广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
广 发中证 500 交易型开 放式指数 证券投资 基金联 接基金
(LOF)
2018 年年 度报告
2018 年 12 月 31 日
基金 管理人：广发 基金管理有 限公司
基金 托管人：中国 工商银行股 份有限公司
报告 送出日期：二 〇一九年三 月三十日广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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§ 1
重 要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字 同意，并 由董事长 签发。
基金托管人 中国工商 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定，于 2019 年 3 月 28 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 6
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财务指标、基金净值表现 及利润分配情况 ................................................................................. 7
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 9
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................... 12
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ........................................................................................................ 12
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ................................................................ 15
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ............................................................................ 15
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策 略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 16
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 17
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ............................................................................ 17
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 18
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ............................................................................ 19
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 19
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵 规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 19
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ................................ 19
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 19
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 20
6.2 形成审计 意见的 基础 .................................................................................................................... 20
6.3 其他信息 ........................................................................................................................................ 20
6.4 管理层对 财务报 表的责任 ............................................................................................................ 20
6.5 注册会计 师的责 任 ........................................................................................................................ 21
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 22
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 22
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 23
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ................................................................................................ 25
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 26
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 54
8.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 54
8.2 期末投资 目标基 金明细 ................................................................................................................ 55
8.3 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ................................................................................................ 55
8.4 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序 的 所有股票投 资明细 .................................... 56
8.5 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ............................................................................................ 60 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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8.6 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................................................................ 62
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ................................ 62
8.8 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细..................... 62
8.9 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序 的前五名 贵金属投 资明细..................... 62
8.10 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 .............................. 62
8.11 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................... 62
8.12 报告期 末本基金 投资的国 债 期货交 易情况说 明 ....................................................................... 63
8.13 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 63
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 64
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 64
9.2 期末上市 基金前 十名持有 人 ........................................................................................................ 64
9.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ........................................................................ 65
9.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 65
§ 10
开放式基金 份额变动 ......................................................................................................................... 65
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 66
11.1 基金份 额持有人 大会决议 ........................................................................................................... 66
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 .......................................... 66
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .............................................................. 66
11.4 基金投 资策略的 改变 .................................................................................................................. 66
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ...................................................................................... 66
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ...................................................... 66
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .................................................................................. 66
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 69
§ 12
影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 72
12.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 .......................................... 72
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 72
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 72
13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 72
13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 73
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§ 2
基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金 联接基 金
(LOF)
基金简称 广发中证 500ETF 联接(LOF)
场内简称 广发 500L
基金主代码 162711
交易代码 162711
基金运作方 式 上市契约型 开放式
基金合同生 效日 2009 年 11 月 26 日
基金管理人 广发基金管 理有限公 司
基金托管人 中国工商银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 3,238,045,004.73 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2010 年 1 月 8 日
下属分级基 金的基金 简称
广发中证 500ETF 联接
(LOF)A
广发中证 500ETF 联接
(LOF)C
下属分级基 金的交易 代码 162711 002903
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
1,174,596,474.71 份 2,063,448,530.02 份
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 广发中证 500ETF
基金主代码 510510
基金运作方 式 交易型开放 式
基金合同生 效日 2013 年 4 月 11 日
基金份额上 市的证券 交易所 上海证券交 易所
上市日期 2013 年 5 月 24 日 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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基金管理人 名称 广发基金管 理有限公 司
基金托管人 名称 中国工商银 行股份有 限公司
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过 投资于目 标 ETF ，紧密跟踪业 绩比较基 准 ，追求跟踪 偏离度
和跟踪误差 最小化。
投资策略
本基金为 ETF 联接基金， 主要通过 投资于目 标 ETF 实现对标的 指数的
紧密跟踪。本 基金力争将 本基金净值 增长率与 业绩比 较基准之间的 日均
跟踪偏离度 控制在 0.35% 以 内，年化 跟踪误差 控制在 4% 以内。
业绩比较基 准 95%× 中证 500 指 数收益率+5%× 银行 活期存款 利率（ 税后）
风险收益特 征
本基金为 ETF 联接基金 ， 风 险与收益 高于混合 型基金 、 债券型 基金与 货
币市场基金。 本基金为指 数型基金， 具有与标 的指数 、以及标的指 数所
代表的股票 市场相似 的风险收 益特征。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标 的指数， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小 化。
投资策略
本基金主要 采取完全 复制法， 即按照标 的指数的 成份 股的构成及 其权重
构建指数化 投资组合 ，并根据 标的指数 成份股及 其权 重的变动进 行相应
的调整。本 基金投资 于标的指 数成份股 及备选成 份股 的比例不低 于基金
资产净值的 95% 。
业绩比较基 准 中证 500 指 数。
风险收益特 征
本基金为股 票型基金 ，风险与 收益高于 混合型基 金、 债券型基金 与货币
市场基金。 本基金为 指数型基 金，主要 采用完全 复制 法跟踪标的 指数中
证 500 指数 的表现， 具有与标 的指数、 以及标的 指数 所代表的股 票市场
相似的风险 收益特征 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管 理有限公 司 中国工商银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 郭明
联系电话 020-83936666 010-66105799
电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电 话 95105828 95588 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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传真 020-89899158 010-66105798
注册地址
广东省珠海 市横琴新 区宝华路
6号105室-49848（ 集中办公 区）
北京市西城 区复兴门 内大街55
号
办公地址
广州市海珠 区琶洲大 道东1号
保利国际广 场南塔31-33楼
北京市西城 区复兴门 内大街55
号
邮政编码 510308 100140
法定代表人 孙树明 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、上海证 券报、证 券时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报 告备置地 点
广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号保 利国际广 场南塔 31-33
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所
安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙）
中国 北京
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号
注册登记机 构 广发基金管 理有限公 司
广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号 保利国际 广
场南塔 31－33 楼
注：本基金 的 A 类基金份额 的注册登 记机构为 中国证 券登记结算 有限责任 公司，C 类基 金份额
的注册登记 机构为广 发基金管 理有限公 司。
§ 3
主 要财务指标、 基金净值表 现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间
数据和指
标
2018 年 2017 年 2016 年
广发中证
500ETF 联
广发中证
500ETF 联
广发中证
500ETF 联接
广发中证
500ETF 联接
广发中证
500ETF 联接
广发中证
500ETF 联接广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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接(LOF)A 接(LOF)C (LOF)A (LOF)C (LOF)A (LOF)C
本期已
实现收
益
-84,939,881
.30
-95,886,015
.70
1,168,457.79 822,804.87
-97,300,072.4
7
-154,397.92
本期利
润
-405,738,03
6.50
-358,051,53
1.54
14,173,300.3
0
26,125,354.9
0
-247,922,141.
60
-7,293,249.82
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.4033 -0.2992 0.0140 0.0951 -0.2114 -0.0587
本期加
权平均
净值利
润率
-35.65% -34.54% 1.05% 8.84% -16.34% -5.35%
本期基
金份额
净值增
长率
-30.52% -30.67% 0.90% 0.57% -16.14% 5.89%
3.1.2 期末
数据和指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
广发中证
500ETF 联接
(LOF)A
广发中证
500ETF 联接
(LOF)C
广发中证
500ETF 联接
(LOF)A
广发中证
500ETF 联接
(LOF)C
广发中证
500ETF 联接
(LOF)A
广发中证
500ETF 联接
(LOF)C
期末可
供分配
利润
-91,141,895
.28
-539,933,87
7.48
305,696,596.
06
-4,321,467.13
336,735,519.
56
-312,608.53
期末可
供分配
基金份
额利润
-0.0776 -0.2617 0.3276 -0.0166 0.3158 -0.0140
期末基
金资产
净值
1,083,454,5
79.43
1,523,514,6
52.54
1,238,811,562
.56
277,935,213.
93
1,402,950,92
3.49
23,576,285.98
期末基
金份额
净值
0.9224 0.7383 1.3276 1.0649 1.3158 1.0589
3.1.3 累计
期末指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
广发中证
500ETF 联
接(LOF)A
广发中证
500ETF 联
接(LOF)C
广发中证
500ETF 联接
(LOF)A
广发中证
500ETF 联接
(LOF)C
广发中证
500ETF 联接
(LOF)A
广发中证
500ETF 联接
(LOF)C
基金份
额累计
净值增
长率
-7.75% -26.17% 32.77% 6.49% 31.59% 5.89% 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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注： （1） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易 基金的各项 费用， 计入费用 后实际收 益水
