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西部利得天添富货币A(675061)

西部利得天添富货币:2018年年度报告摘要

 
 
西部利得天添富货币市场基金 
2018年年度报告摘要 
 
2018年12月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:西部利得基金管理有限公司 
基金托管人:平安银行股份有限公司 
送出日期:二〇一九年三月二十八日 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 
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§1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 3 月 27 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2018 年1 月1日起至 12 月31 日止。 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 3 页 共 44 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 西部利得天添富货币 基金主代码 675061 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 9月28 日 基金管理人 西部利得基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 19,565,541,560.73份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 西部利得天添富货币 A 西部利得天添富货币 B 下属分级基金的交易代码: 675061 675062 报告期末下属分级基金的份额总额 105,419,399.19份 19,460,122,161.54份


2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险并保持较高流动性的前提下,力争为基金份额持有 人创造稳定的、高于业绩比较基准的投资收益。 投资策略 本基金主要为投资人提供现金管理工具,通过积极的投资组合管理,同时 充分把握市场短期失衡带来的套利机会,在安全性、流动性和收益性之间 寻求最佳平衡点。 1、收益率曲线分析策略 货币市场收益率曲线的形状反映当时短期利率水平之间的关系,反映市场 对较短期限经济状况的判断及对未来短期经济走势的预期。本基金管理人 将通过分析货币市场收益率曲线,适时调整基金的短期投资策略。当预期 收益率曲线将变陡峭时,将买入期限相对较短并卖出期限相对较长的货币 资产;当预期收益率曲线将变平坦时,则买入期限相对较长并卖出期限相 对较短的货币资产。 2、久期配置策略 久期是债券价格相对于利率水平正常变动的敏感度。通过对宏观经济的前 瞻性研究,预期未来市场利率的变化趋势,可以有效地确定投资组合的最 佳平均剩余期限。如果预测未来利率将上升,则可以缩短组合平均剩余期 限的办法规避利率风险;如果预测未来利率下降,则延长组合平均剩余期 限,赚取利率下行带来的超额回报。 3、类属资产配置策略 根据市场变化趋势,在保持组合资产相对稳定的前提下,根据各类短期金 融工具的市场规模、流动性以及参与主体资金的供求变化等因素,确定各 类资产在组合中的比例;再通过评估各类资产的流动性和收益性利差,确 定不同期限类别资产在各资产类别中的比例。 4、回购策略 在有效控制风险的条件下,本基金将密切跟踪不同市场和不同期限之间的 利率差异,在精确投资收益测算的基础上,积极采取回购杠杆操作,为基西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 4 页 共 44 页


金资产增加收益。同时,密切关注央行公开市场操作、季节因素、日历效 应、IPO 发行等因素导致短期资金需求激增的机会,通过逆回购融出资金 以把握短期资金利率陡升的投资机会。 5、流动性管理策略 对市场资金面的变化(如季节性资金流动、日历效应等)及本基金申购/ 赎回变化的动态预测,通过现金库存管理、回购滚动操作、债券品种的期 限结构安排及资产变现等措施,实现对基金资产的结构化管理。在保证满 足基金投资人申购、赎回的资金需求的前提下,获取稳定的收益。 6、套利策略 由于市场环境差异、交易市场分割、市场参与者差异,以及资金供求失衡 导致的中短期利率异常差异,债券现券市场上存在着套利机会。基金管理 人将积极把握由于市场短期失衡而带来的套利机会, 通过跨市场、 跨品种、 跨期限等套利策略,力求获得安全的超额收益。 7、资产支持证券投资策略 本基金将综合运用定性方法和定量方法,基本面分析和数量化模型相结 合,对资产证券化产品的基础资产质量及未来现金流进行分析,并结合发 行条款、提前偿还率、风险补偿收益等个券因素以及市场利率、流动性等 影响资产支持证券价值的因素进行分析和价值评估后进行投资。本基金将 严格遵守法律法规和基金合同的约定,严格控制资产支持证券的投资比 例、 信用等级并密切跟踪评级变化, 采用分散投资方式以降低流动性风险, 在保证本金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。 8、非金融企业债务融资工具投资策略 本基金投资非金融企业债务融资工具,将根据审慎原则,通过指定严格的 投资决策流程和风险控制制度,规避高信用风险行业及主体,定期监测分 析非金融企业债务融资工具流动性,适度提高组合收益并控制组合整体久 期。本基金对于非金融企业债务融资工具的仓位、评级及期限的选择均是 建立在对经济基本面、政策面、资金面以及收益水平和流动性风险的分析 的基础上。此外,本基金利用内部信用评级筛选模型,系统跟踪分析非金 融企业债务融资工具发行主体的偿债能力、盈利能力、现金流获取能力以 及发行主体的长期资本结构等要素,选择优质个券投资标的,严格控制信 用风险,保护基金份额持有人的利益。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为中国人民银行公布的活期存款基准利率的税后 收益率。 风险收益特征 本基金为货币市场基金,属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种, 其预期收益和预期风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 西部利得基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 赵毅 李帅帅 联系电话 021-38572888 0755-25878287 电子邮箱 service@westleadfund.com LISHUAISHUAI130@pingan.com.cn 客户服务电话


