余额。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 26,683.04 21,251.37
预提费用 437,949.78 483,240.03
其他应付款 - 1,918.25
合计 464,632.82 506,409.65
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 347,885,654.62 347,885,654.62
本期申购 197,521,266.29 197,521,266.29
本期赎回（ 以“-” 号 填列） -311,448,346.38 -311,448,346.38
本期末 233,958,574.53 233,958,574.53
注： 截至 2018 年 12 月 31 日止， 本基 金于深交 所上市 的基金份额 为 29,777,899.00 份(2017 年 12
月 31 日：89,532,475.00 份) ，托管在 场外未上 市交易 的基金份额 为 204,180,675.53 份(2017 年 12 月
31 日：258,353,179.62 份) 。 上市的基 金份额 登记在证 券登记结算 系统，可 选择按市 价流通或 按基金华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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份额净值申 购或赎回 ；未上市 的基金份 额登记在 注册 登记系统， 按基金份 额净值申 购或赎回 。通过
跨系统转登 记 可实现 基金份额 在两个系 统之间的 转换 。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 137,360,442.08 -143,927,782.15 -6,567,340.07
本期利润 29,842,259.13 -44,346,548.23 -14,504,289.10
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-47,303,289.91 48,354,442.84 1,051,152.93
其中：基金 申购款 94,082,805.92 -82,963,725.02 11,119,080.90
基金赎回款 -141,386,095.83 131,318,167.86 -10,067,927.97
本期已分配 利润 - - -
本期末 119,899,411.30 -139,919,887.54 -20,020,476.24
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存款利 息收入 105,365.02 77,202.00
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 - -
其他 137.56 110.35
合计 105,502.58 77,312.35
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
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月 31 日
卖出股票成 交总额 174,914,093.49 454,173,059.80
减：卖出股 票成本总 额 149,047,414.78 434,229,183.69
买卖股票差 价收入 25,866,678.71 19,943,876.11
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出/ 赎回基金 成交总额 566,151.76 6,535,878.83
减：卖出/ 赎回 基金成本 总额 504,750.46 5,864,915.91
基金投资收 益 61,401.30 670,962.92
7.4.7.14 债券投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日 至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
卖出权证成 交总额 122,720.68 477,949.14
减：卖出权 证成本总 额 - -
减 ：买卖权 证差价收 入应缴 纳
增值税额
3,574.38
-
买卖权证差 价收入 119,146.30 477,949.14
7.4.7.16 股利收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
股票投资产 生的股利 收益 7,350,885.60 12,944,149.96 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 36 页共 71 页
基金投资产 生的股利 收益 - 8,386.38
合计 7,350,885.60 12,952,536.34
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018年1月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
1.交易性金融 资产 -44,403,877.46 -51,995,923.07
—— 股票投 资 -44,403,877.46 -51,995,923.07
—— 债券投 资 - -
—— 资产支 持证券投 资 - -
—— 基金投 资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 57,329.23 -142,102.65
—— 权证投 资 57,329.23 -142,102.65
3.其他 - -
减：应税金 融商品公 允价值变
动产生的预 估增值税 -
-
合计 -44,346,548.23 -52,138,025.72
7.4.7.18 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
基金赎回费 收入 393,709.10 196,741.03
其他 - -
合计 393,709.10 196,741.03
注：本基金 的场内赎 回费率为 赎回金额 的 0.50% ，对 于持续持有 期少于 7 日的投资 者收取 1.5%
的赎回费， 并全额计 入基金资 产。场外 赎回费率 按持 有期间递减 ，不低于 赎回费总 额的 25% 归入 基
金资产。
7.4.7.19 交易费用 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 37 页共 71 页
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场 交易费用 239,672.21 266,181.30
银行间市场 交易费用 - -
交易基金产 生的费用 - -
其中：申购 费 - -
赎回费 - -
合计 239,672.21 266,181.30
7.4.7.20 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12月31
日
上年度可比 期间
2017年1 月1 日至2017 年12月31 日
审计费用 69,000.00 60,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
其他 264,695.36 -
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行汇划费 用 5,205.30 5,186.53
指数提供费 99,210.24 101,309.51
指数许可费 133,198.08 208,085.18
合计 871,308.98 674,581.22
注： 根据 《 华安标普 全球石油 指数证券 投资基金(LOF) 基金合同》 及与 Standard & Poor’s Financial
Services LLC 签订的指数订购协 议，本基 金的指数 许 可使用费从 基金财产 中列支， 收取标准 为每年
本基金的资 产净值的 0.05% ，收取下 限为每 年 3 万元 美元，逐日 累计，每 年支付一 次。计算 方法如
下：
日指数使用 费＝前一 日基金资 产净值 × 0.05% / 当年 天数。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日， 本基金并 无须作披 露的或有 事项 。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 38 页共 71 页
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
华安基金管 理有限公 司(“ 华安基 金公司”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国建设银 行股份有 限公司(“ 中 国建设银 行”) 基金托管人 、基金销 售机构
道富银行(State Street Bank and Trust Company) 境外资产托 管人
国泰君安创 新投资有 限公司 基金管理人 的股东（2018 年 12 月 5 日 前）
上海国际信 托有限公 司 基金管理人 的股东（2018 年 12 月 5 日 前）
国泰君安证 券股份有 限公司
基金管理人 的股东( 自 2018 年 12 月 5 日起) 、
基金销售机 构
上海上国投 资产管理 有限公司 基金管理人 的股东 （自 2018 年 12 月 5 日起）
上海工业投 资( 集团) 有限 公司 基金管理人 的股东
上海锦江国 际投资管 理有限公 司 基金管理人 的股东
国泰君安投 资管理股 份有限公 司 基金管理人 的股东
华安资产管 理（香港 ）有限公 司 基金管理人 的全资子 公司
华安未来资 产管理（ 上海）有 限公司 基金管理人 的全资子 公司
注：1. 下述关 联交易 均在正常 业务范围 内按一般 商业 条款订立。
2. 根据华安基 金管理 有限公司 于 2018 年 12 月 7 日发 布的公告， 经华安基 金管理有 限公司股 东
会第五十六 次会议决 议、第五 十九次会 议决议及 中国 证券监督管 理委员会 证监许可[2018]2012 号文
核准，华安 基金管理 有限公司 股东国泰 君安创新 投资 有限公司、 上海国际 信托有限 公司将各 持有的
华安基金管 理有限公 司 20% 的股权分 别转让 给国泰君 安证券股份 有限公司 和上海上 国投资产 管理有
限公司。自 2018 年 12 月 5 日 起，华安 基金管理 有限 公司股东变 更为国泰 君安证券 股份有限 公司、
上海上国投 资产管理 有限公司 、上海锦 江国际投 资管 理有限公司 、上海工 业投资（ 集团）有 限公司
和国泰君安 投资管理 股份有限 公司。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目 本期 上年度可比 期间 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 39 页共 71 页
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
2017 年1月1 日至2017 年12
月31 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 2,587,998.63 4,161,704.41
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 936,639.35 1,382,914.37
注：支付基 金管理人 华安基金 公司 的 管理人报 酬按 前一日基金资 产 净 值 1.0% 的 年 费 率计 提 ，
逐日累计至 每月月底 ，按月支 付。其计 算公式为 ：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值× 1.0%/ 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 724,639.69 1,165,277.13
