广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
广 发小盘成 长混合 型证券投 资基 金（LOF ）
2018 年年 度报告
2018 年 12 月 31 日
基金 管理人：广发 基金管理有 限公司
基金 托管人：上海 浦东发展银 行股份有限 公司
报告 送出日期：二 〇一九年三 月三十日广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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§ 1
重 要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字 同意，并 由董事长 签发。
基金托管人 上海浦东 发展银行 股份有限 公司根据 本基 金合同规定 ，于 2019 年 3 月 28 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财 务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基 金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 12
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ............................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 14
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配 情 况的说明 ............................................................................ 14
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵 规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 15
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ................................ 15
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 15
6.2 形成审计 意见的 基础 .................................................................................................................... 15
6.3 其他信息 ........................................................................................................................................ 15
6.4 管理层对 财务报 表的责任 ............................................................................................................ 16
6.5 注册会计 师的责 任 ........................................................................................................................ 16
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ................................................................................................ 20
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 22 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 45
8.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 45
8.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ................................................................................................ 45
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 .................................... 46
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ............................................................................................ 47
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................................................................ 49
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ................................ 49
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细..................... 49
8.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细..................... 50
8.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ................................ 50
8.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................... 50
8.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 ....................................................................... 50
8.12 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 50
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 51
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 51
9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 ........................................................................................................ 51
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ........................................................................ 51
9.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 52
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 52
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 52
11.1 基金份 额持有人 大会决议 .......................................................................................................... 52
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 .......................................... 52
11.3 涉及基 金管 理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .............................................................. 52
11.4 基金投 资策略的 改变 .................................................................................................................. 52
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ...................................................................................... 53
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ...................................................... 53
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .................................................................................. 53
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 54
§ 12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 54
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 54
12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 55
12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 55
广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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§ 2
基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）
基金简称 广发小盘成 长混合（LOF ）
场内简称 广发小盘
基金主代码 162703
交易代码 162703
基金运作方 式 上市契约型 开放式
基金合同生 效日 2005 年 2 月 2 日
基金管理人 广发基金管 理有限公 司
基金托管人 上海浦东发 展银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 1,806,440,090.86 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2005 年 4 月 29 日
2.2 基金产品说明
投资目标 通过投资于 具有高成 长性的小 市值公司 股票，以 寻求 资本的长期 增值。
投资策略
1. 资产 配置 区间 ：股 票资 产配 置比 例为 60%-95% ，债 券资 产配 置比 例 为
0-15% ，现金大 于等于 5% 。
2. 决策 依据： 以《基 金法 》 、基 金合 同、公 司章 程等有 关法 律法规 为决 策
依据，并以 维护基金 份额持有 人利益作 为最高准 则。
3.股票投资管 理的方 法与标准 ： 本基金 在投资 策略上 采取小市值 成长导向
型，主要投 资于基本 面良好， 具有高成 长性的小 市值 公司股票。
4.债券投资策 略：利 率预测、 收益率曲 线模拟、 资产 配置和债券 分析。
业绩比较基 准 天相小市值 指数。
风险收益特 征
本基金为混 合型基金 ，其预期 收益和风 险高于货 币型 基金、债券 型基金，
而低于股票 型基金， 属于证券 投资基金 中的较高 风险 、较高收益 品种。 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管 理有限公 司
上海浦东发 展银行股 份有限公
司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 胡波
联系电话 020-83936666 （021 ）61618888
电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn Hub5@spdb.com.cn
客户服务电 话 95105828 95528
传真 020-89899158 021-63602540
注册地址
广东省珠海 市横琴新 区宝华路
6号105室-49848（ 集中办公 区）
上海市中山 东一路12 号
办公地址
广州市海珠 区琶洲大 道东1号
保利国际广 场南塔31-33楼
上海市北京 东路689号
邮政编码 510308 200001
法定代表人 孙树明 高国富
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、上海证 券报、证 券时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报 告备置地 点
广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号保 利国际广 场南塔 31-33
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所
安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙）
中国 北京
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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§ 3
主 要财务指标、 基金净值表 现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现 收益 -405,207,010.72 481,392,563.79 -377,912,411.90
本期利润 -675,223,408.09 519,870,282.72 -404,244,511.94
加权平均基 金份额本 期利润 -0.3787 0.3159 -0.2515
本期加权平 均净值利 润率 -29.18% 24.51% -20.36%
本期基金份 额净值增 长率 -26.00% 28.68% -14.87%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分 配利润 -438,089,995.76 -20,627,253.42 -512,568,820.60
期末可供分 配基金份 额利润 -0.2425 -0.0127 -0.3062
期末基金资 产净值 1,899,051,027.95 2,305,886,940.89 1,847,741,253.27
期末基金份 额净值 1.0513 1.4206 1.1040
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份额累 计净值增 长率 341.73% 496.94% 363.89%
注： （1） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易 基金的各项 费用， 计入费用 后实际收 益水
平要低于所 列数字。
（2） 本期已实 现收益指 基金本期 利息收入、 投资收益 、 其他收入 （不含 公允价值 变动收 益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。
（3） 期末可供分 配利润采 用期末 资产负债 表中未分 配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数