4007-007-818;021-38572666 95511-3 传真 021-38572750 0755-82080387 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 5 页 共 44 页


2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.westleadfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆 家嘴世纪金融广场 3 号楼 11 楼 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 6 页 共 44 页


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.1.1 期间 数据 和指 标 2018年 2017年 2016年 9月28 日(基金合同生效 日)-2016 年12 月 31 日 西部利得天添富 货币 A 西部利得天添富货 币B 西部利得天添 富货币 A 西部利得天添富货 币B 西部利得天添 富货币 A 西部利得天添富货 币B 本期 已实 现收 益 2,899,984.11 622,464,729.34 2,089,769.88 425,795,319.70 35,010.34 30,573,716.20 本期 利润 2,899,984.11 622,464,729.34 2,089,769.88 425,795,319.70 35,010.34 30,573,716.20 本期 净值 收益 率 3.7352% 3.9845% 4.0220% 4.2834% 0.7122% 0.7737% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末 基金 资产 净值 105,419,399.19 19,460,122,161.54 45,498,085.86 10,981,280,370.52 7,673,465.09 6,879,742,722.44 期末 基金 份额 净值 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 7 页 共 44 页


3.期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为 期末余额,不是当期发生数) 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 西部利得天添富货币 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.7762% 0.0013% 0.0883% 0.0000% 0.6879% 0.0013% 过去六个月 1.6607% 0.0014% 0.1766% 0.0000% 1.4841% 0.0014% 过去一年 3.7352% 0.0017% 0.3506% 0.0000% 3.3846% 0.0017% 自基金合同 生效起至今 8.6760% 0.0017% 0.7940% 0.0000% 7.8820% 0.0017% 西部利得天添富货币 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.8373% 0.0013% 0.0883% 0.0000% 0.7490% 0.0013% 过去六个月 1.7837% 0.0014% 0.1766% 0.0000% 1.6071% 0.0014% 过去一年 3.9845% 0.0017% 0.3506% 0.0000% 3.6339% 0.0017% 自基金合同 生效起至今 9.2776% 0.0017% 0.7940% 0.0000% 8.4836% 0.0017% 注:本基金业绩基准收益率=中国人银行公布的活期存款利率(税后) 。 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 8 页 共 44 页


3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 9 页 共 44 页





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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 11 页 共 44 页


注:1. 本基金的基金合同于 2016 年9 月28 日生效,截至报告期末,基金运作未满一年。 2. 本基金基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况











单位:人民币元 西部利得天添富货币 A 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2018 2,895,561.04 - 4,423.07 2,899,984.11 2017 2,084,337.28 - 5,432.60 2,089,769.88 2016 34,099.17 - 911.17 35,010.34 合计 5,013,997.49 - 10,766.84 5,024,764.33 单位:人民币元 西部利得天添富货币 B 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2018 621,952,565.08 - 512,164.26 622,464,729.34 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 12 页 共 44 页


2017 425,054,045.19 - 741,274.51 425,795,319.70 2016 29,711,682.04 - 862,034.16 30,573,716.20 合计 1,076,718,292.31 - 2,115,472.93 1,078,833,765.24


