易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
易方达现金增利货币市场基金
2018 年 年 度报 告 摘要
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 九年三 月二 十八日 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 26 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 中财 务资 料已经 审 计。 普 华永 道中 天会计 师 事务所( 特殊普 通合 伙) 为 本基金 出具 了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 现金 增利 货币
基金主 代码 000620
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 2 月 5 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 28,259,140,258.15 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
易方达 现金 增利 货币
A
易方达 现金 增利 货币
B
易方达 现金 增利 货币
C
下属分 级基 金的 交易 代码 000620 000621 005097
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的
份额总 额 556,037,056.19 份 27,703,102,901.98 份 299.98 份
注： 自 2018 年 3 月 8 日起 ， 本基 金增 设 C 类 份额 类 别， 份 额首 次确 认日 为 2018 年 3 月 12 日。
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效控 制投 资风险 和保 持高流动 性的 基础上 ，力 争获得高 于业 绩比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略
本基金 根据 市场 情况 和可 投资品 种的 容量 ， 在 严谨 深 入的研 究分 析基 础上 ，
综合考量 市场 资金面 走向 、存款银 行的 信用资 质、 信用债券 的信 用评级 以
及各类资 产的 收益率 水平 、流动性 特征 等，确 定各 类资产的 配置 比例， 力
争获得 高于 业绩 比较 基准 的投资 回报 。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金为 货币 市场基 金， 预期风险 和预 期收益 低于 股票型基 金、 混合型 基
金和债 券型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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信息披露
负责人
姓名 张南 田青
联系电 话 020-85102688 010-67595096
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-85104666 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正文 的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广 州 市 天河 区珠 江 新城 珠江 东 路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和
指标
2018 年 2017 年 2016 年
易方达
现金增
利货币
A
易方达
现金增
利货币
B
易方达
现金增
利货币
C
易方达
现金增
利货币
A
易方达
现金增
利货币
B
易方达
现金增
利货币
C
易方达
现金增
利货币
A
易方达
现金增
利货币
B
易方达
现金增
利货币
C
本 期 已 实 现 收
益
25,176,8
50.49
960,626,
067.79 24.26
49,006,1
65.79
428,908,
968.07 -
1,435,39
1.75
963,860,
157.86 -
本期利 润
25,176,8
50.49
960,626,
067.79 24.26
49,006,1
65.79
428,908,
968.07 -
1,435,39
1.75
963,860,
157.86 -
本 期 净 值 收 益
率
4.0188
%
4.2689
%
3.3244
%
4.4544
%
4.7040
% -
2.9376
%
3.1845
% -
3.1.2 期末数据和
指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
易方达 现
金增利 货
币 A
易方达 现
金增利 货
币 B
易方达 现
金增利 货
币 C
易方达 现
金增利 货
币 A
易方达 现
金增利 货
币 B
易方达 现
金增利 货
币 C
易方达 现
金增利 货
币 A
易方达 现
金增利 货
币 B
易方达 现
金增利 货
币 C
期 末 基 金 资 产
净值
556,037,
056.19
27,703,1
02,901.9
8 299.98
676,204,
435.92
13,993,6
63,092.3
2 -
93,611,0
15.58
28,697,4
86,804.7
9 -
期 末 基 金 份 额
净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - 1.0000 1.0000 -
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金利 润分 配是 按日 结转份 额。
3.自 2018 年 3 月 8 日起， 本基金 增 设 C 类份 额类 别 ， 份额 首次 确认 日为 2018 年 3 月 12 日， 增
设当期 的相 关数 据和 指标 按实际 存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
易方达现金增利货币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 0.8287% 0.0002% 0.3456% 0.0000% 0.4831% 0.0002%
过去六 个月 1.7770% 0.0008% 0.6924% 0.0000% 1.0846% 0.0008%
过去一 年 4.0188% 0.0014% 1.3781% 0.0000% 2.6407% 0.0014%
过去三 年 11.8439% 0.0055% 4.1955% 0.0000% 7.6484% 0.0055%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
15.0986% 0.0067% 5.4930% 0.0000% 9.6056% 0.0067%
易方达现金增利货币B：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 0.8897% 0.0002% 0.3456% 0.0000% 0.5441% 0.0002%
过去六 个月 1.9003% 0.0008% 0.6924% 0.0000% 1.2079% 0.0008%
过去一 年 4.2689% 0.0014% 1.3781% 0.0000% 2.8908% 0.0014%
过去三 年 12.6503% 0.0055% 4.1955% 0.0000% 8.4548% 0.0055%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
16.1783% 0.0067% 5.4930% 0.0000% 10.6853% 0.0067%
易方达现金增利货币C：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 0.8925% 0.0006% 0.3456% 0.0000% 0.5469% 0.0006%
过去六 个月 1.8929% 0.0009% 0.6924% 0.0000% 1.2005% 0.0009%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - - 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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自基金 合同 生效
起至今
3.3244% 0.0014% 1.1124% 0.0000% 2.2120% 0.0014%
注： 自 2018 年 3 月 8 日 起 ，本基 金增 设 C 类 份额 类 别，份 额首 次确 认日 为 2018 年 3 月 12 日，
增设当 期的 相关 数据 和指 标按实 际存 续期 计算 。
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 现金 增利 货币 市场 基金
份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
易方达 现金 增利 货 币 A
（2015 年 2 月 5 日至 2018 年 12 月 31 日 ）
易方达 现金 增利 货 币 B
（2015 年 2 月 5 日至 2018 年 12 月 31 日 ） 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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易方达 现金 增利 货 币 C
（2018 年 3 月 12 日 至 2018 年 12 月 31 日 ）
注：1. 自 2018 年 3 月 8 日起,本 基金 增设 C 类 份额 类 别, 份 额首 次确 认日 为 2018 年 3 月 12 日, 增
设当期 的相 关数 据和 指标 按实际 存续 期计 算。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末，A 类基 金份 额净 值 收益率 为 15.0986% ，B 类 基金份 额净 值收 益
率为 16.1783% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为 5.4930% 。C 类基 金份 额净 值收 益率 为 3.3244% ，同 期
业绩比 较基 准收 益率 为 1.1124% 。 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值 收益 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 现金 增利 货币 市场 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值收 益 率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图
易方达 现金 增利 货 币 A
易方达 现金 增利 货 币 B
易方达 现金 增利 货 币 C 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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注：1. 本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 2 月 5 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
2.自 2018 年 3 月 8 日起， 本基金 增 设 C 类份 额类 别 ， 份额 首次 确认 日为 2018 年 3 月 12 日， 增
设当期 的相 关数 据和 指标 按实际 存续 期计 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
易方达 现金 增利 货 币 A
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年
25,176,850.4
9
- - 25,176,850.49 -
2017 年
49,006,165.7
9
- - 49,006,165.79 -
2016 年
1,435,391.75 - - 1,435,391.75 -
合计 75,618,408.0
3 - - 75,618,408.03 -
易方达 现金 增利 货 币 B
单位： 人民 币元 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年
960,626,067.
