信 达 澳银 转 型创 新 股票 型 证券 投 资基 金
2018 年年 度报告
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 信达 澳银基 金管 理有限 公司
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司
送 出日 期:2019 年 03 月 28 日信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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§1
重要 提示 及目录
1.1 重要 提示
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 ，
并对其 内容 的真 实性 、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。 本年 度 报告已 经三 分之 二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合 同规 定， 于2019年3月27 日复核 了本 报
告中的 财务 指标、 净值 表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计报 告、 投 资组 合报 告 等内容 ， 保证 复核 内
容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用基 金资 产， 但不 保证 基 金一定 盈利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅 读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中的 财务 资料 经审 计， 安永 华明 会计 师事 务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 为 本 基金出 具了 标准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期自2018 年01 月01 日起至12 月31 日 止。 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ............................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................... 2
1.2 目录 ....................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ....................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ...................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................ 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................ 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ...................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................ 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况............................................................................................... 9
§4
管理人报告 ................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 .................................................................................................. 9
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ....................................................................... 11
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ....................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ....................................................................... 14
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 .................................. 14
§5
托管人报告 ................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 .......................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............ 14
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 .............................. 15
§6 审计报告 ...................................................................................................................................... 15
§7
年度财务报表 .............................................................................................................................. 17
7.1 资产负债表 .......................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ................................................................................................................................. 19
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ......................................................................................... 21
7.4 报表附注 ............................................................................................................................. 22
§8 投资组合报告 .............................................................................................................................. 51
8.1 期末基金资产组 合 情况........................................................................................................ 51
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 .................................................................................. 52
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 .................................. 53
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ..................................................................................... 54
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 .................................................................................. 60
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 .............................. 60
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ................... 60
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ................... 60
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 .............................. 60
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ................................................................. 60
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ................................................................. 60
8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................. 61 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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§9
基金份额持有 人信息 ................................................................................................................... 63
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 .............................................................................. 63
9.2 期末基金管理 人的从业 人员持有本基金的情 况 ................................................................... 63
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ...................................... 63
§10
开放式基金份额变 动 ................................................................................................................. 63
§11
重大事件揭示 ............................................................................................................................ 64
11.1 基金份额持有人大会 决议 .................................................................................................. 64
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ....................................... 64
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 .......................................................... 64
11.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 64
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ................................................................................ 64
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 .................................................. 64
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ............................................................................ 65
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................... 71
§12
影响投资者决策的 其 他重要信息............................................................................................... 74
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况........................................ 74
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................... 74
§13
备查文件目录 ............................................................................................................................ 74
13.1 备查文件目录. ................................................................................................................... 74
13.2 存放地点 ............................................................................................................................ 74
13.3 查阅方式 ............................................................................................................................ 74 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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§2
基金 简介
2.1 基金 基本 情况
基金名 称 信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银转 型创 新股 票
基金主 代码 001105
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015年04 月15日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 783,109,501.96 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金 产品 说明
投资目 标
在有效 控制 风险 的前 提下 ， 深度 挖掘 企业 转型 创新 过程中 产生
的各类 投资 机遇 ， 力 争在 中长期 为投 资者 获取 超越 业绩比 较基
准的投 资回 报。
投资策 略
本基金 采取 自上 而下 和自 下而上 相结 合的 积极 主动 的投资 策
略，并 对投 资组 合进 行动 态调整 。由 于本 基金 为股 票型基 金，
核心投 资策 略为 股票 精选 策略， 同时 辅以 资产 配置 策略优 化投
资组合 的风 险收 益， 提升 投资组 合回 报。
业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×85%+ 上证国 债指 数收 益率 ×15%
风险收 益特 征
本基金 是股 票型 基金 ，长 期风险 与预 期收 益高 于混 合型基 金、
债券型 基金 及货 币市 场基 金， 属 于风 险及 预期 收益 较高的 证券
投资基 金产 品。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址
广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （深
圳湾段 ）3331 号 阿里 巴巴 大厦N1
座第8 层和 第9层
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （深
圳湾段 ）3331 号 阿里 巴巴 大厦T1
座第8 层和 第9层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1
号楼
邮政编 码 518054 100033
法定代 表人 于建伟 田国立
2.4 信息 披露 方式
本基金 选定 的信 息披 露报
纸名称
《中国 证券 报》 《上 海证 券报》 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的
管理人 互联 网网 址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点
广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路（ 深圳 湾段 ）3331 号 阿里巴 巴大 厦T1 座
第8层 和第9 层
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华 明会 计师 事务 所 （特 殊普通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街1 号 东方广 场安 永
大楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （ 深圳 湾段 ）
3331号 阿里 巴巴 大厦T1座第8层 和第9 层
§3
主要 财务 指标、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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3.1.1 期间数据和指标 2018年 2017年 2016年
本期已 实现 收益 -99,418,143.96 93,358,585.62 -116,351,897.78
本期利 润 -158,556,257.30 130,931,467.94 -184,095,245.32
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1950 0.1323 -0.1577
本期加 权平 均净 值利 润率 -28.31% 18.65% -25.45%
本期基 金份 额净 值增 长率 -25.29% 20.22% -18.59%
3.1.2 期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末
期末可 供分 配利 润 -327,509,112.14 -240,694,056.94 -398,905,319.83
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.4182 -0.2723 -0.3680
期末基 金资 产净 值 455,600,389.82 689,011,015.60 702,031,157.80
期末基 金份 额净 值 0.582 0.779 0.648
3.1.3 累计期末指标 2018年末 2017年末 2016年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -41.80% -22.10% -35.20%
注：1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如， 开放 式基 金的
