西部利得新动力灵活配置混合型证券投资
基金
2018年年度报告摘要
2018年12月31日
基金管理人：西部利得基金管理有限公司
基金托管人：平安银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年三月二十八日 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年1 月1日起至 12 月31 日止。
西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 西部利得新动力混合
基金主代码 673071
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年 11月 17 日
基金管理人 西部利得基金管理有限公司
基金托管人 平安银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 184,417,423.59份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 西部利得新动力混合 A 西部利得新动力混合 C
下属分级基金的交易代码： 673071 673073
报告期末下属分级基金的份额总额 16,934,968.68 份 167,482,454.91 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过投资于促进中国经济发展方式转变的消费服务和技术创新等领域
的上市公司， 在严格控制风险的前提下，力求获得长期稳定的收益。
投资策略 1、大类资产配置策略
本基金采取积极的大类资产配置策略，通过评估整个股票市场的系统性风险来
调整本基金股票资产的投资比例，随着股票市场系统风险的增大而逐步降低股
票资产的投资比例，随着股票市场系统风险的减少而逐步提高股票资产的投资
比例，尽力实现投资组合的风险收益最优化。
2、股票投资策略
本基金遵循行业间优势配置、各行业内优选个股相结合的股票投资策略，综合
评判行业所处的状况和未来发展趋势，筛选出经济周期不同阶段的优势行业，
这些优势行业具有综合性的比较优势、较高的投资价值、能够取得超越各行业
平均收益率的投资收益；行业内优选个股是以若干财务指标、成长性、估值、
在所属行业当中的竞争地位、企业的盈利前景及成长空间、是否具有主题型投
资机会等定性与定量指标为基础，筛选出经济周期与行业发展的不同阶段下，
具有较高投资价值、持续成长性较好的优势个股。
（1）行业间优势配置策略
本基金管理人在进行行业配置时，将采用自上而下与自下而上相结合的方式，
以证监会行业分类为标准，对行业配置定期进行综合评估，遴选出优势行业，
并制定以及调整行业资产配置比例。在投资组合管理过程中，基金管理人也将
根据宏观经济形势以及各个行业的基本面特征对行业配置进行持续动态地调
整，以把握行业景气轮动带来的投资机会。
（2）个股筛选策略
在行业配置策略的基础上，本基金重点投资于优势行业中获益程度较高且具有
核心竞争优势的上市公司。基金管理人将综合采用定量和定性相结合的方式；
基于公司基本面全面考量、筛选优势企业，分析股票内在价值，结合风险管理，
构建股票组合并对其进行动态调整。
定量分析： 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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成长性指标包括未来 3年公司主营业务收入、毛利率及净利率增长率；累计及
新增研发支出；资本支出；人员招聘情况等。
盈利能力指标包括毛利率和净利率的变动趋势；净资产回报率等。
估值水平指标包括 P/E；P/S；P/B 等。
定性分析：
在定量分析的基础上，基金管理人还将发挥其在股票研究方面的专业优势，综
合利用卖方研究报告、实地调研和财务分析等多种手段，对进入研究范围的上
市公司基本面进行深入分析，从定性的角度筛选出基本面良好、成长潜力较大
的股票进行投资。
3、债券投资策略
本基金可投资于国债、 金融债、 公司债、 企业债、 可转换债券 （含可交换债券） 、
央行票据、次级债、地方政府债券等债券品种，基金经理通过对收益率、流动
性、信用风险和风险溢价等因素的综合评估，合理分配固定收益类证券组合中
投资于国债、金融债、企业债、短期金融工具等产品的比例，构造债券组合。
在选择国债品种中，本产品将重点分析国债品种所蕴含的利率风险和流动性风
险，根据利率预测模型构造最佳期限结构的国债组合；在选择金融债、企业债
品种时，本基金将重点分析债券的市场风险以及发行人的资信品质。资信品质