平要低于所 列数字。
（2） 本期已实 现收益指 基金本期 利息收入、 投资收益 、 其他收入 （不含 公允价值 变动收 益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。
（3） 期末可供分 配利润采 用期末 资产负债 表中未分 配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数
（为期末余 额，不是 当期发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
1．广发中证 500ETF 联接(LOF)A ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -12.14% 1.68% -12.52% 1.74% 0.38% -0.06%
过去六个月 -18.35% 1.46% -19.10% 1.50% 0.75% -0.04%
过去一年 -30.52% 1.40% -31.64% 1.43% 1.12% -0.03%
过去三年 -41.21% 1.39% -42.97% 1.43% 1.76% -0.04%
过去五年 7.68% 1.68% 8.50% 1.71% -0.82% -0.03%
自基金合同 生
效起至今
-7.75% 1.59% -7.01% 1.63% -0.74% -0.04%
2．广发中证 500ETF 联接(LOF)C ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -12.18% 1.68% -12.52% 1.74% 0.34% -0.06%
过去六个月 -18.42% 1.46% -19.10% 1.50% 0.68% -0.04%
过去一年 -30.67% 1.40% -31.64% 1.43% 0.97% -0.03%
自基金合同 生
效起至今
-26.17% 1.10% -26.24% 1.14% 0.07% -0.04%
注：（1 ）业 绩比较基 准：95%× 中证 500 指 数收益率+5%× 银行活期 存款利率 （税后） 。
（2）业绩比 较基准是 根据基金 合同关于 资产配 置比 例的规定构 建的。
3.2.2 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比较
广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF) 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率的历 史走 势对比图
(2009 年 11 月 26 日至 2018 年 12 月 31 日)
1、广发中证 500ETF 联接(LOF)A
2、广发中证 500ETF 联接(LOF)C
注：经 2013 年 10 月 10 日中国 证监会的 备案确 认， 本基金变更 了投资范 围并更名 为广发中 证
500 交易型开 放式指 数证券投 资基金联 接基金（LOF ）。
广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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3.2.3 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较
广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)
净值增长率 与业绩比 较基准收 益率的对 比图
1、广发中证 500ETF 联接(LOF)A
2、广发中证 500ETF 联接(LOF)C
注：本基金 C 类 合同生 效当年（2016 年） 按实际存 续期计算， 未按自然 年度折算 。
广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、广发中证 500ETF 联接(LOF)A ：
本基金 A 类过去三 年未进行 利润分配 。
2、广发中证 500ETF 联接(LOF)C ：
本基金 C 类自合 同生效 日（2016 年 6 月 15 日）至 报 告期末未进 行利润分 配。
§ 4
管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理 人经中国 证监会证 监基金字[2003]91 号 文 批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注册资 本
1.2688 亿元人民 币。公司 的股东 为广发证 券股份有 限 公司、烽火 通信科技 股份有限 公司、深 圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公 司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金 境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障 基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构
投资者境外 证券投资 管理（QDII ）等业务资格 。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、 薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委 员会。 公司下设 投资决策 委员会 、 风险 控 制委员会和 31 个部门 ： 宏 观策略部 、 价 值投资
部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收 益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营 销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老
金与战略业务部、北京分公司、广州分公司、上海分 公司、互联网金融部、中央交易部、基金会计
部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工 程与风险管理部、规划发展部、人力资源部、
财务部、综合管理部、北京办事处。此外，还出资设 立了瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管
理有限公司 （香港子 公司） ，参 股了证通 股 份有 限公 司。
截至 2018 年 12 月 31 日， 本基金管 理人管理 一百八 十一只开放 式基金， 管理资产 规模为 4684
亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投 资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理 的简介
姓名 职务 任本基金的 基金经理 （ 助 证券从业 说明 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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理）期限 年限
任职日期 离任日期
刘杰
本基金的基 金
经理；广发 沪
深 300 交易 型
开放式指数 证
券投资基金 联
接基金的基 金
经理；广发 中
证 500 交易 型
开放式指数 证
券投资基金 的
基金经理； 广
发沪深 300 交
易型开放式 指
数证券投资 基
金的基金经
理；广发中 小
板 300 交易 型
开放式指数 证
券投资基金 的
基金经理； 广
发中小板 300
交易型开放 式
指数证券投 资
基金联接基 金
的基金经理 ；
广发中证环 保
产业交易型 开
放式指数证 券
投资基金发 起
式联接基金 的
基金经理； 广
发中证养老 产
业指数型发 起
式证券投资 基
金的基金经
理；广发中 证
军工交易型 开
放式指数证 券
投资基金的 基
金经理；广 发
中证军工交 易
型开放式指 数
2014-04-0
1
- 14 年
刘杰先生，工学学士，持有中国
证券投资基金业从业证书。曾任
广发基金管理有限公司信息技术
部系统开发专员、数量投资部研
究员、广发 沪深 300 指数 证券投
资基金基金 经理 （ 自 2014 年 4 月
1 日至 2016 年 1 月 17 日） 、广发
中证环保产业指数型发起式证券
投资基金基 金经理（自 2016 年 1
月 25 日至 2018 年 4 月 25 日） 、
广发量化稳健混合型证券投资基
金基金经理 （自 2017 年 8 月 4 日
至 2018 年 11 月 30 日） 。 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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证券投资基 金
发起式联接 基
金的基金经
理；广发中 证
环保产业交 易
型开放式指 数
证券投资基 金
的基金经理 ；
广发创业板 交
易型开放式 指
数证券投资 基
金的基金经
理；广发创 业
板交易型开 放
式指数证券 投
资基金发起 式
联接基金的 基
金经理；广 发
标普全球农 业
指数证券投 资
基金的基金 经
理；广发道 琼
斯美国石油 开
发与生产指 数
证券投资基 金
(QDII-LOF) 的
基金经理； 广
发港股通恒 生
综合中型股 指
数证券投资 基
金(LOF) 的基
金经理；广 发
美国房地产 指
数证券投资 基
金的基金经
理；广发纳 斯
达克 100 交易
型开放式指 数
证券投资基 金
的基金经理 ；
广发纳斯达 克
100 指数证券
投资基金的 基
金经理；广 发
纳斯达克生 物广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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科技指数型 发
起式证券投 资
基金的基金 经
理；广发全 球
医疗保健指 数
证券投资基 金
的基金经理 ；
指数投资部 总
经理助理
注： 1. “ 任职日期 ” 和 “ 离职 日期 ” 指公司公 告聘任或 解 聘日期。
2. 证券从业的 含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内 ， 本基 金管理人 严格遵守 《中 华人民共 和 国证券投资 基金法 》 及其配 套法规、 《广 发
中证 500 交 易型开放 式指数证 券投资基 金联接基 金(LOF) 基金合 同》 和其 他有关法 律法规的 规定， 本
着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人
谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无 损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理
符合有关法 规及基金 合同的规 定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易 分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时 的分析评 估，保证 公平交易 原则的实 现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合 投资的股票必须来源于备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库，投资的债券必须 来自公司债券库。公司建立了严格的投资授权
制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超 过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
在交易过程中，中央交易部按照 “ 时间优先、价格 优先、比例分配、综合平衡 ” 的原则，公平分配投
资指令。 公司原 则上禁止 不同组合 间的同日 反向交易 （指数型基金除 外） ； 对于不同 投资组 合间的同
时同向交易 ，公司可 以启用公 平交易模 块，确保 交易 的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和 以公司名义进行的债券一级市场申购方案
和分配过程 进行审核 和监控,保 证分配结 果符合公 平交 易的原则； 对银 行间债券 交易根据 市场公认 的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的 交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合
经理对交易 价格异常 情况进行 合理性解 释； 公司开 发 了专门的系 统对不同 投资 组合 同日、 3 日 内和 5
日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价 差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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和核实。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。 通过对本年度该组合与公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的 同向交 易价差进 行专项分 析 ，未发现该 组合与其 他组合在 不同的时 间窗口
下同向交易 存在足够 的样本量 且差价率 均值显著 不趋 于 0 的情况，表 明报告期 内该组 合未发生 可能
导致不公平 交易和利 益输送的 异常情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关 指数的构成比例进行证券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易 。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反
向交易的， 则需经公 司领导严 格审批并 留痕备查 。
本投资组合为完全按照有关指数的构成比例进行证券 投资的投资组合。本报告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投资组合发生过同日反向交易 的情况，但成交较少的单边交易量不超过该证
券当日成交 量的 5% 。这些 交易不存 在任何利 益输送 的嫌疑。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和运作分析
本基金业绩 基准是中证 500 指数收 益率× 95%+ 银行活 期存款利率 （税后）× 5% ，呈现出 股票型
基金特征， 本基金主 要采用完 全复制法 来跟踪业 绩基 准。
（1）投资策 略
作为 ETF 联接基金，本基金将继 续秉承 指数化被 动投 资策略，主 要持有广 发中证 500ETF 及指
数成份股等，间接复制指数，同时积极应对成份股调 整、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来
的冲击，进 一步降低 基金的跟 踪误差。
（2）运作分 析
报告期内， 本 基金跟踪 误差来源 主要是成 分股调整 、 申购和赎回 因素， 本基 金目前规 模水平下 ，
申购赎回因 素对本基 金 跟踪误 差的影响 较小。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内 ，本基金 A 类份额净 值增长 率为-30.52% ，C 类份额净值增 长率为-30.67% ，同 期业
绩基准收益 率为-31.64% ，较好地 跟踪了指 数。 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
2018 年整体 市场表现 不佳， 受经 济下行 压力加大、 中 美贸易战以 及股票质 押风险等 负面消息 的
影响，A 股各主要 指数不断 下滑。 不过市场 在四季度 停止了持续 下滑的趋 势， 在 2500 点左 右震荡徘
徊，相对而 言，相关 不利的因 素得到了 一定程度 的释 放，未来继 续恶化的 可能性也 在逐渐降 低。
2019 年市场 与宏观经 济形势密 切相关， 随着国内 经济 对内需的持 续刺激， 未 来市场政 策维稳或
许有进一步 加码的可 能。 有券商 认为， 目前 社融增 速 已进入筑底 阶段， 预计 在 2019 年 1 季度 企稳，
随后进入修 复通道。 在信用 环境筑底 的过程中 ， “ 向风 险要收益 ” ， 或 将是 2019 年市场 的重要逻 辑，
配置天平未 来可能逐 步尝试转 向权益类 资产，未 来或 许可把握此 类机会的 出现。
此外，2018 年 4 季度以来 ， 美股 也出现 了暴跌的 趋势 ， 终止了 美股 历史 上最长的 牛市 ， 而美股
相对于美国国民财富而言，尤为重要，因此特朗普政 府迫于压力暂停加征新的关税，同时未来美元
存在继续加息的可能和压力，也会加剧美股未来的悲 观预期，未来中美贸易问题或许会因此逐步缓
和，届时 A 股的压 力或许能 得到进一 步释放。
综合而言，随着市场的筑底缓和以及地方政府参与解 决股权质押风险、沪伦通开通在即、科创
板以及注册制即将上线实施以及中美贸易逐步缓和等 积极因素汇聚，未来市场或许将引来新一波机
会。
中证 500 指数在 众多指数 中，属 于高波动 高收益指 数 ，中长期收 益存在一 定优势， 而在短期 表
现，往往被誉为 “ 反弹急先锋 ” ，我们认为，对于未来的市场行情，投资者若进行中短期的反弹波段
操作，可关 注中证 500 指数基 金。
4.6 管理人内部有关本基金的监察 稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管规则 的变化和业务发展情况，坚持从保护基金
份额持有人利益出发，积极推动主动全面合规管理， 持续完善内控机制，进一步加强内部风险的控
制与防范， 有 效保障了 法律法规、 监管要求 和各项 规 章制度的落 实， 保证了 基金合同 得到严格 履行。
本年度主要 的监察稽 核工作如 下：
（1） 结合 《关于规范 金融机构 资产管 理业务的 指导意 见》 、 《证券期货 经 营机构 私募资产 管理业
务管理办法 》 及其配 套规则、 《关于进 一步规范 货币市 场基金互联 网销售、 赎回相关 服务的指 导意见》
等各项监管新规，从公司发展和业务创新需求出发对 内部管理制度进行了修订、完善，进一步优化
业务流程， 确保各项 监管要求 全面落实 。
（2） 积极开 展形式多 样的合规 教育培训 ， 提升员 工整 体合规意识 和规范履 职能力； 大力推广 “ 全
员合规、合 规从管理 层做起、 合规创造 价值、合 规是 公司生存基 础 ” 理 念，营造 合规经营 文化。 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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（3） 构建 贯穿公司 各业务和 产品条线 的合规咨 询服务 体系， 积极 参与新产 品、 新 业务评估 工作，
提供合规意 见和建议 ，保障新 产品、新 业务合规 开展 。
（4） 按照审慎 经营原则， 对公司内 部重要规 章制度、 重大决策、 产 品和业务 方案、 重要 法律文
本、对外披 露材料等 进行合规 性审查， 严把合规 质量 关。
（5） 严守 合规底线 ， 强化 对投资 、 研究 、 交易 等关键 环节实时监 控， 严 格落实公 平交易 、 关联
交易、异常 交易管控 要求，严 防内幕交 易、利益 输送 、市场操纵 等违法违 规行为。
（6） 加 强投资组 合日常合 规风险监 测， 优化升级 合规 风控系统 ， 提升合 规风险管 理信息化 、 精
细 化水平。
（7）不断优化完善信息披露工作机制，提升信息披 露效率和质量，确保信息披露真实、准确、
完整、及时 。
（8） 定 期组织开 展内部审 计、 专 项稽核 、 合规 有效性 评估， 对 公司前中 后各业务 环节开展 自查
自纠，及时 排除风险 隐患和漏 洞，促进 合规和内 控管 理水平的提 升，保障 公司稳健 经营。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，积极健全内部管理
制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努 力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与
利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
公司设有估值委 员会，按照相关法律法规和证监会的 相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公 司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各 投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会 计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性 及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行， 并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、 证券发行机构重大事件等可能对估值 产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基 金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较 高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流 程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在 任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限公司签署服务协议，由其按广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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合 同约定提 供相关债 券品种的 估值数据 。
4.8 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
根据本基金合同中 “ 基金收益与分配 ” 之“ 基金收益分配原则 ” 的相关规定， 本基金本报告 期内未
进行利润分 配，符合 合同规定 。
§ 5
托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对广 发中证 500 交易 型开放式指数证券投资基金联接基 金(LOF)
的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他 法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何
损害基金份 额持有人 利益的行 为，完全 尽职尽责 地履 行了基金托 管人应尽 的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内， 广发中 证 500 交 易型开放 式指数证 券投 资基金联接 基金(LOF) 的 管理人—— 广发基
金管理有限 公司在广 发中证 500 交易型 开放式指 数证 券投资基金 联接基金(LOF) 的投资 运作、 基 金资
产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用 开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有
人利益的行 为，在各 重要方面 的运作严 格按照基 金合 同的规定进 行。本报 告期内， 广发中证 500 交
易型开放式 指数证券 投资基金 联接基金(LOF) 未进行 利润分配。
5.3 托 管人对本年度报告中财务信 息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人依 法对广发 基金管理 有限公司 编制和披 露的 广发中证 500 交 易型开放 式指数 证券投资