79
- - 960,626,067.79 -
2017 年
428,908,968.
07
- - 428,908,968.07 -
2016 年
963,860,157.
86
- - 963,860,157.86 -
合计 2,353,395,19
3.72 - - 2,353,395,193.72 -
易方达 现金 增利 货 币 C
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2018 年 3
月 12 日
（基金 合
同生效
日）至
2018 年 12
月 31 日
24.26 - - 24.26 -
合计 24.26 - - 24.26 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （ 简称 “易方 达” ） 成 立
于 2001 年 4 月 17 日 ，总 部设在 广州 ，在 北京 、上 海、香 港、 深圳 等地 设有 分公司 或子 公司 ，并 全
资拥有 易方 达资 产管 理有 限公司 与易 方达 国际 控股 有限公 司两 家子 公司 。易 方达始 终坚 持在 诚信 规
范的前 提下 ，通 过市 场化 、专业 化的 运作 ，为 境内 外投资 者提 供专 业的 资产 管理解 决方 案， 成为 国
内领先 的综 合性 资产 管理 机构。 易方 达拥 有公 募、 社保、 年金 、特 定客 户资 产管理 、QDII 、QFII 、
RQFII 、QDIE 、QFLP 、基 本养老 保险 基金 投资 等业 务资 格， 是国 内基 金行 业为 数 不多 的“ 全牌 照”易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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公司之 一， 在主 动权 益、 固定收 益、 指数 量化 、 海 外投资 、 多 资产 投资 等领 域全面 布局 。 截至 2018
年 12 月 31 日， 易方 达总 资产管 理规 模超 过 1.2 万 亿元， 服务 近 8000 万 客户 ， 自成 立以 来仅 公募 基
金累计 分红 达 1150 亿元 。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
石
大
怿
本基金 的基 金经 理、 易方 达掌柜 季
季盈理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 月月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
易理财 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 天天 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 天天 理财 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 天天发 货
币市场 基金 的基 金经 理、 易方达 双
月利理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 龙宝 货币 市场基 金
的基金 经理 、易 方达 货币 市场基 金
的基金 经理 、易 方达 财富 快线货 币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达保 证
金收益 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 安瑞 短债 债券 型证 券投资 基
金的基 金经 理、 易方 达新 鑫灵活 配
置 混合 型证 券投 资基 金的 基金经 理
助理、 易方 达恒 安定 期开 放债券 型
发起式 证券 投资 基金 的基 金经理 助
理
2015-
02-05
- 9 年
硕士研 究生 ， 曾 任南 方基 金管理 有限
公司交 易管 理部 交易 员、 易方达 基金
管理有限公司集中交易室债券交易
员、固 定收 益部 基金 经理 助理。
梁
莹
本基金 的基 金经 理、 易方 达掌柜 季
季盈理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 增金 宝货 币市场 基
金的基 金经 理、 易方 达月 月利理 财
债券型 证券 投资 基金 的基 金经理 、
易方达 天天 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 双月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
龙宝货 币市 场基 金的 基金 经理、 易
方达财 富快 线货 币市 场基 金的基 金
2015-
06-19
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任招 商证 券股份 有限
公司债 券销 售交 易部 交易 员， 易 方达
基金管 理有 限公 司固 定收 益交易 员、
固定收 益基 金经 理助 理、 易方达 保证
金收益 货币 市场 基金 基金 经理助 理 。 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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经理、 易方 达保 证金 收益 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 安悦超 短
债债券 型证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 货币 市场 基金 的基金 经
理助理 、易 方达 易理 财货 币市场 基
金的基 金经 理助 理、 易方 达天天 理
财货币 市场 基金 的基 金经 理助理
易
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 货
币市场 基金 的基 金经 理助 理、易 方
达掌柜 季季 盈理 财债 券型 证券投 资
基金的 基金 经理 助理 、易 方达天 天
发货币 市场 基金 的基 金经 理助理 、
易方达 增金 宝货 币市 场基 金的基 金
经理助 理、 易方 达龙 宝货 币市场 基
金的基 金经 理助 理、 易方 达天天 增
利货币 市场 基金 的基 金经 理助理 、
易方达 财富 快线 货币 市场 基金的 基
金经理 助理 、易 方达 易理 财货币 市
场基金 的基 金经 理助 理、 易方达 保
证金收 益货 币市 场基 金的 基金经 理
助理、 易方 达天 天理 财货 币市场 基
金的基 金经 理助 理、 易方 达双月 利
理财债 券型 证券 投资 基金 的基金 经
理助理 、易 方达 月月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 助理
2018-
06-20
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任汇 添富 基金管 理有
限公司 债券 交易 员， 易方 达基金 管理
有限公 司高 级债 券交 易员 。
注：1. 此处 的 “ 离 任日 期 ” 为 公告确 定的 解聘 日期 ， 石 大怿的 “ 任 职日 期 ” 为 基金 合同生 效之 日， 梁
莹、易 的 “ 任 职日 期 ” 为 公告确 定的 聘任 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 基金 招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ，在 控制 风险 的前提 下， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控 制 方法
公司根 据《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》等 法规 制定 了《 公平交 易制 度》 ，
内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围 、 公 平交 易的 原则 和内容 、 公平 交易 的实 现措 施和交 易执 行程 序 、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评 估等 各个 环节 。公 平交易 的原 则包 括： 集中 交易原 则、 机制 公平 原则 、公平 协调 原则 、及 时
评估反 馈原 则。
公平交 易的 实现 措施 和 执 行程序 主要 包括 ：通 过建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和 投
资品种 备选 库为 投资 人员 提供公 平的 投资 机会 ；投 资人员 应公 平对 待其 管理 的不同 投资 组合 ，控 制
其所管 理不 同组 合对 同一 证券的 同日 同向 交易 价差 ；建立 集中 交易 制度 ，交 易系统 具备 公平 交易 功
能，对 于满 足公 平交 易执 行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ，按照 交易 公平 的原 则
合理分 配各 投资 指令 的执 行；根 据交 易所 场内 竞价 交易和 非公 开竞 价交 易的 不同特 点分 别设 定合 理
的交易 执行 程序 和分 配机 制，通 过系 统与 人工 控制 相结合 的方 式， 力求 确保 所有投 资组 合在 交易 机
会上得 到公 平、 合理 对 待 ；建立 事中 和事 后的 同向 交易、 异常 交易 监控 分析 机制， 对于 发现 的异 常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严 格按 照法 律法 规的 要求禁 止旗 下管 理的 不同 投资组 合之 间各 种可 能导 致不公 平交 易和 利