主要考察发行机构及担保机构的财务结构安全性、历史违约/担保纪录等。本
基金还将关注可转债价格与其所对应股票价格的相对变化，综合考虑可转债的
市场流动性等因素，决定投资可转债的品种和比例，捕捉其套利机会。
4、资产支持证券的投资策略
本基金将综合运用定性方法和定量方法，基本面分析和数量化模型相结合，对
资产证券化产品的基础资产质量及未来现金流进行分析，并结合发行条款、提
前偿还率、风险补偿收益等个券因素以及市场利率、流动性等影响资产支持证
券价值的因素进行分析和价值评估后进行投资。本基金将严格遵守法律法规和
基金合同的约定，严格控制资产支持证券的投资比例、信用等级并密切跟踪评
级变化，采用分散投资方式以降低流动性风险，在保证本金安全和基金资产流
动性的基础上获得稳定收益。
5、股指期货投资策略
在股指期货投资上，本基金以避险保值、管理投资组合的系统性风险、改善投
资组合的风险收益特性为主。在控制风险的前提下，谨慎适当参与股指期货的
投资。
6、权证投资策略
本基金将因为上市公司进行股权分置改革、或增发配售等原因被动获得权证，
或者本基金在进行套利交易、避险交易等情形下将主动投资权证。本基金进行
权证投资时，将在对权证标的证券进行基本面研究及估值的基础上，结合隐含
波动率、剩余期限、标的证券价格走势等参数，运用数量化期权定价模型，确
定其合理内在价值，从而构建套利交易或避险交易组合，力求取得最优的风险
调整收益。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率*50%+中证全债指数收益率*50%
风险收益特征 本基金为混合型基金，在通常情况下其预期风险和预期收益高于债券型基金和
货币市场基金，但低于股票型基金，属于证券投资基金中等风险水平的投资品
种。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 西部利得基金管理有限公司 平安银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 赵毅 李帅帅
联系电话 021-38572888 0755-25878287
电子邮箱 service@westleadfund.com LISHUAISHUAI130@pingan.com.cn
客户服务电话
4007-007-818;021-38572666 95511-3
传真 021-38572750 0755-82080387
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.westleadfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融
广场3号楼11楼
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2018年 2017年
2016年11月17 日(基金
合同生效日)-2016 年12
月31日
西部利得新
动力混合 A
西部利得新动
力混合 C
西部利得新动
力混合 A
西部利得新动
力混合 C
西部利得新动
力混合 A
西部利
得新动
力混合 C
本
期
已
实
现
收
益
3,475,160.8
5
-428,082.34
12,631,554.0
2
15,619,256.2
0
2,293,867.75 -100.32
本
期
利
润
1,353,502.7
5
-3,887,233.8
0
16,103,959.6
0
18,460,582.8
2
2,293,867.75 -100.32
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
0.0171 -0.0183 0.0601 0.0588 0.0395 -0.0031
本
期
基
金
份
-2.32% -2.52% 6.01% 5.83% 21.31% -0.39%西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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额
净
值
增
长
率
3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
润
0.0356 0.0276 0.0472 0.0413 0.0001 -0.0039
期
末
基
金
资
产
净
值
17,538,521.
03
172,105,266.
70
281,188,195.
78
263,385,911.
17
269,444,353.
02
39,521.