认购、 申购 及赎 回费 等） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2、 本 期 已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比 较基 准
收益率 ③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 -9.63% 1.57% -10.36% 1.39% 0.73% 0.18%
过去六 个月 -15.90% 1.50% -11.74% 1.27% -4.16% 0.23%
过去一 年 -25.29% 1.38% -21.10% 1.14% -4.19% 0.24%
过去三 年 -26.88% 1.47% -14.91% 1.00% -11.97% 0.47% 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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自基金 合同 生效 起
至今
-41.80% 1.91% -25.51% 1.35% -16.29% 0.56%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准：沪 深300 指 数收 益率 ×85%+上 证国 债指 数收 益率 ×15% 。由 于基 金资 产
配置比 例 处 于动 态变 化的 过程中 ，需 要通 过再 平衡 来使基 金资 产的 配置 比例 符合基 金合 同要 求， 基
准指数 每日 按照85% 、15% 的比例 采取 再平 衡， 再用 每日连 乘的 计算 方式 得到 基准指 数的 时间 序列 。
沪深300 指 数的 发布 和调 整 由中证 指数 公司 完成， 上 证国债 指数 收益 率是 由上 海证券 交易 所编 制， 具
有较强 的代 表性 、公 正性 与权威 性， 可以 较好 地衡 量本基 金股 票和 债券 投资 的业绩 。指 数的 详细 编
制规则 敬请 参见 中证 指数 公司和 上海 证券 交易 所网 站：
http://www.csindex.com.cn
http://www.sse.com.cn
3.2.2 自基 金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 基金 合同 于2015年4月15 日 生效 ，2015 年5月18 日 开始 办理 申购 、 赎回业 务。
2、本 基金 的投 资组 合比 例 为：股 票资 产占 基金 资产 的比例 为80%-95% ， 其中 投 资于本 基金 定义 的转
型创新 主题 相关 的股 票资 产占非 现金 基金 资产 的比 例不低 于 80% ； 债券 （含 中小企 业私 募债 、 可转
换债券 等） 资产 、现 金、 货币市 场工 具、 股指 期货 及法律 法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 金
融工具 占基 金资 产的 比例 为5%-20% ； 每个 交易 日日 终在扣 除股 指期 货合 约需 缴纳的 交易 保证 金后 ，信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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基金保 留的 现金 或投 资于 到期日 在一 年以 内的 政府 债券的 比例 合计 不低 于基 金资产 净值 的5% ；权 证
的投资 比例 不超 过基 金资 产净值 的3%； 资产 支持 证 券的投 资比 例不 超过 基金 资产净 值的20%。 本基 金
按规定 在合 同生 效后 六个 月内达 到上 述规 定的 投资 比例。
3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较
注： 本基 金基 金合 同于2015 年4月15日 生效， 因此2015 年的 净值 增长 率是 按照 基 金合同 生效 后的 实际
存续期 计算 的。
3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
注：本 基金 从2015 年4 月15日（基 金合 同生 效日 ）至 本报告 期期 末未 实施 利润 分配。
§4
管理 人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称"公司"） 成立 于2006 年6 月5日 ，由 中国 信
达资产 管理 股份 有限 公司 （原中 国信 达资 产管 理公 司）和 澳洲 联邦 银行 全资 附属公 司康 联首 域集 团
有限公 司共 同发 起， 是经 中国证 监会 批准 设立 的国 内首家 由国 有资 产管 理公 司控股 的基 金管 理公 司，信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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也是澳 洲在 中国 合资 设立 第一家 基金 管理 公司 。2015 年5月22日 ， 信达 证券 股 份有 限 公司 受让 中国 信
达资产 管理 股份 有限 公司 持有的 股权 ，与 康联 首域 共同持 有公 司股 份。 公司 注册资 本1 亿元 人民 币，
总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限公 司出 资比例 为54 ％， 外方 股
东康联 首域 集团 有限 公司 出资比 例为46％。
公司建 立了 健全 的法 人治 理结构 ，根 据《 中华 人民 共和国 公司 法》 的规 定设 立了股 东会 、董 事
会和执 行监 事。 董事 会层 面设立 风险 控制 委员 会和 薪酬考 核委 员会 两个 专门 委员会 ，并 建立 了独 立
董事制 度。 公司 实行 董事 会领导 下的 总经 理负 责制, 由总经 理负 责公 司的 日常 运作, 并由 各委 员会 包
括经营 管理 委员 会、 投资 审议委 员会 、风 险管 理委 员会、 产品 审议 委员 会、IT 治理 委员 会协 助其 议
事决策 。
公司建 立了 完善 的组 织架 构， 设 立了 固定 收益 总部、 权益投 资总 部、 智能 量化 与资产 配置 总部 、
市场销 售总 部、 产品 创新 部、运 营管 理总 部、 行政 人事部 、财 务会 计部 、监 察稽核 部、 董事 会办 公
室等部 门， 各部 门分 工协 作，职 责明 确。
公司旗 下基 金产 品齐 全、 风格多 样， 构建 了涵 盖股 票型基 金、 混合 型基 金、 指数型 基金 、债 券
型基金 和货 币市 场基 金的 完备产 品线 。截 至2018年12 月31 日， 本基 金管 理人 共 管理二 十一 只基 金，
包括2 只股 票型 基金 、11 只 混合型 基金 、1 只指 数型 基 金 、5 只债 券型 基金 、2只 货币市 场基 金。
报告期 内， 公司 第四 届董 事会独 立董 事孙 志新 先生 以参加 现场 董事 会薪 酬考 核委员 会会 议、 现
场董事 会会 议、 进行 现场 考察及 约谈 管理 层、 通讯 表决董 事会 决议 、审 阅公 司重要 报告 和提 交工 作
报告等 方式 履行 职责 ，报 告期内 累计 履职 时间10 个 工作日 ；独 立董 事刘 颂兴 先生以 参加 现场 董事 会
薪酬考 核委 员会 会议 、现 场董事 会会 议、 进行 现场 考察及 约谈 管理 层、 通讯 表决董 事会 决议 、审 阅
公司重 要报 告和 提交 工作 报告等 方式 履行 职责 ， 报 告期内 累计 履职 时间8个 工 作日 ； 独 立董 事刘 治海
先生以 现场 考察 、参 加现 场董事 会会 议、 现场 风险 控制委 员会 会议 、通 讯表 决董事 会决 议和 风险 控
制委员 会决 议 、 审 阅公 司 重要报 告和 提交 工作 报告 等方式 履行 职责 ， 报告 期 内累计 履职 时间7 个 工作
日。
报告期 内， 公司 及基 金运 作未发 生重 大利 益冲 突事 件，独 立董 事在 履职 过程 中未发 现公 司存 在
损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
冯士祯
本基金 的
基金经 理、
2016-09-14 - 7年
北京大 学金 融学 硕士 。 2011 年7月加
入信达 澳银 基金 公司 ，历 任研究 咨信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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中小盘 混
合基金 的
基金经 理、
新目标 混
合基金 的
基金经 理、
新财富 混
合基金 的
基金经 理
询部研 究员 、信 达澳 银精 华灵活 配
置混合 基金 基金 经理 助理 、信达 澳
银消费 优选 混合 基金 基金 经理助
理，现 任领 先增 长混 合基 金基金 经
理（2015 年5月9 日起 至2017 年7月7
日）、 信达 澳银 中小 盘混 合基金 基
金经理 （2015 年7月1 日起 至今） 、
信达澳 银消 费优 选混 合基 金基金 经
理（ 2015 年8月19日 起至2017 年7月7
日）、 信达 澳银 转型 创新 股票基 金
基金经 理 （2016 年9月14 日 起至今） 、
信达澳 银新 目标 混合 基金 基金经 理
（2016 年10 月19 日起 至今 ）、信 达
澳银新 财富 混合 基金 基金 经理
（2016 年11 月10 日起 至今 ）。
注：1. 基金 经理 的任 职日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2. 证 券从 业的 含义 遵从行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、《 证券 投资 基金 销售管 理办 法》 、
《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 、基 金合 同和其 他有 关法 律法 规、 监管部 门的 相关 规定 ，
依照诚 实信 用、 勤勉 尽责 、安全 高效 的原 则管 理和 运用基 金资 产， 在严 格控 制投资 风险 的基 础上 ，
为基金 持有 人谋 求最 大利 益，没 有损 害基 金持 有人 利益的 行为 。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
本基金 管理 人根 据《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》和 《信 达澳银 基金 管理 有
限公司 公平 交易 实施 办法 》在投 资决 策、 交易 执行 、风险 监控 等环 节建 立了 严谨的 内控 制度 ，确 保
在投资 管理 活动 中公 平对 待不同 投资 组合 ，维 护投 资者的 利益 。
本基金 管理 人通 过建 立科 学的投 资决 策体 系， 严谨 的公平 交易 机制 ，加 强交 易执行 环节 的内 部
控制， 并通 过工 作制 度、 业务流 程和 技术 手段 保证 公平交 易原 则的 贯彻 ，确 保不同 投资 组合 在买 卖信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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同一证 券时 ，按 照比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易量 ，严 格控 制不同 投资 组合 之间 的
同日反 向交 易， 严格 禁止 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的同 日反 向交 易。
本基金 管理 人通 过风 险监 控信息 系统 对不 同投 资组 合同向 交易 进行 公平 交易 分析， 分别 于每 季
度和每 年度 对本 基金 管理 人管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率 差异 、分 投资 类别( 股票 、债 券)的收
益率差 异等 进行 分析 ，形 成公平 交易 制度 执行 情况 分析报 告。 通过 对投 资交 易行为 的监 控、 分析 评
估和信 息披 露来 加强 对公 平交易 过程 和结 果的 监督 。若发 现涉 嫌 违 背公 平交 易原则 的行 为， 及时 向
公司管 理层 汇报 并采 取相 关控制 和改 进措 施。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
本基金 管理 人对 报告 期内 所管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率 差异 、 分 投资 类别 （ 股票、 债券）
的收益 率差 异进 行了 分析 ；利用 数据 统计 和重 点审 查价差 原因 相结 合的 方法 ，对连 续四 个季 度内 、
不同时 间窗 口 （ 日内、3日 内、5日 内） 本基 金管 理人 管理的 不同 投资 组合 同向 交易价 差进 行了 分析 ；
对部分 债券 一级 市场 申购 、非公 开发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行 的交 易进 行了审 核和 监控 ，未 发
现本基 金管 理人 所管 理的 投资组 合存 在违 反公 平交 易原则 的情 形 。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 ，报 告期 内本公 司所 管理 的投 资组 合未发 生交 易所 公
开竞价 的同 日反 向交 易。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
2018 年 股票 市场 在年 初冲 高后单 边下 跌 ， 主要 原因 是 国内 经济 预期 下行 、地 产周期 末端 、国际
经济预 期下 行、 中美 贸易 战等等 。股 票市 场整 体机 会较少 ， 机 会主 要包 括 年 初的金 融地 产板块 、 三
月份的 计算 机板块 、 二季 度的消 费和 医药 板块 、三 季度的 银行 板块 、四 季度 的地产 和养 殖板块 、 十
一月的 整体 超跌 反弹 。 本 基金全 年维 持较 低仓 位和 适当均 衡的 配置 ，主 要配 置在金 融地 产、 食品 饮
料医药 等消 费股 和电 子、 通信等 科技 股。 本基 金业 绩表现 分阶 段来 看， 一季 度 因配 置 了 下跌 的电 子
股而表 现一般 ， 二季 度依 靠食品 饮料 股和 医药 股 有 所进步 ，下 半年 因医 药 股 等大幅 回落 整体 表现 平
平。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
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截至报 告期 末，本 基 金份 额净值 为0.582 元， 份额 累 计净值 为0.582 元， 报告 期 内份额 净值 增长
率为-25.29% ， 同期 业绩 比 较基准 收益 率为-21.10% 。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望2019 年 ，市 场对 国内 经济下 行、 国际 关系 恶化 等长期 问题 的预 期已 经比 较充分 ， 基 金管 理
人认为 当前 股市 处于 底部 区域， 虽然 底部 持续 的时 间和震 荡幅 度 仍 待确 认，但 建议 可以 开始 关注 部
分结构 性机 会。 本基 金计 划在2019 年 适当 提高 仓位 ，积极 布局 政策 大力 扶持 或景气 度向 上的 细分 子
行业， 争取 获得 较高 的 超 额收益 。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期 内， 本基 金管 理人 在内部 监察 稽核 工作 中一 切从规 范运 作、 保障 基金 份额持 有人 利益 出
发，由 独立 于各 业务 部门 的监察 稽核 人员 对公 司经 营、基 金运 作及 员工 行为 的合规 性进 行定 期和 不
定期检 查， 发现 问题 及时 敦促有 关部 门整 改， 并定 期制作 监察 稽核 报告 报公 司管理 层和 监管 机构 。
报告期 内， 本基 金管 理人 内部监 察稽 核工 作重 点完 成了以 下几 个方 面：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作， 监 督投 资决 策行 为， 保证公 司所 管理 的基 金合 法合规 运作 ， 未 出
现重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 投资者 适当 性 原 则。
（5） 加强 对员 工包 括投 资 管理人 员的 监察 监督 ，严 格执行 防范 投资 人员 道德 风险的 有关 措施 ，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人所管 理的 基金 整体 运作 合规合 法， 无不 当内 幕交 易和关 联交 易， 有
效保障 了基 金份 额持 有人 利益。 我们 将继 续以 风险 控制为 核心 ，提 高内 部监 察稽核 工作 的科 学性 和
有效性 ，切 实保 障基 金安 全、合 规运 作。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关参 与估值 流程 各方 及人员（或 小组）的职 责分工 、 专业 胜任 能力 和相关 工作
经历
本基金 管理 人设 立了 专项 的估值 小组 ，主 要职 责是 决策制 定估 值政 策和 估值 程序。 小 组 成员 具
有估值 核算 、投 资研 究、 风险管 理等 方面 的专 业经 验。本 小组 设立 基金 估值 小组负 责人 一名 ，由 分信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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管基金 运营 的高 级管 理人 员担任 ；基 金估 值小 组成 员若干 名， 由权 益投 资总 部、固 定收 益总 部、 基
金运营 部及 监察 稽核 部指 定专人 并经 经营 管理 委员 会审议 通过 后担 任， 其中 基金运 营部 负责 组织 小
组工作 的开 展。
4.7.2 基金 经理参 与或决 定估 值的程 度
基金经 理对 基金 的估 值原 则和估 值程 序可 以提 出建 议，但 不参 与最 终决 策和 日常估 值工 作。 估
值政策 和程 序、 估值 调整 等与基 金估 值有 关的 业务 ，由基 金估 值小 组采 用集 体决策 方式 决定 。
4.7.3 参与 估值流 程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的与 估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《 信达 澳银 转型 创新 股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 关于 收益 分配 的规 定，基 金收 益每 年
最多分 配12 次， 每次 基金 收益分 配比 例不 低于 收益 分配基 准日 可供 分配 利润 的20% 。截 止报 告期 末，
本基金 可供 分配 利润 为-327,509,112.14 元 。 根据 相 关法律 法规 和基 金合 同要 求， 本基 金管 理人 可 以
根据基 金实 际运 作情 况进 行利润 分配 。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。
§5
托管 人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 了 《 证 券投资 基金 法》 、
基金合 同、 托管 协议 和其 他有关 规定 ，不 存在 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 15
本报告 期， 本 托 管人 按照 国家有 关规 定、 基金 合同 、托管 协议 和其 他有 关规 定，对 本基 金的 基
金资产 净值 计算 、基 金费 用开支 等方 面进 行了 认真 的复核 ，对 本基 金的 投资 运作方 面进 行了 监督 ，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告、 投资 组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6 审计报告
安永华 明（2019 ）审 字 第60467227_H11 号
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
一、审 计意 见
我们审 计了 信达 澳银 转型 创新股 票型 证券 投资 基金 的财务 报表 ， 包 括 2018 年12 月 31 日 的资 产
负债表 ，2018 年度 的利 润 表、所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 以及 相关 财务 报表附 注。
我们认 为，后附的信达澳银转型 创新股票型证券投资基金 的财务报表在所有重大方 面按照企 业
会计准 则的 规定 编制 ， 公 允反映 了信 达澳 银转 型创 新股票 型证 券投 资基 金 2018 年 12 月31 日的 财务
状况以 及2018 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。
二、形 成审 计意 见的 基础
我们按 照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作 。审计报告的 “注册会计 师对财务 报
表审计的 责任 ”部分进一步阐述了 我们在这些准则下的责任 。按照中国注册会计师职 业道德守则，
我们独 立于 信达 澳银 转型 创新股 票型 证券 投资 基金 ， 并 履行 了职 业道 德方 面 的其他 责任 。 我们 相信 ，
我们获 取的 审计 证据 是充 分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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三、其 他信 息