（为期末余 额，不是 当期发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -10.37% 1.97% -11.61% 1.83% 1.24% 0.14%
过去六个月 -21.99% 1.75% -20.00% 1.58% -1.99% 0.17% 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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过去一年 -26.00% 1.64% -33.63% 1.50% 7.63% 0.14%
过去三年 -18.93% 1.38% -50.61% 1.51% 31.68% -0.13%
过去五年 14.42% 1.69% 2.40% 1.80% 12.02% -0.11%
自基金合同 生
效起至今
341.73% 1.75% 302.46% 1.96% 39.27% -0.21%
注：业绩比 较基准： 天相小市 值指数。
3.2.2 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比较
广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）
份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率的历 史走 势对比图
(2005 年 2 月 2 日 至 2018 年 12 月 31 日)
3.2.3 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较
广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）
基金净值增 长率与业 绩比较基 准收益率 的对比图 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民 币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金 形式发 放总
额
再投资形式 发放总
额
年度利润分 配合
计
备注
2018 年 - - - - -
2017 年 - - - - -
2016 年 10.280 495,835,377.78 637,082,256.58 1,132,917,634.36 -
合计 10.280 495,835,377.78 637,082,256.58 1,132,917,634.36 -
§ 4
管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理 人经中国 证监会证 监基金字[2003]91 号 文 批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注册资 本
1.2688 亿元人民 币。公司 的股东 为广发证 券股份有 限 公司、烽火 通信科技 股份有限 公司、深 圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公 司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金 境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障 基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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投资者境外 证券投资 管理（QDII ）等业务资格 。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、 薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委 员会。 公司下设 投资决策 委员会 、 风险 控 制委员会和 31 个部门 ： 宏 观策略部 、 价 值投资
部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收 益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营 销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老
金与战略业务部、北京分公司、广州分公司、上海分 公司、互联网金融部、中央交易部、基金会计
部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工 程与风险管理部、规划发展部、人力资源部、
财务部、综合管理部、北京办事处。此外，还出资设 立了瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管
理有限公司 （香港子 公司） ，参 股了证通 股 份有 限公 司。
截至 2018 年 12 月 31 日， 本基金管 理人管理 一百八 十一只开放 式基金， 管理资产 规模为 4684
亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投 资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理 的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘格菘
本基金的基 金
经理；广发 行
业领先混合 型
证券投资基 金
的基金经理 ；
广发创新升 级
灵活配置混 合
型证券投资 基
金的基金经
理；广发鑫 享
灵活配置混 合
型证券投资 基
金的基金经
理；广发双 擎
升级混合型 证
券投资基金 的
基金经理； 广
发多元新兴 股
票型证券投 资
基金的基金 经
2017-06-1
9
- 8 年
刘格菘先生，经济学博士，持有
中国证券投资基金业从业证书。
曾任中邮创业基金管理有限公司
研究员、基金经理，融通基金管
理有限公司权益投资部总经理、
基金经理，广发基金管理有限公
司权益投资一部研究员、权益投
资一部副总经理、北京权益投资
部总经理。 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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理；广发集 嘉
债券型证券 投
资基金的基 金
经理；成长 投
资部总经理
注： 1. “ 任职日期 ” 和 “ 离职 日期 ” 指公司公 告聘任或 解 聘日期。
2. 证券从业的 含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内 ， 本基 金管理人 严格遵守 《中 华人民共 和 国证券投资 基金法 》 及其配 套法规、 《广 发
小盘成长混合型证券投资基金（LOF ）基金合同》和 其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险 的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人 利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及
基金合同的 规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易 分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时 的分析评 估，保证 公平交易 原则的实 现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合 投资的股票必须来源于备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库，投资的债券必须 来自公司债券库。公司建立了严格的投资授权
制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超 过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
在交易过程中，中央交易部按照 “ 时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡 ” 的原则，公平分配投
资指令。 公司原 则上禁止 不同组合 间的同日 反向交易 （指数型基金除 外） ； 对于不同 投资组 合间的同
时同向交易 ，公司可 以启用公 平交易模 块，确保 交易 的公平。
公司金融工程与风险管理部对 非公开发行股票申购和 以公司名义进行的债券一级市场申购方案
和分配过程 进行审核 和监控,保 证分配结 果符合公 平交 易的原则； 对银 行间债券 交易根据 市场公认 的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的 交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合
经理对交易 价格异常 情况进行 合理性解 释； 公司开 发 了专门的系 统对不同 投资组合 同日、 3 日 内和 5
日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价 差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查
和核实。
4.3.2 公平交易制度的执行情况 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。 通过对本年度该组 合与公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的 同向交 易价差进 行专项分 析 ，未发现该 组合与其 他组合在 不同的时 间窗口
下同向交易 存在足够 的样本量 且差价率 均值显著 不趋 于 0 的情况，表 明报告期 内该组 合未发生 可能
导致不公平 交易和利 益输送的 异常情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关 指数的构成比例进行证券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易 。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反
向交易的， 则需经公 司领导严 格审批并 留痕备查 。
本投资组合为主动型开放式基金。本 报告期内，本投 资组合与本公司管理的其他主动型投资组
合未发生过同日反向交易的情况；与本公司管理的被 动型投资组合发生过同日反向交易的情况，但
成交较少的 单边交易 量不超过 该证券当 日成交量 的 5% 。这些 交易不存 在任何利 益输送的 嫌疑。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年， 宏观经济 整体处于 下行周期 之中，其 中实 际 GDP 从去年 的 6.8% 回落到 今年 3 季度的
6.5% ， 创 下近 10 年 的新低； 而名义 GDP 则从 去年的 11.2% 回落 到今年 3 季度的 9.6% 。 从结构上 看，
投资和消费 的回落是 经济下行 的最大贡 献因素 。 前 3 个季度固定 资产投资 增长 5.4% ， 社 会消费品 零
售总额增 长 9.3% ， 均创下 了过去 近 15 年 的新低。 物价 方面， 由于需 求端的疲 软， 全 年 CPI 接近 2.2% ，
整体低于年 初市场 2.5% 的 一致预期 。
由于国内经济增长放缓、阶段性金融去杠杆、中美贸 易摩擦的三重影响叠加，上证综指、深证
成指、中小 板指和创 业板指的 跌幅分别 为 24.59% 、34.42% 、37.75% 和 28.65% 。
本基金全年配置以电子、医药、新能源汽车、传媒、 计算机等成长性行业及个股为主，期间阶
段性的增加 了金融地 产等行业 的配置 ， 全年来 看配置 方向和持仓 结构基本 维持稳定 。2018 年经济 增
速放缓、金 融去杠杆 以及贸易 摩擦的反 复发酵， 极大 地增加了本 年度的基 金运作难 度。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内 ，本基金 净值增长 率为-26.00% ，同期业 绩比较基准 收益率为-33.63% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
展望 2019 年 ，影响 2018 年宏观 经济和市 场表现的 重 要因素或将 出现一些 变化：融 资条件逐 步广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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改善，流动性压力将会逐步缓解；中美贸易摩擦对经 济及风险偏好产生的剧烈冲击有望减弱；宏观
经济政策的 对冲将会 逐步发力 。但与此 同时信用 派生 传导是否通 畅仍然存 在一定疑 问。
上述重要因 素的积极 改善叠加 市场估值 历史低位， 管 理人认为 2019 年的市 场行情可 以相对积 极
乐观， 特 别是成长 性行业和 个股可能 面临较 好的投资 机会。 我 们相对看 好：1 ） 产 业地位突 出的半导
体芯片以及 云计算；2 ） 电动车 板块中优 质的中游 制 造龙头；3） 新能源光 伏、 风电；4） 超跌 的优质
医药个股。
本基金力争 通过上述 配置的优 化在 2019 年为投 资者 带来较好的 收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察 稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管规则 的变化和业务发展情况，坚持从保护基金
份额持有人利益出发，积极推动主动全面合规管理， 持续完善内控机制，进一步加强内部风险的控
制与防范， 有 效保障了 法律法规、 监管要求 和各项 规 章制度的落 实， 保证了 基金合同 得到严格 履行。
本年度主要 的监察稽 核工作如 下：
（1） 结合 《关于规范 金融机构 资产管 理业务的 指导意 见》 、 《证券期货 经营机构 私募资产 管理业
务管理办法 》 及其配 套规则、 《关于进 一步规范 货币市 场基金互联 网销售、 赎回相关 服务的指 导意见》
等各项监管新规，从公司发展和业务创新需求出发对 内部管理制度进行了修订、完善，进一步优化
业务流程， 确保各项 监管要求 全面落实 。
（2） 积极开 展形式多 样的合规 教育培训 ， 提升员 工整 体合规意识 和规范履 职能力； 大力推广 “ 全
员合规、合 规从管理 层做起、 合规创造 价值、合 规是 公司生存基 础 ” 理 念，营造 合规经营 文化。
（3） 构建 贯穿公司 各业务和 产品条线 的合规咨 询服务 体系， 积极 参与新产 品、 新 业务评估 工作，
提供合规意 见和建议 ，保障新 产品、新 业务合规 开展 。
（4） 按照审慎 经营原则， 对公司内 部重要规 章制度、 重大决策、 产 品和业务 方案、 重要 法律文
本、对外披 露材料等 进行合规 性审查， 严把合规 质量 关。
（5） 严守 合规底线 ， 强化 对投资 、 研究 、 交易 等关键 环节实时监 控， 严 格落实公 平交易 、 关联
交易、异常 交易管控 要求，严 防内幕交 易、利益 输送 、市场操纵 等违法违 规行为。
（6） 加 强投资组 合日常合 规风险监 测， 优化升级 合规 风控系统 ， 提升合 规风险管 理信息化 、 精
细化水平。
（7）不断优化完善信息披露工作机制，提升信息披 露效率和质量，确保信息披露真实、准确、
完整、及时 。
（8） 定 期组织开 展内部审 计、 专 项稽核 、 合规 有效性 评估， 对 公司前中 后各业务 环节开展 自查广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 14 页共 55 页
自纠，及时 排除风险 隐患和漏 洞，促进 合规和内 控管 理水平的提 升，保障 公 司稳健 经营。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，积极健全内部管理
制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努 力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与