基金联接基金(LOF)2018 年 年度报告中财务指标、 净 值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容进行 了核查， 以上内容 真实、准 确和 完整。
§ 6
审 计报告
安永华明（2019 ）审 字第 60873695_G12 号
广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金（LOF ）全体基金份 额持有人 ： 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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6.1 审计意见
我们审计了 广发中 证 500 交易型 开放式指 数证券投 资 基金联接基 金（LOF ）的财务报 表，包括
2018 年 12 月 31 日的 资产负债 表，2018 年 度的利润 表 和所有者权 益 （基金净值） 变 动表以及 相关财
务报表附注 。
我们认为， 后附的广 发中 证 500 交易型开 放式指数 证 券投资基金 联接基金 （LOF ）的财务报表
在所有重大 方面按照 企业会计 准则的规 定编制， 公允 反映了广发 中证 500 交易 型开放 式指数证 券投
资基金联接 基金（LOF ）2018 年 12 月 31 日的财 务状 况以及 2018 年度的经 营成果和 净值变动 情 况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于 广发中证 500 交易 型开放式 指数证券 投资 基金联接基 金 （LOF ） ， 并 履行了 职业道德 方面
的其他责任 。我们相 信，我们 获取的审 计证据是 充分 、适当的， 为发表审 计意见提 供了基础 。
6.3 其他信息
广发中 证 500 交易型开 放式指数 证券投资 基金联接 基 金（LOF ）对其他信息 负责。其 他信息包
括年度报告 中涵盖的 信息，但 不包括财 务报表和 我们 的审计报告 。
我们 对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我 们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他 信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或 我们在审 计过程中 了解到的 情况存在 重大 不一致或者 似乎存在 重大错报 。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在 重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无 任何事项 需要报告 。
6.4 管理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部 控制，以 使财务报 表不存在 由于舞弊 或 错 误导致的重 大错报。
在 编 制财 务报 表时 ，管 理层 负 责评 估广 发中 证 500 交 易 型开 放式 指数 证券 投资 基 金联 接基 金
（LOF ） 的持续经营能力， 披露与持 续经营相 关的事 项 （如适用） ， 并 运用持续 经营假设， 除非计划
进行清算、 终止运营 或别无其 他现实的 选择。
治理层负责 监督广发 中证 500 交 易型开放 式指数证 券 投资基金联 接基金（LOF ）的财 务报告过
程。 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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6.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证，但并不能保证按照审计准则执 行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或 错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财 务报表使 用者依据 财务报表 作出的经 济决 策，则通常 认为错报 是重大的 。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职 业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工 作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表 审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未
能发现由于 错误导致 的重大错 报的风险 。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
（3） 评价 管理层选 用会计政 策的恰当 性和作出 会计 估计及相关 披露的合 理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论 。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对广发中 证 500 交易 型开放式 指数证券 投资基金 联 接基金（LOF ）持续经 营能力产 生重大疑 虑的
事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
致广发中证 500 交易 型开放式 指数证券 投资基金 联接 基金（LOF ）不能持续 经营。
（5） 评 价财务报 表的总体 列报 、 结构和 内容 （包括 披露） ， 并评价财 务报表是 否公允反 映相关
交易和事项 。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审 计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别 出的值得 关注的内 部控制缺 陷。
安永华明会 计师事务 所（特殊 普通合伙 ）
中国注册会 计师
赵雅
李 明明
中国 北京
2019 年 3 月 28 日 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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§ 7
年 度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 广发中证 500 交易 型开放式 指数证券 投资 基金联接基 金(LOF)
报告截止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 145,846,636.77 134,971,078.36
结算备付金
32,003,661.61 20,801,245.70
存出保证金
5,665,997.04 13,363,496.16
交易性金融 资产 7.4.7.2 2,442,116,729.31 1,369,735,687.29
其中：股票 投资
1,129,668.28 7,387,754.88
基金投资
2,440,987,061.03 1,362,347,932.41
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
- -
应收利息 7.4.7.5 38,003.01 26,677.45
应收股利
- -
应收申购款
2,445,392.27 1,481,690.82
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 7,830.60 1,343,934.58
资产总计
2,628,124,250.61 1,541,723,810.36
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
- - 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
17,274,765.05 21,508,326.32
应付赎回款
2,999,810.68 2,513,044.07
应付管理人 报酬
91,812.06 50,672.62
应付托管费
18,362.42 10,134.52
应付销售服 务费
271,054.48 67,164.17
应付交易费 用 7.4.7.7 124,137.40 485,445.90
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 375,076.55 342,246.27
负债合计
21,155,018.64 24,977,033.87
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 3,238,045,004.73 1,194,099,610.53
未分配利润 7.4.7.10 -631,075,772.76 322,647,165.96
所有者权益合计
2,606,969,231.97 1,516,746,776.49
负债和所有者权益总计
2,628,124,250.61 1,541,723,810.36
注： 报告 截止日 2018 年 12 月 31 日 ， 广 发中证 500ETF 联接(LOF)A 基金份额净值 人民币 0.9224
元，基金份 额总额 1,174,596,474.71 份； 广发中 证 500ETF 联接(LOF)C 基金份额净值 人民币 0.7383
元，基金份 额总额 2,063,448,530.02 份； 总份额 总额 3,238,045,004.73 份。
7.2 利润表
会计主体： 广发中证 500 交易 型开放式 指数证券 投资 基金联接基 金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号 本期 上年度可比期间 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-758,259,404.76 43,094,557.77
1.利息收入
1,478,798.56 914,796.87
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 1,478,798.56 914,795.42
债券利息收 入
- 1.45
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益（ 损失以 “- ” 填列 ）
-177,385,496.18 3,512,993.30
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 -9,252,736.49 -818,506.03
基金投资收 益 7.4.7.13 -155,170,328.34 -10,078,824.67
债券投资收 益 7.4.7.14 - 214.45
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.15 -13,217,191.15 14,334,689.97
股利收益 7.4.7.16 254,759.80 75,419.58
3. 公 允 价值 变 动收 益（ 损 失以 “- ” 号
填列）
7.4.7.17 -582,963,671.04 38,307,392.54
4.汇兑收益（ 损失以 “ － ” 号填列 ）
- -
5.其他收入（ 损失以 “- ” 号填 列） 7.4.7.18 610,963.90 359,375.06
减：二、费用
5,530,163.28 2,795,902.57
1．管理人报 酬
1,049,727.95 673,935.62
2．托管费
209,945.53 134,787.19
3．销售服务 费
2,590,430.80 1,167,826.19
4．交易费用 7.4.7.19 1,227,573.12 369,951.97
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．税金及附 加
6,985.99 -
7．其他费用 7.4.7.20 445,499.89 449,401.60 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填
列）
-763,789,568.04 40,298,655.20
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列）
-763,789,568.04 40,298,655.20
7.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 广发中证 500 交易 型开放式 指数证券 投资 基金联接基 金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
1,194,099,610.53 322,647,165.96 1,516,746,776.49
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -763,789,568.04 -763,789,568.04
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
2,043,945,394.20 -189,933,370.68 1,854,012,023.52
其中：1.基金 申购款 4,379,735,205.56 -264,367,150.19 4,115,368,055.37
2. 基金赎回款 -2,335,789,811.36 74,433,779.51 -2,261,356,031.85
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以 “- ” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
3,238,045,004.73 -631,075,772.76 2,606,969,231.97
项目 上年度可比期间 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
1,088,479,674.81 338,047,534.66 1,426,527,209.47
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 40,298,655.20 40,298,655.20
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
105,619,935.72 -55,699,023.90 49,920,911.82
其中：1.基金 申购款 1,168,688,801.60 106,285,717.63 1,274,974,519.23
2. 基金赎回款 -1,063,068,865.88 -161,984,741.53 -1,225,053,607.41
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以 “- ” 号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
1,194,099,610.53 322,647,165.96 1,516,746,776.49
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负 责人签署：
基金管理人 负责人： 孙树明， 主管会计 工作负责 人： 窦刚，会计 机构负责 人：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金 （LOF ） （原名 为广发中 证 500 指数证券
投资基金 （LOF ） ， 以下简 称 “ 本 基金 ” ） 经中国证 券监督 管理委员会 （ “ 中国 证监会 ” ） 证监许 可[2009]982
号文核准，由基金发起人广发基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募
集证券投资 基金运作 管理办法》 等 有关规定 和 《广发 中证 500 指 数证券投 资基金基 金合同》 （后 更名广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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为《广发中 证 500 交易型开 放式指数 证券投资 基金联 接基金（LOF ）基金合 同》 ，以 下简称 “ 基金合
同 ” ）发 起，于 2009 年 11 月 26 日募集成 立。本基 金 的基金管理 人为广发 基金管理 有限公司 ，基金
托管人为中 国工商银 行股份有 限公司。 本基金已 向中 国证监会备 案， 并于 2009 年 11 月 26 日获 得确
认。
本基金募集 期为 2009 年 10 月 22 日至 2009 年 11 月 20 日，为 契约型开 放式基金 ，存续期 限不
定， 首次募集资 金为人民 币 8,635,797,223.98 元， 有 效认购户数 为 107,956 户。 其中， 认 购款项在 基
金验资确认 日之前产 生的银行 利息共计 人民币 634,322.52 元，按照 基金合同 的有关约 定计入基 金份
额持有人的 基金账户。 本基金募 集资金经 德勤华永 会 计师事务所 有限公司 验资。 基金 合同于 2009 年
11 月 26 日生效 ，基金合 同生效日 的基 金份 额总额 为 8,635,797,223.98 份。
根据本基金 的管理人 于 2013 年 10 月 11 日发布的 《关 于广发中证 500 指数证 券投资基 金 （LOF ）
基金份额持 有人大会 决议生效 公告》 ， 本 基金变更 为 广发中证 500ETF 的联接基金， 允 许本基 金投资
股指期货，参与融资融券及通过证券金融公司办理转 融通业务，并相应地对基金合同中有关本基金
的名称、基金份额申购和赎回、基金的投资和估值、 基金的费用、基金份额持有人大会及其他部分
条款， 按照相 关法律法 规及中国 证监会的 有关规 定进 行修改。 《广 发中证 500 指数证券 投资基金 （LOF ）
基金合同 》 修 订为 《广发 中证 500 交易型开 放式指数 证券投资基 金联接基 金 （LOF ） 基金合同》 ， 原
《广发中证 500 指数 证券投资 基金（LOF ）基金合 同 》同日起失 效。
本基金于 2016 年 6 月 15 日起， 经基金管 理人与基 金 托管人协商 一致，并 报中国证 监会备案 ，
在原有份额 的基础上 增设场外 C 类基金份 额， 原份额 转为 A 类基金份额。A 类基 金份额注 册登记业
务办理机构 为中国证 券登记结 算有限责 任， 在投 资者 认购/ 申购基金 时收取认 购/ 申购费 用， 而不 计提
销售服务费；C 类基金份额 注册登记 业务办理 机构为 广发基金管理 有限公司 ，在投资者 认购、申 购
基金份额时 不收 取认 购、 申购费用 ，而 是从本类 别基 金资产中计 提销售服 务费 。本基金 A 类基 金份
额的申购与 赎回包括 场外和场 内两种方 式。本基金 C 类基金份额 在场外申 购和赎回 。两类基 金份额
分别设置代 码，并分 别计算基 金份额净 值。两类 份额 之间不得相 互转换。
本基金于 2016 年 6 月 15 日起 增设场外 C 类基金份 额 ，原份额转 为 A 类份额。
本基金的财 务报表于 2019 年 3 月 28 日 已经本基 金的 基金管理人 及基金托 管人批准 报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 颁布的企 业会计准 则 （以下简 称 “ 企 业会计准 则 ” ） 和中 国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时 在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基 金业协会 发布的若 干基金行 业实务操 作。 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监 会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求， 真实、完 整地反映 了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2018 年度 的经营成 果和
基金净值变 动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会 计年度为 公历年度 ，即每年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人 民币为记 账本位币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是 指形成一 个单位的 金融资产 （负 债） ， 并形 成其他单位 的金融负 债 （资 产） 或权益工
具的合同。
（1）金融资 产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。 本基金根据持有意图和能力，将持有的基金投
资、股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投 资）于初始确认时划 分为以公允价值计量且其
变动计入当 期损益的 金融资产 ；其他金 融资产划 分为 贷款和应收 款项。
（2）金融负 债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债两类。 本基金目 前持有的 金融负债 划分为其 他金 融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和 终止确认
本基金于成 为金融工 具合同的 一方时确 认一项金 融资 产或金融负 债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时 的公允价值作为初始确认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股 票投资、债券 投资等，以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当 期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金
融负债，相 关交易费 用在发生 时计入初 始确认金 额。 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产期间取得的利息或现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资 产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余
成本进行后 续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入 账金额之间的差额应确认为投资收 益，其
中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融 资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产
已转移，且 符合金融 资产转移 的终止确 认条件的 ，金 融资产将终 止确认。
金融负债的 现时义务 全部或部 分已经解 除的，终 止确 认该金融负 债或其一 部分。
金融资产转 移， 是指本 基金将金 融资产让 与或交付 给 该金融资产 发行方以 外的另一 方 （转入方） 。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终 止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有
保留金融资 产所有权 上几乎 所 有的风险 和报酬的， 分 别下列情况 处理： 放弃 了对该金 融资产控 制的，
终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产 ，并相应 确认有关 负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有 的金融工 具按如下 原则确定 公允价值 并进 行估值：
（1） 存在活跃 市场且能 够获取相 同资产 或负债报 价的 金融工具， 按 其估值日 不加调整 的报价确