益输送 的反 向交 易行 为。 对于旗 下投 资组 合之 间（ 纯被动 指数 组合 和量 化投 资组合 除外 ）确 因投 资
策略或 流动 性管 理等 需要 而进行 的反 向交 易， 投资 人员须 提供 充分 的投 资决 策依据 ，并 经审 核确 认
方可执 行。
公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制，并 借助 相关 技术 系统 ，使投 资和 交易 人
员能及 时了 解各 组合 的公 平交易 执行 状况 ，持 续督 促公平 交易 制度 的落 实执 行，并 不断 在实 践中 检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具， 按照 不同 的时 间 窗口 （包 括当 日内、3 日内、5 日内） ， 对我
司旗下 所有 投资 组 合 2018 年度的 同向 交易 价差 情况 进行了 分析 ， 包括 旗下 各 大类资 产组 合之 间 （即
公募、 社保 、年 金、 专户 四大类 业务 之间 ）的 同向 交易价 差、 各组 合与 其他 所有组 合之 间的 同向 交
易价差 、以 及旗 下任 意两 个组合 之间 的同 向交 易价 差。根 据对 样本 个数 、平 均溢价 率是 否 为 0 的 T
检验显 著程 度、 平均 溢价 率以及 溢价 率分 布概 率、 同向交 易价 差对 投资 组合 的业绩 影响 等因 素的 综
合分析 ，未 发现 旗下 投资 组合之 间存 在不 公平 交易 现象。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ，本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同日 反向交 易成 交较 少易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 131 次 ， 其 中 127 次为 旗 下指数 及量 化组 合 因
投资策 略需 要和 其他 组合 发生反 向交 易, 4 次 为不 同 基金经 理管 理的 组合 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 有关 基金 经理 按规定 履行 了审 批程 序。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2018 年我 国宏 观经 济面 临 较大的 下行 压力 。 上 半年 经济走 势相 对平 稳， 工业 增加值 等指 标在 上
半年仍 然维 持在 较高 的水 平。尽 管基 建投 资数 据有 所回落 ，但 从其 他分 项上 看，制 造业 投资 及房 地
产投资 的表 现仍 然良 好 ， 尤其是 房地 产开 发投 资同 比增速 达 到 9.7% 。 下半 年 国内经 济运 行面 临的不
确定性 有所 增加 。工 业增 加值增 速 由 2018 年 4-5 月的 7% 左 右下 降 至 6-6.1% ，四季 度则 进一 步回 落
至 6% 以 下 。 随 着基 建投 资 的不断 下滑 ， 固定 资产 投 资增速 整体 也进 一步 下行 。 中 美贸 易争 端在 下半
年开始 逐步 升级 ，欧 洲经 济复苏 节奏 持续 放缓 ，这 些外部 因素 使得 国内 市场 避险情 绪不 断增 强。 资
管新规 等一 系列 金融 监管 政策的 影响 使得 信用 收缩 趋势显 著， 委托 贷款 和信 托贷款 数据 的下 降速 度
均有所 加快 ，社 会融 资总 量同比 增速 下滑 。货 币政 策在全 年维 持放 松， 央行 数次下 调了 存款 准备 金
率，银 行间 市场 资金 面整 体保持 充裕 。特 别是 一季 度过后 ，市 场回 购利 率 呈 现快速 下行 的态 势并 带
动债券 市场 走牛 。 资金 面的 宽松叠 加市 场对 于经 济前 景的担 忧 ， 全 年债 券市 场收 益率中 枢显 著下 行 ，
短端的 回落 幅度 相对 更大 ，收益 率曲 线形 态陡 峭化 。货币 市场 利率 在二 季度 迅速下 行后 维持 平稳 的
走势， 货币 市场 基金 的收 益全年 缓慢 下行 。
报告期 内， 本基 金在 保证 组合资 产流 动性 的前 提下 ，获得 了稳 定的 投资 收益 。本基 金维 持了 适
中的剩 余期 限和 杠杆 水平 ，平稳 运作 ，并 在年 末资 金利率 阶段 性走 高时 抓住 了配置 时机 ，加 大了 配
置力度 ，提 高了 组合 的收 益。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本基金 本报 告期 内 A 类基 金份额 净值 收益 率 为 4.0188% ； B 类基 金份 额净 值收 益率 为 4.2689% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 1.3781% 。 C 类基 金份 额 净值收 益率 为 3.3244% ， 同 期业绩 比较 基准 收益
率为 1.1124% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望未 来， 我国 经济 增长 仍然面 临着 不确 定性 。控 制地方 政府 债务 、防 止违 法违规 举债 等要 求
抑制了 地方 政府 的融 资能 力，在 去杠 杆大 背景 下表 外融资 增速 也在 持续 下滑 ，这两 个因 素共 同导 致
基建投 资难 以明 显回 升。 地产调 控政 策的 延续 性使 得房地 产行 业的 销售 投资 也面临 压力 。历 史表 明
房地产 行业 的周 期性 特征 较 为明 显， 从 2015 年一 季 度开始 ，本 轮 行业 景气 周期 持 续时 间已 经较 长，
随着棚 改货 币化 政策 的逐 渐退出 ，三 四线 城市 将面 临着较 大的 销售 压力 。消 费的扩 张也 受制 于融 资易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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约束， 汽车 销售 数据 的滑 坡仍未 见到 复苏 迹象 。最 后，全 球经 济增 速放 缓以 及中美 贸易 摩擦 的不 确
定性等 外部 因素 使得 出口 数据也 难有 起色 。
在国内 经济 基本 面偏 弱以 及货币 政策 维持 宽松 的背 景下， 国内 债券 市场 短期 面临的 风险 较小 。
但是收 益率 已经 下行 至接 近 2016 年 的水 平， 考虑 到 目前宏 观经 济的 健康 程度 实际上 好 于 2016 年，
我们认 为国 内债 券市 场收 益率难 以突 破 2016 年的 低 点。 我 们将 重 点关 注信 用 扩张的 指标 ， 如果 社会
融资总 量同 比增 速在 上半 年逐渐 企稳 甚至 回升 或者 房地产 融资 及地 方政 府债 务出现 实质 性扩 张， 那
么债券 市场 收益 率的 拐点 可能会 出现 。对 于货 币市 场基金 的运 作而 言， 由于 收益率 曲线 在短 端较 为
平坦， 我们 将更 加关 注利 率波动 的风 险。 防范 利率 风险、 保证 组合 的流 动性 是我们 未来 主要 的管 理
目标。
本基金 将坚 持货 币市 场基 金作为 流动 性管 理工 具的 定位， 在保 持组 合流 动性 的前提 下， 尽量 提
高组合 收益 率。 本基 金将 根据自 身的 负债 端特 点， 保持合 适的 剩余 期限 和杠 杆率， 平稳 运作 ，并 努
力把握 波段 操作 的机 会， 获取超 额收 益。 基金 管理 人将 坚 持规 范运 作、 审慎 投资， 勤勉 尽责 地为 基
金持有 人谋 求长 期、 稳定 的回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、中 国证 监会 相关 规定、 中国 证券 投资 基金 业协会 相关 指引 和
基金合 同关 于估 值的 约定 ，对基 金所 持有 的投 资品 种进行 估值 。本 基金 托管 人根据 法律 法规 要求 履
行估值 及净 值计 算的 复核 责任。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 首席 运营 官担 任估值 委员 会主 席， 主动 权益板 块、 固定 收
益板块 、指 数量 化板 块、 投资风 险管 理部 、监 察与 合规管 理总 部和 核算 部指 定人员 担任 委员 。估 值
委员会 负责 组织 制定 和适 时修订 基金 估值 政策 和程 序，指 导和 监督 整个 估值 流程。 估值 委员 会成 员
具有多 年的 证券 、基 金从 业经验 ，熟 悉相 关法 律法 规，具 备投 资、 研究 、风 险管理 、法 律合 规或 基
金估值 运作 等方 面的 专业 胜任能 力。 基金 经理 可参 与估值 原则 和方 法的 讨论 ，但不 参与 估值 原则 和
方法的 最终 决策 和日 常估 值的执 行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 债金 融估值 中心 有限 公司 及中 证指数 有限 公司 签署 服务 协议， 由中 债金 融
估值中 心有 限公 司按 约定 提供银 行间 同业 市场 的估 值数据 ，由 中证 指数 有限 公司按 约定 提供 交易 所
交易的 债券 品种 的估 值数 据和流 通受 限股 票的 折扣 率数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达现 金增 利货 币市 场基 金基金 合同 》， 本基 金每 日将各 类基 金份 额