注：支付基 金托管人 中国建设 银行的托 管费按前 一日 基金资产净 值 0.28% 的年费 率计提， 逐日
累计至每月 月底，按 月支付。 其计算公 式为：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值× 0.28%/ 当年 天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本基 金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方投 资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民 币元
关联方名称 本期 上年度可比 期间 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 40 页共 71 页
2018 年1月1 日 至2018 年12月31 日 2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国建设银 行 11,931,503.47 74,431.79 7,701,127.82 62,291.45
道富银行 6,737,159.38 30,933.23 17,145,221.61 14,910.55
合计 18,668,662.85 105,365.02 24,846,349.43 77,202.00
注：本基金 的银行存 款分别由 基金托管 人中国建 设银 行和境外资 产托管人 道富银行 保管，按 适
用利率或约 定利率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金为股票型基金，属于较高风险、较高预期收益 的基金品种，其风险和预期收益高于货币
市场基金、债券型基金和混合型基金。本基金在日常 经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险
主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金 为股票指数基金，通过严格的投资纪律约束和
数量化风险 管理手段 ，力求实 现基金投 资组合对 标的 指数的有效 跟踪，追 求跟踪误 差最小化 。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 41 页共 71 页
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为核心的、由督
察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等 相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基
金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负 责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控
制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会 ，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和
控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察 稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合
作完成运作 风险管理 和投资风 险管理、 绩 效评估等。 监 察稽核部和 风险管理 部对公司 执行总裁 负责 ，
并由督察长 分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主 要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发 ，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投 资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过
特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种 风险进行 监督、检 查和评估 ，并通过 相应 决策，将风 险控制在 可承受的 范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行 合 约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒 绝支付到 期本息等 情况，导 致基金资 产损 失和收益变 化的风险 。
为了规避信用风险，本基金的基金管理人在交易前对 交易对手的资信状况进行充分的评估。本
基金的银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行 和境外资产托管人道富银行，因而与银行存款
相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易 均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清
算，违约风险发生的可能性很小；在场外交易市场进 行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券
交割方式进 行限制以 控制相应 的信用风 险。
本基金的基金管理人建立了信 用风险管理流程，通过 对投资品种的信用等级评估来控制证券发
行人的信用 风险，且 通过分散 化投资以 分散信用 风险 。
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金 无债券投 资（2017 年 12 月 31 日： 同） 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时 遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持 有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而 无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 42 页共 71 页
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的 基金管理 人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用 现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下 赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流 动性风险 ，有效保 障基金份 额持有人 利益 。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担的全 部金融负 债 的合约约定 到期日均 为一个月 以内且不 计
息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期 日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流 量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风 险分析
本基金的基 金管理人 在基金运 作过程中 严格按照 《公 开募集证券 投资基金 运作管理 办法》 、 《合
格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《 公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理
规定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起施 行) 等 法规的要 求对 本基金组合 资产的流 动性风险 进行管理 ， 通 过独
立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间
内变现能力 的综合指 标等流动 性指标进 行持续的 监测 和分析。
本基金投资 于一家公 司发行的 证券市值 不超过基 金资 产净值的 10% ， 且本 基金 与由本 基金的基
金管理人管 理的其他 基金共同 持有一家 公司发行 的证 券不得超过 该证券 的 10% 。本基 金持有与 中国
证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外 的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资
产不得超过 基金资产 净值的 10% ，其中持 有任一国 家 或地区市场 的证券资 产不得超 过基金资 产净值
的 3% 。 本基金 持有非流 动性资产 市值不 得超过基 金净 值的 10% ， 持 有境外基 金的市值 合计不得 超过
基金净值 的 10% 。且本基 金与由 本基金的 基金管理 人 管理的其他 基金共同 持有一只 境外基金 得超过
该境外基金 总份额 的 20% 。本基 金与由本 基金的基 金 管理人 管理 的其他开 放式基金 共同持有 一家上
市公司发行 的可流通 股票不得 超过该上 市公司可 流通 股票的 15% ，本 基金与由 本基金 的基金管 理人
管理的全部 投资组合 持有一家 上市公司 发行的可 流通 股票， 不得 超过该上 市公司 可流通股 票的 30% 。
本基金所持证券在证券交易所上市，均能以合理价格 适时变现。本基金主动投资于流动性受限
资产的市值 合计不得 超过基金 资产净值 的 15%。于 2018 年 12 月 31 日， 本基金 未持有 流动性受 限资
产。
本基金的基 金管理人 每日对基 金组合资 产中 7 个工 作 日可变现资 产的可变 现价值进 行审慎评 估
与测算，确 保每日确 认的净赎 回申请不 得超过 7 个工 作日可变现 资产的可 变现价值 。于 2018 年 12
月 31 日， 本基金组 合资产 中 7 个工 作日可变 现资产 的账面价值 为 222,239,274.42 元， 超 过经确认 的
当日净赎回 金额。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 43 页共 71 页
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易 的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等 进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整 等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人 建立了逆回购交易质押品管理制度：根据 质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状 况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的 其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的 资质要求 与基金合 同约定的 投资范围 保持 一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管 理措施的实施，本基金在本报告期内流动