利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的 相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公 司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各 投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工 程与风险管理部负责人和基金会 计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性 及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行， 并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值 产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基 金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较 高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观 独立，基金经理不参与估值的具体流 程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在 任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提 供相关债 券品种的 估值数据 。
4.8 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
根据本基金合同中 “ 基金收益与分配 ” 之“ 基金收益分配原则 ” 的相关规定， 本基金本报告 期内未
进行利润分 配，符合 合同规定 。
§ 5
托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以 下 简称 “ 本托管人 ” ）在对广发小盘成长混合
型证券投资 基金(LOF) 的 托管过程 中， 严 格遵守 《中华 人民共和国 证券投资 基金法 》 及其他 有关法律
法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金 份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 15 页共 55 页
了基金托管 人应尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投 资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同、 托管 协议的规 定， 对 广发小盘 成长混 合型证券 投 资基金(LOF) 的 投资运作 进行了监 督， 对 基金资
产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基 金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现
基金管理人 存在损害 基金份额 持有人利 益的行为 。该 基金本报告 期内未进 行利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本报告期内，由广发基金管理有限公司编制本托管人 复核的本报告中的财务指标、净值表现、
收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中 的 “ 金融工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核
范围内） 、投 资组合报 告等内容 真实、准 确、完 整。
§ 6
审 计报告
安永华明（2019 ）审 字第 60873695_G03 号
广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）全体基 金 份额持有人 ：
6.1 审计意见
我们审计了 广发小盘 成长混合 型证券投 资基金 （LOF ） 的财务报表 ， 包括 2018 年 12 月 31 日的
资产负债表 ，2018 年 度的利润 表和所有 者权益（ 基金 净 值）变动 表以及相 关财务报 表附注。
我们认为，后附的广发小盘成长混合型证 券投资基金 （LOF ）的财务报 表在所有重大方面按照
企业会计准 则的规定 编制，公 允反映了 广发小盘 成长 混合型证券 投资基金 （LOF ）2018 年 12 月 31
日的财务状 况以及 2018 年度的 经营成果 和净值 变动 情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于 广发小盘 成长混合 型证券投 资基金 （LOF ） ， 并履行了职 业道德方 面的其他 责任。 我 们相
信，我们获 取的审计 证据是充 分、适当 的，为发 表审 计意见提供 了基础。
6.3 其他信息
广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF ）对 其他信 息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 16 页共 55 页
信息，但不 包括财务 报表和我 们的审计 报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我 们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他 信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或 我们在审 计过程中 了解到的 情况存在 重大 不一致或者 似乎存在 重大错报 。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在 重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无 任何事项 需要报告 。
6.4 管理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部 控制，以 使财务报 表不存在 由于舞弊 或错 误导致的重 大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广发 小盘成长混 合型证券投资基金（LOF ）的持续经营能
力， 披露与持 续经营相 关的事项 （ 如适用） ， 并 运用持 续经营假设， 除非计划 进行清算、 终止运营 或
别无其他现 实的选择 。
治理层负责 监督广发 小盘成长 混合型证 券投资基 金（LOF ）的财务报告过程 。
6.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或 错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财 务报表使 用者依据 财务报表 作出的经 济决 策，则通常 认为错报 是重大的 。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职 业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工 作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表 审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于 错误导致 的重大错 报的风险 。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
（3） 评价 管理层选 用会计政 策的恰当 性和作出 会计 估计及相关 披露的合 理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论 。同时，根据 获取的审计证据，就可能导广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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致对广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF ）持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致广发小盘成长混合
型证券投资 基金（LOF ）不能持 续经营。
（5） 评 价财务报 表的总体 列报 、 结构和 内容 （包括 披露） ， 并评价财 务报表是 否公允反 映相关
交易和事项 。
我 们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审 计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别 出的值得 关注的内 部控制缺 陷。
安永华明会 计师事务 所（特殊 普通合伙 ）
中国注册会 计师
赵雅
李 明明
中国 北京
2019 年 3 月 28 日
§7
年 度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 广发小盘 成长混合 型证券投 资基金（LOF ）
报告截止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 151,525,848.82 575,738,401.68
结算备付金
4,336,458.00 420,921.28
存出保证金
1,477,451.97 1,522,777.70
交易性金融 资产 7.4.7.2 1,719,398,660.11 1,778,509,349.49
其中：股票 投资
1,719,398,660.11 1,778,509,349.49
基金投资
- -
债券投资
- - 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
40,618,250.13 42,015,098.90
应收利息 7.4.7.5 72,329.34 300,802.35
应收股利
- -
应收申购款
380,931.95 1,086,719.68
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,917,809,930.32 2,399,594,071.08
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
12,562,240.42 49,959,913.77
应付赎回款
479,383.73 32,421,188.29
应付管理人 报酬
2,514,889.62 3,008,723.21
应付托管费
419,148.26 501,453.86
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 1,403,048.34 6,349,160.99
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 1,380,192.00 1,466,690.07 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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负债合计
18,758,902.37 93,707,130.19
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 1,806,440,090.86 1,623,174,533.87
未分配利润 7.4.7.10 92,610,937.09 682,712,407.02
所有者权益合计
1,899,051,027.95 2,305,886,940.89
负债和所有者权益总计
1,917,809,930.32 2,399,594,071.08
注：报告截 止日 2018 年 12 月 31 日，基 金份额 净值 人民币 1.0513 元，基 金份额总 额
1,806,440,090.86 份。
7.2 利润表
会计主体： 广发小盘 成长混合 型证券投 资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-623,808,131.70 571,969,276.56
1.利息收入
5,618,755.29 5,611,991.18
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 5,618,755.29 5,611,414.00
债券利息收 入
- 577.18
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益（ 损失以 “- ” 填列 ）
-359,947,297.55 527,252,512.85
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 -372,128,883.23 490,653,533.59
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 - 459,944.32
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.14 - - 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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股利收益 7.4.7.15 12,181,585.68 36,139,034.94
3. 公 允 价值 变 动收 益（ 损 失以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 -270,016,397.37 38,477,718.93
4.汇兑收益（ 损失以 “ － ” 号填列 ）
- -
5.其他收入（ 损失以 “- ” 号填 列） 7.4.7.17 536,807.93 627,053.60
减：二、费用
51,415,276.39 52,098,993.84
1．管理人报 酬
34,664,716.20 31,716,229.83
2．托管费
5,777,452.77 5,286,038.29
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 10,515,872.61 14,643,319.52
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用 7.4.7.19 457,234.81 453,406.20
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填
列）
-675,223,408.09 519,870,282.72
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列）
-675,223,408.09 519,870,282.72
7.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 广发小盘 成长混合 型证券投 资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
1,623,174,533.87 682,712,407.02 2,305,886,940.89
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- -675,223,408.09 -675,223,408.09 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
183,265,556.99 85,121,938.16 268,387,495.15
其中：1.基金 申购款 496,880,271.25 189,453,635.65 686,333,906.90
2. 基金赎回款 -313,614,714.26 -104,331,697.49 -417,946,411.75
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以 “- ” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
1,806,440,090.86 92,610,937.09 1,899,051,027.95
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
1,673,719,346.28 174,021,906.99 1,847,741,253.27
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 519,870,282.72 519,870,282.72
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-50,544,812.41 -11,179,782.69 -61,724,595.10
其中：1.基金 申购款 323,084,393.72 116,839,598.25 439,923,991.97
2. 基金赎回款 -373,629,206.13 -128,019,380.94 -501,648,587.07