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§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 西部利得基金管理有限公司(简称“西部利得基金” ,下同)经中国证券监督管理委员会(证 监许可[2010]864 号)批准成立于 2010年 7 月20 日,公司由西部证券股份有限公司和利得科技有 限公司合资设立,注册资本 3.5 亿元人民币,其中西部证券股份有限公司出资 51%,利得科技有 限公司出资 49%,注册地上海。 截至 2018 年12月 31 日,西部利得基金共管理二十九只开放式基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 刘心峰 本基金基 金经理 2017 年 2 月 17日 - 五年 英国曼彻斯特大学 理学硕士。曾任中 德安联人寿保险有 限公司交易员、华 泰柏瑞基金管理有 限公司交易员。 2016年11月加入本 公司,具有基金从 业资格,中国国籍。 注:1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;若该基金经理自 基金合同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日; 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》 、 《证券投资基金法》 、本基金《基金合同》 和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制 风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规 和基金合同的规定,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 14 页 共 44 页


4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人已根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理 办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规,制定了公司《投资管理制 度》 、 《交易部部门规章》 、 《公平交易管理办法》及《异常交易监控办法》并遵守上述制度和流程; 严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,在授权、研究分 析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节公平对待不同投资组合;严禁直 接或者间接通过与第三方的交易安排等在不同投资组合之间进行利益输送,通过系统和人工等方 式在各环节严格控制公平交易执行,以公平对待投资人。 控制方法包括:1. 研究环节:公募基金投资和专户投资共用研究平台、共享信息。2. 投资 及授权环节:公司建立不同投资组合层面的投资对象与交易对手备选库。公司建立了分层投资授 权制度,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程 序。 3. 交易环节: 为确保交易的公平执行, 将公司投资组合的投资决策过程和交易执行过程分开, 各投资组合的所有证券买卖活动须通过交易部集中统一完成。 (1)所有交易所指令必须通过系统 下达,通过系统方式进行公平交易。 (2)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中 竞价交易的交易分配制度,在参与申购之前,各投资组合经理独立地确定申购价格和数量,并将 申购指令下达给交易部。交易部以价格优先、比例分配原则进行分配。 (3)对于银行间交易,交 易部在银行间市场上按照时间优先、价格优先的原则进行分配。 此外,公司通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果 的监督。公司建立异常交易监控及报告制度,通过事前监控、事中监控、事后监控三个异常交易 监控体系环节,建立异常交易行为日常监控和分析评估制度、异常交易分析报告和信息披露,进 一步规范和完善投资和交易管理,以确保公司管理的不同投资组合获得公平对待。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 对于场内交易,本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则,对满足限价条件且对同一证 券有相同交易需求的基金,采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易;对于场外 交易,本基金管理人按照公司制度和流程执行。 本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察,在每日公平交易报表中记录 不同投资组合当天整体收益率、分投资类别(股票、债券)同向(1 日、3 日、5 日)交易价差分 析、银行间交易价格偏离度分析;并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分 析报告,对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)不西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 15 页 共 44 页


同时间窗口同向(1 日、3 日、5 日)交易的交易价差以及 T检验、银行间交易价格偏离度进行了 分析。 当监控到疑似异常交易时,本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释, 该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查,公平交易季报及年报由投资组合 经理、督察长、总经理签署后,由风险管理部妥善保存分析报告备查。 报告期内,通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机 和交易价差监控分析,公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券 当日成交量 5%的交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018 年债券市场脱熊转牛,整体收益率出现明显下行。经济基本面由好转坏,外部风险积聚, 市场风险偏好降低再叠加银根放松,为债市提供了充分的做多空间。考虑到全年资金面趋势性放 松,本基金在报告期内保持相对较高的剩余期限,主要投资存款、同业存单和逆回购,操作上以 低杠杆为主,抓住月末、季末和年末等关键时点的资金面波动机会,配置具有高绝对收益的资产, 在保证流动性安全的基础上,努力为投资者获得稳定的收益。 感谢持有人的支持,我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金,努力为持有人带来 良好的回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现” 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2019 年宏观经济可能表现出加速下滑-寻底-企稳的过程,基本面对债市依旧有一定支撑。为 了对冲经济下滑的风险,货币政策可能进一步放松,不排除会进一步降准或变相降息的可能,这 有助于打开利率下行的空间。但另一方面,随着刺激政策的不断出台,特别是宽信用叠加财政发 力,市场的预期可能会比基本面转变的更为快速,市场偏好可能逐步向风险资产转移,并伴随波 动加大。整体看,我们认为利率债整体仍然看好,但存在阶段性回调的压力,信用债受益于宽信西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 16 页 共 44 页