定公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影 响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最 近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对
报价进行调 整，确定 公允价值 。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，以相同资 产或负债的公允价值为基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售 或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。 基金管理人不考虑 因大量持有相关资产或负债
所产生的溢 价或折价 ；
（2） 不存在活 跃市场的 金融工具 ， 采用在 当前情况 下 适用并且有 足够可利 用数据和 其他信息 支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允 价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法
取得相关资 产或负债 可观察输 入值或取 得不切实 可行 的情况下， 才使用不 可观察输 入值；
（3） 如有确凿 证据表明 按上述方 法进行 估值不能 客观 反映金融工 具公允价 值的， 基金 管理人可
根据具体情 况与基金 托管人商 定后，按 最能反映 公允 价值的方法 估值。 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融 资产和金融负债的法定 权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿 该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资 产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、 赎回、转换及红利再投资等引起的实收基
金的变动分 别于上述 各交易确 认日认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资 等事项导致基金份额变动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分 配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值
的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现 损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或
基金赎回确 认日认列 ，并于期 末全额转 入利润分 配（ 未分配利润） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
（1） 存款利息收 入按存款 的本金与 适用的 利率逐日 计 提的金额入 账。 若提前支 取定期存 款， 按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已
确认的利息 收入的差 额确认利 息损失， 列入利息 收入 减项，存款 利息收入 以净额列 示；
（2） 债券利息收 入按债券 票面价 值与票面 利率或债 券 发行价计算 的金额扣 除应由债 券发行企 业
代扣代缴的 个人所得 税后的净 额确认， 在债券实 际持 有期内逐日 计提；
（3） 资产支持 证券利息 收入按证 券票面 价值与票 面利 率计算的金 额， 扣除应 由资产支 持证券发
行企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认，在 证券 实际持有期 内逐日计 提；
（4） 买入返售金 融资产收 入， 按融出 资金应付 或实际 支付的总额 及实际利 率 （当实际利 率与合
同利率差异 较小时， 也可以用 合同 利率） ，在回 购期 内逐日计提 ；
（5）股票投资 收益/ （损失）于卖 出股票成交 日确认 ，并按卖出股票成 交金额与其 成本的差额
入账；
（6）债券投 资收益/ （ 损失）
卖出交易所上市债 券：于成交 日确认债券投 资收益/ （损失） ，并按成交金额与 其成本、应收利
息的差额入 账； 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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卖出银行间 同业市场 交易债券： 于 成交日确 认债券投 资收益/ （损失） ， 并按 成交总额 与其成本 、
应收利息的 差额入账 ；
（7）衍生工具 投资收益/ （损失） 于卖出权证 成交日 确认，并按卖出权 证成交金额 与其成本的
差额入账；
（8） 股利收益 于除息日 确认， 并 按上市公 司宣告的 分 红派息比 例 计算的金 额扣除应 由上市公 司
代扣代缴的 个人所得 税后的净 额入账；
（9）公允价值 变动收益/ （损失） 系本基金持 有的采 用公允价值模式计 量的交易性 金融资产、
交易性金融 负债等公 允价值变 动形成的 应计入当 期损 益的利得或 损失；
（10）其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在 费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他
金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计 算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法
近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1. 在符合有关 基金分 红条件的 前提下， 本基金每 年收 益分配次数 最多为 6 次 ，每次分 配比例不
低于基金收 益分配基 准日可供 分配利润 的 10% ；
2. 本基金收益 分配方式 分两种：现 金分红与 红利再投 资。场外投资 者可选择现 金分红或 将现金
红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行 再投资，若投资者不选择，本基金默认 的收益
分配方式是现金分红；场内投资者的收益分配方式为 现金分红，具体权益分配程序等有关事项遵循
深圳证券交 易所及中 国证券登 记结算有 限责任公 司的 相关规定；
3. 基金收益分 配后基金 份额净值不 能低于面 值，即： 基金收益分配 基准日的基 金份额净 值减去
每单位基金 份额收益 分配金额 后，不能 低于面值 ；
4. 由于本基 金 A 类基金 份额不收 取销售服 务费， 而 C 类基金份额 收取销售 服务费， 各基金 份额
类别对应的 可分配收 益将有所 不同。本 基金同一 类别 的本基金每 一基金份 额享有同 等分配权 ；
5. 深圳证券交 易所或 中国证券 登记结算 有限责任 公司 对 A 类基金份 额 的场内 份额收益 分配另有
规定的，从 其规定；
6. 法律法规或 监管机 关另有规 定的，从 其规定。 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制 度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时 采用的会 计政策及 计量基础 与编制财 务报 表时的会计 政策及计 量基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计政策变 更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计估计变 更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计差错更 正。
7.4.6 税项
（1）印花税
证券（股票 ）交易印 花税税率 为 1‰， 由出让方 缴纳 。
（2）增值税 、城建税 、教育费 附加及地 方教育 费附 加
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]36 号文 《关于 全面推开营业 税改增值 税试点的通 知》的
规定， 经国务院 批准， 自 2016 年 5 月 1 日起在 全国范 围内全面推 开营业税 改征增值 税试点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融 商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。 对证 券投资基 金 （封闭 式证券投 资基金， 开 放 式证券投资 基金） 管理 人运用基 金买卖股 票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息 收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收 入不征收 增值税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]46 号文 《关于 进一步明确全 面推开营 改增试点金 融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入 返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入 属于金融 同业往来 利息收入 ；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]70 号文 《关于 金融机构同业 往来等增 值税政策的 补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商 品业务、 同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利 息收入属 于金融同 业往来利 息收入；
根据财政部 、 国 家税务总 局财税[2016]140 号文 《关 于 明确金融 、 房地 产开发 、 教育 辅助服务 等广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发 生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人 ；
根据财政部、 国 家税务总 局财税[2017]56 号文 《关 于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 的规定，
自 2018 年 1 月 1 日 起，资管 产品管理 人运营资 管产 品过程中发 生的增值 税应税行 为（以下 简称 “ 资
管产品运营 业务 ” ） ， 暂适用 简易计税 方法， 按 照 3% 的 征收率缴纳 增值税， 资 管产品 管理人未 分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应 纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资 管产品运 营业务销 售额和增 值税应纳 税额 。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过 程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份 的增值税 应纳税额 中抵减；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2017]90 号文 《关于 租入固定资产 进项税额 抵扣等增值 税政策
的通知》 的规定 ， 自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管 产品管 理人运营资 管产品提 供的贷款 服务、 发生的 部
分金融商品 转让业务， 按 照以下规 定确定销 售额： 提 供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生的 利息
及利息性质 的收入为 销售额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取得的股 票 （不包括 限售股） 、 债券、 基 金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额， 或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘 价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票， 为 停牌前最后一个交易日收盘价） 、债券估值（中
债金融估值 中心有限 公司或中 证指数有 限公司提 供的 债券估值） 、 基 金份额净 值、 非货 物期货结 算价
格作为买入 价计算销 售额。
本基金分别 按实际缴 纳的增值 税 额的 7% 、 3% 和 2% 缴 纳城市维护 建设税、 教 育费附加 和地方教
育费附加。
（3）企业所 得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股 票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。
（4）个人所 得税
个人所得税 税率为 20% 。
基金从上市 公司分配 取得的股 息红利所 得，持股 期限 在 1 个月以内 （含 1 个月 ）的， 其股息红
利所得全额 计入应纳 税所得额 ；持股期 限在 1 个月 以 上至 1 年（ 含 1 年 ）的，减 按 50% 计入 应纳税
所得额； 持股期限 超过 1 年 的， 减 按 25% 计入应 纳税 所得额； 自 2015 年 9 月 8 日起， 证券投资 基金
从公开发行 和转让市 场取得的 上市公司 股票，持 股期 限超过 1 年的， 股息红利 所得暂 免征收个 人所
得税。
暂免征收储 蓄存款利 息所得个 人所得税 。 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 145,846,636.77 134,971,078.36
定期存款 - -
其中：存款 期限 1 个 月以内
- -
存款期限1-3 个月
- -
存款期限3 个月以上
- -
其他存款 - -
合计 145,846,636.77 134,971,078.36
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 1,251,151.76 1,129,668.28 -121,483.48
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 3,037,365,133.39 2,440,987,061.03 -596,378,072.36
其他 - - -
合计 3,038,616,285.15 2,442,116,729.31 -596,499,555.84
项目 上年度末 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 7,361,154.77 7,387,754.88 26,600.11
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 1,378,239,715.74 1,362,347,932.41 -15,891,783.33
其他 - - -
合计 1,385,600,870.51 1,369,735,687.29 -15,865,183.22
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工 具 - - - -
货币衍生工 具 - - - -
权益衍生工 具 34,224,268.39 - - -
其中：股指 期货投资 34,224,268.39 - - -
其他衍生工 具 - - - -
合计 34,224,268.39 - - -
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
合同/ 名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工 具 - - - - 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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货币衍生工 具 - - - -
权益衍生工 具 61,396,169.97 - - -
其中：股指 期货投资 61,396,169.97 - - -
其他衍生工 具 - - - -
合计 61,396,169.97 - - -
期货投资采 用当日无 负债结算 制度，相 关价值已 包含 在结算备付 金中，本 基金本报 告期末具 体
投资情况详 见下表（ 买入持仓 量以正数 表示，卖 出持 仓量以负数 表示） ：
单位：人民 币元
代码 名称
持仓量( 买/ 卖)
( 单位：手)
合约市值 公允价值变 动
IC1901 IC1901 40.00 33,048,000.00
-1,176,268.39
总额合计 - -
33,048,000.00
-1,176,268.39
减：可抵销 期货暂收 款 - - -
-1,176,268.39
股指期货投 资净额 - - - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报 告期末及 上年度末 无买入返 售金融资 产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 31,527.69 22,557.46
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 170.20 102.70
应收结算备 付金利息 6,305.12 4,017.29
应收债券利 息 - -
应收资产支 持证券利 息 - -
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - - 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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应收黄金合 约拆借孳 息 - -
其他 - -
合计 38,003.01 26,677.45
7.4.7.6 其他资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
其他应收款 - -
待摊费用 - -
可收退补款 7,830.60 815,852.15
应收退补款 - 528,082.43
合计 7,830.60 1,343,934.58
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 124,137.40 485,445.90
银行间市场 应付交易 费用 - -
合计 124,137.40 485,445.90
7.4.7.8 其他负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 1,076.55 2,246.27
预提费用 374,000.00 340,000.00
合计 375,076.55 342,246.27
7.4.7.9 实收基金 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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广发中证 500ETF 联接(LOF)A
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018年1 月1 日至2018 年12月31 日
基金份额 （份） 账面金额
上年度末 933,114,966.50 933,114,966.50
本期申购 410,520,992.18 410,520,992.18
本期赎回（ 以 “- ” 号 填列） -169,039,483.97 -169,039,483.97
本期末 1,174,596,474.71 1,174,596,474.71
广发中证 500ETF 联接(LOF)C
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018年1 月1 日至2018 年12月31 日
基金份额 （份） 账面金额
上年度末 260,984,644.03 260,984,644.03
本期申购 3,969,214,213.38 3,969,214,213.38
本期赎回（ 以 “- ” 号 填列） -2,166,750,327.39 -2,166,750,327.39
本期末 2,063,448,530.02 2,063,448,530.02
注：申购含 转换转入 、红利再 投资份（ 金）额， 赎回 含转换转出 份（金） 额。
7.4.7.10 未分配利润
广发中证 500ETF 联接(LOF)A
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 981,599,572.10 -675,902,976.04 305,696,596.06
本期利润 -84,939,881.30 -320,798,155.20 -405,738,036.50
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
243,599,021.91 -234,699,476.75 8,899,545.16
其中：基金 申购款 417,899,905.60 -375,412,385.52 42,487,520.08
基金赎回款 -174,300,883.69 140,712,908.77 -33,587,974.92
本期已分配 利润 - - - 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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本期末 1,140,258,712.71 -1,231,400,607.99 -91,141,895.28
广发中证 500ETF 联接(LOF)C
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 -4,321,467.13 21,272,037.03 16,950,569.90
本期利润 -95,886,015.70 -262,165,515.84 -358,051,531.54
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-72,290,440.05 -126,542,475.79 -198,832,915.84
其中：基金 申购款 -149,457,740.14 -157,396,930.13 -306,854,670.27
基金赎回款 77,167,300.09 30,854,454.34 108,021,754.43
本期已分配 利润 - - -
本期末 -172,497,922.88 -367,435,954.60 -539,933,877.48
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存款利 息收入 1,288,542.79 659,324.43
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 5,612.18 3,330.44
结算备付金 利息收入 182,402.94 251,650.61
其他 2,240.65 489.94
合计 1,478,798.56 914,795.42
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 40 页共 73 页
12 月 31 日
股票投资收 益 —— 买 卖股票差 价收入 -1,202,764.82 542,042.29
股票投资收 益 —— 赎 回差价收 入 - -
股票投资收 益 —— 申 购差价收 入 -8,049,971.67 -1,360,548.32
合计 -9,252,736.49 -818,506.03
7.4.7.12.2 股票投资收益 —— 买卖股票差价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股票成 交总额 126,066,559.87 39,480,798.60
减：卖出股 票成本总 额 127,269,324.69 38,938,756.31