信达澳 银转型创新股票型证券投 资基金管理层对其他信息 负责。其他信息包括年度 报告中涵 盖
的信息 ，但 不包 括财 务报 表和我 们的 审计 报告 。
我们 对 财务报表发表的审计意见 不涵盖其他信息，我们也 不对其他信息发表任何形 式的鉴证 结
论。
结合我 们对财务报表的审计，我 们的责任是阅读其他信息 ，在此过程中，考虑其他 信息是否 与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我 们已执行的工作，如果我 们确定其他信息存在重大 错报，我们应当报告该事 实。在这 方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
四、管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
管理层 负责按照企业会计准则的 规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、 执行和维 护
必要的 内部 控制 ，以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制 财务报表时，管理层负责 评估信达澳银转型创新股 票型证券投资基金的持续 经营能力 ，
披露与持 续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假 设，除非计划进行清算、 终止运营或别
无其他 现实 的选 择。
治理层 负责 监督 信达 澳银 转型创 新股 票型 证券 投资 基金的 财务 报告 过程 。
五、注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的 目标是对财务报表整体是 否不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报获取合理 保证，并 出
具包含审 计意见的审计报告。合理 保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准则 执行的审计在
某一重大 错报存在时总能 发现。错 报可能由于舞弊或错误导 致，如果合理预期错报单 独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照 审计准则执行审计工作的 过程中，我们运用职业判 断，并保持职业怀疑。同 时，我们 也
执行以 下工 作：
（1 ） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并 获取 充分、 适 当的审 计证 据， 作为 发表 审计意 见的 基础 。 由 于舞 弊可能 涉及 串通 、 伪 造、
故意遗漏 、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于 舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发
现由于 错误 导致 的 重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以设 计恰 当的 审 计程序 ， 但目 的并 非对 内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
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（4） 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时， 根据 获取 的审 计 证据， 就可 能导 致
对信达澳 银转型创新股票型证券投 资基金持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不
确定性得 出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性 ，审计准则要求我们在审 计报告中提请
报表使用 者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分， 我们应当发表非无保留 意 见。我们的结
论基于截 至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或 情况可能导致信达澳银转 型创新股票型
证券投 资基 金不 能持 续经 营。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价财 务报 表 是否公 允反 映相 关
交易和 事项 。
我们与 治理层就计划的审计范围 、时间安排和重大审计发 现等事项进行沟通，包括 沟通我们 在
审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师 昌华
中国 北京
中国 注册 会计 师 叶 锦明
2019 年3 月27 日
§7
年度 财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主 体： 信达 澳银 转型 创新股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年12 月31 日
单位： 人民 币元 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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资 产
附注号
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017 年12月31日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 33,020,546.19 15,347,144.50
结算备 付金
51,474,474.16 4,337,686.38
存出保 证金
207,711.48 278,597.53
交易性 金融 资产 7.4.7.2 373,865,910.24 621,832,334.62
其中： 股票 投资
373,865,910.24 591,856,334.62
基金投 资
- -
债券投 资
- 29,976,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 50,501,456.96
应收利 息 7.4.7.5 30,070.93 746,772.87
应收股 利
- -
应收申 购款
6,622.12 19,202.01
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
458,605,335.12 693,063,194.87
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- - 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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应付证 券清 算款
1,008,470.67 -
应付赎 回款
1,109.36 753,897.12
应付管 理人 报酬
592,691.25 873,433.98
应付托 管费
98,781.86 145,572.33
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 843,892.16 1,914,146.14
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 460,000.00 365,129.70
负债合 计
3,004,945.30 4,052,179.27
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 783,109,501.96 884,035,757.58
未分配 利润 7.4.7.10 -327,509,112.14 -195,024,741.98
所有者 权益 合计
455,600,389.82 689,011,015.60
负债和 所有 者权 益总 计
458,605,335.12 693,063,194.87
注：报 告截 止日2018 年12 月31日 ，信 达澳 银转 型创 新股票 型基 金份 额净 值0.582 元， 基金 份额 总额
783,109,501.96 份。
7.2 利润 表
会计主 体： 信达 澳银 转型 创新股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年01 月01 日至2018 年12月31日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期2018 年01月01日
至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年01 月01日至2017 年
12 月31 日
一、收入
-140,763,008.43 154,602,675.47
1.利息 收入
877,089.24 1,783,921.10 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 742,836.57 641,273.82
债券利 息收 入
42,080.71 705,515.06
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
92,171.96 437,132.22
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ）
-82,518,342.79 115,168,283.38
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -88,643,172.29 109,582,998.52
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 380,138.29 129,204.37
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 5,744,691.21 5,456,080.49
3.公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -59,138,113.34 37,572,882.32
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 16,358.46 77,588.67
减：二、费用
17,793,248.87 23,671,207.53
1．管 理人 报酬 7.4.10.2
8,409,876.82 10,523,985.08
2．托 管费 7.4.10.2 1,401,646.23 1,753,997.56
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 7,571,290.81 10,966,810.47
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
0.81 -
7．其 他费 用 7.4.7.19 410,434.20 426,414.42
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-158,556,257.30 130,931,467.94 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 21
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏 损以 “- ” 号填
列）
-158,556,257.30 130,931,467.94
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 转型 创新股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年01 月01 日至2018 年12月31日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2018年01月01日至2018 年12 月31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益
(基金 净值)
884,035,757.58 -195,024,741.98 689,011,015.60
二、 本期 经营 活动 产生
的基金 净值 变动 数( 本
期利润)
- -158,556,257.30 -158,556,257.30
三、 本期 基金 份额 交易
产生的 基金 净值 变动
数（净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
-100,926,255.62 26,071,887.14 -74,854,368.48
其中：1.基 金申 购款 12,675,030.06 -3,749,331.66 8,925,698.40
2.基金 赎回 款 -113,601,285.68 29,821,218.80 -83,780,066.88
四、 本期 向基 金份 额持
有人分 配利 润产 生的
基金净 值变 动 （净 值减
少以“-” 号填 列）
- - -
五、期 末所 有者 权益
（基金 净值 ）
783,109,501.96 -327,509,112.14 455,600,389.82
项 目
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至2017 年12 月31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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页 22
一、 期 初所 有者 权益
(基金 净值)
1,084,031,925.71 -382,000,767.91 702,031,157.80
二、 本期 经营 活动 产生
的基金 净值 变动 数( 本
期利润)
- 130,931,467.94 130,931,467.94
三、 本期 基金 份额 交易
产生的 基金 净值 变动
数（净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
-199,996,168.13 56,044,557.99 -143,951,610.14
其中：1.基 金申 购款 15,458,675.51 -4,277,576.93 11,181,098.58
2.基金 赎回 款 -215,454,843.64 60,322,134.92 -155,132,708.72
四、 本期 向基 金份 额持
有人分 配利 润产 生的
基金净 值变 动 （净 值减
少以“-” 号填 列）
- - -
五、期 末所 有者 权益
（基金 净值 ）
884,035,757.58 -195,024,741.98 689,011,015.60
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署:
于建伟
——— —— —— ——
基金管 理人 负责 人
徐伟文
——— —— —— ——
主管会 计工 作负 责人
刘玉 兰
——— —— —— ——
会计机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金( 以下 简称" 本基金")经 中国 证券 监督 管理委 员会(以下
简称" 中国 证监 会") 证监 基 金字[2015] 第119 号 《关 于 准予信 达澳 银转 型创 新股 票型证 券投 资基 金注
册的批 复》 核准 ，由 信达 澳银基 金管 理有 限公 司依 照《中 华人 民共 和国 证券 投资基 金法 》和 《信 达
澳银转 型创 新股 票型 证券 投资基 金基 金合 同》 负责 公开募 集。 募集 期结 束经 德勤华 永会 计师 事务 所
（特殊 普通 合伙 ）验 证并 出具德 师京 报（ 验） 字（15 ）第0003 号验 资报 告后 ， 向中国 证监 会备 案。信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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基金合 同于2015 年4 月15 日 正式生 效 。 本 基金 为契 约 型开放 式 ， 存 续期 限不 定 。 首 次设 立募 集的 有效
净认购 资金 （本 金） 为人 民币2,861,768,840.65 元 ，在首 次募 集期 间有 效认 购资金 产生 的利 息为 人
民币1,770,071.79 元 ，以 上实收 基金 （本 息） 合计 为人民 币2,863,538,912.44 元， 折合
2,863,538,912.44 份 基金 份额。 本基 金的 基金 管理 人为信 达澳 银基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为
中国建 设银 行股 份有 限公 司(以 下简 称"中 国建 设银 行")。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基 金 法》 、基 金合 同及招 募说 明书 的有 关规 定，本 基金 的投 资
范围为 具有 良好 流通 性的 金融工 具， 包括 国内 依法 发行上 市的 股票 （包 括中 小板、 创业 板及 其他 经
中国证 监会 核准 上市 的股 票等） 、债 券（ 含中 小企 业私募 债、 可转 换债 券等 ）、债 券回 购、 现金 、
货币市 场工 具、 权证 、股 指期货 、资 产支 持证 券以 及法律 法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 金
融工具 。如 法律 法规 或监 管机构 以后 允许 基金 投资 其他品 种， 基金 管理 人在 履行适 当程 序后 ，可 以
将其纳 入投 资范 围 。 本 基 金的投 资组 合比 例为 ： 股 票资产 占基 金资 产的 比例 为80%-95% ， 其 中投 资于
本基金 定义 的转 型创 新主 题相关 的股 票资 产占 非现 金基金 资产 的比 例不 低于 80% ； 债券 （含 中小 企
业私募 债、 可转 换债 券等 ）资产 、现 金、 货币 市场 工具、 股指 期货 及法 律法 规或中 国证 监会 允许 基
金投资 的其 他金 融工 具占 基金资 产的 比例 为5%-20% ；每个 交易 日日 终在 扣除 股指期 货合 约需 缴纳 的
交易保 证金 后， 基金 保留 的现金 或投 资于 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 的比 例合计 不低 于基 金资 产
净值的5%； 权证 的投 资比 例不超 过基 金资 产净 值的3% ；资 产支 持证 券的 投资 比 例不超 过基 金资 产净
值的20% 。 本基 金的 业绩 比 较基准 为： 沪深300 指数 收 益率×85%+ 上证 国债 指数 收益率 ×15%。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本财务 报表 系按 照财 政部 颁布的 《企 业会 计准 则- 基 本准则 》 以 及其 后颁 布及 修订的 具体 会计 准
则、其 后颁 布的 应用 指南 、解释 以及 其他 相关 规定 （以下 合称"企 业会 计准 则" ）编 制， 同时 ，对 于
在具体 会计 核算 和信 息披 露方面 ，也 参考 了中 国证 券投资 基金 业协 会修 订并 发布的 《证 券投 资基 金
会计核 算业 务指 引》 、中 国证监 会制 定的 《中 国证 券监督 管理 委员 会关 于证 券投资 基金 估值 业务 的
指导意 见》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露管 理办 法》 、 《证券 投资 基金 信息 披 露内容 与格 式准 则》 第2
号 《 年度 报告 的内 容与 格 式》 、 《 证券 投资 基 金 信 息披露 编报 规则 》 第3号 《 会计报 表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基金 信息披 露XBRL 模 板第3号< 年度报 告和 半年 度报 告>》 及其他 中国 证监 会及 中
国证券 投资 基金 业协 会颁 布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金2018 年12 月31 日
的财务 状况 以及2018 年度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度 ， 即每 年1 月1日 起至12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。除 有特 别说 明外， 均以 人民 币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债 ）， 并形成 其他 单位 的金 融负 债（或 资产 ）或 权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金 的金 融资 产于 初始 确认时 分为 以下 两类 ：以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要包 括股票 投资 、债券
投资和 衍生 工具 （主 要系 权证投 资） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融负 债和 其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
初始确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 ，按 照取 得时的 公允 价值 作
为初始 确认 金额 。划 分为 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 取得时 发生 的相 关交 易
费用计 入当 期损 益； 应收 款项及 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