用政策表现相对好于利率债。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据相关法律法规的规定,本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序,并经本基金 管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和 程序的制订和解释;在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况,以及在采用新投资策 略或投资新品种时,估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或 修订,必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整,均须 通过托管银行复核。 估值委员会的成员包括投资管理部、风险控制岗、监察稽核部、基金运营部等有关人员组成。 各成员平均具有 8 年以上的基金相关从业经验,且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业 经验并具备必要的专业知识和独立性,参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突,并按 照制度规定的专业职责分工和估值流程履行估值程序。 基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相 关意见和建议,通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式,对 估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员,基金经理有权投票表决有关议案。 本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 可参见本报告“7.4.11利润分配情况”。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万元的情形。 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 17 页 共 44 页


§5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》 、 基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期,本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 18 页 共 44 页


§6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 1900103 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 西部利得天添富货币市场基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 35 页的西部利得天添富货币市场基 金(以下简称“西部利得天添富基金”) 财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表、2018 年度的利润表、所有者权益(基金 净值) 变动表以及财务报表附注。 我们认为, 后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财 政部颁布的企业会计准则、 在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国 证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资 基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制, 公允反映了 西部利得天添富基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度 的经营成果及基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”) 的规 定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责 任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会 计师职业道德守则,我们独立于西部利得天添富基金,并履行了职 业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、 适当的,为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 西部利得天添富基金管理人西部利得基金管理有限公司 (以下简称 “基金管理人” )对其他信息负责。其他信息包括西部利得天添富 基金 2018 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过 程中, 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我 们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会 计准则、 中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 19 页 共 44 页


业实务操作的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执 行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时, 基金管理人管理层负责评估西部利得天添富基 金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用 持续经营假设,除非西部利得天添富基金计划进行清算、终止运营 或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督西部利得天添富基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保 持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设 计和实施审计程序以应对这些风险, 并获取充分、 适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同 时,根据获取的审计证据,就可能导致对西部利得天添富基金持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 20 页 共 44 页


披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审 计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致西部利 得天添富基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财 务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 黄小熠


叶凯韵 会计师事务所的地址 上海市静安区南京西路 1266 号2 幢25 层 审计报告日期 2019年3月27日


西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 21 页 共 44 页


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:西部利得天添富货币市场基金 报告截止日: 2018 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2018 年12 月 31 日 上年度末 2017 年12 月 31 日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 5,226,512,855.22 5,082,791,777.30 结算备付金


-- 存出保证金


-- 交易性金融资产 7.4.7.2 7,338,298,292.75 3,275,003,544.28 其中:股票投资


-- 基金投资


- - 债券投资


6,964,108,967.00 3,243,569,544.28 资产支持证券投资


374,189,325.75 31,434,000.00 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 -- 买入返售金融资产 7.4.7.4 7,271,868,096.92 3,406,295,410.64 应收证券清算款


-- 应收利息 7.4.7.5 114,975,370.68 84,025,181.52 应收股利


-- 应收申购款


10.23 642,676.00 递延所得税资产


-- 其他资产 7.4.7.6 -- 资产总计


19,951,654,625.80 11,848,758,589.74 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年12 月 31 日 上年度末 2017 年12 月 31 日 负 债:


短期借款


-- 交易性金融负债


-- 衍生金融负债 7.4.7.3 -- 卖出回购金融资产款


376,685,474.97 519,143,182.18 应付证券清算款


-- 应付赎回款


- 297,384,218.51 应付管理人报酬


5,273,983.49 2,800,903.84 应付托管费


1,038,814.93 551,693.14 应付销售服务费


177,335.93 91,000.56 应付交易费用 7.4.7.7 177,581.97 69,537.79 应交税费


269,276.76 -西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 22 页 共 44 页


应付利息


205,357.25 170,944.90 应付利润


2,126,239.77 1,609,652.44 递延所得税负债


-- 其他负债 7.4.7.8 159,000.00 159,000.00 负债合计


386,113,065.07 821,980,133.36 所有者权益:


实收基金 7.4.7.9 19,565,541,560.73 11,026,778,456.38 未分配利润 7.4.7.10 -- 所有者权益合计


19,565,541,560.73 11,026,778,456.38 负债和所有者权益总计


19,951,654,625.80 11,848,758,589.74 注:1.报告截止日 2018年 12 月 31日,西部利得天添富货币 A 基金份额净值 1.000 元,基金份额 总额 105,419,399.19 份;西部利得天添富货币 B 基金份额净值 1.000 元,基金份额总额 19,460,122,161.54 份。西部利得天添富货币份额总额合计为 19,565,541,560.73 份。


7.2 利润表 会计主体:西部利得天添富货币市场基金 本报告期:2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2018年1月1日至2018 年12月31日 上年度可比期间 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 一、收入


706,871,965.50 483,000,040.90 1.利息收入


705,839,801.66 481,762,379.37 其中:存款利息收入 7.4.7.11 330,917,898.27 227,186,448.11 债券利息收入


173,513,648.60 93,198,316.20 资产支持证券利息收入


4,674,724.39 2,036,911.34 买入返售金融资产收入


196,733,530.40 159,340,703.72 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


1,031,191.62 1,162,162.75 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -- 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 1,099,260.41 1,162,162.75 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 -68,068.79 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 -- 衍生工具收益 7.4.7.15 -- 股利收益 7.4.7.16 -- 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 -- 4. 汇兑收益(损失以“-”号填 列) --西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 23 页 共 44 页


5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.18 972.22 75,498.78 减:二、费用


81,507,252.05 55,114,951.32 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 53,576,320.36 33,566,171.29 2.托管费 7.4.10.2.2 10,552,911.63 6,611,518.58 3.销售服务费 7.4.10.2.3 1,819,556.18 1,141,586.02 4.交易费用 7.4.7.19 595.60 238.32 5.利息支出


15,202,070.41 13,639,937.11 其中:卖出回购金融资产支出


15,202,070.41 13,639,937.11 6.税金及附加


168,503.84 - 7.其他费用 7.4.7.20 187,294.03 155,500.00 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 625,364,713.45 427,885,089.58 减:所得税费用


-- 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 625,364,713.45 427,885,089.58 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:西部利得天添富货币市场基金 本报告期:2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2018年1 月1 日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 11,026,778,456.38 - 11,026,778,456.38 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 625,364,713.45 625,364,713.45 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 8,538,763,104.35 - 8,538,763,104.35 其中:1.基金申购款 56,752,256,920.24 - 56,752,256,920.24 2.基金赎回款 -48,213,493,815.89 - -48,213,493,815.89 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - -625,364,713.45 -625,364,713.45 五、期末所有者权益(基 金净值) 19,565,541,560.73 - 19,565,541,560.73西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 24 页 共 44 页


项目 上年度可比期间 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 6,887,416,187.53 - 6,887,416,187.53 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 427,885,089.58 427,885,089.58 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 4,139,362,268.85 - 4,139,362,268.85 其中:1.基金申购款 61,602,024,746.90 - 61,602,024,746.90 2.基金赎回款 -57,462,662,478.05 - -57,462,662,478.05 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - -427,885,089.58 -427,885,089.58 五、期末所有者权益(基 金净值) 11,026,778,456.38 - 11,026,778,456.38


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______贺燕萍______














______贺燕萍______














____张皞骏____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 西部利得天添富货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可[2016]1877 号批复核准,由西部利得基金管理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、本基金《基金合同》 、 《招募 说明书》等相关法律文件负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集 不包括认购资金利息共募集人民币 26.68 亿元,业经普华永道中天会计师事务所出具验资报告予 以验证。经向中国证监会备案,本基金《基金合同》于 2016 年 9 月 28 日正式生效。本基金的基 金管理人为西部利得基金管理有限公司,基金托管人为平安银行股份有限公司。 本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司批准于2019年3月28日报出。 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 25 页 共 44 页