的已实 现收 益全 额分 配给 基金份 额持 有人 。 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的 托 管过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合 同、 托管 协议 和其 他有关 规定 ，不 存在 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期， 本托 管人 按照 国家有 关规 定、 基金 合同 、托管 协议 和其 他有 关规 定，对 本基 金的 基
金资产 净值 计算 、基 金费 用开支 等方 面进 行了 认真 的复核 ，对 本基 金的 投资 运作方 面进 行了 监督 ，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内 ， 本 基金 实施 利 润分配 的金 额 ： 易 方达 现 金增利 货 币 A 为 25,176,850.49 元 ， 易方 达现
金增利 货 币 B 为 960,626,067.79 元， 易方 达现 金增 利 货币 C 为 24.26 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告、 投资 组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6
审计报告
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 审计 了 2018 年 12 月 31 日的 资产 负债表 、2018 年
度的利 润表 、所 有者权 益( 基金净 值) 变动 表和 财务 报 表附注 ，并 出具 了标准 无 保留意 见的 审计 报告。
投资者 可通 过年 度报 告正 文查看 审计 报告 全文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达现 金增 利货币 市场 基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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银行存 款 11,689,205,794.58 8,077,260,458.72
结算备 付金 - -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 13,507,908,804.26 5,876,404,242.32
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 13,507,908,804.26 5,876,404,242.32
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 4,084,784,767.18 2,234,441,651.67
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 215,207,305.09 81,472,983.50
应收股 利 - -
应收申 购款 163,131,954.52 33,087,638.49
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 29,660,238,625.63 16,302,666,974.70
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 1,380,001,009.99 1,598,911,729.07
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 14,294,707.92 29,875,508.74
应付管 理人 报酬 3,155,610.51 1,689,121.49
应付托 管费 1,127,003.76 603,257.69
应付销 售服 务费 342,578.28 273,592.67 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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应付交 易费 用 160,946.58 75,730.76
应交税 费 428,489.92 -
应付利 息 1,262,020.52 960,506.04
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 326,000.00 410,000.00
负债合计 1,401,098,367.48 1,632,799,446.46
所有者权益：
实收基 金 28,259,140,258.15 14,669,867,528.24
未分配 利润 - -
所有者权益合计 28,259,140,258.15 14,669,867,528.24
负债和所有者权益总 计 29,660,238,625.63 16,302,666,974.70
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日，A 类 基金份 额 净值 1.0000 元，B 类基 金 份额净 值 1.0000
元，C 类 基金 份额 净值 1.0000 元 ；基 金份 额总 额 28,259,140,258.15 份， 下属 分 级基金 的份 额总 额分
别为： A 类基 金份 额总 额 556,037,056.19 份，B 类基 金份额 总 额 27,703,102,901.98 份， C 类基 金份 额
总额 299.98 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达现 金增 利货币 市场 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
一、收入 1,070,185,574.35 518,281,989.75
1.利息 收入 1,083,260,271.34 544,706,691.17
其中： 存款 利息 收入 527,327,038.11 276,102,457.14
债券利 息收 入 445,304,778.95 170,480,348.63
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 110,628,454.28 98,123,885.40 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -13,074,696.99 -26,615,534.75
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -13,074,696.99 -26,615,534.75
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “ － ” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） - 190,833.33
减：二、费用 84,382,631.81 40,366,855.89
1．管 理人 报酬 33,548,306.78 14,884,963.08
2．托 管费 11,981,538.13 5,316,058.28
3．销 售服 务费 3,917,890.46 3,730,395.35
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 33,992,810.80 15,914,818.63
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 33,992,810.80 15,914,818.63
6．税 金及 附加 398,790.72 -
7．其 他费 用 543,294.92 520,620.55
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 985,802,942.54 477,915,133.86
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 985,802,942.54 477,915,133.86
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达现 金增 利货币 市场 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 14,669,867,528.24 - 14,669,867,528.24
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 985,802,942.54 985,802,942.54
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） 13,589,272,729.91 - 13,589,272,729.91
其中：1.基 金申 购款 58,959,623,220.30 - 58,959,623,220.30
2.基金 赎回 款 -45,370,350,490.39 - -45,370,350,490.39
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -985,802,942.54 -985,802,942.54
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 28,259,140,258.15 - 28,259,140,258.15
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 28,791,097,820.37 - 28,791,097,820.37