后续计 量
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 及金融 负债 采用 公允 价值 进行后 续计 量。 在
持有该 类金 融资 产期 间取 得的利 息或 现金 股利 ，应 当确认 为当 期收 益。 每日 ，本基 金将 以公 允价 值
计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产或 金融 负债 的公允 价值 变动 计入 当期 损益； 对于 应收 款项 和信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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其他金 融负 债采 用实 际利 率法， 以摊 余成 本进 行后 续计量 ，如 名义 利率 与实 际利率 计差 异较 小的 ，
也可采 用名 义利 率进 行后 续计量 ，其 摊销 或减 值产 生的利 得或 损失 ，均 计入 当期损 益。
终止确 认
当收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止， 或该 收取金 融资 产现 金流 量的 权利已 转移 ，且 符
合金融 资产 转移 的终 止确 认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该 金融 资产 或金 融负 债时， 其公 允价 值与 初始 入账金 额之 间的 差额 应确 认为投 资收 益， 同
时调整 公允 价值 变动 收益 。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确认该 金融 资产 ；
保留了 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和报 酬的 ，不终 止确 认该 金融 资产 ；本基 金既 没有 转移 也
没有保 留金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 的，分 别下 列情 况处 理： 放弃了 对该 金融 资产 控
制的， 终止 确认 该金 融资 产并确 认产 生的 资产 和负 债；未 放弃 对该 金融 资产 控制的 ，按 照其 继续 涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
公允价 值， 是指 市场 参与 者在计 量日 发生 的有 序交 易中， 出售 一项 资产 所能 收到或 者转 移一 项
负债所 需支 付的 价格 。本 基金以 公允 价值 计量 相关 资产或 负债 ，假 定出 售资 产或者 转移 负债 的有 序
交易在 相关 资产 或负 债的 主要市 场进 行； 不存 在主 要市场 的， 本基 金假 定该 交易在 相关 资产 或负 债
的最有 利市 场进 行。 主要 市场( 或最 有利 市场) 是本 基金在 计量 日能 够进 入的 交易市 场。 本基 金采 用
市场参 与者 在对 该资 产或 负债定 价时 为实 现其 经济 利益最 大化 所使 用的 假设 。
在财务 报表 中以 公允 价值 计量或 披露 的资 产和 负债 ，根据 对公 允价 值计 量整 体而言 具有 重要 意
义的最 低层 次输 入值 ，确 定所属 的公 允价 值层 次： 第一层 次输 入值 ，在 计量 日能够 取得 的相 同资 产
或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 ；第 二层 次输 入值， 除第 一层 次输 入值 外相关 资产 或负 债直 接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资 产负 债表 日， 本基 金对在 财务 报表 中确 认的 持续以 公允 价值 计量 的资 产和负 债进 行重 新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按照 估值 日能 够取 得的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的
报价作 为公 允价 值； 估值 日无报 价且 最近 交易 日后 未发生 影响 公允 价值 计量 的重大 事件 的， 应采 用
最近交 易日 的报 价确 定公 允价值 。有 充足 证据 表明 估值日 或最 近交 易日 的报 价不能 真实 反映 公允 价
值的， 应对 报价 进行 调整 ，确定 公允 价值 。 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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(2)与 上述 投资 品种 相同， 但具有 不同 特征 的， 应以 相同资 产或 负债 的公 允价 值为基 础， 并在 估
值技术 中考 虑不 同特 征因 素的影 响。 特征 是指 对资 产出售 或使 用的 限制 等， 如果该 限制 是针 对资 产
持有者 的， 那么 在估 值技 术中不 应将 该限 制作 为特 征考虑 。此 外， 基金 管理 人不应 考虑 因大 量持 有
相关资 产或 负债 所产 生的 溢价或 折价 ；
(3)不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支
持的估 值技 术确 定公 允价 值。采 用估 值技 术确 定公 允价值 时， 应优 先使 用可 观察输 入值 ，只 有在 无
法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下， 才使 用不 可观察 输入 值；
(4)如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 适当 反映 公允 价值 的价格 估值 ；
(5)如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ，且 该种 法定 权利 现在是 可执 行的 ，
同时本 基金 计划 以净 额结 算或同 时变 现该 金融 资产 和清偿 该金 融负 债时 ，金 融资产 和金 融负 债以 相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。除 此以 外， 金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。由于 申购 和赎 回引 起的 实收基 金份 额变 动
分别于 基金 申购 确认 日及 基金赎 回确 认日 确认 。上 述申购 和赎 回分 别包 括基 金转换 所引 起的 转入 基
金的实 收基 金增 加、 红利 再投资 所引 起的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、
红利再 投资 或赎 回、 转出 基金份 额时 ，申 购、 转入 、红利 再投 资或 赎回 、转 出款项 中包 含的 按累 计
未分配 的已 实现 利得/(损失)占 基金 净值 比例 计算 的 金额 。 未 实现 损益 平准 金 指在申 购 、 转 入、 红利
再投资 或赎 回 、 转出 基金 份额时 ，申 购、 转入 、红 利再投 资或 赎回 、转 出款 项中包 含的 按累 计未 实
现利得/(损失) 占基 金净 值 比例计 算的 金额 。 损益 平 准金于 基金 申购 、 转入 、 红利再 投资 确认 日或 基
金赎回 、转 出确 认日 确认 ，于期 末全 额转 入" 未分 配 利润/( 累计 亏损)" 。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ；
(2) 债 券利 息收 入按 债券 票面价 值与 票面 利率 或内 含票面 利率 计算 的金 额扣 除应由 债券 发行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；资 产支持 证券 利息 收入 按
证券票 面价 值与 票面 利率 计算的 金额 ，扣 除应 由资 产支持 证券 发行 企业 代扣 代缴的 个人 所得 税后 的
净额确 认， 在证 券实 际持 有期内 逐日 计提 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入，按 买入 返售 金融 资产 的摊余 成本 及实 际利 率（ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ，在 实际 持 有期间 内逐 日计 提；
(4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并按卖 出股 票成 交金 额与 其成本 的差 额入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 衍 生工 具收 益/( 损失) 于卖 出衍 生工 具 成 交日 确 认，并 按卖 出衍 生工 具成 交金额 与其 成本
的差额 入账 ；
(7) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(8) 公 允价 值变 动收 益/( 损失) 系本 基金 持有 的以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融
资产、 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 等公 允价 值变 动形 成的应 计入 当期 损益 的
利得或 损失 ；
(9) 其 他收 入在 主要 风险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费等 在费 用涵 盖期 间按 基金合 同或 相关 公告 约定 的费率 和计 算方 法
逐日确 认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小 的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为12次 ， 每次 收益 分配 比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润的20% ，若 《基 金合 同 》生效 不满3个 月可 不进 行 收益分 配；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若 投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红； 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(5) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分部 报告
根据本 基金 的内 部组 织机 构、管 理要 求及 内部 报告 制度， 本基 金整 体为 一个 报告分 部， 且向 管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国家税 务总 局研 究决 定 ， 自2008 年4 月24 日起 ， 调 整 证券 （股 票 ） 交 易
印花税 税率 ，由 原先 的3 ‰ 调整为1‰；
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国 家税务 总局 研究 决定 ， 自2008 年9 月19 日起 ， 调整 由 出让方 按证 券 （股
票）交 易印 花税 税率 缴纳 印花税 ，受 让方 不再 征收 ，税率 不变 ； 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号 文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的 规定 ，股 权分 置改 革过程 中因 非流 通股 股东 向流通 股股 东支 付对 价而 发生的 股权 转让 ，暂 免
征收印 花税 。
7.4.6.2 增值税 及附 加
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号文 《关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经 国务 院批 准， 自 2016 年5 月1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点 ， 金 融业
纳入试点 范围，由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对证券投资 基金（封闭式证券投资基 金，开放式证
券投资基 金）管理人运用基金买卖 股票、债券的转让收入免 征增值税；国债、地方政 府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根 据财 政部 、国 家税 务总局 财税[2016]46 号文 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有
关政策的 通知》的规定，金融机构 开展的质押式买入返售金 融商品业务及持有政策性 金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根 据财 政部 、国 家税 务总局 财税[2016]70 号文 《关于 金融 机构 同业 往来 等增值 税政 策的 补充 通
知》的规 定，金融机构开展的买断 式买入返售金融商品业务 、同业存款、同业存单以 及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根 据财 政部 、 国家 税 务总局 财税[2016]140 号 文 《 关于 明确 金融 、 房 地 产开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政 策的通知》的规定，资管 产品运营过程中发生的增 值税应税行为，以资管产 品管理人为增
值税纳 税人 ；
根 据财 政部、 国家 税 务总局 财税[2017]56 号 文 《关于 资管 产品增 值税 有 关问题 的通 知》 的 规定 ，
自2018 年1 月1 日 起， 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品过程 中发 生的 增值 税应 税行为 （ 以下 简称 “资
管产品 运营 业务 ”） ，暂 适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税， 资管产 品管 理人 未分 别
核算资管 产品运营业务和其他业务 的销售额和增值税应纳税 额的除外。资管产品管理 人可选择分别
或汇总 核算 资管 产品 运营 业务销 售额 和增 值税 应纳 税额。 对资 管产 品在2018 年1 月1 日 前运 营过 程
中发生的 增值税应税行为，未缴纳 增值税的，不再缴纳；已 缴纳增值税的，已纳税额 从资管产品管
理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减；
增值税 附加税包括城市维护建设 税、教育费附加和 地方教 育费附加，以实际缴纳的 增值税税 额
为计税 依据 ，分 别 按 7% 、3%和 2% 的 比例 缴纳 城市 维 护建设 税、 教育 费附 加和 地方教 育费 附加 。
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2017]90 号文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年1 月1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额 ： 提供贷 款服 务 ， 以2018 年1 月 1 日起 产生 的利 息信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年12 月 31 日前取 得的 股票 （ 不包 括 限售股） 、 债券、 基金 、
非货物 期货，可以选择 按照实际 买入价计算销售额，或者 以 2017 年最后一个交易 日的股票收盘 价
（2017 年最 后一 个交 易日 处于停 牌期 间的 股票 ，为 停牌前 最后 一个 交易 日收 盘价） 、债 券估 值（ 中
债金融估 值中心有限公司或中证指 数有限公司提供的债券估 值）、基金份额净值、非 货物期货结算
价格作 为买 入价 计算 销售 额。
7.4.6.3 企业所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2004]78 号文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》的 规定 ，
自2004 年1 月1日 起， 对证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ）管 理人 运用 基
金买卖 股票 、债 券的 差价 收入， 继续 免征 企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号 文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的 规定 ，股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》的 规定 ，
对证券 投资 基金 从证 券市 场中取 得的 收入 ，包 括买 卖股票 、债 券的 差价 收入 ，股权 的股 息、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.4 个人所 得税
根据财 政部 、 国 家 税 务总 局财税[2005]103 号 文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的 规定 ，股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号 文 《财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 的规 定， 自2008 年10 月9 日 起， 对储 蓄存 款利 息 所得暂 免征 收个 人所 得
税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局、中 国证 监会 财税[2012]85 号 文《 关于 实施 上市 公 司股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自2013 年1 月1日 起， 证券 投资 基 金从公 开发 行和 转让
市场取 得的 上市 公司 股票 ，持股 期限 在1 个月 以内 （ 含1个 月） 的， 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税
所得额 ； 持 股期 限在1 个月 以上至1年 （ 含1 年） 的 ， 暂减按50% 计入 应纳 税所 得 额； 持 股期 限超 过1 年
的，暂 减按25% 计入 应纳 税 所得额 。上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人所 得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2015]101 号 文 《 关于 上市 公司 股息红 利差 别化 个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 的规 定， 自2015 年9 月8日 起， 证券 投资 基金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ，持 股期限 超过1年 的， 股息 红 利所得 暂免 征收 个人 所得 税。
信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 31
7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
活期存 款 33,020,546.19 15,347,144.50
定期存 款 - -
其中： 存款 期限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 33,020,546.19 15,347,144.50
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末2018 年12 月31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 396,002,970.11 373,865,910.24 -22,137,059.87
贵金属 投资-金 交所 黄金
合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 396,002,970.11 373,865,910.24 -22,137,059.87
项目
上年度 末2017 年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 555,029,281.15 591,856,334.62 36,827,053.47 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 32
贵金属 投资-金 交所 黄金
合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 29,802,000.00 29,976,000.00 174,000.00
合计 29,802,000.00 29,976,000.00 174,000.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 584,831,281.15 621,832,334.62 37,001,053.47
7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本基金 本期 末及 上年 度末 无衍生 金融 资产/负 债。
7.4.7.4 买入返 售金 融资 产
本基金 本期 末及 上年 度末 无买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