性情况良好 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现 金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的 风险，包 括利率风 险、外汇 风险和其 他价 格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场 利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下 降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间 结束根据 市场利率 重新定价 时对于未 来现 金流影响的 风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性 缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对 上述利率 风险进行 管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计 息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大 程度上独 立于市场 利率变化 。本基金 持有 的利率敏感 性资产主 要为银行 存款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 18,668,662.85 - - - 18,668,662.85
交易性金融 资产 - - - 200,689,774.02 200,689,774.02
衍生工具 - - - 57,329.23 57,329.23 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 44 页共 71 页
应收股利 - - - 404,500.38 404,500.38
应收利息 - - - 5,403.42 5,403.42
应收申购款 - - - 2,823,508.32 2,823,508.32
资产总计 18,668,662.85 - - 203,980,515.37 222,649,178.22
负债
应付赎回款 - - - 8,004,915.35 8,004,915.35
应付管理人 报酬 - - - 188,696.66 188,696.66
应付托管费 - - - 52,835.10 52,835.10
其他负债 - - - 464,632.82 464,632.82
负债总计 - - - 8,711,079.93 8,711,079.93
利率敏感度 缺口 18,668,662.85 - - 195,269,435.44 213,938,098.29
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 24,846,349.43 - - - 24,846,349.43
交易性金融 资产 - - - 323,850,372.45 323,850,372.45
应收证券清 算款 - - - 3,699,938.30 3,699,938.30
应收利息 - - - 1,437.91 1,437.91
应收股利 - - - 697,276.83 697,276.83
应收申购款 - - - 214,075.79 214,075.79
其他资产 - - - 1,917.13 1,917.13
资产总计 24,846,349.43 - - 328,465,018.41 353,311,367.84
负债
应付赎回款 - - - 11,108,606.36 11,108,606.36
应付管理人 报酬 - - - 295,341.62 295,341.62
应付托管费 - - - 82,695.66 82,695.66
其他负债 - - - 506,409.65 506,409.65
负债总计 - - - 11,993,053.29 11,993,053.29
利率敏感度 缺口 24,846,349.43 - - 316,471,965.12 341,318,314.55
注：表中所 示为本基 金资产及 负债的账 面价值， 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰
早予以分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本基 金未持 有交易性 债券投 资(2017 年 12 月 31 日： 同) ， 因此市 场利率
的变动对于 本基金资 产净值无 重大影响(2017 年 12 月 31 日：同) 。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 45 页共 71 页
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因 外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有不以记账本位币人民币计价的资产和负债，因此 存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每
日对本基金 的外汇头 寸进行监 控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民 币元
项目
本 期末
2018 年 12 月 31 日
美元
折 合人 民币
加元
折 合人 民币
英镑
折 合人 民币
欧元
折 合人 民币
澳元
折 合人 民币
港币
折 合人 民币
合计
以 外币 计价 的资 产
银行存款 6,809,551.26 22,581.87 43,596.34 352.58 20,827.64 0.21 6,896,909.90
交易性金 融资产 124,414,601.28 20,067,986.39 22,830,840.72 20,861,503.70 3,868,685.20 8,646,156.73 200,689,774.02
衍生工具 - - - 57,329.23 - - 57,329.23
应收利息 2,888.65 5.39 2.69 - 2.99 - 2,899.72
应收股利 187,335.64 110,413.84 - 106,750.90 - - 404,500.38
资 产合 计 131,414,376.83 20,200,987.49 22,874,439.75 21,025,936.41 3,889,515.83 8,646,156.94 208,051,413.25
以 外币 计价 的负 债
其他负债 34,413.46 - - - - - 34,413.46
负 债合 计 34,413.46 - - - - - 34,413.46
资 产负 债表
外 汇风 险敞 口净 额 131,379,963.37 20,200,987.49 22,874,439.75 21,025,936.41 3,889,515.83 8,646,156.94 208,016,999.79
项目
上 年度 末
2017 年 12 月 31 日
美元
折 合人 民币
加元
折 合人 民币
英镑
折 合人 民币
欧元
折 合人 民币
澳元
折 合人 民币
港币
折 合人 民币
合计
以 外币 计价 的资 产
银行存款 17,150,715.88 73,506.66 43,307.79 399.01 21,943.45 - 17,289,872.79
交易性金 融资产 204,440,405.31 37,005,544.77 34,942,265.37 28,197,178.74 6,892,025.69 12,372,952.57 323,850,372.45
应收证券 清算款 2,318,685.50 976,791.43 - - 404,461.37 - 3,699,938.30
应收利息 124.67 4.89 - - 3.16 - 132.72
应收股利 391,110.55 148,030.82 - 158,135.46 - - 697,276.83
其他资产 1,917.13 - - - - - 1,917.13
资 产合 计 224,302,959.04 38,203,878.57 34,985,573.16 28,355,713.21 7,318,433.67 12,372,952.57 345,539,510.22
以 外币 计价 的负 债
其他负债 32,763.79 1,918.25 - - - - 34,682.04
负 债合 计 32,763.79 1,918.25 - - - - 34,682.04
资 产负 债表
外 汇风 险敞 口净 额 224,270,195.25 38,201,960.32 34,985,573.16 28,355,713.21 7,318,433.67 12,372,952.57 345,504,828.18
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 46 页共 71 页
假设 除汇率以外 的其他市 场变量保 持不变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币万元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
所有外币相 对人民币 升值 5% 增加约 1,040 增加约 1,728
所有外币相 对人民币 贬值 5% 减少约 1,040 减少约 1,728
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未 来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要 投资于全球市场中依法可投资的股票和上市交
易型基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发 行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可
能来源于证 券市场整 体波动的 影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中 ，以 标普全球石油指数成分股构成及其权
重等指标为基础构建指数化投资组合。本基金根据成 分股或备选成分股的可投资性、流动性、行业
代表性以及所在市场进入限制等进行筛选，主要投资 于美国、英国、法国、意大利、加拿大、澳大
利亚和香港等发达市场，并且集中了全球规模最大的 石油上市公司和成长性良好的新兴市场国家的
大型石油企业。本基金还可能将一定比例的基金资产 投资于与石油行业相关的公募基金、上市交易
型基金，以优化投资组合的建立。本基金的基金管理 人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策
略、资产配 置、投资 组合进行 修正，来 主动应对 可能 发生 的市场 价格风险 。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本 基金投资于标普全球石油指数成分股、备
选成分股的 比例不低 于基金资 产净值 的 80% ；投资 于 现金、银行 存款、固 定收益类 证券以及 中国证
监会允许基 金投资的 其他金融 工具的比 例不高于 基金 资产净值 的 20% 。此外， 本基金 的基金管 理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
V aR(V alue at Risk) 指标等来测试本基 金面临的 潜在价 格风险，及 时可靠地 对风险进 行跟踪和 控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值 占基金 公允价值 占基金华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 47 页共 71 页
资产净
值比例
（% ）
资产净
值比例
（% ）
交易性金融 资产－股 票投资 200,689,774.02 93.81 323,850,372.45 94.88
交易性金融 资产 － 基 金投资 - - - -
衍生金融资 产－权证 投资 57,329.23 0.03 - -
其他 - - - -
合计 200,747,103.25 93.83 323,850,372.45 94.88
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较 基准以外 的其他市 场变量保 持不变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币万元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