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
- - - 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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以 “- ” 号填 列）
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
1,623,174,533.87 682,712,407.02 2,305,886,940.89
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人签署：
基金管理人 负责人： 孙树明， 主管会计 工作负责 人： 窦刚，会计 机构负责 人：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发 小盘成长 混合型证 券投资基 金（LOF）（ “ 本基金 ” ）经 中国证券 监督管理 委员会（ “ 中国证
监会” ） 证 监基金字[2004]195 号 文 《关于 同意广发 小 盘成长股票 型证券投 资基金募 集的批复》 批准，
由基金发起人广发基金管理有限公司依照《中华人民 共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资
基金运作管理办法》等有关规定和《广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同》 （后更新为 “ 《广
发小盘成长 混合型证 券投资基 金（LOF ）基金合同 》 ” ，以下简称 “ 基金 合同 ” ）发起 ，于 2005 年 2
月 2 日募集成立 。本基金 的基金 管理人为 广发基金 管 理有限公司 ，基金托 管人为上 海浦东发 展银行
股份有限公 司。 本基金已 向中国证 监会备案， 并 获中 国证监会基 金部函 （2005 ）27 号 《关于广 发小
盘 成长股票 型证券投 资基金备 案确认的 函》确认 。
本基金募集 期为 2004 年 12 月 20 日至 2005 年 1 月 25 日， 本基金 为契约型 开放式基 金， 存续期
限不定，首 次募集资 金为人民 币 1,175,436,171.10 元 ，有效认购 户数为 12,393 户。其中 ，认购款 项
在基金验资 确认日前 产生的利 息共计人 民币 247,780.56 元， 利息结 转的基金 份额 247,780.56 份， 按
照基金合同的有关约定计入投资者基金账户。本基金 募集资金经深圳天健信德会计师事务所验资。
基金合同于 2005 年 2 月 2 日生 效，基金 合同生 效日 的基金份额 总额为 1,175,436,171.10 份。
根据中国证 监会相关 规定， 本基 金自 2015 年 8 月 7 日 起由股票型 基金变更 为混合型 基金， 基金
名称由 “ 广发小盘 成长股票 型证券投 资基金 ” 变更 为 “ 广 发小盘成长 混合型证 券投资基 金（LOF ）” 。
本基金的财 务报表于 2019 年 3 月 28 日 已经本基 金的 基金管理人 及基金托 管人批准 报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （ 以下简称 “ 企业会计准则 ” ）和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时 在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基 金业协 会 发布的若 干基金行 业实务操 作。 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监 会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求， 真实、完 整地反映 了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2018 年度 的经营成 果和
基金净值变 动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会 计年度为 公历年度 ，即每年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人 民币为记 账本位币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是 指形成一 个单位的 金融资产 （负 债） ， 并形 成其他单位 的金融负 债 （资 产） 或权益工
具的合同。
（1）金融资 产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。 本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投
资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始 确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金 融资产； 其他金融 资产划分 为贷款和 应收 款项。
（2）金融负 债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且 其 变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债两类。 本基金目 前持有的 金融负债 划分为其 他金 融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和 终止确认
本基金于成 为金融工 具合同的 一方时确 认一项金 融资 产或金融负 债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时 的公允价值作为初始确认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股 票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当 期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金
融负债，相 关交易费 用在发生 时计入初 始确认金 额。 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 24 页共 55 页
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产期间取得的利息或现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金 融资 产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余
成本进行后 续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额应确认为投资收益，其
中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融 资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产
已转移，且 符合金融 资产转移 的终止确 认条件的 ，金 融资产将终 止确认。
金融负债的 现时义务 全部或部 分已经解 除的，终 止确 认该金融负 债或其一 部分。
金融资产转 移， 是指本 基金将金 融资产让 与或交付 给 该金融资产 发行方以 外的另一 方 （转入方） 。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入 方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终 止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有
保留金融资 产所有权 上几乎所 有的风险 和报酬的， 分 别下列情况 处理： 放弃 了对该金 融资产控 制的，
终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产 ，并相应 确认有关 负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有 的金融工 具按如下 原则确定 公允价值 并进 行估值：
（1） 存在活跃 市场且能 够获取相 同资产 或负债报 价的 金融工具， 按 其估值日 不加调整 的报价确
定 公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影 响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最 近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对
报价进行调 整，确定 公允价值 。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资 产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售 或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。 基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债
所产生的溢 价或折价 ；
（2） 不存在活 跃市场的 金融工具 ， 采用 在 当前情况 下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息 支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允 价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法
取得相关资 产或负债 可观察输 入值或取 得不切实 可行 的情况下， 才使用不 可观察输 入值；
（3） 如有确凿 证据表明 按上述方 法进行 估值不能 客观 反映金融工 具公允价 值的， 基金 管理人可
根据具体情 况与基金 托管人商 定后，按 最能反映 公允 价值的方法 估值。 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 25 页共 55 页
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定 权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时 变现该金融资产和清偿 该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资 产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、 赎回、转换及红利再投资等引起的实收基
金的变动分 别于上述 各交易确 认日认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资 等事项导致基金份额变动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分 配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值
的比例，损益 平准金分为已实现损益平准金和未实现 损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或
基金赎回确 认日认列 ，并于期 末全额转 入利润分 配（ 未分配利润） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
（1） 存款利息收 入按存款 的本金与 适用的 利率逐日 计 提的金额入 账。 若提前支 取定期存 款， 按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已
确认的利息 收入的差 额确认利 息损失， 列入利息 收入 减项，存款 利息收入 以净额列 示；
（2） 债券利息收 入按债券 票面价 值与票面 利率或债 券 发行价计算 的金额扣 除应由债 券发行企 业
代扣代缴的 个人所得 税后的净 额确认， 在债券实 际持 有期内逐日 计提；
（3） 资产支持 证券利息 收入按证 券票面 价值与票 面利 率计算的金 额， 扣除应 由资产支 持证券发
行企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认，在 证券 实际持有期 内逐日计 提；
（4） 买入返售金 融资产收 入， 按融出 资金应付 或实际 支付的总额 及实际利 率 （当实际利 率与合
同利率差异 较小时， 也可以用 合同利率） ，在回 购期 内逐日计提 ；
（5）股票投资 收益/ （损失）于卖 出股票成交 日确认 ，并按卖出股票成 交金额与其 成本的差额
入账；
（6）债券投 资收益/ （ 损失）
卖出交易所上市债 券：于成交 日确认债券投 资收益/ （损失） ，并按成交金额与 其成本、应收利
息的差额入 账； 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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卖出银行间 同业市场 交易债券： 于 成交日确 认债券投 资收益/ （损失） ， 并按 成交总额 与其成本 、
应收利息的 差额入账 ；
（7）衍生工具 投资收益/ （损失） 于卖出权证 成交日 确认，并按卖出权 证成交金额 与其成本的
差额入账；
（8） 股利收益 于除息日 确认， 并 按上市公 司宣告的 分 红派息比例 计算的金 额扣除应 由上市公 司
代扣代缴的 个人所得 税后的净 额入账；
（9）公允价值 变动收益/ （损失） 系本基金持 有的采 用公允价值模式计 量的交易性 金融资产、
交易性金融 负债等公 允价值变 动形成的 应计入当 期损 益的利得或 损失；
（10）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在 费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他
金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计 算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法
近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1. 基金收益 分配比例 为基金净 收益的 100% ；
2. 场外投资 人可以选 择现金分 红或红利 再投资 ； 场内 投资人只能 选择现金 分红； 本基金分 红的
默认方式为 现金分红 ；
3. 在符合有 关基金分 红条件的 前提下， 基金收益 每年 至少分配一 次， 最多不 超过六次 ， 但若基
金合同生效 不满 3 个 月可不进 行收益分 配，年度 分配 在基金会计 年度结束 后的 4 个 月内完成 ；
4. 基金当年 收益先弥 补基金上 一年度亏 损后，方 可进 行当年收益 分配；
5. 如果基金 投资当期 出现亏损 ，则基金 当年不进 行收 益分配；
6. 基金收益 分配后基 金份额净 值不能低 于面值；
7. 法律法规 或监管机 关另有规 定的，从 其规定。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制 度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时 采用的会 计政策及 计量基础 与编制财 务报 表时的会计 政策及计 量基础一 致。 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计政策变 更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计估计变 更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计差错更 正。
7.4.6 税项
（1）印花税
证券（股票 ）交易印 花税税率 为 1‰， 由出让方 缴纳 。
（2）增值税 、城建税 、教育费 附加及地 方教育 费附 加
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]36 号文 《关于 全面推开营业 税改增值 税试点的通 知》的