应收活 期存 款利 息 7,157.11 11,107.13
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 22,810.97 2,147.09
应收债 券利 息 - 762,147.95
应收资 产 支 持证 券利 息 - - 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
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应收买 入返 售证 券利 息 - -28,767.13
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 102.85 137.83
合计 30,070.93 746,772.87
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资 产
本基金 本期 末及 上年 度末 无其他 资产 。
7.4.7.7 应付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
交易所 市场 应付 交易 费用 843,766.05 1,912,606.98
银行间 市场 应付 交易 费用 126.11 1,539.16
合计 843,892.16 1,914,146.14
7.4.7.8 其他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - 129.70
预提费 用 460,000.00 365,000.00
合计 460,000.00 365,129.70 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 34
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期2018 年01月01日至2018 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 884,035,757.58 884,035,757.58
本期申 购 12,675,030.06 12,675,030.06
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -113,601,285.68 -113,601,285.68
本期末 783,109,501.96 783,109,501.96
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额及 金额 。
7.4.7.10 未分 配利 润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -240,694,056.94 45,669,314.96 -195,024,741.98
本期利 润 -99,418,143.96 -59,138,113.34 -158,556,257.30
本期基 金份 额交 易产 生
的变动 数
28,267,815.65 -2,195,928.51 26,071,887.14
其中： 基金 申购 款 -3,729,397.65 -19,934.01 -3,749,331.66
基金赎 回款 31,997,213.30 -2,175,994.50 29,821,218.80
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -311,844,385.25 -15,664,726.89 -327,509,112.14
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位： 人民 币元
项目 本期2018 年01月01日至 上年度 可比 期间2017 年01 月01 日信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 35
2018 年12月31日 至2017 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 544,128.11 584,803.80
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 194,192.36 51,834.92
其他 4,516.10 4,635.10
合计 742,836.57 641,273.82
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018 年12
月31日
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至2017 年12
月31日
卖出股 票成 交总 额 2,516,952,178.64 3,688,407,620.39
减：卖 出股 票成 本总 额 2,605,595,350.93 3,578,824,621.87
买卖股 票差 价收 入 -88,643,172.29 109,582,998.52
7.4.7.13 债券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018 年12
月31日
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至2017 年12
月31日
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期
兑付） 成交 总额
32,312,373.70 5,360,842.71
减： 卖 出债 券 （、 债转 股 及债券
到期兑 付） 成本 总额
31,128,000.00 5,230,972.05 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
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减：应 收利 息总 额 804,235.41 666.29
买卖债 券差 价收 入 380,138.29 129,204.37
7.4.7.14 衍生 工具 收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018 年12
月31日
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至2017 年12
月31日
股票投 资产 生的 股利 收益 5,744,691.21 5,456,080.49
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 5,744,691.21 5,456,080.49
7.4.7.16 公允 价值 变动 收益
单位 ： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年01 月01日至
2018年12月31 日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至
2017年12月31日
1.交易 性金 融资 产 -59,138,113.34 37,572,882.32
—— 股 票投 资 -58,964,113.34 37,398,882.32
—— 债 券投 资 -174,000.00 174,000.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - - 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 37
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变动 产生 的预 估增 值 税 - -
合计 -59,138,113.34 37,572,882.32
7.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018 年12
月31日
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至2017 年12
月31日
基金赎 回费 收入 14,190.45 73,271.12
转换费 收入 2,168.01 4,317.55
合计 16,358.46 77,588.67
注：1 、本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回 费 总额的25% 归入 基金 资产 即 为基金 赎回 费收 入。
2、本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成，其 中赎 回费 部分 的25% 归入转 出基 金的 基金
资产即 为基 金转 换费 收入 。
7.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018 年12
月31日
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至2017 年12
月31日
交易所 市场 交易 费用 7,571,290.81 10,966,585.47
银行间 市场 交易 费用 - 225.00
合计 7,571,290.81 10,966,810.47 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 38
7.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018 年12
月31日
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至2017 年12
月31日
审计费 用 60,000.00 65,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
帐户维 护费 37,560.00 36,000.00
银行结 算费 用 12,874.20 24,414.42
其他费 用 - 1,000.00
合计 410,434.20 426,414.42
7.4.8 或有 事项、 资 产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
截至财 务 报 告批准 报出 日 ，本基 金无 需要 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联 方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信达澳 银基 金管 理有 限公 司 （" 信达 澳银 基金 公司" ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销
售机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司("中 国建 设银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司(" 信达证 券") 基金管 理人 的控 股股 东
康联首 域集 团有 限公 司(Colonial First State Group 基金管 理人 的股 东 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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页 39
Limited)
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司
对公司 法人 股东 直接 持股20% 以上 的
股东
注：1 、本 基金 本报 告期 内 存在控 制关 系或 其他 重大 利害关 系的 关联 方未 发生 变化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币 元
关联方 名
称
本期
2018 年01月01日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年01 月01日至2017 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
信达证 券 507,200,949.56 10.23% 805,951,422.85 11.14%
7.4.10.1.2 权证 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的债 券交 易。
7.4.10.1.4 债券 回购交 易
本基金本 期及上 年度可 比 期间无通 过关联 方交易 单 元进行的 回购交 易。
7.4.10.1.5 应支 付关联 方的 佣金
金额单 位： 人民 币元 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 40
关联方 名
称
本期
2018年01 月01日至2018 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣
金总量 的
比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应
付佣金 总
额的比 例
信达证 券 472,357.41 10.24% 16,505.19 1.96%
关联方 名
称
上年度 可比 期间
2017年01 月01日至2017 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣
金总量 的
比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应
付佣金 总
额的比 例
信达证 券 750,583.27 11.31% 311,549.99 16.29%
注：1、 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算 ， 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经 手
费的净 额列 示。
2、该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服务
等。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018 年12
月31日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 8,409,876.82 10,523,985.08
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 3,521,129.97 4,355,183.92
注： 支付 基金 管理 人信 达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净值1.50% 的 年费 率计 提， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：日 管理人 报酬 ＝前 一日 基金 资产净 值×1.50%/当年
天数。
7.4.10.2.2 基金 托管费 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 41
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01 月01日至2018 年12
月31日
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至2017 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,401,646.23 1,753,997.56
注： 支付 基金 托管 人中 国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.25% 的 年 费率计 提， 逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 托管 费＝ 前一日 基金 资产 净值 ×0.25%/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年01月01日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年01月01日至2017 年12 月
31日
报告期 初持 有的 基金 份额 14,162,889.52 14,162,889.52
报告期 间申 购/ 买入 总份 额 - -
报告期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报 告期 间赎 回/ 卖出 总
份额
- -
报告期 末持 有的 基金 份额 14,162,889.52 14,162,889.52
报告期 末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.81% 1.60%
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
注：本 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方无 投资 本基 金。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 42
单位： 人民 币元
关联方 名
称
本期
2018 年01月01日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年01 月01日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设
银行股 份
有限公 司
33,020,546.19 544,128.11 15,347,144.50 584,803.80
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润分配 情况-- 非货 币市场 基金
注：本 基金 本期 无利 润分 配 情况 。
7.4.12 期 末（2018 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别 ：股票
证券
代码
证
券
名
称
成功认 购
日
可流通 日
流
通
受
限
类
型
认
购
价
格
期
末
估
值
单
价
数量
（单
位：
股）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备
注
60186
0
紫
金
银
行
2018-12-2
0
2019-01-0
3
认
购
新
发
证
3.1
4
3.1
4
15,97
0
50,145.8
0
50,145.8
0
- 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 43
券
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本期末未持有 暂时停牌等流通受限股票 。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
截至本 报告 期末2018 年12 月31日 止， 本基 金无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 ，无 作为 抵押 的债券 。
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
截至本 报告 期末2018 年12 月31日 止， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 ， 该 类交 易要 求本基 金在 回购 期内 持有 的证券 交易 所交 易的 债券 和/或 在新 质押 式回 购下
转入质 押库 的债 券， 按证 券交易 所规 定的 比例 折算 为标准 券后 ，不 低于 债券 回购交 易的 余额 。
7.4.13 金 融工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金 是一 只进 行主 动投 资的股 票型 证券 投资 基金 ，长期 预期 风险 与收 益高 于货币 市场 基金 、
债券基 金， 属于 风险 较高 、收益 较高 的证 券投 资基 金产品 。本 基金 投资 的金 融工具 主要 包括 股票 投
资、债 券投 资、 权证 投资 及资产 支持 证券 投资 等。 本基金 在日 常经 营活 动中 面临的 与这 些金 融工 具
相关的 风险 主要 包括 信用 风险、 流动 性风 险及 市场 风险。 本基 金的 基金 管理 人从事 风险 管理 的主 要
目标是 争取 将以 上风 险控 制在限 定的 范围 之内 ， 使 本基金 在风 险和 收益 之间 取得最 佳的 平衡 以实 现"
风险和 收益 相匹 配" 的风 险 收益目 标。
本基金 的基 金管 理人 建立 了由董 事会 风险 控制 委员 会、经 营层 风险 管理 委员 会、督 察长 、监 察
稽核部 和相 关业 务部 门构 成的风 险管 理架 构体 系。 在董事 会下 设立 风险 控制 委员会 ，负 责审 定重 大
风险管 理战 略、 风险 政策 和风险 控制 制度 ；在 经营 层层面 设立 风险 管理 委员 会，讨 论和 制定 公司 日
常经营 过程 中风 险防 范和 控制措 施， 对公 司风 险管 理和控 制政 策、 程序 的制 定、风 险限 额的 设定 等
问题向 总经 理提 供咨 询意 见和建 议； 在业 务操 作层 面的风 险控 制职 责主 要由 监察稽 核部 具体 负责 和
督促协 调， 并与 各部 门合 作完成 公司 及基 金运 作风 险控制 以及 进行 投资 风险 分析与 绩效 评估 。监 察
稽核部 对公 司总 经理 负责 ，并由 督察 长分 管。
本基金 的基 金管 理人 对于 金融工 具的 风险 管理 方法 主要是 通过 定性 分析 和定 量分析 的方 法去 估
测各种 风险 产生 的可 能损 失。从 定性 分析 的角 度出 发，判 断风 险损 失的 严重 程度和 出现 同类 风险 损
失的频 度。 而从 定量 分析 的角度 出发 ，根 据本 基金 的投资 目标 ，结 合基 金资 产所运 用金 融工 具特 征信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 44