55
期
末
基
金
份
额
净
值
1.0356 1.0276 1.0602 1.0542 1.0001 0.9961
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
西部利得新动力混合 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.49% 0.72% -4.88% 0.82% 1.39% -0.10%
过去六个月 -3.37% 0.57% -5.08% 0.74% 1.71% -0.17%
过去一年 -2.32% 0.43% -9.32% 0.67% 7.00% -0.24%
自基金合同
生效起至今
25.62% 0.67% -2.63% 0.52% 28.25% 0.15%
西部利得新动力混合 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.55% 0.72% -4.88% 0.82% 1.33% -0.10%
过去六个月 -3.47% 0.57% -5.08% 0.74% 1.61% -0.17%
过去一年 -2.52% 0.43% -9.32% 0.67% 6.80% -0.24%
自基金合同
生效起至今
2.76% 0.31% -2.63% 0.52% 5.39% -0.21%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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注：1. 本基金的基金合同于 2016 年11月 17 日生效，截至报告期末，本基金运作未满五年。
2. 本基金基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
西部利得新动力混合 A
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2018 - - - -
2017 - - - -
2016 2.1300 57,237,115.60 150,174.65 57,387,290.25
合计 2.1300 57,237,115.60 150,174.65 57,387,290.25
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
西部利得基金管理有限公司（简称“西部利得基金” ，下同）经中国证券监督管理委员会(证
监许可[2010]864 号)批准成立于 2010年 7 月20 日，公司由西部证券股份有限公司和利得科技有
限公司合资设立，注册资本 3.5 亿元人民币，其中西部证券股份有限公司出资 51%，利得科技有
限公司出资 49%，注册地上海。
截至 2018 年12月 31 日，西部利得基金共管理二十九只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
韩丽楠
本基金基
金经理
2017 年 2 月
25日
- 十三年
英国约克大学经济与
金融硕士；曾任渣打
银行国际管理培训
生、诺德基金管理有
限公司研究员、上海
元普投资管理有限公
司固定收益投资总
监。2015年5 月加入
本公司，具有基金从
业资格，中国国籍。
林静
本基金基
金经理
2017 年 3 月
30日
- 十一年
上海财经大学经济学
硕士，曾任东方证券
研究所研究员、国联
安基金管理有限公司
高级研究员。2016 年
11 月加入本公司，具
有基金从业资格，中
国国籍。
注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经理自
基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日；
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》 、 《证券投资基金法》 、本基金《基金合同》
和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制
风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人已根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理
办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了公司《投资管理制
度》 、 《交易部部门规章》 、 《公平交易管理办法》及《异常交易监控办法》并遵守上述制度和流程；
严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，在授权、研究分
析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节公平对待不同投资组合；严禁直
接或者间接通过与第三方的交易安排等在不同投资组合之间进行利益输送，通过系统和人工等方
式在各环节严格控制公平交易执行，以公平对待投资人。
控制方法包括：1. 研究环节：公募基金投资和专户投资共用研究平台、共享信息。2. 投资
及授权环节：公司建立不同投资组合层面的投资对象与交易对手备选库。公司建立了分层投资授
权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程
序。 3. 交易环节： 为确保交易的公平执行， 将公司投资组合的投资决策过程和交易执行过程分开，
各投资组合的所有证券买卖活动须通过交易部集中统一完成。 （1）所有交易所指令必须通过系统
下达，通过系统方式进行公平交易。 （2）对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中
竞价交易的交易分配制度，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将
申购指令下达给交易部。交易部以价格优先、比例分配原则进行分配。 （3）对于银行间交易，交
易部在银行间市场上按照时间优先、价格优先的原则进行分配。
此外，公司通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果
的监督。公司建立异常交易监控及报告制度，通过事前监控、事中监控、事后监控三个异常交易
监控体系环节，建立异常交易行为日常监控和分析评估制度、异常交易分析报告和信息披露，进
一步规范和完善投资和交易管理，以确保公司管理的不同投资组合获得公平对待。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证
券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外
交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。
本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录
不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1 日、3 日、5 日）交易价差分
析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不
同时间窗口同向（1 日、3 日、5 日）交易的交易价差以及 T检验、银行间交易价格偏离度进行了
分析。
当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释，
该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合
经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。
报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机
和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量 5%的交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金在报告期内以股债混合策略为主，债券主要配置了流动性较好的高信用资质同业存单
和中短久期利率债，投资上采用稳健的票息策略，配置上兼顾流动性和收益性。权益方面结合宏
观走势和行业景气度，集中持仓个股，致力于获取超额收益。
感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人带来
良好的回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现” 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
近期经济高频数据显示生产和需求均较为疲弱，基本面下行压力或有加大。在总需求回落的
环境下，通胀压力仍在可控水平，不会对货币政策产生很大影响，预计资金面仍将会继续保持宽
松充裕。央行试图通过引导表内信贷的合理增长来对冲表外融资的下滑，但表内信用的扩张受到
风险偏好、资本金等监管限制，难以完全承接表外资产; 对地方政府隐性负债、国有企业负债和
居民负债的控制仍显严厉，信用扩张的微观机制尚缺。在宏观杠杆率调控与风险偏好未得改善的
情况下，财政政策实施的效果可能相对较差，支撑债券市场的基本面因素仍旧存在。长端利率仍
有一定的下行空间，但已进入下行通道的下半程。收益率继续下行的催化剂可能来自于信贷数据
低于市场预期、流动性充裕下的配置需求，以及海外资产价格的调整。