规定， 经国务院 批准， 自 2016 年 5 月 1 日起在 全国范 围内全面推 开营业税 改征增值 税试点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融 商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。 对证 券投资基 金 （封闭 式证券投 资基金， 开 放 式证券投资 基金） 管理 人运用基 金买卖股 票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息 收入以及金融 同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收 入不征收 增值税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]46 号文 《关于 进一步明确全 面推开营 改增试点金 融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入 返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入 属于金融 同业往来 利息收入 ；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]70 号文 《关于 金融机构同业 往来等增 值税政策的 补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商 品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利 息收入属 于金融同 业往来利 息收入；
根据财政部 、 国 家税务总 局财税[2016]140 号文 《关 于 明确金融 、 房地 产开发 、 教育 辅助服务 等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发 生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人 ；
根据财政部、 国 家税务总 局财税[2017]56 号文 《关 于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 的规定，
自 2018 年 1 月 1 日 起，资管 产品管理 人运营资 管产 品过程中发 生的增值 税应税行 为（以下 简称 “ 资广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 28 页共 55 页
管产品运营 业务 ” ） ， 暂适用 简易计税 方法， 按 照 3% 的 征收率缴纳 增值税， 资 管产品 管理人未 分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应 纳 税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资 管产品运 营业务销 售额和增 值税应纳 税额 。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过 程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份 的增值税 应纳税额 中抵减；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2017]90 号文 《关于 租入固定资产 进项税额 抵扣等增值 税政策
的通知》 的规定 ， 自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管 产品管 理人运营资 管产品提 供的贷款 服务、 发生的 部
分金融商品 转让业务， 按 照以下规 定确定销 售额： 提 供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产 生的 利息
及利息性质 的收入为 销售额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取得的股 票 （不包括 限售股） 、 债券、 基 金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额， 或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘 价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票， 为 停牌前最后一个交易日收盘价） 、债券估值（中
债金融估值 中心有限 公司或中 证指数有 限公司提 供的 债券估值） 、 基 金份额净 值、 非货 物期货结 算价
格作为买入 价计算销 售额。
本基金分别 按实际缴 纳的增值 税额的 7% 、 3% 和 2% 缴 纳城市维护 建设税、 教 育费附加 和地方教
育费附加。
（3）企业所 得税
证 券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股 票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。
（4）个人所 得税
个人所得税 税率为 20% 。
基金从上市 公司分配 取得的股 息红利所 得，持股 期限 在 1 个月以内 （含 1 个月 ）的， 其股息红
利所得全额 计入应纳 税所得额 ；持股期 限在 1 个月 以 上至 1 年（ 含 1 年 ）的，减 按 50% 计入 应纳税
所得额； 持股期限 超过 1 年 的， 减 按 25% 计入应 纳税 所得额； 自 2015 年 9 月 8 日起， 证券投资 基金
从公开发行 和转让市 场取得的 上市公司 股票，持 股期 限超过 1 年的， 股息红利 所得 暂 免征收个 人所
得税。
暂免征收储 蓄存款利 息所得个 人所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 29 页共 55 页
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 151,525,848.82 575,738,401.68
定期存款 - -
其中：存款 期限 1 个 月以内
- -
存款期限1-3 个月
- -
存款期限3 个月以上
- -
其他存款 - -
合计 151,525,848.82 575,738,401.68
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 1,915,441,880.31 1,719,398,660.11 -196,043,220.20
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,915,441,880.31 1,719,398,660.11 -196,043,220.20
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 1,704,536,172.32 1,778,509,349.49 73,973,177.17 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 30 页共 55 页
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,704,536,172.32 1,778,509,349.49 73,973,177.17
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报 告期末及 上年度末 无衍生金 融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报 告期末及 上年度末 无买入返 售金融资 产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 69,713.04 299,927.75
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 664.90 685.20
应收结算备 付金利息 1,951.40 189.40
应收债券利 息 - -
应收资产支 持证券利 息 - -
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - -
应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 - - 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 31 页共 55 页
合计 72,329.34 300,802.35
7.4.7.6 其他资产
本基金本报 告期末及 上年度末 无其他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 1,403,048.34 6,349,160.99
银行间市场 应付交易 费用 - -
合计 1,403,048.34 6,349,160.99
7.4.7.8 其他负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 1,000,000.00 1,000,000.00
应付赎回费 1,692.00 122,190.07
预提费用 378,500.00 344,500.00
其他 - -
合计 1,380,192.00 1,466,690.07
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 1,623,174,533.87 1,623,174,533.87
本期申购 496,880,271.25 496,880,271.25
本期赎回（ 以 “- ” 号 填列） -313,614,714.26 -313,614,714.26 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 32 页共 55 页
本期末 1,806,440,090.86 1,806,440,090.86
注：申购含 转换转入 、红利再 投资份（ 金）额， 赎回 含转换转出 份（金） 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 -20,627,253.42 703,339,660.44 682,712,407.02
本期利润 -405,207,010.72 -270,016,397.37 -675,223,408.09
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-12,255,731.62 97,377,669.78 85,121,938.16
其中：基金 申购款 -33,498,161.73 222,951,797.38 189,453,635.65
基金赎回款 21,242,430.11 -125,574,127.60 -104,331,697.49
本期已分配 利润 - - -
本期末 -438,089,995.76 530,700,932.85 92,610,937.09
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存款利 息收入 5,524,073.69 5,519,773.25
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 22,327.27 29,236.28
结算备付金 利息收入 64,557.72 59,564.03
其他 7,796.61 2,840.44
合计 5,618,755.29 5,611,414.00
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 33 页共 55 页
月 31 日
卖出股票成 交总额 3,452,895,629.01 5,096,422,553.66
减：卖出股 票成本总 额 3,825,024,512.24 4,605,769,020.07
买卖股票差 价收入 -372,128,883.23 490,653,533.59
7.4.7.13 债券投资收益
单 位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月
31日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月
31 日
卖出债券 （ 、 债转 股及债券 到期兑付 ） 成交
总额
- 4,640,521.50
减： 卖出债 券（、债 转股及债 券到期兑 付）
成本总额
- 4,180,000.00
减： 应收利 息总额 - 577.18
买卖债券差 价收入 - 459,944.32
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无衍生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
股票投资产 生的股利 收益 12,181,585.68 36,139,034.94
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 12,181,585.68 36,139,034.94
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
1. 交易性金融 资产 -270,016,397.37 38,477,718.93
——股票投 资 -270,016,397.37 38,477,718.93 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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——债券投 资 - -
——资产支 持证券投 资 - -
——基金投 资 - -
——贵金属 投资 - -
——其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投 资 - -
3. 其他 - -
减：应税金 融商品公 允价值变
动产生的预 估增值税 -
-
合计 -270,016,397.37 38,477,718.93
7.4.7.17 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
基金赎回费 收入 536,067.70 626,973.53
基金转换费 收入 740.23 80.07
合计 536,807.93 627,053.60
7.4.7.18 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场 交易费用 10,515,872.61 14,643,319.52
银行间市场 交易费用 - -
交易基金产 生的费用 - -
其中：申购 费 - -
赎回 费 - -
合计 10,515,872.61 14,643,319.52
7.4.7.19 其他费用 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 35 页共 55 页
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日 至2018 年12月
31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
审计费用 74,000.00 80,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费 5,234.81 5,906.20
账户维护费 18,000.00 7,500.00
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 457,234.81 453,406.20
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要披露 的或有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务 报表批准 报出日， 本基金无 需要披露 的资 产负债表日 后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
上海浦东发 展银行股 份有限公 司 基金托管人 、代销机 构
广发基金管 理有限公 司 基金发起人 、基金管 理人、直 销机构
广发证券股 份有限公 司 基金管理人 母公司、 代销机构
深圳市前海 香江金融 控股集团 有限公司 基金管理人 股东
烽火通信科 技股份有 限公司 基金管理人 股东
康美药业股 份有限公 司 基金管理人 股东
广州科技金 融创新投 资控股有 限公司
基金管理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产管理 有限公司 ）
基金管理人 全资子公 司
瑞元资本管 理有限公 司 基金管理人 控股子公 司
珠海瑞元祥 和股权投 资基金合 伙企业（ 有限合伙 ） 基金管理人 控股子公 司的控股 子公司
GF International Asset Management (UK) Company
Limited （广发国际资产管理（英 国）有限 公司）
基金管理人 全资子公 司的全资 子公司