买卖股票差 价收入 -1,202,764.82 542,042.29
7.4.7.12.3 股票投资收益 —— 申购差价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
申购基金份 额总额 1,798,566,200.00 507,633,400.00
减：现金支 付申购款 总额 1,078,696,909.70 286,417,990.81
减：申购股 票成本总 额 727,919,261.97 222,575,957.51
申购差价收 入 -8,049,971.67 -1,360,548.32
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出/ 赎回基金 成交总额 1,383,433,390.47 789,241,356.23
减：卖出/ 赎回 基金成本 总额 1,538,603,718.81 799,320,180.90
基金投资收 益 -155,170,328.34 -10,078,824.67
7.4.7.14 债券投资收益
单 位：人民 币元
项目 本期 上年度可比 期间 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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2018 年1月1 日至2018 年12月
31日
2017年1月1 日至2017 年12月
31 日
卖出债券 （ 、 债转 股及债券 到期兑付 ） 成交
总额
- 2,215.90
减： 卖出债 券（、债 转股及债 券到期兑 付）
成本总额
- 2,000.00
减： 应收利 息总额 - 1.45
买卖债券差 价收入 - 214.45
7.4.7.15 衍生工具收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
股指期货投 资收益 -13,217,191.15 14,334,689.97
7.4.7.16 股利收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
股票投资产 生的股利 收益 254,759.80 75,419.58
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 254,759.80 75,419.58
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018年1月1 日 至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
1. 交易性金融 资产 -580,634,372.62 37,148,962.51
——股票投 资 -148,083.59 512,081.87
——债券投 资 - -
——资产支 持证券投 资 - -
——基金投 资 -580,486,289.03 36,636,880.64
——贵金属 投资 - - 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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——其他 - -
2. 衍生工具 -2,329,298.42 1,158,430.03
——权证投 资 - -
——股指期 货投资 -2,329,298.42 1,158,430.03
3. 其他 - -
减：应税金 融商品公 允价值变
动产生的预 估增值税 -
-
合计 -582,963,671.04 38,307,392.54
7.4.7.18 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
基金赎回费 收入 417,117.17 220,662.27
基金转换费 收入 193,846.73 138,712.79
合计 610,963.90 359,375.06
7.4.7.19 交易费用
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所市场 交易费用 998,545.13 270,958.57
银行间市场 交易费用 - -
交易基金产 生的费用 167,241.15 60,739.04
其中：申购 费 46,908.79 11,538.08
赎回 费 5,004.55 -
其他费用 115,327.81 49,200.96
期货交易费 用 61,786.84 38,254.36
合计 1,227,573.12 369,951.97
7.4.7.20 其他费用
单位：人民 币元
项目 本期 上年度可比 期间 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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2018 年1月1 日至2018 年12月
31 日
2017年1月1 日至2017 年12月31 日
审计费用 74,000.00 80,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费 11,499.89 9,401.60
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 445,499.89 449,401.60
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要披露 的或有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务 报表批准 报出日， 本基金无 需要披露 的资 产负债表日 后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
中国工商银 行股份有 限公司 基金托管人 、代销机 构
广发基金管 理有限公 司
基金发起人、 基 金管理人、 注册登记 与
过户机构、 直销机构
广发证券股 份有限公 司 基金管理人 母公司、 代销机构
深圳市前海 香江金融 控股集团 有限公司 基金管理人 股东
烽火通信科 技股份有 限公司 基金管理人 股东
康美药业股 份有限公 司 基金管理人 股东
广州科技金 融创新投 资控股有 限公司
基金管理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产管理 有限公司 ）
基金管理人 全资子公 司
广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金 本基金是该 基金的联 接基金
瑞元资本管 理有限公 司 基金管理人 控股子公 司
广发期货有 限公司 与基金管理 人受同一 控制
珠海瑞元祥 和股权投 资基金合 伙企业（ 有限合伙 ） 本公司控股 子公司的 控股子公 司
GF International Asset Management (UK) Company
Limited （广发国际资产管理（英 国）有限 公司）
本公司全资 子公司的 全资子公 司
广发纳正（ 上海）资 产管理有 限公司 本公司全资 子公司的 全资子公 司
注：本基金 本报告期 不存在控 制关系或 者其他重 大利 害关系的关 联方关系 发生变化 的情况。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 44 页共 73 页
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股 份有限
公司
752,791,399.04 85.51% - -
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无通过关 联方 交易单元进 行的权证 交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
广发证券股 份有限公
司
701,077.55 88.26% 124,137.40 100.00%
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
广发证券股 份有限公
司
- - - -
注： 1 、 股票交 易佣金的 计提标准 ： 支 付佣金= 股票成 交金额× 佣 金比例- 证管费- 经手 费- 结算 风险
金（含债券 交易）；
2 、本基金与 关联方交 易均在正 常业务范 围内按 一般 商业条款订 立；
3 、 本基金对该 类交易的 佣金的计 算方式 是按合同 约定 的佣金率计 算。 该类佣 金协议的 服务范围广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 45 页共 73 页
还包括佣金 收取方为 本基金提 供的证券 投资研究 成果 和市场信息 服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 1,049,727.95 673,935.62
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 1,393,324.57 1,404,873.49
注： 本基金基 金财产中 投资于 目标 ETF 的部分不收 取 管理费。 本基 金管理费 按前一 日基金资 产
净值扣除所 持有目标 ETF 基金份额部分的 基金资产 净 值后的余额 （若为负 数，则取 0）的 0.50% 年
费率计提。 计算方法 如下：
H ＝E× 0.50%÷ 当年天数
H 为每日 应计提的 基金管理 费
E 为前一日 基金资产 净值－前 一日所持 有目标 ETF 基金份额部分 的基金资 产净值， 若为负数 ，
则 E 取 0
基金管理费 每日计算 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付，由基金 管理人向 基金托管 人发送基 金
管理费划款 指令， 基金托 管人复核 后于次月 前 2 个工 作日内从基 金财产中 一次性支 付给 基金 管理人。
若遇法定节 假日、公 休假等,支 付日期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 209,945.53 134,787.19
注： 本基金基 金财产中 投资于 目标 ETF 的部分不收 取 托管费。 本基 金托管费 按前一 日基金资 产
净值扣除所 持有目标 ETF 基金份额部分的 基金资产 净 值后的余额 （若为负 数，则取 0）的 0.10% 年
费率计提。 计算方法 如下： 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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H ＝E× 0.10%÷ 当年天数
H 为每日 应计提的 基金托管 费
E 为前一日 基金资产 净值－前 一日所持 有目标 ETF 基金份额部分 的基金资 产净值， 若为负数 ，
则 E 取 0。
基金托管费 每日计算 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付，由基金 管理人向 基金托管 人发送基 金
托管费划款 指令，基 金托管人 复核后于 次月前 2 个工 作日内从基 金财产中 一次性支 取。若遇 法定节
假日、公休 日等,支付 日期顺延 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民 币元
获得销售服 务费的各
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年12月31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
广发中证 500ETF 联接
(LOF)A
广发中证 500ETF 联接(LOF)C 合计
广发证券股 份有限公
司
- 2,223.82 2,223.82
广发基金管 理有限公
司
- 2,371,278.44 2,371,278.44
合计 - 2,373,502.26 2,373,502.26
获得销售服 务费的各
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年12月31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
广发中证500ETF 联接
(LOF)A
广发中证500ETF 联接(LOF)C 合计
广发证券股 份有限公
司
- 536.27 536.27
广发基金管 理有限公
司
- 1,107,569.09 1,107,569.09
合计 - 1,108,105.36 1,108,105.36
注：本基金A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基 金份额的销售服务费按前一日C 类基 金
份额资产净 值的0.20% （2018 年5月16 日以前 ：0.40% ）年费率计 提。计算 方法如下 ：
H ＝E× 0.20%÷ 当年天数
H 为C 类基金 份额每日 应计提的 销售服务 费
E 为C 类基金份 额前一日 基金资产 净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人 向基金托管人发送基金销售服务费划广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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付指令， 经基 金托管人 复核后于 次月前2 个工作日 内从 基金财产中 一次性划 出， 由注册 登记机构
代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基 金销售机构等。若遇法定节假日、公休日
等，支付日 期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无与关联 方进 行银行间同 业市场的 债券 （含回 购） 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单位： 份
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
广发中证500ETF
联接(LOF)A
广发中证500ETF 联
接(LOF)C
广发中证500ETF 联
接(LOF)A
广发中证500ETF 联
接(LOF)C
报告期 初 持 有 的 基
金份额
32,422,670.38 - 99,308,776.44 -
报告期 间 申 购/ 买入
总份额
- - - -
报告期 间 因 拆 分 变
动份额
- - - -
减：报告 期 间 赎 回/
卖出总份额
- - 66,886,106.06 -
报告期 末 持 有 的 基
金份额
32,422,670.38 - 32,422,670.38 -
报告期 末 持 有 的 基
金 份 额 占 基 金 总 份
额比例
2.76% - 3.47% -
注：基金管 理人上年 度可比期 间内持有 本基金份 额变 动的相关费 用按基金 合同及更 新的招募 说
明书的有关 规定支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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广发中证 500ETF 联接(LOF)A
本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。
广发中证 500ETF 联接(LOF)C
本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的 利息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国工商银 行股份有
限公司
145,846,636.77 1,288,542.79 134,971,078.36 659,324.43
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国工商银 行股 份有限公司 保管，按 银行同业 利率或约 定
利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情 况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无在承销 期内 参与关联方 承销的证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报 告期末持 有 2,064,958,177.00 份目标 ETF 基金广发中 证 500 交 易型开放 式指数证 券
投资基金份 额，占其 总份额的 比例为 73.93% 。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报 告期内未 进行利润 分配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本 基金无因 认 购新发/ 增发证 券而持有 的流通受 限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌 数量 期末 期末 备注 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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代码 名称 日期 原因 值单价 日期 开
盘单
价
( 单位：股) 成本总额 估值总额
00069
3
*ST 华
泽
2018-05
-02
重大事
项停牌
0.00 - - 1,500.00 21,024.00 0.00 -
60027
0
外运发
展
2018-12
-13
重大事
项停牌
20.99 - - 3,000.00 65,045.00 62,970.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本 基金无从 事 银行间市场 债券正回 购交易形 成的卖出 回
购证券款， 无抵押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 12 月 31 日止， 本 基金无从 事 证券交易所 债券正回 购交易形 成的卖出 回
购证券款， 无抵押债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险 、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适 当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系 统持续监 控上述各 类风险。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下 设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等 ；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业 务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完 成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。合规 稽核部、 金融工程 与风险管 理部对公 司总 裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心 的、由总裁和风险控制委员会、督察长、
合规稽核部 、金融工 程与风险 管理部和 相关业务 部门 构成的风险 管理架构 体系。
7.4.13.2 信用风险 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约 责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到 期本息， 或 由于债券 发行人信 用等级降 低 导致债券价 格下降， 将 对基金资 产造成的 损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高 的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是， 随着短 期资金市 场的发展， 本基金的 投资范 围 扩大以后， 可 能会在一 定程度上 增加信用 风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手 为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同 业市场主要通过对交易对手进行 风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。本基 金本报告期末及上年度末未持有债券投资、资
产支持化证 券投资、 同业存单 投资，因 此与其相 关的 信用风险不 重大。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适 当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持 有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和 方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从
而对流动性 风险进行 监控和防 范。
本基金主要 投资于具 有良好流 动性的金 融工具， 除在 附注 7.4.12 中列 示的流通 暂时受 限的证券
外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行 间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性 强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金
合同及中国 证监会相 关规定进 行管理， 因此无重 大流 动性风险。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风 险分 析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要 投资品种均可在证券交易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制 中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投 资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合
的流动性能 够与本基 金申购和 赎回的安 排相匹配 。
综上所述， 本基金的 流动性良 好，无重 大流动性 风险 。
7.4.13.4 市场风险
基金的市场 风险是指 由于证券 市场价格 受到经济 因素 、 政治因素、 投资 心理等各 种因素 的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资 产中 金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。 一般来 讲， 市场风 险是开放 式基金面 临的最 大 风险， 也往往 是众多风 险中最基 本和最常 见的，广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为 市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
外汇风险和 其他价格 风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来 现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金管理 人通过久 期、凸性 、风险价 值模型（VAR ）等方法来 评估投资 组合中债 券的利率 风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 145,846,636.77 - - -
145,846,636.7
7
结算备付金 32,003,661.61 - - - 32,003,661.61
存出保证金 5,665,997.04 - - - 5,665,997.04
交易性金融 资产 - - - 2,442,116,729.31
2,442,116,729.