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 477,915,133.86 477,915,133.86
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） -14,121,230,292.13 - -14,121,230,292.13
其中：1.基 金申 购款 32,767,959,397.71 - 32,767,959,397.71
2.基金 赎回 款 -46,889,189,689.84 - -46,889,189,689.84 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -477,915,133.86 -477,915,133.86
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 14,669,867,528.24 - 14,669,867,528.24
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ， 主管 会计 工作 负责 人 ：陈荣 ，会 计机 构负 责人 ：邱毅 华
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达 现金 增利 货币 市场 基金( 以 下简 称 “ 本基 金 ” ) 根据中 国证 券监 督管 理委 员会( 以 下简 称 “ 中
国证监 会”) 证监 许可[2014]326 号 《关 于核 准易 方达 现金增 利货 币市 场基 金募 集的批 复》 和证 券基
金机构 监管 部函[2014]1713 号 《 关于 易方 达现 金增 利 货币市 场基 金延 期募 集备 案的回 函》 进行 募集 ，
由易方 达基 金管 理有 限公 司依照 《中 华人 民共 和国 证券投 资基 金法 》和 《易 方达现 金增 利货 币市 场
基金基 金合 同》 公 开募 集。 经向中 国证 监会 备案， 《易 方达现 金增 利货 币市 场基 金基金 合同 》 于 2015
年 2 月 5 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 201,866,693.89 份 基金份 额， 其中 认购 资
金利息 折 合 23.31 份 基金 份额。 本基 金为 契约 型开 放式基 金， 存续 期限 不定 。本基 金的 基金 管理 人
为易方 达基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国建 设银行 股份 有限 公司。
自 2018 年 3 月 8 日 起， 本 基金增 设 C 类 份额 类别 ， 份额首 次确 认日 为 2018 年 3 月 12 日。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期 间颁 布的 《企 业会 计 准则- 基本准 则》 、
各项具 体会 计准 则及 相关 规定( 以 下合 称 “企 业会 计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布 的 《 证券 投资 基金 信息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会( 以下 简称 “中 国基 金
业协会 ”) 颁 布的 《证 券投 资基金会 计核 算业 务指 引》 、 《易 方达 现金 增利 货币 市 场基 金基 金合 同》
和中国 证监 会、 中国 基金 业协 会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85
号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《 关 于
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》、 财税[2016]36 号《关 于全 面推 开营 业
税改征 增值 税试 点的 通知 》、财 税[2016]46 号《 关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政
策的通 知》 、财 税[2016]70 号《 关于 金融 机构 同业 往来等 增值 税政 策的 补充 通知》 、财 税[2016]140
号 《关 于明 确金 融 房地 产 开发 教育 辅助 服务 等增 值 税 政策 的通 知》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产
品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 、财 税[2017]56 号《 关于 资管 产品 增值 税有关 问题 的通 知》 、
财税[2017]90 号《 关于 租 入固定 资产 进项 税额 抵扣 等增值 税政 策的 通知 》及 其他相 关财 税法 规和 实
务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 资管 产品 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴 纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 转让收 入免 征增 值税 ，对 国债、 地方 政府 债
以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。 资 管产 品管理 人运 营资 管产 品提 供的贷 款服 务， 以 2018
年 1 月 1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。资 管产 品管 理人 运营 资管产 品转 让 2017 年
12 月 31 日 前取 得的 基金 、 非货 物期 货， 可 以选 择 按照实 际买 入价 计算 销售 额， 或 者以 2017 年最 后
一个交 易日 的基 金份 额净 值、非 货物 期货 结算 价格 作为买 入价 计算 销售 额 。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股票 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限 在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股 息、 红利 收入 ，按 照上述 规定 计算 纳税 ，持 股时间 自解 禁日 起计 算； 解禁前 取得 的股 息、 红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(5) 本基 金的 城市 维护 建设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照实 际缴 纳增值 税额 的适
用比例 计算 缴纳 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国 建设 银 行 ”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称 “ 粤财 信托 ” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
广东新 三联 投资 发展 有限 公司 基金管 理人 子公 司控 制的 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 33,548,306.78 14,884,963.08
其中：支付销售机 构的客户 - - 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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维护费
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.14% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E ×0.14% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 托管 人根 据与基 金管 理人 核对 一致 的财务 数据 ，自 动
在月 初 5 个 工作 日内 、按 照指定 的帐 户路 径进 行资 金支付 ，基 金管 理人 无需 再出具 资金 划拨 指令 。
若遇法 定节 假日 、休 息日 等，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
11,981,538.13 5,316,058.28
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.05% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E ×0.05% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 托管 人根 据与基 金管 理人 核对 一致 的财务 数据 ，自 动
在月 初 5 个 工作 日内 、按 照指定 的帐 户路 径进 行资 金支付 ，基 金管 理人 无需 再出具 资金 划拨 指令 。
若遇法 定节 假日 、休 息日 等，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.3销售服务费
单 位： 人民 币元
获 得 销售 服 务费 的各
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 现金 增利 货
币 A
易方达 现金 增利 货币
B
易方达 现金 增利 货币
C
合计