通过特 定的 风险 量化 指标 、模型 ，日 常的 量化 报告 ，确定 风险 损失 的限 度和 相应置 信程 度， 及时 可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。本 基金的 银行 存款 存
放在本 基金 的托 管行 中国 建设银 行， 与该 银行 存款 相关的 信用 风险 不重 大。 本基金 在交 易所 进行 的
交易均 以中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 为交 易对 手完成 证券 交收 和款 项清 算，违 约风 险可 能性 很
小；在 银行 间同 业市 场进 行交易 前均 对交 易对 手进 行信用 评估 并对 证券 交割 方式进 行限 制以 控制 相
应的信 用风 险。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，通 过对投 资品 种信 用等 级评 估来控 制证 券发 行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
本基金 债券 投资 的信 用评 级情况 按《 中国 人民 银行 信用评 级管 理指 导意 见》 设定的 标准 统计 及
汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
于2018 年12 月31 日， 本 基金未 持有 债券 发行 日至 到期日 的期 间 在 1 年或 1 年以内 的债 券。
7.4.13.2.2 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 - 29,976,000.00
合计 - 29,976,000.00
注：1 、未 评级 债券 为政 策 性金融 债。
2、长 期债 券为 债券 发行 日 至到期 日的 期间 在1 年以 上 的债券 。
7.4.13.3 流动 性风 险 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 45
流动性 风险 是指 基金 管理 人未能 以合 理价 格及 时变 现基金 资产 以支 付投 资者 赎回款 项的 风险 。
本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于基 金份 额持 有人 可随时 要求 赎回 其持 有的 基金份 额， 另一 方面 来
自于投 资品 种所 处的 交易 市场不 活跃 而带 来的 变现 困难。
7.4.13.3.1 报告 期内本 基 金 组合资 产的 流动性 风险 分析
本基金 的基 金管 理人 严格 按照《 公开 募集 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 及《 公开募 集开 放式 证
券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》等 有关 法规 的要 求建立 健全 开放 式基 金流 动性风 险管 理的 内部 控
制体系 ，审 慎评 估各 类资 产的流 动性 ，针 对性 制定 流动性 风险 管理 措施 ，对 本基金 组合 资产 的流 动
性风险 进行 管理 。本 基金 的基金 管理 人采 用监 控基 金组合 资产 持仓 集中 度指 标、逆 回购 交易 的到 期
日与交 易对 手的 集中 度 、 流动性 受限 资产 比例 、 基 金组合 资产 中7 个工 作日 可 变现资 产的 可变 现价 值
以及压 力测 试等 方式 防范 流动性 风险 ，并 于开 放日 对本基 金的 申 购 赎回 情况 进行监 控， 保持 基金 投
资组合 中的 可用 现金 头寸 与之相 匹配 ， 确 保本 基金 资产的 变现 能力 与投 资者 赎回需 求的 匹配 与平 衡。
本基金 的基 金管 理人 在基 金合同 中设 计了 巨额 赎回 条款， 约定 在非 常情 况下 赎回申 请的 处理 方式 ，
控制因 开放 申购 赎回 模式 带来的 流动 性风 险， 有效 保障基 金持 有人 利益 。
本基金 主要 投资 于上 市交 易的证 券， 除在 附注7.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制外 ，
其余均 能及 时变 现。 此外 ，本基 金可 通过 卖出 回购 金融资 产方 式借 入短 期资 金应对 流动 性需 求， 其
上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 资产 的公 允价 值。 本基金 于资 产负 债表 日所 持有的 金融 负债 的合 约
约定剩 余到 期日 均为 一年 以内且 一般 不计 息， 可赎 回基金 份额 净值 无固 定到 期日且 不计 息， 因此 账
面余额 一般 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。 本报 告期内 ，本 基金 未发 生重 大流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市场 风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利率 敏感 性
金融工 具均 面临 由于 市场 利率上 升而 导致 公允 价值 下降的 风险 ，其 中浮 动利 率类金 融工 具还 面临 每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ，并 通过 调整投 资组 合的 久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 持有 的大 部分 金融 资产和 金融 负债 不计 息， 因此本 基金 的收 入及 经营 活动的 现金 流量 在
很大程 度上 独立 于市 场利 率变化 。本 基金 持有 的利 率敏感 性资 产主 要为 银行 存款、 结算 备付 金、 及
存出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 46
单位： 人民 币元
本期末
2018 年
12月31
日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
33,020,546.19 -
- - 33,020,546.19
结算备
付金
51,474,474.16 -
- - 51,474,474.16
存出保
证金
207,711.48 -
- - 207,711.48
交易性
金融资
产
- -
- 373,865,910.24 373,865,910.24
应收利
息
- -
- 30,070.93 30,070.93
应收申
购款
- -
- 6,622.12 6,622.12
资产 总
计
84,702,731.83 - - 373,902,603.29 458,605,335.12
负债
应付证
券清算
款
- -
- 1,008,470.67 1,008,470.67
应付赎
回款
- -
- 1,109.36 1,109.36
应付管
理人报
酬
- -
- 592,691.25 592,691.25 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 47
应付托
管费
- -
- 98,781.86 98,781.86
应付交
易费用
- -
- 843,892.16 843,892.16
其他负
债
- -
- 460,000.00 460,000.00
负债总
计
- - - 3,004,945.30 3,004,945.30
利率敏
感度缺
口
84,702,731.83 - - 不适用 不适用
上年度
末2017
年12 月
31日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存
款
15,347,144.50 -
- - 15,347,144.50
结算备
付金
4,337,686.38 -
- - 4,337,686.38
存出保
证金
278,597.53 -
- - 278,597.53
交易性
金融资
产
29,976,000.00 -
- 591,856,334.62 621,832,334.62
应收证
券清算
款
- -
- 50,501,456.96 50,501,456.96
应收利
息
- -
- 746,772.87 746,772.87 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 48
应收申
购款
- -
- 19,202.01 19,202.01
资产总
计
49,939,428.41 - - 643,123,766.46 693,063,194.87
负债
应付赎
回款
- -
- 753,897.12 753,897.12
应付管
理人报
酬
- -
- 873,433.98 873,433.98
应付托
管费
- -
- 145,572.33 145,572.33
应付交
易费用
- -
- 1,914,146.14 1,914,146.14
其他负
债
- -
- 365,129.70 365,129.70
负债总
计
- - - 4,052,179.27 4,052,179.27
利率敏
感度缺
口
49,939,428.41 - - 不适用 不适用
注：上 表按 照合 约规 定的 利率重 新定 价日 或到 期日 孰早者 对金 融资 产和 金融 负债的 期限 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额
（单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 不适用 上升 约4,496 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 49
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 不适用 下降 约4,495
于2018 年12 月31 日 ， 本 基金未 持 有 交易 性债 券投 资， 因此 市场 利率 的变 动 对于本 基金 资产 净值 无
重大影 响。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外
的市场 价格 因素 变动 而发 生波动 的风 险。 本基 金主 要投资 于证 券交 易所 上市 或银行 间同 业市 场交 易
的股票 和债 券， 所面 临的 其他价 格风 险来 源于 单个 证券发 行主 体自 身经 营情 况或特 殊事 项的 影响 ，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 以自 下而 上的 精选 证券策 略为 核心 ，适 度运 用资产 配置 与行 业配 置策 略调整 投资 方向 ，
系统有 效控 制风 险， 挖掘 并长期 投资 于能 抗击 多重 经济波 动， 盈利 能力 持续 增长的 优势 公司 ，通 过
分享公 司价 值持 续增 长实 现基金 资产 的长 期增 值。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 股票资 产占 基金 资产 的比 例为80%-95% ， 其中
投资于 本基 金定 义的 转型 创新主 题相 关的 股票 资产 占非现 金基 金资 产的 比例 不低于 80% ；债 券（ 含
中小企 业私 募债 、可 转换 债券等 ）资 产、 现金 、货 币市场 工具 、股 指期 货及 法律法 规或 中国 证监 会
允许基 金投 资的 其他 金融 工具占 基金 资产 的比 例为5%-20% ；每 个交 易日 日终 在 扣除股 指期 货合 约需
缴纳的 交易 保证 金后 ，基 金保留 的现 金或 投资 于到 期日在 一年 以内 的政 府债 券的比 例合 计不 低于 基
金资产 净值 的5% ；权 证的 投资比 例不 超过 基金 资产 净值的3%； 资产 支持 证券 的投资 比例 不超 过基 金
资产净 值的20% 。 此 外 ， 本 基金的 基金 管理 人每 日对 本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控 ， 定 期运 用多
种定量 方法 对基 金进 行风 险度量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本 基 金面临 的潜 在价 格风
险，及 时可 靠地 对风 险进 行跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017 年12月31日
公允价 值 占基 公允价 值 占基金 资产 净信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 50
金资
产净
值比
例(%)
值比例(%)
交易性 金融
资产- 股票 投
资
373,865,910.24 82.06 591,856,334.62 85.90
衍生金 融资
产－权 证投
资
- - - -
其他 - - - -
合计 373,865,910.24 82.06 591,856,334.62 85.90
7.4.13.4.3.2 其他价格 风险 的敏感 性分 析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市 场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
（2018 年 12 月31 日）
上年度 末
（2017 年 12 月31 日）
1.沪深 300 指数 上 涨 5% 上升 约2,075 上升 约3,522
2.沪深 300 指数 下 降 5% 下降 约2,075 下降 约3,522
7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 贷款 和应 收 款项 以及 其他 金融 负债， 其因 剩余 期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 51
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2018 年12 月31 日， 本基 金持有 的以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产中 属于 第
一层次 的余 额为 人民 币373,815,764.44 元 ， 属于 第二 层次的 余额 为人 民币50,145.80 元 ， 无属 于第 三
层次余 额（2017 年12 月31 日，第 一层 次的 余额 为人 民币588,372,826.42 元， 属于第 二层 次的 余额 为
人民币33,459,508.20 元 ， 无属于 第三 层次 余额 ）。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见7.4.4.5 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和可 转换 债券 ，若 出现 重大事 项停 牌、 交易 不活 跃、或 属于 非公 开
发行等 情况 ，本 基金 分别 于停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期间 、交 易不 活跃 期间 及限售 期间 不将 相关 股
票和可 转换 债券 的公 允价 值列入 第一 层次 ；并 根据 估值调 整中 采用 的不 可观 察输入 值对 于公 允价 值
的影响 程度 ，确 定相 关股 票和可 转换 债券 公允 价值 应属第 二层 次或 第三 层次 ，上述 事项 解除 时将 相
关股票 和债 券的 公允 价值 列入第 一层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金 于本 报告 期初 未持 有公允 价值 归属 于第 三层 次的金 融工 具， 本基 金本 报告期 未发 生第 三
层次公 允价 值转 入转 出情 况。
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务 报表 已于2019 年3 月27日经 本基 金的 基金 管理 人批准 。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
(%)
1 权 益投 资 373,865,910.24 81.52
其中： 股票 373,865,910.24 81.52
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - - 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 52
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资
产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 84,495,020.35 18.42
8 其他各 项资 产 244,404.53 0.05
9 合计 458,605,335.12 100.00
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 219,925,657.58 48.27
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 4,504,000.00 0.99
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 30,449,706.86 6.68
J 金融业 45,868,145.80 10.07
K 房地产 业 30,720,900.00 6.74
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 53
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 13,455,000.00 2.95
R 文化、 体育 和娱 乐业 28,942,500.00 6.35
S 综合 - -
合计 373,865,910.24 82.06
8.2.2 报告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
注：本 报告 期末 未持 有港 股通股 票。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值( 元)
占基金 资产 净
值比例(%)
1 300144 宋城演 艺 1,100,000 23,485,000.00 5.15
2 601288 农业银 行 6,000,000 21,600,000.00 4.74
3 002223 鱼跃医 疗 1,100,000 21,571,000.00 4.73
4 000002 万 科Ａ 770,000 18,341,400.00 4.03
5 000661 长春高 新 100,000 17,500,000.00 3.84
6 002304 洋河股 份 180,000 17,049,600.00 3.74
7 601398 工商银 行 3,200,000 16,928,000.00 3.72
8 600872 中炬高 新 480,000 14,140,800.00 3.10
9 002916 深南电 路 175,000 14,029,750.00 3.08
10 002044 美年健 康 900,000 13,455,000.00 2.95
11 300750 宁德时 代 179,935 13,279,203.00 2.91
12 300122 智飞生 物 320,000 12,403,200.00 2.72
13 600048 保利地 产 1,050,000 12,379,500.00 2.72
14 300628 亿联网 络 140,000 10,872,400.00 2.39
15 600050 中国联 通 2,000,000 10,340,000.00 2.27
16 600867 通化东 宝 700,000 9,730,000.00 2.14 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 54
17 300760 迈瑞医 疗 85,000 9,283,700.00 2.04
18 000651 格力电 器 260,000 9,279,400.00 2.04
19 002583 海能达 1,100,000 8,679,000.00 1.90
20 002912 中新赛 克 99,931 8,100,406.86 1.78
21 600519 贵州茅 台 13,000 7,670,130.00 1.68
22 600887 伊利股 份 320,000 7,321,600.00 1.61
23 601688 华泰证 券 450,000 7,290,000.00 1.60
24 300059 东方财 富 600,000 7,260,000.00 1.59
25 300735 光弘科 技 450,000 7,191,000.00 1.58
26 002739 万达电 影 250,000 5,457,500.00 1.20
27 300604 长川科 技 159,967 4,894,990.20 1.07
28 603517 绝味食 品 140,000 4,635,400.00 1.02
29 600741 华域汽 车 250,000 4,600,000.00 1.01
30 603305 旭升股 份 150,000 4,563,000.00 1.00
31 601800 中国交 建 400,000 4,504,000.00 0.99
32 601231 环旭电 子 500,000 4,500,000.00 0.99
33 600436 片仔癀 49,888 4,322,795.20 0.95
34 002821 凯莱英 60,000 4,071,000.00 0.89
35 300601 康泰生 物 90,000 3,220,200.00 0.71
36 300525 博思软 件 120,000 2,848,800.00 0.63
37 600562 国睿科 技 199,864 2,572,249.68 0.56
38 300666 江丰电 子 60,000 2,479,200.00 0.54
39 300383 光环新 网 150,000 1,900,500.00 0.42