广发纳正（ 上海）资 产管理有 限公司 基金管理人 全资子公 司的全资 子公司
注：本基金 本报告期 不存在控 制关系或 者其他重 大利 害关系的关 联方关系 发生变化 的情况。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 36 页共 55 页
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股 份有限
公司
1,280,449,418.97 17.11% 2,415,280,800.07 24.44%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无通过关 联方 交易单元进 行的权证 交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
广发证券股 份有限公
司
1,010,898.72 15.80% 567,063.08 40.42%
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
广发证券股 份有限公
司
1,975,264.95 22.78% 582,693.46 9.18%
注： 1 、 股票交 易佣金的 计提标准 ： 支 付佣金= 股票成 交金额× 佣 金比例- 证管费- 经手 费- 结算 风险
金（含债券 交易）；
2 、本基金与 关联方交 易均在正 常业务范 围内按 一般 商业条款订 立； 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 37 页共 55 页
3 、 本基金对该 类交易的 佣金的计 算方式 是按合同 约定 的佣金率计 算。 该类佣 金协议的 服务范围
还包括佣金 收取方为 本基金提 供的证券 投资研究 成果 和市场信息 服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 34,664,716.20 31,716,229.83
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 6,587,399.23 6,665,370.51
注：本基金 的管理费 按前一日 基金资产 净值的 1.5% 年 费率计提。 管理费的 计算方法 如下：
H ＝E× 1.5%÷ 365
H 为每日 应付的基 金管理费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金管理费 每日计算 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付，由基金 管理人向 基金托管 人发送基 金
管理费划款 指令， 基金托 管人复核 后于次月 前 3 个工 作日内从基 金资产中 一次性支 付给基金 管理人。
若遇法定节 假日、公 休假等,支 付日期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 5,777,452.77 5,286,038.29
注：本基金 的托管费 按前一日 基金资产 净值的 0.25% 的年费率计 提。托管 费的计算 方法如下 ：
H ＝E× 0.25%÷ 365
H 为每日 应支付的 基金托管 费
E 为前一日 的基金资 产净值 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 38 页共 55 页
基金托管费 每日计算 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付，由基金 管理人向 基金托管 人发送基 金
托管费划款 指令，基 金托管人 复核后于 次月前 3 个工 作日内从基 金财产中 一次性支 取。若遇 法定节
假日、公休 日等,支付 日期顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无与关联 方进 行银行间同 业市场的 债券 （含回 购） 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单位： 份
项目
本期
2018 年1月1 日 至2018 年12月31
日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月31
日
报告 期初持 有的基金 份额 26,359,868.95 -
报告 期间申 购/ 买入总份 额 13,956,036.29 47,337,423.95
报告 期间因 拆分变动 份额 - -
减： 报告 期 间赎回/ 卖出 总份额 24,469,010.39 20,977,555.00
报告 期末持 有的基金 份额 15,846,894.85 26,359,868.95
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份额比 例
0.88% 1.62%
注：基金管 理人本报 告期内及 上年度可 比期间内 持有 本基金份额 变动的相 关费用按 基金合同 及
更新的招募 说明书的 有关规定 支付。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的 利息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 39 页共 55 页
上海浦东发 展银行股
份有限公司
151,525,848.82 5,524,073.69 575,738,401.68 5,519,773.25
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人上 海浦东发 展银 行股份有限 公司保管 ，按银行 同业利率 或
约定利率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情 况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无在承销 期内 参与关联方 承销的证 券。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报 告期内未 进行利润 分配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通 受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
金额单位： 人民币元
7.4.12.1.1 受 限证券类 别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
60113
8
工业
富联
2018-0
5-28
2019-0
6-08
新股
流通
受限
13.77 10.97
249,58
8.00
3,436,
826.76
2,737,
980.36
-
注：截至本 报告期末 2018 年 12 月 31 日 止，本 基金 无因认购新 发/ 增发证券 而持有的 流通受限
债券和权证 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本基金 无持 有暂时停牌 等流通受 限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本 基金无从 事 银行间市场 债券正回 购交易形 成的卖出 回
购证券款， 无抵押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 40 页共 55 页
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本 基金无从 事 证券交易所 债券正回 购交易形 成的卖出 回
购证券款， 无抵押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险 、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适 当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系 统持续监 控上述各 类风险。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下 设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等 ；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业 务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完 成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。合规 稽核部、 金融工程 与风险管 理部对公 司总 裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心 的、由总裁和风险控制委员会、督察长、
合规稽核部 、 金融工 程与风险 管理部和 相关业务 部门 构成的风险 管理架构 体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约 责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到 期本息， 或 由于债券 发行人信 用等级降 低 导致债券价 格下降， 将 对基金资 产造成的 损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高 的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是， 随着短 期资金市 场的发展， 本基金的 投资范 围 扩大以后， 可 能会在一 定程度上 增加信用 风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手 为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行 风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。本基 金本报告期末及上年度末未持有债券投资、资
产支持化证 券投资、 同业存单 投资，因 此与其相 关的 信用风险不 重大。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适 当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持 有、分散投资的原则，基金管理人根据市 场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和 方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 41 页共 55 页
而对流动性 风险进行 监控和防 范。
本基金主要 投资于具 有良好流 动性的金 融工具， 除在 附注 7.4.12 中列 示的流通 暂时受 限的证券
外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行 间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性 强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金
合同及中国 证监会相 关规定进 行管理， 因此无重 大流 动性风险。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风 险分 析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要 投资品种均可在证券交易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制 中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投 资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合
的流动性能 够与本基 金申购和 赎回的安 排相匹配 。
综上所述， 本基金的 流动性良 好，无重 大流动性 风险 。
7.4.13.4 市场风险
基金的市场 风险是指 由于证券 市场价格 受到经济 因素 、 政治因素、 投资 心理等各 种因素 的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资 产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。 一般来 讲， 市场风 险是开放 式基金面 临的最 大 风险， 也往往 是众多风 险中最基 本和最常 见的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为 市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
外汇风险和 其他价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来 现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金管理 人通过久 期、凸性 、风险价 值模型（V AR ）等方法来 评估投资 组合中债 券的利率 风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 151,525,848.82 - - -
151,525,848.8
2 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 42 页共 55 页
结算备付金 4,336,458.00 - - - 4,336,458.00
存出保证金 1,477,451.97 - - - 1,477,451.97
交易性金融 资产 - - - 1,719,398,660.11
1,719,398,660.
11
应收证券清 算款 - - - 40,618,250.13 40,618,250.13
应收利息 - - - 72,329.34 72,329.34
应收申购款 - - - 380,931.95 380,931.95
其他资产 - - - - -
资产总计 157,339,758.79 - - 1,760,470,171.53 1,917,809,930.
32
负债
应付证券清 算款 - - - 12,562,240.42 12,562,240.42
应付赎回款 - - - 479,383.73 479,383.73
应付管理人 报酬 - - - 2,514,889.62 2,514,889.62
应付托管费 - - - 419,148.26 419,148.26
应付交易费 用 - - - 1,403,048.34 1,403,048.34
其他负债 - - - 1,380,192.00 1,380,192.00
负债总计 - - - 18,758,902.37 18,758,902.37
利率敏感度 缺口 157,339,758.79 - - 1,741,711,269.16 1,899,051,027.
95
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 575,738,401.68 - - -
575,738,401.6
8
结算备付金 420,921.28 - - - 420,921.28
存出保证金 1,522,777.70 - - - 1,522,777.70
交易性金融 资产 - - - 1,778,509,349.49
1,778,509,349.
49
应收证券清 算款 - - - 42,015,098.90 42,015,098.90
应收利息 - - - 300,802.35 300,802.35
应收申购款 277,104.47 - - 809,615.21 1,086,719.68
其他资产 - - - - -
资产总计 577,959,205.13 -
-
1,821,634,865.95 2,399,594,071.
08
负债
广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 43 页共 55 页
应付证券清 算款 - - - 49,959,913.77 49,959,913.77
应付赎回款 - - - 32,421,188.29 32,421,188.29
应付管理人 报酬 - - - 3,008,723.21 3,008,723.21
应付托管费 - - - 501,453.86 501,453.86
应付交易费 用 - - - 6,349,160.99 6,349,160.99
其他负债 - - - 1,466,690.07 1,466,690.07
负债总计 - - - 93,707,130.19 93,707,130.19
利率敏感度 缺口 577,959,205.13
- - 1,727,927,735.76
2,305,886,940.