31
应收利息 - - - 38,003.01 38,003.01
应收申购款 217,902.88 - - 2,227,489.39 2,445,392.27
其他资产 - - - 7,830.60 7,830.60
资产总计 183,734,198.30 - - 2,444,390,052.31 2,628,124,250.
61
负债
应付证券清 算款 - - - 17,274,765.05 17,274,765.05
应付赎回款 - - - 2,999,810.68 2,999,810.68
应付管理人 报酬 - - - 91,812.06 91,812.06
应付托管费 - - - 18,362.42 18,362.42
应付交易费 用 - - - 124,137.40 124,137.40
应付销售服 务费 - - - 271,054.48 271,054.48
其他负债 - - - 375,076.55 375,076.55
负债总计 - - - 21,155,018.64 21,155,018.64
利率敏感度 缺口 183,734,198.30 - - 2,423,235,033.67 2,606,969,231.
97 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 52 页共 73 页
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 134,971,078.36 - - -
134,971,078.3
6
结算备付金 20,801,245.70 - - - 20,801,245.70
存出保证金 13,363,496.16 - - - 13,363,496.16
交易性金融 资产 - - - 1,369,735,687.29
1,369,735,687.
29
应收利息 - - - 26,677.45 26,677.45
应收申购款 147,323.62 - - 1,334,367.20 1,481,690.82
其他资产 - - - 1,343,934.58 1,343,934.58
资产总计 169,283,143.84 -
-
1,372,440,666.52 1,541,723,810.
36
负债
应付证券清 算款 - - - 21,508,326.32 21,508,326.32
应付赎回款 - - - 2,513,044.07 2,513,044.07
应付管理人 报酬 - - - 50,672.62 50,672.62
应付托管费 - - - 10,134.52 10,134.52
应付交易费 用 - - - 485,445.90 485,445.90
应付销售服 务费 - - - 67,164.17 67,164.17
其他负债 - - - 342,246.27 342,246.27
负债总计 - - - 24,977,033.87 24,977,033.87
利率敏感度 缺口 169,283,143.84
- - 1,347,463,632.65
1,516,746,776.
49
注：上表按 金融资产 和金融负 债的重新 定价日或 到期 日孰早者进 行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有交 易性债券 投资 ，因此市场 利率的变 动对于本 基金资产 净
值无重大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所 有资产及 负债以人 民币计价 ，因此无 外汇 风险。
7.4.13.4.2.1 外汇风险的敏感性分析 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 53 页共 73 页
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有外 汇投资， 因此 无重大外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场 利率和外汇汇率以外的市场 价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量 ，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接 反映在当 期损益中 。本基金 管理人通 过采 用 Barra 风险管 理系统， 通过标 准差、跟 踪误
差、beta 值、风 险价值 模型（VAR ）等指标监控投 资 组合面临的 市场价格 波动风险 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融 资产－股 票投资 1,129,668.28 0.04 7,387,754.88 0.49
交易性金融 资产 — 基 金投资 2,440,987,061.03 93.63 1,362,347,932.41 89.82
交易性金融 资产－贵 金属投资 - - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,442,116,729.31 93.68 1,369,735,687.29 90.31
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
业绩比较基 准上升 5% 116,010,130.82 73,424,198.31
业绩比较基 准下降 5% -116,010,130.82 -73,424,198.31
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
1 、公允价值 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 54 页共 73 页
（1）不以公 允价值计 量的金融 工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允 价值计量 的金融工 具
（i ）金融工具 公允价值 计量的方 法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
（ii ）各层级金融 工具公 允价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的以公 允价值计 量 的金融工具 中属于第 一层级的 余额为人 民
币 2,442,053,759.31 元 ，属于第 二层级的 余额为人 民 币 62,970.00 元，属于 第三层级 的金额为 人民币
0.00 元（2017 年 12 月 31 日：属于 第一层级 的余额 为人民币 1,369,686,725.29 元 ，属于第 二层级的
余额为人民 币 48,962.00 元，无 属于第三 层级的 金额 ）。
（iii ）公允价值所 属层级间 的重大变 动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、 交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不 活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级 或第三层 级，上述 事项解除 时将相关 证券 的公允价值 列入第一 层级。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基 金持 有的以公 允价值计 量 的金融工具 中属于第 三层级的 余额为人 民
币 0.00 元； 本报 告期内转 入第三层 级的金额 为人民 币 0.00 元， 除上述 变动外， 该层 级金融资 产无其
他变动；本 基金本期 末持有的 该层级金 融工具为 ST 华泽，金额 为人民币 0.00 元， 估值技术 为市价
折扣法，重 大不可观 察输入值 为折扣率 ，与公允 价值 负相关。
2 、除公允价 值外，截 至资产负 债表日本 基金无 需要 说明的其他 重要事项 。
§ 8
投 资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 1,129,668.28 0.04 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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其中：股票 1,129,668.28 0.04
2 基金投资 2,440,987,061.03 92.88
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中： 买 断式回购 的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
177,850,298.38 6.77
8 其他各项资 产 8,157,222.92 0.31
9 合计 2,628,124,250.61 100.00
8.2 期末投资目标基金明细
金额单位： 人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1
广发中证
500 交易型
开放式指数
证券投资基
金
股票型
交易型开
放式
广发基金管 理有
限公司
2,440,987,061.03 93.63
8.3 期末按行业分类的股票投资组 合
8.3.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净
值比例（％ ）
A 农、林、牧 、渔业 17,160.00 0.00
B 采矿业
24,627.60 0.00
C 制造业 620,383.09 0.02
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
105,864.00 0.00
E 建筑业 5,502.24 0.00 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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F 批发和零售 业
69,245.92 0.00
G 交通运输、 仓储和邮 政业
145,650.00 0.01
H 住宿和餐饮 业
2,130.00 0.00
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
48,826.87 0.00
J 金融业
20,402.86 0.00
K 房地产业
30,548.00 0.00
L 租赁和商务 服务业
1,881.00 0.00
M 科学研究和 技术服务 业
10,409.84 0.00
N 水利、环境 和公共设 施管理业
19,911.86 0.00
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
1,460.00 0.00
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
- -
S 综合
5,665.00 0.00
合计 1,129,668.28 0.04
8.3.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资 组 合
本基金本报 告期末未 持有通过 港股通投 资的股票 。
8.4 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 603019 中科曙光 3,100 111,228.00 0.00
2 600270 外运发展 3,000 62,970.00 0.00
3 600635 大众公用 11,600 54,404.00 0.00
4 603589 口子窖 1,500 52,605.00 0.00
5 600004 白云机场 4,500 45,225.00 0.00
6 600760 中航沈飞 1,500 41,565.00 0.00
7 601233 桐昆股份 4,000 39,040.00 0.00
8 600521 华海药业 3,100 34,286.00 0.00
9 000786 北新建材 1,900 26,144.00 0.00 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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10 600936 广西广电 5,000 18,700.00 0.00
11 600317 营口港 8,000 18,080.00 0.00
12 600108 亚盛集团 6,500 17,160.00 0.00
13 600578 京能电力 5,500 16,115.00 0.00
14 600422 昆药集团 2,500 15,450.00 0.00
15 600395 盘江股份 3,000 15,030.00 0.00
16 600872 中炬高新 500 14,730.00 0.00
17 600300 维维股份 5,000 14,100.00 0.00
18 600187 国中水务 5,500 13,585.00 0.00
19 300197 铁汉生态 3,300 12,507.00 0.00
20 600161 天坛生物 580 12,325.00 0.00
21 603228 景旺电子 243 12,147.57 0.00
22 300324 旋极信息 2,107 11,820.27 0.00
23 600511 国药股份 502 11,671.50 0.00
24 600481 双良节能 3,500 11,655.00 0.00
25 603188 亚邦股份 1,561 11,488.96 0.00
26 600058 五矿发展 1,600 10,416.00 0.00
27 600645 中源协和 641 10,409.84 0.00
28 600848 上海临港 500 10,340.00 0.00
29 600201 生物股份 600 9,960.00 0.00
30 600651 飞乐音响 3,000 9,690.00 0.00
31 600517 置信电气 3,000 9,540.00 0.00
32 600120 浙江东方 600 7,536.00 0.00
33 600292 远达环保 1,502 7,404.86 0.00
34 600859 王府井 500 6,780.00 0.00
35 600993 马应龙 500 6,710.00 0.00
36 600884 杉杉股份 500 6,460.00 0.00
37 600141 兴发集团 600 6,174.00 0.00
38 600183 生益科技 600 6,036.00 0.00
39 600862 中航高科 1,000 5,600.00 0.00
40 000712 锦龙股份 600 5,448.00 0.00
41 600416 湘电股份 1,048 5,407.68 0.00
42 603806 福斯特 200 5,360.00 0.00
43 600195 中牧股份 500 5,320.00 0.00
44 600392 盛和资源 600 5,166.00 0.00
45 600291 西水股份 500 5,145.00 0.00
46 600557 康缘药业 500 5,140.00 0.00
47 600079 人福医药 500 5,070.00 0.00
48 600787 中储股份 1,000 5,000.00 0.00
49 603328 依顿电子 500 4,950.00 0.00
50 600316 洪都航空 500 4,945.00 0.00
51 600642 申能股份 1,000 4,880.00 0.00
52 600312 平高电气 598 4,831.84 0.00
53 600826 兰生股份 500 4,755.00 0.00 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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54 600664 哈药股份 1,200 4,740.00 0.00
55 600770 综艺股份 1,000 4,710.00 0.00
56 600171 上海贝岭 500 4,670.00 0.00
57 600718 东软集团 400 4,620.00 0.00
58 002434 万里扬 700 4,613.00 0.00
59 600460 士兰微 558 4,530.96 0.00
60 600158 中体产业 500 4,445.00 0.00
61 601311 骆驼股份 500 4,415.00 0.00
62 600060 海信电器 500 4,340.00 0.00
63 600037 歌华有线 500 4,295.00 0.00
64 600655 豫园股份 577 4,269.80 0.00
65 600643 爱建集团 500 4,245.00 0.00
66 600827 百联股份 500 4,225.00 0.00
67 600874 创业环保 500 4,125.00 0.00