权益方面，本轮经济下行周期中，政府采用降税的手段把适度加杠杆的权利交给企业和居民；西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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长期看有利于中国经济的市场和结构化转型。19 年资金边际宽松愈发显著，股市在经历 18 年单
边下跌后在大宗资产配置中的吸引力上升，预计上半年指数有望起稳。同时，资金的宽松也意味
着结构化行情可能突出，因此本基金运作重点放在自下而上选择行业，布局 19-20 年具备拐点特
征的板块和龙头个股，如新能源、农业等。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金
管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评
估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和
程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策
略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或
修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须
通过托管银行复核。
估值委员会的成员包括投资管理部、风险控制岗、监察稽核部、基金运营部等有关人员组成。
各成员平均具有 8 年以上的基金相关从业经验，且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业
经验并具备必要的专业知识和独立性，参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突，并按
照制度规定的专业职责分工和估值流程履行估值程序。
基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对
估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。
本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
可参见本报告“7.4.11利润分配情况”。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
净值低于五千万元的情形。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容真实、准确、完整。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1900104 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有
人
审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 39 页的西部利得新动力灵活配置混
合型证券投资基金(以下简称“西部利得新动力基金”) 财务报
表，包括 2018 年12月 31日的资产负债表、2018年度的利润表、
所有者权益(基金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、 在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国
证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资
基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制， 公允反映了
西部利得新动力基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度
的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”) 的规
定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责
任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会
计师职业道德守则，我们独立于西部利得新动力基金，并履行了职
业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 西部利得新动力基金管理人西部利得基金管理有限公司 （以下简称
“基金管理人” ）对其他信息负责。其他信息包括西部利得新动力
基金 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的
审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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责任 计准则、 中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估西部利得新动力基
金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用
持续经营假设，除非西部利得新动力基金计划进行清算、终止运营
或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督西部利得新动力基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设
计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对西部利得新动力基金持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致西部利
得新动力基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 黄小熠
叶凯韵
会计师事务所的地址 上海市静安区南京西路 1266 号2 幢25 层
审计报告日期 2019年3月27日
西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2018 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 24,254,663.75 37,728,988.53
结算备付金
1,629,704.40 392,319.41
存出保证金
99,585.87 112,546.99
交易性金融资产 7.4.7.2 122,544,310.47 373,123,578.11
其中：股票投资
36,862,436.87 91,854,378.11
基金投资
- -
债券投资
85,681,873.60 281,269,200.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 39,951,299.93 129,980,282.50
应收证券清算款
--
应收利息 7.4.7.5 1,581,137.76 4,620,034.57
应收股利
--
应收申购款
- 2,007.59
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 --
资产总计
190,060,702.18 545,959,757.70
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
- 504,413.79
应付赎回款
57.58 10.00
应付管理人报酬
197,641.60 552,534.23
应付托管费
24,705.25 69,066.79
应付销售服务费
29,941.87 44,537.52
应付交易费用 7.4.7.7 52,591.02 78,088.42
应交税费
1,977.01 -
应付利息
--西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 110,000.12 137,000.00
负债合计
416,914.45 1,385,650.75
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 184,417,423.59 515,053,122.12
未分配利润 7.4.7.10 5,226,364.14 29,520,984.83
所有者权益合计
189,643,787.73 544,574,106.95
负债和所有者权益总计
190,060,702.18 545,959,757.70
注：1.报告截止日 2018年 12 月 31日，基金份额 A 类净值1.0356 元，基金份额 C 类净值 1.0276
元，基金份额总额 184,417,423.59 份， 基金份额 A 类份额总额 16,934,968.68 份，基金份额 C
类份额总额 167,482,454.91 份。
7.2 利润表
会计主体：西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年1月1日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月 31 日
一、收入
3,051,820.27 44,861,536.94
1.利息收入
10,754,175.47 21,822,271.70
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,480,447.61 1,639,153.06
债券利息收入
8,346,340.70 17,507,496.24
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
927,387.16 2,675,622.40