业绩比较基 准上升 5% 增加约 987 增加约 1,502
业绩比较基 准下降 5% 减少约 987 减少约 1,502
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
(1) 公 允价值
(a) 金融工 具公允价 值计量的 方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持 续的以公 允价值计 量的金融 工具
(i) 各层 次金融工 具公允价 值 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 48 页共 71 页
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于
第一层次的 余额为 200,747,103.25 元， 无属于第 二层 次以及第三 层次的余 额(2017 年 12 月 31 日： 第
一层次 323,850,372.45 元，无 第二或第 三层次) 。
(ii) 公允价 值所属层 次间的 重大变动
本基金以导 致各层次 之间转换 的事项发 生日为确 认各 层次之间转 换的时点 。
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量 的金融工具的公允价值所属层次未发生重
大变动。
(iii) 第三层 次公允价 值余额和 本期变动 金额
无。
(c) 非持续 的以公允 价值计量 的金融工 具
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金未持有 非持续 的以公允 价值计量的 金融资产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价 值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小 。
(2) 除 公允价值 外，截至 资产负债 表日本基 金无需 要 说明的其他 重要事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比
例（% ）
1 权益投资 200,689,774.02 90.14 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 49 页共 71 页
其中：普通 股 173,301,218.17 77.84
存托凭证 27,388,555.85 12.30
优先股 - -
房地产信托 凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 金融衍生品 投资 57,329.23 0.03
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 57,329.23 0.03
5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断式回 购的买入 返售金融
资产 - -
6 货币市场工 具 - -
7 银行存款和 结算备付 金合计 18,668,662.85 8.38
8 其他各项资 产 3,233,412.12 1.45
9 合计 222,649,178.22 100.00
8.2 期末在各个国家（地区）证券 市场的权益投资分 布
金额单位： 人民币元
国家（地区 ） 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
美国 104,081,191.29 48.65
英国 43,164,250.71 20.18
加拿大 20,067,986.39 9.38
法国 11,274,987.61 5.27
中国香港 8,646,156.73 4.04
意大利 7,074,955.08 3.31
澳大利亚 3,868,685.20 1.81
西班牙 2,511,561.01 1.17 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 50 页共 71 页
合计 200,689,774.02 93.81
8.3 期末按行业分类的权益投资组 合
8.3.1 期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投 资组合
金额单位： 人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
能源 200,689,774.02 93.81
合计 200,689,774.02 93.81
注：以上分 类采用全 球行业分 类标准（GICS）。
8.3.2 期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资 组合
无。
8.4 指数投资期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的所有权益投资明细
8.4.1 指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号
公司名称
( 英文)
公司名称
( 中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
( 地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
EXXON
MOBIL
CORP
埃克森美
孚石油
XOM US
纽约交
易所
美国 49,700 23,259,679.92 10.87
2
CHEVRO
N CORP
雪佛龙 CVX US
纽约交
易所
美国 22,380 16,709,971.68 7.81
3
TOTAL
SA
道达尔 FP FP
法国交
易所
法国 31,113 11,274,987.61 5.27
4
ROYAL
DUTCH
SHELL
PLC-A
SHS
荷兰皇家
壳牌
RDSA LN
伦敦交
易所
英国 55,363 11,083,856.17 5.18
5 BP PLC 碧辟公司 BP/ LN
伦敦交
易所
英国 256,333 11,029,909.99 5.16
6
CONOCO
PHILLIP
S
康菲石油 COP US
纽约交
易所
美国 13,720 5,871,069.53 2.74
7
CNOOC
LTD
中国海洋
石油
883 HK
香港交
易所
中国香港 519,900 5,511,990.20 2.58 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 51 页共 71 页
8
ROSNEF
T OIL CO
PJSC-RE
GS GDR
俄罗斯石
油公司
ROSN LI
伦敦国
际交易
所
英国 123,748 5,248,718.95 2.45
9
LUKOIL
PJSC-SP
ON ADR
卢克石油
公司
LKOD LI
伦敦国
际交易
所
英国 9,935 4,873,927.56 2.28
10
ENBRID
GE INC
安桥公司 ENB CN
加拿大
交易所
加拿大 21,587 4,612,404.08 2.16
11 ENI SPA 埃尼集团 ENI IM
意大利
交易所
意大利 42,503 4,585,422.54 2.14
12
GAZPRO
M PAO
-SPON
ADR
俄罗斯天
然气工业
公司
OGZD LI
伦敦国
际交易
所
英国 138,148 4,199,300.33 1.96
13
NOV ATE
K
PJSC-SP
ONS
GDR
REG S
诺瓦泰克
公司
NVTK LI
伦敦国
际交易
所
英国 3,552 4,168,652.77 1.95
14
EOG
RESOUR
CES INC
EOG 资源 EOG US
纽约交
易所
美国 6,720 4,022,186.60 1.88
15
SCHLUM
BERGER
LTD
斯伦贝谢 SLB US
纽约交
易所
美国 16,052 3,974,864.56 1.86
16
PETROL
EO
BRASILE
IRO-SPO
N ADR
巴西石油
公司
PBR US
纽约交
易所
美国 43,500 3,884,125.09 1.82
17
OCCIDE
NTAL
PETROL
EUM
CORP
西方石油 OXY US
纽约交
易所
美国 9,000 3,791,368.94 1.77
18
SUNCOR
ENERGY
INC
森科能源
公司
SU CN
加拿大
交易所
加拿大 19,147 3,678,191.41 1.72
19
PHILLIP
S 66
Phillips 66 PSX US
纽约交
易所
美国 5,500 3,251,955.74 1.52
20
KINDER
MORGA
N INC
特拉华州
金德摩根
公司
KMI US
纽约交
易所
美国 25,846 2,728,200.79 1.28 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 52 页共 71 页
21
TRANSC
ANADA
CORP
横加公司 TRP CN
加拿大
交易所
加拿大 10,713 2,631,191.81 1.23
22
V ALERO
ENERGY
CORP
V alero 能
源
VLO US
纽约交
易所
美国 5,100 2,624,123.93 1.23
23
ECOPET
ROL
SA-SPON
SORED
ADR
哥伦比亚
国家石油
公司
EC US
纽约交
易所
美国 23,860 2,600,444.52 1.22
24
CANADI
AN
NA TURA
L
RESOUR
CES
加拿大自
然资源有
限公司
CNQ CN
加拿大
交易所
加拿大 14,360 2,383,114.00 1.11
25
MARATH
ON
PETROL
EUM
CORP
马拉松石
油公司
MPC US
纽约交
易所
美国 5,475 2,217,360.94 1.04
26
WILLIA
MS COS
INC
威廉姆斯
公司
WMB US
纽约交
易所
美国 13,920 2,106,563.16 0.98
27
REPSOL
SA
雷普索尔
股份公司
REP SM
西班牙
交易所
西班牙 18,264 2,017,989.07 0.94
28
HALLIB
URTON
CO
哈利伯顿 HAL US
纽约交
易所
美国 10,200 1,860,723.33 0.87
29
TATNEFT
PAO-SPO
NSORED
ADR
鞑靼石油
公司
ATAD LI
伦敦国
际交易
所
英国 4,262 1,842,810.38 0.86
30
ONEOK
INC
Oneok 股
份有限公
司
OKE US
纽约交
易所
美国 4,940 1,829,132.02 0.85
31
ANADA
RKO
PETROL
EUM
CORP
阿纳达科
石油
APC US
纽约交
易所
美国 5,980 1,799,278.47 0.84
32
PIONEER
NA TURA
L
Pioneer 自
然资源公
司
PXD US
纽约交
易所
美国 1,900 1,715,031.32 0.80 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 53 页共 71 页
RESOUR
CES CO
33
IMPERIA
L OIL
LTD
加拿大帝
国石油有
限公司
IMO CN
加拿大
交易所
加拿大 9,745 1,698,240.48 0.79
34
WOODSI
DE
PETROL
EUM
LTD
伍德赛德
石油有限
公司
WPL AU
澳大利
亚交易
所
澳大利亚 10,981 1,659,437.74 0.78
35
CONCHO
RESOUR
CES INC
康丘资源
公司
CXO US
纽约交
易所
美国 2,260 1,594,358.42 0.75
36
CHINA
PETROL
EUM &
CHEMIC
AL-H
中国石化 386 HK
香港交
易所
中国香港 296,900 1,454,203.73 0.68
37
CONTIN
ENTAL
RESOUR
CES
INC/OK
美国大陆
资源股份
有限公司
（俄
CLR US
纽约交
易所
美国 4,540 1,252,277.32 0.59
38
SNAM
SPA
Snam
S.p.A.