68 600021 上海电力 500 4,050.00 0.00
69 600499 科达洁能 1,000 4,040.00 0.00
69 600623 华谊集团 500 4,040.00 0.00
70 600673 东阳光科 547 3,982.16 0.00
71 600755 厦门国贸 569 3,971.62 0.00
72 600266 北京城建 500 3,960.00 0.00
73 600256 广汇能源 1,000 3,760.00 0.00
74 600765 中航重机 500 3,720.00 0.00
75 600545 卓郎智能 500 3,700.00 0.00
76 600737 中粮糖业 500 3,680.00 0.00
77 600811 东方集团 1,000 3,660.00 0.00
78 603000 人民网 500 3,650.00 0.00
79 600917 重庆燃气 500 3,560.00 0.00
80 600125 铁龙物流 500 3,500.00 0.00
81 600808 马钢股份 1,000 3,460.00 0.00
82 600500 中化国际 500 3,420.00 0.00
83 600996 贵广网络 500 3,180.00 0.00
84 600325 华发股份 500 3,100.00 0.00
85 600122 宏图高科 830 3,012.90 0.00
86 601168 西部矿业 500 2,910.00 0.00
87 600098 广州发展 500 2,830.00 0.00
88 603515 欧普照明 100 2,787.00 0.00
89 600649 城投控股 500 2,735.00 0.00
89 600970 中材国际 500 2,735.00 0.00
90 600315 上海家化 100 2,730.00 0.00
91 600879 航天电子 500 2,705.00 0.00
92 600748 上实发展 500 2,670.00 0.00
93 600908 无锡银行 500 2,620.00 0.00
94 601000 唐山港 1,100 2,618.00 0.00
95 600348 阳泉煤业 500 2,520.00 0.00 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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96 600053 九鼎投资 107 2,518.78 0.00
97 600143 金发科技 500 2,475.00 0.00
98 600418 江淮汽车 500 2,405.00 0.00
99 600022 山东钢铁 1,500 2,355.00 0.00
100 600839 四川长虹 1,000 2,310.00 0.00
101 600086 东方金钰 500 2,305.00 0.00
101 600939 重庆建工 500 2,305.00 0.00
102 600350 山东高速 500 2,280.00 0.00
103 600885 宏发股份 100 2,256.00 0.00
104 600525 长园集团 500 2,190.00 0.00
105 002281 光迅科技 80 2,148.80 0.00
106 603169 兰石重装 500 2,135.00 0.00
107 600754 锦江股份 100 2,130.00 0.00
108 600978 宜华生活 500 2,050.00 0.00
109 603766 隆鑫通用 500 2,045.00 0.00
110 600640 号百控股 200 1,962.00 0.00
111 600478 科力远 500 1,950.00 0.00
112 601880 大连港 1,000 1,850.00 0.00
113 601872 招商轮船 500 1,845.00 0.00
114 600166 福田汽车 1,000 1,820.00 0.00
115 600006 东风汽车 500 1,800.00 0.00
116 600614 鹏起科技 500 1,795.00 0.00
117 603077 和邦生物 1,080 1,749.60 0.00
118 600582 天地科技 500 1,710.00 0.00
119 600750 江中药业 100 1,693.00 0.00
120 601179 中国西电 500 1,680.00 0.00
121 603569 长久物流 140 1,505.00 0.00
122 603377 东方时尚 100 1,460.00 0.00
123 601678 滨化股份 320 1,350.40 0.00
124 600346 恒力股份 100 1,325.00 0.00
125 600565 迪马股份 500 1,300.00 0.00
125 603556 海兴电力 100 1,300.00 0.00
126 000513 丽珠集团 50 1,257.50 0.00
127 600743 华远地产 500 1,210.00 0.00
128 600062 华润双鹤 100 1,209.00 0.00
129 601016 节能风电 500 1,160.00 0.00
130 600863 内蒙华电 500 1,155.00 0.00
131 600169 太原重工 500 1,115.00 0.00
131 603025 大豪科技 100 1,115.00 0.00
132 600575 皖江物流 500 1,065.00 0.00
133 002001 新和成 70 1,050.70 0.00
134 600280 中央商场 300 975.00 0.00
135 600307 酒钢宏兴 500 955.00 0.00
135 600777 新潮能源 500 955.00 0.00 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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136 002271 东方雨虹 70 906.50 0.00
137 600064 南京高科 100 788.00 0.00
138 600267 海正药业 90 755.10 0.00
139 600179 安通控股 100 665.00 0.00
140 600160 巨化股份 100 663.00 0.00
141 600729 重庆百货 21 594.30 0.00
142 002384 东山精密 50 564.50 0.00
143 600017 日照港 200 552.00 0.00
144 601717 郑煤机 93 514.29 0.00
145 600126 杭钢股份 114 514.14 0.00
146 000887 中鼎股份 50 506.00 0.00
147 600380 健康元 72 480.24 0.00
148 000703 恒逸石化 40 460.80 0.00
149 600869 智慧能源 93 451.05 0.00
150 002440 闰土股份 50 450.00 0.00
151 600894 广日股份 80 436.00 0.00
152 000528 柳工 70 424.90 0.00
153 000975 银泰资源 40 407.60 0.00
154 002127 南极电商 50 376.00 0.00
155 000090 天健集团 80 368.00 0.00
156 600426 华鲁恒升 30 362.10 0.00
157 002416 爱施德 60 352.80 0.00
158 002277 友阿股份 100 316.00 0.00
159 000662 天夏智慧 50 309.00 0.00
160 600580 卧龙电气 49 308.70 0.00
161 000488 晨鸣纸业 50 280.50 0.00
162 000541 佛山照明 50 259.00 0.00
163 002063 远光软件 40 216.80 0.00
164 000563 陕国投Ａ 80 214.40 0.00
165 002670 国盛金控 21 211.68 0.00
166 600298 安琪酵母 6 151.38 0.00
167 002681 奋达科技 37 135.42 0.00
168 000012 南玻 A 30 119.70 0.00
169 002030 达安基因 10 101.60 0.00
170 600284 浦东建设 19 94.24 0.00
171 002195 二三四五 20 73.80 0.00
172 000693 *ST 华泽 1,500 0.00 0.00
8.5 报告期内股票投资组合的重大 变动
8.5.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期初 基金 资广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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产净值比例
（％）
1 603019 中科曙光 10,526,088.54 0.69
2 600201 生物股份 9,850,553.03 0.65
3 600426 华鲁恒升 8,979,519.02 0.59
4 600872 中炬高新 7,934,542.77 0.52
5 600256 广汇能源 7,896,497.43 0.52
6 600521 华海药业 7,552,867.40 0.50
7 600584 长电科技 7,427,376.48 0.49
8 600298 安琪酵母 7,265,450.46 0.48
9 601233 桐昆股份 7,138,796.71 0.47
10 600879 航天电子 7,012,294.35 0.46
11 600642 申能股份 6,924,892.47 0.46
12 600004 白云机场 6,904,347.90 0.46
13 600600 青岛啤酒 6,834,815.03 0.45
14 600525 长园集团 6,593,267.42 0.43
15 603589 口子窖 6,536,864.10 0.43
16 600315 上海家化 6,513,028.69 0.43
17 600673 东阳光科 6,465,753.41 0.43
18 601168 西部矿业 6,175,626.10 0.41
19 600079 人福医药 6,083,136.78 0.40
20 600885 宏发股份 6,080,572.73 0.40
注： 本项 及下项 8.5.2 、8.5.3 的买入 包括基 金二级市 场 上主动的买 入、 新 股、 配 股、 债 转股、 换
股及行权等 获得的股 票，卖出 主要指二 级市场上 主动 的卖出、换 股、要约 收购、发 行人回购 及行权
等减少的股 票， 此外， “ 买入金 额 ” （或 “ 买入 股票成 本 ”）、 “ 卖出金额 ” （或 “ 卖出 股票收入 ” ） 均按 买
卖成交金额 （成交单 价乘以成 交数量） 填列，不 考虑 相关交易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 600516 方大炭素 2,104,096.00 0.14
2 600176 中国巨石 1,742,186.00 0.11
3 600201 生物股份 1,562,609.00 0.10
4 603019 中科曙光 1,504,605.00 0.10
5 600426 华鲁恒升 1,317,215.00 0.09
6 600521 华海药业 1,299,945.08 0.09 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 62 页共 73 页
7 600584 长电科技 1,283,941.00 0.08
8 600315 上海家化 1,239,443.74 0.08
9 603589 口子窖 1,229,271.14 0.08
10 600438 通威股份 1,194,398.00 0.08
11 600298 安琪酵母 1,144,116.81 0.08
12 600004 白云机场 1,128,017.00 0.07
13 600600 青岛啤酒 1,127,306.00 0.07
14 601233 桐昆股份 1,076,475.00 0.07
15 600872 中炬高新 1,074,817.00 0.07
16 600642 申能股份 1,068,190.94 0.07
17 600079 人福医药 1,024,976.00 0.07
18 600879 航天电子 1,024,099.00 0.07
19 600260 凯乐科技 1,012,658.00 0.07
20 600885 宏发股份 1,006,794.00 0.07
8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民 币元
买入股票的 成本（成 交）总额 754,494,501.65
卖出股票的 收入（成 交）总额 126,066,559.87
8.6 期末按债券品种分类的债券投 资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.9 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前五名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.11.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓 和损益明 细 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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代码 名称 持仓量 合约市值 公允价值变 动 风险说明
IC1901 IC1901 40.00
33,048,000.0
0
-1,176,268.39 -
公允价值变 动总额合 计 -1,176,268.39
股指期货投 资本期收 益 -13,212,621.58
股指期货投 资本期公 允价值变 动 -2,329,298.42
8.11.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货以套期保值主要目的。在构建股 票投资组合的同时，通过卖出股指期货对
冲市场下行风险，降低系统风险损失，提高组合收益 。本基金投资股指期货符合既定的投资政策和
投资目标。
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金 本报告期 末未持有 国债期货 。
（2）本基金 本报告期 内未进行 国债期货 交易。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告 期内没有出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一 年内受到 公开谴责 、处罚的 情形。
8.13.2 本报 告期内， 基金投资 的前十名 股票未出 现超 出基金合同 规定的备 选股票库 的情形。
8.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
5,665,997.04
2 应收证券清 算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
38,003.01
5 应收申购款
2,445,392.27
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
7,830.60 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 64 页共 73 页
9
合计
8,157,222.92
8.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公
允价值
占基金资产 净
值比例(%)
流通受限情 况说明
1 600270 外运发展 62,970.00 0.00 重大事项停 牌
§ 9
基 金份额持有人 信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
广发中 证 500ETF
联接(LOF)A
82,873 14,173.45 128,688,272.17 10.96%
1,045,908,202.
54
89.04%
广发中 证 500ETF
联接(LOF)C
67,407 30,611.78
1,753,759,533.
33
84.99% 309,688,996.69 15.01%
合计
150,280 21,546.75
1,882,447,805.
50
58.14%
1,355,597,199.