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-2,122,275.81 16,678,066.15
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -3,035,869.07 15,074,027.68
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 687,024.73 497,365.79
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 --
贵金属投资收益 7.4.7.14 --
衍生工具收益 7.4.7.15 --
股利收益 7.4.7.16 226,568.53 1,106,672.68
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
-5,580,809.56 6,313,732.20
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
730.17 47,466.89西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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减：二、费用
5,585,551.32 10,296,994.52
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,739,409.85 7,092,358.74
2．托管费 7.4.10.2.2 467,426.37 886,544.86
3．销售服务费 7.4.10.2.3 450,013.74 630,624.47
4．交易费用 7.4.7.19 572,365.11 790,157.83
5．利息支出
196,873.33 713,608.62
其中：卖出回购金融资产支出
196,873.33 713,608.62
6．税金及附加
12,262.92 -
7．其他费用 7.4.7.20 147,200.00 183,700.00
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-2,533,731.05 34,564,542.42
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-2,533,731.05 34,564,542.42
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018年1 月1 日至 2018年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
515,053,122.12 29,520,984.83 544,574,106.95
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -2,533,731.05 -2,533,731.05
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-330,635,698.53 -21,760,889.64 -352,396,588.17
其中：1.基金申购款 9,513,887.36 661,994.25 10,175,881.61
2.基金赎回款 -340,149,585.89 -22,422,883.89 -362,572,469.78
五、期末所有者权益（基
金净值）
184,417,423.59 5,226,364.14 189,643,787.73
项目
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
269,463,574.35 20,300.22 269,483,874.57
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 34,564,542.42 34,564,542.42
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
245,589,547.77 -5,063,857.81 240,525,689.96
其中：1.基金申购款 466,340,301.92 2,216,237.96 468,556,539.88
2.基金赎回款 -220,750,754.15 -7,280,095.77 -228,030,849.92
五、期末所有者权益（基
金净值）
515,053,122.12 29,520,984.83 544,574,106.95
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______贺燕萍______
______贺燕萍______
____张皞骏____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理
委员会 (以下简称“中国证监会”) 《关于准予西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金注册
的批复》(证监许可[2016] 1835 号)批准，由西部利得基金管理有限公司(以下简称“西部利得基
金公司”) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》等
法律法规以及《西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2016
年 11 月 17 日生效。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集规模为
205,117,949.99 份基金份额。本基金的基金管理人为西部利得基金公司，基金托管人为平安银行
股份有限公司 (以下简称“平安银行”) 。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《西部利得新动力灵活配置混合型证
券投资基金基金合同》和《西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规
定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票 (包括中小
板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票) 、债券 (包括国债、央行票据、金融债、地方政西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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府债、政府支持机构债券、企业债、公司债、可转换债券 (含可分离交易可转换债券) 、可交换
债券、短期融资券 (含超短期融资券) 、中期票据、公开发行次级债券等) 、同业存单、债券回
购、货币市场工具、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具 (但须符合中国证监会相关规定) 。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产
的 0% - 95% 。其中，基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%；本基金每个交易日日
终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期
日在一年以内的政府债券。 本基金的业绩比较标准=沪深 300指数收益率×50%+中证全债指数收益
率×50% 。
本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司批准于2019年3月28日报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《西部利
得新动力混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年12
月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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本基金目前以交易为目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价
格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累
计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金投资人可选择现金红利
或将现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若投资人不选择，本基金
默认的收益分配方式是现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动
产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末
未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金
额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红
除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部