易方达 基金 管理 有限 1,585,417.66 2,332,472.80 - 3,917,890.46 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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公司
合计 1,585,417.66 2,332,472.80 - 3,917,890.46
获 得 销售 服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 现金 增利 货
币A
易方达 现金 增利 货币
B
易方达 现金 增利 货币
C
合计
易方达 基金 管理 有限
公司
2,778,525.98 951,869.37 - 3,730,395.35
合计 2,778,525.98 951,869.37 - 3,730,395.35
注： 本 基金A 类 基金 份额 的 年销售 服务 费率 为 0.25% ， B 类 基金 份额 的年 销售 服 务费率 为 0.01% ，
C 类 基金 份额 的年 销售 服 务费率 为 0.05% 。各 类基 金份额 的销 售服 务费 计提 的计算 公式 相同 ，具 体
如下：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
销售服 务费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 托管 人根 据与基 金管 理人 核对 一致 的财务 数据 ，自 动
在月初 五个 工作 日内 、按 照指定 的帐 户路 径进 行资 金支付 ，基 金管 理人 无需 再出具 资金 划拨 指令 。
若遇法 定节 假日 、休 息日 等，支 付日 期顺 延。
7.4.8.3与关联方进行银 行 间同业市场的债券(含回 购)交易
单位： 人民 币元
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银
行
-
384,495,79
3.15
- -
16,131,602,00
0.00
1,875,063
.37
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
银行间 市场 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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交易的 各关
联方名 称
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银
行
432,539,336.73
19,996,210.
00
- -
3,534,573,400.
00
299,897.9
0
7.4.8.4各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达 现金 增利 货 币 A
无。
易方达 现金 增利 货 币 B
份额单 位： 份
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
易方达 现金 增利 货 币 C
无。
7.4.8.5由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行- 活
期存款
4,205,794.58 137,004.24 1,260,458.72 59,364.36
关联方 名称
本期末
2018 年12 月31 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
广东新 三联 投资 发
展有限 公司
- - 124,516,936.50 0.89%
易方达 资产 管理 有
限公司
7,976,809.36 0.03% 2,511,856.96 0.02% 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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注：本 基金 的上 述银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或
约定利 率计 息。
7.4.8.6本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
7.4.8.7.1 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.9期末（2018年12月31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4.9.3期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 1,380,001,009.99 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
180312 18 进出 12 2019-01-02 100.04 500,000 50,017,534.53
180404 18 农发 04 2019-01-02 100.14 100,000 10,013,566.51
189946
18 贴 现国 债
46
2019-01-02 99.92 1,047,000 104,619,391.16
189953
18 贴 现国 债
53
2019-01-02 99.69 222,000 22,130,161.93
120401 12 农发 01 2019-01-03 100.22 1,000,000 100,222,592.95
180312 18 进出 12 2019-01-04 100.04 800,000 80,028,055.24
189946
18 贴 现国 债
46
2019-01-04 99.92 200,000 19,984,601.94
140202 14 国开 02 2019-01-07 100.12 100,000 10,011,963.28
160301 16 进出 01 2019-01-07 99.98 1,300,000 129,975,024.48
180201 18 国开 01 2019-01-07 100.10 1,800,000 180,178,199.44
180207 18 国开 07 2019-01-07 100.13 1,100,000 110,141,521.31
189953
18 贴 现国 债
53
2019-01-07 99.69 878,000 87,523,793.59 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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120401 12 农发 01 2019-01-09 100.22 100,000 10,022,259.30
180312 18 进出 12 2019-01-09 100.04 400,000 40,014,027.62
180404 18 农发 04 2019-01-09 100.14 3,300,000 330,447,694.76
180407 18 农发 07 2019-01-09 100.41 500,000 50,203,630.92
189946
18 贴 现国 债
46
2019-01-09 99.92 708,000 70,745,490.87
合计
14,055,000 1,406,279,509.83
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位） ×数 量。
7.4.9.3.2交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观 察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为 13,507,908,804.26 元 ， 无属 于第 一 或第三 层次 的余 额(2017 年 12 月 31 日 ： 第 二层
次 5,876,404,242.32 元， 无 属于第 一或 第三 层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
本基金 本期 及上 年度 可比 期间持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具的 公允 价值 所属层 次未 发生 重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 13,507,908,804.26 45.54
其中： 债券 13,507,908,804.26 45.54
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 4,084,784,767.18 13.77
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,689,205,794.58 39.41
4 其他各 项资 产 378,339,259.61 1.28
5 合计 29,660,238,625.63 100.00
8.2债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.49
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 1,380,001,009.99 4.88
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20%的说 明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.3基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 109