40 603185 上机数 控 1,345 66,039.50 0.01
41 601860 紫金银 行 15,970 50,145.80 0.01
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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页 55
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例(%)
1 600048 保利地 产 51,715,574.70 7.51
2 300059 东方财 富 49,245,802.86 7.15
3 601288 农业银 行 37,606,000.00 5.46
4 002304 洋河股 份 34,821,402.76 5.05
5 600498 烽火通 信 32,347,114.04 4.69
6 300166 东方国 信 30,639,150.45 4.45
7 600867 通化东 宝 29,179,206.07 4.23
8 000661 长春高 新 28,250,337.30 4.10
9 300122 智飞生 物 27,408,895.32 3.98
10 300144 宋城演 艺 27,072,272.27 3.93
11 300373 扬杰科 技 26,947,724.00 3.91
12 300750 宁德时 代 26,061,385.79 3.78
13 300352 北信源 25,366,517.16 3.68
14 601111 中国国 航 25,290,767.06 3.67
15 002343 慈文传 媒 24,863,092.65 3.61
16 002555 三七互 娱 24,557,410.72 3.56
17 601398 工商银 行 24,339,879.00 3.53
18 601088 中国神 华 24,284,772.20 3.52
19 002916 深南电 路 23,840,289.43 3.46
20 000963 华东医 药 23,613,551.00 3.43
21 603989 艾华集 团 23,597,583.00 3.42
22 002223 鱼跃医 疗 23,401,478.00 3.40
23 002409 雅克科 技 23,016,227.00 3.34
24 002138 顺络电 子 22,788,453.42 3.31
25 000002 万 科Ａ 22,654,671.92 3.29
26 002078 太阳纸 业 21,857,228.53 3.17 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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页 56
27 603008 喜临门 21,487,764.09 3.12
28 000001 平安银 行 20,971,174.65 3.04
29 600845 宝信软 件 20,919,346.04 3.04
30 600030 中信证 券 20,792,539.00 3.02
31 000651 格力电 器 20,626,175.81 2.99
32 002139 拓邦股 份 20,080,285.15 2.91
33 300568 星源材 质 20,017,709.08 2.91
34 300567 精测电 子 19,987,979.00 2.90
35 002153 石基信 息 19,612,994.97 2.85
36 601318 中国平 安 19,515,229.00 2.83
37 600702 舍得酒 业 19,456,367.45 2.82
38 600038 中直股 份 19,245,807.13 2.79
39 601688 华泰证 券 19,227,175.21 2.79
40 002912 中新赛 克 19,024,141.60 2.76
41 002262 恩华药 业 18,778,871.43 2.73
42 601225 陕西煤 业 18,749,334.00 2.72
43 002179 中航光 电 18,076,361.71 2.62
44 601888 中国国 旅 17,933,330.19 2.60
45 300113 顺网科 技 17,488,179.74 2.54
46 600519 贵州茅 台 17,446,973.33 2.53
47 002044 美年健 康 17,284,637.69 2.51
48 300601 康泰生 物 17,259,159.80 2.50
49 601166 兴业银 行 17,227,478.00 2.50
50 600115 东方航 空 16,683,635.40 2.42
51 600036 招商银 行 16,198,512.00 2.35
52 601229 上海银 行 15,803,324.90 2.29
53 000977 浪潮信 息 15,746,750.94 2.29
54 300170 汉得信 息 15,655,704.00 2.27 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 57
55 600056 中国医 药 15,303,112.93 2.22
56 300271 华宇软 件 14,843,072.93 2.15
57 000910 大亚圣 象 14,597,147.60 2.12
58 002572 索菲亚 14,579,681.00 2.12
59 002271 东方雨 虹 14,504,359.65 2.11
60 600332 白云山 14,488,471.36 2.10
61 600535 天士力 14,236,893.40 2.07
62 300207 欣旺达 14,229,117.30 2.07
63 002640 跨境通 13,937,874.67 2.02
64 300628 亿联网 络 13,934,322.50 2.02
65 300178 腾邦国 际 13,885,171.02 2.02
注：本 表中 累计 买入 金额 是按照 买入 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费
用。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例(%)
1 300059 东方财 富 43,530,178.53 6.32
2 000661 长春高 新 41,466,548.07 6.02
3 600048 保利地 产 35,675,535.18 5.18
4 600498 烽火通 信 34,891,844.01 5.06
5 000858 五 粮 液 31,991,006.25 4.64
6 000001 平安银 行 31,747,606.02 4.61
7 300207 欣旺达 30,921,721.48 4.49
8 601225 陕西煤 业 29,355,408.80 4.26
9 600183 生益科 技 28,836,540.48 4.19
10 600872 中炬高 新 28,788,723.49 4.18
11 603328 依顿电 子 28,482,946.40 4.13 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 58
12 600887 伊利股 份 28,482,209.10 4.13
13 300166 东方国 信 28,087,366.50 4.08
14 300373 扬杰科 技 28,039,557.18 4.07
15 002555 三七互 娱 27,872,250.00 4.05
16 601688 华泰证 券 27,257,560.56 3.96
17 300113 顺网科 技 26,008,256.11 3.77
18 300352 北信源 25,995,115.70 3.77
19 000651 格力电 器 25,838,962.00 3.75
20 002027 分众传 媒 25,754,678.98 3.74
21 300568 星源材 质 25,261,207.75 3.67
22 601398 工商银 行 25,251,460.05 3.66
23 002640 跨境通 25,183,261.38 3.65
24 601111 中国国 航 24,223,939.60 3.52
25 002409 雅克科 技 23,937,803.00 3.47
26 000910 大亚圣 象 23,167,675.28 3.36
27 603989 艾华集 团 22,955,756.33 3.33
28 000002 万 科Ａ 22,686,904.05 3.29
29 000717 韶钢松 山 22,429,874.00 3.26
30 002343 慈文传 媒 22,014,116.34 3.20
31 601088 中国神 华 21,934,314.86 3.18
32 002138 顺络电 子 21,438,717.74 3.11
33 300567 精测电 子 20,946,513.25 3.04
34 600519 贵州茅 台 20,525,422.52 2.98
35 600845 宝信软 件 20,513,899.44 2.98
36 600038 中直股 份 20,505,461.57 2.98
37 002153 石基信 息 20,351,675.68 2.95
38 000963 华东医 药 19,474,135.50 2.83
39 300433 蓝思科 技 19,226,776.00 2.79 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 59
40 600030 中信证 券 18,740,277.00 2.72
41 000823 超声电 子 17,932,496.62 2.60
42 000333 美的集 团 17,861,285.00 2.59
43 000977 浪潮信 息 17,671,586.00 2.56
44 002139 拓邦股 份 17,429,776.50 2.53
45 601318 中国平 安 17,040,971.00 2.47
46 002179 中航光 电 16,934,815.10 2.46
47 601166 兴业银 行 16,902,265.00 2.45
48 601888 中国国 旅 16,782,923.00 2.44
49 601601 中国太 保 16,606,169.00 2.41
50 300144 宋城演 艺 16,513,869.72 2.40
51 002078 太阳纸 业 16,476,532.13 2.39
52 601229 上海银 行 16,195,316.18 2.35
53 002456 欧菲科 技 16,083,456.97 2.33
54 600702 舍得酒 业 15,963,270.75 2.32
55 300170 汉得信 息 15,921,333.60 2.31
56 600115 东方航 空 15,861,406.64 2.30
57 300271 华宇软 件 15,356,757.23 2.23
58 600703 三安光 电 15,284,833.00 2.22
59 600036 招商银 行 14,772,023.00 2.14
60 002271 东方雨 虹 14,396,026.78 2.09
61 600056 中国医 药 14,394,036.00 2.09
62 601155 新城控 股 14,368,381.30 2.09
注：本表 中累计卖出金额是按照卖 出成交金额（成交单价乘 以成交数量）填列，不考 虑相关交易费
用。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 60
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,446,569,039.89
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 2,516,952,178.64
注：本 表中 买入 股票 成本 （成交 ）总 额、 卖出 股票 收入（ 成交 ）总 额均 按照 买卖成 交金 额（ 成交 单
价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末 未 持有债 券。
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末 未 持有债 券。
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10.2 本 基金投 资股指 期货 的投资 政策
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期 国 债期 货投资 政策
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。
8.11.2 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有投 资国 债期 货。 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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页 61
8.11.3 本 期国债 期货投 资评 价
注：本 基金 本报 告期 末未 持有投 资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本基 金投资 的前十 名证 券的发 行主 体报告 期内 被监管 部门 立案调 查， 或在 报告编
制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 及相关 投资 决策程 序说 明。
（1 ） 宋城 演艺 （300144 ）
宋城演 艺2018 年6月6 日收 到创业 板公 司管 理部 关注 函，要 求公 司就 相关 问题 进行答 复。 公司 在
收到关 注函 后 ， 对 创业 板 公司管 理部 关注 事项 一一 进行了 解 答 回复 ， 并于2018 年6月6日 进行 了公 告。
公司已 认识 到自 身对 信息 披露规 则、 制度 和工 作等 存在学 习与 执行 未严 格到 位的情 形。 公司 将采 取
措施进 一步 加强 公司 董事 、监事 、高 级管 理人 员和 涉及公 司对 外信 息的 部门 与人员 对相 关法 律法 规
的学习 ，依 法依 规对 涉及 上市公 司法 定或 敏感 信息 按"三公"原 则披 露， 保证 有关信 息的 客观 、真 实
和准确 ，做 好信 息披 露工 作。基 金管 理人 经审 慎分 析，认 为该 事件 对公 司的 经营和 价值 不会 构成 重
大影响 。
（2） 农业 银行 （601288 ）
农业银 行于2018 年5 月收 到 证监会 关于 公司 浙江 、 河 北、 陕 西等 分行 未及 时扣 税、 缴 税的 处罚 决
定。基 金管 理人 分析 认为 ，在监 管机 构的 指导 下， 公司充 分认 识到 了内 部控 制的不 完善 ，已 经着 手
进行积 极整 改。 基金 管理 人经审 慎分 析， 认为 该事 件对公 司的 经营 和价 值不 会构成 重大 影响 。
（3） 深南 电路 （002916 ）
深南电 路于2018 年3 月收 到 证监会 关于 公司 实际 控制 人及附 属公 司违 规占 用资 金的监 管函 。 基 金
管理人 分析 认为 ，在 监管 机构的 指导 下， 公司 充分 认识到 了内 部控 制的 不完 善，已 经着 手进 行积 极
整改。 基金 管理 人经 审慎 分析， 认为 该事 件对 公司 的经营 和价 值不 会构 成重 大影响 。
(4) 美 年健 康（002044 ）
美年健 康于2018 年7 月30 日 收到中 小板 公司 管理 部的 关注函 ， 内 容为"2018 年7 月30日 ， 相 关媒 体
质疑你 公司 多名 医生 无证 上岗 ， 在 未取 得执 业许 可 证和放 射诊 疗许 可证 的情 况下' 多地 违规 经营' ，'
误检漏 检频 出' 体检 服务 质 量差等 。" 公司 于2018 年8 月6日 收到 广州 市卫 生局 关 于广州 美年 富海 门诊
部收到 广州 市天 河区 卫生 和计划 生育 局《 责令 整改 通知书 》的 公告 。公 司于2018 年8 月8 日收 到中 小
板公司 管理 部关 于对 公司 的关注 函。 公司 针对 以上 处罚及 关注 函， 已作 出相 应处理 及整 改。 基金 管
理人经 审慎 分析 ，上 述事 件不影 响公 司的 长期 价值 。 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 62
除宋城 演艺 （300144 ） 、 农业银 行 （601288 ） 、 深 南电路 （002916 ） 、 美年 健康 （002044 ） 外，
其余的 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体报 告期 内没有 被监 管部 门立 案调 查，也 没有 在报 告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.12.2
本 基 金 投资的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情 形。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 207,711.48
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 30,070.93
5 应收申 购款 6,622.12
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 244,404.53
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限的情 况。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，分项 之和 与合 计项 可能 存在尾 差。 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 63
§9
基金 份额 持有人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
13,452 58,215.10 14,162,889.52 1.81% 768,946,612.44 98.19%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
14,072.99 0.00%
9.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金 份 额总量 区间 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部 门负
责人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10
开 放式 基金份额 变动
单位： 份 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 64
基金合 同生 效日(2015 年04 月15日)基 金份 额总 额 2,863,538,912.44
本报告 期期 初基 金份 额总 额 884,035,757.58
本报告 期基 金总 申购 份额 12,675,030.06
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 113,601,285.68
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 783,109,501.96
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本 报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 继续聘 任安 永华 明会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 为本基 金的 外部 审
计机构 。报 告期 内应 支付 给会计 师事 务所 的基 金审 计费用 为6 万元 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人报 告期 内受 到中国 证券 监督 管理 委员 会深圳 监管 局《 关于 对信 达澳银 基金 管理 有
限公司 采取 出具 警示 函措 施的决 定》 ，认 为我 公司 存在对 可交 换债 券的 投资 分析不 充分 、投 资决 策
不审慎 等问 题。 公司 对此 高度重 视， 已及 时完 成整 改并向 深圳 证监 局 提 交了 整改报 告。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 65
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
交
易
单
元
数
量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备
注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
国金证
券
1 - - - - -
中泰证
券
1 48,231,011.16 0.97% 44,917.47 0.97% -
东兴证
券
1 36,278,824.03 0.73% 33,786.12 0.73% -
新时代
证券
1 - - - -
新
增1
个
华创证
券
1 74,943,279.57 1.51% 69,794.78 1.51% -
浙商证
券
1 29,391,469.29 0.59% 27,372.57 0.59% -
西南证
券
1 61,076,072.13 1.23% 56,880.65 1.23% -
广州证
券
1 - - - -
新
增1
个
银河证
券
1 387,070,106.03 7.80% 360,478.85 7.81% - 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 66
广发证
券
1 108,031,442.08 2.18% 100,609.62 2.18% -