23
41.86%
9.2 期末上市基金前十名持有人
广发中证 500ETF 联接(LOF)A
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 张群娣 600,000.00 2.70% 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 65 页共 73 页
2 钱慎 530,000.00 2.39%
3 蔡静岚 459,734.00 2.07%
4 郑卓权 300,024.00 1.35%
5 吴本明 300,018.00 1.35%
6 张敬忠 300,009.00 1.35%
7 姚芝珍 291,320.00 1.31%
8 赵宪扬 274,390.00 1.24%
9 洪桂芳 274,200.00 1.24%
10 赵天相 260,000.00 1.17%
9.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基金
广发中证 500ETF 联接
(LOF)A
1,435,235.89 0.1222%
广发中证 500ETF 联接
(LOF)C
199,413.41 0.0097%
合计 1,634,649.30 0.0505%
9.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员 、基
金投资和研 究部门负 责人
持有本开放 式基金
广发中证 500ETF 联接
(LOF)A
10~50
广发中证 500ETF 联接
(LOF)C
0~10
合计 10~50
本基金基金 经理持有 本开
放式基金
广发中证 500ETF 联接
(LOF)A
0
广发中证 500ETF 联接
(LOF)C
0
合计 0
§ 10
开 放式基金份额 变动
单位：份
项目 广发中证 500ETF 联接(LOF)A 广发中证 500ETF 联接(LOF)C
基金合同生 效日 （2009 年 11 月 26
日）基金份 额总额
8,635,797,223.98 - 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 66 页共 73 页
本报告期期 初基金份 额总额 933,114,966.50 260,984,644.03
本报告期基 金总申购 份额 410,520,992.18 3,969,214,213.38
减：本报告 期基金总 赎回份额 169,039,483.97 2,166,750,327.39
本报告期基 金拆分变 动份额 - -
本报告期期 末基金份 额总额 1,174,596,474.71 2,063,448,530.02
§ 11
重 大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
本基金管理 人于 2018 年 2 月 6 日发布公 告，自 2018 年 2 月 5 日起，聘 任张芊女 士担任公 司副
总经理； 于 2018 年 9 月 28 日发 布公告， 自 2018 年 9 月 28 日起， 聘 任王凡 先生担任 公司副总 经理；
于 2018 年 11 月 3 日发 布公告， 自 2018 年 11 月 2 日 起，聘任邱 春杨先生 担任公司 督察长， 段西军
先生不再担 任公司督 察长。
本报告期内 ，本基金 托管人的 专门基金 托管部门 未发 生重大人事 变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内 无涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管 业务的诉讼 事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内 本基金投 资策略未 发生改变 。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
自 2018 年 9 月 27 日起，本基金 管理人改 聘安永华 明 会计师事务 所（特殊 普通合伙 ）提供审 计
服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内 ，本基金 管理人、 托管人及 其相关高 级管 理人员无受 稽查或处 罚等情况 。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
佣金
占当期佣
金总量的广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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额的比例 比例
广发证券 8 752,791,399.04 85.51% 701,077.55 88.26% -
方正证券 7 127,578,316.66 14.49% 93,298.15 11.74% -
中天证券 1 - - - - -
东兴证券 2 - - - - -
中金公司 4 - - - - -
中信建投 4 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
世纪证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - -
中原证券 2 - - - - -
华福证券 2 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
华创证券 2 - - - - 减少 2 个
华安证券 1 - - - - -
上海华信证 券 1 - - - - -
万和证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
光大证券 3 - - - - -
国元证券 2 - - - - -
安信证券 5 - - - - -
第一创业证 券 1 - - - - -
申万宏源 6 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
南京证券 1 - - - - -
银河证券 4 - - - - -
招商证券 4 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
信达证券 3 - - - - -
财富证券 2 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
国泰君安 4 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
中信证券 5 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
民生证券 3 - - - - -
中山证券 1 - - - - 新增 1 个
西藏东方财 富
证券
2 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
联讯证券 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - - 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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东方证券 2 - - - - -
东吴证券 2 - - - - 新增 1 个
华宝证券 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - 减少 2 个
中银国际 2 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
天风证券 3 - - - - -
华鑫证券 2 - - - - -
北京高华 1 - - - - -
长江证券 3 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
平安证券 4 - - - - -
英大证券 2 - - - - -
国盛证券 2 - - - - 新增 1 个
中泰证券 4 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
华菁证券 2 - - - - 新增 2 个
华林证券 1 - - - - 新增 1 个
首创证券 1 - - - - -
东北证券 4 - - - - -
广州证券 2 - - - - -
华泰证券 5 - - - - -
兴业证券 4 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
万联证券 4 - - - - -
新时代证券 3 - - - - 新增 2 个
太平洋证券 2 - - - - -
注：1 、交易 席位选择 标准：
（1）财务状 况良好， 在最近一 年内无重 大违规 行为 ；
（2）经营行 为规范， 内控制度 健全，在 业内有 良好 的声誉；
（3）具备投 资运作所 需的高效 、安全、 合规的 席位 资源，满足 投资组合 进行 证 券交 易 的 需要 ；
（4） 具有 较强的研 究和行业 分析能力 ， 能 及时、 全面 、 准确地 向公司提 供关于宏 观、 行 业、 市
场及个股的 高质量报 告，并能 根据基金 投资的特 殊要 求，提供专 门的研究 报告；
（5）能积极 为公司投 资业务的 开展，提 供良好 的信 息交流和客 户服务；
（6）能提供 其他基金 运作和管 理所需的 服务。
2 、交易席位 选择流程 ： 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
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（1） 对交易单 元候选券 商的研究 服务进 行评估。 本 基 金管理人组 织相关人 员依据交 易单元选 择
标准对交易 单元候选 券商的服 务质量和 研究实力 进行 评估，确定 选用交易 单元的券 商。
（2） 协议签署及 通知托管 人。 本基金 管理人与 被选择 的券商签订 交易单元 租用协议， 并 通知基
金托管人。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
关于增加百 度百盈为 旗下部分 基金销售 机构
的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-12-28
2
关于增加华 泰期货为 旗下部分 基金销售 机构
的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-12-26
3
关于增加百 度百盈为 旗下部分 基金销售 机构
的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-12-20
4
关于增加西 藏东方财 富证券为 旗下部分 基金
销售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-12-17
5
关于增加光 大银行为 旗下部分 基金销售 机构
的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-12-13
6
关于增加华 兴银行为 旗下部分 基金销售 机构
的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-11-14
7
广发基金管 理有限公 司关于增 加东莞农 商行
为广发中证 500 交易 型开放式 指数证券 投资
基金联接基 金(LOF)A 类份额销 售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-10-15
8
广发基金管 理有限公 司关于增 加五矿证 券为
广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基
金联接基金(LOF) 销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-08-20
9
广发基金管 理有限公 司关于增 加中银国 际证
券为旗下部 分基金销 售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-08-20
10
广发基金管 理有限公 司关于增 加民商基 金为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-08-01
11
广发基金管 理有限公 司关于增 加唐鼎耀 华为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-08-01
12
广发基金管 理有限公 司关于增 加中邮证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-07-30
13
广发基金管 理有限公 司关于增 加微众银 行为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-07-30
14
广发基金管 理有限公 司关于增 加开源证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-07-19
15
广发基金管 理有限公 司关于增 加诺亚正 行为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-07-13
16 广发基金管 理有限公 司关于增 加万和证 券为 《中国证券 报》 、 《证 券 2018-07-11 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 70 页共 73 页
旗下部分基 金销售机 构的公告 时报》 、 《上 海证券报 》
17
广发基金管 理有限公 司关于增 加江苏银 行为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-06-27
18
广发基金管 理有限公 司关于增 加首创证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-06-13
19
广发基金管 理有限公 司关于增 加华融湘 江银
行为旗下部 分基金销 售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-06-01
20
广发基金管 理有限公 司关于增 加上海银 行为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-05-28
21
广发基金管 理有限公 司关于增 加信诚基 金销
售为旗下部 分基金销 售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-05-25
22
广发基金管 理有限公 司关于增 加西安银 行为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-05-16
23
广发基金管 理有限公 司关于增 加华金证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-05-15
24
广发基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金实
施销售服务 费率优惠 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-05-15
25
广发基金管 理有限公 司关于增 加华泰证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-04-04
26
广发基金管 理有限公 司关于增 加渣打银 行为
广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基
金联接基金 A 类(LOF) 销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-04-02
27
广发基金管 理有限公 司关于增 加国泰君 安证
券为旗下部 分基金销 售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-03-29
28
广发基金管 理有限公 司关于增 加国泰君 安为
广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基
金联接基金 C 类 份额销 售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-03-23
29
关于广发中 证 500 交 易型开放 式指数证 券投
资基金联接 基金 （LOF ） 修改基金合同 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-03-22
30
广发基金管 理有限公 司关于增 加东莞农 商行
为旗下部分 基金销售 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-03-16
31
广发基金管 理有限公 司关于增 加上海证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-03-13
32
广发基金管 理有限公 司关于旗 下部分基 金在
华信证券开 通转换业 务的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-03-07
33
广发基金管 理有限公 司关于增 加佳泓（ 北京）
为旗下部分 基金销售 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-03-02
34
广发基金管 理有限公 司关于增 加厦门银 行为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-02-06
35
广发基金管 理有限公 司关于增 加挖财基 金为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-02-05
36
广发基金管 理有限公 司关于增 加中正达 广为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-02-05
37 广发基金管 理有限公 司关于增 加万联证 券为 《中国证券 报》 、 《证 券 2018-01-31 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 71 页共 73 页
旗下部分基 金销售机 构的公告 时报》 、 《上 海证券报 》
38
广发基金管 理有限公 司关于增 加中山证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-26
39
广发基金管 理有限公 司关于增 加西南证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-26
40
广发基金管 理有限公 司关于增 加国联证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-26
41
广发基金管 理有限公 司关于增 加东兴证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-26
42
广发基金管 理有限公 司关于增 加德州银 行为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-26
43
广发基金管 理有限公 司关于增 加北京钱 景基
金为旗下部 分基金销 售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-26
44
广发基金管 理有限公 司关于增 加众升财 富为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
45
广发基金管 理有限公 司关于增 加中信建 投期
货为旗下部 分基金销 售机构的 公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
46
广发基金管 理有限公 司关于增 加浙商证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
47
广发基金管 理有限公 司关于增 加浙江金 观诚
为旗下部分 基金销售 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
48
广发基金管 理有限公 司关于增 加宜信普 泽为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
49
广发基金管 理有限公 司关于增 加泰诚财 富为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
50
广发基金管 理有限公 司关于增 加世纪证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
51
广发基金管 理有限公 司关于增 加泉州银 行为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
52
广发基金管 理有限公 司关于增 加民族证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
53
广发基金管 理有限公 司关于增 加江南农 商行
为旗下部分 基金销售 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
54
广发基金管 理有限公 司关于增 加恒天明 泽为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
55
广发基金管 理有限公 司关于增 加方正证 券为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-19
56
广发基金管 理有限公 司关于增 加海银基 金为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-12
57
广发基金管 理有限公 司关于增 加金惠家 为旗
下部分基金 销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-10
58
广发基金管 理有限公 司关于增 加嘉实财 富为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《证 券
时报》 、 《上 海证券报 》
2018-01-08 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 72 页共 73 页
§12
影响投资者决 策的其他重 要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资者类别
报告期内持 有基金份 额变化情 况
报告期末持 有基
金情况
序号
持有基金份 额比例
达到或者超 过20%
的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
机构 1
20180725-20180726
,20180806-2018080
6
-
498,668,
031.02
0.00
498,668,
031.02
15.40
%
2 20180129-20180426 -
369,139,
904.02
369,139,
904.02
0.00 0.00%
产品特有风 险
报告期内， 本基金存 在单一投 资者持有 份额比例 达到 或超过20% 的情况 ，由此可 能导致的 特有风险 主要
包括： 当投资 者持有份 额占比较 为集中时， 个别投资 者的大额赎 回可能会 对基金资 产运作及 净值表现 产
生较大影响； 极端情况 下基金管 理人可能 无法及时 变 现基金资产 以应对投 资者的赎 回申请； 若 个别投资
者大额赎回 后本基金 出现连续 六十个工 作日基金 资产 净值低于 5000 万元 ， 基金 还可能 面临转换 运作方
式、 与其他基 金合并或 者终止基 金合同等 情形。 本基 金管理人将 对基金的 大额申赎 进行审慎 评估并合 理
应对，完善 流动性风 险管控机 制，切实 保护持有 人利 益。
§ 13
备 查文件目录
13.1 备查文件目录
1. 中国证监会 《关于 核准广发 中证 500 指数证券 投资 基金（LOF ）基金份额 持有人
大会决议的 批复》
2. 《广发中 证 500 交 易型开放 式指数证 券投资基 金联 接基金(LOF) 基 金合同》
3. 《广发基金 管理有 限公司开 放式基金 业务规则 》
4. 《广发中 证 500 交 易型开放 式指数证 券投资基 金联 接基金(LOF) 托 管协议》
5. 法律意见书
6. 基金管理人 业务资 格批件、 营业执照 。
7. 基金托管人 业务资 格批件、 营业执照 。
13.2 存放地点
广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号 保利国际 广场南塔 31-33 楼 广发中证 500 交易型 开放式指 数证券投 资基金联 接基 金(LOF)2018 年 年度报告
第 73 页共 73 页
13.3 查阅方式
1. 书面查阅： 查阅时间 为每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资者 可免费查 阅， 也可 按工本费
购买复印件 ；
2. 网站查阅： 基金管 理人网址 ：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公司
二〇一九年三月三十日