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 119
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 53
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
8.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 15.60 4.88
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ） —60 天 9.99 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ） —90 天 35.91 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ） —120 天
7.99 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ） —397 天（ 含 ）
34.13 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 103.62 4.88 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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8.4 报告期内投资组合平 均剩余存续期超过 240 天 情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期未超 过 240 天。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 309,499,974.92 1.10
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,121,265,826.64 3.97
其中： 政策 性金 融债 1,121,265,826.64 3.97
4 企业债 券 12,188,854.48 0.04
5 企业短 期融 资券 2,681,930,576.25 9.49
6 中期票 据 440,020,393.38 1.56
7 同业存 单 8,943,003,178.59 31.65
8 其他 - -
9 合计 13,507,908,804.26 47.80
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比 例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111804036 18 中 国银 行 CD036 8,000,000 795,738,737.96 2.82
2 111810616 18 兴 业银 行 CD616 8,000,000 793,774,796.86 2.81
3 111816378 18 上 海银 行 CD378 7,000,000 695,646,517.25 2.46
4 111804095 18 中 国银 行 CD095 6,000,000 596,291,201.22 2.11
5 011801340 18 招 商局 SCP006 5,000,000 499,664,282.68 1.77
6 111817242 18 光 大银 行 CD242 5,000,000 496,909,334.33 1.76
7 111806087 18 交 通银 行 CD087 5,000,000 494,662,454.87 1.75
8 111803149 18 农 业银 行 CD149 4,000,000 393,673,544.36 1.39
9 111814233 18 江 苏银 行 CD233 4,000,000 391,564,500.05 1.39
10 180404 18 农发 04 3,400,000 340,461,261.27 1.20 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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8.7 “ 影子定价”与“摊 余成 本法 ” 确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 2
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2574%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0404%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1160%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5%情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1）基金持有的债券（包 括票据）购买时采用实际 支付价款（包含交易费用 ）确定初始成本，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
8.9.218 交通银行 CD087 （ 代码：111806087 ）为易方 达现金增利货币市场 基金 的前十大持仓证券。
2018 年 7 月 26 日，中国 人民银行针对交通银 行未 按照规定履行客户身 份识 别义务、未按照规定 报
送大额交易报告或者可疑 交易报告、与身份不明的 客户进行交易或者为客户 开立匿名账户、假名账
户，罚款人民币 130 万元。2018 年 11 月 9 日，中国银行保险监督管理 委员 会对交通银行股份有 限
公司关于以下违规事实： （ 一）不良信贷资产未洁净 转让、理财资金投资本行 不良信贷资产收益权；
（二） 未尽职 调查并使用 自有资金垫付承接风 险资 产； （三 ） 档案管理不 到位 、 内控管理存 在严重漏
洞； （四） 理财资金借 助保 险资管渠道虚增本行 存款 规模； （五） 违规向土 地储 备机构提供融资； （六 ）易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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信贷资金违规承接本行表 外理财资产； （七）理财资 金违规投资项目资本金； （ 八）部分理财产品信
息披露不合规； （九） 现场 检查配合不力， 处以罚款 690 万元人民币。2018 年 11 月 9 日， 中国银行
保险监督管理委员会对交 通银行股份有限公司并购 贷款占并购交易价款比例 不合规；并购贷款尽职
调查和风险评估不到 位的 违规事实，处以罚款 50 万元人民币。
18 兴业银行 CD616 （代 码：111810616 ）为易方达 现金增利货币市场基 金的 前十大持仓证券。2018
年 3 月 26 日， 中国人民银行 福州中心支行针对兴 业银 行股份有限公司违反 国库 管理规 定的违法行为，
给予警告并处罚 款 5 万元 人民币。2018 年 4 月 19 日，中国银保监会针 对兴 业银行的如下事由罚 款
5870 万元： （一） 重大关联 交易未按规定审查审 批且 未向监管部门报告； （二） 非真实转让信贷资产；
（三） 无授信 额度或超授 信额度办理同业业务； （四 ） 内控管理严 重违反审慎 经营规则， 多 家分支机
构买入返售业务项下基础 资产不合规； （五）同业投 资接受隐性的第三方金融 机构信用担保； （六）
债券卖出回购业务违 规出 表； （七） 个人理财资 金违 规投资； （八） 提供日 期倒 签的材料； （九） 部分
非现场监管统计数据与事 实不符； （十）个别董事未 经 任职资格核准即履职； （ 十一）变相批量转让
个人贷款； （十二）向 四证 不全的房地产项目提 供融 资。2018 年 10 月 16 日， 上海保监局针对兴业
银行股份有限公司信用卡 中心电话销售欺骗投保人 、电话销售向投保人隐瞒 与合同有关的重要情况
的违法违规行为，责 令改 正并处 35 万元罚款。
18 光大银行 CD242 （代 码：111817242 ）为易方达 现金增利货币市场基 金的 前十大持仓证券。2018
年 11 月 9 日， 中国银行保 险监督管理委员会对 中国 光大银行股份有限公 司关 于以下违规事实： （一）
内控管理严重违反审慎经 营规则； （二）以误导方式 违规销售理 财产品； （三） 以修改理财合同文本
或误导方式违规销售理财 产品； （四）违规以类信贷 业务收费或提供质价不符 的服务； （五）同业投
资违规接受担保； （六） 通 过同业投资或贷款虚 增存 款规模， 处以没收违法所 得 100 万元， 罚款 1020
万元，合计 1120 万元。
18 上海银行 CD378 （代 码：111816378 ）为易方达 现金增利货币市场基 金的 前十大持仓证券。2018
年 1 月 4 日， 上海银监局针 对 2015 年上海银行对底层 资产为非标准化债权 资产 的投资投前尽职调查
严重不审慎，部分理财资 金用于增资和缴交土地出 让金，与合同约定用途不 一致的违法违 规事实，
责令上海银行改正 ， 并处 以人民币 50 万元行政处罚 。2018 年 9 月 27 日， 上海银监局针对上海银行
股份有限公司信用卡 中心 2014 年至 2017 年间，该中心部分信用卡汽车 分期 资金用途核查未执行 标
准统一的业务流程， 以及 2017 年， 该中心未对某涉嫌 套现的特约商户停止 服务 的违法违规事实， 责