7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告 和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《西部利 得天添富货币市场基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定 及允许的基金行业实务操作编制。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2018年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2018 年12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易为目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 26 页 共 44 页


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并 进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 27 页 共 44 页


参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累 计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较 小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的也可按直线法计算。 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 28 页 共 44 页


7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金投资人可选择现金红利 或将现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若投资人不选择,本基金 默认的收益分配方式是现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动 产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末 未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金 额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红 除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部 信息。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 (1) 主要税项说明 根据财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2008] 1 号文《财政 部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 29 页 共 44 页


税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、 房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政 策有关问题的补充通知》 、财税 [2017] 56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他 相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (a)





证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (b)





自 2016 年 5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营 业税改为缴纳增值税。 2018年 1月1 日 (含) 以后,资管产品管理人 (以下称管理人) 运营基金过程中发生的增值 税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对 基金在 2018年 1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴 纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。 (c)





对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得 税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 西部证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 利得科技有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 平安银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 30 页 共 44 页


7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.8.1.2 债券交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.8.1.3 债券回购交易 本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.8.1.4 权证交易 本基金于本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期应支付关联方的佣金为零。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费


单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1 日至2017年12 月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 53,576,320.36 33,566,171.29 其中:支付销售机构的 客户维护费 1,130,243.73 314,657.83 注:支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.33% / 当年天数。 7.4.8.2.2 基金托管费


单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1 日至2017年12 月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 10,552,911.63 6,611,518.58西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 31 页 共 44 页


注:支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值 0.065%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.065% / 当年天数。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2018年1月1 日至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得天添富 货币 A 西部利得天添富货 币B 合计 西部利得基金 91,521.68 1,526,651.69 1,618,173.37 平安银行 2,610.34 39,297.42 41,907.76 西部证券 3,157.49 369.25 3,526.74 合计 97,289.51 1,566,318.36 1,663,607.87 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2017年1月1 日至2017年12 月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得天添富 货币 A 西部利得天添富货 币B 合计 西部利得基金 32,906.22 977,965.88 1,010,872.10 平安银行 161.94 586.66 748.60 西部证券 41.71 604.24 645.95 合计 33,109.87 979,156.78 1,012,266.65 支付基金销售机构的销售服务费: 1. 按前一日A 类基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给西部利得 基金,再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为: 日销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%/ 当年天数。 2. 按前一日B 类基金资产净值 0.01%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给西部利得 基金,再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为: 日销售服务费=前一日基金资产净值×0.01%/ 当年天数。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 32 页 共 44 页


项目 本期 2018年1月1 日至2018年12 月31日 西部利得天添富货币 A 西部利得天添富货币 B 期初持有的基金份额 - 61,639,009.84 期间申购/买入总份额 - 79,412,269.97 减:期间赎回/卖出总份额 - 113,000,000.00 期末持有的基金份额 - 28,051,279.81 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 0.1434% 项目 上年度可比期间 2017年1月1 日至2017年12 月31日 西部利得天添富货币 A 西部利得天添富货币 B 期初持有的基金份额 - 0.00 期间申购/买入总份额 - 40,000,000.00 期间因拆分变动份额 - 134,139,009.84 减:期间赎回/卖出总份额 - 112,500,000.00 期末持有的基金份额 - 61,639,009.84 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 0.5600%


7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
































西部 利得天添富货币 B









































份额单位:份 关联方名称 本期末 2018年 12 月 31 日 上年度末 2017年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 西部利得- 中铁乾盈一 号分级资产 管理计划 10,065,787.18 0.0500% - - 西部利得- 汇通 1 号资 产管理计划 63,977,798.01 0.3300% - -西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 33 页 共 44 页


西部证券 76,330,864.72 0.3900% 200,095,144.36 1.8100% 平安银行 1,411,345,895.03 7.2100% - - 西部利得宝 禄 1 号资产 管理计划 - - 15,958,790.52 0.1400% 西部利得金 裕 1 号资产 管理计划 - - 111,683,822.25 1.0100% 西部利得- 安鑫 2 号资 产管理计划 - - 29,000,000.00 0.2600% 西部利得- 量化对冲吸 利 5 号资产 管理计划 - - 32,184,082.58 0.2900%