SRG IM
意大利
交易所
意大利 40,093 1,201,540.67 0.56
39
PEMBIN
A
PIPELIN
E CORP
Pembina
Pipeline
Income 基
金
PPL CN
加拿大
交易所
加拿大 5,694 1,162,108.00 0.54
40
DIAMON
DBACK
ENERGY
INC
Diamondba
ck 能源股
份有限公
司
FANG US
纽约交
易所
美国 1,801 1,145,829.77 0.54
41
CHENIE
RE
ENERGY
INC
Cheniere
能源公司
LNG US
纽约交
易所
美国 2,680 1,088,703.93 0.51
42
PETROC
HINA CO
LTD-H
中国石油 857 HK
香港交
易所
中国香港 237,100 1,013,805.46 0.47
43
TENARIS
SA
特纳股份
公司
TEN IM
意大利
交易所
意大利 13,565 1,004,875.02 0.47
44
HESS
CORP
赫斯公司 HES US
纽约交
易所
美国 3,520 978,417.79 0.46
45 MARATH Marathon MRO US 纽约交 美国 9,800 964,499.22 0.45 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 54 页共 71 页
ON OIL
CORP
石油公司 易所
46
DEVON
ENERGY
CORP
戴文能源 DVN US
纽约交
易所
美国 5,940 918,897.38 0.43
47
HUSKY
ENERGY
INC
赫斯基能
源公司
HSE CN
加拿大
交易所
加拿大 11,540 820,350.80 0.38
48
APACHE
CORP
阿帕契 APA US
纽约交
易所
美国 4,480 807,112.32 0.38
49
CABOT
OIL &
GAS
CORP
卡伯特石
油天然气
公司
COG US
纽约交
易所
美国 5,140 788,437.55 0.37
50
NA TION
AL
OILWEL
L V ARCO
INC
美国国民
油井
NOV US
纽约交
易所
美国 4,440 783,146.03 0.37
51
TECHNIP
FMC PLC
TechnipFM
C 公共有
限公司
FTI US
纽约交
易所
美国 5,400 725,659.86 0.34
52
BAKER
HUGHES
A GE CO
GE 贝克 休
斯
BHGE US
纽约交
易所
美国 4,880 720,086.94 0.34
53
NOBLE
ENERGY
INC
Noble 能
源股份有
限公司
NBL US
纽约交
易所
美国 5,580 718,445.27 0.34
54
HOLLYF
RONTIE
R CORP
HollyFronti
er 公司
HFC US
纽约交
易所
美国 1,960 687,659.70 0.32
55
CENOVU
S
ENERGY
INC
塞诺佛斯
能源公司
CVE CN
加拿大
交易所
加拿大 14,017 677,942.86 0.32
56
KUNLUN
ENERGY
CO LTD
昆仑能源 135 HK
香港交
易所
中国香港 91,600 666,157.34 0.31
57
ORIGIN
ENERGY
LTD
Origin 能
源有限公
司
ORG AU
澳大利
亚交易
所
澳大利亚 20,152 629,100.10 0.29
58
SANTOS
LTD
桑托斯有
限公司
STO AU
澳大利
亚交易
所
澳大利亚 23,641 625,091.68 0.29 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 55 页共 71 页
59
OIL
SEARCH
LTD
Oil Search
有限公司
OSH AU
澳大利
亚交易
所
澳大利亚 17,325 598,526.78 0.28
60
TARGA
RESOUR
CES
CORP
Targa 资源
公司
TRGP US
纽约交
易所
美国 2,400 593,309.91 0.28
61
ULTRAP
AR
PARTICP
AC-SPO
N ADR
Ultrapar
Participaco
es 公司
UGP US
纽约交
易所
美国 6,140 570,576.25 0.27
62
ENAGAS
SA
伊纳燃气
公司
ENG SM
西班牙
交易所
西班牙 2,664 493,571.94 0.23
63
CIMARE
X
ENERGY
CO
Cimarex 能
源公司
XEC US
纽约交
易所
美国 1,040 440,040.93 0.21
64
INTER
PIPELIN
E LTD
Inter 管道
有限公司
IPL CN
加拿大
交易所
加拿大 4,447 433,301.69 0.20
65
ENCANA
CORP
加拿大能
源公司
ECA CN
加拿大
交易所
加拿大 10,717 425,467.34 0.20
66
HELMER
ICH &
PAYNE
Helmerich
& Payne
Inc
HP US
纽约交
易所
美国 1,180 388,245.73 0.18
67
EQT
CORP
EQT 公司 EQT US
纽约交
易所
美国 2,900 375,972.96 0.18
68
WPX
ENERGY
INC
WPX 能源
股份有限
公司
WPX US
纽约交
易所
美国 4,600 358,327.67 0.17
69
CALTEX
AUSTRA
LIA LTD
Caltex 澳
大利亚有
限公司
CTX AU
澳大利
亚交易
所
澳大利亚 2,900 356,528.90 0.17
70
PARSLE
Y
ENERGY
INC-CLA
SS A
Parsley 能
源股份有
限公司
PE US
纽约交
易所
美国 3,000 329,021.81 0.15
71
WOOD
GROUP
(JOHN)
PLC
John Wood
集团
WG/ LN
伦敦交
易所
英国 7,435 326,537.20 0.15
72
MURPHY
OIL
墨菲石油
公司
MUR US
纽约交
易所
美国 1,960 314,639.29 0.15 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 56 页共 71 页
CORP
73
KEYERA
CORP
Keyera 设
施收益型
基金
KEY CN
加拿大
交易所
加拿大 2,395 311,429.90 0.15
74
PBF
ENERGY
INC-CLA
SS A
PBF 能源
股份有限
公司
PBF US
纽约交
易所
美国 1,300 291,486.97 0.14
75
SAIPEM
SPA
意大利萨
伊博姆股
份有限公
司
SPM IM
意大利
交易所
意大利 11,050 283,116.85 0.13
76
VERMILI
ON
ENERGY
INC
V ermilion
能源信托
公司
VET CN
加拿大
交易所
加拿大 1,761 255,161.43 0.12
77
TOURM
ALINE
OIL
CORP
托玛琳石
油公司
TOU CN
加拿大
交易所
加拿大 2,980 254,929.88 0.12
78
TRANSO
CEAN
LTD
Transocean
公司
RIG US
纽约交
易所
美国 5,080 241,963.49 0.11
79
TULLOW
OIL PLC
图罗石油
有限公司
TLW LN
伦敦交
易所
英国 15,012 233,272.56 0.11
80
CORE
LABORA
TORIES
N.V .