信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业
务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供
的指数收益法等估值技术进行估值。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
第 29 页 共 47 页
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
(1) 主要税项说明
根据财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2012] 85 号文《财政
部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、
财税[2015] 101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问题的通知》 、财税[2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、
上证交字[2008] 16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所
于2008年9月18日发布的 《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、
财税[2008] 1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2016] 36
号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016] 140 号
文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017] 2 号文《关
于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2015] 125 号文《关于内地与香港基金互认
有关税收政策的通知》 、财税[2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税
务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(b) 自2016年5月1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018年 1月1 日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营基金过程中发生的增值
税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对
基金在 2018年 1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴
纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
第 30 页 共 47 页
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
对香港市场投资者 (包括单位和个人) 通过基金互认买卖内地基金份额免征增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013年 1 月1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所
得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税
所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限
超过 1 年的，股权登记日为自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日期间的，暂减按 25%计入应
纳税所得额，股权登记日在 2015 年9 月8 日及以后的，暂免征收个人所得税。
(e) 关于香港市场投资者通过基金互认买卖内地基金份额的所得税问题：
对香港市场投资者 (包括企业和个人) 通过基金互认买卖内地基金份额取得的转让差价所
得，暂免征收所得税。
对香港市场投资者 (包括企业和个人) 通过基金互认从内地基金分配取得的收益，由内地上
市公司向该内地基金分配股息红利时，对香港市场投资者按照 10%的税率代扣所得税；或发行债
券的企业向该内地基金分配利息时，对香港市场投资者按照 7%的税率代扣所得税，并由内地上市
公司或发行债券的企业向其主管税务机关办理扣缴申报。该内地基金向投资者分配收益时，不再
扣缴所得税。
内地基金管理人应当向相关证券登记结算机构提供内地基金的香港市场投资者的相关信息。
(f) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(g) 对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
西部证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
利得科技有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
平安银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
第 31 页 共 47 页
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
-
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
西部证券 402,102,734.73 79.96% 181,170,923.77 23.13%
7.4.8.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
西部证券 180,713,390.80 77.99% 279,286.86 0.11%
7.4.8.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
西部证券 1,243,400,000.00 82.09% 367,400,000.00 21.07%
7.4.8.1.4 权证交易
本基金于本报告期内及上年度期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
第 32 页 共 47 页
关联方名称
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
西部证券 173,426.41 70.18% 51,327.69 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
西部证券 78,138.59 22.11% 39,118.12 52.77%
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
3,739,409.85 7,092,358.74
其中： 支付销售机构的客
户维护费
3,773.06 22,810.27
注：支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.2%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.2% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
467,426.37 886,544.86
注：支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.15% / 当年天数。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
第 33 页 共 47 页
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018年12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
西部利得新动力混
合A
西部利得新动力混
合C
合计
西部利得基金 0.00 449,986.56 449,986.56
合计 0.00 449,986.56 449,986.56
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2017年1月1 日至2017年12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
西部利得新动力混
合A
西部利得新动力混
合C
合计
西部利得基金 0.00 630,520.23 630,520.23
合计 0.00 630,520.23 630,520.23
支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.2%的年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付给西部利得基金，再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式
为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.2%/ 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
西部利得新动力混合 A
关联方名称
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