7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入





单位:人民币元 关联方 名称 本期 2018年1月1 日至2018年12 月31日 上年度可比期间 2017年1月1 日至2017年12 月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 平安银行股份 有限公司 6,512,855.22 138,670.90 12,791,777.30 338,819.58 注:本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.9 期末( 2018 年12 月31 日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金于本报告期末未因认购新发/增发而持有流通受限证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本报告期末未持暂时停牌股票。 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 34 页 共 44 页


7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购


金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 111809289 18 浦发银 行 CD289 2019年1月4 日 99.30 1,530,000 151,929,000.00 180201 18国开01 2019年1月4 日 100.11 1,000,000 100,110,000.00 111815613 18 民生银 行 CD613 2019年1月2 日 99.53 751,000 74,747,030.00 111815474 18 民生银 行 CD474 2019年1月2 日 99.36 500,000 49,680,000.00 180404 18农发04 2019年1月2 日 100.25 49,000 4,912,250.00 合计


3,830,000 381,378,280.00


7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 35 页 共 44 页


§8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 7,338,298,292.75 36.78 其中:债券 6,964,108,967.00 34.90








资产支持证券 374,189,325.75 1.88 2 买入返售金融资产 7,271,868,096.92 36.45 3 银行存款和结算备付金合计 5,226,512,855.22 26.20 4 其他各项资产 114,975,380.91 0.58 5 合计 19,951,654,625.80 100.00


8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 3.60 序号 项目 金额 占基金 资产净 值的比 例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 376,685,474.97 1.92 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例 的简单平均值。


债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 本报告期内,本基金债券回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 85 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 89 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 49西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 36 页 共 44 页





报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明 注:本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天。


8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30 天以内 38.92 1.93 2 30 天(含)—60 天 6.70 - 3 60 天(含)—90 天 27.05 - 4 90 天(含)—120 天 2.10 - 5 120 天(含)—397 天(含) 26.63 - 合计 101.41 1.93 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 29,859,924.25 0.15 3 金融债券 960,725,407.36 4.91 其中:政策性金融债 960,725,407.36 4.91 5 企业短期融资券 1,641,026,163.11 8.39 6 中期票据 261,581,650.18 1.34 7 同业存单 4,070,915,822.10 20.81 9 合计 6,964,108,967.00 35.59


8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细





金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 111809289 18 浦发银 行 CD289 2,900,000 287,674,790.11 1.47 2 180209 18 国开 09 2,500,000 250,238,283.01 1.28 3 180201 18 国开 01 2,300,000 230,059,860.42 1.18 4 180404 18 农发 04 1,900,000 190,144,897.38 0.97 5 071800042 18 财通证 券 CP003 1,500,000 150,000,000.00 0.77 6 111884799 18 大连银 1,500,000 149,002,277.54 0.76西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 37 页 共 44 页


行 CD147 7 111809399 18 浦发银 行 CD399 1,500,000 148,992,232.65 0.76 8 180305 18 进出 05 1,100,000 110,116,711.22 0.56 9 101651003 16 太不锈 MTN001 1,000,000 100,639,538.04 0.51 10 011801185 18 大同煤 矿 SCP006 1,000,000 100,003,866.16 0.51 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的最高值 0.1089% 报告期内偏离度的最低值 0.0127% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0446% 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 149814 借呗 57A1(总 价) 500,000 50,000,000.00 0.26 1 156059 18 花呗 7A(总价) 500,000 50,000,000.00 0.26 1 149811 借呗 56A1(总 价) 500,000 50,000,000.00 0.26 1 139183 蚁信 05A(总 价) 500,000 50,000,000.00 0.26 1 149920 18 花呗 6A(总价) 500,000 50,000,000.00 0.26 2 149383 18花 07A1(总 价) 300,000 30,111,903.72 0.15 3 139355 万科 32A1(总 价) 300,000 30,000,000.00 0.15 4 156391 金地 06A(总 价) 230,000 23,000,000.00 0.12 5 1889124 18 永动 1A(总价) 100,000 10,000,000.00 0.05西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 38 页 共 44 页