岩心实验
室公司
CLB US
纽约交
易所
美国 560 229,296.77 0.11
81
ANTERO
RESOUR
CES
CORP
Antero 资
源公司
AR US
纽约交
易所
美国 3,480 224,270.16 0.10
82
DELEK
US
HOLDIN
GS INC
Delek 美国
控股公司
DK US
纽约交
易所
美国 1,000 223,122.63 0.10
83
PRAIRIE
SKY
ROYALT
Y LTD
PrairieSky
Royalty 有
限公司
PSK CN
加拿大
交易所
加拿大 2,500 222,558.07 0.10
84
NEWFIE
LD
EXPLOR
A TION
新田石油
勘探公司
NFX US
纽约交
易所
美国 2,200 221,351.93 0.10 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 57 页共 71 页
CO
85
CENTEN
NIAL
RESOUR
CE
DEVELO
-A
Centennial
资源开发
股份有限
公
CDEV US
纽约交
易所
美国 2,900 219,334.15 0.10
86
SEVEN
GENERA
TIONS
ENERGY
- A
Seven
Generation
s 能源有限
公
VII CN
加拿大
交易所
加拿大 3,900 218,885.29 0.10
87
RANGE
RESOUR
CES
CORP
Range 资源
公司
RRC US
纽约交
易所
美国 2,740 179,965.46 0.08
88
PATTERS
ON-UTI
ENERGY
INC
Patterson-U
TI 能源股
份有限公
PTEN US
纽约交
易所
美国 2,500 177,585.30 0.08
89
PDC
ENERGY
INC
PDC 能源
股份有限
公司
PDCE US
纽约交
易所
美国 800 163,399.07 0.08
90 RPC INC
RPC 股份
有限公司
RES US
纽约交
易所
美国 2,400 162,575.48 0.08
91
ARC
RESOUR
CES LTD
ARC 能源
有限公司
ARX CN
加拿大
交易所
加拿大 3,860 157,521.23 0.07
92
PETROF
AC LTD
Petrofac
有限公司
PFC LN
伦敦交
易所
英国 3,800 157,264.80 0.07
93
WHITIN
G
PETROL
EUM
CORP
怀汀石油
公司
WLL US
纽约交
易所
美国 1,000 155,726.01 0.07
94
SOUTH
WESTER
N
ENERGY
CO
Southweste
rn 能源公
司
SWN US
纽约交
易所
美国 6,440 150,718.62 0.07
95
CHESAP
EAKE
ENERGY
CORP
切萨皮克
能源公司
CHK US
纽约交
易所
美国 9,940 143,262.44 0.07
96 MATADO Matador 资 MTDR US 纽约交 美国 1,300 138,561.14 0.06 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 58 页共 71 页
R
RESOUR
CES CO
源公司 易所
97
OASIS
PETROL
EUM INC
绿洲石油
公司
OAS US
纽约交
易所
美国 3,500 132,837.24 0.06
98
CRESCE
NT
POINT
ENERGY
CORP
Crescent
Point 能源
公司
CPG CN
加拿大
交易所
加拿大 6,002 125,188.12 0.06
99
QEP
RESOUR
CES INC
QEP 资源
公司
QEP US
纽约交
易所
美国 2,620 101,236.32 0.05
100
OCEANE
ERING
INTL INC
Oceaneerin
g 国际股
份有限公
司
OII US
纽约交
易所
美国 1,120 93,010.09 0.04
101
WEA THE
RFORD
INTERN
A TIONA
L PL
Weatherfor
d 国际公共
有限公司
WFT US
纽约交
易所
美国 10,880 41,741.43 0.02
8.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有权益投资明细
无。
8.5 报告期内权益 投资组合的重大 变动
8.5.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码 本期累计买 入金额
占 期初基金
资产净值比 例
（％）
1 BP PLC BP/ LN 12,924,061.64 3.79
2
ROYAL DUTCH SHELL
PLC-A SHS
RDSA LN 12,546,477.20 3.68
3 EXXON MOBIL CORP XOM US 8,617,967.84 2.52
4 CHEVRON CORP CVX US 3,600,126.06 1.05
5
XINYUAN REAL ESTA TE
CO L-ADR
XIN US 2,275,778.03 0.67
6
NABORS INDUSTRIES
LTD
NBR US 1,669,362.22 0.49 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 59 页共 71 页
7
SOUTHWESTERN
ENERGY CO
SWN US 1,351,952.81 0.40
8
MARATHON
PETROLEUM CORP
MPC US 1,278,012.35 0.37
9 SNAM SPA SRG IM 1,206,768.57 0.35
10 TOTAL SA FP FP 1,146,830.50 0.34
11 ENBRIDGE INC ENB CN 1,056,294.66 0.31
12
OCCIDENTAL
PETROLEUM CORP
OXY US 946,398.40 0.28
13
ROSNEFT OIL CO
PJSC-REGS GDR
ROSN LI 923,329.44 0.27
14 SUNCOR ENERGY INC SU CN 878,285.41 0.26
15 CNOOC LTD 883 HK 867,996.01 0.25
16 WILLIAMS COS INC WMB US 782,493.62 0.23
17
PEMBINA PIPELINE
CORP
PPL CN 775,797.28 0.23
18 CONOCOPHILLIPS COP US 753,301.23 0.22
19
NA TIONAL OILWELL
V ARCO INC
NOV US 641,318.80 0.19
20 SCHLUMBERGER LTD SLB US 594,749.09 0.17
注：本项“ 买入金 额” 均 按买卖 成交金额 （成交单 价乘 以成交数量 ）填列， 不考虑相 关交易费 用
8.5.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码
本期累计卖 出
金额
占 期初基金
资产净值比 例
（％）
1 BP PLC BP/ LN 17,725,728.22 5.19
2 ROYAL DUTCH SHELL PLC-A SHS RDSA LN 17,370,493.67 5.09
3 EXXON MOBIL CORP XOM US 13,982,865.99 4.10
4 CHEVRON CORP CVX US 12,271,077.30 3.60
5 TOTAL SA FP FP 5,725,822.41 1.68
6 SCHLUMBERGER LTD SLB US 4,242,978.61 1.24
7 CONOCOPHILLIPS COP US 4,239,159.48 1.24
8 CNOOC LTD 883 HK 3,375,720.23 0.99
9 ROSNEFT OIL CO PJSC-REGS GDR ROSN LI 3,342,081.99 0.98
10 MARATHON PETROLEUM CORP MPC US 3,295,551.49 0.97
11 ENI SPA ENI IM 3,274,762.22 0.96
12 SUNCOR ENERGY INC SU CN 3,190,805.07 0.93
13 EOG RESOURCES INC EOG US 3,098,250.32 0.91
14 OCCIDENTAL PETROLEUM CORP OXY US 3,064,737.47 0.90 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 60 页共 71 页
15 LUKOIL OAO-SPON ADR LKOD LI 3,026,784.04 0.89
16 PHILLIPS 66 PSX US 2,954,599.27 0.87
17 ENBRIDGE INC ENB CN 2,723,944.36 0.80
18 GAZPROM OAO-SPON ADR OGZD LI 2,536,446.62 0.74
19 ANDEA VOR ANDV US 2,214,755.31 0.65
20 HALLIBURTON CO HAL US 2,209,688.87 0.65
注：本项“ 卖出金 额” 均 按买卖 成交金额 （成交单 价乘 以成交数量 ）填列， 不考虑相 关交易费 用
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民 币元
买入成本（ 成交）总 额 70,290,693.82
卖出收入（ 成交）总 额 174,914,093.49
注：本项“ 买入股 票的成本 （成交） 总额” 和“ 卖出股票 的收入（成 交）总额” 均按 买卖成交 金额
（成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费 用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债 券投资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排名的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排名的 所有资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排名的 前五名金融衍生品投资明细
金额单位： 人民币元