令上海银行改正，并 处罚 款共计 100 万元。2018 年 10 月 8 日，上海银监 局针对上海银行股份 有限
公司 2015 年 5 月至 2016 年 5 月，该行违规向其关 系人发放信用贷款的 违法 违规事实，责令上海 银
行改正，并罚没合计 1091460.03 元。2018 年 10 月 18 日，上海银监局针对上 海银行股份有限公司易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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2017 年，该行对某同业资 金违规投向资本金不足的 房地产项目合规性审查未 尽职的违法违规事实，
责令上海银行改正， 并处 罚款 50 万元。
本基金投资 18 交通银行 CD087 、18 兴业银行 CD616 、18 光大银行 CD242 、18 上海银行 CD378 的
投资决策程序符合公 司投 资制度的规定。
除 18 交通银行 CD087 、18 兴业银行 CD616 、18 光大银行 CD242 、18 上海银行 CD378 外， 本基金
投资的前十名证券的发行 主体本期没有出现被监管 部门立案调查，或在报告 编制日前一年内 受到公
开谴责、处罚的情形 。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
215,207,305.09
4 应收申 购款
163,131,954.52
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
378,339,259.61
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 现金 增利 140,107 3,968.66 1,094,774.64 0.20% 554,942,281.55 99.80% 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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货币 A
易方达 现金 增利
货币 B
77,275 358,500.20
15,588,179,002
.10
56.27%
12,114,923,899
.88
43.73%
易方达 现金 增利
货币 C
2 149.99 0.00 0.00% 299.98
100.00
%
合计
217,384 129,996.41
15,589,273,776
.74
55.17%
12,669,866,481
.41
44.83%
9.2 期末货币市场基金前 十名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 银行类 机构 614,064,210.10 2.17%
2 银行类 机构 522,521,440.16 1.85%
3 银行类 机构 516,639,895.53 1.83%
4 券商类 机构 468,136,352.95 1.66%
5 券商类 机构 456,881,184.06 1.62%
6 银行类 机构 413,260,577.79 1.46%
7 券商类 机构 408,721,374.71 1.45%
8 银行类 机构 400,248,696.35 1.42%
9 其他机 构 400,161,734.00 1.42%
10 保险类 机构 315,559,825.16 1.12%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基 金
易方达 现金 增利 货 币 A 1,090,503.15 0.1961%
易方达 现金 增利 货 币 B 264,987,144.18 0.9565%
易方达 现金 增利 货 币 C 299.85 99.9567%
合计 266,077,947.18 0.9416%
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 现金 增利 货 币 A 0~10
易方达 现金 增利 货 币 B >100
易方达 现金 增利 货 币 C 0
合计 >100
本基金 基金 经理 持有 本开 易方达 现金 增利 货 币 A 0~10 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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放式基 金
易方达 现金 增利 货 币 B >100
易方达 现金 增利 货 币 C 0
合计 >100
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目
易方达 现金 增利 货
币 A
易方达 现金 增利 货
币 B
易方达 现金 增利 货
币 C
基金合 同生 效日 （2015 年 2 月 5 日）
基金份 额总 额
1,866,693.89 200,000,000.00 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 676,204,435.92 13,993,663,092.32 -
本报告 期基 金总 申购 份额 1,607,516,648.87 57,352,105,714.17 857.26
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,727,684,028.60 43,642,665,904.51 557.28
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 556,037,056.19 27,703,102,901.98 299.98
注： 易 方达 现金 增利 货币 市场基 金 自 2018 年 03 月 08 日 起增 设 C 类份 额类 别 ， 本报 告期 的相 关
数据按 实际 存续 期计 算。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人 于 2018 年 6 月 8 日 发布 公告 ， 自 2018 年 6 月 8 日 起聘 任陈 荣女 士担任 公司 首席
运营官 （副 总经 理级 ）， 聘任汪 兰英 女士 担任 公司 首席大 类资 产配 置官 （副 总经理 级） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 4 年 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审
计服务 ，本 报告 年度 的审 计费用 为 117,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 1 - - - - -
华西证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
中信证 券 3 - - - - -
信达证 券 1 - - - - -
天风证 券 1 - - - - -
东吴证 券 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
南京证 券 1 - - - - -
西藏东 财 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
中银国 际 1 - - - - - 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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西南证 券 1 - - - - -
长城证 券 3 - - - - -
广发证 券 4 - - - - -
方正证 券 2 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - -
广州证 券 1 - - - - -
国元证 券 1 - - - - -
注：a) 本 报告 期内 本基 金 无减少 交易 单元， 新增 长 城证券 股份 有限 公司 二个 交易单 元； 新 增国
元证券 股份 有限 公司 、南 京证券 股份 有限 公司 、西 藏东方 财富 证券 股份 有限 公司各 一个 交易 单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积 极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证 券 - - - - - -
华西证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
中信建 投 - - - - - - 易方达现金增利货币市场基金 2018 年年度报告摘要
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国信证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
南京证 券 - - - - - -
西藏东 财 - - - - - -
国海证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
广发证 券 - -
53,731,00
0,000.00
100.00% - -
方正证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
国盛证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
广州证 券 - - - - - -
国元证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
易方达基金管理有限 公司
二〇一九年三月二十 八日