国盛证
券
1 - - - -
新
增1
个
平安证
券
1 - - - - -
民生证
券
1 144,201,396.48 2.91% 134,295.65 2.91% -
太平洋
证券
1 - - - - -
恒泰证
券
1 - - - - -
方正证
券
1 91,432,425.37 1.84% 85,151.44 1.85% -
兴业证
券
1 214,633,168.68 4.33% 199,888.87 4.33% -
五矿证
券
1 173,821,668.31 3.50% 161,880.17 3.51% -
宏信证
券
0 - - - -
退
租1
个
东方证
券
1 - - - - -
中银国
际
1 - - - - -
长城证
券
1 - - - - -
西藏东
财
2 - - - - - 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 67
安信证
券
1 162,155,471.99 3.27% 151,015.82 3.27% -
申万宏
源
2 131,838,128.48 2.66% 122,780.28 2.66% -
海通证
券
2 143,955,075.61 2.90% 134,066.39 2.91% -
天风证
券
2 182,276,693.06 3.68% 169,753.27 3.68% -
长江证
券
2 437,005,183.00 8.81% 406,984.94 8.82% -
世纪证
券
2 43,869,565.23 0.88% 40,856.22 0.89% -
中金公
司
2 93,445,577.22 1.88% 87,025.60 1.89% -
联讯证
券
2 69,617,351.96 1.40% 64,834.88 1.41% -
国泰君
安
2 157,181,883.32 3.17% 146,383.39 3.17% -
东吴证
券
1 113,957,745.16 2.30% 106,128.92 2.30% -
光大证
券
2 654,718,719.29 13.20% 609,736.73 13.21%
新
增1
个
国信证
券
2 156,830,040.90 3.16% 146,056.34 3.17% -
中信建
投
2 47,136,045.05 0.95% 43,897.96 0.95% -
华安证
券
2 - - - -
新
增2
个 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 68
华金证
券
2 - - - - -
华泰证
券
3 21,531,032.64 0.43% 15,745.62 0.34%
新
增2
个
信达证
券
3 507,200,949.56 10.23% 472,357.41 10.24% -
招商证
券
2 644,188,025.07 12.99% 599,931.27 13.00% -
中信证
券
2 23,387,153.94 0.47% 21,780.51 0.47%
退
租1
个
注：根 据《 交 易 单元 及佣 金管理 办法 》、 《投 资审 议委员 会议 事规 则》 的规 定，交 易单 元开 设、 增
设或退 租由 研究 咨询 部提 议，经 公司 投资 审议 委员 会审议 。在 分配 交易 量方 面，公 司制 订合 理的 评
分体系 ，相 关投 资研 究人 员于每 个季 度最 后20 个工 作日对 提供 研究 报告 的证 券公司 的研 究水 平、 服
务质量 等综 合情 况通 过投 研管理 系统 进行 评比 打分 。交易 管理 部根 据上 季度 研究服 务评 分结 果安 排
研究机 构交 易佣 金分 配， 每季度 佣金 分配 量应 与上 季度研 究服 务评 分排 名基 本匹配 ，并 确保 券商 研
究机构 年度 佣金 分配 量与 全年合 计研 究服 务评 分排 名基本 匹配 。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成
交
金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
国金证
券
- - - - - - - -
中泰证 - - - - - - - - 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 69
券
东兴证
券
- - - - - - - -
新时代
证券
- - - - - - - -
华创证
券
- - - - - - - -
浙商证
券
- - - - - - - -
西南证
券
- - - - - - - -
广州证
券
- - - - - - - -
银河证
券
- - - - - - - -
广发证
券
- - - - - - - -
国盛证
券
- - - - - - - -
平安证
券
- - - - - - - -
民生证
券
- - - - - - - -
太平洋
证券
- - - - - - - -
恒泰证
券
- - - - - - - -
方正证
券
- - - - - - - -
兴业证
券
- - - - - - - - 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 70
五矿证
券
- - - - - - - -
宏信证
券
- - - - - - - -
东方证
券
- - - - - - - -
中银国
际
- - - - - - - -
长城证
券
- - - - - - - -
西藏东
财
- - - - - - - -
安信证
券
- - - - - - - -
申万宏
源
- - - - - - - -
海通证
券
- - 30,000,000.00 60.00% - - - -
天风证
券
- - - - - - - -
长江证
券
- - - - - - - -
世纪证
券
- - - - - - - -
中金公
司
- - - - - - - -
联讯证
券
- - - - - - - -
国泰君
安
- - - - - - - -
东吴证 - - - - - - - - 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 71
券
光大证
券
1,508,373.70 100.00% 20,000,000.00 40.00% - - - -
国信证
券
- - - - - - - -
中信建
投
- - - - - - - -
华安证
券
- - - - - - - -
华金证
券
- - - - - - - -
华泰证
券
- - - - - - - -
信达证
券
- - - - - - - -
招商证
券
- - - - - - - -
中信证
券
- - - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信达澳 银基 金管 理有 限公 司旗下 基金 年
度净值 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 1 月 2 日
2
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
2017 年 四季 度报 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 1 月 19 日
3
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参加 北
京展恒 基金 销 售 股份 有限 公司基 金申 购
费率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 2 月 1 日
4
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基
金调整 长期 停牌 股票 估值 方法的 提示 性
公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 2 月 2 日
5
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 上海 华
信证券 有限 责任 公司 开通 办理我 司旗 下
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 2 月 6 日 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 72
基金转 换业 务的 公告
6
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基
金调整 长期 停牌 股票 估值 方法的 提示 性
公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 2 月 7 日
7
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 利得 基
金开通 办理 我司 旗下 基金 转换和 定投 业
务的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 2 月 7 日
8
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 一
路财富 为代 销机 构、 开通 转换和 定投 业
务、参 加基 金申 购费 率优 惠活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 3 月 5 日
9
关于信 达澳 银基 金管 理有 限公司 旗下 托
管于中 国建 设银 行股 份有 限公司 的 12 只
基金修 改基 金合 同的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 3 月 24 日
10
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基
金调整 长期 停 牌 股票 估值 方法的 提示 性
公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 3 月 26 日
11
关于信 达澳 银基 金管 理有 限公司 旗下 托
管于中 国建 设银 行股 份有 限公司 的 12 只
基金修 改基 金合 同的 公告- 建设银 行
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 3 月 26 日
12
信达澳 银基 金管 理有 限公 司 关 于旗 下基
金参加 信达 证券 基金 申 购 费率优 惠活 动
的公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 3 月 30 日
13
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
2017 年 年度 报告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 3 月 30 日
14
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
2017 年 度报 告摘 要
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 3 月 30 日
15
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基
金持有 “中 兴通 讯” 股票 估 值价格 调整 的
公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 4 月 20 日
16
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
2018 年一 季度 报告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 4 月 23 日
17
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
招募说 明书 （更 新）2018 年第 1 期
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 5 月 19 日
18
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
招募说 明书(更新) 摘要
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 5 月 19 日
19
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 五
矿证券 为旗 下部 分基 金的 代销机 构、 开通
转换和 定投 业务 、 参 加基 金 申购费 率优 惠
活动的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 6 月 1 日
20
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基
金调整 长期 停牌 股票 估值 方法的 提示 性
公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 6 月 20 日
21
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
半年度 净值 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 7 月 2 日
22
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基
金调整 长期 停牌 股票 估值 方法的 提示 性
公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 7 月 6 日 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
页 73
23
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
基金合 同更 新
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 7 月 9 日
24
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
托管协 议更 新
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 7 月 9 日
25
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
2018 年二 季度 报告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 7 月 19 日
26
关于增 加联 储证 券为 我司 旗下基 金代 销
机构、 开通 转换 和定 投业 务、 参 加基 金申
购费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 7 月 20 日
27
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 南
京苏宁 基金 销售 有限 公司 为我司 旗下 基
金代销 机构 、 开 通转 换和 定投业 务、 参加
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 8 月 11 日
28
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
2018 年半 年度 报告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 8 月 28 日
29
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
2018 年半 年度 报告 摘要
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 8 月 28 日
30
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 基
金直销 账户 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 8 月 31 日
31
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 西
藏东方 财富 证券 股份 有限 公司为 旗下 部
分基金 的代 销机 构、 开通 转换业 务、 参加
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 8 月 31 日
32
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参加 众
升财富 （北 京） 基金 销售 有 限公司 基金 申
购费率 优惠 活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 9 月 25 日
33
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基
金调整 长期 停牌 股票 估值 方法的 提示 性
公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 10 月 9 日
34
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 基
金调整 停牌 股票 估值 方法 的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 10 月 12 日
35
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
2018 年第 三季 度报 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 10 月 24 日
36
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 我司 旗
下基金 参加 基煜 基金 转 换 和赎回 费率 优
惠活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 10 月 29 日
37
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 我司 旗
下基金 参加 华福 证券 、 创 金 启富基 金申 购
费率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 11 月 2 日
38
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
招募说 明书 （更 新） 摘 要 2018 年第 2 期
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 11 月 21 日
39
信达澳 银转 型创 新股 票型 证券投 资基 金
招募说 明书 （更 新）2018 年第 2 期
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 11 月 21 日
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信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增加 济
安财富(北京) 基金 销售 有限 公司、 北京 蛋
卷基金 销售 有限 公司 为旗 下部分 基金 的
代销机 构、 开通 转换 和定 期定额 投资 业
证监会 指定 信息 披露
报纸、 公司 网站
2018 年 12 月 12 日 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
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务、参 加基 金申 购费 率优 惠活动 的公 告
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信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗下 部
分基金 参 加 E 达通 网上 交 易系统 、 信 达慧
理财 APP 等公 司直 销平 台 开展认 购/ 申购
费率优 惠活 动的 公告
公司网 站 2018 年 12 月 25 日
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到 或 超过20% 的情况
注：本 报告 期内 无单 一投 资者持 有基 金份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
注：无 。
§13
备 查文 件目录
13.1 备 查文 件目录.
1、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2、《 信达 澳银 转型 创新 股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》；
3、《 信达 澳银 转型 创新 股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》；
4、法 律意 见书 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 ；
8、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式 信达澳银转型创新股票型 证券投资基金 2018 年年度报告
第
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投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
信 达澳 银基金 管理 有限公 司
二 〇一 九年三 月二 十 八日