序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值
占基金资产 净
值比例(%)
1 权证 REPSOL SA 57,329.23 0.03
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名基金投资明细
本基金本报 告期末未 持有基金 。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 61 页共 71 页
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报
告编制日前 一年内受 到公开谴 责、处罚 的情况。
8.11.2 本基金投 资的前十 名股票中 ，不存在 投资于超 出基金合同 规定备选 股票库之 外的股票 。
8.11.3 期末 其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 404,500.38
4 应收利息 5,403.42
5 应收申购款 2,823,508.32
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,233,412.12
注：其他应 收款为在 途结汇款 。
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券 明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在 流通受限情况 的说明
本基金本报 告期末指 数股票前 十名中不 存在流通 受限 情况。
8.11.5.2 报告 期末积极投资前五名股票中 存在流通受 限情况的说明
本基金本报 告期末积 极投资股 票前五名 中不存在 流通 受限情况。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 62 页共 71 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
46,079
5,077.34 1,852,638.41 0.79% 232,105,936.12 99.21%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 卢红霞 6,822,067.13 2.92%
2 门晓文 6,064,375.23 2.59%
3 赵皎 2,543,213.08 1.09%
4 刘淑绒 2,151,225.09 0.92%
5 王忠江 2,090,367.80 0.89%
6 安峻岐 1,699,300.00 0.73%
7 孙旭峰 1,227,223.00 0.52%
8 周熙陶 1,224,693.35 0.52%
9 徐军峰 1,063,139.88 0.45%
10 叶健 1,057,548.98 0.45%
9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员持有 本基金 609,008.52 0.26%
9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
本公司高级 管理人员 、基金投 资和研究 部门负责 人持 有该只基金 份额总量 的数量区 间为 0。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 63 页共 71 页
本基金的基 金经理持 有本基金 份额总量 的数量区 间为 0。
§ 10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日(2012 年 3 月 29 日) 基金份 额总额 529,058,682.11
本报告期 期 初基金份 额总额 347,885,654.62
本报告期 基 金总申购 份额 197,521,266.29
减： 本报告 期 基金总 赎回份额 311,448,346.38
本报告期 基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 233,958,574.53
注：总申购 份额含转 换入份额 。总赎回 份额含转 换出 份额。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1 、本报告期 内本基金 管理人重 大人事变 动如下 ：
2018 年 2 月 13 日， 基 金管理人 发布了 《 华安基金 管 理有限公司 关于副总 经理变更 的公告》 ， 翁
启森先生、 姚国平先 生、谷媛 媛女士新 任本基金 管理 人的副总经 理。
2 、本报告期 内本基金 托管人的 专门基金 托管部 门重 大人事变动 如下：
无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无涉及本基金财产的
诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内 无基金 投 资策略的 改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内 本基金未 改聘为基 金审计的 会计师事 务所 。
报告年度应 支付给聘 任会计师 事务所的 报酬情况 ：69,000.00 元。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 64 页共 71 页
目前的审计 机构已提 供审计服 务的连续 年限：自 基金 合同生效日 起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
2018 年 4 月 ， 针对 上海证监 局向公司 出具的 《关于 对 华安基金管 理有限公 司采取责 令改正措 施
的决定》 ， 公司 高度重视， 逐一落实 各项整改 要求， 针 对性地制定、 实施整改 措施， 进一 步提升公 司
内部控制和 风险管理 能力。2018 年 5 月 ，公司已 通过 上海证监局 的检查验 收。
除上述情况 外，本报 告期内无 管理人、 托管人及 其高 级管理人员 受稽查或 处罚等情 况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票 投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
- 84,160,266.60 35.17% 33,074.31 32.17% -
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability
Company
- 78,483,293.85 32.80% 32,620.64 31.73% -
Instinet Pacific
Limited
- 48,771,394.52 20.38% 17,601.72 17.12% -
BMO Nesbitt
Burns Inc.
- 27,888,540.35 11.66% 19,522.55 18.99% -
Merrill Lynch
Pierce Fenner
& Smith
Incorporated
- - - - - -
Barclays
Capital Asia
Limited.
- - - - - -
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - -
兴业证券股 份
有限公司
- - - - - -
注：1 、券商 专用交易 单元选择 标准： 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 65 页共 71 页
选择能够提 供高质量 的研究服 务、交易 服务和清 算支 持，具有良 好声誉和 财务状况 的国内外 经
纪商。具体 标准如下 ：
（1） 研 究实力较 强， 有 固定的研 究机构 和专门研 究人 员， 能够 针对本基 金业务需 要， 提供高质
量的研究报 告和较为 全面的服 务；
（2）具备高 效、安全 的通讯条 件；可靠 、诚信 ，能 够公平对待 所有客户 ，有 效 执行 投 资 指令 ，
取得较高质 量的交易 成交结果 ，交易差 错少，并 能满 足基金运作 高度保密 的要求；
（3）交易和 清算支持 多种方案 ，软件再 开发的 能力 强，系统稳 定安全等 ；
（4） 具 有战略规 划和定位 ， 能够 积极推 动多边业 务合 作， 最大 限度地调 动整体资 源， 为基金投
资赢取机会 ；
（5）其他有 利于基金 持有人利 益的商业 合作考 虑。
QDII 券商选择程序 ：
(1) 对 候选券商 的综合服 务进行评 估
由相关部门 牵头并组 织有关人 员依据券 商选择标 准和 《券商服务评 价办法》 ， 对 候选券 商研究服
务质量和综 合实力进 行评估。
(2) 填 写《新增 券商申请 审核表》
牵头部门汇 总对各候 选券商的 综合评估 结果，择 优选 出拟新增券 商，填写 《新增券 商申请审 核
表》 ，对拟新 增券商的 必要性和 合规性进 行阐述 。
(3) 候 选券商名 单提交分 管领导审 批
公司分管领 导对相关 部门提交 的 《新增券 商申请审 核 表》 及其对券 商综合评 估的结果 进行审核 ，
并签署审批 意见。
(4) 与 相关券商 进行开户 工作
集中交易部 与对应选 择券商进 行 开户工 作， 完成 后， 通知信息技 术部以及 运营部门 完成后续 相
关设置。
3 、报告期内 基金租用 券商交易 单元的变 更情况 ：
无。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他 证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 66 页共 71 页
成交金
额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金
额
占当期基
金成交总
额的比例
Morgan Stanley &
Co. International
PLC
- - - - - -
567,99
3.80
52.95%
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability
Company
- - - - - -
504,75
0.46
47.05%
Instinet Pacific
Limited
- - - -
15,078
.64
100.00% - -
BMO Nesbitt
Burns Inc.
- - - - - - - -
Merrill Lynch
Pierce Fenner &
Smith
Incorporated
- - - - - - - -
Barclays Capital
Asia Limited.