5 139318 万科 31A1(总 价) 100,000 10,000,000.00 0.05 5 139059 万科 22A1(总 价) 100,000 10,000,000.00 0.05 6 146875 PRA(总 价) 300,000 6,541,596.32 0.03 7 116549 京东 8 优 A(总价) 480,000 4,535,825.71 0.02 8.8 投资组合报告附注 8.8.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形。 8.8.2 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 3 应收利息 114,975,370.68 4 应收申购款 10.23 8 合计 114,975,380.91 8.8.3 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 39 页 共 44 页


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份 额 级 别 持有 人户 数 (户) 户均持有的基金 份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份 额比例 西 部 利 得 天 添 富 货 币A 4,531 23,266.25 20,889,014.84 19.82% 84,530,384.35 80.18% 西 部 利 得 天 添 富 货 币B 147 132,381,783.41 19,407,380,424.11 99.73% 52,741,737.43 0.27% 合 计 4,678 4,182,458.65 19,428,269,438.95 99.30% 137,272,121.78 0.70% 注:1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和,是由于一个持有人同时持有多 个级别基金份额; 2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用 各自级别的份额, 对合计数, 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数 (即期末基金份额总额) 。 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 银行类机构 907,614,329.96 4.64% 2 券商类机构 904,987,101.63 4.63% 3 银行类机构 804,389,935.29 4.11% 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 40 页 共 44 页


4 其他机构 802,787,098.19 4.10% 5 银行类机构 702,035,951.41 3.59% 6 银行类机构 603,142,634.29 3.08% 7 银行类机构 515,254,257.04 2.63% 8 其他机构 514,642,584.63 2.63% 9 银行类机构 500,606,525.42 2.56% 10 银行类机构 500,108,794.66 2.56% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 西部利得天 添富货币 A 2,958,697.05 2.8066% 西部利得天 添富货币 B 0.00 0.0000% 合计 2,958,697.05 0.0152% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 西部利得天添富货币 A >100 西部利得天添富货币 B 0 合计 >100 本基金基金经理持有本开 放式基金 西部利得天添富货币 A 0 西部利得天添富货币 B 0 合计 0 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 41 页 共 44 页


§10 开放式基金份额变动 单位:份 西部利得天添富 货币 A 西部利得天添富 货币 B 基金合同生效日(2016 年 9 月 28 日)基金 份额总额 1,752,317.51 2,666,329,350.00 本报告期期初基金份额总额 45,498,085.86 10,981,280,370.52 本报告期期间基金总申购份额 566,439,168.52 56,185,817,751.72 减:本报告期期间基金总赎回份额 506,517,855.19 47,706,975,960.70 本报告期期末基金份额总额 105,419,399.19 19,460,122,161.54 注:其中“总申购份额”含红利再投、转换入份额; “总赎回份额”含转换出份额。 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 42 页 共 44 页


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开本基金份额持有人大会,无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人高级管理人员变动如下: 根据基金管理人一届四十七次董事会会议决议,自 2018 年 10 月 22 日起,聘任刘建武先生 为公司董事长兼法定代表人,徐剑钧先生转任公司监事会主席。 本报告期内本基金托管人未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 本报告期,无涉及基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期为本基金审计的会计师事务所改聘为毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 。本 报告期应支付毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审计费人民币 70,000 元。截至报告期末 连续服务期为 2 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 43 页 共 44 页


数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中信证券 2 - - - - - 信达证券 2 - - - - - 西部证券 2 - - - - - 注:1.基金租用席位的选择标准是: (1)资力雄厚,信誉良好; (2)财务状况良好,各项财务指 标显示公司经营状况稳定; (3)经营行为规范,在最近一年内无重大违规经营行为; (4)内部管 理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; (5)公司具有较强的 研究能力,能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券 市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务;能根据基金投资的特定要求,提供专 门研究报告。选择程序是:根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果,符合席位 券商标准的,由公司研究部提出席位券商的调整意见(调整名单及调整原因) ,并经公司批准。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 中信证券 78,432,600.00 100.00%92,093,413,956.94 100.00% - - 信达证券 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 西部利得天添富货币市场基金 2018年年度报告摘要 第 44 页 共 44 页


§12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内,本基金未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 西部利得基金管理有限公司 2019年3月28日