西部利得-鑫
泰涌铭 1 号资
产管理计划
16,530,046.76 8.9600% 16,530,046.76 3.2100%西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
第 34 页 共 47 页
西部利得-添
丰涌铭 1 号资
产管理计划
- - 62,500.00 0.0100%
份额单位：份
西部利得新动力混合 C
关联方名称
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
西部利得-东
方睿德 3 号资
产管理计划
75,640,805.42 41.0200% 152,090,805.42 29.5300%
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018年1月1 日至2018年12 月31日
上年度可比期间
2017年1月1 日至2017年12 月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
平安银行股份有
限公司
4,254,663.75 120,745.14 12,728,988.53 384,449.50
注：1.本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
603156
养元
饮品
2018 年
2月2
日
2019
年2
月1 2
日
IPO 老
股转让
限售
78.73 40.68 52,804 2,969,459.41 2,148,066.72 -
601860
紫金
银行
2018 年
12月20
2019
年1
新股流
通受限
3.14 3.14 1,000 3,140.00 3,140.00 -西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
第 35 页 共 47 页
日 月 3
日
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
110049
海尔
转债
2018年
12月20
日
2019
年1月
18日
新债未
上市
100.00 100.00 750 75,000.00 75,000.00 -
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金于本报告期末未持暂时停牌股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层
次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察
输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层级的余额为 34711230.15 元，属于第二层级的余额为 87833080.32 元，无属于第三层级
的余额（于 2017 年12月31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层级的余额为 89731564.86 元，属于第二层级的余额为 283392013.25 元，无属于第三
层级的余额） 。
西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
第 36 页 共 47 页
(ii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和
其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 36,862,436.87 19.40
其中：股票 36,862,436.87 19.40
3 固定收益投资 85,681,873.60 45.08
其中：债券 85,681,873.60 45.08
6 买入返售金融资产 39,951,299.93 21.02
7 银行存款和结算备付金合计 25,884,368.15 13.62
8 其他各项资产 1,680,723.63 0.88
9 合计 190,060,702.18 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 2,242,500.00 1.18
B 采矿业 1,813,215.25 0.96
C 制造业 15,712,150.32 8.29
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
3,284,100.00 1.73
E 建筑业 3,913,200.00 2.06
G 交通运输、仓储和邮政业 2,290,800.00 1.21
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
4,363,815.00 2.30
J 金融业 2,919,140.00 1.54
Q 卫生和社会工作 323,516.30 0.17
合计 36,862,436.87 19.44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601012 隆基股份 323,440 5,640,793.60 2.97
2 600406 国电南瑞 235,500 4,363,815.00 2.30
3 601186 中国铁建 360,000 3,913,200.00 2.06西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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4 600011 华能国际 445,000 3,284,100.00 1.73
5 601688 华泰证券 180,000 2,916,000.00 1.54
6 601766 中国中车 310,000 2,796,200.00 1.47
7 600029 南方航空 345,000 2,290,800.00 1.21
8 002714 牧原股份 78,000 2,242,500.00 1.18
9 603156 养元饮品 52,804 2,148,066.72 1.13
10 600547 山东黄金 59,941 1,813,215.25 0.96
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的年度报告正
文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 7,266,645.00 1.33
2 300595 欧普康视 6,678,390.80 1.23
3 600519 贵州茅台 6,615,963.00 1.21
4 600048 保利地产 6,312,765.60 1.16
5 600030 中信证券 5,937,221.00 1.09
6 601012 隆基股份 5,355,077.00 0.98
7 000596 古井贡酒 4,957,806.88 0.91
8 601186 中国铁建 4,747,700.00 0.87
9 300618 寒锐钴业 4,629,985.00 0.85
10 601318 中国平安 4,588,503.00 0.84
11 600276 恒瑞医药 4,580,695.55 0.84
12 600406 国电南瑞 4,176,368.00 0.77
13 300253 卫宁健康 3,959,445.00 0.73
14 600029 南方航空 3,895,938.00 0.72
15 600011 华能国际 3,683,466.00 0.68
16 000860 顺鑫农业 3,652,835.00 0.67
17 600705 中航资本 3,649,690.00 0.67
18 300078 思创医惠 3,649,676.00 0.67
19 601398 工商银行 3,503,434.00 0.64
20 300144 宋城演艺 3,379,392.48 0.62
注：本表“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
第 39 页 共 47 页
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600519 贵州茅台 12,894,448.40 2.37
2 600036 招商银行 9,473,103.00 1.74
3 300595 欧普康视 6,836,858.00 1.26
4 300015 爱尔眼科 6,388,561.14 1.17
5 600048 保利地产 6,317,898.00 1.16
6 601318 中国平安 5,886,245.00 1.08
7 600030 中信证券 5,825,055.80 1.07
8 000858 五粮液 5,799,600.00 1.06
9 000596 古井贡酒 5,618,411.18 1.03
10 600887 伊利股份 5,590,139.00 1.03
11 601398 工商银行 4,525,678.00 0.83
12 600436 片仔癀 4,294,162.70 0.79
13 300296 利亚德 4,255,748.00 0.78
14 300618 寒锐钴业 4,109,443.00 0.75
15 300253 卫宁健康 4,085,110.56 0.75
16 300144 宋城演艺 4,045,446.39 0.74
17 000963 华东医药 3,916,212.00 0.72
18 600276 恒瑞医药 3,848,134.40 0.71
19 300078 思创医惠 3,779,505.00 0.69
20 600690 青岛海尔 3,736,098.00 0.69