89
注：上表按 金融资产 和金融负 债的重新 定价日或 到期 日孰早者进 行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有交 易性债券 投资 ，因此市场 利率的变 动对于本 基金资产 净
值无重大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所 有资产及 负债以人 民币计价 ，因此无 外汇 风险。
7.4.13.4.2.1 外汇风险的敏感性分析
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有外 汇投资， 因此 无重大外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场 利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量 ，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接 反映在当 期损益中 。本基金 管理人通 过采 用 Barra 风险管 理系统， 通过标 准差、跟 踪误
差、beta 值、风 险价值 模型（V AR ）等指标监控投资 组合面临的 市场价格 波动风险 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
公允价值
占基金
资产净广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 44 页共 55 页
值比例
（% ）
值比例
（% ）
交易性金融 资产－股 票投资 1,719,398,660.11 90.54 1,778,509,349.49 77.13
交易性金融 资产 — 基 金投资 - - - -
交易性金融 资产－贵 金属投资 - - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,719,398,660.11 90.54 1,778,509,349.49 77.13
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
业绩比较基 准上升 5% 89,255,398.31 76,160,828.31
业绩比较基 准下降 5% -89,255,398.31 -76,160,828.31
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
1 、公允价值
（1）不以公 允价值计 量的金融 工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允 价值计量 的金融工 具
（i ）金融工具 公允价值 计量的方 法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
（ii ）各层级金融 工具公 允价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的以公 允价值计 量 的金融工具 中属于第 一层级的 余额为人 民
币 1,716,660,679.75 元 ， 属 于第二层 级的余额 为人民 币 2,737,980.36 元， 无属于第 三层级的 金额 （2017广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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年 12 月 31 日 ：属于第 一层级的 余额为人 民币 1,778,460,798.75 元 ，属于第 二层级的 余额为 人民币
48,550.74 元 ，无属于 第三层级 的金额） 。
（iii ）公允价值所 属层级间 的重大变 动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、 交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不 活跃 期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级 或第三层 级，上述 事项解除 时将相关 证券 的公允价值 列入第一 层级。
2 、除公允价 值外，截 至资产负 债表日本 基金无 需要 说明的其他 重要事项 。
§8
投 资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 1,719,398,660.11 89.65
其中：股票 1,719,398,660.11 89.65
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中： 买 断式回购 的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
155,862,306.82 8.13
8 其他各项资 产 42,548,963.39 2.22
9 合计 1,917,809,930.32 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组 合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净
值比例（％ ） 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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A 农、林、牧 、渔业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 1,215,867,097.39 64.02
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
21,334,181.49 1.12
E 建筑业 60,727.90 0.00
F 批发和零售 业
- -
G 交通运输、 仓储和邮 政业
- -
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
371,348,896.38 19.55
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务 服务业
7,980,000.00 0.42
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
- -
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
102,807,756.95 5.41
S 综合
- -
合计 1,719,398,660.11 90.54
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通 投资股票投资组合
本基金本报 告期末未 持有通过 港股通投 资的股票 。
8.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 300750 宁德时代 2,009,831 148,325,527.80 7.81
2 300601 康泰生物 3,797,940 135,890,293.20 7.16
3 300454 深信服 1,510,436 135,335,065.60 7.13 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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4 300457 赢合科技 4,749,657 132,277,947.45 6.97
5 300661 圣邦股份 1,751,623 120,161,337.80 6.33
6 002624 完美世界 4,022,419 112,024,369.15 5.90
7 002488 金固股份 15,047,451 99,764,600.13 5.25
8 300529 健帆生物 2,318,908 96,234,682.00 5.07
9 002415 海康威视 3,714,280 95,679,852.80 5.04
10 300059 东方财富 6,999,967 84,699,600.70 4.46
11 002032 苏泊尔 1,599,911 83,995,327.50 4.42
12 002371 北方华创 2,199,934 83,069,507.84 4.37
13 600271 航天信息 3,587,054 82,107,666.06 4.32
14 002739 万达电影 2,999,950 65,488,908.50 3.45
15 601012 隆基股份 3,023,411 52,728,287.84 2.78
16 300124 汇川技术 2,065,769 41,604,587.66 2.19
17 300226 上海钢联 862,056 39,249,409.68 2.07
18 300413 芒果超媒 1,008,345 37,318,848.45 1.97
19 300332 天壕环境 5,781,621 21,334,181.49 1.12
20 600771 广誉远 503,585 14,538,498.95 0.77
21 002741 光华科技 900,000 14,265,000.00 0.75
22 300003 乐普医疗 600,000 12,486,000.00 0.66
23 300662 科锐国际 300,000 7,980,000.00 0.42
24 601138 工业富联 249,588 2,737,980.36 0.14
25 002941 新疆交建 2,818 60,727.90 0.00
26 300674 宇信科技 1,541 40,451.25 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大 变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2 ％ 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 300601 康泰生物 191,489,372.82 8.30
2 002371 北方华创 177,608,189.05 7.70
3 603986 兆易创新 172,378,652.41 7.48
4 300454 深信服 168,239,393.37 7.30
5 300017 网宿科技 163,185,250.41 7.08
6 300661 圣邦股份 160,900,814.58 6.98
7 300750 宁德时代 145,570,003.34 6.31
8 600271 航天信息 135,875,181.68 5.89
9 002624 完美世界 133,745,962.54 5.80
10 300408 三环集团 127,389,224.81 5.52
11 002488 金固股份 125,561,023.70 5.45 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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12 300003 乐普医疗 121,345,738.24 5.26
13 600703 三安光电 119,943,916.63 5.20
14 002183 怡亚通 109,142,005.70 4.73
15 300457 赢合科技 106,637,711.56 4.62
16 300124 汇川技术 101,339,912.11 4.39
17 300529 健帆生物 100,630,971.36 4.36
18 300137 先河环保 100,003,658.00 4.34
19 000977 浪潮信息 99,688,302.29 4.32
20 002415 海康威视 97,236,737.36 4.22
21 300251 光线传媒 94,631,096.44 4.10
22 300226 上海钢联 92,912,920.68 4.03
23 300059 东方财富 82,497,700.22 3.58
24 002223 鱼跃医疗 78,338,265.49 3.40
25 002439 启明星辰 76,707,401.85 3.33
26 300113 顺网科技 73,167,299.39 3.17
27 300467 迅游科技 67,018,422.37 2.91
28 002739 万达电影 65,907,714.20 2.86
29 002146 荣盛发展 64,645,079.36 2.80
30 002803 吉宏股份 61,398,581.50 2.66
31 300373 扬杰科技 56,347,525.57 2.44
32 601012 隆基股份 54,931,208.44 2.38
33 002685 华东重机 46,939,689.89 2.04
注： 本项 及下项 8.4.2 、8.4.3 的买入 包括基 金二级市 场 上主动的买 入、 新 股、 配 股、 债 转股、 换
股及行权等 获得的股 票，卖出 主要指二 级市场上 主动 的卖出、换 股、要约 收购、发 行人回购 及行权
等减少的股 票，此外 ， “ 买入金额 ” （或 “ 买 入股票成 本 ” ）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出股 票收入 ” ）均 按
买卖成交金 额（成交 单价乘以 成交数量 ）填列， 不考 虑相关交易 费用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2 ％ 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 600703 三安光电 159,975,833.81 6.94
2 300017 网宿科技 148,366,245.85 6.43
3 300003 乐普医疗 147,785,107.83 6.41