- - - - - - - -
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - - - -
兴业证券股 份有
限公司
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式
法定披露日
期
1
华安基金管 理有限公 司关于旗 下产品实 施增
值税政策的 公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-01-03
2
华安基金管 理有限公 司关于华 安标普全 球 石
油指数证券 投资基金 （LOF ） 因境外主 要市场
节假日暂停 申购、 赎 回及定期 定额投资 的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-01-10
3
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加电盈基金 为销售机 构并参加 费率优惠 活动
的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-01-16
4
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加国金证券 为销售机 构并参加 费率优惠 活动
的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-01-20
5 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ） 《上海证券 报》 、 《 证券时 2018-01-22 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 67 页共 71 页
2017 年第 4 季度报告 报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
6
华安基金管 理有限公 司关于关 于华安标 普全
球石油指数 证券投资 基金增加 招商证券 为销
售机构的公 告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-02-06
7
华安基金管 理有限公 司关于副 总经理变 更的
公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-02-13
8
华安基金管 理有限公 司关于参 加信达证 券费
率优惠活动 的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-03-13
9
华安基金管 理有限公 司关于基 金电子交 易平
台延长工行 直联结算 方式费率 优惠活动 的公
告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-03-14
10
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加上海基煜 基金销售 有限公司 为销售机 构的
公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-03-14
11
华安基金管 理有限公 司关于电 子直销平 台开
展“ 微钱 宝” 账 户交易费 率优惠 活动的公 告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-03-21
12
华安基金管 理有限公 司关于旗 下公开募 集证
券投资基金 根据流动 性风险管 理规定修 改基
金合同的公 告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-03-24
13
华安基金管 理有限公 司华安标 普全球石 油指
数证券投资 基金 （LOF ） 基金合同修改 前后对
照表
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-03-24
14
华安基金管 理有限公 司华安标 普全球石 油指
数证券投资 基金（LOF ）基金合 同（更新 ）
公司网站 2018-03-24
15
华安基金管 理有限公 司华安标 普全球石 油指
数证券投资 基金（LOF ）托管协 议（更新 ）
公司网站 2018-03-24
16
华安基金管 理有限公 司华安标 普全球石 油指
数证券投资 基金（LOF ）2017 年年度报 告
公司网站 2018-03-27
17
华安基金管 理有限公 司华安标 普全球石 油指
数证券投资 基金 （LOF ） 2017 年年度 报告 （摘
要）
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-03-27
18
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金参
加中国工商 银行股份 有限公司 费率优惠 活动
的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-03-29
19
华安基金管 理有限公 司关于华 安标普全 球石
油指数证券 投资基金 （LOF ） 因境外主 要市场
节假日暂停 申购、 赎 回及定期 定额投资 的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-03-29
20 华安基金关 于参加中 国银行优 惠活动的 公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-04-11 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 68 页共 71 页
21 华安基金关 于参加浙 商银行优 惠活动的 公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-04-13
22
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加鑫鼎盛为 销售机构 并参加费 率优惠活 动的
公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-04-14
23
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加唐鼎耀华 为销售机 构的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-04-20
24
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
2018 年第 1 季度报告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-04-21
25
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
更新的招募 说明书（2018 年第 1 号）
公司网站 2018-05-11
26
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
更新的招募 说明书摘 要（2018 年第 1 号）
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-05-11
27
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加钜派为销 售机构并 参加费率 优惠活动 的公
告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-05-18
28
华安基金管 理有限公 司关于华 安标普全 球石
油指数证券 投资基金 （LOF ） 因境外主 要市场
节假日暂停 申购、赎 回及定投 的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-05-23
29
华安基金管 理有限公 司关于上 海钜派钰 茂基
金销售有限 公司延后 代销部分 基金的公 告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-05-23
30
华安基金管 理有限公 司关于华 安旗下部 分基
金增加苏宁 基金为销 售机构的 公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-06-08
31
华安基金管 理有限公 司关于基 金电子交 易平
台汇付天天 盈渠道关 闭基金支 付服务的 公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-06-11
32
华安基金管 理有限公 司关于基 金电子交 易平
台延长工行 直联结算 方式费率 优惠活动 的公
告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-06-15
33
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加海峡银行 为销售机 构的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-06-26
34
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加嘉实财富 为销售机 构并参加 费率优惠 活动
的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-06-26
35
华安基金管 理有限公 司关于电 子直销平 台延
长“ 微钱 宝” 账 户交易费 率优惠 活动的公 告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-06-27 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 69 页共 71 页
36
华安基金管 理有限公 司关于基 金电子交 易平
台调整微钱 宝快速取 现服务限 额的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-06-27
37
华安基金管 理有限公 司关于华 安标普全 球石
油指数证券 投资基金 （LOF ） 因境外主 要市场
节假日暂停 申购、赎 回及定投 的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-06-29
38
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金参
加中经北证 费率优惠 活动的公 告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-07-03
39
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加挖财为销 售机构的 公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-07-18
40
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
2018 年第 2 季度报告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-07-18
41 华安基金关 于参加上 海证券优 惠活动的 公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-07-25
42
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
2018 年半年 度报告（ 摘要）
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-08-24
43
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
2018 年半年 度报告
公司网站 2018-08-24
44
华安基金管 理有限公 司关于华 安标普全 球石
油指数证券 投资基金 （LOF ） 因境外主 要市场
节假日暂停 申购、 赎 回及定期 定额投资 的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-08-29
45
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
基金经理变 更公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-09-08
46
华安基金管 理有限公 司关于基 金电子交 易平
台延长工行 直联结算 方式费率 优惠活动 的公
告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-09-14
47 华安基金关 于参加广 发证券优 惠活动的 公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-09-20
48
华安基金管 理有限公 司关于电 子直销平 台延
长“ 微钱 宝” 账 户交易费 率优惠 活动的公 告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-09-28
49
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
基金经理变 更公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-09-29
50
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
2018 年第 3 季度报告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-10-26 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 70 页共 71 页
51
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
更新的招募 说明书摘 要（2018 年第 2 号）
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-11-13
52
华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）
更新的招募 说明书（2018 年第 2 号）
公司网站 2018-11-13
53
华安基金管 理有限公 司关于华 安标普全 球石
油指数证券 投资基金 （LOF ） 因境外主 要市场
节假日暂停 申购、赎 回及定期 定额投资 的
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-11-19
54
华安基金管 理有限公 司关于华 安标普全 球石
油指数证券 投资基金 （LOF ） 因境外主 要市场
休市暂停申 购、赎回 及定期定 额投资的 公
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-12-05
55
关于华安标 普全球石 油指数证 券投资基 金
（LOF ）增加青岛银行 为销售机 构的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-12-05
56
关于华安旗 下部分基 金增加红 塔证券为 销售
机构的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-12-06
57
华安基金管 理有限公 司关于公 司股东变 更的
公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-12-07
58
华安基金管 理有限公 司关于基 金电子交 易平
台延长工行 直联结算 方式费率 优惠活动 的公
告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-12-12
59
华安基金管 理有限公 司关于华 安标普全 球石
油指数证券 投资基金 （LOF ） 因境外主 要市场
节假日暂停 申购、赎 回及定期 定额投资 的
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-12-20
60 华安基金关 于参加君 德汇富优 惠活动的 公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-12-21
61
华安基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金增
加众升财富 为销售机 构的公告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-12-26
62
华安基金管 理有限公 司关于电 子直销平 台延
长“ 微钱 宝” 账 户交易费 率优惠 活动的公 告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-12-28
63
关于华安基 金管理有 限公司旗 下基金参 加中
国农业银行 费率优惠 活动的公 告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-12-28
64
关于旗下部 分基金参 加中国工 商银行股 份有
限公司基金 定期定额 投资优惠 活动的公 告
《上海证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《中国证券 报》 和公
司网站
2018-12-28
注：前款所 涉重大事 件已作为 临时报告 在《上海 证券 报》 、 《证券 时报》 、 《 中国证券 报》和公 司
网站 www.huaan.com.cn 上披露。 华安标普全 球石油指 数证券投 资基金（LOF ）2018 年 年度报告
第 71 页共 71 页
§ 12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1 、 《华安标 普全球石 油指数证 券投资基 金（LOF ）基 金合同》
2 、 《华安标 普全球石 油指数证 券投资基 金（LOF ）招 募说明书》
3 、 《华安标 普全球石 油指数证 券投资基 金（LOF ）托 管协议》
4 、中国证监 会批准华 安标普全 球石油指 数证券 投资 基金（LOF ）设立的文 件
5 、本报告期 内在中国 证监会指 定报纸上 公开披 露的 各项公告原 件
6 、基金管理 人业务资 格批件、 营业执照 和公司 章程
7 、基金托管 人业务资 格批件和 营业执照
8 、华安基金 管理有限 公司开放 式基金业 务规则
12.2 存放地点
基金管理人 和基金托 管人的办 公场所， 并登载于 基金 管理人互联 网站 http://www.huaan.com.cn 。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时 间内至基金管理人或基金托管人的办公场
所免费查阅 。
华安基金管理有限公司
二〇一九年三月三十日