注：本表“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 231,627,104.13
卖出股票收入（成交）总额 274,714,196.66
注：本表“买入股票成本（成交）总额” ， “卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成
交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％） 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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3 金融债券 11,569,473.60 6.10
其中：政策性金融债 11,569,473.60 6.10
4 企业债券 45,050,400.00 23.76
7 可转债（可交换债） 75,000.00 0.04
8 同业存单 28,987,000.00 15.28
10 合计 85,681,873.60 45.18
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 111813153
18 浙商银行
CD153
200,000 19,328,000.00 10.19
2 1680065 16 普湾债 200,000 18,884,000.00 9.96
3 112278 15 东莞债 157,500 16,115,400.00 8.50
4 136022 15 东吴债 100,000 10,051,000.00 5.30
5 018005 国开1701 99,940 10,037,973.60 5.29
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金于本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金于本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金于本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金于本报告期末未持有股指期货合约。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金于本报告期末未持有股指期货合约。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金于本报告期内未持有国债期货。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金于本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金于本报告期内未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 99,585.87
4 应收利息 1,581,137.76
9 合计 1,680,723.63
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产净值
比例（%）
流通受限情况说明
1 603156 养元饮品 2,148,066.72 1.13 IPO 老股转让限售
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
西部
利得
新动
力混
合A
172 98,459.12 16,530,046.76 97.61% 404,921.92 2.39%
西部
利得
新动
力混
合C
88 1,903,209.71 167,469,202.91 99.99% 13,252.00 0.01%
合计 259 712,036.38 183,999,249.67 99.77% 418,173.92 0.23%
注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多
个级别基金份额；
2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用
各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数 （即期末基金份额总额） 。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
西部利得
新动力混
合A
19.34 0.0001%
西部利得
新动力混
合C
0.00 0.0000%
合计 19.34 0.0000%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
西部利得新动力混合
A
0
西部利得新动力混合
C
0西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
西部利得新动力混合
A
0~10
西部利得新动力混合
C
0
合计 0~10
西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
西部利得新动力混
合A
西部利得新动力混
合C
基金合同生效日（2016 年 11 月 17 日）基
金份额总额
205,087,839.95 30,110.04
本报告期期初基金份额总额 265,214,006.33 249,839,115.79
本报告期期间基金总申购份额 96,422.92 9,417,464.44
减:本报告期期间基金总赎回份额 248,375,460.57 91,774,125.32
本报告期期末基金份额总额 16,934,968.68 167,482,454.91
注：其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额； “总赎回份额”含转换出份额。 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人高级管理人员变动如下：
根据基金管理人一届四十七次董事会会议决议，自 2018 年 10 月 22 日起，聘任刘建武先生
为公司董事长兼法定代表人，徐剑钧先生转任公司监事会主席。
本报告期内本基金托管人未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
本报告期，无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期为本基金审计的会计师事务所改聘为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 。
本报告期应支付毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计费人民币 50,000 元。截至报告
期末连续服务期为 2 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例 西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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例
西部证券 2 402,102,734.73 79.96% 173,426.41 70.18% -
信达证券 2 100,756,608.92 20.04% 73,683.85 29.82% -
中信证券 2 - - - - -
注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指
标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管
理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； (5)公司具有较强的
研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券
市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专
门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位
券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因） ，并经公司批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
西部证券 180,713,390.80 77.99% 1,243,400,000.00 82.09% - -
信达证券 21,470,518.53 9.27% 185,700,000.00 12.26% - -
中信证券 29,541,686.85 12.75% 85,560,000.00 5.65% - -
西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过
20%的
时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
1-3 个
月
- 82,479,982.05 - 82,479,982.05 44.72%
2
>6 个
月
152,090,805.42 - 76,450,000.00 75,640,805.42 41.02%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金为混合型基金，其主要风险包括但不限于：股票价格波动风险、信用风险、流动性风险等。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
西部利得基金管理有限公司
2019年3月28日