4 002008 大族激光 143,316,692.43 6.22
5 002236 大华股份 142,209,933.02 6.17
6 300059 东方财富 127,380,400.76 5.52
7 002410 广联达 127,123,312.54 5.51 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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8 603986 兆易创新 119,811,121.12 5.20
9 002371 北方华创 118,695,203.46 5.15
10 300408 三环集团 104,577,513.42 4.54
11 002138 顺络电子 101,917,639.02 4.42
12 300308 中际旭创 99,464,113.55 4.31
13 002456 欧菲科技 98,004,818.02 4.25
14 300251 光线传媒 81,180,114.44 3.52
15 002146 荣盛发展 80,077,081.86 3.47
16 002322 理工环科 79,583,368.55 3.45
17 300136 信维通信 78,921,343.60 3.42
18 002183 怡亚通 78,616,916.21 3.41
19 002223 鱼跃医疗 78,615,728.31 3.41
20 002341 新纶科技 75,324,141.26 3.27
21 000977 浪潮信息 73,272,850.82 3.18
22 300113 顺网科技 70,001,166.61 3.04
23 300226 上海钢联 69,848,044.89 3.03
24 002439 启明星辰 68,140,568.87 2.96
25 002281 光迅科技 66,350,967.97 2.88
26 002241 歌尔股份 63,786,343.59 2.77
27 300124 汇川技术 61,779,063.00 2.68
28 300467 迅游科技 60,124,468.77 2.61
29 300137 先河环保 58,578,736.81 2.54
30 300068 南都电源 55,421,951.23 2.40
31 300337 银邦股份 46,578,045.54 2.02
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民 币元
买入股票的 成本（成 交）总额 4,035,930,220.23
卖出股票的 收入（成 交）总额 3,452,895,629.01
8.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小 排序 的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小 排序 的 所有资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）本基金 本报告期 末未持有 股指期货 。
（2）本基金 本报告期 内未进行 股指期货 交易。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金 本报告期 末未持有 国债期货 。
（2）本基金 本报告期 内未进行 国债期货 交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根据公开市场信息，本基金投资的前十名证券 的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，
也未出现在 报告编制 日前一年 内受到公 开谴责、 处罚 的情形。
8.12.2 本报 告期内， 基金投资 的前十名 股票未出 现超 出基金合同 规定的备 选股票库 的情形。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
1,477,451.97
2 应收证券清 算款
40,618,250.13
3 应收股利
-
4 应收利息
72,329.34
5 应收申购款
380,931.95
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
42,548,963.39 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 情况 。
§9
基 金份额持有人 信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
109,284
16,529.78 277,169,581.19 15.34% 1,529,270,509.67 84.66%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 盛杰夫 700,000.00 1.18%
2 郑学诚 660,000.00 1.11%
3 高玉英 601,676.00 1.01%
4 王晓城 493,700.00 0.83%
5 潘厚胜 365,900.00 0.62%
6 李颖 365,200.00 0.61%
7 高德荣 363,700.00 0.61%
8 陶政 340,562.00 0.57%
9 杜桂霞 315,800.00 0.53%
10 王治交 306,000.00 0.51%
9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员持有
本基金
130,511.59 0.0072% 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员 、基金投 资和
研究部门负 责人持有 本开放式 基金
0
本基金基金 经理持有 本开放式 基金 0
§ 10
开 放式基金份额 变动
单位：份
基金合同生 效日(2005 年 2 月 2 日) 基金份 额总额 1,175,436,171.10
本报告期期 初基金份 额总额 1,623,174,533.87
本报告期 基 金总申购 份额 496,880,271.25
减： 本报告 期 基金总 赎回份额 313,614,714.26
本报告期 基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 1,806,440,090.86
§ 11
重 大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
本基金管理 人于 2018 年 2 月 6 日发布公 告，自 2018 年 2 月 5 日起，聘 任张芊女 士担任公 司副
总经理； 于 2018 年 9 月 28 日发 布公告， 自 2018 年 9 月 28 日起， 聘 任王凡 先生担任 公司副总 经理；
于 2018 年 11 月 3 日发 布公告， 自 2018 年 11 月 2 日 起，聘任邱 春杨先生 担任公司 督察长， 段西军
先生不再担 任公司督 察长。
本报告期，上海浦东发展银行股份有限公司（以下 简 称 “ 公司 ” ）根据工作需要，任命孔建先生
担任公司资产托管部总经理，主持资产托管部相关工 作。孔建先生的托管人高级管理人员任职信息
已经在中国 证券投资 基金业协 会备案。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内 无涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管 业务的诉讼 事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内 本基金投 资策略未 发生改变 。 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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11.5 为基金进行 审计的会计师事务所情况
自 2018 年 9 月 27 日起，本基金 管理人改 聘安永华 明 会计师事务 所（特殊 普通合伙 ）提供审 计
服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内 ，本基金 管理人、 托管人及 其相关高 级管 理人员无受 稽查或处 罚等情况 。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票 投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国金证券 1 789,838,464.52 10.56% 735,577.73 11.49% -
申万宏源 1 775,076.37 0.01% 721.88 0.01% -
中投证券 1 521,266,361.93 6.97% 381,201.81 5.96% -
长城证券 1 462,348,815.48 6.18% 430,584.91 6.73% -
财通证券 1 372,031,904.15 4.97% 346,474.35 5.41% -
广州证券 1 2,430,509,642.31 32.48% 2,263,537.80 35.37% -
渤海证券 1 207,893,975.62 2.78% 193,611.64 3.03% -
西部证券 3 1,417,451,747.25 18.94% 1,036,582.80 16.20% 新增 1 个
广发证券 3 1,280,449,418.97 17.11% 1,010,898.72 15.80% -
中金公司 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
注：1 、交易 席位选择 标准：
（1）财务状 况良好， 在最近一 年内无重 大违规 行为 ；
（2）经营行 为规范， 内控制度 健全，在 业内有 良好 的声誉；
（3）具备投 资运作所 需的高效 、安全、 合规的 席位 资源，满足 投资组合 进行 证 券交 易 的 需要 ；
（4） 具有 较强的研 究和行业 分析能力 ， 能 及时、 全面 、 准确地 向公司提 供关于宏 观、 行 业、 市
场及个股的 高质量报 告，并能 根据基金 投资的特 殊要 求，提供专 门的研究 报告；
（5）能积极 为公司投 资业务的 开展，提 供良好 的信 息交流和客 户服务；
（6）能提供 其他基金 运作和管 理所需的 服务。
2 、交易席位 选择流程 ： 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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（1） 对交易单 元候选券 商的研究 服务进 行评估。 本 基 金管理人组 织相关人 员依据交 易单元选 择
标准对交易 单元候选 券商的服 务质量和 研究实力 进行 评估，确定 选用交易 单元的券 商。
（2） 协议签署及 通知托管 人。 本基金 管理人与 被选择 的券商签订 交易单元 租用协议， 并 通知基
金托管人。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
关于增加百 度百盈为 旗下部分 基金销售 机构
的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-12-28
2
关于增加西 藏东方财 富证券为 旗下部分 基金
销售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-12-17
3
广发基金管 理有限公 司关于增 加民商基 金为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-08-01
4
关于广发小 盘成长混 合型证券 投资基金
(LOF) 修改基金 合同的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-03-22
5
广发基金管 理有限公 司关于增 加佳泓（ 北京）
为旗下部分 基金销售 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-03-02
6
广发基金管 理有限公 司关于增 加挖财基 金为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-02-05
7
广发基金管 理有限公 司关于增 加金惠家 为旗
下部分基金 销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-10
§ 12
备 查文件目录
12.1 备查文件目录
1. 中国证监会 批准广 发小盘成 长股票型 证券投资 基金 募集的文件
2. 《广发小盘 成长混 合型证券 投资基金 （LOF ）基金 合同》
3. 《广发小盘 成长混 合型证券 投资基金 （LOF ）托管 协议》
4. 《广发小盘 成长混 合型证券 投资基金 （LOF ）登记 结算服务协 议》
5. 《上海浦东 发展银 行证券交 易资金结 算协议》
6. 《广发基金 管理有 限公司开 放式基金 业务规则 》
7. 法律意见书
8. 基金管理人 业务资 格批件、 营业执照
9. 基金托管人 业务资 格批件和 营业执照 广发小盘成 长混合型 证券投资 基金（LOF ）2018 年年 度报告
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12.2 存放地点
广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号 保利国际 广场南塔 31-33 楼
12.3 查阅方式
1. 书面查阅： 查 阅时间为 每工作日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资者可免 费查阅， 也 可按工本 费
购买复印件 ；
2. 网站查阅： 基金管 理人网址 ：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公司
二〇一九年三月三十日
